第一篇：中國農(nóng)村小額信貸發(fā)展的研究(陳曉)范文

中國農(nóng)村小額信貸發(fā)展的研究

［摘 要］中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展正處于轉(zhuǎn)型階段，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成敗關(guān)系到改革的成敗，而農(nóng)村發(fā)展的核心問題在于生產(chǎn)的效率和分配的公平兩方面的協(xié)調(diào)，發(fā)展小額信貸可以同時達(dá)到這兩個目的。農(nóng)村小額信貸自1993年推出后在農(nóng)民融資中方面發(fā)揮了重要作用，但也存在著一些制約因素。本文在分析我國農(nóng)村小額信貸發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，找出農(nóng)村小額信貸發(fā)展中存在的問題并提出相應(yīng)的對策。

關(guān)鍵詞：小額信貸 發(fā)展階段 存在問題 對策（英文摘要）China's economic development is in transition, the success or failure of the rural economic development related to the success or failure of the reform, and the core of the rural development problem is that the efficiency of the production and distribution of the two aspects of the fair, the coordination of the developing small credit can achieve at the same time these two purposes.Rural microcredit since 1993 after the launch in farmers in financing has played an important role, but there is also some restricting factors.Based on analysis of the rural microcredit based on the development of the rural microcredit, and find out the problems existing in the development of and put forward the corresponding countermeasures.Key Word: microfinance Stage of developmentProblems of Existence countermeasures

一、小額信貸的介紹

小額信用貸款（Microfinance）是以個人或家庭為核心的經(jīng)營類貸款，其主要的服務(wù)對象為廣大工商個體戶、小作坊、小業(yè)主。貸款的金額一般為10萬元以下，1000元以上。小額信用貸款是微小貸款在技術(shù)和實際應(yīng)用上的延伸，以反貧困、促發(fā)展為基本宗旨的小規(guī)模金融服務(wù)方式。借款人不需要提供擔(dān)保，其特征就是債務(wù)人無需提供抵押品或第三方擔(dān)保僅憑自己的信譽就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。由于這種貸款方式風(fēng)險較大，一般要對借款方的經(jīng)濟(jì)效益、經(jīng)營管理水平、發(fā)展前景等情況進(jìn)行詳細(xì)的考察，以降低風(fēng)險。

農(nóng)村小額信貸旨在通過金融服務(wù)為貧困農(nóng)戶或微型農(nóng)村企業(yè)提供獲得自我就業(yè)和自我發(fā)展的機(jī)會，促進(jìn)其走向自我生存和發(fā)展。它既是一種金融服務(wù)的創(chuàng)新，又是一種扶貧的重要方式。

二、中國農(nóng)村小額信貸的發(fā)展階段

1.非政府形式小額信貸扶貧階段

1993年中國社科院農(nóng)發(fā)所成立“扶貧社”。以探索小額信貸在提高我國扶貧信貸資金使用效率和解決農(nóng)戶貸款難中的可行性。在該階段。小額信貸以非政府形式為主，借鑒孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式，引入小額信貸的中的小組聯(lián)保、分期還款等核心機(jī)制。建立了與國際接軌的小額信貸模式。它的資金來源則主要依靠國際捐助和軟貸款，基本上沒有政府資金的介入。不考慮持續(xù)性問題。

2．政策性小額信貸扶貧階段

1996年中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主導(dǎo)的“政策性小萄信貸扶貧項目”開始紱最起來，在我國的政府扶貧貸款中引入了小額信貸方式。在該階段，小額信貸主要采取小組聯(lián)保機(jī)制，以國家財政資金和扶貧貼息貸款為資金來源。但它的基本目標(biāo)是為政府扶貧服務(wù)，沒有持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)和措施。

3．農(nóng)村合作金融服務(wù)階段

在“三農(nóng)”建設(shè)背景下，為解決農(nóng)民貸款難問題，2001年。我國農(nóng)村信用社在央行支農(nóng)再貸款的支持下，開始辦理小額信用信貸和聯(lián)保貸款．之后規(guī)摸逐步擴(kuò)大，從“扶貧”領(lǐng)域擴(kuò)展到。為一般農(nóng)戶以及微小企業(yè)服務(wù)”的廣闊空間。

4．商業(yè)性小額信貸階段

隨著開展小額信貸的經(jīng)驗和水平的提高。中國的農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)在2005年實現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。村鎮(zhèn)銀行、小額信貸公司開始辦理“只貸不存”的商業(yè)性小額信貸，先是在?西、四川、內(nèi)蒙古、貴州、陜西5個省份試點，之后向其它省份延伸。這一階段的明顯特征是，在運作機(jī)制上小額貸款公司完成實行市場

化運作。遵循自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧經(jīng)營原則，堅持商業(yè)可持續(xù)經(jīng)營。

三、中國小額信貸存在的問題

1．信貸風(fēng)險防范能力亟需加強(qiáng)

雖然近年來農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不良貸款率有所下降，相對仍然較高。從下表我們可以看出，近年來我國大多數(shù)商業(yè)銀行不良貸款比率及不良貸款余額雙下降，農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款比率從 2005年的 5％左右下降為 2008 年的 3％左右，但不良貸款余額從 2006年至2008 年仍維持在150 億元左右的水平上，沒有出現(xiàn)明顯的下降。

另根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的2008年 《中國農(nóng)村金融服務(wù)報告》顯示，2007 年末，全國縣域金融機(jī)構(gòu)不良貸款率為13.4%。其中，農(nóng)業(yè)銀行縣域分支機(jī)構(gòu)不良貸款率為30.3%； 農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行縣域分支機(jī)構(gòu)不良貸款率為27.8%； 縣域農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)不良貸款率為12.7%。以上機(jī)構(gòu)的不良貸款比率較2004 年、2005 年、2006 年都有較大幅度的下降，但和其它機(jī)構(gòu)相比仍然相對較高。農(nóng)村小額信貸同其他信貸業(yè)務(wù)一樣除了要面對信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險外，最明顯的特點是還要面對自然災(zāi)害意外事故風(fēng)險，貸款對象主要是貧困、低收入農(nóng)戶和一些中小企業(yè)的特殊風(fēng)險以及貸款方式是無需抵押擔(dān)保的信用風(fēng)險。這些特征都加大了農(nóng)村小額信貸風(fēng)險管理的艱巨性。

2．利率的制定陷入兩難困境，且缺乏貸款科學(xué)定價的基礎(chǔ)

目前人民銀行仍對農(nóng)村信用社的貸款利率實行上下限管理，在人民銀行統(tǒng)一公布的各期限檔次的基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上，可上浮 2.3倍，下浮 0.9 倍。據(jù)人民銀行在 2005 年及 2008 年貨幣政策執(zhí)行報告中公布的城鄉(xiāng)金融機(jī)構(gòu)各利率浮動區(qū)間貸款占比表，從表中我們可以看出從 2004 年起城鄉(xiāng)金融機(jī)構(gòu) 91％以上的貸款都是上浮利率水平，且在上浮利率水平中，上浮1.5 至2 倍的占40％左右，利率上浮的貸款明顯高于四大商業(yè)銀行及中小股份制商業(yè)銀行。

小額信貸業(yè)務(wù)是人力密集型行業(yè)，得投入大量的人力、物力，業(yè)務(wù)成本較高，較高的利率水平能覆蓋資金成本及風(fēng)險成本，但也使許多渴望獲得小額信貸的農(nóng)民望而卻步，小額信貸幫助貧困人群擺脫貧困的初衷無法兌現(xiàn)，同時也可能增大借款人逆向選擇和銀行本身道德風(fēng)險發(fā)生的可能性。而過低的利率定價除無法覆蓋資金成本及風(fēng)險成本外，還無法實現(xiàn)贏利性原則，難以持續(xù)經(jīng)營下去；且過低的利率容易導(dǎo)致ì尋租?現(xiàn)象的產(chǎn)生。另農(nóng)村信用社對貸款定價隨意性很大，收集貸款定價相關(guān)的定性、定量資料較難，很難使用科學(xué)的定價模型，定價人才缺乏。

3．信貸管理手段跟不上小額信貸的迅速發(fā)展

一是管理手段落后，小額信貸從建立客戶檔案到信用戶評定以及每筆貸款的發(fā)放和收回大多采用手工操作，工作效率明顯偏低。二是信貸員工專業(yè)素質(zhì)整體不高，沒有系統(tǒng)的學(xué)過相關(guān)專業(yè)知識。三是放貸機(jī)構(gòu)缺乏風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制，貸前、貸中、貸后的相應(yīng)工作沒有完全分離，缺乏必要的監(jiān)督和管理機(jī)制。四是農(nóng)戶資信度評定缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)戶貸款的授信額度也存在較大隨意性，沒有科學(xué)合理的評判標(biāo)準(zhǔn)。

4．農(nóng)村金融缺乏多樣化競爭主體和有效競爭機(jī)制

經(jīng)過多年的改革與發(fā)展，我國已初步形成多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系，尤其是近幾年來，黨中央國務(wù)院高度重視農(nóng)村金融改革，出臺了一系列措施，改善農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)。2006 年起準(zhǔn)許低門檻的準(zhǔn)入村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、農(nóng)村資金互助組織等，另 2007 年郵政儲蓄銀行成立，這些都大大的增強(qiáng)了農(nóng)村的金融服務(wù)能力，但各機(jī)構(gòu)之間沒有形成有效的競爭機(jī)制，小額貸款主要是由農(nóng)村信用社提供。而且有的地區(qū)還存在金融服務(wù)的空白，據(jù)2008 年《中國農(nóng)村金融服務(wù)報告》顯示，截至2007年末，全國有2868 個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）沒有任何金融機(jī)構(gòu)，約占全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)總數(shù)的7%。

5．在近年金融危機(jī)的情形下小額信貸資金來源短缺

在金融危機(jī)的影響下，一方面會造成農(nóng)民生產(chǎn)資金需求加大，另一方面農(nóng)民工大量返鄉(xiāng)，農(nóng)民打工收入會受到一定的影響，農(nóng)民儲蓄存款會相對下降。而且目前小額農(nóng)貸的用途領(lǐng)域不斷的拓寬，除了種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工、手工、運輸、經(jīng)商等生產(chǎn)資金貸款外，還有圍繞農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)的生產(chǎn)和流通貸款，農(nóng)戶建房、治病、助學(xué)等消費性貸款等。相對不斷擴(kuò)大的貸款需求，貸款的資金來源顯得相對短缺。據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計，2007年末，中國有農(nóng)戶約2.3 億戶，有貸款需求的農(nóng)戶約有1.2 億戶，其中，獲得

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款的農(nóng)戶數(shù) 7800 萬戶，只占全國農(nóng)戶總數(shù)的 33.2%，說明農(nóng)村小額信貸需求還存在較大的需求潛力。

四、農(nóng)村小額信貸存在問題的對策

1．不斷建立和完善小額信貸的風(fēng)險管理體系

農(nóng)村小額信貸，雖然貸款數(shù)額、用途、客戶群等比較特殊，在貸款風(fēng)險管方面建立像大商業(yè)銀行一樣的風(fēng)險管理體系較難，但還得逐漸建立和完善貸款風(fēng)險管理體系。首先，要不斷的建立和完善多種貸款責(zé)任制，如不斷的建立和完善審貸分離制、分級審批制、授權(quán)、授信管理制等。其次，還要逐漸的建立和完善借款人信用登記、信用評估、信用風(fēng)險預(yù)警、信用風(fēng)險規(guī)避等多項制度。再其次，要加強(qiáng)貸款風(fēng)險的內(nèi)部控制和外部監(jiān)管。貸前對客戶進(jìn)行嚴(yán)格的信用分析與調(diào)查，貸時審查，貸后檢查及對風(fēng)險進(jìn)行嚴(yán)密的監(jiān)控。

2．探索建立小額信貸的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

一是要不斷的補(bǔ)充信用社的自有資本，防范自有資本充足率的下降，提高身抵御風(fēng)險的能力；二是充足提留貸款損失準(zhǔn)備金，提高貸款撥備覆蓋率。三是借助農(nóng)業(yè)保險轉(zhuǎn)嫁因自然災(zāi)害等不可抗拒因素形成的小額信貸損失。四是借助一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)為小額信貸提供貸款擔(dān)保。

3．實行有差別的合理的貸款利率定價機(jī)制

如前所述目前信用社的貸款利率普遍偏高，且利率差距不大。農(nóng)村信用社應(yīng)設(shè)置專門的利率管理部門和專門從事利率管理的工作人員，收集貸款定價相關(guān)的有關(guān)定性定量資料，根據(jù)影響貸款定價的因素，如資金成本、風(fēng)險程度、期限的長短、目標(biāo)收益率、貸款的供求狀況、借款人的信用等級及與銀行的關(guān)系、基準(zhǔn)利率的高低、銀行業(yè)的競爭程度等來合理的、有差別的、科學(xué)的定價。

4．尋求多渠道的資金來源

中央銀行應(yīng)繼續(xù)加大對農(nóng)信社支農(nóng)再貸款的投放力度，以有效調(diào)節(jié)農(nóng)村資金供求緊張狀況。此外，農(nóng)信社還可以通過發(fā)展農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間的資金借貸，疏通橫向資金融通渠道。建立區(qū)域性的農(nóng)村信用社資金融通網(wǎng)絡(luò)，條件成熟時可以建立全國性的資金市場，從而實現(xiàn)資金的最優(yōu)配置。政府、銀行及社會各界要加大對三農(nóng)的支持力度，促進(jìn) 農(nóng)民增加收入，增加農(nóng)民在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的儲蓄存款，為農(nóng)村信用社提高信貸資金來源。

五、結(jié)論

目前，在解決貧困的實踐上，小額信貸受到各方推崇，小額信貸已經(jīng)在發(fā)展中國家成功推廣，在幫助貧困人口脫貧方面取得了巨大的成功，是幫助農(nóng)民脫貧致富的一個有效方式，并且小額信貸以其獨特的制度設(shè)計成為各類扶貧貸款形式中，最具有活力的一種。對于我國這樣一個農(nóng)業(yè)大國來說，實現(xiàn)我國農(nóng)村貧困人口脫貧，實現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個重要目標(biāo)，為了實現(xiàn)這一目標(biāo)，我國在扶貧的道路上，從上個世紀(jì)七十年代就引入了小額信貸，并且小額信貸作為一種新的扶貧方式和金融創(chuàng)新工具，在我國的扶貧領(lǐng)域開始發(fā)揮著越來越重要的作用。經(jīng)過我國和國外小額信貸近年的實踐證明，小額信貸在緩解農(nóng)村金融市場的貨幣供需矛盾，拓寬信用社資金運用渠道，優(yōu)化農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)等方面已取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，而且現(xiàn)實中，調(diào)動了農(nóng)民的積極性、主動性，增強(qiáng)了他們的生產(chǎn)能力，對于解決貧困問題提供了巨大的幫助。

但我國的金融機(jī)構(gòu)小額信貸未來發(fā)展的道路坎坷,主要還存在小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)育比較落后、產(chǎn)品單

一、小額信貸金不能兼顧到最貧困人群、小額信貸總體質(zhì)量不高等問題,這與我國作為一個發(fā)展中國家、低收入人口和微型企業(yè)非常缺乏金融服務(wù)的現(xiàn)狀形成了明顯對比。要解決這些問題,不僅需要采取合理的利率政策,加強(qiáng)對相關(guān)人員的專業(yè)培訓(xùn),而且需要國家的大力扶持。只有這樣，才能夠使小額信貸發(fā)展的更好，更快。

參考文獻(xiàn)：

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樊永勤農(nóng)村小額信貸的特點、存在問題及解決對策（J）中國商界 2009（7）

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第二篇：中國農(nóng)村小額信貸研究11

農(nóng)村小額信貸發(fā)展過程及模式綜述

摘要：近年來，“三農(nóng)”問題成為制約我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展額的瓶頸，在“三農(nóng)”問題中，促進(jìn)農(nóng)民收入持續(xù)增長是有效解決“三農(nóng)”問題的關(guān)鍵，而農(nóng)民收入增長不開金融的支持，因此發(fā)展農(nóng)村小額信貸，增加農(nóng)村資金有效供給對于解決“三農(nóng)”問題具有重要現(xiàn)實意義。

關(guān)鍵詞：小額信貸

模式

一、小額信貸含義

關(guān)于小額信貸的定義，不同的學(xué)者和機(jī)構(gòu)有不同的理解和表述。具有代表性的觀點可歸納如下: 世界扶貧協(xié)商小組（CGAP，2001）認(rèn)為小額信貸是指為低收入家庭提供金融服務(wù)，包括貸款、儲蓄和匯款服務(wù)。盡管信貸本身不創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)價值，但它能夠釋放這種潛力，能夠使窮人更好地利用自己的人力資本和生產(chǎn)資本盈利和增加財富。

Bankakaemie International（2004)認(rèn)為小額信貸是金融行業(yè)的一部分，是滿足那些從未或很少得到正規(guī)金融服務(wù)的家庭和企業(yè)的金融需求.因此，小額信貸機(jī)構(gòu)的主要目標(biāo)客戶是低收入家庭。

Mordueh（1997）認(rèn)為小額信貸被認(rèn)為是一種向貧困農(nóng)戶直接提供較高利率的無資產(chǎn)擔(dān)保的小額貨款并保持了高還貸率的扶貧到戶方式。

2006年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎獲得者默罕默德·尤努斯（1998）認(rèn)為小額信貸是幫助窮人尤其是貧困婦女的一個非常有效的工具，適合世界上所有文化和經(jīng)濟(jì)狀況.它具有很好的成本效益，具有可持續(xù)性，并且采用商業(yè)化運作方式。它給了窮人一個機(jī)會，用自己的雙手掌握命運，通過自己的努力擺脫貧困。

喬安娜·雷格伍德（2000）認(rèn)為小額信貸是一種經(jīng)濟(jì)發(fā)展途徑，意在使低收入婦女和男人受益。它包括向低收入客戶或個體經(jīng)營者提供金融服務(wù).通常包括儲蓄和信貸:’’·…小額信貸的定義包含了金融含義和社會含義。它不僅指銀行，還指一種發(fā)展途徑。

國內(nèi)學(xué)者對小額信貸提出的各類概念中，比較流行且權(quán)威的說法來自杜曉山、孫若梅，他們在《中國小額信貸的實踐和政策思考》一文中提出：小額信貸是指專向中低收入階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務(wù)活動。以貧困或中低收入群體為 1

特定目標(biāo)客戶并提供適合特定目標(biāo)階層客戶的金融產(chǎn)品服務(wù)，是小額信貸項目區(qū)別于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的常規(guī)金融服以及傳統(tǒng)扶貧項目的本質(zhì)特征。而這類為特定目標(biāo)客戶提供特殊金融產(chǎn)品服務(wù)的項目或機(jī)構(gòu)，追求自身財務(wù)自立和持續(xù)性目標(biāo)，也構(gòu)成它與一般政府或捐助機(jī)構(gòu)長期補(bǔ)貼的發(fā)展項目和傳統(tǒng)扶貧項目的本質(zhì)差異。

綜合國際國內(nèi)觀點，從國際流行觀點看，小額信貸是指專向中低收入階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務(wù)活動。其包括兩個基本層次的含義：第一，為大量低收入（包括貧困）人口提供金融服務(wù)；第二，保證小額信貸機(jī)構(gòu)自身的生存與發(fā)展。

二、小額信貸發(fā)展歷程

（一）國際小額信貸發(fā)展歷程

1462年，意大利就有第一家官辦的典當(dāng)行，以應(yīng)對社會上的高利貸，標(biāo)志著小額信貸的出現(xiàn)。杜曉山在《小額信貸的發(fā)展與普惠金融體系框架》中對小額信貸的國際發(fā)展歷程進(jìn)行了概括，文中指出：“20世紀(jì)70年代初，現(xiàn)行小額信貸誕生了，一些試驗項目向貧困婦女提供小額貸款開展微型生產(chǎn)經(jīng)營活動。這些先驅(qū)者包括孟加拉鄉(xiāng)村銀行,拉美的行動國際和印度的自我就業(yè)婦女協(xié)會銀行。20世紀(jì)80年代，全世界小額信貸項目在不斷改進(jìn)創(chuàng)新。例如，印尼的BRI國有商業(yè)銀行改造傳統(tǒng)的模式，不斷使自己的農(nóng)村信貸部成為能覆蓋成本（通過合理利率）和達(dá)到高還貸率的小額信貸和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，使它能可持續(xù)發(fā)展和服務(wù)于大規(guī)模的客戶群體。20世紀(jì)90年底初，“小額貸款”開始被“小額信貸”所取代。也就是不只是貸款，而且還提供儲蓄、保險和匯款結(jié)算等服務(wù)。”

（二）國內(nèi)小額信貸發(fā)展歷程

國內(nèi)眾多學(xué)者都曾對我國小額信貸發(fā)展過程進(jìn)行劃分，但觀點基本一致，本文采用楊琳在《農(nóng)村小額信貸:國際比較與中國的實踐》一文中對我國農(nóng)村小額信貸的發(fā)展過程的劃分。

依據(jù)該文國內(nèi)小額信貸大致可劃分為四個階段:

1、試點的初期階段(1994年初~1996年10月)這一階段的明顯特征是，在資金來源方面，主要依靠國際捐助和軟貸款，基 2

本上沒有政府資金的介入;人們重點探索的是GB模式的小額信貸項目在中國的可行性;以半官方或民間機(jī)構(gòu)運作，并注重項目運作的規(guī)范化。在這一階段，小額信貸試點主要是以項目的形式，基本遵照孟加拉鄉(xiāng)村銀行的做法進(jìn)行小額信貸活動。一般稱其為小額貸款組織的小額信貸，也稱為非政府組織小額信貸。如中國社會科學(xué)院的“扶貧社”項目、香港樂施會的項目、聯(lián)合國開發(fā)計劃署(UNDP)的項目、世界銀行資助的項目、聯(lián)合國兒童基金會(UNICEF)的項目等。這類機(jī)構(gòu)，幾乎都是在民政部門注冊的群眾性團(tuán)體，本身并不具備開展包括信貸在內(nèi)的金融服務(wù)的資格，但在扶貧的名義下，實際開展著小額信貸工作。其特點是扶貧資金到戶率高、還貸率高、項目成功率高和貧困戶的素質(zhì)提高快，被譽為“真扶貧，扶真貧”的好方法;但這類小額信貸存在操作繁雜、投入人力多、扶貧面窄、扶貧資金沒保障、項目規(guī)模小、操作成本高和有違國家金融政策等缺點。

2、項目的擴(kuò)展階段(1996年10月~2000年)這一階段的明顯特征是，政府從資金、人力和組織方面積極推動，并借助小額信貸這一金融工具來實現(xiàn)扶貧攻堅的目標(biāo)。在這一階段，以農(nóng)業(yè)銀行或農(nóng)村信用社為代表的金融機(jī)構(gòu)，開始用國家政策性扶貧資金和銀行資本金從事小額貸款活動。這類也稱為金融機(jī)構(gòu)小額信貸。其特點是:資金雄厚、管理規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)、操作相對簡便;但這類小額貸款存在扶貧目標(biāo)不準(zhǔn)(貸富不貸貧)、貧困戶素質(zhì)提高慢、項目成功率低等特點。

3、全面試行并推廣小額信貸活動階段(2000年~2005年)這一階段的明顯特征是，在中央銀行的推動下，農(nóng)村信用社作為農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)逐步介入和快速擴(kuò)展小額信貸試驗，并以主力軍的身份出現(xiàn)在小額信貸舞臺。

4、商業(yè)化運作試點階段(2005年至今)2005年開始，小額信貸進(jìn)入了迅猛發(fā)展的階段，在央行和政府的推動下，農(nóng)村信用社小額信貸項目全面鋪開。2005年年底，人民銀行又批準(zhǔn)成立“只貸不存”的商業(yè)性小額信貸有限公司的試點，民間資本進(jìn)入小額信貸市場。2006年底，銀行業(yè)監(jiān)督委員會放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策;2007年初，銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立鄉(xiāng)村銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社。再加上現(xiàn)有的近300個非政府組織小額信貸機(jī)構(gòu)，使得小額信貸在反貧困和發(fā)展農(nóng)村金融等方面取得了令人矚目的成 3

就。

三、小額信貸特征

（一）整貸零還

整貸零還是小額信貸的精髓。孫天琦(2001)在研究商洛小額信貸時認(rèn)為，整貸零還不能機(jī)械地規(guī)定每周(或旬)還款，應(yīng)充分考慮種養(yǎng)業(yè)生產(chǎn)周期、商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度、農(nóng)民居住集中程度、交通便利性、市場發(fā)育程度給農(nóng)民提供的獲得收入的機(jī)會以及整貸零還的操作成本、貧困戶的綜合還貸能力等各種變量，因地制宜，靈活調(diào)整貸款額度和還貸期限。在貸款額度方面，溫智良(2005)指出，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)所需化肥、種子之類小金額的貸款供給越來越不能滿足農(nóng)業(yè)專業(yè)戶、龍頭企業(yè)和基地化生產(chǎn)的資金需求，傳統(tǒng)農(nóng)貸呈萎縮趨勢。熊學(xué)萍(2005)則認(rèn)為，我國小額信貸尚處在供給驅(qū)動發(fā)展階段，技術(shù)和制度尚未完全成熟。若用小額信貸方式滿足農(nóng)戶所有信貸需求，勢必偏離原則和宗旨，導(dǎo)致和加速小額信貸失敗。小額信貸是一種局限于特定客戶的較為保守的信貸方式，資金需求大戶，至少目前在我國還不應(yīng)屬于小額信貸服務(wù)對象，主張貸款期限和分期還款金額應(yīng)與其他來源的現(xiàn)金流向和調(diào)整風(fēng)險后項目的收益一致(汪三貴等，1998)

（二）小組聯(lián)保

小組聯(lián)保即發(fā)放無抵押的小額信貸實行小組互助互保。通過小組聯(lián)保有助于貸款機(jī)構(gòu)解決逆向選擇和道德風(fēng)險問題。Ghatak(1990)以為，允許貸款人自愿組織信貸小組，有助于貸款機(jī)構(gòu)解決逆向選擇問題，因為村民們通常對自己鄰里的風(fēng)險狀況比較了解，這類地方的隱性信息能夠為貸款機(jī)構(gòu)服務(wù)。在一個村民互相了解的區(qū)域中，小組貸款協(xié)議會產(chǎn)生“類聚效應(yīng)”(assortativematching):安全型的借款人將組成信貸小組，而高風(fēng)險的借款人只有與其他同樣高風(fēng)險的借款人組合。這意味著，安全型借款人實際付出的利率比較低，因為他們的期望成本(包括為違約的小組成員償還債務(wù)的成本)相對較低，這會刺激他們進(jìn)行借貸。從小額信貸機(jī)構(gòu)角度來看，將安全型借款人吸引到市場上來，降低了違約概率，從而降低成本，為進(jìn)一步降低小額貸款利率提供了可能。

此外，小組貸款也能有效解決道德風(fēng)險問題。Stislitz(1990)解釋了小組貸款的這一功能，由于小組成員要承擔(dān)一定的連帶付款責(zé)任，因此，他們有動機(jī)去監(jiān)督 4

小組其他成員，對高風(fēng)險者施加社會壓力。由于地理上的便利和交易的關(guān)聯(lián)性，鄰里之間的互相監(jiān)督比銀行更有效，小額信貸機(jī)構(gòu)因此將監(jiān)管職能轉(zhuǎn)移給貸款人自身，提高監(jiān)管效率。

（三）靈活的抵押方式

對于小額信貸抵押方式，Annendariz & Mordueh(2000)指出，一般而言，小額信貸不需抵押品，即使要求提供抵押品，放款人也并不太在意抵押品的抵償價值，即銀行出售該資產(chǎn)并不能補(bǔ)償貸款人違約的損失。貸款方關(guān)注的往往是物品的主觀價值，盡管某些抵押品可能微不足道，但失去該項資產(chǎn)的威脅就足以讓貸款人采取更為謹(jǐn)慎的行為。

（四）動態(tài)激勵

動態(tài)激勵在印尼的村級銀行特征體現(xiàn)的最為明顯。何志明在《農(nóng)村小額信貸模式的研究》指出：“印尼的村級銀行類似一于我國的信用社，是獨立核算的荃本經(jīng)營單位，每個村銀行都成為一個利潤中心。為了鼓勵職員，村銀行推行利潤分享計劃，即每年經(jīng)營利潤的10%在一下年初分配給職員，約為月薪的25倍。職員的大部分工資是由村銀行所創(chuàng)造的利潤決定的。業(yè)績突出還可獲得半年的現(xiàn)金激勵。因此，他們有很強(qiáng)的激勵經(jīng)營好村銀行?！?/p>

四、國際小額信貸發(fā)展模式

在世界各地實行的小額信貸模式有多種，這里主要介紹福利主義小額信貸模式和制度主義小額信貸模式代表：孟加拉GB模式和：印尼人民銀行（BRI）模式。(一)福利主義模式的小額信貸：孟加拉GB模式

孟加拉鄉(xiāng)村銀行(GB)源于20世紀(jì)60年代末著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家穆罕默德〃尤努斯教授創(chuàng)立的。作為“福利性小額信貸”代表，其自身具有獨特的運作模式和制度特點。謝麗霜（2002）在《論西部扶貧實踐中的小額信貸》中指出：“孟加拉GB模式主要是通過對貧困農(nóng)戶,尤其是貧困婦女提供小額、低息、連續(xù)的信貸援助,啟動貧困農(nóng)戶的經(jīng)營活動、促進(jìn)貧困農(nóng)戶自立能力的建設(shè)和提升?！?/p>

孟加拉GB模式制度特點研究，農(nóng)業(yè)部軟科學(xué)委員會辦公室在《農(nóng)村金融與信貸政策》一書中指出：“該制度具有如下三個特點:①采用市場經(jīng)濟(jì)的一般運行規(guī)則，商業(yè)利率，滿負(fù)荷工作量等，使為貧困者服務(wù)的小額信貸機(jī)構(gòu)在財務(wù)上可持續(xù)，而政府又不需要承擔(dān)沉重的財務(wù)負(fù)擔(dān)。②民間互助組織或合作組織的優(yōu)點，外化銀行成本，又用社會壓力替代抵押擔(dān)保，解決貧困農(nóng)戶無抵押擔(dān)保品的困境。③小額、短期、高時間成本的特點，自動淘汰了欲利用小額信貸進(jìn)行投機(jī)的非貧困者，保證項目的基本目標(biāo)群體是貧困者?！?/p>

（二）制度主義模式的小額信貸：印尼人民銀行（BRI）模式

印尼人民銀行（BRI）是印尼惟一的一家從事小額信貸業(yè)務(wù)的國有商業(yè)銀行。BRI在80年代初的改革初始階段，有效地利用了政府提供的啟動支持資金和世界銀行的貸款，經(jīng)過多年不懈的努力，現(xiàn)在，它己完全可以用吸收的存款儲蓄替代外部貸款作為自己開展信貸服務(wù)的資金來源。到2000年6月，它己有2510萬存款賬戶和260萬借貸者的規(guī)模。BRI通過存貸利率差所獲的信貸服務(wù)收人，完全可以覆蓋其運營成本，并利用所獲利潤，不斷擴(kuò)展金融服務(wù)業(yè)務(wù)的廣度和深度。

印尼人民銀行的鄉(xiāng)村信貸部實施的農(nóng)村金融改革和提供的小額信貸服務(wù)被國際社會和學(xué)術(shù)界公認(rèn)為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)提供小額信貸服務(wù)的典范。其在國際上的影響僅次于GB，而且日益受到國際組織的重視，特別是受到聯(lián)合國農(nóng)業(yè)發(fā)展基余會(IFAD)的重視和支持，IFAD目前在發(fā)展中國家主要推薦的就是印度尼西亞人民銀行的模式。

印尼人民銀行之所以成功，在于其有效的治理結(jié)構(gòu)、激勵機(jī)制和管理方案。國內(nèi)對于印尼人民銀行模式的研究基本趨于一致，總結(jié)的印尼印尼人民銀行的基本做法如下：

1、印尼人民銀行的鄉(xiāng)村信貸部（BRI一UD）的主要資金來源有自有資本和收受的公眾存款。BRI一UD視儲蓄為銀行賴以生存的條件，認(rèn)為在任何情況下需要儲蓄服務(wù)的人都要多過于需要貸款服務(wù)的人，貧困人口都有儲蓄傾向，若銀行根據(jù)他們的需求提供合適的儲蓄工具和服務(wù)，許多貧困人口會自愿存錢。為了鼓勵儲蓄，印尼人民銀行的鄉(xiāng)村信貸部（BRI一UD）制定的利率政策有別于一般商業(yè)銀行，不是根據(jù)儲蓄時間而是根據(jù)儲蓄額確定利率。

2、貸款的利率是以能夠彌補(bǔ)全部成本為出發(fā)點而制定的，這些成本包括沒有補(bǔ)貼的資金成本，管理成本，貸款損失成本和利潤，印尼人民銀行的鄉(xiāng)村信貸部（BRI一UD）實行商業(yè)貸款利率以覆蓋成本，如果借款者在6個月內(nèi)都按時還款，銀行將每月返回本金的0.5%為獎勵，印尼人民銀行的鄉(xiāng)村信貸部（BRI一UD）

對小額信貸利率的規(guī)定要高于在印尼的其他小額信貸機(jī)構(gòu)。

3、加強(qiáng)員工培訓(xùn)，重視對營業(yè)所員工的培訓(xùn)，對基層服務(wù)內(nèi)容和運作都有標(biāo)準(zhǔn)化的培訓(xùn)教材，通過培訓(xùn)提高員工的素質(zhì)。該銀行的新員工要進(jìn)行為期9個月的培訓(xùn)，3個月的上崗培訓(xùn)，再進(jìn)行3個月的集中培訓(xùn);

4、當(dāng)印尼人民銀行的鄉(xiāng)村信貸部BRI一UD開展其他服務(wù)時，每個鄉(xiāng)村營業(yè)所必須自己從相關(guān)服務(wù)費中支付成本。村銀行是鄉(xiāng)村信貸部的基本經(jīng)營單位，獨立核算，自主決定貸款規(guī)模、期限和抵押，具體執(zhí)行貸款發(fā)放與回收。

五、國內(nèi)小額信貸發(fā)展模式

縱觀小額信貸在我國十幾年的發(fā)展，總結(jié)其發(fā)展模式，可以分為政府金融機(jī)構(gòu)模式、公益性小額信貸模式和“只貸不存”小額信貸公司模式三類。

（一）政府金融機(jī)構(gòu)模式、政府金融機(jī)構(gòu)模式，顧名思義就是以正規(guī)金融機(jī)構(gòu)為載體，開展小額信貸業(yè)務(wù)。我國政府主導(dǎo)的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在國家政策的鼓勵與支持下，利用自身的技術(shù)和資金優(yōu)勢，在小額信貸業(yè)務(wù)方面取得明顯成效。

（二）公益性小額信貸

所謂公益性小額信貸就是該機(jī)構(gòu)運行的核心目標(biāo)就是扶貧，可以說，公益性小額信貸是踐行小額信貸創(chuàng)立理念最忠誠也最徹底的一種模式。公益性的小額信貸組織的資金一般來自社會團(tuán)體的捐贈以及基金會的援助，由于資金的籌集以及單純的扶貧目標(biāo)，公益性小額信貸機(jī)構(gòu)自身在可持續(xù)發(fā)展方面都不約而同遇到困難。

（三）“只貸不存”的小額信貸公司模式

1、小額信貸公司產(chǎn)生背景

近年來隨著社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展，人們對于小額信貸公司給予越來越高的關(guān)注。2005年中共中央1號文件要求“構(gòu)建功能完善、分工合理、產(chǎn)權(quán)明晰、監(jiān)管有力的農(nóng)村金融體系……培育競爭性的農(nóng)村金融市場，有關(guān)部門要抓緊制定農(nóng)村新辦多種所有制金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件和監(jiān)管辦法，在防范金融風(fēng)險的前提下，盡快啟動試點工作”，還提出“可以探索建立更加貼近農(nóng)村和農(nóng)村需要、由自然人或企業(yè)發(fā)起的小額信貸組織”。2006年中共中央1號文件則進(jìn)一步指出“鼓勵在縣域內(nèi)設(shè)立多

種所有制的社區(qū)金融機(jī)構(gòu)，允許私有醬、外資等參股。大力培育由自然人、企業(yè)法人或社團(tuán)法人發(fā)起的小額貸款組織〃一引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展資金互助組織。規(guī)范民間借貸?！苯硅?、楊駿(2006)認(rèn)為現(xiàn)有的農(nóng)村正規(guī)金融和小額信貸都不足以解決我國農(nóng)村金融面臨的困局，不能可持續(xù)和高效率地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，應(yīng)該考慮在農(nóng)村金融市場引入新的機(jī)構(gòu)，需要引入商業(yè)性醬投資的新型機(jī)構(gòu)，著手發(fā)展 “商業(yè)性小額信貸公司”。

2、我國小額信貸公司目前發(fā)展?fàn)顩r

杜曉山等在《中國小額信貸十年》一書中對我國小額信貸目前發(fā)展?fàn)顩r作了闡述，指出“2005年底，中國人民銀行正式將陜西、四川、貴州、山西、內(nèi)蒙古等五省區(qū)確定為實施小額信貸的試點地區(qū)，開展了由民營資本經(jīng)營的“只貸不存”的商業(yè)化小額信貸試點運作，到2006年，五?。▍^(qū)）的小額信貸公司都已成立并開始運作。”我國首批試點的小額貸款公司有關(guān)情況見下表：

表2：我國首批試點小額貸款公司情況表

這七家小額信貸公司成立標(biāo)志著小額信貸公司在我國的初步發(fā)展。小額信貸公司正式作為作為一種支持“三農(nóng)”的市場化的金融組織正式建立。

3、小額信貸公司特點

小額信貸公司在我國目前還處于試點階段，國內(nèi)學(xué)者關(guān)于小額信貸公司特點研究基本上觀點一致，總結(jié)起來小額貸款公司特點如下：

⑴ 對小額信貸公司的資金來源和股東人數(shù)進(jìn)行了限制。

小額貸款公司被明確界定為“只貸不存”的機(jī)構(gòu)，小額貸款公司只能以股東合法的自有資金、捐贈資金以及來自一個主體的外部融資發(fā)放小額貸款，禁止以任何形式吸收公眾存款，不得發(fā)行債券或股票。同時為了規(guī)避可能存在的變相吸收存款的行為，各試點地區(qū)對小額貸款公司的股東人數(shù)進(jìn)行了限制。

⑵ 小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍是服務(wù)于“三農(nóng)”。

主要以個體經(jīng)營者、微小企業(yè)、農(nóng)戶貸款為主，業(yè)務(wù)運作堅持立足農(nóng)村、服務(wù)“三農(nóng)”，以改善農(nóng)村金融服務(wù)為目的。對農(nóng)戶貸款比例作出了相應(yīng)的規(guī)定，如山西平遙縣規(guī)定小額貸款公司“三農(nóng)”貸款比例不得低于70%。

⑶ 經(jīng)營范圍原則上不得跨縣（區(qū)）經(jīng)營。

小額貸款公司只能在所在的行政區(qū)域內(nèi)進(jìn)行經(jīng)營，解決本地區(qū)的小額貸款需求，原則上不能跨區(qū)域經(jīng)營。如山西平遙、四川廣元的小額貸款公司均不允許跨縣經(jīng)營，業(yè)務(wù)只能在縣域范圍內(nèi)開展；貴州江口、內(nèi)蒙古東勝的小額貸款公司可在試點運行3年后，將業(yè)務(wù)發(fā)展至試點縣周遍地區(qū)。

⑷ 實施一定范圍內(nèi)靈活的利率政策。

小額貸款公司的貸款利率由借貸雙方在法定范圍內(nèi)自主協(xié)商確定，但最高不能超過中國人民銀行規(guī)定的同期同檔基準(zhǔn)利率的四倍。

⑸ 限制單筆貸款的最高額度。

為控制小額貸款公司的經(jīng)營風(fēng)險，對單筆貸款的最高額度進(jìn)行了限制，單筆貸款額一般不超過資本金的5%，單一客戶的貸款余額參照各地人均GDP水平由各試點地區(qū)分別規(guī)定

4、小額信貸公司積極作用及發(fā)展中遇到難題

小額信貸作為一種新型的發(fā)展模式，有利于民間資本進(jìn)入農(nóng)村金融市場，發(fā)揮積極作用。楊駿(2006)在分析了我國農(nóng)村金融現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，認(rèn)為要實現(xiàn)農(nóng)村金融改革的目標(biāo)，就必須發(fā)展商業(yè)性的小額信貸組織。對于小額信貸組織而言，商業(yè)性的資本不僅在盈利能力和可持續(xù)發(fā)展方面具有得天獨厚的優(yōu)勢，而且也具有業(yè)務(wù)擴(kuò)張的動力。商業(yè)化的小額信貸組織可以不斷擴(kuò)大農(nóng)村地區(qū)的業(yè)務(wù)覆蓋范圍，實現(xiàn)業(yè)務(wù)擴(kuò)張和提供農(nóng)村金融服務(wù)兩個目標(biāo)的完美統(tǒng)一。

作為一種新型的民間金融組織，其發(fā)展過程中必然會遇到一些問題，一些學(xué)者對于小額信貸公司在發(fā)展過程中可能存在問題提出了自己的見解。孫同全（2006)在《扶貧與可持續(xù)發(fā)展的雙重目標(biāo)》中認(rèn)為商業(yè)化對于小額信貸來說意味著信貸活動的專業(yè)化，在操作上和財務(wù)上將小額信貸活動從其他服務(wù)中分離出來。同時他也指出，過分的商業(yè)化，可能引發(fā)一種擔(dān)憂，即擔(dān)心小額信貸商業(yè)化的深入將使機(jī)構(gòu)偏離原來的宗旨和目標(biāo)，從而放棄貧困客戶群體。孫若梅(2006)在全面分析 9

我國小額信貸生存環(huán)境的基礎(chǔ)上指出，中國小額信貸商業(yè)化面臨很現(xiàn)實的問題，一是組織制度層面的問題，二是技術(shù)層面的難題。葛文清在《小額信貸離商業(yè)化操作還有多遠(yuǎn)》(2004)一文中，詳細(xì)考察并研究了閩西赤水信用社的小額信貸情況，認(rèn)為雖然從赤水信用社的經(jīng)營業(yè)績可以看到小額信貸商業(yè)化的曙光，但是距離完全實現(xiàn)商業(yè)化還需要在三個方面繼續(xù)努力:一是充分滿足農(nóng)戶對小額信貸的需求;二是進(jìn)一步擴(kuò)展小額信貸經(jīng)營的金融服務(wù)產(chǎn)品;三是要有融入鄉(xiāng)土社會的合法小額信貸機(jī)構(gòu)。

六、結(jié)束語

“三農(nóng)”問題依舊是當(dāng)前我國政府和人民關(guān)注的重點，發(fā)展小額信貸對于解決“三農(nóng)”問題，促進(jìn)農(nóng)民增收具有重要的現(xiàn)實意義。綜合了解國際國內(nèi)小額的發(fā)展歷程和發(fā)展模式對于及時根據(jù)我國目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r選擇正確的小額信貸發(fā)展模式具有重要意義。

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第三篇：農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展研究

農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展研究

中文摘要：長期以來，由于農(nóng)業(yè)特有的弱質(zhì)性，農(nóng)村金融市場普遍面臨著市場失靈，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)及傳統(tǒng)的信貸方式不將農(nóng)業(yè)和農(nóng)民視為理想融資對象的現(xiàn)象。然而，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也是迫切要求農(nóng)村金融的發(fā)展的，于是，小額貸款作為金融制度安排和業(yè)務(wù)創(chuàng)新受到廣泛的關(guān)注。本文從農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的概念入手，結(jié)合著我國農(nóng)村信用社小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀及瓶頸，提出了加強(qiáng)農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展的幾點建議。

關(guān)鍵詞：小額貸款；瓶頸；建議；

一、農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的概念

農(nóng)戶小額貸款是指以農(nóng)戶為貸款對象，基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押、擔(dān)保的貸款，是農(nóng)村信用社信貸的一種創(chuàng)新產(chǎn)品。小額信貸作為一種有效的扶貧和金融發(fā)展手段，惠及不能提供抵押和擔(dān)保而難以獲得正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款的貧民和微型企業(yè)，在扶貧和推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了巨大作用。農(nóng)戶小額貸款是針對農(nóng)戶放款且額度較小，本身具有分散風(fēng)險的特點。

二、我國農(nóng)村信用社小額貸款發(fā)展現(xiàn)狀

自七十年代孟加拉鄉(xiāng)村銀行創(chuàng)建了小額貸款的模式以來，對貧困人口提供小額貸款已經(jīng)成為各國扶貧工作的一個最重要的手段。當(dāng)前全世界有上億人受益于小額貸款運動。我國于1994年初至1996年1 0月這一階段，借鑒孟加拉鄉(xiāng)村銀行的小額信貸模式，探索通過小額信貸途徑解決信貸扶貧資金脫離貧困戶的問題。在1998年中國共產(chǎn)黨第15屆中央委員會第一次全體會議上通過了《中共中央關(guān)于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作若干重大問題的決定》，確定了小額信貸是扶貧資金到戶的有效做法。1999年中央扶貧開發(fā)工作大會再次強(qiáng)調(diào)小額信貸的扶貧作用，并于同年7月頒布了《農(nóng)村信用社小額信用貸款管理暫行辦法》。到2 0 0 0年，小額信貸在農(nóng)村信用社開始進(jìn)行推廣。其后，國家及中國人民銀行先后發(fā)文指導(dǎo)和頒布各種條例，正式承認(rèn)了農(nóng)村信用社開展小額信貸的合法性，確立了小額信貸在今后農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要地位和貧困農(nóng)戶脫貧致富的重要手段。然而盡管政府出臺大量有利于推動小額信貸發(fā)展的法規(guī)文件，農(nóng)村信用社也積極發(fā)展小額信貸業(yè)務(wù)，可從實際情況看，近年來農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)貸款在不斷發(fā)展，但其中小

額信貸占信用社農(nóng)業(yè)貸款份額卻呈現(xiàn)出下降趨勢。農(nóng)戶小額信貸和聯(lián)保貸款的增幅明顯放緩，小額信貸的發(fā)展遭遇困境。以廣東農(nóng)村信用社為例，2003年最高峰時貸款余額為20億元左右，2008年貸款余額下降到17.3475億元。究其原因，是由于小額信貸發(fā)放的減少。與2003年相比，廣東農(nóng)信社小額信貸減少了2.7731億元。

三、我國農(nóng)村信用社小額貸款發(fā)展的瓶頸

3.1 信用社人力資源不足

農(nóng)村信用社人力資源的不足主要表現(xiàn)在員工的素質(zhì)低下和人數(shù)較少兩個方面。首先在員工素質(zhì)方面。在信用社中，具有大專及以上學(xué)歷的員工還不到總?cè)藬?shù)的10%，并且大部分忙于日常業(yè)務(wù)的處理，缺少對小額信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)的培訓(xùn)；過去農(nóng)村信用社大批業(yè)務(wù)骨干在其與農(nóng)業(yè)銀行“脫鉤”時被農(nóng)業(yè)銀行調(diào)走；同時，個別信貸員平時不注意政治思想、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，法制意識、制度觀念淡薄，缺乏職業(yè)道德，在“情”與“利”面前不能正確把握自己，視制度為兒戲，不惜鋌而走險發(fā)放大量違規(guī)、違紀(jì)貸款，給信用社小額信貸資金造成一定風(fēng)險。其次，信貸人員也較少。信用社機(jī)構(gòu)較多，但是每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點配置的人數(shù)大多數(shù)控制在7人左右，其中信貸人員一般是每個單位3個人，這樣很難對千家萬戶的服務(wù)對象情況了解透徹。還有不少地區(qū)由于信貸員人手少，主任兼信貸員的還很多，既是“戰(zhàn)斗員”又是“指揮員”，這樣就沒有更多的時間和精力去加強(qiáng)信貸管理，從而使小額信貸的存貸差小，影響農(nóng)村信用社經(jīng)營業(yè)績。

3.2 易受自然條件的影響，抗風(fēng)險能力差

由于農(nóng)村信用社的貸款主要投向農(nóng)業(yè)，使其經(jīng)營與農(nóng)民的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)關(guān)系緊密。當(dāng)下我國農(nóng)村產(chǎn)業(yè)模式具有先天性的低效益、高風(fēng)險的特點。特別是小額農(nóng)貸大多用于種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、小型加工業(yè)等，一旦遇到自然災(zāi)害或收成不好的年景，便會對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成嚴(yán)重影響。由于我國的農(nóng)業(yè)保險機(jī)制尚未健全，自然災(zāi)害的損失往往會使農(nóng)民遭受毀滅性的打擊，信用社的業(yè)務(wù)也會受到重大影響。

3.3 現(xiàn)行貸款分類方法存在缺陷

目前，我國的信用社大都實行以期限管理為基礎(chǔ)的“一逾兩呆”貸款分類法，將貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款。后三類合稱為不良貸款。

而此種分類法的主要缺陷是：（1）對信貸資產(chǎn)質(zhì)量的識別滯后。因為未到期的資產(chǎn)未必都是正常的，有些期限長的項目貸款雖然還沒有到期，可是借款人可能已經(jīng)喪失了還款能力，可是按期管理卻仍然算是正常的，這樣不利于及早發(fā)現(xiàn)和防范風(fēng)險。（2）標(biāo)準(zhǔn)寬嚴(yán)不一，不利于衡量貸款的真實質(zhì)量。在此種分類方法中，只要是還款超過3年以下的都一概劃分為逾期貸款，逾期的時間為一天或一年甚至更長時間都是一樣的，這顯然不合理，使許多貸款風(fēng)險的性質(zhì)發(fā)生了變化。（3）容易造成農(nóng)村信用社收益的錯誤估算。按現(xiàn)行的會計準(zhǔn)則規(guī)定，逾期兩年的貸款不能掛賬停息，從而導(dǎo)致信用社收益高估。對呆賬準(zhǔn)備金的規(guī)定，又使信用社經(jīng)營成本低估。致使信用社不得不為虛增利潤而超額納稅、超額分紅。同時，壞賬難以及時沖銷，貸款損失難以及時彌補(bǔ)，這意味著信用社真實資本減少。

這種以期限管理為基礎(chǔ)的“一逾兩呆”的貸款分類法的最明顯的不足是，它只是貸款逾期發(fā)生后對貸款的風(fēng)險和質(zhì)量作出的一種被動事后統(tǒng)計，并不能使信用社在貸款風(fēng)險發(fā)生之前就及時發(fā)現(xiàn)并采取相應(yīng)的措施。

3.4 小額信貸管理體制不健全

農(nóng)村信用社小額信貸管理體制不健全主要體現(xiàn)在：（1）貸款審查監(jiān)控漏洞，貸款質(zhì)量管理要求貸款應(yīng)堅持“三查”制度，即貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查。農(nóng)村信用社在信貸活動中普遍缺乏對信貸資產(chǎn)的全程的風(fēng)險監(jiān)控，使得“三查”制度流于形式。（2）責(zé)任追究制度尚未落實到位，在農(nóng)村信貸出現(xiàn)問題的時候往往是不了了之，沒有對過失人進(jìn)行相應(yīng)的處罰，難以起到警戒的作用，直接影響了信貸人員的工作態(tài)度，信貸人員對信貸風(fēng)險的產(chǎn)生及防范不會高度重視。（3）監(jiān)督機(jī)制的缺失，自1996年農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤后，就由中國人民銀行對農(nóng)村信用社進(jìn)行監(jiān)管。但是由于前幾年中國人民銀行體制改革以及農(nóng)村信用社的規(guī)范工作，中國人民銀行的監(jiān)管工作還不能及時跟上，在一定程度上存在監(jiān)管不力的情況。

四、加強(qiáng)農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展的幾點建議

4.1 加強(qiáng)信貸人員的隊伍建設(shè)，提高從業(yè)人員的道德水平

加強(qiáng)信貸人員樹立主人翁意識、風(fēng)險意識、法制意識和發(fā)展意識，正確樹立人生觀和價值觀。作為信貸員，首先要發(fā)揚走村串戶的背包精神，置身于群眾中

間，認(rèn)識農(nóng)民，了解農(nóng)民，鞏固多年來與農(nóng)民建立起的“魚水”之情。其次要簡化貸款手續(xù)，縮短貸款審批時間，特別是對那些資信好、實力強(qiáng)的貸款戶要千方百計滿足其資金需求，全面提高工作效率，靠優(yōu)質(zhì)、高效的信貸服務(wù)留住客戶，達(dá)到貸款營銷目的。

4.2 建立農(nóng)業(yè)保險、保障制度

通過建立農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)和開辦農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，使借款人在遭受自然災(zāi)害時能夠得到補(bǔ)償，增強(qiáng)其還款能力，從而使農(nóng)村信用社發(fā)放的貸款可以得到一定的補(bǔ)償，把損失降低到最低限度。

當(dāng)前，我國的農(nóng)業(yè)保險業(yè)發(fā)展滯后，但可借鑒國外的一些成功經(jīng)驗來促進(jìn)我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。美國、加拿大、日本等國一般都是由國家成立農(nóng)業(yè)保險公司來開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，或由政府組織提供補(bǔ)貼，委托大的商業(yè)保險公司辦理業(yè)務(wù)。據(jù)此，我國可增設(shè)涉及國家農(nóng)產(chǎn)品安全的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域的保險險種，商業(yè)保險不能提供的，應(yīng)由政府主導(dǎo)，以政策性經(jīng)營為主。

4.3 實現(xiàn)貸款“五級分類”

由于以四級分類為主的風(fēng)險分類方式不利于準(zhǔn)確反映風(fēng)險和審慎監(jiān)管，銀監(jiān)會決定于2006年全面推行農(nóng)村信用社貸款五級分類工作。五級分類法比四級分類法更為嚴(yán)格，它要求提供更多的風(fēng)險準(zhǔn)備金。實施貸款五級分類，可以科學(xué)地揭示和計量風(fēng)險，揭示貸款賬面價值與實際價值的差異，全面準(zhǔn)確地反映農(nóng)村信用社的整體風(fēng)險情況，這不僅有助于解決其潛在的歷史遺留問題，防范風(fēng)險，而且還可以促使農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，提高抗風(fēng)險的能力。

4.4 完善“三查”制度，實行審貸分離

貸款的“三查”制度是農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量的一項重要的制度與方法。農(nóng)村信用社應(yīng)將貸前調(diào)查作為一種經(jīng)濟(jì)預(yù)測行為，對市場進(jìn)行調(diào)查和預(yù)測。在發(fā)放貸款前對借款人經(jīng)營狀況和產(chǎn)供銷情況進(jìn)行調(diào)查，可以加強(qiáng)和提高貸款質(zhì)量。貸時審查是即時決策，是加強(qiáng)和提高貸款質(zhì)量管理的關(guān)鍵。它是在貸前調(diào)查的基礎(chǔ)上，對貸款項目進(jìn)行可行性研究。貸后檢查是對借款人貸款使用情況和效果進(jìn)行檢查。貸款“三查”制度是正確掌握和發(fā)放貸款，提高貸款質(zhì)量的一整套工作方法，是根據(jù)信貸資金運動規(guī)律控制貸款數(shù)量和結(jié)構(gòu)的完整過程。貸款調(diào)查全面、深入、細(xì)致、預(yù)測準(zhǔn)確，就能保證貸款決策的正確率，為貸后檢查提供較明確的線索。貸后檢查深入、認(rèn)真，就能獲得大量有價值的反饋信息，為日后進(jìn)一步加強(qiáng)貸款管理打好基礎(chǔ)。此外，為了保證農(nóng)村信用社信貸資金的安全，實現(xiàn)資金管理的制度化、科學(xué)化和規(guī)范化，提高貸款審批的透明度，農(nóng)村信用社的貸款要實行審貸分離的貸款管理制度。審貸分離制度是指從農(nóng)村信用社的體制上實行貸款業(yè)務(wù)調(diào)查與審批、事后檢查與資金收回的雙軌制約機(jī)制。對于較大的貸款項目，在貸款的管理上應(yīng)將貸款對象信用狀況的調(diào)查和對貸款對象的借款申請的批準(zhǔn)權(quán)歸屬不同的職能部門和人員。

第四篇：小額信貸研究

【摘 要】農(nóng)村小額貸款是農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)戶、農(nóng)村工商戶以及農(nóng)村小企業(yè)提供的額度較小的貸款。農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，同時受到自然風(fēng)險和市場風(fēng)險的雙重制約。如果能真正放好用活小額貸款，傾心幫助農(nóng)民調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，積極進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，有效聯(lián)系市場銷路，貸款將不會形成呆賬。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社 小額信貸

農(nóng)村信用社作為我國農(nóng)村合作金融的主要組織形式，必須立足于農(nóng)村，結(jié)合自身的特點，選擇適合自己的信貸管理原則和操作規(guī)律?，F(xiàn)階段農(nóng)村信用社的服務(wù)對象必須是廣大的農(nóng)戶、個體經(jīng)營者、各種聯(lián)合體、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等經(jīng)營規(guī)模較小的單位，決定了農(nóng)村信用社必須堅持“小額、流動、分散”的信貸運作規(guī)則。通過多年的實踐，農(nóng)村信用社在農(nóng)戶小額信用貸款作用的宣傳、貸款的發(fā)放與管理等方面都積累了不少經(jīng)驗，但農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)展過程中仍存在諸多問題亟待解決和完善。

一、農(nóng)戶小額貸款案件存在的主要問題

（一）農(nóng)村信用社在通過訴訟方式催收借款時未認(rèn)真審查當(dāng)事人的基本情況，有些當(dāng)事人已不具備主體資格，增加了貸款回收的風(fēng)險。

（二）信貸人員在發(fā)放貸款時審查不嚴(yán)，有些借款人假借他人之名與金融機(jī)構(gòu)簽訂借款合同或保證合同，致使貸款最終無法追回。

（三）金融機(jī)構(gòu)貸后監(jiān)督機(jī)制不健全，貸后疏于管理，甚至不予催收，待訴訟時效期間屆滿或臨界時，才發(fā)現(xiàn)借款人甚至保證人均下落不明，貸款回收無望，形成不良貸款。

二、農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險形成的主要原因

（一）自然及市場風(fēng)險

小額貸款的對象基本上農(nóng)民，農(nóng)民貸款主要是用于種植、養(yǎng)殖業(yè)的投入，而種養(yǎng)業(yè)又是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民是弱勢群體，受自然及市場影響較大，存在著較大的自然及市場風(fēng)險。一旦農(nóng)業(yè)受災(zāi)，農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，產(chǎn)品銷售受阻；將直接導(dǎo)致農(nóng)民減產(chǎn)，還貸能力減弱。這些風(fēng)險具有不確定性的特點，加上貸款對象點多面廣，一旦遇上，農(nóng)戶貸款就難以清收，農(nóng)業(yè)的自然及市場風(fēng)險將直接轉(zhuǎn)化為貸款風(fēng)險。小額信貸的高風(fēng)險是由其服務(wù)對象所決定的。小額信貸的扶貧對象，一般都缺少有效資產(chǎn)作為抵押品。比較常用的做法是直接發(fā)放信用貸款或者采取農(nóng)戶聯(lián)保。如此以來，貸款能否收回很大程度上依賴于承貸農(nóng)戶的現(xiàn)金流狀況以及個人信用。另外，由于小額信貸在扶貧中大多數(shù)用于種植業(yè)，養(yǎng)殖業(yè)以及其他與自然條件密切相關(guān)的小規(guī)模生產(chǎn)經(jīng)營，自然災(zāi)害也使小額信貸的回收存在較大風(fēng)險。農(nóng)信社要在支持三農(nóng)和可持續(xù)兩大目標(biāo)間尋求平衡。

（二）貸款調(diào)查不到位，部分村農(nóng)戶資信評估存在形式主義現(xiàn)象

目前，農(nóng)戶小額貸款審查和信用評級主要依靠村委和農(nóng)戶，但村委會和其成員作為土生土長的當(dāng)?shù)厝穗y免摻雜一些人情關(guān)系等成分，使資信評估工作帶有一定的隨意性和片面性，而信貸人員又缺乏農(nóng)戶小額信用貸款的深入調(diào)查，有的農(nóng)村信用社在核發(fā)農(nóng)戶貸款時，主要基礎(chǔ)資料靠村組干部代為填報，信貸資料殘缺不全。有的信貸員在放貸中，只采取聽村組干部對貸款農(nóng)戶的口頭介紹，看村組干部報來的殘缺不全的基礎(chǔ)資料，甚至憑貸款戶近年還貸感覺等。由于信貸人員調(diào)查不深入，對貸款戶情況掌握不夠，造成金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險居高不下。

（三）貸后檢查監(jiān)督機(jī)制不健全，貸款管理滯后

貸款檢查是貸款“三查”制度的重要環(huán)節(jié)。為降低貸款風(fēng)險，農(nóng)村信用社應(yīng)加強(qiáng)貸后檢查工作。一方面農(nóng)戶貸款額度小、對象廣、分布散，行業(yè)雜，而信用社信貸工作人員力量不定，削弱了對農(nóng)戶小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸人員存在重企業(yè)輕農(nóng)戶的模糊認(rèn)識，認(rèn)為農(nóng)戶貸款是人在帳不爛，所以農(nóng)戶貸款逾期也不及時催收，加之管理部門對農(nóng)戶貸款貸后檢查不到位，有的信貸員認(rèn)為農(nóng)戶貸款金額小，形成貸款風(fēng)險每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款農(nóng)戶下落不明，導(dǎo)致農(nóng)戶貸款不良比率有增無減。

三、農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險的防范措施

（一）建立風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

由于農(nóng)業(yè)的投入效益低下，農(nóng)村信用社只得以高成本、低收入的方式向農(nóng)戶投放貸款，而鑒于農(nóng)村信用社擔(dān)負(fù)著農(nóng)村金融主力軍的作用，國家應(yīng)從不同角度在政策上給予傾斜支撐，讓農(nóng)村信用社在較為寬松的環(huán)境中得以發(fā)展。要求農(nóng)村信用社要在有限的范圍內(nèi)幫助弱勢群體發(fā)展，盡可能縮小貧富差距，構(gòu)建社會和諧因素。農(nóng)村信用社和“三農(nóng)”共同成長才是我們發(fā)展的目標(biāo)。

（二）健全信用社內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化貸前調(diào)查工作

貸前調(diào)查是農(nóng)村信用社貸款管理的一向重要制度，是加強(qiáng)和提高農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社在發(fā)放貸款前必須嚴(yán)把調(diào)查關(guān)。信用社的信貸人員應(yīng)對農(nóng)戶的家庭人口、承包面積，勞力、家庭年收入、支出、資信狀況等進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查，掌握第一手資料。組織評信小組，對農(nóng)戶評級結(jié)果達(dá)成一致后，由評信小組成員簽名確認(rèn)，明確責(zé)任，并聯(lián)責(zé)清收。

（三）落實信貸分級審批責(zé)任，嚴(yán)把貸時審查關(guān)

從基層農(nóng)村信用社到縣級聯(lián)社，必須配備強(qiáng)有力的信貸審批班子，嚴(yán)格實行貸款分級審批制度，提高信貸審批實力，規(guī)范信貸審批行為，明確分級審批權(quán)限，落實信貸分級審批責(zé)任，避免審貸流于形式。繼續(xù)深化內(nèi)部機(jī)制改革，強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，消除風(fēng)險管理的漏洞。在強(qiáng)化信貸員第一責(zé)任人制度的同時，進(jìn)一步強(qiáng)化基層社主任的責(zé)任，嚴(yán)格貸款審批手續(xù)，落實借款人，擔(dān)保人與信貸員三見面制度，核實借款人和擔(dān)保人的真實性，確保借款手續(xù)合規(guī)有效。

（四）制落實責(zé)任，強(qiáng)化貸后檢查制度

貸后檢查是降低貸款風(fēng)險的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社要建立科學(xué)、完善的農(nóng)戶貸款貸后管理責(zé)任制，將貸后管理責(zé)任落實到人，對農(nóng)戶貸款的管理和回收制定管理目標(biāo)，建立健全考核機(jī)制，要分清人為與客觀因素，合情合理地追究責(zé)任，提高對到期貸款的回收率。因為貸款一經(jīng)發(fā)放，其使用權(quán)即轉(zhuǎn)移給借款人。因此，貸后必須深入貸款農(nóng)戶進(jìn)行檢查，檢查貸款資金是否用于農(nóng)戶生產(chǎn)，是否被挪作他用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時采取收回貸款措施，降低信用社的貸款風(fēng)險。

四、農(nóng)村小額信貸的前景

農(nóng)戶小額信用貸款作為我國農(nóng)村信貸管理體制的重大變革，是將組織制度創(chuàng)新和金融創(chuàng)新的信貸活動與金融支農(nóng)到戶的有機(jī)結(jié)合。近幾年來的實踐證明，農(nóng)戶小額信用貸款機(jī)制創(chuàng)新作用已得到較好發(fā)揮，不僅解決了金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶貸款博弈中長期存在的兩個基本問題（信息不對稱和貸款高固定成本），而且對農(nóng)戶信用的動態(tài)激勵機(jī)制實現(xiàn)了農(nóng)村信用環(huán)境的不斷改善。農(nóng)村信用社通過大力開展農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)，在農(nóng)戶心中樹立起了良好的形象，既對農(nóng)民脫貧致富、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到積極支持作用，也拓展農(nóng)村信用社資金投放渠道，改善了農(nóng)村信用社自身的經(jīng)營效益，是信用社主動適應(yīng)市場服務(wù)“三農(nóng)”的一種進(jìn)步。

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第五篇：中國農(nóng)村小額信貸的實踐嘗試

`` 中國農(nóng)村小額信貸的實踐嘗試

杜曉山

內(nèi)容提要:本文提出對可持續(xù)性小額信貸的概要理解,描述了中國小額信貸所經(jīng)歷的實踐歷程。本文試圖分析中國農(nóng)村小額信貸三個階段的發(fā)展,三大組織類型及其多樣化的形式,中央政府和央行的政策演進(jìn),小額信貸項目的運作方式,目標(biāo)群體的定位,項目發(fā)展規(guī)模和金融產(chǎn)品,可持續(xù)狀況,等等。本文對三大類型的小額信貸各自的主要問題做了分析,在此基礎(chǔ)上,概括出對中國小額信貸的若干看法和可吸取的經(jīng)驗教訓(xùn),并就項目機(jī)構(gòu)的合法性、利率、模式的多樣性、資金的來源、對項目的規(guī)范和監(jiān)管等方面的問題提出有關(guān)的政策思考。關(guān)鍵詞:農(nóng)村金融 小額信貸 扶貧 政策演進(jìn) 可持續(xù)

一、小額信貸的基本含義

從國際流行觀點看,小額信貸(Microfinance)是指專向中低收入階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務(wù)活動。以貧困或中低收入群體為特定目標(biāo)客戶并提供適合特定目標(biāo)階層客戶的金融產(chǎn)品服務(wù),是小額信貸項目區(qū)別于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的常規(guī)金融服務(wù)以及傳統(tǒng)扶貧項目的本質(zhì)特征;而這類為特定目標(biāo)客戶提供特殊金融產(chǎn)品服務(wù)的項目或機(jī)構(gòu),追求自身財務(wù)自立和持續(xù)性目標(biāo),也構(gòu)成它與一般政府或捐助機(jī)構(gòu)長期補(bǔ)貼的發(fā)展項目和傳統(tǒng)扶貧項目的本質(zhì)差異。

國際主流觀點認(rèn)為,各種模式的小額信貸均包括兩個基本層次的````

`` 含義:第一,為大量低收入(包括貧困)人口提供金融服務(wù);第二,保證小額信貸機(jī)構(gòu)自身的生存與發(fā)展。這兩個既相互聯(lián)系又相互矛盾的方面,構(gòu)成了小額信貸的完整要素,兩者缺一都不能稱為完善或規(guī)范的小額信貸。從本質(zhì)上說,小額信貸是將組織制度創(chuàng)新和金融創(chuàng)新的信貸活動與扶貧到戶(或扶持到戶)項目有機(jī)地結(jié)合成一體的活動。

目前,國際上公認(rèn)取得成效的小額信貸項目多開始于20 世紀(jì)70～80 年代,實施小額信貸的組織機(jī)構(gòu)主要是各類金融機(jī)構(gòu)和非政府組織。這些金融機(jī)構(gòu)主要包括:國有商業(yè)銀行、專門成立的小額信貸扶貧銀行、由非政府組織實施小額信貸項目演變成的股份制銀行,以及非正規(guī)金融中介服務(wù)組織,例如信貸聯(lián)盟、協(xié)會、合作社等。

經(jīng)過20 多年的實踐,特別是近10 年的發(fā)展,小額信貸已經(jīng)從世界的某些區(qū)域擴(kuò)展到幾乎覆蓋整個發(fā)展中國家和一些發(fā)達(dá)國家。目前,就其展開的規(guī)模而言,已有達(dá)到全國規(guī)模的樣板。就其組織機(jī)構(gòu)而言,有國家正規(guī)銀行實施小額信貸成功的例證;有非政府組織服務(wù)于最貧困人口并實現(xiàn)機(jī)構(gòu)自我生存雙重目標(biāo)的典型;有不斷擴(kuò)展業(yè)務(wù)的專門小額信貸機(jī)構(gòu)的先鋒;有專門成立特殊銀行以滿足特殊需求的成功典范。盡管如此,規(guī)范和成功的小額信貸的歷史還不長,成功的比例也不高,在國際社會尚屬一件新生事物,仍面臨著各種各樣的風(fēng)險和挑戰(zhàn)。當(dāng)前,各國在如何推動小額信貸從試點到推廣再到制度化發(fā)展方面仍需要積極探索,諸多的問題正有待于小額信貸的研究者和實踐者及政策制定者來回答。

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二、中國小額信貸的實踐

(一)概述

減緩貧困、實現(xiàn)小康,是中國政府的重點工作之一。在這一總體戰(zhàn)略中,小額信貸是一種保證信貸資金到達(dá)貧困戶及廣大農(nóng)民手中的有效工具。

1.類型。當(dāng)前,中國的小額信貸項目,根據(jù)項目的宗旨和目標(biāo)、資金來源和組織機(jī)構(gòu),可分為三大類型:第一類,主要是以探索我國小額信貸服務(wù)和小額信貸扶貧的可行性、操作模式及政策建議為宗旨,以國際機(jī)構(gòu)捐助或軟貸款為資金來源,以民間或半官半民組織形式為運作機(jī)構(gòu)的小額信貸試驗項目。第二類,主要是借助小額信貸服務(wù)這一金融工具,以實現(xiàn)2000 年扶貧攻堅和新世紀(jì)扶貧任務(wù)為宗旨,以國家財政資金和扶貧貼息貸款為資金來源,以政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)(主要是中國農(nóng)業(yè)銀行)為運作機(jī)構(gòu)的政策性小額信貸扶貧項目。第三類,是農(nóng)村信用社根據(jù)中央銀行(中國人民銀行)信貸扶持“三農(nóng)”(農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民)的要求,以農(nóng)村信用社存款和中央銀行再貸款為資金來源,在地方政府的配合下,開展的農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款。

2.發(fā)展階段。根據(jù)我國政府扶貧政策和扶持“三農(nóng)”政策的變化和要求,到目前為止,我國小額信貸的發(fā)展大體可分為三個階段:第一,試點的初期階段(1994 年年初～1996 年10 月)。在這一階段,小額信貸試點主要是通過上述第一大類型項目來開展活動的。這一階段的明顯特征是,在資金來源方面,主要依靠國際捐助和軟貸款,基本````

`` 上沒有政府資金的介入;人們重點探索的是孟加拉國鄉(xiāng)村銀行(Grameen Bank ,簡稱GB)式小額信貸項目在中國的可行性;以半官方或民間機(jī)構(gòu)運作,并注重項目運作的規(guī)范化。第二,項目的擴(kuò)展階段(1996 年10 月～2000 年)。在這一階段,上述前兩大類型的項目并行發(fā)展。這一階段的明顯特征是,政府從資金、人力和組織方面積極推動,并借助小額信貸這一金融工具來實現(xiàn)扶貧攻堅的目標(biāo)。與此同時,人們在實施第一大類型的項目時也更注意與國際規(guī)范接軌。第三,作為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)村信用社,在中央銀行———中國人民銀行的推動下,全面試行并推廣小額信貸活動階段(2000 年至今)。這一階段的明顯特征是,農(nóng)村信用社作為農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)逐步介入和快速擴(kuò)展小額信貸試驗,并以可能成為主力軍的身份出現(xiàn)在小額信貸舞臺。同時,上述前兩大類型的項目有了很大分化,良莠不齊。此外,中央政府和中央銀行對小額信貸表現(xiàn)出比以往更大的關(guān)注。

另外,大約從第二階段開始,在某些地區(qū),針對下崗失業(yè)低收入群體的城市小額信貸試驗也開始起步,但僅僅是開始,規(guī)模有限。

(二)政策變化和合法性

最初,以解決扶貧資金使用效率和扶貧攻堅為主要目標(biāo)的中國小額信貸項目,主要是在中共中央和國務(wù)院扶貧政策的大背景下發(fā)展起來的。新世紀(jì)以來,小額信貸已從扶貧擴(kuò)大到為農(nóng)村廣大農(nóng)戶服務(wù)的范圍。

1996 年9 月,中共中央和國務(wù)院召開中央扶貧工作會議,在這次````

`` 會議上,中央明確要求貧困地區(qū)的各級黨委、政府要把解決貧困戶的溫飽問題擺在一切工作的首位,各項工作都要圍繞和服務(wù)于這個中心,而不能影響和干擾這個中心;同時,強(qiáng)調(diào)加大扶貧資金的投入和執(zhí)行資金到村到戶的制度以及各級黨政一把手扶貧負(fù)責(zé)制度。中央的扶貧方針和政策與“扶貧社”等小額信貸扶貧試點項目所追求的扶貧到戶和保證扶貧資金的高回收率的目標(biāo)是完全一致的,這樣的宏觀扶貧環(huán)境對“扶貧社”等小額信貸扶貧試點工作的開展和推廣是極為有利的。自那以來,貧困地區(qū)各級黨政領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門對扶貧開發(fā),尤其對扶貧到村到戶工作的重視程度和措施力度空前提高。

1998 年2 月,國務(wù)院扶貧辦召開全國扶貧到戶工作座談會,在這次會上,國務(wù)委員、國務(wù)院扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組組長陳俊生同志指出,小額信貸扶貧到戶是一種有效的扶貧形式,應(yīng)該積極試點,穩(wěn)步推廣。這種形式最重要的特點是扶貧資金直接到最貧困的農(nóng)戶,而且到期還貸率很好,平均在95 %以上。這次會議指出,從當(dāng)年開始,凡是沒有進(jìn)行小額信貸試點的省(區(qū)),要積極進(jìn)行試點工作;已進(jìn)行試點的,要逐步推廣;試點并取得成功的,可以在較大范圍內(nèi)穩(wěn)步推廣。

1998 年10 月14 日中國共產(chǎn)黨第十五屆中央委員會第三次全體會議通過的《中共中央關(guān)于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作若干重大問題的決定》中指出:解決農(nóng)村貧困人口的溫飽問題,是一項緊迫而艱巨的任務(wù);并提出要“總結(jié)推廣小額信貸等扶貧資金到戶的有效做法”。這是中央文件中首次肯定小額信貸是扶貧資金到戶的有效做法。1999 年中央扶````

`` 貧開發(fā)工作大會再次強(qiáng)調(diào)小額信貸扶貧的作用,中發(fā)(99)10 號文件進(jìn)一步提出,小額信貸是一種有效的扶貧到戶形式,要在總結(jié)經(jīng)驗、規(guī)范運作的基礎(chǔ)上,積極穩(wěn)妥地推行。

1999 年4 月《中國農(nóng)業(yè)銀行“小額信貸”扶貧到戶貸款管理辦法》要求向貧困農(nóng)戶提供低息貸款時,無需農(nóng)戶提供抵押擔(dān)保,基本的運作要求是小額短期、貸戶聯(lián)保、整貸零還。

中央政府在《中國農(nóng)村十年扶貧開發(fā)綱要(2001～2010 年)》中繼續(xù)重申:“積極穩(wěn)妥地推廣扶貧到戶的小額信貸,支持貧困農(nóng)戶發(fā)展生產(chǎn)?！?/p>

1999 年7 月和2000 年1 月中央銀行分別頒布了《農(nóng)村信用社小額信用貸款管理暫行辦法》和《農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導(dǎo)意見》,推動農(nóng)村信用社實驗開展小額信貸活動。

2001 年12 月中央銀行又出臺了《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》,要求全面推行農(nóng)戶小額信貸,解決農(nóng)戶“貸款難”的問題。

從1998 年上半年開始,上述第二大類項目由于其管理效率和金融合法性等問題的爭論,導(dǎo)致了體制上的變化。最初,執(zhí)行國家扶貧貼息貸款的職能由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行(國家政策性銀行)轉(zhuǎn)到中國農(nóng)業(yè)銀行(商業(yè)銀行)。這使從1997 年開始的一些省(區(qū))政府扶貧辦(下設(shè)“扶貧社”)代理中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行扶貧貼息貸款的方式受到?jīng)_擊,````

`` 但這同時又是機(jī)遇,因為商業(yè)銀行的人士開始關(guān)注“扶貧社”式小額信貸項目,這將有利于逐步建立小額信貸的監(jiān)督體系和相關(guān)的制度及政策框架。到1998 年6 月,國家扶貧貼息貸款全部轉(zhuǎn)歸中國農(nóng)業(yè)銀行管理,政府扶貧辦(下設(shè)“扶貧社”)開始從中國農(nóng)業(yè)銀行代理扶貧貼息貸款,1998 年下半年政府小額信貸扶貧項目迅速擴(kuò)展。1998 年底,中央銀行和中國農(nóng)業(yè)銀行有關(guān)人士對政府小額信貸項目進(jìn)行考察調(diào)研,對政府扶貧辦下設(shè)的“扶貧社”代理中國農(nóng)業(yè)銀行扶貧貼息貸款的合法性提出質(zhì)疑,提出非金融機(jī)構(gòu)不能代理和操作小額信貸這類實質(zhì)是金融活動的業(yè)務(wù)。從1999 年開始,扶貧貼息貸款全部改由中國農(nóng)業(yè)銀行直接發(fā)放到農(nóng)戶,政府扶貧辦下設(shè)的“扶貧社”圍繞中國農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)戶簽訂借貸合同、發(fā)放小額貸款等活動提供服務(wù),然而,政府小額信貸扶貧項目卻仍然在體制上和宏觀政策等方面面臨著一定的問題和困境。由于管理體制的變動,國家扶貧貸款實際到位的時間大大推遲了。至于第一大類項目的金融合法性問題,至今仍未解決。

在中央銀行的推動下,農(nóng)村信用社的小額信貸項目在2002 年得到了大發(fā)展,盡管有些農(nóng)村信用社仍顯得被動。據(jù)中央銀行的統(tǒng)計,到2002 年底,全國有30710 個農(nóng)村信用社開辦了此項目,占農(nóng)村信用社總數(shù)的92.6 %;兩種小額貸款余額共近1000 億元,獲貸農(nóng)戶5986 萬戶;評定信用村46885 個,信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)1736 個。

(三)組織機(jī)構(gòu)

中國實施小額信貸的組織機(jī)構(gòu)大體可分為四種類型: ````

`` 1.利用雙邊或多邊項目成立專門的機(jī)構(gòu)(辦公室)來管理和操作外援資金,按照出資機(jī)構(gòu)的要求和規(guī)章運作。按這樣的組織機(jī)構(gòu)來運作的項目有聯(lián)合國開發(fā)計劃署(UNDP)的項目、世界銀行資助的項目、聯(lián)合國兒童基金會(UNICEF)的項目、執(zhí)行期間的澳大利亞開發(fā)署(AusAID)青海項目、加拿大開發(fā)署(CIDA)的新疆項目等。

2.利用民間機(jī)構(gòu)(非政府組織)來實施小額信貸扶貧。由這樣的組織機(jī)構(gòu)運作的項目有中國社會科學(xué)院的“扶貧社”項目、香港樂施會的項目。

3.由政府部門成立專門機(jī)構(gòu)管理和操作扶貧貼息貸款。由這樣的組織機(jī)構(gòu)運作的項目有陜西省、云南省、四川省和廣西自治區(qū)等的政府扶貧項目。

4.由金融機(jī)構(gòu)直接操作的小額信貸項目。例如,加拿大援助河北省灤平縣農(nóng)村信用社的小額信貸項目、澳大利亞援助青海項目執(zhí)行期滿后交到地區(qū)農(nóng)業(yè)銀行執(zhí)行的項目,以及從2002 年開始全國范圍農(nóng)村信用社開展的農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款。

不同組織機(jī)構(gòu)實施的項目有各自的特征。一般說來,民間機(jī)構(gòu)和外援項目重視社會發(fā)展和持續(xù)發(fā)展目標(biāo);政府項目注重發(fā)展速度和規(guī)模;金融機(jī)構(gòu)的項目多數(shù)注重持續(xù)性和風(fēng)險控制。

(四)項目運作方法

最初,中國小額信貸項目是效仿孟加拉國鄉(xiāng)村銀行模式,在隨后````

`` 政府推廣的小額信貸扶貧項目也是一種借鑒GB 模式的項目。與此同時,一些國際機(jī)構(gòu)和雙邊合作項目也在不斷探索其他的運作方法。總體來講,中國絕大多數(shù)前兩類的小額信貸扶貧項目采取連帶小組方式,強(qiáng)調(diào)社員相互合作和監(jiān)督。典型的小組方法是:社員自愿組成5 人小組(直系親屬不得在同一組內(nèi)),一般6～8 個小組構(gòu)建一個中心,分別選出組長和中心主任,小組成員間要互相幫助和監(jiān)督,并發(fā)揮聯(lián)保作用,形成自身內(nèi)部的約束機(jī)制。每周(或根據(jù)還款頻率而定,可能是每旬、每半月或每月)由中心主任召集會議,內(nèi)容主要是檢查項目落實和資金使用情況,辦理放款、還款、存款手續(xù),交流經(jīng)驗等。

另外,目前,中國的小額信貸扶貧項目中也有直接給個人的貸款和類似于國際“鄉(xiāng)村銀行”

(Village Banking)形式的貸款。此外,中國的小額信貸扶貧項目有的僅強(qiáng)調(diào)信貸服務(wù),有的則僅是綜合扶貧項目的一部分,還有的則不僅提供信貸服務(wù),而且提供與經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展活動相關(guān)的其他服務(wù)。農(nóng)村信用社小額信貸項目沒有專門的扶貧功能。它的基本做法是將轄區(qū)內(nèi)的農(nóng)戶區(qū)分為不同的信用等級,再據(jù)此決定貸款的額度(從1000 元到20000 元不等),一般實行整貸整還制。它實行農(nóng)戶信用貸款“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的政策,并提出建立信用村(鎮(zhèn))的標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)村信用社的農(nóng)戶聯(lián)保貸款則是在國外GB 模式和國內(nèi)項目基礎(chǔ)上的一種改良。

(五)目標(biāo)群體特征

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`` 中國小額信貸扶貧項目的目標(biāo)群體的總體上是貧困地區(qū)的貧困戶,不少機(jī)構(gòu)強(qiáng)調(diào)以貧困婦女為主要受益群體。農(nóng)村信用社的小額信貸則以中等收入以上戶為貸款主體。

以扶貧攻堅為宗旨、國家扶貧貼息貸款為主要資金來源的政府小額信貸扶貧項目,其目標(biāo)群體是有生產(chǎn)能力的最貧困戶,這實際上是以按政府組織登記的貧困戶為基本目標(biāo)群體,但不十分強(qiáng)調(diào)以婦女為主。例如,陜西省政府推動的小額信貸扶貧項目以登記的全體貧困戶為目標(biāo)對象。大多數(shù)外援項目和中國社科院“扶貧社”項目則非常強(qiáng)調(diào)以貧困婦女為主要目標(biāo)群體。金融機(jī)構(gòu)的項目[例如現(xiàn)與地方農(nóng)業(yè)銀行合作的澳援青海項目和信用社與加拿大合作金融機(jī)構(gòu)“帝亞鼎”(DID)合作的灤平項目]則只要求項目在貧困地區(qū)開展,并不強(qiáng)調(diào)目標(biāo)客戶一定是貧困戶或貧困婦女。農(nóng)村信用社小額信貸項目的目標(biāo)群體是農(nóng)村所有有貸款需求并具備信用標(biāo)準(zhǔn)的全體農(nóng)戶,貸款者為家庭戶主,一般為男性。

(六)發(fā)展規(guī)模

根據(jù)國務(wù)院扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的統(tǒng)計,到1998 年8 月,政府小額信貸扶貧項目已經(jīng)在全國22 個省的605 個縣開展,發(fā)放貸款6 億元。到1998 年底,投入資金總計10 多億元。政府項目規(guī)模較大的省(區(qū))為陜西省、云南省、四川省、廣西自治區(qū)、貴州省等。據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)計,到2001 年底,累計發(fā)放扶貧到戶貸款250 億元,余額240 億元,累計扶持貧困農(nóng)戶1715 萬戶。

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`` 據(jù)統(tǒng)計,聯(lián)合國系統(tǒng)執(zhí)行的項目[ 包括聯(lián)合國開發(fā)計劃署(UNDP)、聯(lián)合國兒童基金會(U2NICEF)、國際農(nóng)發(fā)基金(IFAD)、世界糧食計劃署(WFP)、世界勞工組織(ILO)、聯(lián)合國人口基金(UNFPA)等項目]和世界銀行(WB)項目,到1998 年底在我國22 個省(區(qū))的150 個縣開展,資金總額約10 億元。

雙邊機(jī)構(gòu)和民間機(jī)構(gòu)的項目主要包括:澳援(AusAID)青海海東項目,資金規(guī)模1200 萬元;加援(CIDA)新疆項目,資金規(guī)模300 多萬元,孟加拉鄉(xiāng)村信托投資公司(GT)和福特基金會等支持的中國社科院“扶貧社”項目,資金規(guī)模1500 萬元;香港樂施會(Oxfam)的云南和貴州項目,資金120萬元;德國技術(shù)咨詢公司(GTZ)的江西山江湖項目,資金規(guī)模60 萬元;加援河北灤平信用社項目,資金規(guī)模100 萬元。

農(nóng)村信用社大規(guī)模小額信貸項目始于2002 年。當(dāng)年發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款967 億元,年底余額754.7 億元;發(fā)放農(nóng)戶聯(lián)保貸款475.1 億元,年底余額253.3 億元。農(nóng)村信用社小額信貸規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過外援項目和政府主導(dǎo)型項目。

(七)金融行為

1.貸款產(chǎn)品。大多數(shù)政府小額信貸項目,第1 輪貸款額度上限為1000～2000 元不等,貸款期限為1 年,分期還款,還款頻率為1～4 周,貼息貸款年利率2.88 %～7.2 % ,采取小組成員聯(lián)保制度。不過,政府項目改由農(nóng)業(yè)銀行管理后,承貸人多由婦女改為男子,貸款期改````

`` 為1～3 年不等,還款期也改為季度、半年或一年一還等。

多數(shù)外援和民間機(jī)構(gòu)的小額信貸項目,第1 輪貸款額度上限為400～1000 元不等,貸款期限為3～12 個月;有分期還款者,也有一次性還款者;分期還款的還款頻率為1～4 周,利率一般為6 %～20 % ,絕大多數(shù)采取小組成員聯(lián)保制度,但也不排除給個人貸款的項目。

農(nóng)村信用社小額信貸項目根據(jù)所劃定的不同信用等級(一般為3～4 級),貸款額度從1000 元、2000 元到10000 元、20000 元不等。貸款期限從幾個月到1 年、2 年,一般為整貸整還,利率與農(nóng)村信用社其他貸款大體相同。

2.儲蓄產(chǎn)品。目前,政府項目和絕大多數(shù)外援及民間機(jī)構(gòu)的中國小額信貸扶貧項目,基本上都實行強(qiáng)制性儲蓄,即以小組基金的形式替代抵押擔(dān)保。同時,有些項目還實行按還款頻率每次存入相當(dāng)于貸款額的一定比例的存款。例如,中國社科院“扶貧社”項目規(guī)定:每個借款人在借款時拿出貸款額的5 %存入小組基金,每周每人還要在此基金中存入1 元錢或貸款額度的0.1 %。加援新疆項目還將存款額與貸款額掛鉤,規(guī)定每輪貸款時的存貸比分別為1 :10、1 :8、1 :6 或1 :4 不等,依借貸額的增加而遞減。農(nóng)村信用社鼓勵農(nóng)戶儲蓄,但沒有小額信貸與儲蓄掛鉤的要求。

3.財務(wù)管理。農(nóng)村信用社小額信貸的財務(wù)管理與它的其他貸款的財務(wù)管理沒有什么大的差別,相對而言管理比較健全。中國其他小額信貸的財會制度和財務(wù)管理體系則是逐步建立起來的。在1996 年````

`` 年底以前的試點初期階段,幾乎所有項目的關(guān)注點都集中在項目開展的層次上,即集中在識別和動員貧困戶,保證貸款到達(dá)貧困戶手中,保證高還貸率。當(dāng)時,絕大多數(shù)項目沒有健全的會計制度和財務(wù)報告制度,沒有完整或統(tǒng)一的損益表和資產(chǎn)負(fù)債表,沒有統(tǒng)一的貸款質(zhì)量和業(yè)務(wù)進(jìn)展報表。以扶貧和社會發(fā)展為主要目標(biāo)的小額貸款扶貧項目,在運作初期,大多數(shù)工作人員僅有社會發(fā)展方面的背景,而缺乏金融業(yè)務(wù)知識,財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低。相對而言,于1996 年年底開始發(fā)放貸款的青海澳援項目,因為是由地區(qū)農(nóng)業(yè)銀行操作,因而具備較強(qiáng)的金融操作和財務(wù)管理能力,具有相對完善的財務(wù)管理制度。

自從1997 年政府開始參與試點和推廣項目以來,小額信貸項目得到了地方金融機(jī)構(gòu)(一般是當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)銀行或農(nóng)村信用社)的幫助,逐步建立和完善會計制度和財務(wù)管理體系。中國社科院“扶貧社”項目通過國外小額信貸專家的培訓(xùn),已經(jīng)建立起相應(yīng)的會計制度和財務(wù)管理體系,每月完成統(tǒng)一的財務(wù)報表,并按國際機(jī)構(gòu)“小企業(yè)教育促進(jìn)項目”(SEEP)財務(wù)比率分析框架,進(jìn)行財務(wù)比率分析。

4.持續(xù)性。現(xiàn)在,由于我國金融實行的是利率封頂政策,因此,到目前為止,中國的小額信貸無法遵循國際上小額信貸利率需高于商業(yè)利率的原則,也無法根據(jù)理論計算的利率進(jìn)行操作。但這并不意味著我國小額信貸沒有持續(xù)性的目標(biāo)。目前,農(nóng)村信用社開展的小額信貸項目中,運作規(guī)范、資產(chǎn)運營質(zhì)量較高者,可以達(dá)到農(nóng)村信用社和農(nóng)戶“雙贏”的局面。另外,經(jīng)過幾年的實踐,中國先行的小額信貸試點````

`` 項目已經(jīng)有達(dá)到操作自負(fù)盈虧的典型。例如,中國社科院“扶貧社”項目在3個縣的試點,到1997 年年底基層“扶貧社”(縣、鄉(xiāng)級)開始達(dá)到操作自負(fù)盈虧,到1998 年年底各縣操作自負(fù)盈虧比率即利費收入/(資金成本+ 操作成本)在120 %～150 %之間(不過,其中1 個縣的試點后來出現(xiàn)了嚴(yán)重的拖欠、欺詐和違紀(jì)違法問題)。另外,由地區(qū)農(nóng)業(yè)銀行操作的澳援青海海東項目目前也實現(xiàn)了操作的自負(fù)盈虧。這些項目是通過實行適當(dāng)?shù)睦收?、?yán)格控制成本、提高工作效率和保證貸款質(zhì)量而實現(xiàn)這一目標(biāo)的。

三、小額信貸項目的啟示和政策思考

(一)啟示

從中國小額信貸項目近10 年的實踐和嘗試看,至少可以得到以下的啟示和經(jīng)驗教訓(xùn): 1.小額信貸的生命力初步顯現(xiàn),不過,中型和大型小額信貸項目至今還未出現(xiàn)。中國的試點項目已初步顯示小額信貸在理論和實踐上的生命力。小額信貸在我國能夠服務(wù)于最貧困地區(qū)的農(nóng)戶和貧困戶,并使絕大多數(shù)借貸戶獲益,一些試點項目已經(jīng)達(dá)到相當(dāng)規(guī)模。只要有嚴(yán)肅認(rèn)真的態(tài)度和嚴(yán)格的管理,小額信貸項目能夠?qū)崿F(xiàn)相當(dāng)高的還款率和信貸資金較快的周轉(zhuǎn)率。實踐也證明,只要有適宜的宏觀環(huán)境,目標(biāo)明確,方法對頭,小額信貸完全可能實現(xiàn)機(jī)構(gòu)自身的自負(fù)盈虧和持續(xù)發(fā)展,其中一個基本的前提是項目的貸款利率一般應(yīng)與商業(yè)貸款利率相當(dāng)。我國目前所有項目的資金來源都是軟貸款、存款或贈款,````

``平均資金成本很低(一般不超過3 %),而項目要達(dá)到持續(xù)性目標(biāo),實際利差一般應(yīng)在6 %～10 %以上。不過,我國所有的小額信貸項目至今還都依賴外部的技術(shù)支持,此費用沒有完全打入操作成本。

2.三種類型的項目面臨著各自的問題,而三者共同的問題是如何突破項目運行和財務(wù)兩方面管理水平低的瓶頸制約。我國小額信貸發(fā)展的歷史還很短,在各方面也都不可能很成熟,還有種種問題值得研究和探討。以筆者的觀點,簡言之,就目前階段而言,第一類項目的主要矛盾是長期發(fā)展的合法性問題沒有解決。根據(jù)政府目前的政策,這一類項目由于利用的是非政府資金,主要是外援資金進(jìn)行扶貧活動,不吸收社會存款,作為短期項目,可以進(jìn)行有適當(dāng)靈活性的收取貸款利費的運作活動,但要作為長期生存和發(fā)展的從事金融活動的機(jī)構(gòu),則存在金融機(jī)構(gòu)合法性的問題。在此類項目的實施過程中,資金運作機(jī)構(gòu)仍然面臨許多理論和實踐上的難題;在自身運營和管理方面也存在大量不完善之處;另外,這類項目本身目前也還達(dá)不到規(guī)模經(jīng)濟(jì)的要求,而規(guī)模擴(kuò)大后,監(jiān)管能力和項目運營質(zhì)量又面臨嚴(yán)重挑戰(zhàn)。這類試點項目目前仍在探索之中。

對于第二類項目,即政府主導(dǎo)型項目,它的主要問題是沒有考慮到持續(xù)性發(fā)展的目標(biāo)。它的基本目標(biāo)是為實現(xiàn)政府扶貧任務(wù)服務(wù),并試圖解決扶貧到戶和“還貸難”的問題,但它沒有考慮確立項目和機(jī)構(gòu)長期持續(xù)性發(fā)展的目標(biāo)和相關(guān)措施。如果從“持續(xù)性”的標(biāo)準(zhǔn)考慮,嚴(yán)格地說,這類項目不能稱為規(guī)范或嚴(yán)格意義上的小額信貸項目,而````

`` 將其稱為扶貧項目可能更合適。另外,從這類項目的體制多變和不適應(yīng)形勢的發(fā)展、缺乏專職隊伍建設(shè)、強(qiáng)調(diào)補(bǔ)貼利率政策等方面看,它也不具備持續(xù)性發(fā)展的目標(biāo)。基于過去我國經(jīng)濟(jì)工作中存在的“一放就亂、一統(tǒng)就死”和農(nóng)村合作基金會發(fā)展中問題叢生的教訓(xùn),中央政府已明確這類項目的借貸關(guān)系應(yīng)發(fā)生在農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)戶之間,而政府主導(dǎo)的“扶貧社”或“工作站”應(yīng)為中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。然而事實上,政府小額信貸扶貧項目目前由政府部門和農(nóng)業(yè)銀行聯(lián)合發(fā)揮作用已是一種必然的和無可奈何的選擇?，F(xiàn)在,政府部門和農(nóng)業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)部門之間存在“兩張皮”的現(xiàn)象,相互指責(zé)的情況并不少見,因此,兩者能否以大局為重、協(xié)調(diào)配合,是項目能否成功的關(guān)鍵因素之一。各地的實踐也清楚地表明了這一點。然而,目前這種農(nóng)業(yè)銀行與政府共管小額信貸項目的體制的最要害的弊端是,兩者的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系模糊不清或不對稱,且難以監(jiān)控,最終的結(jié)果很可能是貸款的回收率大幅下降,造成國家資財?shù)拇罅坷速M和流失。從長遠(yuǎn)看,這類項目如果不從體制和管理制度上做出調(diào)整,將不可能保證扶貧信貸資金直接到達(dá)貧困戶、貸款的高還貸率和機(jī)構(gòu)持續(xù)性發(fā)展這三個目標(biāo)的實現(xiàn)。

另外,上述兩類項目都普遍存在體制上的“政企不分、權(quán)責(zé)不清”和機(jī)制上的“鐵飯碗”、“大鍋飯”的問題,以及需要切實加強(qiáng)管理和提高工作人員素質(zhì)等方面的問題。要像國有企業(yè)改革那樣,向“政企分開、產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)分明、管理科學(xué)”方向發(fā)展,切實采取措施,做到各級人員能真正提高認(rèn)識并負(fù)起責(zé)任,加強(qiáng)專職隊伍建設(shè),尤其是加強(qiáng)工作人員培訓(xùn)和能力建設(shè),強(qiáng)化對操作和財務(wù)方面的監(jiān)督和管````

`` 理,制定行之有效的激勵機(jī)制和制約機(jī)制,真正解決保障政府項目操作費用的來源、實行獨立財務(wù)核算制度等方面的問題。

第三類項目的主要問題是能否主動接受和認(rèn)真運作小額信貸項目并能保證項目的運營質(zhì)量。這類項目包括金融機(jī)構(gòu)(農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng))直接獨立操作的小額信貸項目以及由它們與政府機(jī)構(gòu)開展的合作項目。這類項目如果要取得成功應(yīng)解決以下若干問題:首先,要解決開展小額信貸業(yè)務(wù)思想認(rèn)識方面的問題。金融機(jī)構(gòu)開展小額信貸業(yè)務(wù)應(yīng)出自內(nèi)心自愿和主動,不能是由于上級政府要求它們這樣做而不得不做。而且,在金融業(yè)務(wù)和產(chǎn)品設(shè)計及運營方面要適應(yīng)目標(biāo)客戶的特點和要求,而不是照搬傳統(tǒng)金融模式。其次,防止操之過急、欲速則不達(dá)的做法。第三,要處理好與當(dāng)?shù)卣谶\作小額信貸項目中的關(guān)系,防止重蹈第二類政府主導(dǎo)型項目的覆轍。第四,要解決自身在組織機(jī)構(gòu)、人員、政策措施等方面的問題,包括一些信用社管理水平低和資產(chǎn)質(zhì)量不高的問題。在這些方面,至少要考慮的因素有:在金融機(jī)構(gòu)母體內(nèi)制定專門的運作小額信貸的政策和措施;物色合格的主管責(zé)任人;確保健全有效的信息管理系統(tǒng)和較高的業(yè)務(wù)管理水平;借貸利率要能覆蓋貸款業(yè)務(wù)的全部成本;將儲蓄視為與借貸同樣重要的業(yè)務(wù);從銀行外部招聘工作人員,或給工作人員以特別的專業(yè)培訓(xùn)等。所有這些,都是為適應(yīng)開展小額信貸業(yè)務(wù)并取得成功的需要所必須考慮的問題。

(二)政策思考

````

`` 通過對中國小額信貸多年試點經(jīng)驗的研究,為了推動中國小額信貸朝著健康的方向發(fā)展,現(xiàn)提出以下原則性的政策建議。

1.發(fā)揮小額信貸服務(wù)于反貧困和廣大農(nóng)戶的功能。小額信貸是中國農(nóng)村地區(qū)反貧困的一種現(xiàn)實的并具有巨大潛力的有效工具,政府政策制定者應(yīng)將其放在適當(dāng)?shù)闹匾獞?zhàn)略位置。一是在現(xiàn)在基本解決溫飽問題的基礎(chǔ)上,拓寬其服務(wù)對象和市場,根據(jù)不同地區(qū)不同客戶的需求,提供有效的信貸服務(wù);同時,開展城市小額信貸的試點項目,探索為城鎮(zhèn)微型和小型企業(yè)提供金融服務(wù)的方法。二是積極開展不同模式的小額信貸試點,而不僅僅限于某一種模式或某些具體的借貸方法,以滿足不同地區(qū)和不同客戶的需要。

2.加強(qiáng)規(guī)范并尋求適宜的監(jiān)管方法。需要規(guī)范和扶持小額信貸試點項目,探索制定相應(yīng)的規(guī)則和條例,尋求適宜的監(jiān)管方法。各類團(tuán)體、組織有積極性開展“只貸不存”小額信貸活動的,都應(yīng)從法律上允許其開展項目活動。當(dāng)然,要求其具備基本條件,符合規(guī)范,以形成良性競爭的局面。對吸收社會存款的機(jī)構(gòu)則應(yīng)從嚴(yán)掌握。如果作為長期發(fā)展的項目機(jī)構(gòu),政府機(jī)構(gòu)本身不宜操作小額信貸。對現(xiàn)有不同的項目,應(yīng)視具體情況,采取區(qū)別對待的政策,經(jīng)過調(diào)整或改造及完善,符合條件的,允許其合法存在,并給予融資支持,以使中國小額信貸能夠沿著健康的軌道發(fā)展,并將小額信貸納入我國金融體制改革的總體設(shè)計中。

3.實行靈活的利率。向借貸者發(fā)放貸款的利率應(yīng)允許有較大的````

`` 靈活性,這是小額信貸項目能否可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素之一。今后,應(yīng)考慮取消或逐步取消扶貧貼息貸款的做法;積極拓寬資金來源的渠道,而不僅僅限于贈款和軟貸款;增加利用商業(yè)性資金的試點項目。

4.提供培訓(xùn)和技術(shù)支持。要不斷進(jìn)行管理人員和基層工作人員的培訓(xùn),對項目提供有效的技術(shù)支持。要強(qiáng)化對全社會信用意識的教育和良好信用環(huán)境的建設(shè)。

5.從指導(dǎo)思想、政策、運營管理上實現(xiàn)從補(bǔ)貼性小額信貸到可持續(xù)性小額信貸的轉(zhuǎn)變。在中國,從補(bǔ)貼性的小額信貸項目轉(zhuǎn)變?yōu)榭沙掷m(xù)性的項目,關(guān)鍵是經(jīng)營策略和經(jīng)營目標(biāo)或宗旨的轉(zhuǎn)變。要從政治目標(biāo)為主導(dǎo)轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)和政治、社會目標(biāo)并進(jìn),從政府行為轉(zhuǎn)變?yōu)轫槕?yīng)市場行為。在這兩個不同的階段,政府的政策和作用完全不同。完成政治任務(wù)需要依靠政府大量資金以至于人員和組織、機(jī)構(gòu)以及宣傳力量的注入,而實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)則主要需要政府的相應(yīng)政策,兩者不可混為一談。

(三)前景

小額信貸作為金融工具具有扶貧和助農(nóng)功能,又可能實現(xiàn)自身的經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性,這里隱含的前提是既要尊重經(jīng)濟(jì)規(guī)律又要考慮社會公益事業(yè)發(fā)展的要求。小額信貸項目既非完全政府行為,亦非完全市場行為,它在一定程度上依靠捐助機(jī)構(gòu)或國家優(yōu)惠政策,尤其是在項目的初期階段,但同時又需要有健全的市場法則。可持續(xù)性或財務(wù)自立的重要性在于將一個非市場問題轉(zhuǎn)換為市場問題?？沙掷m(xù)性目標(biāo)的設(shè)````

`` 定,是為了誘導(dǎo)小額信貸機(jī)構(gòu)實現(xiàn)從向政府或捐助機(jī)構(gòu)索取資金到在市場競爭中尋找資金的轉(zhuǎn)變。因此,小額信貸扶貧和自身可持續(xù)性的雙重目標(biāo)決定了它必須充分利用市場機(jī)制,又非完全依靠市場機(jī)制。

總之,中國的小額信貸試驗同國際上的小額信貸活動,包括與鄰近的南亞及東南亞部分地區(qū)的大規(guī)模小額信貸機(jī)構(gòu)和項目相比,在時間、規(guī)模、設(shè)計思想、運作主體和實施小額信貸的政策環(huán)境方面均有不同。中國的政治經(jīng)濟(jì)體制、經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域尤其是金融領(lǐng)域的不斷改革以及地方政府職責(zé)權(quán)限的變化均使中國實施可持續(xù)小額信貸扶貧的政策環(huán)境具有獨特的特點。然而,我們又必須認(rèn)真研究、學(xué)習(xí)和借鑒國際小額信貸的成功經(jīng)驗和教訓(xùn)。

從國際社會小額信貸的發(fā)展軌跡、未來的發(fā)展趨勢和我國小額信貸實踐嘗試的進(jìn)展及其各類客戶對適宜的金融服務(wù)的市場需求分析,可以預(yù)料,在不久的將來,中國小額信貸將可能進(jìn)入制度化建設(shè)階段。其明顯的標(biāo)志應(yīng)是:政府對小額信貸政策的明朗和規(guī)范以及金融機(jī)構(gòu)的大規(guī)模介入;在強(qiáng)調(diào)小額信貸扶貧和助農(nóng)功能的同時強(qiáng)調(diào)其金融服務(wù)功能;加強(qiáng)小額信貸機(jī)構(gòu)服務(wù)能力的建設(shè);健全小額信貸機(jī)構(gòu)的規(guī)范化的財務(wù)管理體系并提高其控制風(fēng)險的能力;小額信貸的貸款本金從以外援和政策性資金為主,逐步過渡到來自當(dāng)?shù)亟鹑谑袌龅馁Y金占相當(dāng)比重。

筆者認(rèn)為,到目前為止,一些利用非政府資金以民間或半官方機(jī)構(gòu)運作并先行與國際規(guī)范接軌的小額信貸試驗項目對我國小額信貸````

`` 事業(yè)的發(fā)展起了先鋒、示范和啟迪的作用,而政府主導(dǎo)型的項目和農(nóng)村信用社小額信貸項目對快速和大規(guī)模利用信貸手段扶持貧困戶和廣大農(nóng)戶發(fā)展做出了不可磨滅的貢獻(xiàn)。然而,只要有適宜的政策環(huán)境,正規(guī)金融機(jī)構(gòu)有可能成為小額信貸的主要力量,同時,各類小額信貸的實施者在競爭和合作中會找到各自的位置,而最大的受益者是借貸客戶?？梢哉f,如要形成這種局面,政府的宏觀政策將起著重要的甚至是根本性的作用。但這里需要指出,國際經(jīng)驗表明,即便正規(guī)金融機(jī)構(gòu)真能成為小額信貸發(fā)展的主要力量(至今,其運作小額信貸的時間還太短,還不宜做結(jié)論),正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的小額信貸項目的主要服務(wù)對象也不是有生產(chǎn)能力的貧困戶。從這個意義上說,民營非正規(guī)銀行類的小額信貸組織有長遠(yuǎn)的扶貧使命和廣闊的活動天地。參考文獻(xiàn)

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2.《中共中央關(guān)于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作若干重大問題的決定》,1998 年10 月14 日。

3.《中國農(nóng)村十年扶貧開發(fā)綱要》(2001-2010 年)。4.《農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導(dǎo)意見》,2001 年1 月。5.《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》,2002 年12 月。6.杜曉山、孫若梅《: 中國小額信貸的實踐和政策思考》《, 財貿(mào)經(jīng)````

`` 濟(jì)》2000 年第7 期。

(作者單位:中國社會科學(xué)院農(nóng)村發(fā)展研究所)````