第一篇：合同欺詐的案件分析

合同欺詐的常見手段，合同欺詐的后果有哪些？

一、合同欺詐的常見手段

合同是商品經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，是商品交換最基本的法律形式，是在市場經(jīng)濟條件下連結(jié)企業(yè)的紐帶。合同順利的簽訂和履行，是企業(yè)得以發(fā)展的前提和基礎(chǔ)，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營目標得以發(fā)現(xiàn)的重要保證。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，市場配置資源的基礎(chǔ)性作用越來越強，合同的運用便會更加廣泛，但目前在合同訂立和履行等方面仍然存在不少的問題，特別是利用合同進行詐騙損害國家、集體、個人利益的案件也越來越多，欺詐合同行為屢見不鮮，已成為社會經(jīng)濟生活的一大公害。

近幾年來的司法實踐表明，合同欺詐案件占全部欺詐案件的50%，個別地方甚至達到80%以上。企業(yè)在合同訂立和履行過程中經(jīng)常遇到的合同欺詐有以下幾種：偽造合同欺詐人以非法占有為目的，用偽造合同主體、偽造合同內(nèi)容等手法，憑空捏造或者虛構(gòu)合同，騙取他人的財物?？梢允莻卧旌贤苯犹兹∷素斘?；也可以是先偽造一份合同，并用此合同引誘他人與之簽訂合同，騙取財物。貨物引誘欺詐方利用一些單位或個人急需某種緊缺或暢銷商品的心理，謊稱能提供諸如鋼材、汽車、鋁錠、彩電之類的緊俏商品，簽訂虛假的購銷合同，騙取對方的定金或預(yù)付款。這種打法使欺詐方偽裝成供貨方當事人實施的。

盜用、假冒名義盜用、假冒名義可以是假冒知名企業(yè)的法定代表人或法定代理人、業(yè)務(wù)負責人，利用偽造的證明文體與對方簽訂合同；盜用他人蓋好合同專用章的合同紙、介紹信、合同占用章，冒充該公司與他人訂立合同；用他人已經(jīng)作廢或者遺失的合同紙、介紹信、合同專用章，冒充該公司的業(yè)務(wù)人員與他人訂立合同；擅自刻制他人印章，冒充他人，打著別人的招牌與人簽訂合同。虛構(gòu)主體欺詐方偽造營業(yè)執(zhí)照，虛構(gòu)企業(yè)名稱、資金、經(jīng)營范圍等，采用根本不存在的或者未經(jīng)依法登記注冊的單位與他人訂立合同，騙取他人財物。謊稱專利技術(shù)引誘欺詐方虛構(gòu)能帶來高額利潤的專利、高新技術(shù)，打著包技術(shù)、包設(shè)備、包培訓(xùn)、包回收、包利潤的幌子，引誘對方簽訂合同，連續(xù)騙取對方的轉(zhuǎn)讓費、培訓(xùn)費、設(shè)備費。虛假廣告、信息引誘欺詐方先發(fā)布虛假廣告和信息，引誘他人與之簽訂合同，騙取對方的中介費、立項費等財物。

虛構(gòu)擔保欺詐人偽造、變造作廢的票據(jù)或者虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔保，引誘他人與之簽訂合同、履行合同，進而騙取對方的財物。抵債詐騙欺詐人先與對方簽訂合同，想方設(shè)法讓對方先履行，待對方交付貨物后，聲稱自己無力支付貨款，愿以產(chǎn)品抵貨款。對方被逼無奈，只好接受欺詐人的條件。此時欺詐人便以劣質(zhì)產(chǎn)品抵貨款，使對方蒙受損失。

二、合同欺詐的后果

合同欺詐行為有三方面的法律責任：侵權(quán)民事責任、違法行政責任和犯罪刑事責任。合同欺詐行為的侵權(quán)民事責任侵權(quán)行為，一般是指行為人由于過錯侵害他人的財產(chǎn)和人身，依法應(yīng)承擔民事責任的行為。合同欺詐行為具備侵權(quán)民事責任的主客觀要件。從客觀要件看：

1、有侵權(quán)損害事實。欺詐行為造成被欺詐人人身和財產(chǎn)的不利益，即不良后果和不良狀態(tài)。從錢財方面看，欺詐行為致使受害人對預(yù)期不利的規(guī)避由于決策失誤而無法實現(xiàn)，或因欺詐而決策失誤致使預(yù)期利益無法實現(xiàn)或不能全部實現(xiàn)，其本質(zhì)是損害了受害人動態(tài)財產(chǎn)的保值性和增值性；從精神損失來看，欺詐行為致使被欺詐人自由意思表達受到干擾，其結(jié)果是使被欺詐人人格受到貶低，威信下降。

2、欺詐行為具有違法性。即欺詐行為人作了法律不允許作的行為－破壞、干擾他人意思自由。

3、欺詐行為是損害事實的原因。因為欺詐行為，才使受害人錢財方面不利益，精神上遭受損害。從主觀要件看：合同欺詐行為是故意而為，既表明行為人具有行為能力，同時表明行為人主觀上有過錯。合同欺詐行為的侵權(quán)民事責任，主要方式有返還財產(chǎn)和賠償損害：

第一，對于返還財產(chǎn)，可以由受害人主張，以有利于受害人為原則，決定是否返還，實現(xiàn)減少受害人“財產(chǎn)的損失和浪費”的目標。

第二，對由于欺詐行為使受害人對預(yù)期不利的規(guī)避決策失誤致使規(guī)避沒有實現(xiàn)，或因欺詐而決策失誤致使預(yù)期利益無法實現(xiàn)或不能全部實現(xiàn)的，應(yīng)當賠償損失。

第三，對受害人的精神損害應(yīng)適當損償。按照民事協(xié)商原則和調(diào)解原則，這種責任制度將使受害人的權(quán)益得到最大限度的保護，同時體現(xiàn)了法律的威嚴。合同欺詐行為的違法行政責任合同欺詐行為的干擾使相對人的意思按照欺詐行為人設(shè)計的模式運行，相對人表達的意思實際上不是自己的意思，而是行為人的意思。它破壞了合同當事人的地位平等，破壞了等價交換的原則，破壞了交易的自愿性，破壞了社會信用。合同欺詐行為使參加交易的人沒有安全感，使市場運行缺乏穩(wěn)定的信用支持。合同欺詐行為的行政法律責任，一是要承擔一定的懲罰性經(jīng)濟義務(wù)，通過經(jīng)濟懲罰強制教化；二是對嚴重違法的要吊銷營業(yè)執(zhí)照，實行市場禁入，從而在一定程度上起到警示作用。

合同欺詐行為的犯罪刑事責任合同中的欺詐行為屬于民法和合同法調(diào)整范圍，其承擔的是一種民事責任。但合同中的欺詐行為如果具有嚴重的社會危害性、刑事違法性、及應(yīng)受刑罰處罰性這三種性質(zhì)時，行為人承擔的就不只是民事責任，還要承擔相應(yīng)的刑事責任。鑒于有些合同欺詐行為破壞性很強，欺詐所獲取的非法利益達到一定程度，我國1997年刑法第224條增設(shè)了對于利用合同進行詐騙犯罪的規(guī)定。合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數(shù)額較大的行為，它具有社會危害性、刑事違法性，理應(yīng)受到刑法制裁。

合同欺詐的主要方式

同民事欺詐行為的主要方式包括：

1、虛假的質(zhì)量欺詐行為；

2、虛假的商品標識欺詐行為；

3、虛假的合同主體欺詐行為；

4、虛假的宣傳欺詐行為；

5、虛假的價格欺詐行為。

合同欺詐的特點有哪些

合同民事欺詐有四個特點：

1、欺詐人發(fā)出欺騙性或虛假性的邀請，誘導(dǎo)對方向自己發(fā)出訂立合同的意思表示（要約），采取欺詐手段實現(xiàn)簽約目的。

2、欺詐人對訂立合同的主要條款及有關(guān)關(guān)鍵性事實作虛假介紹，或者隱瞞事實真相，向?qū)Ψ桨l(fā)出訂立合同的意思表示，致使對方做出錯誤的承諾，以實現(xiàn)其訂立合同的目的。

3、所簽合同生效后欺詐人通過雙方履行該合同，達到其獲取不法利益的目的。

4、目前合同欺詐的突出特點是欺詐人一般具有合法的主體資格或具有一定的實際履約能力，同時可能還積極履行所簽合同的部分條款，即通過履行一定的合同義務(wù)，從被欺詐方獲得不法利益。

一種網(wǎng)上“包養(yǎng)男人”的游戲在一些女性白領(lǐng)中十分流行。作為女主人的她可以根據(jù)心情，隨意親吻、批評、責罵、鞭打甚至殺死包養(yǎng)的“男寶寶”。

大千世界，無奇不有，網(wǎng)上養(yǎng)個電子寵物發(fā)泄情緒還是讓人感到很“另類”。人們清楚網(wǎng)上“養(yǎng)男人純粹是場游戲。而女性只不過是通過這種游戲，來抒發(fā)憤懣和不滿。只是人們還是要問，為什么要用這種方式來包養(yǎng)男人？

男人大多在光明正大的承認需要一個情婦，至于是不是真的去包養(yǎng)了，就不得而知。女人卻仍然不敢大膽的說出：我也需要一個情夫。

同居久了的人說自己確信一夫一妻，卻因為性變得太過熟悉，傾向于過一陣子就到外面追求新鮮的刺激。更為前衛(wèi)的做法甚至是大方的告知伴侶，征求了同意后與親密的朋友發(fā)生性關(guān)系，在里面尋求刺激。

女人希望自己的男人能像丈夫一樣愛她，并能擔負起家庭的責任；像情人一樣關(guān)懷她，給她適時的浪漫與新鮮；像知己一樣聽她訴苦，給她安慰。

女人最想要的情夫是怎樣的？在盛大的派對上，他身著白色西裝，臉上帶著那么一點點壞壞的、若有若無的笑。他輕挽著她的手，徐步而出。所有男人的嫉妒和女人的羨慕都包圍在四周，而他好似沒有任何感覺，有一點輕薄，有一點張狂地與男士們周旋，與女士們調(diào)笑，在流光溢彩中展示成熟男人的青春、少年兒郎的風情。他是花前月下最好的傾訴對象，他是風月場上最好的搭擋，他是讓一個少女成為女人的最好引路人，他是年輕歲月里所有與歌聲和歡笑相連的最好夢想。

女人別要老是想當老婆而不當情婦，何不也包養(yǎng)一個情夫？情夫具有丈夫所沒有的一切優(yōu)點。如果一個女人一生沒有一個情夫，或者說一生心里都沒有一個情夫，那么她不是個完整的女人。

自從盤古開天地，古訓(xùn)一再教誨：“所謂女子，當具有溫良恭謙的美德。”在古代，多的是男子昂首棄婦、女子低眉追夫的故事，看得女人濁氣郁結(jié)，恨不能剖胸一瀉為快！

對現(xiàn)代女人而言，哭著喊著要嫁的年代已經(jīng)過去，隨著女性社會經(jīng)濟地位和教育程度的提高，其追求獨立和自我實現(xiàn)的欲望也不斷加強，“萬花叢中過，片葉不沾身”已不再是男人使用的專利。

第二篇：社會保險欺詐案件管理辦法

社會保險欺詐案件管理辦法

人力資源和社會保障部

人力資源社會保障部辦公廳關(guān)于印發(fā)社會保險欺詐案件管理辦法的通知

人社廳發(fā)〔2016〕61號

各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團人力資源社會保障廳（局）：

為加強社會保險欺詐案件管理，規(guī)范執(zhí)法辦案行為，提高案件查辦質(zhì)量和效率，強化執(zhí)法監(jiān)督制約和控制，促進公正廉潔執(zhí)法，現(xiàn)將《社會保險欺詐案件管理辦法》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

人力資源社會保障部辦公廳

2016年4月28日

社會保險欺詐案件管理辦法

第一章總則

第一條為加強社會保險欺詐案件管理，規(guī)范執(zhí)法辦案行為，提高案件查辦質(zhì)量和效率，促進公正廉潔執(zhí)法，根據(jù)《社會保險法》、《行政處罰法》和《行政執(zhí)法機關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》等法律法規(guī)以及《人力資源社會保障部 公安部關(guān)于加強社會保險欺詐案件查處和移送工作的通知》，結(jié)合工作實際，制定本辦法。

第二條社會保險行政部門應(yīng)當建立規(guī)范、有效的社會保險欺詐案件管理制度，加強案件科學(xué)化、規(guī)范化、全程化、信息化管理。

第三條社會保險行政部門對社會保險欺詐案件的管理活動適用本辦法。

第四條社會保險行政部門的基金監(jiān)督機構(gòu)具體負責社會保險欺詐案件歸口管理工作。

上級社會保險行政部門應(yīng)當加強對下級社會保險行政部門社會保險欺詐案件查辦和案件管理工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。

第五條社會保險行政部門應(yīng)當制定統(tǒng)一、規(guī)范的社會保險欺詐案件執(zhí)法辦案流程和法律文書格式，實現(xiàn)執(zhí)法辦案活動程序化、標準化管理。

第六條社會保險行政部門應(yīng)當建立健全社會保險欺詐案件管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)執(zhí)法辦案活動信息化管理。

第七條社會保險行政部門根據(jù)社會保險欺詐案件查辦和管理工作需要，可以聘請專業(yè)人員和機構(gòu)參與案件查辦或者案件管理工作，提供專業(yè)咨詢和技術(shù)支持。

第二章記錄管理和流程監(jiān)控

第八條社會保險行政部門應(yīng)當建立社會保險欺詐案件管理臺賬，對社會保險欺詐案件進行統(tǒng)一登記、集中管理，對案件立案、調(diào)查、決定、執(zhí)行、移送、結(jié)案、歸檔等執(zhí)法辦案全過程進行跟蹤記錄、監(jiān)控和管理。

第九條社會保險行政部門應(yīng)當及時、準確地登記和記錄案件全要素信息。

案件登記和記錄內(nèi)容包括：案件名稱、編號、來源、立案時間、涉案對象和險種等案件基本信息情況，案件調(diào)查和檢查、決定、執(zhí)行、移送、結(jié)案和立卷歸檔情況，案件辦理各環(huán)節(jié)法律文書簽發(fā)和送達情況，辦案人員情況以及其他需要登記和記錄的案件信息。

第十條社會保險行政部門應(yīng)當建立案件流程監(jiān)控制度，對案件查辦時限、程序和文書辦理進行跟蹤監(jiān)控和督促。

第十一條社會保險行政部門應(yīng)當根據(jù)案件查辦期限要求，合理設(shè)定執(zhí)法辦案各環(huán)節(jié)的控制時限，加強案件查辦時限監(jiān)控。

第十二條社會保險行政部門應(yīng)當根據(jù)案件查辦程序規(guī)定，設(shè)定執(zhí)法辦案程序流轉(zhuǎn)的順序控制，上一環(huán)節(jié)未完成不得進行下一環(huán)節(jié)。

第十三條社會保險行政部門應(yīng)當根據(jù)案件查辦文書使用管理規(guī)定，設(shè)定文書辦理程序和格式控制，規(guī)范文書辦理和使用行為。

第三章立案和查處管理

第十四條社會保險行政部門立案查處社會保險欺詐案件，應(yīng)當遵循依法行政、嚴格執(zhí)法的原則，堅持有案必查、違法必究，做到事實清楚、證據(jù)確鑿、程序合法、法律法規(guī)規(guī)章適用準確適當、法律文書使用規(guī)范。

第十五條社會保險欺詐案件由違法行為發(fā)生地社會保險行政部門管轄。

社會保險行政部門對社會保險欺詐案件管轄發(fā)生爭議的，應(yīng)當按照主要違法行為發(fā)生地或者社會保險基金主要受損地管轄原則協(xié)商解決。協(xié)商不成的，報請共同的上一級社會保險行政部門指定管轄。

第十六條社會保險行政部門應(yīng)當健全立案管理制度，對發(fā)現(xiàn)的社會保險欺詐違法違規(guī)行為，符合立案條件，屬于本部門管轄的，應(yīng)當按照規(guī)定及時立案查處。

第十七條社會保險行政部門對于查處的重大社會保險欺詐案件，應(yīng)當在立案后10個工作日內(nèi)向上一級社會保險行政部門報告。

立案報告內(nèi)容應(yīng)當包括案件名稱、編號、來源、立案時間、涉案對象、險種等案件基本信息情況以及基本案情等。

第十八條社會保險行政部門立案查處社會保險欺詐案件，應(yīng)當指定案件承辦人。

指定的案件承辦人應(yīng)當具備執(zhí)法辦案資格條件，并符合回避規(guī)定。

第十九條案件承辦人應(yīng)當嚴格按照規(guī)定的程序、方法、措施和時限，開展案件調(diào)查或者檢查，收集、調(diào)取、封存和保存證據(jù)，制作和使用文書，提交案件調(diào)查或者檢查報告。

第二十條社會保險行政部門應(yīng)當對案件調(diào)查或者檢查結(jié)果進行審查，并根據(jù)違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度等不同情況，作出給予或者不予行政處理、處罰的決定。

社會保險行政部門在作出行政處罰決定前，應(yīng)當按照規(guī)定履行事先告知程序，保障當事人依法行使陳述、申辯權(quán)以及要求聽證的權(quán)利。

第二十一條社會保險行政部門作出行政處理、處罰決定的，應(yīng)當制作行政處理、處罰決定書，并按照規(guī)定期限和程序送達當事人。

社會保險行政部門應(yīng)當定期查詢行政處理、處罰決定執(zhí)行情況，對于當事人逾期并經(jīng)催告后仍不執(zhí)行的，應(yīng)當依法強制執(zhí)行或者申請人民法院強制執(zhí)行。

第二十二條社會保險行政部門及其執(zhí)法辦案人員應(yīng)當嚴格執(zhí)行罰款決定和收繳分離制度，除依法可以當場收繳的罰款外，不得自行收繳罰款。

第二十三條對于符合案件辦結(jié)情形的社會保險欺詐案件，社會保險行政部門應(yīng)當及時結(jié)案。

符合下列情形的，可以認定為案件辦結(jié)：

（一）作出行政處理處罰決定并執(zhí)行完畢的；

（二）作出不予行政處理、處罰決定的；

（三）涉嫌構(gòu)成犯罪，依法移送司法機關(guān)并被立案的；

（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他案件辦結(jié)情形。

第二十四條社會保險行政部門跨區(qū)域調(diào)查案件的，相關(guān)地區(qū)社會保險行政部門應(yīng)當積極配合、協(xié)助調(diào)查。

第二十五條社會保險行政部門應(yīng)當健全部門行政執(zhí)法協(xié)作機制，加強與審計、財政、價格、衛(wèi)生計生、工商、稅務(wù)、藥品監(jiān)管和金融監(jiān)管等行政部門的協(xié)調(diào)配合，形成監(jiān)督合力。

第四章案件移送管理

第二十六條社會保險行政部門應(yīng)當健全社會保險欺詐案件移送制度，按照規(guī)定及時向公安機關(guān)移送涉嫌社會保險欺詐犯罪案件，不得以行政處罰代替案件移送。

社會保險行政部門在查處社會保險欺詐案件過程中，發(fā)現(xiàn)國家工作人員涉嫌違紀、犯罪線索的，應(yīng)當根據(jù)案件的性質(zhì)，向紀檢監(jiān)察機關(guān)或者人民檢察院移送。

第二十七條社會保險行政部門移送涉嫌社會保險欺詐犯罪案件，應(yīng)當組成專案組，核實案情提出移送書面報告，報本部門負責人審批，作出批準或者不批準移送的決定。

作出批準移送決定的，應(yīng)當制作涉嫌犯罪案件移送書，并附涉嫌社會保險欺詐犯罪案件調(diào)查報告、涉案的有關(guān)書證、物證及其他有關(guān)涉嫌犯罪的材料，在規(guī)定時間內(nèi)向公安機關(guān)移送，并抄送同級人民檢察院。在移送案件時已經(jīng)作出行政處罰決定的，應(yīng)當將行政處罰決定書一并抄送。

作出不批準移送決定的，應(yīng)當將不批準的理由記錄在案。

第二十八條社會保險行政部門對于案情重大、復(fù)雜疑難，性質(zhì)難以確定的案件，可以就刑事案件立案追訴標準、證據(jù)固定和保全等問題，咨詢公安機關(guān)、人民檢察院。

第二十九條對于公安機關(guān)決定立案的社會保險欺詐案件，社會保險行政部門應(yīng)當在接到立案通知書后及時將涉案物品以及與案件有關(guān)的其他材料移交公安機關(guān)，并辦理交接手續(xù)。

第三十條對于已移送公安機關(guān)的社會保險欺詐案件，社會保險行政部門應(yīng)當定期向公安機關(guān)查詢案件辦理進展情況。

第三十一條公安機關(guān)在查處社會保險欺詐案件過程中，需要社會保險行政部門協(xié)助查證、提供有關(guān)社會保險信息數(shù)據(jù)和證據(jù)材料或者就政策性、專業(yè)性問題進行咨詢的，社會保險行政部門應(yīng)當予以協(xié)助配合。

第三十二條對于公安機關(guān)決定不予立案或者立案后撤銷的案件，社會保險行政部門應(yīng)當按照規(guī)定接收公安機關(guān)退回或者移送的案卷材料，并依法作出處理。

社會保險行政部門對于公安機關(guān)作出的不予立案決定有異議的，可以向作出決定的公安機關(guān)申請復(fù)議，也可以建議人民檢察院進行立案監(jiān)督。

第三十三條社會保險行政部門應(yīng)當與公安機關(guān)建立聯(lián)席會議、案情通報、案件會商等工作機制，確?；鸨O(jiān)督行政執(zhí)法與刑事司法工作銜接順暢，堅決克服有案不移、有案難移、以罰代刑現(xiàn)象。

第三十四條社會保險行政部門應(yīng)當與公安機關(guān)定期或者不定期召開聯(lián)席會議，互通社會保險欺詐案件查處以及行政執(zhí)法與刑事司法銜接工作情況，分析社會保險欺詐形勢和任務(wù)，協(xié)調(diào)解決工作中存在的問題，研究提出加強預(yù)防和查處的措施。

第三十五條社會保險行政部門應(yīng)當按照規(guī)定與公安、檢察機關(guān)實現(xiàn)基金監(jiān)督行政執(zhí)法與刑事司法信息的共享，實現(xiàn)社會保險欺詐案件移送等執(zhí)法、司法信息互聯(lián)互通。

第五章重大案件督辦

第三十六條社會保險行政部門應(yīng)當建立重大社會保險欺詐案件督辦制度，加強轄區(qū)內(nèi)重大社會保險欺詐案件查處工作的協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督。

重大案件督辦是指上級社會保險行政部門對下級社會保險行政部門查辦重大案件的調(diào)查、違法行為的認定、法律法規(guī)的適用、辦案程序、處罰及移送等環(huán)節(jié)實施協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督。

第三十七條上級社會保險行政部門可以根據(jù)案件性質(zhì)、涉案金額、復(fù)雜程度、查處難度以及社會影響等情況，對轄區(qū)內(nèi)發(fā)生的重大社會保險欺詐案件進行督辦。

對跨越多個地區(qū)，案情特別復(fù)雜，本級社會保險行政部門查處確有困難的，可以報請上級社會保險行政部門進行督辦。

第三十八條案件涉及其他行政部門的，社會保險行政部門可以協(xié)調(diào)相關(guān)行政部門實施聯(lián)合督辦。

第三十九條社會保險行政部門（以下簡稱督辦單位）確定需要督辦的案件后，應(yīng)當向承辦案件的下級社會保險行政部門（以下簡稱承辦單位）發(fā)出重大案件督辦函，同時抄報上級社會保險行政部門。

第四十條承辦單位收到督辦單位重大案件督辦函后，應(yīng)當及時立案查處，并在立案后10個工作日內(nèi)將立案情況報告督辦單位。

第四十一條承辦單位應(yīng)當每30個工作日向督辦單位報告一次案件查處進展情況；重大案件督辦函有確定報告時限的，按照確定報告時限報告。案件查處有重大進展的，應(yīng)當及時報告。

第四十二條督辦單位應(yīng)當對承辦單位督辦案件查處工作進行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和督促。

對于承辦單位未按要求立案查處督辦案件和報告案件查處進展情況的，督辦單位應(yīng)當及時詢問情況，進行催辦。

第四十三條督辦單位催辦可以采取電話催辦、發(fā)函催辦、約談催辦的方式，必要時也可以采取現(xiàn)場督導(dǎo)催辦方式。

第四十四條對因督辦案件情況發(fā)生變化，不需要繼續(xù)督辦的，督辦單位可以撤銷督辦，并向承辦單位發(fā)出重大案件撤銷督辦函。

第四十五條承辦單位應(yīng)當在督辦案件辦結(jié)后，及時向督辦單位報告結(jié)果。

辦結(jié)報告內(nèi)容應(yīng)當包括案件名稱、編號、來源、涉案對象和險種等基本信息情況、主要違法事實情況、案件調(diào)查或檢查情況、行政處理處罰決定和執(zhí)行情況以及案件移送情況等。

第六章案件立卷歸檔

第四十六條社會保險行政部門應(yīng)當健全社會保險欺詐案件立卷歸檔管理制度，規(guī)范案卷管理行為。

第四十七條社會保險欺詐案件辦結(jié)后，社會保險行政部門應(yīng)當及時收集、整理案件相關(guān)材料，進行立卷歸檔。

第四十八條社會保險欺詐案件應(yīng)當分別立卷，統(tǒng)一編號，一案一卷，做到目錄清晰、資料齊全、分類規(guī)范、裝訂整齊、歸檔及時。

案卷可以立為正卷和副卷。正卷主要列入各類證據(jù)材料、法律文書等可以對外公開的材料；副卷主要列入案件討論記錄、法定秘密材料等不宜對外公開的材料。

第四十九條裝訂成冊的案卷應(yīng)當由案卷封面、卷內(nèi)文件材料目錄、卷內(nèi)文件材料、卷內(nèi)文件材料備考表和封底組成。

第五十條卷內(nèi)文件材料應(yīng)當按照以下規(guī)則組合排列：

（一）行政決定文書及其送達回證排列在最前面，其他文書材料按照工作流程順序排列；

（二）證據(jù)材料按照所反映的問題特征分類，每類證據(jù)主證材料排列在前，旁證材料排列在后；

（三）其他文件材料按照取得或者形成的時間順序，并結(jié)合重要程度進行排列。

第五十一條社會保險行政部門應(yīng)當按照國家規(guī)定確定案卷保管期限和保管案卷。

第五十二條社會保險行政部門建立案件電子檔案的，電子檔案應(yīng)當與紙質(zhì)檔案內(nèi)容一致。

第七章案件質(zhì)量評查

第五十三條社會保險行政部門應(yīng)當健全社會保險欺詐案件質(zhì)量評查制度，組織、實施、指導(dǎo)和監(jiān)督本區(qū)域內(nèi)社會保險欺詐案件質(zhì)量評查工作，加強案件質(zhì)量管理。

第五十四條案件質(zhì)量評查應(yīng)當從證據(jù)采信、事實認定、法律適用、程序規(guī)范、文書使用和制作等方面進行，通過審閱案卷、實地調(diào)研等方式，對執(zhí)法辦案形成的案卷進行檢查、評議，發(fā)現(xiàn)、解決案件質(zhì)量問題，提高執(zhí)法辦案質(zhì)量。

評查內(nèi)容主要包括：

（一）執(zhí)法辦案主體是否合法，執(zhí)法辦案人員是否具有資格；

（二）當事人認定是否準確；

（三）認定事實是否清楚，證據(jù)是否充分、確鑿；

（四）適用法律、法規(guī)和規(guī)章是否準確、適當；

（五）程序是否合法、規(guī)范；

（六）文書使用是否符合法定要求，記錄內(nèi)容是否清楚，格式是否規(guī)范；

（七）文書送達是否符合法定形式與要求；

（八）行政處理、處罰決定和執(zhí)行是否符合法定形式與要求；

（九）文書和材料的立卷歸檔是否規(guī)范。

第五十五條社會保險行政部門應(yīng)當定期或者不定期開展案件質(zhì)量評查。

案件質(zhì)量評查可以采取集中評查、交叉評查、網(wǎng)上評查方式，采用重點抽查或者隨機抽查方法。

第五十六條社會保險行政部門應(yīng)當合理確定案件質(zhì)量評查標準，劃分評查檔次。

第五十七條社會保險行政部門開展案件質(zhì)量評查，應(yīng)當成立評查小組。

評查小組開展評查工作，應(yīng)當實行一案一查一評，根據(jù)評查標準進行檢查評議，形成評查結(jié)果。

第五十八條評查工作結(jié)束后，社會保險行政部門應(yīng)當將評查結(jié)果通報下級社會保險行政部門。

第八章案件分析和報告

第五十九條社會保險行政部門應(yīng)當建立社會保險欺詐案件分析制度，定期對案件總體情況進行分析，對典型案例進行剖析，開展業(yè)務(wù)交流研討，提高執(zhí)法辦案質(zhì)量和能力。

第六十條社會保險行政部門應(yīng)當建立社會保險欺詐案件專項報告制度，定期對案件查處和移送情況進行匯總，報送上一級社會保險行政部門。

省級社會保險行政部門應(yīng)當于半年和結(jié)束后20日內(nèi)上報社會保險欺詐案件查處和移送情況報告，并附社會保險欺詐案件查處和移送情況表（見附表），與社會保險基金要情統(tǒng)計表同時報送（一式三份）。

專項報告內(nèi)容主要包括：社會保險欺詐案件查處和移送情況及分析、重大案件和上級督辦案件查處情況、案件查處和移送制度機制建設(shè)和執(zhí)行情況以及案件管理工作情況。

第六十一條社會保險行政部門應(yīng)當建立社會保險欺詐案件情況通報制度，定期或者不定期通報本轄區(qū)內(nèi)社會保險欺詐案件發(fā)生和查處情況。

通報社會保險欺詐案件情況，可以在本系統(tǒng)通報，也可以根據(jù)工作需要向社會公開通報。

對于重大社會保險欺詐案件可以進行專題通報。

第六十二條社會保險行政部門應(yīng)當健全社會保險欺詐案例指導(dǎo)制度，定期或者不定期收集、整理、印發(fā)社會保險欺詐典型案例，指導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)案件查處工作。

第六十三條社會保險行政部門應(yīng)當健全社會保險欺詐案件信息公開制度，依法公開己辦結(jié)案件相關(guān)信息，接受社會監(jiān)督。

第六十四條社會保險行政部門查處社會保險欺詐案件，作出行政處罰決定的，應(yīng)當在作出決定后7個工作日內(nèi)，在社會保險行政部門門戶網(wǎng)站進行公示。

第六十五條社會保險行政部門應(yīng)當完善單位和個人社會保險欺詐違法信息記錄和使用機制，將欺詐違法信息納入單位和個人誠信記錄，加強失信懲戒，促進社會保險誠信建設(shè)。

第九章監(jiān)督檢查

第六十六條上級社會保險行政部門應(yīng)當定期或者不定期對下級社會保險行政部門社會保險欺詐案件查處和移送情況以及案件管理情況進行監(jiān)督檢查，加強行政層級執(zhí)法監(jiān)督。

第六十七條社會保險行政部門應(yīng)當健全執(zhí)法辦案責任制，明確執(zhí)法辦案職責，加強對執(zhí)法辦案活動的監(jiān)督和問責。

第十章附則

第六十八條本辦法自發(fā)布之日起施行。

第六十九條本辦法由人力資源社會保障部負責解釋。

附表：________年（上半年）社會保險欺詐案件查處和移送情況表

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第三篇：民事合同欺詐與合同詐騙罪分析

民事合同欺詐與合同詐騙罪分析

在合同簽訂履行過程中糾紛是常常發(fā)生的，糾紛發(fā)生后大家應(yīng)冷靜積極合法的處理糾紛以免使事態(tài)嚴重化。筆者撰寫此文，從民事欺詐與合同詐騙罪的聯(lián)系與區(qū)別進行深入分析，從而力求為大家在處理糾紛時能提供一個防范法律風險的方法。

1、什么是民事欺詐

民事欺詐是指一方故意告知對方虛假情況或隱瞞真實情況，誘使對方作出錯誤的意思表示。民事欺詐的有以下構(gòu)成要件：

（1）一方主觀上有欺詐的故意，隱瞞虛假情況或不告知對方情況是一方故意所為，故意包括明知虛假而告之或不告知，和應(yīng)知而由于疏忽大意沒有告知。

（2）一方客觀上實施了欺詐行為。該行為可以是故意告知虛假情況的作為行為，也可以是有義務(wù)告知不予告知的不作為行為。隱瞞則包括故意以一定行為掩蓋真實情況的作為和不予告知真實情況的不作為。

（3）由于一方的欺詐行為，誘使對方陷入了錯誤的認識。

（4）由于錯誤的認識而做出了違反其真實意思表示的行為。在沒有對方的欺詐行為下另一方本應(yīng)作出或不做出一定行為，然而由于一方的欺詐行為而不作出或作出了一定的行為。

2、什么是合同詐騙罪

合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數(shù)額較大的行為。該行為刑法規(guī)定中有以下表現(xiàn)形式：

（1）以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的；

（2）以偽造、變造、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔保的；

（3）沒有實際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續(xù)簽訂和履行合同的；

（4）收受對方當事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔保財產(chǎn)后逃匿的；

（5）以其他方法騙取對方當事人財物的。

3、民事欺詐向合同詐騙區(qū)別

（1）主觀目的不同

民事欺詐是為了用于經(jīng)營，借以創(chuàng)造履行能力而為欺詐行為以誘使對方陷入認識錯誤并與其訂立合同，不具有非法占有公私財物的目的，只希望通過實施欺詐行為獲取對方的一定經(jīng)濟利益，而合同詐騙罪是以簽訂經(jīng)濟合同為名，達到非法占有公私財物的目的。

（2）欺詐財物的數(shù)額不同

根據(jù)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》第六十九的規(guī)定、合同詐騙案以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

a、個人詐騙公私財物，數(shù)額在五千元至二萬元以上的；

b、單位直接負責的主管人員和其他直接責任人員以單位名義實施詐騙，詐騙所得歸單位所有的，數(shù)額在五萬至二十萬元以上的。

4、民事欺詐向合同詐騙的轉(zhuǎn)換

例如，有些個人為了談下一個合同，但另一方要求必須是公司才與其簽訂合同，于是該個人就私刻公章或虛構(gòu)單位或冒用他人單位簽訂合同，合同簽訂后他很好的履行合同義務(wù)從中獲得了利潤，雖然該行為違法但并不構(gòu)成合同詐騙罪。如果合同簽訂后攜款潛逃則構(gòu)成合同詐騙罪。從這個例子可以看出行為人簽訂合同以后的態(tài)度是非常重要的。

第四篇：裝修合同欺詐

裝修公司合同欺詐問題

按語：如今是一個誠信缺失的年代。一些企業(yè)視誠信為糞土，視金錢為上帝。不是說所有企業(yè)都這樣，但一個行業(yè)只要有那么幾家，就足以令人對行業(yè)產(chǎn)生信任危機，嚴重的話，則敗壞整個行業(yè)的名譽。

目前裝修行業(yè)絕大多數(shù)是中小企業(yè)，而且基本上是私營企業(yè)。從業(yè)人員農(nóng)民工約占95%左右，管理和技術(shù)人員大部分沒有經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，因此人員專業(yè)素質(zhì)不高。由于從業(yè)門檻低，裝修公司多如牛毛，加劇了行業(yè)競爭。近年來市場一直處于“供大于求”的狀況。

許多裝修公司由于自身競爭實力不足而感到如履薄冰，艱難渡日，不得不以低價來吸引客戶，這還算有自知之明。為了在市場里分得一份羹，裝修公司昧著良心各顯其能，或在裝修合同上設(shè)置陷阱，欺騙客戶；或在施工中坑蒙拐騙。嚴重損害了行業(yè)信譽，令客戶怨聲載道，實為可恨。

政府對這個行業(yè)的監(jiān)管完全處于失控或缺失狀態(tài)。其實就是任其自由發(fā)展，根本沒有監(jiān)管，整個行業(yè)又缺乏自律，行業(yè)協(xié)會被一小撮裝修企業(yè)把持，協(xié)會成員多為企業(yè)代表，所謂的專家被企業(yè)買通，其實也站在企業(yè)立場上保護企業(yè)利益。

裝修公司欺詐消費者的手段五花八門。但第一步都是從虛假宣傳、打折促銷的“釣魚”、“誘餌”開始，目的是引誘你和他簽合同，只要簽了合同你就無法脫身，因為合同就是最大的陷阱。一旦陷入，欺詐就一步步開始了。裝修公司利用合同設(shè)置霸王條款，鉆法律的空子，最后導(dǎo)致消費者沒法維權(quán)。下面就以京廣華藝為例?？纯此侨绾握T騙消費者的。

一、虛假宣傳

一般來說，廣告宣傳都存在或多或少的夸大事實，廣告手法上的適當夸大也無可厚非，只要是秉存著服務(wù)第一，客戶第一的思想就好，但虛假、過分、無中生有的夸大就是一把尖刀，會無情的刺傷整個市場的心，不但傷害客戶，同時也損害了公司自身的形象和整個行業(yè)的信譽。

京廣華藝誘騙消費者簽約的手段先是吹，標榜自己北京唯一具有“中國特色”的“純手工廣東工藝”?！皬V東工藝，北京僅此一家?！?/p>

“報名免收設(shè)計費?！爆F(xiàn)在的設(shè)計費可不是一筆小數(shù)，至少5000，甚至上萬。免設(shè)計費就是你要面對的第一個陷阱。你一旦經(jīng)不起誘惑，就會落入圈套。

雖說是免交設(shè)計費，但還是要先交設(shè)計費才給量房和設(shè)計。為什么呢？設(shè)計師說了，這筆設(shè)計費納入工程款，也就是說，書面協(xié)議上仍叫設(shè)計費，但計入工程款了。只是“名義”上的設(shè)計費。這真是巧妙至極，一旦交了，這筆錢你就別想要回來了。因為他會說，你讓我們公司做才免設(shè)計費，你若不做，協(xié)議上可沒有說免設(shè)計費呀！這是一個陷阱，免設(shè)計費的前提就是你必須讓他裝修。

裝修公司以不交設(shè)計費不量房，不量房不出設(shè)計圖的理由，要求你先墊付大額設(shè)計費，以此來牽制消費者。

反正錢是要不回來了。他怎么設(shè)計，最后的結(jié)果你都得聽從。當然他也要聽你的想法和意見。但工程費用不得低于合同規(guī)定的起步價4萬?？梢愿?，而且越高越好。不要以為4萬會見頂，隨著工程的開始，費用會越來越多。這就和推銷保健品一樣，好不好，吃了才知道。吃點試試吧，一定會有用的。推銷員都會這么說。等你意識到上當了，錢已經(jīng)白花了。

目前在裝修公司中，設(shè)計師往往身兼市場營銷，其收入與市場營銷掛鉤。這就產(chǎn)生一個道德問題。在這種機制下，大部分設(shè)計師不去提高自己的設(shè)計水平，不愛自己專業(yè)。而是昧著良心招徠客戶。所謂設(shè)計只是互相抄襲。當然，如果“抄”的得體，“抄”的巧妙，也是設(shè)計師的必備能力，因為你已經(jīng)將優(yōu)秀的設(shè)計元素同化為自己的東西，何況是借鑒中融入了自己的理解和想法。但他們不是這樣。一來沒有這個本事，二來只要攬到活，誰還管他人是死是活。

量房——設(shè)計——出效果圖。待這一切搞定后，設(shè)計師就會伺機（例如在設(shè)計完成，你想要設(shè)計圖紙的時候）突然催促你速交45%的工程預(yù)付款，并馬上簽定裝修合同。這實際上是一種變相的強迫，為什么說是強迫呢？因為你必須交45%的工程預(yù)付款才能拿走設(shè)計圖紙和合同（報價此前是保密的，只有簽了合同才能知道報價，才有權(quán)力看合同的內(nèi)容，而這時你根本沒有時間仔細閱讀合同了）。

設(shè)計費已經(jīng)交了，而且是要不回來的。接著交工程預(yù)付款吧。交了預(yù)付款，簽字拿合同。至此，消費者就被徹底套牢了。

說說合同吧。合同分為兩部分，一部分是正規(guī)的北京市家庭居室裝飾裝修工程施工合同，放在前面，這沒什么可看的。后面一部分是裝修公司自己制定的附加條款，這才是關(guān)鍵的。前面你就是看得眼花繚亂，也看不出毛病來。因為那是政府制定的，是門面呀！

問題都在合同的公司附加條款里，也就是“霸王合同”，但他不說，你也看不出來。你就是看出來也晚了。你若仔細研究，就會發(fā)現(xiàn)，公司的附加條款里面盡是保護乙方利益的霸王條款，對甲方全是約束性條款，幾乎沒有一條是保護甲方利益的。簽單時你往往只看前面的北京市正式家裝合同，這是做樣子的。一般人根本不會注意后面的公司附加條款，這才是實質(zhì)性的。

簽了合同之后，你如果留意其他公司的報價，經(jīng)過比較后你就會發(fā)現(xiàn)，京廣華藝的報價可謂是天價。你覺得自己當時簽約過于沖動和草率，提出要求退款。而京廣華藝就會以合同為由，向你索要巨額違約金。你這時就會發(fā)現(xiàn)一切都晚了。

合同一簽，裝修公司便開始“收線”了。這時候的單價就由人家說了算。

二、霸王條款

裝修公司利用合同條款欺詐顧客的現(xiàn)象最普遍，這也是裝修欺詐最嚴重的問題。簽訂家裝合同時，很多裝修公司雖然啟用了官方提供的示范文本合同，但大都將不利于公司的條款替換后重新復(fù)印，而這些被替換的條款很可能就是霸王條款。下面我們以京廣華藝的裝修合同為例?？纯囱b修公司都有哪些合同條款是霸王條款。

霸王條款一：裝修合同附加條款中規(guī)定，正式施工的工地如甲方原因退合同。首付款及預(yù)付款不退還，作為乙方的管理費及工地損失，如工地施工超出甲方支付首付款及預(yù)付款，根據(jù)實際情況甲方賠償超出部分。甲方簽訂合同未開工或已開工，需要工程項目變更的：工

程原則上不允許減項，需工程項目變更的，變更后的造價不能低于原合同價，如果低于原合同價，減少項目金額的30%作為乙方調(diào)配工人及材料的損失；

【點評】你想退合同？門都沒有。首付款及預(yù)付款不退還這一句就把你的念頭打消。你想減項目？設(shè)計師會提醒你，減項后的裝修總價不能低于合同價。你只有通過加項來彌補。也就是說，合同一旦形成，就只能加項，不能減項。

工商部門規(guī)定，裝修公司與消費者協(xié)商一致后，可以在施工前和施工過程中變更施工項目。由合同雙方共同簽訂書面變更協(xié)議和工程項目變更表，同時調(diào)整相關(guān)工程費用及工期。而裝修公司以格式合同的形式，使用固定文字不給消費者商量的機會，限制和排除了消費者變更合同的權(quán)利，侵害了消費者的合法權(quán)益。

霸王條款二：裝修合同附加條款中規(guī)定，甲乙雙方已簽訂工程合同，乙方還未進場施工的情況下，若甲方需取消合同，甲方需按每建筑平米150元作為乙方設(shè)計補償，方可解除工程施工合同。”

【點評】

一、裝修企業(yè)已承諾的免設(shè)計費是句空話，口頭上承諾免設(shè)計費，文字材料中卻仍然收取設(shè)計費，這是一種欺詐行為。

二、每建筑平米150元的違約金不僅超過了設(shè)計費，也大大超過了裝修企業(yè)的合同利潤。如果沒開工的話，乙方其實沒有發(fā)生任何實際損失。這就是典型的空手套白狼，欺負消費者。此條款的目的是套牢消費者，防止消費者發(fā)現(xiàn)上當后退單。

三、消費者裝修的是套內(nèi)面積或使用面積，而不是建筑面積。每平米150元已經(jīng)太高了，按建筑面積計算又平白無故多出不少。這對消費者是極為不公平的。而我國的法律在這方面對企業(yè)合同沒有任何約束，助長了企業(yè)的囂張氣焰。

工商部門規(guī)定，合同簽訂后，除具備雙方約定解除合同條件外，因甲方(消費者)原因單方解除合同，甲方應(yīng)承擔違約責任，違約金應(yīng)根據(jù)造成的損失來計算，即便造成損失，違約金也應(yīng)不超過造成實際損失的30%。

霸王條款三：裝修合同附加條款中規(guī)定，凡私自與施工人員商定更改施工內(nèi)容引起的一切后果，均由消費者自負，給裝飾企業(yè)造成損失的，消費者還應(yīng)予以賠償。

【點評】施工人員是施工方的人員，施工人員答應(yīng)，也就代表施工方同意了變更方案，由此引起的后果應(yīng)由施工方負責，不應(yīng)由消費者負擔。

工商部門規(guī)定，在施工過程中，甲方(消費者)如需更改施工內(nèi)容，須與乙方(施工企業(yè))協(xié)商一致，由合同雙方共同簽訂書面變更協(xié)議和工程項目變更表，但不應(yīng)造成乙方不合理的費用，同時調(diào)整相關(guān)工程費用及工期。

霸王條款四：裝修合同附加條款中規(guī)定，水，電工程按實際發(fā)生計算。

【點評】一般裝飾公司都會以水電路改造的具體數(shù)字要以現(xiàn)場實際數(shù)據(jù)為準，現(xiàn)在很難估算為理由，拒絕提前告訴你水電改造一共要花多少錢。

其實，只要在設(shè)計方案出臺時，設(shè)計師及水電工程人員共同到現(xiàn)場，依據(jù)方案對用水用電設(shè)備進行定位、確定管道終端的位置及管道的走向，從而對水電改造數(shù)量進行實地準確測量，這樣在消費者簽訂合同之前完全可以知道自己的水電花費，而不是在施工完成后，才被告知水電工程的費用。但裝修公司故意不設(shè)計水電工程，給后來的增項收費埋下“伏筆”，以達到大幅提高總體報價的目的。如果合同中有漏報項目，這絕不是設(shè)計師一時的疏忽，而是有意為之。目的是使合同價格不至于看上去過高。你不得不把漏項作為加項再另報。這樣一來，價格自然又高出一截。

裝修開始后你馬上就會發(fā)現(xiàn)，水電改造費用大大超出你的預(yù)想，是最重要的后期增項。對于裝修公司來說，水電改造是最重要的盈利點。

霸王條款五： 裝修合同附加條款中規(guī)定，防水工程，保修期內(nèi)施工方只負責維修，不負責賠償因漏水、滲水造成的損失。也就是說，防水工程漏水了，裝修公司只維修不賠償。

【點評】在保修期限內(nèi)發(fā)生質(zhì)量問題，裝修施工方理應(yīng)履行保修義務(wù)，并對造成的一切損失承擔賠償責任。經(jīng)營者將本應(yīng)由裝修企業(yè)承擔賠償責任而約定不承擔，其實質(zhì)是讓消費者自己承擔因裝修質(zhì)量而造成的經(jīng)濟損失。

工商部門規(guī)定，保修期內(nèi)施工方負責維修防水工程，對因工程質(zhì)量問題造成漏水、滲水所造成的損失承擔賠償責任。

霸王條款六：裝修合同附加條款中規(guī)定，最終解釋權(quán)屬于裝修公司。

【點評】根據(jù)相關(guān)法規(guī)，經(jīng)營者不得以格式合同、通知、聲明、店堂告示等方式作出對消費者不公平、不合理的規(guī)定，或者減輕、免除其損害消費者合法權(quán)益應(yīng)當承擔的民事責任。家庭裝修合同屬于消費類格式合同，發(fā)生糾紛時，裝修公司會從利于商家的方面來解釋條款，無形中損害消費者的合法權(quán)益。因此，工商部門要求刪除該條款。

此外，公司附加條款還給報價欺詐、故意漏項補項、偷工減料、材料危害與低劣，猛力加價，推升級，加裝潢，后期大額加款，隱蔽欺詐協(xié)議與欺詐性施工等留下了很大空間。在此不一而足。

第五篇：如何有效防范ATM欺詐案件

如何有效防范ATM欺詐案件

2012年03月19日08:56

高巖 紀瑞樸

來源：金融時報

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ATM 是英文Automatic Teller Machine的縮寫，意思是自動柜員機。因其大部分用于取款，又稱自動取款機。它是一種高度精密的機電一體化裝置，利用磁性代碼卡或智能卡實現(xiàn)金融交易的自助服務(wù)，代替銀行柜面人員的工作。ATM相當于一個小型營業(yè)網(wǎng)點，可以辦理取款、存款、轉(zhuǎn)賬、收費、貸款、購買基金、查詢余額等幾十種業(yè)務(wù)，因其使用方便、操作簡單、辦理業(yè)務(wù)快捷而備受客戶青睞，ATM的使用率越來越高，交易量越來越大。2011年我國ATM保有量達到30余萬臺，其業(yè)務(wù)量與柜臺業(yè)務(wù)平分秋色。

ATM在給人們經(jīng)濟生活帶來極大便利的同時，一些夢想著一夜暴富的不法之徒也瞄上了這一現(xiàn)代工具，特別是近年來相關(guān)案件呈現(xiàn)高發(fā)態(tài)勢，不法分子通過在ATM出鈔口安裝擋板、在插卡口安裝吞卡裝置、張貼虛假告示等五花八門的手法進行詐騙，且作案手法不斷翻新、愈加隱蔽，不僅給客戶資金安全帶來嚴重威脅，而且給銀行機構(gòu)的社會聲譽造成極壞影響。因此，加強ATM安全管理，斬斷伸向ATM的黑手已迫在眉睫。

作案手法花樣翻新、愈加隱蔽

(一)封堵出鈔口。在ATM出鈔口部位塞入塑料擋板，將吐出的鈔票擋在出鈔口內(nèi)，不法分子則在一旁“守株待兔”，等取款者誤以為機器故障離開或去找銀行工作人員交涉時，再利用特制的鉤子從出鈔口內(nèi)取出現(xiàn)金。

(二)安裝吞卡裝置＋偷窺密碼。事先在ATM插卡口內(nèi)放入夾子,使銀行卡只能進不能出。不法分子則守候在ATM旁邊,偷窺持卡人輸入密碼，等持卡人誤以為機器吞卡而離開后,便迅速從插卡口取走銀行卡。為了反偵察，不法分子大多拿著盜取的銀行卡到異地取款或刷卡消費。

(三)安裝假刷卡裝置和攝像頭竊取銀行卡信息。不法分子在ATM的插卡口加裝高仿真的卡槽，里面裝有讀卡器，當持卡人將銀行卡插入時，讀卡器就自動將卡號等信息記錄下來；同時將微型攝像頭安裝在ATM 上方，拍攝密碼輸入過程。竊取卡號和密碼后，便利用高科技手段“克隆”相同的銀行卡，盜取持卡人賬戶資金。

(四)安裝假門禁刷卡器、假鍵盤竊取銀行卡信息。不法分子在進入自助銀行服務(wù)區(qū)的玻璃門上加裝假門禁刷卡器，刷卡器配有密碼鍵盤，當持卡人進門刷卡時，卡號、密碼便被讀卡裝置竊取。有的不法分子則在ATM鍵盤上加裝假鍵盤，鍵盤內(nèi)有集成電路裝置，可以記錄存儲持卡人輸入的密碼信息。

(五)設(shè)立山寨ATM套取銀行卡信息。2010年6月，北京市宣武區(qū)廣安門外曾出現(xiàn)一臺山寨ATM，布放在貌似正規(guī)的封閉式玻璃小屋內(nèi)，玻璃門外貼著“24小時自助銀行”字樣，并有“恒生銀行”的標識，機身上貼有“銀聯(lián)”、“VISA”等標志。當持卡人在山寨機上刷卡時，銀行卡號碼、密碼等信息便被套取，然后不法分子通過克隆銀行卡將持卡人存款洗劫一空。

(六)冒充銀行員工或熱心人詐騙。不法分子蹲守在ATM附近，當遇到持卡人操作不熟、出現(xiàn)“吞卡”等故障需要求助時，便冒充銀行員工或熱心人幫忙指導(dǎo)操作，借機竊取卡號、密碼等信息，然后“克隆”銀行卡取款。

(七)撿拾回執(zhí)單“克隆”銀行卡作案。不少持卡人在ATM上取款后，隨意將ATM打印的回執(zhí)單丟棄在地上或垃圾桶里，被一旁守候的不法分子撿走，然后利用回執(zhí)單上的卡號等信息“克隆”銀行卡，并用事先偷窺到的密碼取現(xiàn)作案。

(八)張貼虛假告示詐騙。不法分子假冒銀行之名在ATM上張貼緊急通知或公告(如“銀行系統(tǒng)升級”、“銀行程序調(diào)試”等)，要求持卡人將卡內(nèi)資金通過ATM轉(zhuǎn)賬到指定賬戶上，從而盜取持卡人存款。有的則采用制造故障與張貼通知相結(jié)合的手法作案。不法分子先將吞卡裝置放入ATM插卡口內(nèi)制造“吞卡”假象，或是封堵出鈔口造成不能正常吐鈔，同時在ATM旁張貼假冒的“溫馨提示”或“銀行客戶服務(wù)熱線”，誘使持卡人向所謂的“銀行員工”或“公安人員”透露卡號、密碼等安全信息。由于“服務(wù)熱線”號碼的首、尾數(shù)字與真實的銀行服務(wù)熱線完全相同，如“95***66”,持卡人容易信以為真、上當受騙。

(九)銀行卡掉包。此類案件中，不法分子通常結(jié)伙作案，在持卡人進行ATM操作過程中，采取假裝提醒持卡人遺落錢物、詢問ATM使用方法、“拍肩膀”等方式干擾持卡人的正常操作，轉(zhuǎn)移其視線后迅速在插卡口插上假冒的同類銀行卡，使持卡人誤以為自己的卡被ATM退出。然后犯罪分子以急于取款為由催促持卡人離開，進而利用留在ATM內(nèi)的真卡繼續(xù)取款或者取卡后到商場消費。

(十)存假幣取真幣。不法分子利用一些ATM識別假幣功能上的缺陷，先存入假幣，然后再支取真幣。有的不法分子則利用ATM出鈔自動回吞功能，以最短時間取出現(xiàn)金并用假鈔回填出鈔口替換真鈔，制造現(xiàn)金延時未取而被ATM回吞的假象，然后要求營業(yè)網(wǎng)點工作人員進行錯賬處理，進而騙取銀行資金。

(十一)利用外包服務(wù)管理漏洞竊取銀行卡信息。例如，劉某在一家計算機公司工作，其利用為某銀行ATM監(jiān)控系統(tǒng)進行維護的便利條件，從該監(jiān)控系統(tǒng)中備份出數(shù)十萬個客戶的銀行卡號、姓名等信息，并存入個人攜帶的Ｕ盤中。爾后劉某以“123456”為密碼，成功測試出10個客戶的銀行卡密碼，通過克隆銀行卡取現(xiàn)近10萬元。

ATM案件頻發(fā)折射銀行安全管理漏洞

ATM案件頻發(fā)、客戶資金被盜，固然與客戶自身疏于防范有關(guān)，但根本原因在于ATM安全管理存在漏洞，銀行偏重業(yè)務(wù)營銷、偏重業(yè)務(wù)量增長，而忽視了風險防范，安全管理措施未能跟上。

(一)ATM上沒有進行相關(guān)風險提示。有些ATM電子屏幕上，在待機狀態(tài)時只顯示機構(gòu)的標識或是業(yè)務(wù)種類宣傳等內(nèi)容；在進行交易過程中，只根據(jù)客戶的操作，進行下一步的操作提示，而沒有針對當前不法分子的作案手法進行相應(yīng)的風險提示，告知客戶提高警惕。

(二)一些ATM硬件本身及功能上有缺陷。有的ATM出鈔口較大，很容易被犯罪分子加

裝塑料擋板。有的ATM缺少報警功能，導(dǎo)致插卡口、出鈔口被加裝裝置后，銀行無法及時發(fā)現(xiàn)情況并予以清除。有的ATM未安裝異形口、防窺罩，輸入密碼時容易遭到偷窺。有些ATM識別假幣的靈敏度不高，不論真假，你存我收。

(三)用卡場所存在缺陷，為不法分子實施詐騙活動提供了便利。例如，ATM燈箱提供的照明光線不足，使持卡人在夜間難以發(fā)現(xiàn)“插卡口”和“出鈔口”處的異常；ATM提示的“客戶服務(wù)熱線”大多數(shù)是語音電話，這些電話提供的僅是事先錄制的銀行卡的使用操作內(nèi)容，而對銀行卡使用中出現(xiàn)的異常不能及時告知，即使有當?shù)劂y行的聯(lián)系電話，但在夜間往往無人值班接聽，使持卡人遇到異常情況時求助無門，給不法分子作案得逞創(chuàng)造了機會。

(四)安全防范制度沒有得到很好落實，安全防范措施不到位。ATM案件一般發(fā)生在夜間，犯罪分子往往趁這段時間下設(shè)圈套、伺機作案。然而部分銀行卻存在僥幸心理，沒有在這段時間加強對ATM的巡查，未能及時發(fā)現(xiàn)并清除不法分子在ATM上安裝的攝像頭、張貼的虛假告示。另外，一些ATM缺少必要的監(jiān)控設(shè)備，有的即使安裝了監(jiān)控設(shè)備，但未聯(lián)網(wǎng)，監(jiān)控中心難以及時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場情況。

(五)案件風險預(yù)警機制不健全。一家商業(yè)銀行發(fā)生案件，沒有及時通報其他銀行，一個地方發(fā)現(xiàn)不法分子，銀監(jiān)部門或公安機關(guān)也沒有及時通報毗鄰地區(qū)，沒有做到信息共享，區(qū)域聯(lián)防。往往是商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)通報，或案件累積后銀監(jiān)部門或公安機關(guān)再通報，案件信息時效性不強。

(六)客戶自身警惕性不高，疏于防范。一些客戶對ATM安全使用常識一知半解，識別風險、規(guī)避風險的技能較差，取款前不注意觀察有無異常情況，取款后隨意丟棄回執(zhí)單，極易將卡號和密碼暴露給外人，從而被犯罪分子獲取利用。

斬斷黑手需人防、物防、技防相結(jié)合

(一)廣泛宣傳ATM安全使用常識，提高客戶自我保護能力。各商業(yè)銀行要在日常發(fā)卡過程中，積極主動向客戶宣傳ATM的安全使用方法，并通過新聞媒體介紹當前ATM發(fā)案的新動向及防范措施，提高社會公眾對ATM的認知，增強風險防范意識和防欺詐技能，這樣才能真正從源頭上遏制ATM案件發(fā)生。

(二)完善ATM硬件及功能，提升風險防范技術(shù)水平。在ATM屏保中，應(yīng)加載必要的風險警示語；在ATM上安裝震動報警裝置，并與銀行監(jiān)控中心或“110”聯(lián)網(wǎng)，以便及時發(fā)現(xiàn)并阻止加裝吞卡裝置等犯罪行為；會同ATM生產(chǎn)廠家不斷研究提高ATM的識假功能，阻止假幣蒙混過關(guān)。

(三)為客戶提供相對安全可靠的用卡場所。一是ATM的布放選址應(yīng)充分考慮安全系數(shù)，必須選在相對繁華、視野開闊、外間光線充足的位置；二是對ATM場所燈光偏暗的要及時進行整改，增強亮度，為客戶查看插卡口、出鈔口等有無異常提供必要的照明條件；三是加強對ATM 監(jiān)控的維護，確保重點部位的可視監(jiān)控；四是建立“客戶服務(wù)熱線”夜間值班制度，當客戶遇到異常情況撥打電話咨詢或求助時，能夠及時獲得銀行支持。

(四)借鑒國際先進經(jīng)驗，分步改進銀行卡防偽技術(shù)。鑒于防偽升級成本高，可采取分步

提升銀行卡防偽技術(shù)。第一步采用磁紋技術(shù)。用每個磁條獨一無二的物理性質(zhì)——“磁紋”來區(qū)別真卡與偽卡；第二步采用CVV(Card Verify Value)技術(shù)。通過客戶開戶時在銀行卡磁條上隨機生成唯一對應(yīng)的一串字符(卡片校驗值)，使得假卡不被ATM受理；第三步采用雙重控制技術(shù)。即在銀行卡的磁條上再增加一個密碼偏移量，在客戶使用時，連同其他磁道信息一并被送到后臺參與密碼校驗，如僅知道卡號和密碼，也不能成功克隆銀行卡；第四步采用EMV技術(shù)。即基于VISA、MasterCard和Europay三大國際信用卡組織制定的智能卡通用平臺標準——EMV規(guī)范，用銀行IC卡(智能卡)代替磁卡，有效提高銀行卡的安全性和穩(wěn)定性。

(五)抓好巡查制度的落實，及時發(fā)現(xiàn)可疑情況，排除案件隱患。各銀行要加大巡查力度，指定專人每天分數(shù)個時段對ATM進行巡查，并做好巡查記錄。特別要針對犯罪分子大多利用夜間對ATM做手腳的特點，積極與當?shù)毓才沙鏊?、社區(qū)夜巡隊溝通，或由銀行同業(yè)委托當?shù)乇０补荆瑓f(xié)力加強夜間ATM周邊情況的巡查，提高防控能力，及時發(fā)現(xiàn)可疑情況，及時排除ATM上的可疑裝置，減少發(fā)案。

(六)公安部門應(yīng)建立打擊金融犯罪的專門機構(gòu)，解決ATM案件立案難、抓獲難、追繳資金難。一旦商業(yè)銀行報案，公安機關(guān)應(yīng)想辦法追查，即使未造成客戶資金損失或者涉案金額不大，也應(yīng)通報不法分子所在地公安機關(guān)，徹查不法分子的作案歷史，從根本上遏制不法分子打一槍換一個地方，游擊作案的危害性。同時，公安機關(guān)應(yīng)大力協(xié)助涉案資金的追繳，辦案費用可考慮由發(fā)案銀行承擔。

(七)建立ATM案件預(yù)警機制。任何一家銀行發(fā)生ATM案件后，都要及時通過銀監(jiān)部門或公安機關(guān)向當?shù)仄渌虡I(yè)銀行和毗鄰地區(qū)通報，實現(xiàn)案件信息共享，形成區(qū)域聯(lián)動，共同做好案件預(yù)防，使不法分子無處遁形。