第一篇：信貸業(yè)務逾期案例分析 Microsoft Word 文檔1

這筆逾期貸款的主要原因是借款人無還款意愿，存在刻意逃廢債的行為。通過此案例，我們可積累如下經(jīng)驗和教訓：

1、貸前調(diào)查方面

（1）做好客戶還款意愿的調(diào)查分析工作。客戶的還款意愿對于貸款的質(zhì)量與客戶的還款能力同樣重要，在本案例中客戶經(jīng)營正常卻惡意拖欠貸款的歸還?？梢娫谫J款發(fā)放之前深入分析客戶的還款意愿，具有極其重要的意義。信貸人員務必要摒棄客戶資產(chǎn)規(guī)模越大，貸款風險就越小的錯誤判斷；切實進行客戶還款意愿的調(diào)查。

（2）要多方面獲取信息，做好交叉驗證工作。營業(yè)收入、營業(yè)成本等關鍵財務要素，至少應通過2次以上的交叉驗證；在編制報表過程中，可結合客戶提供的財務報表進行編制。不加辨別引用不可信的財務數(shù)據(jù)，將直接影響第一還款來源。

（3）堅持存貨實地盤點，發(fā)掘非財務信息。本案例中信貸員根據(jù)客戶口頭提供的數(shù)據(jù)，并與進貨單單價相互比對后得出存貨50000元，未能按照要求完成實地盤點。存貨是客戶主要經(jīng)營資產(chǎn)，也是考察驗證經(jīng)營情況好壞的重要依據(jù)；通過存貨盤點，可以反映客戶的真實經(jīng)營管理水平、還款意愿等一系列非財務信息。

2、貸后管理方面

（1）發(fā)現(xiàn)異常及時跟進調(diào)查

在該案例中，當信貸員發(fā)現(xiàn)客戶開始不接電話，及時跟進調(diào)查，積極聯(lián)系客戶及配偶，并同時從多側面調(diào)查客戶現(xiàn)狀及異常原因，然后根據(jù)情況向客戶施壓。這樣的在出現(xiàn)逾期之前關注客戶情況、及時對異常情況跟進調(diào)查、并進行還款監(jiān)督，能夠有效避免逾期情況的發(fā)生。

（2）根據(jù)逾期情況迅速采取對策

在該案例中，當?shù)弥杩钊诉€款意愿出現(xiàn)問題的情況后，支行及時從外圍了解情況，第一時間掌握借款人的動態(tài)發(fā)展狀況，并向法院申請對客戶名下公司賬戶進行財產(chǎn)保全，最終通過不懈努力，第一批款項已扣劃到帳。逾期催收講究“一戶一策”，找準突破口，以最小的代價爭取最好的回報。

第二篇：信貸業(yè)務案例分析

信貸業(yè)務案例分析

案例1 案例名稱：黃海公司貸款違規(guī)審批和轉貸案例 案例適用：商業(yè)銀行信貸的內(nèi)部管理 案例來源：根據(jù)B銀行業(yè)務資料整理改編 案例內(nèi)容

黃海公司于1997年元月以流動資金短缺為由向B銀行申請500萬元流動資金貸款，以商品房作抵押。該公司實力較弱，不符合B銀行貸款條件，且信貸員經(jīng)調(diào)查出具了否定性意見，但B銀行個別領導考慮到各方面關系，直接同意貸款，并在沒有信貸員簽字的情況下，最終向該公司發(fā)放了500萬元貸款，期限10個月，由借款人提供房產(chǎn)抵押。鑒于抵押房產(chǎn)產(chǎn)權證尚未辦理完畢，故以其購買房產(chǎn)的契約抵押。貸款到期后，公司因經(jīng)營滑波，無法歸還貸款，提出轉貸申請，B銀行在企業(yè)不欠息，并壓縮規(guī)模的情況下，對貸款數(shù)次轉貸。之后該筆貸款余額壓縮至300萬元，于2001年4月11日到期后逾期，最終演變成為次級貸款。

一、相關背景材料

黃海公司成立于1991年11月2日，是重慶某公司在當?shù)爻闪⒌姆止?，屬國有企業(yè)，具有獨立法人資格。黃海公司注冊資金50萬元。黃海公司系個人承包經(jīng)營，每年上交總公司一定數(shù)額的管理費，法人代表周某，女，50歲，高中學歷。公司下屬十余名員工，均為在當?shù)卣衅傅呐R時人員，素質(zhì)普遍不高。

黃海公司成立初期，正值我國物資流通市場旺盛時期，公司依靠與總公司的業(yè)務關系，與多家大型企業(yè)在大型貨車、鋼材等物資營銷領域建立了業(yè)務關系，形成了自己的營銷網(wǎng)絡。當時公司總資產(chǎn)達8643萬元，其中應收賬款8368萬元，而應付賬款就達8512萬元，公司凈資產(chǎn)很少，基本上是空架子.隨著我國市場流通體制改革的深入，物資流通領域逐漸不景氣，對企業(yè)經(jīng)營狀況帶來一定的不良影響，企業(yè)經(jīng)營日益困難。

黃海公司申請貸款用途是彌補企業(yè)經(jīng)營中的流動資金不足，并承諾以其公司的經(jīng)營收人償還銀行貸款，并以在當?shù)氐娜幏慨a(chǎn)提供抵押擔保。這三處房產(chǎn)系黃海公司于1996年從某城鎮(zhèn)開發(fā)公司購買，三處房產(chǎn)共計買價788萬元。房屋使用功能為營業(yè)用房，在B銀行貸款的抵押率為67％。但經(jīng)信貸人員調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于黃海公司尚欠開發(fā)商部分房款，開發(fā)商沒有給其開具發(fā)票，故無法辦理產(chǎn)權證，B銀行被迫以其購房契約為該筆貸款抵押。

二、事件過程

黃海公司是在經(jīng)營不善、資金緊張的情況下，向B銀行提出貸款申請的。經(jīng)信貸員調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該筆貸款實際用途為所購房屋的裝潢及開辦娛樂美食中心，不符合B銀行流動資金貸款規(guī)定。該公司1996年在B銀行開戶以來沒有任何資金和業(yè)務往來。公司提供的抵押物由于尚欠開發(fā)商部分尾款，開發(fā)商沒有給其開具售房發(fā)票，使其無法辦理產(chǎn)權證明。此筆貸款經(jīng)雙人調(diào)查后，形成如下六點意見：

(1)該公司實力較弱，總資產(chǎn)雖達8644萬，但所有者權益合計只有66萬，公司凈資產(chǎn)很少，基本是空架子。

(2)該公司系個人承包經(jīng)營，每年上交管理費5萬元，公司內(nèi)部管理混亂,目前經(jīng)營狀況較差。

(3)法人代表及負責人原為總公司職工，素質(zhì)不高。

(4)公私產(chǎn)權不明，抵押房產(chǎn)原系個人購買，不能說明買房款確切來源，據(jù)稱為遺產(chǎn)1000多萬元，值得懷疑。

(5)公司在B銀行開戶以來，沒有任何資金往來，也無較大的結算量。

(6)據(jù)稱該筆貸款將用于所購房屋的裝潢及開辦娛樂美食中心，不符合貸款用途，還款無保障。

由此調(diào)查人員得出結論，此筆貸款不能給B銀行帶來收益，卻蘊藏著較大的信貸風險，故不同意貸款。但在個別領導的堅持下，該貸款仍被提交分行審批。分行貸審委仔細研究了信貸員的意見，并審查了貸款資料，提出如下意見：

(1)企業(yè)經(jīng)營不理想，企業(yè)的規(guī)?？礃幼雍艽螅瑢嶋H上權益很小，僅有60余萬元，財務指標不理想。

(2)表面上看此筆貸款是以房產(chǎn)抵押，實際上，抵押的手續(xù)是不健全的，因抵押單位僅提供房產(chǎn)買賣協(xié)議，而協(xié)議并非產(chǎn)權，只有付了稅之后，才能取得產(chǎn)權。因此以房屋買賣協(xié)議作抵押是缺乏物質(zhì)基礎的，風險亦較大。

(3)該公司是分公司，雖有獨立法人資格，但企業(yè)為私人承包性質(zhì)，故不同意貸款。綜上所述，貸審委否定了該筆貸款。但最終某位行長考慮到企業(yè)是用房產(chǎn)契約作為抵押，且考慮到各方面的關系及爭取結算戶的因素，否定了信貸人員意見和貸審會的意見，同意貸款500萬元，期限10個月。

該筆貸款到期時，由于公司經(jīng)營業(yè)績滑波，資金周轉困難，無力償還B銀行貸款，遂申請轉貸，B銀行當時考慮到是抵押貸款，相對風險不大，企業(yè)又能按期付息，同意給予轉貸。

貸款轉貸后，雖然公司負責人表現(xiàn)出較強的還款意愿，但無奈應收賬款較多，雖經(jīng)四處奔走催討，努力處理積壓存貨，但收效甚微，最后只收回200萬元欠款來償還銀行部分貸款。B銀行不得不同意給予黃海公司轉貸300萬元，期限一年，繼續(xù)以公司三處房產(chǎn)契約作為抵押。經(jīng)過三年的轉貸及催收，該企業(yè)經(jīng)營已經(jīng)完全停頓。而根據(jù)當?shù)卣钚路慨a(chǎn)抵押規(guī)定，房產(chǎn)契約不能用于辦理抵押登記。因借款人與開發(fā)商之間理不清的債務關系而無法辦理產(chǎn)權證，抵押手續(xù)也無法完善，最終該筆貸款演變成為次級貸款。

案例評析

I．在本案例中，造成B銀行這500萬貸款損失的原因

(1)該筆貸款從一開始就嚴重違反了B銀行的信貸操作程序和信貸管理規(guī)定，即上一級不得批準下一級否定的貸款。本案例中信貸人員在貸前進行了認真的調(diào)查分析，提出了六點風險隱患，并出具了不同意貸款的意見；貸審會也提出了明確意見，否決了該貸款項目。但個別行領導卻置信貸人員意見于不顧，無視貸審會紀律，以長官意志否決集體決議，強令發(fā)放貸款，給銀行造成重大資產(chǎn)風險。信貸審批上的嚴重違規(guī)操作是本案例風險發(fā)生的根本原因。

(2)借款人不符合銀行市場準入條件。根據(jù)當時借款人的財務報表，公司資產(chǎn)規(guī)模雖然較大，但凈資產(chǎn)只有66萬元，且資產(chǎn)質(zhì)量很低，流動性極差，大量應收賬款中多為無法收回的呆壞賬，加之公司財務管理}昆亂，資產(chǎn)界定不清，公司業(yè)務經(jīng)營已趨萎縮，經(jīng)營活動難以形成足夠的現(xiàn)金流量來歸還B銀行貸款。借款人不符合銀行貸款條件和沒有可靠的還款來源是貸款風險形成的又一重要因素。

(3)借款人挪用貸款，短貸長用造成風險。B銀行發(fā)放的是流動資金貸款，但借款人擅自改變借款用途，將貸款挪用到娛樂城投資項目，使短期的流動資金貸款被長期占壓。隨后由于娛樂業(yè)不景氣，造成該企業(yè)投資失敗，增大了銀行的信貸風險。

(4)擔保方式存在重大缺陷。該筆貸款名義上是用房產(chǎn)抵押，但抵押人沒有取得抵押房產(chǎn)的合法產(chǎn)權，B銀行無法進行抵押登記，抵押合同實際上是不生效合同，銀行不能依法享有抵押財產(chǎn)的優(yōu)先受償權，使銀行的資產(chǎn)保全工作面臨更大困難。

2．本案例也帶給我們許多教訓和啟示

(1)要堅決杜絕人情貸款。發(fā)放人情貸款是導致該筆貸款風險的根本原因。B銀行是一家新型股份制商業(yè)銀行，在成立初期，由于人手少、任務重、發(fā)展壓力大，容易出現(xiàn)急功近利的思想，忽視銀行的長遠利益和風險控制。該筆貸款就存在著某行領導為了種種復雜的人際關系，為了拉一些客戶，忽略了銀行資金的安全性、流動性和效益性原則，違反銀行信貸操作程序和管理規(guī)定，強令發(fā)放貸款，給銀行資產(chǎn)安全造成重大風險。

(2)要建立嚴格的信貸審批制度。發(fā)放每一筆貸款均要嚴格按照《貸款通則》和銀行信貸操作規(guī)程辦理，不能跨越程序，更不能逆程序操作。銀行信貸管理各項規(guī)章制度是在總結經(jīng)驗教訓的基礎上逐步完善的，都有其存在的合理性，都必須得到認真貫徹和執(zhí)行。該筆貸款風險為我們敲響了警鐘，我們必須改革完善并堅決執(zhí)行信貸審批制度，提高信貸審批的科學性和權威性，防止少數(shù)人說了算，預防道德風險，用科學規(guī)范的審批制度控制好市場準人關口，將風險拒之門外。

(3)對貸款企業(yè)的經(jīng)營狀況要有一個清醒的認識，對企業(yè)的主要情況，如產(chǎn)權結構、經(jīng)營管理、資產(chǎn)狀況、債權債務、發(fā)展規(guī)劃、財務安排等都要做到心中有數(shù)，不僅要在貸前綜合考察企業(yè)，在貸后也要密切注意其發(fā)展變化，對企業(yè)的調(diào)查必須細致人微，不能只停留在表面上。

案例2 案例名稱：北郊香料廠挪用信用證打包貸款案例 案例適用：商業(yè)銀行的貿(mào)易融資信貸的調(diào)查與檢查監(jiān)督 案例來源：根據(jù)C銀行業(yè)務資料整理改編 案例內(nèi)容

北郊香料廠1998年8月在C銀行開立結算賬戶，結算往來一直正常，此前曾兩次辦理打包貸款，能夠正常還本付息，與C銀行建立了正常的業(yè)務合作關系。此間企業(yè)經(jīng)營良好，所生產(chǎn)的香料油出口一直呈上升態(tài)勢，并于1998年6月被外經(jīng)貿(mào)部批準為自營進出121企業(yè)。

1999年2月3日，香料廠第三次向c銀行申請150萬元信用證打包貸款，期限二個月，用途為購買出口原料。c銀行按信用證打包貸款程序于1999年3月12日發(fā)放貸款。但香料廠獲取貸款后，未按照合同約定使用資金，而是挪作他用，導致銀行貸款逾期。香料廠自1999年5月份就關門停產(chǎn)，此后雖經(jīng)c銀行多次催收，終因其所欠債務多、數(shù)額大、背景復雜，短期內(nèi)無法歸還銀行貸款，其風險等級也降為次級。

一、相關背景資料

北郊香料廠于1987年開始建設，該公司注冊資本金132萬元。1999年以前該企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況良好，所生產(chǎn)的天然香料油在省內(nèi)有一定的知名度，曾經(jīng)是當?shù)叵懔嫌偷某隹诠歉善髽I(yè)，因企業(yè)產(chǎn)品外銷良好而被國家外經(jīng)貿(mào)部授予自營進出口業(yè)務經(jīng)營權，經(jīng)營業(yè)績在幾年里均保持良好記錄。根據(jù)借款人提供的1998年年末財務報表反映：企業(yè)總資產(chǎn)935萬元，總負債892萬元，流動資產(chǎn)8ll萬元，流動負債793萬元，資產(chǎn)負債率95．4％，流動比1．02，速動比0．77。

當時香料廠申請借款用途是出口產(chǎn)品的原料采購，還款來源為出口結匯收入。該筆貸款是用香港匯豐銀行開具的即期信用證做質(zhì)押，借款人未提供其他資產(chǎn)抵押或保證擔保。信用證因其故有的特殊性，本身不是產(chǎn)權證明，而只是在特定條件下開證銀行的付款承諾，因此用其作為單獨的質(zhì)押物是不成立的。如果借款企業(yè)真正將貸款用于出口產(chǎn)品的原料采購，按期履行信用證條款，銀行資金是能按期收回的。但由于借款人將貸款挪作他用，企業(yè)未能按期交單，致使信用證過期失效，還款來源落空。

二、事件過程

借款人向c銀行提出借款申請后，國際業(yè)務部門的業(yè)務人員按操作程序，對相關的信用證開立銀行作了調(diào)查。開證行是香港匯豐銀行，有著較高的信譽度和支付能力。信用證貿(mào)易背景真實可靠，所列條款清晰無誤，沒有發(fā)現(xiàn)軟條款。根據(jù)以往業(yè)務慣例，貸款調(diào)查人只根據(jù)國際業(yè)務部門的信用證調(diào)查情況撰寫調(diào)查報告，未對借款人其他的債務情況作進一步調(diào)查，對不履行信用證的后果估計不足，沒有提出相應的抵質(zhì)押擔保要求，也未提出風險控制措施，只是按格式化的貸款調(diào)查報告內(nèi)容填寫了調(diào)查報告，最終結論是：“此筆貸款符合總行、分行信用證打包貸款規(guī)定，借款人具有較高的銀行信譽，同意貸款”。

該筆打包貸款的審批程序是：經(jīng)辦行信貸員向?qū)徺J小組提供相關資料和信貸調(diào)查報告，經(jīng)辦行各級領導審批后上報分行信貸處，信貸處審查后上報審貸委審批。最終審批意見是同意發(fā)放該筆貸款。但信貸檔案資料顯示，該筆貸款信貸資料收集不全，在審查時未深入分析，對明顯存在的風險隱患未提出具體意見。

1999年3月12日，經(jīng)辦行發(fā)放了該筆貸款。香料廠在獲取貸款后未執(zhí)行信用證條款，沒有將貸款用于出口產(chǎn)品所需原料采購，也沒有生產(chǎn)信用證規(guī)定的出口產(chǎn)品，而是將貸款挪作他用，致使信用證到期后一再延期，并進而作廢，沒有實現(xiàn)預期的出口銷售。而c銀行信貸部門與國際業(yè)務部門工作脫節(jié)，沒有按信用證打包貸款的要求進行嚴格的封閉操作，沒有進行貸后檢查，沒有監(jiān)督企業(yè)的資金使用，導致貸款發(fā)放后就處于失控狀態(tài)。

案例評析

1．造成案例中所提到的這筆貸款逾期的主要原因

(1)貸前調(diào)查存在嚴重缺陷。信用證打包貸款是一種短期貿(mào)易融資產(chǎn)品，由于期限較短，信貸人員往往只注重了解信用證的貿(mào)易背景，而忽視對借款人經(jīng)營管理、資產(chǎn)負債等全面情況的調(diào)查。銀行貸前只對開證銀行的資信狀況進行了簡單了解，而對借款人生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)結構、負債水平等重要內(nèi)容均未調(diào)查，對企業(yè)的財務報表未深入分析，對企業(yè)執(zhí)行信用證的能力也未進行評估。從1998年末財務報表可以看出，該企業(yè)資產(chǎn)負債率高達95．4％，而凈資產(chǎn)只有43萬元，資產(chǎn)流動性也嚴重不足，實際上已處于倒閉邊緣，根本不具備c銀行貸款條件，但經(jīng)辦行卻發(fā)放了150萬元貸款，出現(xiàn)風險自然也在情理之中。同時銀行對貿(mào)易背景調(diào)查也存在缺陷，該筆貸款期限只有兩個月，在這么短的時間里，借款人是否有足夠能力保質(zhì)保量按期完成出口產(chǎn)品生產(chǎn)并裝箱出運取得合法提單，是貸款風險的又一隱患。從借款人的資產(chǎn)規(guī)?？矗淠芰κ侵档脩岩傻?。但信貸人員對以上問題均未調(diào)查分析，只是簡單地認為企業(yè)會履行合同，按期交單，為信貸風險的發(fā)生埋下了隱患。

(2)國際結算經(jīng)驗匱乏，對信用證認識不足。信用證相當于開證銀行出具的有條件付款承諾，而條件就是單單一致、單證相符。由于該業(yè)務發(fā)生在經(jīng)辦銀行建行初期，信貸人員缺乏國際結算業(yè)務經(jīng)驗，對信用證的真正價值認識不足，以為有信用證質(zhì)押就可以控制信貸風險。

(3)未設置其他擔保形式。由于信用證本身非財產(chǎn)權，不能作為質(zhì)押標的，而經(jīng)辦行在辦理貸款時未設置其他擔保形式，致使借款人違約時銀行無其他資產(chǎn)保全措施，加大了信貸風險。

(4)該筆貸款屬貿(mào)易融資貸款，貸款應用于專項貿(mào)易業(yè)務，銀行應監(jiān)督企業(yè)按合同約定使用資金，保障貿(mào)易業(yè)務能切實履行。但c銀行在發(fā)放貸款后，對貸款使用無任何監(jiān)督和管理，對企業(yè)挪用貸款問題未能及時發(fā)現(xiàn)和制止。銀行信貸人員與柜臺人員業(yè)務脫節(jié)，借款人在全部劃走貸款時未及時與信貸員聯(lián)系，企業(yè)在沒有經(jīng)辦行認可的情況下將貸款全部劃入其他銀行賬戶，致使銀行貸款被懸空。

2．本案例的教訓和啟示

(1)必須重視貿(mào)易融資業(yè)務的貸前調(diào)查。貿(mào)易融資業(yè)務具有金額小、筆數(shù)多、期限短等特點，企業(yè)申請時要求時間很急，銀行為爭攬國際結算業(yè)務，容易忽略或簡化對企業(yè)的貸前調(diào)查。本案例告訴我們，不重視貸前調(diào)查就容易釀成風險。切實可行的解決辦法是在對客戶綜合評價的基礎上，授予企業(yè)貿(mào)易融資授信額度，并納人對企業(yè)的綜合授信額度管理。這樣，對額度內(nèi)的貿(mào)易融資業(yè)務，只須調(diào)查貿(mào)易背景的真實性和企業(yè)的履約能力，這樣，既能有效控制信貸風險，又能提高工作效率，增強銀行的競爭能力。

(2)對貿(mào)易融資業(yè)務，應按照銀行信貸擔保管理規(guī)定設置銀行認可的抵質(zhì)押物或其他擔保形式，為信貸安全增加一道防線。(3)信貸人員應懂得基本的國際貿(mào)易和國際結算知識，為應對加入WTO的挑戰(zhàn)，銀行應大力發(fā)展國際業(yè)務、本外幣一體化經(jīng)營、實施國際化改造，以創(chuàng)造人才條件。

案例3 案例名稱：大成商場的信貸退出不及時案例 案例適用：商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)保全與信貸退出 案例來源：根據(jù)D銀行業(yè)務資料整理改編 案例內(nèi)容

大成商場是當?shù)貒猩虡I(yè)系統(tǒng)五大綜合性零售企業(yè)，成立于1956年，注冊資本178萬元，地處市繁華商業(yè)街，地理位置優(yōu)越，購物環(huán)境典雅。商場法 人代表陳某，從事經(jīng)商近20年，有著豐富的商業(yè)經(jīng)驗，曾取得不菲的經(jīng)營業(yè) 績，在當?shù)乇环Q為商界女強人。但在1999年以后，商業(yè)競爭愈演愈烈，商場經(jīng)營遇到了前所未有的困難，銷售持續(xù)滑坡。面對困難狀況，當?shù)厥姓铝钇?業(yè)于2000年7月份改制，進行資產(chǎn)剝離，把良性資產(chǎn)轉移到了新成立的超市有限公司和購物中心，而把銀行2億元的貸款全部留在原商場，造成商場財務狀況極差，實際已資不抵債，名存實亡。截至2001年4月份，企業(yè)資產(chǎn)總額20636萬元，流動資產(chǎn)3374萬元，固定資產(chǎn)凈值11992萬元，流動負債3290萬元，長期負債23620萬元，凈資產(chǎn)一6274萬元。

大成商場于1997年與D銀行建立信貸關系。1997年10月，根據(jù)大成商場的貸款申請，D銀行對其發(fā)放了300萬元的流動資金貸款，期限六個月。1998年5月，D銀行再次對其發(fā)放1000萬元流動資金貸款，期限八個月。1999年1 1月，在企業(yè)償還以前貸款后，D銀行又對其發(fā)放1300萬元的流動資金貸款，期限一年。2000年11月貸款到期后予以轉貸，期限縮短為三個月。2001年3月，在貸款已經(jīng)逾期的情況下，經(jīng)與借款人反復磋商，在大成商場償還250萬元的逾期貸款和所有貸款利息后，D銀行對剩余的1050萬元逾期貸款予以轉期。此后，1050萬元貸款又以“借新還舊”方式幾經(jīng)轉期，最終到期日為2001年10月30日。由于大成商場借改制之機已將良性資產(chǎn)轉移到新成立的公司，只留下幾乎為空殼的老公司承擔著2億元的債務，D銀行的1050萬元逾期貸款面臨著嚴重威脅，風險等級降為可疑。

1997年大成商場因流動資金不足向D銀行申請貸款，D銀行對商場的調(diào)查是認真細致的，結論是肯定了商場的經(jīng)營和財務狀況。2000年10月大成商場向D銀行提出轉貸時，經(jīng)辦行行長親自帶隊進行了認真調(diào)查，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的資產(chǎn)負債率較高，長期償債能力不強；應收賬款周轉率和存貨周轉率不高，反映企業(yè)的資產(chǎn)運營能力較弱；銷售利潤率不高，盈利能力有待進一步增強等。D銀行了解到借款企業(yè)經(jīng)過改制后，名存實亡，已不具備應有的資信水平。但由于D銀行與其合作時問較長，合作關系較好，借款人只對D銀行一家能做到按期付息。為了盤活資產(chǎn)，D銀行提出了相應的風險控制措施，主要從資產(chǎn)保全的角度來落實D銀行債權，并在辦理房產(chǎn)抵押的情況下適度擴大貸款規(guī)模，嚴密監(jiān)控企業(yè)的資金流向和用途，把貸后檢查工作落到實處，通過實施注資挽救計劃來保全D銀行資產(chǎn)。經(jīng)辦支行在經(jīng)深入調(diào)查并與企業(yè)反復磋商后，最終同意在落實債權、辦理抵押手續(xù)后，適當增加貸款規(guī)模，化解此筆貸款風險。

對該企業(yè)的貸款操作，均執(zhí)行了D銀行貸款操作流程和審貸分離制度，在深入調(diào)查的基礎上，首先由經(jīng)辦支行貸審會對資料合法性、完整性和調(diào)查報告內(nèi)容進行了認真審查與核實，綜合分析了企業(yè)的貸款條件、擔保條件、貸款金額、貸款期限和償還能力。分行貸款審查處簽署審查意見后報貸審委審批，并經(jīng)行長簽署意見后辦理。

在該企業(yè)貸款過程中，D銀行除對貸款的直接用途進行跟蹤檢查外，還定期對企業(yè)的經(jīng)營活動和運用信貸資金情況進行檢查分析。經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)能按約定用途使用貸款，在D銀行的結算也比較正常，基本履行了貸前約定。

2000年10月D銀行貸款到期前，由于借款單位有意拖欠銀行利息，試圖逃廢銀行債務，已被人民銀行金融工會聯(lián)合制裁。此時大成商場資產(chǎn)所剩無幾，倘若法律訴訟，幾無資產(chǎn)可以執(zhí)行。D銀行選擇了與企業(yè)負責人協(xié)商解決問題的方式，但效果很不理想，企業(yè)債務重組方案一直未能確定落實。

案例評析

隨著計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟的轉換，一些企業(yè)在轉制過程中千方百計逃廢銀行債務，使銀行大量信貸資產(chǎn)懸而不落，落而不實。一方面，一些企業(yè)借改制之名“脫殼經(jīng)營”，將債務負擔轉嫁給銀行；另一方面，銀行對企業(yè)改制行動反應滯后，在企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)風險后，不能及時將信貸資金退出，加大了銀行的信貸風險。

1．本案例中信貸風險的形成原因

(1)企業(yè)過度舉債，資產(chǎn)負債率高，償債能力低，造成信貸風險。大成商場借款總額約有2．4億元，其中1．8億元為長期技改貸款，財政貸款約有4000萬元，流動資金貸款約有2000萬元，企業(yè)經(jīng)營靠外部資金維持，一旦發(fā)生資金斷鏈，企業(yè)經(jīng)營難以為繼，銀行貸款就形成風險。

(2)地方政府缺乏信用和法制觀念。地方政府從減輕企業(yè)負擔，維護地方利益出發(fā)，認為企業(yè)是地方的，而銀行是國家的，對銀行貸款采取能拖則拖、能掛則掛、能廢則廢的態(tài)度，寄希望于形成呆賬后予以核銷，對企業(yè)改制過程中出現(xiàn)的逃廢銀行債務行為給予默許、包庇甚至縱容，客觀上起到了企業(yè)逃廢銀行債務保護傘的作用，使銀行在企業(yè)改制過程中保護銀行債權非常困難。

(3)D銀行的信貸管理適應不了風險控制的需要，對企業(yè)經(jīng)營變化和改制行為反應遲緩，不能根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況適時調(diào)整信貸政策，使信貸資金良性退出，而是被動地被企業(yè)牽著走，貸款一再轉期，失去了保全資產(chǎn)的最佳時機，也使D銀行的信貸風險逐漸加大。

2．本案例帶給我們教訓和啟示是：防范信貸風險是一項長期而艱巨的系統(tǒng)工程，必須標本兼治

(1)優(yōu)化增量，盤活存量。對增量貸款要嚴格管理，防止形成新的不良資產(chǎn)。對具有潛力、有希望盤活的貸款，要根據(jù)借款人具體情況，制定切實可行的挽救計劃，在保證新增貸款安全的情況下用銀行手段注資施救，盤活原有存量。對不適用注資施救的借款人，要積極采取資產(chǎn)保全措施，補辦資產(chǎn)抵押擔保手續(xù)，降低并逐步化解信貸風險。

(2)政府、銀行、企業(yè)應共同努力化解不良貸款。政府要為銀行化解不良貸款創(chuàng)造良好的政策環(huán)境，承擔部分不良貸款的轉化責任，在稅收方面要制定相關優(yōu)惠政策，減輕轉制企業(yè)負擔，增加企業(yè)的還貸資金來源。

(3)銀行要積極參與企業(yè)改制，嚴防債權流失。首先，銀行要制定明確的信貸政策，防止企業(yè)借機逃避銀行債務。對確實經(jīng)營不善、扭虧無望、資不抵債的企業(yè)，要促使其依法破產(chǎn)，嚴防企業(yè)以“假破產(chǎn)，真逃債”方式懸空和逃廢銀行債權。其次，要積極參與企業(yè)改制過程。一是建立起與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應的風險管理體系，直接介入企業(yè)資產(chǎn)重組過程；二是建立改制企業(yè)信貸檔案，對其經(jīng)濟活動如資本構成、產(chǎn)值產(chǎn)量、資金運用、成本利潤等定期展開分析，從經(jīng)營管理上幫助企業(yè)提高資金使用效益。最后，商業(yè)銀行要提高風險防范意識，提高風險管理水平，加強貸后管理，嚴密關注貸款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)濟活動，建立和完善信貸質(zhì)量監(jiān)測系統(tǒng)，動態(tài)監(jiān)控信貸資產(chǎn)的風險變化，及時調(diào)整信貸政策和應對措施，使信貸資產(chǎn)能夠良性退出。

第三篇：逾期催收案例分析

?

案例標題：成功催收案例

?

案例分析目的：通過案例，希望培訓對象掌握催收的技巧和方法，同時端正催收的心態(tài)。?

案例背景：

案例發(fā)生時間：2016年5月21日

地點：普惠三分2區(qū)濟寧普惠一部

涉及人物：客戶、客戶親屬、客服、副理

該客戶是濟寧縣區(qū)電信工作者，精英貸批款5萬，15年11月份放款，16年4月30號產(chǎn)生逾期未還。

門店客服人員一直跟蹤該客戶還款情況，客戶先是自稱資金遇到困難難以周轉，門店客服人員已對該客戶的還款期限有所放松，目的是讓客戶緩緩，但是該客戶一拖再拖至4月中旬該筆款項還未收回，于是負責該客戶的催收人員針對該客戶進行大力度的電催，撥打客戶申請表聯(lián)系人、簽約時留下的20個聯(lián)系人以及通話詳單，明顯很有效果，因為該客戶是正式單位工作者，對自己的名譽還是有所顧忌，所以該客戶于4月21號中午主動要求到濟寧門店，溝通還款事項。

經(jīng)過20分鐘的溝通了解，才知客戶貸款是其父親使用，其父親也來到了門店，表示要提前結清，但是當告知提前還清的費用時其父親明顯表示不滿，就拿著國家保護的費率來說事，在門店很是不配合，表示可以提前還款可以，但是只還借款本金，而他所謂的借款本金只是到手金額，并不是我們合同上顯示的簽約金額，如果不給減免就不還了，一期都不還了，態(tài)度很堅決，還要起訴公司詐騙，利息高。

在客戶到門店之前，我們已經(jīng)做好了充足的準備，打出客戶的簽約合同，調(diào)出客戶的簽約錄像簽約視頻，就等著客戶一旦不承認或是對提前還款有異議的時候，來跟客戶糾纏。

在整個溝通過程中，我們發(fā)現(xiàn)了一個細節(jié)，客戶對結清款項并不是特別在意，在意的只是他的父親，因為客戶不怎么說話，并且承認該筆貸款，也承認合同是怎么簽的提前還款是怎么講的，然后我們就抓住了這一點作為對其父親的突破口，客戶年紀不大，收入平穩(wěn)，一個月3000塊左右，剛結了婚沒有副業(yè)，如果想要結清這筆款項必須要讓他父親接受，因為他父親才是真正款項的使用者，而且跟著來辦結清的還有客戶的對象，然后我們客服和副理打配合，就拿著客戶當時來簽約時候的態(tài)度來說事，合同是你們自愿簽的，我們不會強迫，并且簽約時我們也講清楚了提前還款事項，合同上也有說明提前還款和我們的服務費是怎么收取的，白紙黑字紅手印在這里放著，我們還有簽約視頻錄像，你如果想起訴可以，我們公司有法務部，您也可以直接和他們聯(lián)系，合同上有400電話，您可以隨時撥打，并且您逾期了是您違約在先，就算您不告我們公司后期我們也會起訴您。除了這一點還抓住了客戶本人和客戶對象的心理，因為客戶讓我們看到的信號就是他完全不在乎還多少錢，只要還了就行，我們就以客戶逾期為引子，說了一下你起訴也需要很長時間才能解決，但是在解決之前您還是我們的逾期客戶，只要你逾期，我們就會催收，你是事業(yè)單位的人，因為這幾千塊錢的月還弄得臉上掛不住面還挺丟人，嚴重的還會失去工作，無論怎么樣，月還是要還的，哪怕是您提前還款，也需要把逾期金額還上。

客戶父親見我們一點都不松口，就要我們經(jīng)理電話，說這種事情我們做不了主，要和我們領導談，我們就說我們現(xiàn)在就代表公司給您溝通，我們的態(tài)度就是公司的態(tài)度，這是公司的政策，我們經(jīng)理也沒有權利去更改這個政策。我們表明了自己的態(tài)度，然后客戶一家見沒有利可圖就撤了，走的時候要走了公司電話和還款金額。

到了下午要下班的時候，客戶先把4月賬期的金額存了過來，說提前還款不減免以后一分錢都不會存了，我們說我們沒有辦法減免，您在考慮考慮吧，拖得時間越長利息就越多，后期就沒有再和客戶聯(lián)系，因為我們分析我們不能求著讓他提前還款，他只要逾期了我們就會催，客戶父親能不存但是客戶對象可定不會讓自己的老公名譽壞的。到5月27號，客戶主動打電話到門店，說要提請還款，已經(jīng)把錢存好了，等他們把錢還完再去告我們公司。。案例分析：

該案例成功之處在于對客戶本人還款意愿的正確判定，告知逾期對客戶本人的影響，在心理上讓客戶愿意還款?？偨Y思考：

1、無論在什么情況下，我們都要以公司的最終利益為出發(fā)點，最終的決定著也是公司，不是某個人能決定的。

2、抓住客戶的心理，無論老找茬的人再多，只要借款人本人承認貸款我們就有理可依。

3、會打配合戰(zhàn)術，針對不同人說不同的話，團隊合作很重要。

第四篇：貸款逾期案例

一、基本情況

貸款用途

客戶徐某于2005年開始承包移動塔基及房屋工程建設，至今已有近3年時間，全年承包工程款額約187萬元。其表示因工程款未能回收，臨近學校開學時間需發(fā)放民工工資，故向我行申請貸款4萬元用于支付人工工資。

家庭基本信息

客戶一家四口，本人主要從事移動塔基房屋工程建設，妻子在家料理家務，大女兒在**讀大學，小女兒在市實驗中學就讀，家庭和睦?？蛻粼谏徎ㄦ?zhèn)大路口村于1990年建造宅基面積約90平米的2層樓房一棟，當時造價約3萬元。另有五十鈴小貨車一輛?？蛻糇允龉灿?年期信用社貸款10萬元，查看個人信用報告，情況相符。經(jīng)詢問，客戶自述有私人借款15萬元，無民間借貸。

基本經(jīng)營信息

客戶徐某于2005年開始承包移動塔基及房屋工程建設，至今已有近3年時間，全年承包工程款額約187萬元。

財務信息

客戶全年共承包移動塔基及房屋建設工程約187萬元，客戶工程的平均凈利潤約為30%（經(jīng)詢問其它同行，基本相符），全年凈收入為561000萬元。

后續(xù)支用情況

無

貸后基本情況

信貸員于貸款發(fā)放后一個月內(nèi)進行了貸后檢查，經(jīng)營正常，客戶表示貸款已用于支付人工工資，但未能提供相關支付憑證。

二、銀監(jiān)檢查問題

貸前調(diào)查不到位，未了解到聯(lián)保小組借款人為親兄弟。按照《中國郵政儲蓄銀行浙江省分行小額貸款業(yè)務管理辦法》規(guī)定：聯(lián)保小組人數(shù)為3至4人時，小組家庭成員之間不能有夫妻或直系親屬關系存在，如親兄弟姐妹、父子等。經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，借款人夏某、徐某和徐某成三人組成聯(lián)保小組，辦理農(nóng)戶聯(lián)保貸款，直到貸款逾期后，管戶信貸員才發(fā)現(xiàn)徐某和徐某成為親兄弟。

三、存在的主要問題分析

（一）貸前調(diào)查不夠深入

1、此筆貸款為組長集中使用，且另兩個成員經(jīng)濟實力較差。信貸員在貸前調(diào)查時，未能調(diào)查出這一點，貸款挪用致使風險集中，當組長喪失還款能力時，另兩個成員也無力償還該筆貸款。

2、該聯(lián)保小組組長與其中一個成員為親兄弟關系，實地調(diào)查時信貸員僅向小組成員核實雙方關系，未能通過村民等側面核實，違反了我行聯(lián)保小組成員之間不能有直系親屬關系的規(guī)定。

3、組長夫妻不和，家庭關系不和睦。信貸員貸前調(diào)查時也未能認識家庭關系對還款的重要性，而我行在長期的實踐中發(fā)現(xiàn)家庭關系不和睦的客戶逾期率較高。

（二）貸款審查審批環(huán)節(jié)

貸款在經(jīng)辦行審查，審貸會環(huán)節(jié)雖對聯(lián)保成員之間關系提出疑問，但未進行深入了解，對于調(diào)查報告中的疑問未提出質(zhì)疑。

第五篇：逾期原因分析

逾期催收工作總結

近期，隨著小額貸款還款高峰期的到來，全行小額貸款逾期率呈現(xiàn)逐漸攀升趨勢。為加強小額貸款管理，確保信貸資金安全，我分行對本轄區(qū)內(nèi)逾期貸款情況進行實時監(jiān)控，現(xiàn)將有關工作如下匯報：

本月我地區(qū)放款153筆、金額465.6萬元,還款44筆、金額129.21萬元,逾期率為0.96%,逾期金額21.5萬元,逾期主要的支行為墨玉縣支行,現(xiàn)在全部收回，五級分類為正常。對此我地區(qū)分行信貸管理人員多次打電話給信貸員,讓其進行催收,催收工作進行的不是很理想,造成逾期率達到0.96%,逾期金額21.5萬元。

造成逾期的主要原因是，墨玉縣支行貸款主要投放對像是該縣某團廠的棗農(nóng)，當?shù)貨]有郵政儲蓄所，且離縣城有80公里，交通不便，農(nóng)戶存款很不便利，現(xiàn)正值年底秋收季節(jié)，各各棗農(nóng)都在忙于紅棗的秋收工作，棗農(nóng)無閑暇時間進行存款造成貸款逾期。

下階段我地區(qū)預計放款在400萬左右,還款在300萬左右,把逾期率控制在一定范圍內(nèi)。

和田地區(qū)分行 2009-11-4