第一篇：如何有效防范ATM欺詐案件

如何有效防范ATM欺詐案件

2012年03月19日08:56

高巖 紀瑞樸

來源：金融時報

發(fā)表評論

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ATM 是英文Automatic Teller Machine的縮寫，意思是自動柜員機。因其大部分用于取款，又稱自動取款機。它是一種高度精密的機電一體化裝置，利用磁性代碼卡或智能卡實現(xiàn)金融交易的自助服務，代替銀行柜面人員的工作。ATM相當于一個小型營業(yè)網(wǎng)點，可以辦理取款、存款、轉(zhuǎn)賬、收費、貸款、購買基金、查詢余額等幾十種業(yè)務，因其使用方便、操作簡單、辦理業(yè)務快捷而備受客戶青睞，ATM的使用率越來越高，交易量越來越大。2011年我國ATM保有量達到30余萬臺，其業(yè)務量與柜臺業(yè)務平分秋色。

ATM在給人們經(jīng)濟生活帶來極大便利的同時，一些夢想著一夜暴富的不法之徒也瞄上了這一現(xiàn)代工具，特別是近年來相關(guān)案件呈現(xiàn)高發(fā)態(tài)勢，不法分子通過在ATM出鈔口安裝擋板、在插卡口安裝吞卡裝置、張貼虛假告示等五花八門的手法進行詐騙，且作案手法不斷翻新、愈加隱蔽，不僅給客戶資金安全帶來嚴重威脅，而且給銀行機構(gòu)的社會聲譽造成極壞影響。因此，加強ATM安全管理，斬斷伸向ATM的黑手已迫在眉睫。

作案手法花樣翻新、愈加隱蔽

(一)封堵出鈔口。在ATM出鈔口部位塞入塑料擋板，將吐出的鈔票擋在出鈔口內(nèi)，不法分子則在一旁“守株待兔”，等取款者誤以為機器故障離開或去找銀行工作人員交涉時，再利用特制的鉤子從出鈔口內(nèi)取出現(xiàn)金。

(二)安裝吞卡裝置＋偷窺密碼。事先在ATM插卡口內(nèi)放入夾子,使銀行卡只能進不能出。不法分子則守候在ATM旁邊,偷窺持卡人輸入密碼，等持卡人誤以為機器吞卡而離開后,便迅速從插卡口取走銀行卡。為了反偵察，不法分子大多拿著盜取的銀行卡到異地取款或刷卡消費。

(三)安裝假刷卡裝置和攝像頭竊取銀行卡信息。不法分子在ATM的插卡口加裝高仿真的卡槽，里面裝有讀卡器，當持卡人將銀行卡插入時，讀卡器就自動將卡號等信息記錄下來；同時將微型攝像頭安裝在ATM 上方，拍攝密碼輸入過程。竊取卡號和密碼后，便利用高科技手段“克隆”相同的銀行卡，盜取持卡人賬戶資金。

(四)安裝假門禁刷卡器、假鍵盤竊取銀行卡信息。不法分子在進入自助銀行服務區(qū)的玻璃門上加裝假門禁刷卡器，刷卡器配有密碼鍵盤，當持卡人進門刷卡時，卡號、密碼便被讀卡裝置竊取。有的不法分子則在ATM鍵盤上加裝假鍵盤，鍵盤內(nèi)有集成電路裝置，可以記錄存儲持卡人輸入的密碼信息。

(五)設立山寨ATM套取銀行卡信息。2010年6月，北京市宣武區(qū)廣安門外曾出現(xiàn)一臺山寨ATM，布放在貌似正規(guī)的封閉式玻璃小屋內(nèi)，玻璃門外貼著“24小時自助銀行”字樣，并有“恒生銀行”的標識，機身上貼有“銀聯(lián)”、“VISA”等標志。當持卡人在山寨機上刷卡時，銀行卡號碼、密碼等信息便被套取，然后不法分子通過克隆銀行卡將持卡人存款洗劫一空。

(六)冒充銀行員工或熱心人詐騙。不法分子蹲守在ATM附近，當遇到持卡人操作不熟、出現(xiàn)“吞卡”等故障需要求助時，便冒充銀行員工或熱心人幫忙指導操作，借機竊取卡號、密碼等信息，然后“克隆”銀行卡取款。

(七)撿拾回執(zhí)單“克隆”銀行卡作案。不少持卡人在ATM上取款后，隨意將ATM打印的回執(zhí)單丟棄在地上或垃圾桶里，被一旁守候的不法分子撿走，然后利用回執(zhí)單上的卡號等信息“克隆”銀行卡，并用事先偷窺到的密碼取現(xiàn)作案。

(八)張貼虛假告示詐騙。不法分子假冒銀行之名在ATM上張貼緊急通知或公告(如“銀行系統(tǒng)升級”、“銀行程序調(diào)試”等)，要求持卡人將卡內(nèi)資金通過ATM轉(zhuǎn)賬到指定賬戶上，從而盜取持卡人存款。有的則采用制造故障與張貼通知相結(jié)合的手法作案。不法分子先將吞卡裝置放入ATM插卡口內(nèi)制造“吞卡”假象，或是封堵出鈔口造成不能正常吐鈔，同時在ATM旁張貼假冒的“溫馨提示”或“銀行客戶服務熱線”，誘使持卡人向所謂的“銀行員工”或“公安人員”透露卡號、密碼等安全信息。由于“服務熱線”號碼的首、尾數(shù)字與真實的銀行服務熱線完全相同，如“95***66”,持卡人容易信以為真、上當受騙。

(九)銀行卡掉包。此類案件中，不法分子通常結(jié)伙作案，在持卡人進行ATM操作過程中，采取假裝提醒持卡人遺落錢物、詢問ATM使用方法、“拍肩膀”等方式干擾持卡人的正常操作，轉(zhuǎn)移其視線后迅速在插卡口插上假冒的同類銀行卡，使持卡人誤以為自己的卡被ATM退出。然后犯罪分子以急于取款為由催促持卡人離開，進而利用留在ATM內(nèi)的真卡繼續(xù)取款或者取卡后到商場消費。

(十)存假幣取真幣。不法分子利用一些ATM識別假幣功能上的缺陷，先存入假幣，然后再支取真幣。有的不法分子則利用ATM出鈔自動回吞功能，以最短時間取出現(xiàn)金并用假鈔回填出鈔口替換真鈔，制造現(xiàn)金延時未取而被ATM回吞的假象，然后要求營業(yè)網(wǎng)點工作人員進行錯賬處理，進而騙取銀行資金。

(十一)利用外包服務管理漏洞竊取銀行卡信息。例如，劉某在一家計算機公司工作，其利用為某銀行ATM監(jiān)控系統(tǒng)進行維護的便利條件，從該監(jiān)控系統(tǒng)中備份出數(shù)十萬個客戶的銀行卡號、姓名等信息，并存入個人攜帶的Ｕ盤中。爾后劉某以“123456”為密碼，成功測試出10個客戶的銀行卡密碼，通過克隆銀行卡取現(xiàn)近10萬元。

ATM案件頻發(fā)折射銀行安全管理漏洞

ATM案件頻發(fā)、客戶資金被盜，固然與客戶自身疏于防范有關(guān)，但根本原因在于ATM安全管理存在漏洞，銀行偏重業(yè)務營銷、偏重業(yè)務量增長，而忽視了風險防范，安全管理措施未能跟上。

(一)ATM上沒有進行相關(guān)風險提示。有些ATM電子屏幕上，在待機狀態(tài)時只顯示機構(gòu)的標識或是業(yè)務種類宣傳等內(nèi)容；在進行交易過程中，只根據(jù)客戶的操作，進行下一步的操作提示，而沒有針對當前不法分子的作案手法進行相應的風險提示，告知客戶提高警惕。

(二)一些ATM硬件本身及功能上有缺陷。有的ATM出鈔口較大，很容易被犯罪分子加

裝塑料擋板。有的ATM缺少報警功能，導致插卡口、出鈔口被加裝裝置后，銀行無法及時發(fā)現(xiàn)情況并予以清除。有的ATM未安裝異形口、防窺罩，輸入密碼時容易遭到偷窺。有些ATM識別假幣的靈敏度不高，不論真假，你存我收。

(三)用卡場所存在缺陷，為不法分子實施詐騙活動提供了便利。例如，ATM燈箱提供的照明光線不足，使持卡人在夜間難以發(fā)現(xiàn)“插卡口”和“出鈔口”處的異常；ATM提示的“客戶服務熱線”大多數(shù)是語音電話，這些電話提供的僅是事先錄制的銀行卡的使用操作內(nèi)容，而對銀行卡使用中出現(xiàn)的異常不能及時告知，即使有當?shù)劂y行的聯(lián)系電話，但在夜間往往無人值班接聽，使持卡人遇到異常情況時求助無門，給不法分子作案得逞創(chuàng)造了機會。

(四)安全防范制度沒有得到很好落實，安全防范措施不到位。ATM案件一般發(fā)生在夜間，犯罪分子往往趁這段時間下設圈套、伺機作案。然而部分銀行卻存在僥幸心理，沒有在這段時間加強對ATM的巡查，未能及時發(fā)現(xiàn)并清除不法分子在ATM上安裝的攝像頭、張貼的虛假告示。另外，一些ATM缺少必要的監(jiān)控設備，有的即使安裝了監(jiān)控設備，但未聯(lián)網(wǎng)，監(jiān)控中心難以及時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場情況。

(五)案件風險預警機制不健全。一家商業(yè)銀行發(fā)生案件，沒有及時通報其他銀行，一個地方發(fā)現(xiàn)不法分子，銀監(jiān)部門或公安機關(guān)也沒有及時通報毗鄰地區(qū)，沒有做到信息共享，區(qū)域聯(lián)防。往往是商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)通報，或案件累積后銀監(jiān)部門或公安機關(guān)再通報，案件信息時效性不強。

(六)客戶自身警惕性不高，疏于防范。一些客戶對ATM安全使用常識一知半解，識別風險、規(guī)避風險的技能較差，取款前不注意觀察有無異常情況，取款后隨意丟棄回執(zhí)單，極易將卡號和密碼暴露給外人，從而被犯罪分子獲取利用。

斬斷黑手需人防、物防、技防相結(jié)合

(一)廣泛宣傳ATM安全使用常識，提高客戶自我保護能力。各商業(yè)銀行要在日常發(fā)卡過程中，積極主動向客戶宣傳ATM的安全使用方法，并通過新聞媒體介紹當前ATM發(fā)案的新動向及防范措施，提高社會公眾對ATM的認知，增強風險防范意識和防欺詐技能，這樣才能真正從源頭上遏制ATM案件發(fā)生。

(二)完善ATM硬件及功能，提升風險防范技術(shù)水平。在ATM屏保中，應加載必要的風險警示語；在ATM上安裝震動報警裝置，并與銀行監(jiān)控中心或“110”聯(lián)網(wǎng)，以便及時發(fā)現(xiàn)并阻止加裝吞卡裝置等犯罪行為；會同ATM生產(chǎn)廠家不斷研究提高ATM的識假功能，阻止假幣蒙混過關(guān)。

(三)為客戶提供相對安全可靠的用卡場所。一是ATM的布放選址應充分考慮安全系數(shù)，必須選在相對繁華、視野開闊、外間光線充足的位置；二是對ATM場所燈光偏暗的要及時進行整改，增強亮度，為客戶查看插卡口、出鈔口等有無異常提供必要的照明條件；三是加強對ATM 監(jiān)控的維護，確保重點部位的可視監(jiān)控；四是建立“客戶服務熱線”夜間值班制度，當客戶遇到異常情況撥打電話咨詢或求助時，能夠及時獲得銀行支持。

(四)借鑒國際先進經(jīng)驗，分步改進銀行卡防偽技術(shù)。鑒于防偽升級成本高，可采取分步

提升銀行卡防偽技術(shù)。第一步采用磁紋技術(shù)。用每個磁條獨一無二的物理性質(zhì)——“磁紋”來區(qū)別真卡與偽卡；第二步采用CVV(Card Verify Value)技術(shù)。通過客戶開戶時在銀行卡磁條上隨機生成唯一對應的一串字符(卡片校驗值)，使得假卡不被ATM受理；第三步采用雙重控制技術(shù)。即在銀行卡的磁條上再增加一個密碼偏移量，在客戶使用時，連同其他磁道信息一并被送到后臺參與密碼校驗，如僅知道卡號和密碼，也不能成功克隆銀行卡；第四步采用EMV技術(shù)。即基于VISA、MasterCard和Europay三大國際信用卡組織制定的智能卡通用平臺標準——EMV規(guī)范，用銀行IC卡(智能卡)代替磁卡，有效提高銀行卡的安全性和穩(wěn)定性。

(五)抓好巡查制度的落實，及時發(fā)現(xiàn)可疑情況，排除案件隱患。各銀行要加大巡查力度，指定專人每天分數(shù)個時段對ATM進行巡查，并做好巡查記錄。特別要針對犯罪分子大多利用夜間對ATM做手腳的特點，積極與當?shù)毓才沙鏊?、社區(qū)夜巡隊溝通，或由銀行同業(yè)委托當?shù)乇０补?，協(xié)力加強夜間ATM周邊情況的巡查，提高防控能力，及時發(fā)現(xiàn)可疑情況，及時排除ATM上的可疑裝置，減少發(fā)案。

(六)公安部門應建立打擊金融犯罪的專門機構(gòu)，解決ATM案件立案難、抓獲難、追繳資金難。一旦商業(yè)銀行報案，公安機關(guān)應想辦法追查，即使未造成客戶資金損失或者涉案金額不大，也應通報不法分子所在地公安機關(guān)，徹查不法分子的作案歷史，從根本上遏制不法分子打一槍換一個地方，游擊作案的危害性。同時，公安機關(guān)應大力協(xié)助涉案資金的追繳，辦案費用可考慮由發(fā)案銀行承擔。

(七)建立ATM案件預警機制。任何一家銀行發(fā)生ATM案件后，都要及時通過銀監(jiān)部門或公安機關(guān)向當?shù)仄渌虡I(yè)銀行和毗鄰地區(qū)通報，實現(xiàn)案件信息共享，形成區(qū)域聯(lián)動，共同做好案件預防，使不法分子無處遁形。

第二篇：郵政儲蓄銀行ATM案件的有效防范

郵政儲蓄銀行ATM案件的有效防范

周艷海

截至2012年12月底，郵政儲蓄銀行已累計布放4.7萬多臺ATM（含存取款機）。ATM機的廣泛使用在樹立銀行形象、促進業(yè)務發(fā)展、方便客戶使用等方面發(fā)揮了積極作用。與此同時，涉及ATM的搶劫、盜竊、詐騙等案件屢見不鮮，給銀行和客戶的資金安全造成極大威脅。各級行應結(jié)合自身實際，從以下幾個方面加強ATM案件的防范。

一、明確管理職責，強化案防意識。

首先應清晰劃定ATM管理部門與安全保衛(wèi)部門的職責，避免出現(xiàn)推諉扯皮現(xiàn)象的發(fā)生；其次考慮建立ATM管理聯(lián)系會議制度，對ATM選址、布放、安全防范等各環(huán)節(jié)進行論證和落實；三是落實ATM機具維護的責任部門和責任人，定期檢查、經(jīng)常抽查、巡檢，確保ATM機具的安全運行。

二、完善制度，規(guī)范ATM運行管理。

首先，應建立、完善ATM運營安全制度。其次是建立、完善ATM維護制度。ATM維護工作外包給ATM廠商時，應通過安全協(xié)議去約束服務商的權(quán)利和義務，避免維護人員被犯罪分子利用。同時，技術(shù)部門也要及時跟蹤技術(shù)進步發(fā)展，及時升級ATM的軟硬件。

三、加強宣傳，提高客戶風險防范能力。

一是通過ATM警示，對客戶進行安全防范提示；二是通過LED、室內(nèi)電視片等方式，普及安全用卡知識；三是積極開展“送金融知識下鄉(xiāng)/進社區(qū)”等活動，把安全用卡等金融知識送到田間地頭/社區(qū)街道。

四、加大安防投入，堵塞防范漏洞。

一是人員要到位。各級行應科學測算、盡快配齊ATM管理人員和安全保衛(wèi)人員；成立ATM管理中心，抽專人隨時關(guān)注ATM運行狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)異常，及時處理；二是物防、技防設施要到位；三是安全培訓要到位。

五、加強巡查監(jiān)控，確保ATM安全交易。

一是凈化ATM周邊環(huán)境，堅持每日對ATM進行安全巡查，加強夜間巡查力度，同時要測試ATM運轉(zhuǎn)情況；二是不定期開展ATM管理及維護部門聯(lián)合檢查，對于查出的隱患，要逐條逐項進行整改，安全保衛(wèi)部門要做好檢查與跟蹤；三是要求各網(wǎng)點每天3次檢查并測試ATM運行情況和監(jiān)控報警系統(tǒng)，要求巡查人員到每臺ATM巡查時辦理存、取款各一次。

ATM安全使用“三妙招”

ATM因不受時間、空間限制，能夠提供24×7小時便捷、高效的金融服務而廣受客戶青睞，是當前最為重要的自助服務渠道之一。但是，ATM的廣泛使用必須基于安全、可靠的基礎(chǔ)之上，否則就喪失了存在的前提。郵儲銀行始終重視ATM的使用安全，不斷提升ATM風險防范能力，目前又使出了新的“妙招”。

妙招一：回顯戶名

經(jīng)常使用ATM的客戶都有這樣的經(jīng)歷：在ATM轉(zhuǎn)賬時，輸入對方卡號后，盡管一再核對卡號，可因無法核對賬戶名，還是擔心把錢轉(zhuǎn)給了別人。而在生活當中，確有不少客戶因輸錯卡號而造成資金損失的例子。

為了有效避免這種風險，郵儲銀行ATM系統(tǒng)近來進行了升級，在有卡轉(zhuǎn)賬和無卡交易中，加入了“回顯戶名”環(huán)節(jié)。當客戶在ATM上輸入對方卡號或賬號后，屏幕會自動顯示出該賬戶對應的戶名供客戶確認。為防止泄露客戶信息，對戶名的第一個漢字進行了屏蔽，如：“戶名：*建軍”。通過這樣的戶名校驗，解除了客戶的擔憂，可確保客戶資金安全。

為了防止客戶進行ATM存款時，因為拿錯卡或卡被掉換而存錯錢，郵儲銀行在ATM存款交易中也加入了“回顯戶名”環(huán)節(jié)。當客戶在ATM上存款時，系統(tǒng)會以類似于轉(zhuǎn)賬“回顯戶名”的方式，顯示存款賬戶戶名供客戶確認，從而有效防范風險。

妙招二：遮擋密碼提示動畫

近年來，通過ATM實施的犯罪案件時有發(fā)生。分析眾多ATM案件中犯罪分子的作案手法，專家發(fā)現(xiàn)，犯罪分子基本上都是靠竊取客戶銀行卡卡號或密碼來達到犯罪目的的。那么，換個角度來說，只要客戶保護好自己的賬戶密碼或卡號，就可以在很大程度上確保賬戶資金的安全了。由此可見，加強對客戶的教育、引導，提高客戶自身防范意識，是確保ATM使用安全的有效手段。

為此，郵儲銀行在其ATM各密碼輸入頁面，均加入了“遮擋密碼提示動畫”，以通俗、直觀、明了的方式，提示客戶保護個人密碼，增強防范意識，從而達到提升ATM使用安全的目的。

妙招三：防欺詐提示

為有效防范不法分子通過電話、短信、郵件、假網(wǎng)站等方式，誘使客戶在ATM上轉(zhuǎn)賬，進而造成客戶資金損失的風險，郵儲銀行在ATM有卡轉(zhuǎn)賬及無卡交易中加入了“防欺詐提示信息”。當客戶在ATM上選擇“轉(zhuǎn)賬”或“無卡交易”功能鍵后，屏幕就會顯示帶有下列提示內(nèi)容的畫面與文字——“謹防電話、短信、郵件、假網(wǎng)站等詐騙，不要向陌生賬戶匯款、轉(zhuǎn)賬”，及時地提醒客戶三思而后行，以防上當受騙。

關(guān)于加強ATM風險防范的幾點建議

夏倫芳

自助柜員機（ATM）是農(nóng)村信用社順應金融業(yè)務發(fā)展需要引入的新型服務模式，這種新型服務模式不僅為客戶提供了方便，也幫助農(nóng)村信用社緩解了柜面工作壓力、拓寬了經(jīng)營效益增長點，讓農(nóng)民享受到與城鎮(zhèn)居民同等的金融服務。然而，由于基層農(nóng)村信用社受管理體制、所處地理環(huán)境、人員綜合素質(zhì)等因素影響，ATM內(nèi)部管理和外部風險也日益顯現(xiàn)，成為目前農(nóng)村信用社風險防范的重點之一。根據(jù)基層農(nóng)村信用社ATM在推廣應用中遇到的問題，應該從以下方面加強風險防范。

一、完善風險管理制度，強化風險控制。借鑒商業(yè)銀行成熟的管理經(jīng)驗，制訂ATM風險管理實施細則和風險防范預案，統(tǒng)一ATM操作流程。可以建立由清算中心、財會統(tǒng)計部、安全保衛(wèi)部、稽核監(jiān)察部、基層信用社組成的ATM操作風險控制體系，將ATM的管理職責明確到崗、到人，以降低ATM業(yè)務管理風險和操作風險。

二、審慎配置ATM，按技術(shù)規(guī)范實施安裝。自動柜員機的分布必須堅持“合 理布局、發(fā)揮效能、易于管理、確保安全”的原則，不能片面追求安裝率，不切實際全面推廣盲目安裝。另外，要嚴格按相關(guān)技術(shù)規(guī)范安裝。ATM所使用的電源應保證電壓相對穩(wěn)定，以保證ATM正常工作。

三、加強員工培訓教育，增強管理人員的操作技能，規(guī)范操作行為。開展員工業(yè)務技術(shù)培訓，只有經(jīng)過學習后考試合格的員工，方能上崗成為ATM的管理人員。另外，還應啟動應急處理機制。突遇自動柜員機發(fā)生案件，主管負責人必須到達現(xiàn)場，分析案情，采取有效措施保護客戶資金安全，并根據(jù)情況及時向公安部門報告。在操作行為方面，要嚴格落實雙人管理制度，自動柜員機鈔箱開閉、裝鈔、卸鈔、整點、賬款核對、鈔箱檢查等工作，必須全程在監(jiān)控狀態(tài)下進行，堅持雙人操作，交叉復核。辦理鑰匙和密碼交接時，必須堅持“平行交接”原則。

四、加強吞沒卡管理，及時處理各項差錯。ATM吞卡和差錯是使用中很頻繁和日常業(yè)務，它與業(yè)務量的大小和使用人的熟練程度有直接聯(lián)系。針對吞卡，在ATM管理人員盤庫和加鈔時清理一次，逐張登記“吞沒卡記錄登記簿”。對已掛失及列入黑名單的吞沒卡，自ATM所屬營業(yè)網(wǎng)點應將吞沒卡及時上繳上級部門處理。

五、增強安全提示和對外宣傳力度，增強持卡人的風險意識。銀行可不定期組織宣傳活動，重點宣傳銀行卡使用安全知識，提高使用銀行卡群體對銀行卡犯罪的警惕性，增強用卡人的風險防范意識。同時，還應加強對客戶自我風險防范的宣傳力度。開展客戶手機短信服務，及時將客戶銀行卡資金變動情況，在第一時間以短信方式發(fā)送到客戶手機上，持卡人并可以隨時監(jiān)控自己銀行卡的異常交易情況，最大限度減少資金損失。

ATM案件頻發(fā) 銀行應該“買單”

董云姣

近日，關(guān)于ATM取款機被盜客戶資料丟失的案件頻繁發(fā)生，一時間成為了人們關(guān)注的熱點話題。ATM案件頻發(fā)，客戶資金被盜，固然與客戶自身疏于防范有關(guān)，但根本原因在于ATM安全管理存在漏洞。銀行偏重業(yè)務營銷和業(yè)務量增長而忽視了風險防范，安全管理措施未能跟上。

第一，ATM上沒有進行相關(guān)風險提示。有些ATM電子屏幕上在待機狀態(tài)時,只顯示機構(gòu)的標識或是業(yè)務種類宣傳等內(nèi)容。在進行交易過程中，只根據(jù)客戶的操作進行下一步的操作提示，而沒有針對當前不法分子的作案手法，進行相應的風險提示，告知客戶提高警惕。

第二，一些ATM硬件本身及功能上有缺陷。有的ATM出鈔口較大，很容易被犯罪分子加裝塑料擋板；有的ATM缺少報警功能，導致插卡口、出鈔口被加裝裝置后，銀行無法及時發(fā)現(xiàn)情況并予以清除；有的ATM未安裝異形口、防窺罩，輸入密碼時容易遭到偷窺；有些ATM識別假幣的靈敏度不高，不論真假，你存我收。

第三，ATM用卡場所存在缺陷。ATM燈箱提供的照明光線不足，使持卡人在夜間難以發(fā)現(xiàn)插卡口和出鈔口處的異常；ATM提示的客戶服務熱線大多數(shù)是語音電話，這些電話提供的僅是事先錄制的銀行卡的使用操作內(nèi)容，而對銀行卡使用中出現(xiàn)的異常不能及時告知，即使有當?shù)劂y行的聯(lián)系電話但在夜間往往無人值班接聽，使持卡人遇到異常情況時求助無門，給不法分子作案得逞創(chuàng)造了機會。第四，ATM安全防范措施不到位。ATM案件一般發(fā)生在夜間，犯罪分子往往趁這段時間，設下圈套、伺機作案。然而部分銀行卻存在僥幸心理，沒有在這段時間，加強對ATM的巡查，未能及時發(fā)現(xiàn)并清除不法分子在ATM上安裝的攝像頭、張貼的虛假告示。另外一些ATM缺少必要的監(jiān)控設備，有的即使安裝了監(jiān)控設備，但未聯(lián)網(wǎng)，監(jiān)控中心難以及時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場情況。

第五，案件風險預警機制不健全。一家商業(yè)銀行發(fā)生案件沒有及時通報其他銀行，一個地方發(fā)現(xiàn)不法分子，銀監(jiān)部門或公安機關(guān)也沒有及時通報毗鄰地區(qū)，沒有做到信息共享。區(qū)域聯(lián)防往往是商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)通報或案件累積后，銀監(jiān)部門或公安機關(guān)再通報案件信息，時效性不強。

第六，客戶自身警惕性不高疏于防范。一些客戶對ATM安全使用常識一知半解，識別風險、規(guī)避風險的技能較差。取款前不注意觀察有無異常情況，取款后隨意丟棄回執(zhí)單，極易將卡號和密碼暴露給外人，從而被犯罪分子獲取利用。

第三篇：信用證欺詐及其防范

信用證欺詐及其防范

【摘要】：信用證是一種常見的結(jié)算工具，它既可以用于國內(nèi)貿(mào)易，更廣泛地用于國際貿(mào)易，素有“國際貿(mào)易的血液”之美譽。信用證的最大特點就是銀行通過為買方開立信用證的方式，將銀行信用介入到買賣雙方中，以銀行信用代替了商業(yè)信用，從而解決了買賣雙方互不信任的問題。但由于信用證體制不完善，也使信用證欺詐情況很嚴重。研究信用證支付方式的漏洞，總結(jié)信用證欺詐的表現(xiàn)形式，分析信用證欺詐存在的原因，制定不同的防范對策，使這種支付方式更好地維護當事人的利益，促進國際貿(mào)易和世界經(jīng)濟的發(fā)展?！娟P(guān)鍵詞】：信用證、欺詐、防范

一、信用證欺詐的成因及其特點

（一）信用證欺詐的成因

1、信用證自身存在的問題

信用證的獨立性原則和嚴格相符原則是產(chǎn)生信用證欺詐的主要原因。信用證的獨立性原則和嚴格相符原則是長久以來以UCP為代表的國際慣例所確立的兩條基本原則?；谛庞米C的獨立性原則，信用證獨立于買賣雙方的貨物買賣合同，銀行只對單據(jù)本身的合格承擔責任，而對于國際貨物買賣合同履行中的事情，如貨物的品質(zhì)、數(shù)量、價值以及發(fā)貨人、承運人、保險人等的誠信與否、清償能力、資信情況等概不負責。

基于信用證的嚴格相符原則，銀行有義務合理小心地審核一切單據(jù)，以確定單據(jù)表面上是否符合信用證條款，但嚴格，符原則僅要求而且也只能要求單據(jù)在表面上與信用證相符。顯然，這種規(guī)定給一些不法外商提供了利用假單據(jù)進行欺詐的可乘之機，他們可以偽造有關(guān)單據(jù)使其與信用證表面相符，從而取得貨款。開證行因受信用證這一規(guī)定的約束而不去追查出口商是否真的提供了貨物或者貨物是否與買賣合同相符。1

2、打擊信用證欺詐行為的國際立法薄弱

關(guān)于信用證欺詐問題，目前國際立法相當薄弱。國際貿(mào)易公約至今還沒有出現(xiàn)關(guān)于信用證欺詐方面的條款。國際貿(mào)易慣例雖然涉及到一些，但已有的規(guī)定相當?shù)能浫鯚o力，沒有強力的約束作用，遠遠不足以打擊信用證欺詐。國際商會作為一個民間非政府組織又無法對銀行做出強制性的規(guī)定，雖然其制定的“跟單信用證統(tǒng)一慣例”在解決國際貿(mào)易爭議中起著重大的作用。但多次的更新仍然不能改變信用證的本質(zhì)特征，讓不法分子仍然有機可乘。2

3、高科技的發(fā)展使得信用證欺詐更加容易發(fā)生

參見陳洋：《信用證中的欺詐形式及防范措施研究》安徽農(nóng)業(yè)大學經(jīng)濟管理學院畢業(yè)論文

參見狄俊峰,劉鳳蘭：《淺談信用證欺詐及其防范》金融經(jīng)濟,2008,(08)國際貿(mào)易的程序復雜繁多，涉及到銀行、海關(guān)、保險、港口、商檢等方方面面。現(xiàn)代高新技術(shù)的發(fā)展，使得偽造單據(jù)及信用證非常容易和逼真。國際貿(mào)易中買賣雙方相隔較遠，難以了解交易對方的履約能力和信譽，再加上國際買賣合同的履約時間長，這些都給不法分子偽造單據(jù)提供了有利的條件。

4、當事人缺乏防范意識和有效的防范措施

相當一部分信用證欺詐的發(fā)生源于受害的當事人自身的問題，他們對信用證缺乏深刻地理解，認為信用證交易就是絕對安全的，沒有防范意識。還有一部分受害者對信用證欺詐有防范意識，對信用證交易也有一定深刻的認識，但是對于一些手段高明、隱蔽性極強的欺詐無法防范。3

5、信用證的軟條款問題

信用證的軟條款，是指在開立信用證時附帶的限制性條款，這種條款可以使得開證行隨時免除其付款責任或者將開證行的獨立的、第一性的付款責任歸于申請人的控制下。所以這些軟條款的存在使受益人很可能會遭遇拒付貨款的風險。這種軟條款產(chǎn)生的初衷是為了維護申請人和開證行利益的，但后來也成為了不法分子詐騙受益人的最好工具之一。目前，中國的銀行界和貿(mào)易界部分人士亦將軟條款信用證視為一種信用證欺詐行為。

（二）信用證欺詐的特點

1、國際性

信用證支付是國際貿(mào)易支付的主要方式之一。國際貿(mào)易是在世界各國間進行的,跨洋越界,涉及的范圍極為廣泛,一般都涉及兩個以上國家。由此發(fā)生的信用證詐騙案件自然也會涉及兩個或兩個以上國家,而且行騙者和受害者往往處于不同國度,訴訟必然帶有涉外因素,涉及到國家間法律沖突與司法協(xié)助問題。

2、復雜性

信用證業(yè)務不僅涉及到眾多處于不同國家的當事人,而且涉及到眾多的環(huán)節(jié)以及國際慣例、法律和復雜的專業(yè)技術(shù)知識。而且隨著電訊技術(shù)的飛速發(fā)展,詐騙手段也不斷更換翻新,且時常各種手段交織在一起,更具隱蔽性、多樣性和復雜性,給防范和偵查增加了難度,調(diào)查處理更為艱難。

3、多重非法性

通常,信用證詐騙都具有一定的貿(mào)易背景,發(fā)生在國際貿(mào)易過程中。信用證詐騙不僅具有犯 3參見鄭麗娜：《信用證詐騙的原因、危害及防范》.法制與社會,2009,(1).罪性質(zhì),而且具有民商法意義上的違約和侵權(quán)性質(zhì),構(gòu)成多重的非法性。4

二、信用證欺詐的類型

（一）適用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件。5

該種行為最重要的特征就是虛假性。也就是說其信用證和單據(jù)是假的。假冒的信用證一般有以下特點：無密押電開信用證;電開證使用第三家銀行密押,而第三家銀行確認沒有加押;信用證的簽字無從核對;信用證隨付印鑒式樣是假冒的;開證行名稱、地點不明;單據(jù)要求寄往第三家銀行,而第三家收單行是不存在的。6這是進口商引誘出口商發(fā)貨騙取貨物的方式，即對出口商不利。

而偽造的單據(jù)作為信用證詐騙中最常見的一種方式，是因為銀行處理的只是單據(jù)，與合同、貨物無關(guān)，沒有保證單據(jù)真實性的責任，導致中間環(huán)節(jié)出現(xiàn)錯誤。進口商向銀行付款后才發(fā)現(xiàn)無貨可提或提取的是假貨。這種欺詐侵害的是進口商的利益。

（二）使用作廢的信用證

信用證存在自身的時效性，一旦過了相應的期限，那么信用正就不再具有有效性，行為人適用已經(jīng)過期或者無效的信用證來騙取財物，是不符合信用證要求的，這是一種欺詐行為，不具有法律效力。

（三）托運人和承運人相互勾結(jié)的共同欺詐

如果賣方發(fā)運的貨物有重大缺陷,有可能已被船長批注,提單成為不清潔提單。一般情況下除非信用證明確規(guī)定可接受不清潔提單,否則是不可能議付的。賣方為了避免損失,便與承運人互相勾結(jié),以保函形式換取承運人的清潔提單,詐騙收貨人。

（四）以其他方法進行信用證詐騙活動的

主要是指利用“軟條款”信用證進行金融詐騙的行為。軟條款就是指開證申請人在申請開立信用證時，故意設置一些隱蔽性的“陷阱”條款，以便在交易中將受益人處于不能主動解決意外的境地，而開證申請人或開證行就可以以這種隱蔽性的條款為由，拒付款項。

三、如何防范信用證欺詐

（一）欺詐例外

信用證欺詐一直是困擾信用證業(yè)務的一大世界性難題。為了遏制和應對信用證欺詐，美國法院首先確立了欺詐例外原則。其后很快就被世界各國法院所普遍接受和遵循。4

57參見顧民：《國際貿(mào)易詐騙與防范(案例啟示)》中國對外經(jīng)濟貿(mào)易出版社1993年12月 參見謝嵐平：《國際貿(mào)易中信用證詐騙與防范》.時代經(jīng)貿(mào),2006年11月.6參見顧民：《國際貿(mào)易詐騙與防范(案例啟示)》中國對外經(jīng)濟貿(mào)易出版社1993年12月 7參見張芳：《論國際貿(mào)易中的信用證詐騙》商業(yè)文化 2012年6月 所謂“欺詐例外”，是指在肯定獨立抽象性原則的前提下，允許銀行在存在欺詐的情況下，不予付款或承兌匯票，法院亦可頒發(fā)禁止支付令對銀行的付款或承兌予以禁止。欺詐例外即是對獨立抽象性原則的一種限制或修正，即在出現(xiàn)受益人欺詐的情況下，該一般性原則不再適用。欺詐例外之“欺詐”的構(gòu)成要件如下：

1、欺詐一般應是受益人的行為。它包括受益人本人實施的行為，也包括受益人之受托人或受雇人實施的行為，還包括受益人與其他人的共謀行為。受益人進行欺詐主要有偽造單據(jù)或在單據(jù)中作虛假陳述或記載。

2、欺詐應達到實質(zhì)性的程度。在給予欺詐例外的救濟時應從嚴掌握，不能以“只要虛假即構(gòu)成欺詐”為依據(jù)，而應視單據(jù)上的虛假陳述是否會剝奪申請人的基本合同利益。

3、欺詐必須是有充分證據(jù)證明已經(jīng)實際發(fā)生的行為，即欺詐已經(jīng)成立并被證實，而不僅僅是懷疑或聲稱。8

（二）當事人的防范對策

1、開證申請人的防范對策

在交易之前要仔細做好對交易對象的資信、信譽等方面的調(diào)查，盡量掌握對方的信息，特別是對對方的信譽問題要認真的調(diào)查。

選擇安全、合適的貿(mào)易術(shù)語。貿(mào)易術(shù)語規(guī)定了買賣雙方的權(quán)利和義務，選擇何種貿(mào)易術(shù)語對自己來說是最安全、最合適的，要看具體的情況，若對出口商沒有安全感，則需要盡量使用F組貿(mào)易術(shù)語，這樣對船公司、銀行和保險公司的選擇權(quán)就可以歸于自己的控制之下。

明確訂立信用證條款，付款前嚴格審核相關(guān)單據(jù)，仔細鑒別單據(jù)的真?zhèn)?，防止出口商惡意欺詐。此外，如果可能的話，可以親自或委托可靠的代理人到裝運港當場驗貨并監(jiān)督裝船，這樣同樣可以避免出口方用所謂的“貨物”進行欺詐。9

2、受益人的防范對策

受益人要仔細審核貨物買賣合同中的信用證條款。收到信用證后，要認真審核，嚴格遵守“單單一致，單證一致”，發(fā)現(xiàn)不對的地方時要及時修改，在修改信用證條款式應當慎重，仔細斟酌，最大程度避免潛在的風險。

選擇安全、合適的貿(mào)易術(shù)語。根據(jù)實際情況，出于自身利益和安全的考慮，可以使用CIF術(shù)語，力爭自己對船公司、銀行和保險公司的選擇權(quán)。

使用保兌信用證。保兌行充當和承擔第一付款人的責任，受益人便可不用擔心遭拒付的 89參見陳安：《國際經(jīng)濟法學（第四版）》北京大學出版社 2009年5月 參見鄭麗娜：《信用證詐騙的原因、危害及防范》法制與社會,2009, 風險。

3、銀行的防范對策

銀行在處理信用證業(yè)務時，要明確自身的責任和義務，為客戶提供有效、周到的服務；樹立付款責任的風險意識，提高內(nèi)部員工的業(yè)務素質(zhì)；加強對開證環(huán)節(jié)的審核，加強對企業(yè)客戶資信的調(diào)查；選擇資信良好的銀行作為業(yè)務伙伴等。

（二）完善信用證體制

信用證應該具有統(tǒng)一格式并和紙幣一樣具有有效的防偽措施，其他的相關(guān)單據(jù)也要有可靠的防偽措施，避免不法分子偽造單據(jù)；審貨是信用證流程缺失的一點，所以銀行有必要拓寬服務范圍，讓審單和審貨都成為自己的義務，進口方可以將貨物的規(guī)格、樣品圖片等資料提供給銀行，銀行代其行使審查權(quán)。

（三）完善信用證的相關(guān)法規(guī)，加強國際合作

信用證業(yè)務具有國際性和復雜性，不僅涉及不同國家的不同當事人，而且還涉及到眾多的環(huán)節(jié)及國際慣例、法律和復雜的專業(yè)知識，各國法律對信用證欺詐的態(tài)度也不統(tǒng)一，解決這一問題需要各國的密切合作、團結(jié)一致，這涉及到每個國家的利益。各國的法律由于法系和各自文化的不同，而國際慣例雖然受到各國的廣泛認可，但缺乏強制力和約束力。鑒于這一點，國際慣例的效力有必要上升到法律效力的高度，同時各國協(xié)調(diào)各自不同的利益需要，在現(xiàn)有的法律、公約、慣例基礎(chǔ)上制定出一套相對完善的、適合各國的國際貿(mào)易法律。

（四）規(guī)避信用證軟條款導致的欺詐

首先，要認真審證。國際商會有一套標準的信用證范本，可以要求開征申請人據(jù)此標準開立信用證，對信用證中的各項條款仔細審閱，盡量拒絕使用軟條款信用證。其次，對開證申請人的資質(zhì)進行深入的調(diào)查，對開證行的選擇做出限定，這主要是防止申請人和開證行的合謀欺詐。最后，尋求專業(yè)人士幫助。信用證軟條款欺詐本來就十分隱蔽、防不勝防，千慮難免一失，有經(jīng)驗的專業(yè)人士參與審證，不法分子的欺詐很難成功。10

（五）司法保全要保證度

目前世界各國基本上是把對信用證的司法保全作為遏制和消除信用證欺詐的主要手段。盡管司法保全是遏制信用證欺詐的一種有效手段，但必須掌握一個適當?shù)亩取１３侄人枰臈l件有：

1、必須有充分證據(jù)證明實質(zhì)性欺詐成立。

2、必須有可能造成難以挽回的損害。申請人必須證明，由于缺乏其它合適的法律救濟手段，10狄俊峰，劉鳳蘭：《淺談信用證欺詐及其防范》 金融經(jīng)濟 2008 如果不頒發(fā)禁付令將給其造成難以挽回的損失。

3、必須只能針對實施欺詐或?qū)ζ墼p負有責任的人采取司法保全。1

1參考文獻

書籍：

[1]吳百福：《進出口貿(mào)易實務教程》 上海人民出版社 2006年1月

[2]顧民：《國際貿(mào)易詐騙與防范（案例啟示）》 中對外經(jīng)濟貿(mào)易出版社 1993年12月 [3]金賽波：《中國信用證法律和重要案例點評》 對外經(jīng)濟貿(mào)易大學出版社 2002年第一版 [4]黎孝先：《國際貿(mào)易實務》北京對外經(jīng)濟貿(mào)易出版社 2007年 [5]陳治東：《國際貿(mào)易法》北京高等教育出版社 2009年 [6]梁琦：《國際結(jié)算》北京高等教育出版社 2009年 期刊

[1]余皓潔：.《信用證“欺詐例外”原則適用的局限性及改進》商業(yè)時代,2008 [2]鄭麗娜：《信用證欺騙的原因、危害及防范》法制與社會 2009 [3]狄俊峰，劉鳳蘭：《淺談信用證欺詐及其防范》 金融經(jīng)濟 2008 [4]石冬蓮：《信用證欺詐及出口企業(yè)的風險防范》 商業(yè)現(xiàn)代化 2005 [5]薛靜：《信用證欺詐及其防范》 中國期刊網(wǎng) 1008-5645（2007）-0028-04

11參見陳安：《國際經(jīng)濟法學（第四版）》北京大學出版社 2009年5月

第四篇：社會保險欺詐案件管理辦法

社會保險欺詐案件管理辦法

人力資源和社會保障部

人力資源社會保障部辦公廳關(guān)于印發(fā)社會保險欺詐案件管理辦法的通知

人社廳發(fā)〔2016〕61號

各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產(chǎn)建設兵團人力資源社會保障廳（局）：

為加強社會保險欺詐案件管理，規(guī)范執(zhí)法辦案行為，提高案件查辦質(zhì)量和效率，強化執(zhí)法監(jiān)督制約和控制，促進公正廉潔執(zhí)法，現(xiàn)將《社會保險欺詐案件管理辦法》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

人力資源社會保障部辦公廳

2016年4月28日

社會保險欺詐案件管理辦法

第一章總則

第一條為加強社會保險欺詐案件管理，規(guī)范執(zhí)法辦案行為，提高案件查辦質(zhì)量和效率，促進公正廉潔執(zhí)法，根據(jù)《社會保險法》、《行政處罰法》和《行政執(zhí)法機關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》等法律法規(guī)以及《人力資源社會保障部 公安部關(guān)于加強社會保險欺詐案件查處和移送工作的通知》，結(jié)合工作實際，制定本辦法。

第二條社會保險行政部門應當建立規(guī)范、有效的社會保險欺詐案件管理制度，加強案件科學化、規(guī)范化、全程化、信息化管理。

第三條社會保險行政部門對社會保險欺詐案件的管理活動適用本辦法。

第四條社會保險行政部門的基金監(jiān)督機構(gòu)具體負責社會保險欺詐案件歸口管理工作。

上級社會保險行政部門應當加強對下級社會保險行政部門社會保險欺詐案件查辦和案件管理工作的指導和監(jiān)督。

第五條社會保險行政部門應當制定統(tǒng)一、規(guī)范的社會保險欺詐案件執(zhí)法辦案流程和法律文書格式，實現(xiàn)執(zhí)法辦案活動程序化、標準化管理。

第六條社會保險行政部門應當建立健全社會保險欺詐案件管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)執(zhí)法辦案活動信息化管理。

第七條社會保險行政部門根據(jù)社會保險欺詐案件查辦和管理工作需要，可以聘請專業(yè)人員和機構(gòu)參與案件查辦或者案件管理工作，提供專業(yè)咨詢和技術(shù)支持。

第二章記錄管理和流程監(jiān)控

第八條社會保險行政部門應當建立社會保險欺詐案件管理臺賬，對社會保險欺詐案件進行統(tǒng)一登記、集中管理，對案件立案、調(diào)查、決定、執(zhí)行、移送、結(jié)案、歸檔等執(zhí)法辦案全過程進行跟蹤記錄、監(jiān)控和管理。

第九條社會保險行政部門應當及時、準確地登記和記錄案件全要素信息。

案件登記和記錄內(nèi)容包括：案件名稱、編號、來源、立案時間、涉案對象和險種等案件基本信息情況，案件調(diào)查和檢查、決定、執(zhí)行、移送、結(jié)案和立卷歸檔情況，案件辦理各環(huán)節(jié)法律文書簽發(fā)和送達情況，辦案人員情況以及其他需要登記和記錄的案件信息。

第十條社會保險行政部門應當建立案件流程監(jiān)控制度，對案件查辦時限、程序和文書辦理進行跟蹤監(jiān)控和督促。

第十一條社會保險行政部門應當根據(jù)案件查辦期限要求，合理設定執(zhí)法辦案各環(huán)節(jié)的控制時限，加強案件查辦時限監(jiān)控。

第十二條社會保險行政部門應當根據(jù)案件查辦程序規(guī)定，設定執(zhí)法辦案程序流轉(zhuǎn)的順序控制，上一環(huán)節(jié)未完成不得進行下一環(huán)節(jié)。

第十三條社會保險行政部門應當根據(jù)案件查辦文書使用管理規(guī)定，設定文書辦理程序和格式控制，規(guī)范文書辦理和使用行為。

第三章立案和查處管理

第十四條社會保險行政部門立案查處社會保險欺詐案件，應當遵循依法行政、嚴格執(zhí)法的原則，堅持有案必查、違法必究，做到事實清楚、證據(jù)確鑿、程序合法、法律法規(guī)規(guī)章適用準確適當、法律文書使用規(guī)范。

第十五條社會保險欺詐案件由違法行為發(fā)生地社會保險行政部門管轄。

社會保險行政部門對社會保險欺詐案件管轄發(fā)生爭議的，應當按照主要違法行為發(fā)生地或者社會保險基金主要受損地管轄原則協(xié)商解決。協(xié)商不成的，報請共同的上一級社會保險行政部門指定管轄。

第十六條社會保險行政部門應當健全立案管理制度，對發(fā)現(xiàn)的社會保險欺詐違法違規(guī)行為，符合立案條件，屬于本部門管轄的，應當按照規(guī)定及時立案查處。

第十七條社會保險行政部門對于查處的重大社會保險欺詐案件，應當在立案后10個工作日內(nèi)向上一級社會保險行政部門報告。

立案報告內(nèi)容應當包括案件名稱、編號、來源、立案時間、涉案對象、險種等案件基本信息情況以及基本案情等。

第十八條社會保險行政部門立案查處社會保險欺詐案件，應當指定案件承辦人。

指定的案件承辦人應當具備執(zhí)法辦案資格條件，并符合回避規(guī)定。

第十九條案件承辦人應當嚴格按照規(guī)定的程序、方法、措施和時限，開展案件調(diào)查或者檢查，收集、調(diào)取、封存和保存證據(jù)，制作和使用文書，提交案件調(diào)查或者檢查報告。

第二十條社會保險行政部門應當對案件調(diào)查或者檢查結(jié)果進行審查，并根據(jù)違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度等不同情況，作出給予或者不予行政處理、處罰的決定。

社會保險行政部門在作出行政處罰決定前，應當按照規(guī)定履行事先告知程序，保障當事人依法行使陳述、申辯權(quán)以及要求聽證的權(quán)利。

第二十一條社會保險行政部門作出行政處理、處罰決定的，應當制作行政處理、處罰決定書，并按照規(guī)定期限和程序送達當事人。

社會保險行政部門應當定期查詢行政處理、處罰決定執(zhí)行情況，對于當事人逾期并經(jīng)催告后仍不執(zhí)行的，應當依法強制執(zhí)行或者申請人民法院強制執(zhí)行。

第二十二條社會保險行政部門及其執(zhí)法辦案人員應當嚴格執(zhí)行罰款決定和收繳分離制度，除依法可以當場收繳的罰款外，不得自行收繳罰款。

第二十三條對于符合案件辦結(jié)情形的社會保險欺詐案件，社會保險行政部門應當及時結(jié)案。

符合下列情形的，可以認定為案件辦結(jié)：

（一）作出行政處理處罰決定并執(zhí)行完畢的；

（二）作出不予行政處理、處罰決定的；

（三）涉嫌構(gòu)成犯罪，依法移送司法機關(guān)并被立案的；

（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他案件辦結(jié)情形。

第二十四條社會保險行政部門跨區(qū)域調(diào)查案件的，相關(guān)地區(qū)社會保險行政部門應當積極配合、協(xié)助調(diào)查。

第二十五條社會保險行政部門應當健全部門行政執(zhí)法協(xié)作機制，加強與審計、財政、價格、衛(wèi)生計生、工商、稅務、藥品監(jiān)管和金融監(jiān)管等行政部門的協(xié)調(diào)配合，形成監(jiān)督合力。

第四章案件移送管理

第二十六條社會保險行政部門應當健全社會保險欺詐案件移送制度，按照規(guī)定及時向公安機關(guān)移送涉嫌社會保險欺詐犯罪案件，不得以行政處罰代替案件移送。

社會保險行政部門在查處社會保險欺詐案件過程中，發(fā)現(xiàn)國家工作人員涉嫌違紀、犯罪線索的，應當根據(jù)案件的性質(zhì)，向紀檢監(jiān)察機關(guān)或者人民檢察院移送。

第二十七條社會保險行政部門移送涉嫌社會保險欺詐犯罪案件，應當組成專案組，核實案情提出移送書面報告，報本部門負責人審批，作出批準或者不批準移送的決定。

作出批準移送決定的，應當制作涉嫌犯罪案件移送書，并附涉嫌社會保險欺詐犯罪案件調(diào)查報告、涉案的有關(guān)書證、物證及其他有關(guān)涉嫌犯罪的材料，在規(guī)定時間內(nèi)向公安機關(guān)移送，并抄送同級人民檢察院。在移送案件時已經(jīng)作出行政處罰決定的，應當將行政處罰決定書一并抄送。

作出不批準移送決定的，應當將不批準的理由記錄在案。

第二十八條社會保險行政部門對于案情重大、復雜疑難，性質(zhì)難以確定的案件，可以就刑事案件立案追訴標準、證據(jù)固定和保全等問題，咨詢公安機關(guān)、人民檢察院。

第二十九條對于公安機關(guān)決定立案的社會保險欺詐案件，社會保險行政部門應當在接到立案通知書后及時將涉案物品以及與案件有關(guān)的其他材料移交公安機關(guān)，并辦理交接手續(xù)。

第三十條對于已移送公安機關(guān)的社會保險欺詐案件，社會保險行政部門應當定期向公安機關(guān)查詢案件辦理進展情況。

第三十一條公安機關(guān)在查處社會保險欺詐案件過程中，需要社會保險行政部門協(xié)助查證、提供有關(guān)社會保險信息數(shù)據(jù)和證據(jù)材料或者就政策性、專業(yè)性問題進行咨詢的，社會保險行政部門應當予以協(xié)助配合。

第三十二條對于公安機關(guān)決定不予立案或者立案后撤銷的案件，社會保險行政部門應當按照規(guī)定接收公安機關(guān)退回或者移送的案卷材料，并依法作出處理。

社會保險行政部門對于公安機關(guān)作出的不予立案決定有異議的，可以向作出決定的公安機關(guān)申請復議，也可以建議人民檢察院進行立案監(jiān)督。

第三十三條社會保險行政部門應當與公安機關(guān)建立聯(lián)席會議、案情通報、案件會商等工作機制，確?；鸨O(jiān)督行政執(zhí)法與刑事司法工作銜接順暢，堅決克服有案不移、有案難移、以罰代刑現(xiàn)象。

第三十四條社會保險行政部門應當與公安機關(guān)定期或者不定期召開聯(lián)席會議，互通社會保險欺詐案件查處以及行政執(zhí)法與刑事司法銜接工作情況，分析社會保險欺詐形勢和任務，協(xié)調(diào)解決工作中存在的問題，研究提出加強預防和查處的措施。

第三十五條社會保險行政部門應當按照規(guī)定與公安、檢察機關(guān)實現(xiàn)基金監(jiān)督行政執(zhí)法與刑事司法信息的共享，實現(xiàn)社會保險欺詐案件移送等執(zhí)法、司法信息互聯(lián)互通。

第五章重大案件督辦

第三十六條社會保險行政部門應當建立重大社會保險欺詐案件督辦制度，加強轄區(qū)內(nèi)重大社會保險欺詐案件查處工作的協(xié)調(diào)、指導和監(jiān)督。

重大案件督辦是指上級社會保險行政部門對下級社會保險行政部門查辦重大案件的調(diào)查、違法行為的認定、法律法規(guī)的適用、辦案程序、處罰及移送等環(huán)節(jié)實施協(xié)調(diào)、指導和監(jiān)督。

第三十七條上級社會保險行政部門可以根據(jù)案件性質(zhì)、涉案金額、復雜程度、查處難度以及社會影響等情況，對轄區(qū)內(nèi)發(fā)生的重大社會保險欺詐案件進行督辦。

對跨越多個地區(qū)，案情特別復雜，本級社會保險行政部門查處確有困難的，可以報請上級社會保險行政部門進行督辦。

第三十八條案件涉及其他行政部門的，社會保險行政部門可以協(xié)調(diào)相關(guān)行政部門實施聯(lián)合督辦。

第三十九條社會保險行政部門（以下簡稱督辦單位）確定需要督辦的案件后，應當向承辦案件的下級社會保險行政部門（以下簡稱承辦單位）發(fā)出重大案件督辦函，同時抄報上級社會保險行政部門。

第四十條承辦單位收到督辦單位重大案件督辦函后，應當及時立案查處，并在立案后10個工作日內(nèi)將立案情況報告督辦單位。

第四十一條承辦單位應當每30個工作日向督辦單位報告一次案件查處進展情況；重大案件督辦函有確定報告時限的，按照確定報告時限報告。案件查處有重大進展的，應當及時報告。

第四十二條督辦單位應當對承辦單位督辦案件查處工作進行指導、協(xié)調(diào)和督促。

對于承辦單位未按要求立案查處督辦案件和報告案件查處進展情況的，督辦單位應當及時詢問情況，進行催辦。

第四十三條督辦單位催辦可以采取電話催辦、發(fā)函催辦、約談催辦的方式，必要時也可以采取現(xiàn)場督導催辦方式。

第四十四條對因督辦案件情況發(fā)生變化，不需要繼續(xù)督辦的，督辦單位可以撤銷督辦，并向承辦單位發(fā)出重大案件撤銷督辦函。

第四十五條承辦單位應當在督辦案件辦結(jié)后，及時向督辦單位報告結(jié)果。

辦結(jié)報告內(nèi)容應當包括案件名稱、編號、來源、涉案對象和險種等基本信息情況、主要違法事實情況、案件調(diào)查或檢查情況、行政處理處罰決定和執(zhí)行情況以及案件移送情況等。

第六章案件立卷歸檔

第四十六條社會保險行政部門應當健全社會保險欺詐案件立卷歸檔管理制度，規(guī)范案卷管理行為。

第四十七條社會保險欺詐案件辦結(jié)后，社會保險行政部門應當及時收集、整理案件相關(guān)材料，進行立卷歸檔。

第四十八條社會保險欺詐案件應當分別立卷，統(tǒng)一編號，一案一卷，做到目錄清晰、資料齊全、分類規(guī)范、裝訂整齊、歸檔及時。

案卷可以立為正卷和副卷。正卷主要列入各類證據(jù)材料、法律文書等可以對外公開的材料；副卷主要列入案件討論記錄、法定秘密材料等不宜對外公開的材料。

第四十九條裝訂成冊的案卷應當由案卷封面、卷內(nèi)文件材料目錄、卷內(nèi)文件材料、卷內(nèi)文件材料備考表和封底組成。

第五十條卷內(nèi)文件材料應當按照以下規(guī)則組合排列：

（一）行政決定文書及其送達回證排列在最前面，其他文書材料按照工作流程順序排列；

（二）證據(jù)材料按照所反映的問題特征分類，每類證據(jù)主證材料排列在前，旁證材料排列在后；

（三）其他文件材料按照取得或者形成的時間順序，并結(jié)合重要程度進行排列。

第五十一條社會保險行政部門應當按照國家規(guī)定確定案卷保管期限和保管案卷。

第五十二條社會保險行政部門建立案件電子檔案的，電子檔案應當與紙質(zhì)檔案內(nèi)容一致。

第七章案件質(zhì)量評查

第五十三條社會保險行政部門應當健全社會保險欺詐案件質(zhì)量評查制度，組織、實施、指導和監(jiān)督本區(qū)域內(nèi)社會保險欺詐案件質(zhì)量評查工作，加強案件質(zhì)量管理。

第五十四條案件質(zhì)量評查應當從證據(jù)采信、事實認定、法律適用、程序規(guī)范、文書使用和制作等方面進行，通過審閱案卷、實地調(diào)研等方式，對執(zhí)法辦案形成的案卷進行檢查、評議，發(fā)現(xiàn)、解決案件質(zhì)量問題，提高執(zhí)法辦案質(zhì)量。

評查內(nèi)容主要包括：

（一）執(zhí)法辦案主體是否合法，執(zhí)法辦案人員是否具有資格；

（二）當事人認定是否準確；

（三）認定事實是否清楚，證據(jù)是否充分、確鑿；

（四）適用法律、法規(guī)和規(guī)章是否準確、適當；

（五）程序是否合法、規(guī)范；

（六）文書使用是否符合法定要求，記錄內(nèi)容是否清楚，格式是否規(guī)范；

（七）文書送達是否符合法定形式與要求；

（八）行政處理、處罰決定和執(zhí)行是否符合法定形式與要求；

（九）文書和材料的立卷歸檔是否規(guī)范。

第五十五條社會保險行政部門應當定期或者不定期開展案件質(zhì)量評查。

案件質(zhì)量評查可以采取集中評查、交叉評查、網(wǎng)上評查方式，采用重點抽查或者隨機抽查方法。

第五十六條社會保險行政部門應當合理確定案件質(zhì)量評查標準，劃分評查檔次。

第五十七條社會保險行政部門開展案件質(zhì)量評查，應當成立評查小組。

評查小組開展評查工作，應當實行一案一查一評，根據(jù)評查標準進行檢查評議，形成評查結(jié)果。

第五十八條評查工作結(jié)束后，社會保險行政部門應當將評查結(jié)果通報下級社會保險行政部門。

第八章案件分析和報告

第五十九條社會保險行政部門應當建立社會保險欺詐案件分析制度，定期對案件總體情況進行分析，對典型案例進行剖析，開展業(yè)務交流研討，提高執(zhí)法辦案質(zhì)量和能力。

第六十條社會保險行政部門應當建立社會保險欺詐案件專項報告制度，定期對案件查處和移送情況進行匯總，報送上一級社會保險行政部門。

省級社會保險行政部門應當于半年和結(jié)束后20日內(nèi)上報社會保險欺詐案件查處和移送情況報告，并附社會保險欺詐案件查處和移送情況表（見附表），與社會保險基金要情統(tǒng)計表同時報送（一式三份）。

專項報告內(nèi)容主要包括：社會保險欺詐案件查處和移送情況及分析、重大案件和上級督辦案件查處情況、案件查處和移送制度機制建設和執(zhí)行情況以及案件管理工作情況。

第六十一條社會保險行政部門應當建立社會保險欺詐案件情況通報制度，定期或者不定期通報本轄區(qū)內(nèi)社會保險欺詐案件發(fā)生和查處情況。

通報社會保險欺詐案件情況，可以在本系統(tǒng)通報，也可以根據(jù)工作需要向社會公開通報。

對于重大社會保險欺詐案件可以進行專題通報。

第六十二條社會保險行政部門應當健全社會保險欺詐案例指導制度，定期或者不定期收集、整理、印發(fā)社會保險欺詐典型案例，指導轄區(qū)內(nèi)案件查處工作。

第六十三條社會保險行政部門應當健全社會保險欺詐案件信息公開制度，依法公開己辦結(jié)案件相關(guān)信息，接受社會監(jiān)督。

第六十四條社會保險行政部門查處社會保險欺詐案件，作出行政處罰決定的，應當在作出決定后7個工作日內(nèi)，在社會保險行政部門門戶網(wǎng)站進行公示。

第六十五條社會保險行政部門應當完善單位和個人社會保險欺詐違法信息記錄和使用機制，將欺詐違法信息納入單位和個人誠信記錄，加強失信懲戒，促進社會保險誠信建設。

第九章監(jiān)督檢查

第六十六條上級社會保險行政部門應當定期或者不定期對下級社會保險行政部門社會保險欺詐案件查處和移送情況以及案件管理情況進行監(jiān)督檢查，加強行政層級執(zhí)法監(jiān)督。

第六十七條社會保險行政部門應當健全執(zhí)法辦案責任制，明確執(zhí)法辦案職責，加強對執(zhí)法辦案活動的監(jiān)督和問責。

第十章附則

第六十八條本辦法自發(fā)布之日起施行。

第六十九條本辦法由人力資源社會保障部負責解釋。

附表：________年（上半年）社會保險欺詐案件查處和移送情況表

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第五篇：ATM安全防范

ATM機安全防范知識

一、不法分子通常利用銀行下班后時間作案，因此銀行在下班后，尤其是在夜間或凌晨，將看大門的保安挪到ATM機附近，最好是委派專人看守ATM機，提高警惕，觀察周圍有無可疑人員等情況。

二、如果有客戶舉報有人利用手機短信詐騙，應該立即主動報警，并密切觀察客戶在短時間連續(xù)轉(zhuǎn)款的不正?，F(xiàn)象，最好采取技術(shù)手段，設置自動報警門檻，讓真正把客戶的安全放在心上。特別要反復宣傳，在任何情況下，銀行職員都不會要求持卡人提供密碼。

三、每天巡查自助銀行門，發(fā)現(xiàn)有不是自己安裝的進門設備，立即拆除，以免客戶上當受騙。

四、給自己的ATM機前設置安全環(huán)境，每天定時檢查ATM外部是否裝有可疑裝置，并為等候的客戶設置1米線，以提醒互相保持一定距離。

五、給ATM上輸入密碼的鍵盤設置遮擋裝置，不要讓客戶用手或身體遮擋。

六、一旦有客戶電話舉報ATM操作中出現(xiàn)吞卡或未吐鈔等問題，銀行工作人員應立即趕往現(xiàn)場，不要等到次日上班之后。要知道，任何先進的電子設備，都沒有人工現(xiàn)場服務安全和及時。

七、將ATM交易時屏幕出現(xiàn)的操作說明和安全提示設置得簡明扼要，不要讓客戶有誤操作的可能。

八、客戶交易結(jié)束后，ATM機要有提醒的警示聲音，并設置一定時間內(nèi)無人取卡的自動回收裝置。盡量為客戶的安全考慮，并不斷檢查自己的服務有沒有瑕疵和漏洞。

九、修改ATM交易憑條上的信息，不要讓不法份子拾到之后可以利用。安全用卡十項要領(lǐng)

一、在人群擁擠的取款機上取錢或POS機上拉卡消費時，要用手或身體擋住他人視線，謹防他人偷窺密碼。

二、在機上操作時，對于過于靠近機器的人，可禮貌地提醒他站在一米線外。

三、在ATM機上操作之前，請留意機身是否異常及周圍是否有可疑附加物，如卡口附加物、張貼的可疑告示、微型攝像頭等。一旦發(fā)現(xiàn)，請馬上不動聲色地用手機撥打110或顯示屏風告知的垂詢電話。

四、切勿采用生日、電話號碼、手機號碼、家庭門牌號碼及單一的容易被他人破譯的數(shù)字作密碼。

五、身份證與磁卡應分開放置，以防同時丟失后給他人盜取提供方便。一旦丟失，請馬上同發(fā)卡銀行聯(lián)系。

六、要善于區(qū)分正常吞卡或人為吞卡，如果卡被吞吃，不要立即走開，應耐心檢查一下機器，判定確實吞卡后，再及時與銀行聯(lián)系處理；如果發(fā)現(xiàn)人為跡象，請立即報警。

七、不要輕信張貼在機器上的手寫或打印的紙張“告示”。不管與誰聯(lián)系（包括銀行），都不要告訴對方自己的磁卡密碼。切記：密碼只能自己知道！

八、無論在ATM機或POS機上操作，完畢后千萬不要忘了將磁卡收回，同時切莫隨手丟棄交易流水單。

九、若機器提示取款成功或有交易流水單打出或聽到機器已有點聲，但沒有現(xiàn)金吐出時，若有同伴，可留守一人，另一人向銀行求助；若旁邊就有銀行，可向銀行保安求援；若“分身乏術(shù)”，也可利用手機等向警方求援。同時仔細觀察吐鈔口有無異常情，機器周邊有無異常人員。

十、要養(yǎng)成定期對帳的良好習慣，一旦發(fā)現(xiàn)不符，應及時與銀行聯(lián)系。