第一篇：財務監(jiān)管流程

附：

財管監(jiān)管流程

甲方：乙方：

甲、乙雙方根據(jù)《 合同法 》和其它相關法律、法規(guī)，就企業(yè)管理咨詢事宜達成一致，在合同期限內履甲乙雙方以下條款內容。

一、監(jiān)管流程

1.健身會所營業(yè)額全部存放于惠天然錦繡福邸會所所開的賬戶接受甲方監(jiān)管，按月向甲方提供會所運營支出財務報表及賬戶財務支出明細。

2.每月員工工資及宣傳品費用需從監(jiān)管賬戶中發(fā)放，額度由本公司財務工資報表為準。

3.如乙方支配超過兩萬，乙方需要提供資金流向明細，需經甲方同意方可使用。

4.甲方需代辦一般納稅人臨時認定手續(xù)；

5.乙方應于每月5日出具上月財務使用情況表，供雙方負責人參考；

二、生效、違約處理及其他約定事項

1、本協(xié)議書于合同簽訂后生效。

2、雙方之間發(fā)生爭議的，應當進行協(xié)商或由第三方調解，在無法通過協(xié)商和調解方式的情況下，任何一方均可向人民法院起訴。

3、本協(xié)議書未盡事宜，甲乙雙方應持積極態(tài)度友好協(xié)商解決。

4、本協(xié)議書一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份，效力相同。

6.7.其他約定事項

甲 方：乙 方：

年月日年月日

對乙方的商業(yè)秘密或個人隱私應當保守秘密。

第二篇：財務監(jiān)管辦法

商貿公司財務監(jiān)督管理辦法

為使公司財務工作實行制度化、規(guī)范化管理，明確財務責任，結合公司實際情況，特制定財務監(jiān)督、管理辦法。

一、公司財務部出納每日編制現(xiàn)金、銀行存款日報表，及時反映財務部每日資金收支情況，并報主管會計、總經理及物流公司財務部各一份。

二、保管員根據(jù)每日倉庫出、入庫情況編制倉庫入庫、銷售日報表，并報主管會計、總經理各一份。

三、月末，記賬會計根據(jù)倉庫聯(lián)編制出、入庫匯總表，經記賬會計簽字后交主管會計，主管會計根據(jù)匯總表核對出、入庫單財務聯(lián)次，核對一致，盤點實存商品。做到帳帳、帳實相符，并編制盤點表，經保管員、記賬會計、主管會計簽字后報主管會計、總經理、物流公司財務部各一份。

四、每月十日前，主管會計根據(jù)當月已銷售未結算賬款，編制應收賬款明細賬。

五、每月五日前，出納編制其他資金明細表，報主管會計、總經理各一份。

六、每月15日-17日物流公司財務部對商貿公司進行內部審計工作，重點審計：

（1）、了解內部控制制度，檢查各部門存在的漏洞和浪費現(xiàn)象。

（2）、提出防止差錯和改進措施，加強管理控制。

（3）、抽查記賬憑證、原始憑證的合法性、正確性。

（4）、核對內部往來的正確性。

（5）、抽查盤點存貨、現(xiàn)金的可靠性、正確性。

（6）、核對各部門賬、表、檢查正確性。

本監(jiān)督管理辦法自2012年3月1日執(zhí)行。

青島乾通源物流有限公司財務部

2012年2月17日

第三篇：財務流程

財務流程

一、顧問

1、顧問在填寫接診單時，應該注明是消費還是贈送（如果是贈送的注明贈送的類別如：療程、儀器余額等）；項目名稱按規(guī)范的名稱填寫。

2、產品或服務的數(shù)量要填寫正確（如：項目服務1次、按摩膏1份、××套盒1套），單位表示名稱填寫要準確，不得用“×1”表示。

“收入來源”處寫明來源的種類。填寫要正確、規(guī)范（如：項目服務1次、按摩膏1份、××套盒1套），單位表示名稱填寫要準確，不得用“×1”表示。

單次贈送，開具非現(xiàn)金出庫票，并注明“贈服務1次，贈療程1次”。

如果顧客使用的是贈送的服務卡，非現(xiàn)金出庫票據(jù)中應注明“療程（贈送卡）”。

3、第一聯(lián)交給前臺開出庫票，同時第二聯(lián)交到調配室備產品。

4、憑出庫票到調配室領取產品。

二、前臺

1、填明出庫對象、單間號、開票日期、票據(jù)編號（票據(jù)編號要連續(xù)）。

2、根據(jù)顧問的接診單開具相關票據(jù)。

3、“收入來源”處寫明來源的種類。填寫要正確、規(guī)范（如：項目服務1次、按摩膏1份、××套盒1

套），單位表示名稱填寫要準確，不得用“×1”表示。

4、顧客在付現(xiàn)金（或劃銀行卡）購買產品（例：套盒）時，開具現(xiàn)金預存票；在使用會員卡購買產品(套

盒)時，開具非現(xiàn)金預存票。顧客享受服務時只開具非現(xiàn)金出庫票。

5、購買單次療程時開具現(xiàn)金（或非現(xiàn)金）預存票，同時開具非現(xiàn)金出庫票。非現(xiàn)金出庫票注明預存票

編號。

6、單次贈送，開具非現(xiàn)金出庫票，并注明“贈服務1次，贈療程1次”。所有贈送均由經辦人簽字。一般贈送由店經理簽字。

7、如果顧客使用的是贈送的服務卡，非現(xiàn)金出庫票據(jù)中應注明“療程（贈送卡）”。

8、票據(jù)作廢需收齊所有相關聯(lián)次，分別加蓋作廢章，加蓋作廢章后將相關聯(lián)次交還相關部門。

9、顧客購買產品出庫的流程：

1）現(xiàn)金購買：先開現(xiàn)金預存票，再開出庫單。

2）劃會員卡購買：先開非現(xiàn)金預存單，再開庫房出庫單注明非現(xiàn)金出庫單編號。使用服務時只開非現(xiàn)金出庫單。

10、票據(jù)填寫要字跡清楚，工整規(guī)范，易于辨認，票據(jù)編號要連續(xù)，必須做到一票一號，不得對票據(jù)進

行涂、改、刮、擦等處理。同一天里填寫錯誤的票據(jù)可以進行作廢處理，或單項沖回；非同一天票

據(jù)更改要有相關人員和負責人簽字同意方可更改。如私自更改視情況罰不低于20元/次。

11、療程之間互折先開“非現(xiàn)金預存票”，再開“非現(xiàn)金出庫票”。

12、如發(fā)現(xiàn)票據(jù)開具有誤，要在當日下班前更改完畢。

三、調配室

1、收到接診單時，開始準備產品。

2、收到前臺出庫票（美療師用的非現(xiàn)金出庫單）時，出貨。

3、按票據(jù)填寫的數(shù)量出貨，如需變動，須讓相關人員重新開票或補開票據(jù)，方可出貨。

4、調配室補貨時，要去前臺開具庫房出庫單，憑單到庫房提貨。

5、每日下班前將調配室臺帳填寫完畢。如遇特殊情況，第二天九點之前將臺帳登記完畢。

6、每月中和月底進行全面盤點，如有不合格產品、需調整標量的產品要第一時間填寫報損單或報告單上交領導報批。盤點表由直接責任人、監(jiān)盤人、總經理簽字認可。

7、所有產品均按標量出庫。如虧損，由個人承擔；節(jié)省的，公司將對相關人員進行獎勵。

8、如購單次療程不當時付款，調配室可以要求填表，責任人可以事后補票。如不能及時補票，可在第二天早會上通知，仍不及時補票者，責任由領用人承擔。

四、庫房

1、出庫時：庫房見到票后，要檢查相關人員簽字是否齊全、內容是否完整、格式是否規(guī)范、對應票據(jù)是否齊全正確（例：出售產品出庫時要有現(xiàn)金預存單）。如票據(jù)合格、齊全，方可出庫。

（1）出庫給調配室時填制出庫單，雙方簽字生效。

2、入庫時：

要求：庫管和前臺要根據(jù)隨貨同行單或外來清單核對數(shù)量，檢查貨物質量，合格后前臺開入庫單（前臺、庫管、經辦人簽字）方可入庫，入庫單生效。

庫房收貨流程：隨貨同行單→庫管依據(jù)隨貨同行單清點商品并入庫→據(jù)實填寫入庫單（由經辦人和庫管簽字）→存根聯(lián)庫管留存、復寫聯(lián)交給前臺結算（前臺注明現(xiàn)金付訖或款未付）→交給會計記賬

3、對庫存商品要科學擺放，定期整理。

4、按規(guī)定票據(jù)登記庫存帳。

5、每周末和相關部門（暫定調配室）對賬（或部分相關部門對賬）。

6、每周盤點一項品牌，全面檢查所有庫存商品的質量，將不合格商品和臨近保質期的商品以及其他有問題的商品在第一時間填寫報損單或報告單上交領導報批。

7、每件商品在到期日6個月前上報領導，并填寫商品情況報告單，由領導簽字認可。

8、如因庫管管理不當、未及時向領導報告庫存商品詳細情況（例：臨近到期日）、漏報、錯報損失由庫

管承擔。

9、盤點表由直接責任人、監(jiān)盤人、總經理簽字認可。

10、如不當時付款，庫房可以要求填“急用產品臨時領用表”，責任人可以事后補票。如不能及時補票，可在第二天早會上通知，仍不及時補票者，責任由領用人承擔。

五、收銀管理

1、收銀員開票（收銀員、操作員、顧客三方簽字）→檔案管理員根據(jù)前臺票據(jù)登記檔案（注明日期及票號，顧客簽

字認可）→統(tǒng)計員下午依據(jù)調配室票據(jù)核對檔案

注意：統(tǒng)計員與收銀員不能為同一個人；如果沒有顧客簽字，視為現(xiàn)金票據(jù)無效，公司不予提供產品及服務。

2、現(xiàn)金管理方案：

(1)、收銀員每日填寫現(xiàn)金流水單：底款+收入-支出=余款-底款=余額-底款=營業(yè)額

收入與檔案、庫房、調配室核對，核查出庫收入種類（劃卡或收現(xiàn)金等）

（2）、現(xiàn)金與廠家進行結算須有廠家開具該有公章的收款單，收款單注明結算業(yè)務的日期及金額的詳細記錄，并有雙方

經辦人簽字。

六、零花錢領用流程

1、統(tǒng)計提供當日特折明細表并簽字→店長審核并簽字→出納審核并簽字付款→店長發(fā)放

2、荷爾蒙空瓶兌換獎金流程：

操作人持清單(清單有本人簽字)及實物→到財務核實數(shù)量，財務經辦人計算金額簽字并回收空瓶（事后空瓶交由董老師處理）→出納根據(jù)簽字齊全的清單付款

3、訂花流程：

（1）、經辦人訂花后告知前臺記錄。

（2）、結賬時對方和前臺對賬，無誤后前臺簽字。

（3）、財務根據(jù)前臺簽字結賬付款。

做活分

1、產品項目搞活動、特價項目、特價產品是否要有負責人簽字。做活分按特價金額計算。

2、在項目互折時，價格不一致時，將差額加在第一次服務計算做活分，以后按正常價格算做活分。

3、顧客購買療程的，用金額除以療程次數(shù)，為每次療程金額，計算做活分。

4、2014年5月6日起微針膜69元：顧問提34.5元，操作人員提34.5分。

第四篇：財務流程

財務李欣工作流程

1.審核原始憑證完整、合法、規(guī)范、金額正確

2.根據(jù)已審核的原始憑證填制記賬憑證

3.打印裝訂存檔各類憑證及帳表

4.審核匯總員工出勤表、績效、員工入職離職通知單等工資原始憑證

5.填制工資表

6.應收應付款項核對、銀行存款現(xiàn)金核對、其他往來賬項核對

7.原材料、商品、低值易耗品賬實核對

8.月末盤點，盤盈盤虧賬務處理

9.根據(jù)記賬憑證統(tǒng)計核算成本費用利潤

10.出具月度財務報告

第五篇：資金監(jiān)管流程

簽約簽署合同時，增加簽署：存量房交易結算資金劃轉協(xié)議、交易結算資金子帳戶開戶通知書、交易資金劃轉買方授權書、終止協(xié)議通知書條件：需要買賣雙方身份證、產權證復印件、年代證明報單/收件遞評估主辦收到評估報告，推算首付款金額并告知經紀人或買方主辦將蓋好章的《交易結算資金子帳戶通知書》和《交易資金劃轉買方授權書》給經紀人或買賣雙方買賣雙方攜帶蓋好章的《交易結算資金子帳戶通知書》和《交易資金劃轉買方授權書》去銀行辦理資金監(jiān)管監(jiān)管的銀行返開戶憑證、進帳單、繳存憑證給主辦，主辦開具《存量房交易資金托管憑證》并遞監(jiān)管銀行蓋章，返回后放入檔案證件齊全后，主辦約面簽并進行分單銀行審核買方資質，報批并進行初審初審通過后，權證專員過戶，過戶攜帶《存量房交易資金托管憑證》過完戶，新產權證下發(fā)后，建委出《轉移登記辦結單》主辦見《轉移登記辦結單》和物業(yè)交割單后，開具支取憑證，財務帶買賣雙方身份證、存折復印件、辦結單、支取憑證為賣方辦理首付款解凍，主辦和買方確認同意見產權證放貸款部分，可以把放款資料提供銀行，通知銀行發(fā)放貸款部分。同時主辦通知銀行盡快返抵押資料。抵押手續(xù)齊全后，由權證專員辦理抵押抵押登記做完。他項權利證遞給銀行，做完抵押登記的房本返給買方終結