第一篇：3.福建省地方稅務(wù)局2016年度專項(xiàng)支出績效自評報(bào)告

福建省地方稅務(wù)局2016年度 專項(xiàng)支出績效自評報(bào)告

(征管信息化建設(shè)項(xiàng)目)

一、專項(xiàng)支出項(xiàng)目概況(一)項(xiàng)目單位基本情況

福建省地方稅務(wù)局于1994年全國實(shí)行分稅制時(shí)組建，至2016年底，全省地稅系統(tǒng)設(shè)有9個(gè)設(shè)區(qū)市地稅局、平潭綜合實(shí)驗(yàn)區(qū)地稅局及1所稅務(wù)學(xué)校，83個(gè)縣(市、區(qū))地稅局(其中9個(gè)縣國稅、地稅機(jī)構(gòu)未分設(shè))，39個(gè)設(shè)區(qū)市地稅局直屬及派出機(jī)構(gòu)，649個(gè)基層稅務(wù)分局(所)。全省地稅系統(tǒng)依法負(fù)責(zé)全省地方稅、共享稅和國務(wù)院、省政府以及國家稅務(wù)總局指定(或委托)的基金(費(fèi))的征收管理。2016年全省地稅組織各項(xiàng)收入2460.83億元，減收56.56億元，同比下降2.2%，扣除營改增因素可比口徑增長15%。其中：稅收收入1603.4億元，減收131.46億元,下降7.6%，可比口徑增長16.5%；非稅收入857.43億元，增收74.9億元，增長9.6%。

(二)項(xiàng)目基本情況

2016年我局依據(jù)往年信息化建設(shè)維護(hù)工作開展情況，提出并實(shí)施福建省地方稅務(wù)局2016年度征管信息化建設(shè)維護(hù)項(xiàng)目，簡稱2016年度征管信息化項(xiàng)目。項(xiàng)目的總體目標(biāo)是：確保信息系統(tǒng)核心平臺的安全穩(wěn)定運(yùn)行，為廣大納稅人及地稅系統(tǒng)工作人員提供持續(xù)高效的信息技術(shù)服務(wù)；同時(shí)科學(xué)預(yù)期涉稅（費(fèi)）

業(yè)務(wù)的中長期發(fā)展需求，為全省統(tǒng)一的信息系統(tǒng)環(huán)境提供持續(xù)穩(wěn)定、安全可靠的技術(shù)保障；實(shí)施總局“金稅三期”福建地稅配套工程建設(shè)，確?！敖鸲惾凇毕到y(tǒng)在我省平穩(wěn)上線，新舊系統(tǒng)順暢銜接，推動我省地稅系統(tǒng)信息化水平再上新臺階。

我局信息化項(xiàng)目由85項(xiàng)子項(xiàng)構(gòu)成，主要分為運(yùn)行維護(hù)類及建設(shè)類兩大類(建設(shè)類42項(xiàng)、維護(hù)及服務(wù)類41項(xiàng)、其他類2項(xiàng))。運(yùn)行維護(hù)子項(xiàng)目主要包括數(shù)據(jù)中心機(jī)房租賃服務(wù)，以及網(wǎng)絡(luò)安全設(shè)備、小型機(jī)、服務(wù)器、中間件、數(shù)據(jù)庫、綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、內(nèi)外網(wǎng)站等設(shè)施與平臺的維護(hù)服務(wù)。建設(shè)子項(xiàng)目主要為金稅三期福建地稅配套建設(shè)項(xiàng)目（含小型機(jī)，虛擬化技術(shù)應(yīng)用，備份、存儲及負(fù)載均衡等子項(xiàng)），金稅三期工程特色軟件改造，稅收分析系統(tǒng)建設(shè)，數(shù)據(jù)中心網(wǎng)絡(luò)集成等投入。

二、評價(jià)過程及績效分析(一)項(xiàng)目的組織管理情況

我局高度重視項(xiàng)目組織管理工作，先后制定的管理辦法有：《福建省地方稅務(wù)局信息技術(shù)工程管理辦法》《福建省地方稅務(wù)局信息技術(shù)工程項(xiàng)目管理規(guī)程》《福建省地方稅務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用軟件管理辦法》《福建省地方稅務(wù)局應(yīng)用系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理辦法》等。在重點(diǎn)工作和項(xiàng)目實(shí)施期間，我局大力加強(qiáng)過程及預(yù)算管理。堅(jiān)持開展項(xiàng)目進(jìn)展及預(yù)算支付情況定期匯總、公布的制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目瓶頸，適時(shí)督促項(xiàng)目工作進(jìn)度，根據(jù)各項(xiàng)目實(shí)施情況不定期召開協(xié)調(diào)會議，提高預(yù)算執(zhí)行的效益與效率。

在項(xiàng)目實(shí)施的組織保障上，重點(diǎn)落實(shí)項(xiàng)目組制度。12個(gè)預(yù)算200萬元以上的項(xiàng)目均成立項(xiàng)目小組。在項(xiàng)目需求編制時(shí)采用項(xiàng)目組討論，部門會議研究，采購、監(jiān)督部門把關(guān)，局領(lǐng)導(dǎo)審批的流程。項(xiàng)目組成員參與招標(biāo)工作，采用臨時(shí)抽簽辦法產(chǎn)生具體人選，保證了項(xiàng)目采購過程廉潔、公開、透明。

85個(gè)項(xiàng)目中有78項(xiàng)按序時(shí)進(jìn)度完成項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)及支付計(jì)劃，占比為91.76%。計(jì)劃完成最終驗(yàn)收并全部支付全部款項(xiàng)的項(xiàng)目28項(xiàng)，實(shí)際按期完成28項(xiàng)，完成率為100%。信息化項(xiàng)目年初預(yù)算建議數(shù)為8280萬元，年中預(yù)算調(diào)整數(shù)為9506萬元，實(shí)際執(zhí)行數(shù)為9066.8萬元，執(zhí)行率率達(dá)到95.38%。

(二)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理狀況

2016年全省地稅征管信息化項(xiàng)目管理有序，各子項(xiàng)目進(jìn)展總體較為順利。在財(cái)務(wù)管理方面，我局對于征管信息化資金安排采用單獨(dú)科目核算。2016年度預(yù)算安排9506萬元，均全部納入2016年度部門預(yù)算，并于當(dāng)年全部到位。2016年實(shí)際支出9066.8萬元，所有項(xiàng)目實(shí)際支出均符合相關(guān)國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定。未出現(xiàn)其他支出以信息化項(xiàng)目預(yù)算列支的情況。

(三)項(xiàng)目績效分析

1.項(xiàng)目績效評價(jià)工作開展情況

第一階段：計(jì)劃階段(2017年3月20日至4月20日)。確立評價(jià)工作開展方案。

第二階段：自評階段(2017年4月21日至5月31日)。項(xiàng)目單位按指標(biāo)體系、方案開展自評，收集問題、資料上報(bào)省局。

第三階段：資料整合階段(2017年6月1日至6月9日)。省局根據(jù)上報(bào)資料進(jìn)行整合，形成自評表。

第四階段：形成自評報(bào)告階段(2017年6月12日至6月23日)。形成自評報(bào)告。

2.項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況

2016年福建地稅稅收信息化持續(xù)發(fā)展，大力落實(shí)福建地稅“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”行動計(jì)劃實(shí)施方案，持續(xù)推進(jìn)全流程無紙化電子稅務(wù)局建設(shè)，全力保障“金稅三期”系統(tǒng)如期順利上線，堅(jiān)持創(chuàng)新引領(lǐng)，嚴(yán)守安全底線，突破基礎(chǔ)瓶頸，提升運(yùn)維保障，為全省地方稅收工作科學(xué)發(fā)展提供有力的信息技術(shù)支撐。

重點(diǎn)落實(shí)“業(yè)務(wù)不斷、服務(wù)不降、秩序不亂”的“金稅三期”工程上線保障要求，精心組織、科學(xué)謀劃、周密部署、高效應(yīng)對，制定完備和詳盡的預(yù)案，強(qiáng)化部門間的配合，統(tǒng)籌各種資源調(diào)配，先后完成基礎(chǔ)環(huán)境布設(shè)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)備、壓力測試、特色軟件改造、系統(tǒng)初始化及驗(yàn)證等多項(xiàng)任務(wù)，成功地保障了金稅三期系統(tǒng)在全省地稅部門平穩(wěn)有序上線。

著力支撐保障各項(xiàng)稅制改革。嚴(yán)格落實(shí)“營改增”改革工作部署，開發(fā)代征增值稅模塊，按時(shí)完成與國稅增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)的對接，2016年5月1日首日系統(tǒng)代征增值稅模塊成功上線運(yùn)行。保障資源稅改革，8月1日順利完成資源稅改革 后稅款的正常申報(bào)和入庫，新系統(tǒng)運(yùn)行平穩(wěn)。落實(shí)國地稅征管體制改革要求，制定全省國地稅網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)方案，協(xié)助各地實(shí)現(xiàn)國地稅互設(shè)窗口、互派人員，持續(xù)推動國地稅服務(wù)深度融合。

鞏固和拓展應(yīng)用創(chuàng)新成果。我局3A移動稅務(wù)平臺上線后，持續(xù)獲得社會各界的肯定與關(guān)注。2016年入選省直機(jī)關(guān)“三學(xué)”十佳舉措，并獲得省委尤權(quán)書記專門批示。推進(jìn)總局“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”試點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)工作，積極落實(shí)總局第一批“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”試點(diǎn)示范工作中我局承擔(dān)的涉稅資料版式文件管理系統(tǒng)開發(fā)任務(wù)。

3.項(xiàng)目績效分析

在項(xiàng)目投入方面：一是項(xiàng)目按期完成率較高。計(jì)劃完成最終驗(yàn)收并全部支付全部款項(xiàng)的項(xiàng)目28項(xiàng)，實(shí)際按期完成28項(xiàng)，完成率為100%。二是項(xiàng)目立項(xiàng)合規(guī)性高。已實(shí)施的86項(xiàng)項(xiàng)目，均單獨(dú)辦理立項(xiàng)審批或履行規(guī)定手續(xù)。實(shí)施項(xiàng)目中有11項(xiàng)按規(guī)定報(bào)省發(fā)改委批復(fù)立項(xiàng)，其中“金稅三期系統(tǒng)集成和特色軟件改造項(xiàng)目”“金稅三期系統(tǒng)和工具軟件項(xiàng)目”為新增審批項(xiàng)目。三是資金分配合理。“金稅三期”配套建設(shè)工程所屬11個(gè)項(xiàng)目均為對接總局金稅三期所需實(shí)施項(xiàng)目?！敖鸲惾凇备＝ǖ囟惻涮坠こ探ㄔO(shè)后續(xù)續(xù)建項(xiàng)目也已走正式流程報(bào)省發(fā)改委批準(zhǔn)立項(xiàng)。四是成本控制率理想，支出金額為年度預(yù)算的95.38%，未出現(xiàn)超支情況。項(xiàng)目投入指標(biāo)自評得滿分30分。

在過程管理方面：一是業(yè)務(wù)管理嚴(yán)格。采購管理合規(guī)，各項(xiàng)目采購管理嚴(yán)格符合各級政府采購的法律法規(guī)及規(guī)章制度。在我局制定的采購管理辦法中，對于自行采購項(xiàng)目的金額范圍等標(biāo)準(zhǔn)較省采購辦的相關(guān)規(guī)定更為嚴(yán)格。各子項(xiàng)采購流程合規(guī)，材料齊備。業(yè)務(wù)管理指標(biāo)自評得滿分10分。二是資金使用管理規(guī)范。財(cái)務(wù)制度健全完善，經(jīng)費(fèi)支出符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；不存在截留、擠占、挪用等情況。財(cái)務(wù)制度健全性、資金使用合規(guī)性及項(xiàng)目資金安全性指標(biāo)自評得滿分25分。2016年初項(xiàng)目預(yù)算安排8280萬元，年中預(yù)算調(diào)整數(shù)為9506萬元，實(shí)際執(zhí)行數(shù)為9066.8萬元，資金使用率達(dá)到95.38%。資金使用管理指標(biāo)自評得分為20分。

在產(chǎn)出方面：各項(xiàng)目完工進(jìn)度基本符合年初計(jì)劃，項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)、驗(yàn)收率、驗(yàn)收合格率指標(biāo)自評得滿分15分。除軟件開發(fā)項(xiàng)目行政費(fèi)用項(xiàng)據(jù)實(shí)結(jié)算外，所有完工項(xiàng)目均組織項(xiàng)目驗(yàn)收，重點(diǎn)項(xiàng)目驗(yàn)收均由有國家認(rèn)可資質(zhì)的第三方參與。85個(gè)項(xiàng)目中有78項(xiàng)按序時(shí)進(jìn)度完成項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)及支付計(jì)劃，占比為91.76%。綜合評估后，產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量指標(biāo)自評得15分。

在效益方面：通過在征管信息化項(xiàng)目上的持續(xù)投入，信息系統(tǒng)運(yùn)行良好，對地稅部門各項(xiàng)稅費(fèi)管征業(yè)務(wù)提供持續(xù)有力的支撐，納稅服務(wù)水平持續(xù)提升。在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展進(jìn)入轉(zhuǎn)型時(shí)期，2016年全省地稅組織各項(xiàng)收入2460.83億元，扣除營改增因素可比口徑增長15%。其中：稅收收入1603.4億元，可比口徑增 長16.5%；非稅收入857.43億元，增收74.9億元，增長9.6%。2016年繼續(xù)大力推進(jìn)網(wǎng)上便民辦稅，網(wǎng)上申報(bào)戶數(shù)為515877戶，同比增長17.89%。根據(jù)省政府效能辦所做的省地稅局公眾評議測評，總體公眾評議得分為95.43分，位居所在類別第5位。稅費(fèi)總收入、網(wǎng)上申報(bào)戶增長率、納稅人滿意度三項(xiàng)指標(biāo)自評得滿分15分。所有采購硬件設(shè)備，凡國家有做出節(jié)能減排規(guī)定的，均根據(jù)采購指引在采購需求編制時(shí)考慮列入節(jié)能要求條款，節(jié)能減排合格率自評為100%。2016年主要建設(shè)之金稅三期福建地稅配套工程建設(shè)項(xiàng)目，服務(wù)器等硬件使用周期按照有關(guān)規(guī)定不得低于6年?？偩滞茝V金稅三期軟件及福建地稅配套特色軟件，根據(jù)金稅工程一期、二期使用周期推導(dǎo)評估，不短于5年。綜合評估，環(huán)境效益及可持續(xù)效益指標(biāo)自評得分為10分。

對照評價(jià)指標(biāo)體系，審核項(xiàng)目組織實(shí)施情況、資金安排和使用與管理情況、績效目標(biāo)完成情況等，我局本項(xiàng)目自評結(jié)論為：項(xiàng)目組織實(shí)施水平較好，資金安排和使用符合有關(guān)規(guī)定，完成績效目標(biāo)得分為100分，項(xiàng)目產(chǎn)生較高的經(jīng)濟(jì)和社會效益。

三、項(xiàng)目存在的問題和原因

(一)預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算安排發(fā)生偏離情況

主要原因是：臨時(shí)性、不確定性工作等事項(xiàng)的影響。如2016年度“營改增”、資源稅改革等工作，在制定年度計(jì)劃時(shí)無法預(yù)知。由于臨時(shí)性、不確定性工作在不同年度間可比性差，很 難準(zhǔn)確預(yù)估，增大了信息化項(xiàng)目預(yù)算編制的難度，也影響了預(yù)算執(zhí)行情況。

(二)部門間的項(xiàng)目管理與跟蹤存在難度

主要原因是：2016年期間對于信息化項(xiàng)目還未完全實(shí)現(xiàn)歸口管理，非信息部門實(shí)施的信息化項(xiàng)目未納入統(tǒng)籌管理和跟蹤，項(xiàng)目進(jìn)度管理存在困難。

(三)項(xiàng)目管理的科學(xué)化水平不足

主要原因是：在科學(xué)決策及科學(xué)組織上，我局已做了許多嘗試。如引入第三方機(jī)構(gòu)開展系統(tǒng)規(guī)劃、咨詢服務(wù)，提高科學(xué)決策水平；實(shí)施日常項(xiàng)目管理監(jiān)控，及時(shí)糾正項(xiàng)目實(shí)施偏差；引入第三方參與項(xiàng)目驗(yàn)收，防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等。但因項(xiàng)目管理的規(guī)范化，特別是信息化支撐水平不足。項(xiàng)目實(shí)施部門與預(yù)算、經(jīng)費(fèi)管理部門的信息化銜接不夠，項(xiàng)目信息的更新流轉(zhuǎn)，還需要大量的人工介入。

四、有關(guān)建議

(一)統(tǒng)籌項(xiàng)目與預(yù)算的中期管理，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，盡量減少重大工作任務(wù)計(jì)劃變更等偶然性因素對于項(xiàng)目工作的影響。

(二)實(shí)施信息化項(xiàng)目的歸口管理，由信息技術(shù)部門統(tǒng)籌，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的實(shí)時(shí)跟蹤、無縫管理。

(三)提高預(yù)算和項(xiàng)目管理信息化水平。2017年將建立更為詳細(xì)完備的項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫、使用項(xiàng)目管理軟件，提升項(xiàng)目預(yù)算管理信息化水平。

福建省地方稅務(wù)局

2017年6月23日

第二篇：2016年專項(xiàng)支出績效自評報(bào)告

2016年專項(xiàng)支出績效自評報(bào)告

根據(jù)省財(cái)政廳《關(guān)于開展省直部門2016專項(xiàng)支出績效自評工作的通知》（閩財(cái)績函〔2017〕1號）以及績效評價(jià)相關(guān)文件要求，我廳選取了福建省金融監(jiān)管信息系統(tǒng)（一期）等3個(gè)項(xiàng)目開展了績效自評工作。現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、項(xiàng)目主管單位基本情況

福建省人民政府辦公廳（以下簡稱“我廳”）主要職能是協(xié)助省政府領(lǐng)導(dǎo)同志組織起草或?qū)徍艘允≌?、省政府辦公廳名義發(fā)布的公文；研究省政府各部門和各市、縣（區(qū)）人民政府請示省政府的事項(xiàng)；組織有關(guān)調(diào)查研究，及時(shí)反饋情況，提出建議，為省政府領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)決策服務(wù)等。

二、專項(xiàng)支出項(xiàng)目概況

我廳在開展專項(xiàng)支出績效自評工作時(shí)重點(diǎn)考慮與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和民生保障密切相關(guān)的資金量比較大、代表性較強(qiáng)的重點(diǎn)支出項(xiàng)目，結(jié)合實(shí)際情況，選取了省金融辦福建省金融監(jiān)管信息系統(tǒng)（一期）項(xiàng)目、省食安辦治理“餐桌污染”建設(shè)“食品放心工程”專項(xiàng)、省應(yīng)急辦應(yīng)急通信平臺建設(shè)項(xiàng)目等3個(gè)項(xiàng)目作為2016財(cái)政專項(xiàng)支出績效評價(jià)項(xiàng)目。選定的3個(gè)項(xiàng)目資金總量達(dá)8994萬元，占我廳專項(xiàng)資金預(yù)算總額的65.74%。

1.省金融辦福建省金融監(jiān)管信息系統(tǒng)（一期）項(xiàng)目（以下簡稱省金融辦專項(xiàng)）屬于省委省政府研究確定的專項(xiàng)資金。該項(xiàng)目建設(shè)將為全省金融監(jiān)管部門提供統(tǒng)一的金融綜合信息和非現(xiàn)場監(jiān)管平臺。各部門可以通過本平臺對全省省直部門、主要金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)和準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)等單位所報(bào)送的基礎(chǔ)信息、報(bào)表信息、金融信息進(jìn)行監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等。有效提升全省金融工作效率，促進(jìn)金融政策落實(shí)和金融風(fēng)險(xiǎn)防范。

2.省食安辦治理“餐桌污染”建設(shè)“食品放心工程”專項(xiàng)（以下簡稱省食安辦專項(xiàng)）屬于省委省政府研究確定的專項(xiàng)資金。用于保障我省食品安全工作的開展，食品安全形勢保持總體穩(wěn)定向好，全省不發(fā)生重大以上食品安全事故。2016年省食安辦專項(xiàng)資金用于創(chuàng)建食品生產(chǎn)加工小作坊示范點(diǎn)項(xiàng)

目、創(chuàng)建餐飲服務(wù)“明廚亮灶”示范單位項(xiàng)目、食品安全評價(jià)性抽檢工作、創(chuàng)建福州市食品安全示范城市項(xiàng)目、建設(shè)漳州市食品安全全程可追溯平臺項(xiàng)目、食品安全宣傳經(jīng)費(fèi)、食品安全消費(fèi)者滿意度調(diào)查項(xiàng)目、省糧油質(zhì)量監(jiān)測所轉(zhuǎn)基因檢測實(shí)驗(yàn)室建設(shè)項(xiàng)目等八大方面。

3.省應(yīng)急辦應(yīng)急通信平臺建設(shè)項(xiàng)目屬于涉密項(xiàng)目，該項(xiàng)目已按要求開展專項(xiàng)支出績效自評工作?？冃ё栽u報(bào)告、自評表及相關(guān)材料由我廳存檔。出于保密需要，涉及該項(xiàng)目的內(nèi)容本報(bào)告均不體現(xiàn)。

三、項(xiàng)目實(shí)施總體情況

（一）項(xiàng)目組織管理情況

我廳高度重視績效評價(jià)工作，制定《2016年專項(xiàng)支出績效自評工作方案》，對此項(xiàng)工作進(jìn)行全面部署。廳行政處牽頭全程指導(dǎo)、督促各項(xiàng)目承擔(dān)單位以績效目標(biāo)為導(dǎo)向開展工作。目前3個(gè)項(xiàng)目都完成了預(yù)定的工作目標(biāo)，完成情況良好。

在項(xiàng)目實(shí)施過程中，各項(xiàng)目承擔(dān)單位均有指定專人負(fù)責(zé)或成立項(xiàng)目建設(shè)小組，制定工作計(jì)劃，建立跟蹤、溝通、協(xié)調(diào)、反饋機(jī)制，及時(shí)處理項(xiàng)目建設(shè)過程中遇到的各種問題，項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、必要的場地設(shè)備、信息支撐等均到位及時(shí)、完備，保障了績效指標(biāo)的有效完成。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施糾偏，例如省金融辦專項(xiàng)在建設(shè)過程中，發(fā)現(xiàn)由于全省金融形勢的快速變化，原有的規(guī)劃無法滿足更高更多的需求，及時(shí)調(diào)整建設(shè)方案，擴(kuò)展金融綜合工作平臺的內(nèi)容，并向省發(fā)改委報(bào)送了新增建設(shè)內(nèi)容方案的函件，得到省發(fā)改委的批復(fù)同意。又如省食安辦根據(jù)實(shí)際情況將食品安全宣傳培訓(xùn)及輿情監(jiān)測費(fèi)用預(yù)算金額由85萬元調(diào)整為31.97萬元，調(diào)減53.03萬元。

同時(shí)為更規(guī)范有效地開展工作，不斷完善各項(xiàng)管理制度，各項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理制度和財(cái)經(jīng)制度均較健全。財(cái)經(jīng)制度有：《福建省省級財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理制度》、辦公廳《財(cái)務(wù)管理暫行規(guī)定》等；業(yè)務(wù)管理制度有：《食品藥品安全監(jiān)管檢驗(yàn)檢測專項(xiàng)資金管理暫行規(guī)定》《貨物與服務(wù)采購管理暫行規(guī)定》《工程項(xiàng)目管理暫行辦法》《電子政務(wù)工程建設(shè)程序》等。在項(xiàng)目的立項(xiàng)、招投標(biāo)、組織實(shí)施、經(jīng)費(fèi)的撥付使用、驗(yàn)收

等環(huán)節(jié)中能夠嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，業(yè)務(wù)管理規(guī)范，資金使用安全合規(guī)，相關(guān)材料基本齊全并及時(shí)歸檔。

（二）項(xiàng)目資金使用情況

嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度的規(guī)定，資金撥付審批流程和手續(xù)完整，項(xiàng)目資金除了省食安辦專項(xiàng)中省糧油質(zhì)量監(jiān)測所轉(zhuǎn)基因檢測實(shí)驗(yàn)室建設(shè)資金未到位外全部都及時(shí)撥付到位；經(jīng)費(fèi)支出按項(xiàng)目進(jìn)度審批支付，成本控制在計(jì)劃或概算之內(nèi)，固定資產(chǎn)有專人管理；財(cái)務(wù)核算規(guī)范，專項(xiàng)資金能夠?qū)ｍ?xiàng)核算、?？顚Ｓ?；會計(jì)信息真實(shí)及時(shí)完整。資金使用未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用等違規(guī)情況。

1.項(xiàng)目資金投入情況

（1）省金融辦專項(xiàng)截至2016年12月31日累計(jì)到位資金477萬元。其中2015年12月收到項(xiàng)目一期建設(shè)資金276萬元，2016年12月收到項(xiàng)目一期新增建設(shè)內(nèi)容撥付的資金201萬元。

（2）省食安辦專項(xiàng)各地方項(xiàng)目承辦單位2016實(shí)際收到專項(xiàng)資金1546.97萬元。其中：創(chuàng)建食品生產(chǎn)加工小作坊示范點(diǎn)資金200萬元，創(chuàng)建餐飲服務(wù)“明廚亮灶”示范單位資金200萬元，創(chuàng)建食品安全示范城市資金300萬元，建設(shè)漳州市食品安全全程可追溯平臺資金300萬元，食品安全宣傳經(jīng)費(fèi)31.97萬元，食品安全評價(jià)抽檢工作經(jīng)費(fèi)500萬元，食品安全消費(fèi)者滿意度調(diào)查資金15萬元。

2.項(xiàng)目資金使用情況

省金融辦專項(xiàng)支出資金74.33萬元。其中：支付金融監(jiān)管信息系統(tǒng)（一期）可行性報(bào)告方案編制費(fèi)9.80萬元；支付監(jiān)理服務(wù)費(fèi)50%首期款2.25萬元；支付技術(shù)開發(fā)合同30%預(yù)付款62.28萬元。

省食安辦專項(xiàng)各項(xiàng)目承擔(dān)單位支出資金合計(jì)1122.61萬元。其中：創(chuàng)建食品生產(chǎn)加工小作坊示范點(diǎn)支出200萬元，創(chuàng)建餐飲服務(wù)“明廚亮灶”示范單位支出200萬元，食品安全評價(jià)抽檢工作經(jīng)費(fèi)支出333.62萬元，創(chuàng)建食品安全示范城市支出252.17萬元，建設(shè)漳州市食品安全全程可追溯平臺支出89.85萬元，用于食品安全宣傳經(jīng)費(fèi)支出31.97萬元，用于食品安全消費(fèi)者滿意度調(diào)查支出15萬元。

四、項(xiàng)目績效分析

（一）項(xiàng)目績效評價(jià)工作開展情況

我廳根據(jù)省財(cái)政廳文件精神認(rèn)真開展項(xiàng)目績效評價(jià)工作，遵循“誰使用、誰評價(jià)”的原則，督促、指導(dǎo)項(xiàng)目承擔(dān)單位做好績效自評工作，及時(shí)上報(bào)績效自評表和自評報(bào)告。本次績效評價(jià)采用項(xiàng)目實(shí)施單位自評、項(xiàng)目主管單位省政府辦公廳組織人員并委托第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)復(fù)評的方式開展。

經(jīng)復(fù)核，各項(xiàng)目承擔(dān)單位對資金的投入和使用情況、項(xiàng)目的管理和核算情況、項(xiàng)目實(shí)施后所取得的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和可持續(xù)效益等方面進(jìn)行了較為客觀的總結(jié)評價(jià)，提出了存在的問題和改進(jìn)措施建議。自評報(bào)告格式規(guī)范，內(nèi)容完整；均按規(guī)范要求建立了較為完善的績效自評指標(biāo)體系，自評表指標(biāo)設(shè)置涵蓋了投入、過程、產(chǎn)出與效益三大類指標(biāo)，指標(biāo)級次全部細(xì)分到三級并設(shè)定了明確的評分標(biāo)準(zhǔn)，自評指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置合理，還結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況設(shè)計(jì)了有針對性的績效個(gè)性指標(biāo)。指標(biāo)體系基本能夠真實(shí)全面反映項(xiàng)目績效情況。評價(jià)方法采用比較法和因素分析法，對績效目標(biāo)與實(shí)施效果進(jìn)行對比分析，客觀評價(jià)項(xiàng)目取得的經(jīng)濟(jì)、社會效益。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況

從總體上看，三個(gè)項(xiàng)目基本都實(shí)現(xiàn)了預(yù)期績效目標(biāo)，指標(biāo)完成情況良好，財(cái)政資金使用效益較好。

1.投入目標(biāo)完成情況

（1）省金融辦的福建省金融監(jiān)管信息系統(tǒng)（一期）實(shí)際上線試運(yùn)行日期比預(yù)定目標(biāo)提前了一個(gè)多月。從系統(tǒng)上線試運(yùn)行情況看，該系統(tǒng)的建設(shè)縱橫貫通了省、市、縣三級金融工作部門及各有關(guān)金融機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互動、信息匯聚、動態(tài)跟蹤、常態(tài)監(jiān)管。平臺涵蓋企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控、銀行司法化解清收、交易場所監(jiān)管、互聯(lián)網(wǎng)金融、自貿(mào)區(qū)金融、基金管理等業(yè)務(wù)板塊。有力地提升了全省金融工作效率，促進(jìn)了金融政策落實(shí)和金融風(fēng)險(xiǎn)防范。經(jīng)費(fèi)支出控制在預(yù)算內(nèi)。

（2）省食安辦專項(xiàng)中的開展食品安全示范創(chuàng)建工作、開展食品安全宣傳及輿情監(jiān)測、組織全省食品安全評價(jià)抽檢及設(shè)區(qū)市政府食品安全工作考核、以及其他支出項(xiàng)目均按預(yù)定目標(biāo)及時(shí)完成，各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出控制在預(yù)算

內(nèi)。

2.產(chǎn)出目標(biāo)完成情況

（1）省金融辦專項(xiàng)完成預(yù)定目標(biāo)。2016年系統(tǒng)已實(shí)現(xiàn)與興業(yè)銀行、廈門國際銀行、廈門銀行、交通銀行省分行、工商銀行省分行5個(gè)單位的數(shù)據(jù)對接工作；上線試運(yùn)行故障率為零。

（2）省食安辦專項(xiàng)除一項(xiàng)指標(biāo)外基本完成預(yù)定目標(biāo)。創(chuàng)建了115家食品生產(chǎn)加工小作坊示范點(diǎn)并通過驗(yàn)收；開展各地食品安全狀況評價(jià)性抽檢及開展消費(fèi)者食品安全滿意度調(diào)查各1次；開展食品安全宣傳活動3場，編發(fā)食品安全輿情信息匯總19期，未遺漏有關(guān)輿情信息；省委、省政府、省食安委確定的食品安全其他支出項(xiàng)目應(yīng)完成補(bǔ)助項(xiàng)目5項(xiàng)，實(shí)際補(bǔ)助項(xiàng)目3項(xiàng)。

3.效益目標(biāo)完成情況

（1）省金融辦專項(xiàng)超額完成預(yù)定目標(biāo)。各項(xiàng)貸款余額3.78萬億、全省接入金融綜合工作平臺單位和企業(yè)數(shù)量達(dá)到410家、省級金融工作部門平臺使用率為100%。

（2）省食安辦專項(xiàng)完成預(yù)定目標(biāo)。主要食品質(zhì)量安全狀況不斷好轉(zhuǎn)，抽檢合格率達(dá)到治理指標(biāo)要求，全省沒有發(fā)生重大食品安全事故。食品安全得到有效保障。

（三）項(xiàng)目績效分析

根據(jù)績效自評指標(biāo)體系，投入占比30%，過程占比30%，產(chǎn)出與效益占比40%，總分值100分。指標(biāo)設(shè)置涵蓋了項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)，總體上看各指標(biāo)完成情況良好，匯總績效評價(jià)得分94分，評價(jià)等級為優(yōu)秀。具體構(gòu)成如下：

1.投入指標(biāo)：細(xì)化為時(shí)效情況、項(xiàng)目立項(xiàng)和資金落實(shí)三個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)，設(shè)置權(quán)重分別為5%、13%、12%。總體完成情況良好，評價(jià)得分26分。

（1）時(shí)效情況指標(biāo)：實(shí)際實(shí)施月份未晚于計(jì)劃月份，得5分。（2）項(xiàng)目立項(xiàng)指標(biāo)：分解為績效目標(biāo)合理性（權(quán)重3%）、績效指標(biāo)明確性（權(quán)重3%）、績效指標(biāo)完成率（權(quán)重4%）、項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性（權(quán)重

3%）四個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)。得分12分，扣1分，系績效目標(biāo)合理性指標(biāo)扣0.5分和績效指標(biāo)完成率指標(biāo)扣0.5分?？冃繕?biāo)合理性扣分是省食安辦專項(xiàng)中將食品安全宣傳培訓(xùn)及輿情監(jiān)測一項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算由85萬元調(diào)整為31.97萬元，系根據(jù)食品安全實(shí)際工作需要而做的糾偏調(diào)整；績效指標(biāo)完成率扣分是省食安辦專項(xiàng)中省糧油質(zhì)量監(jiān)測所轉(zhuǎn)基因檢測實(shí)驗(yàn)室因建設(shè)資金未及時(shí)到位，影響項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，造成項(xiàng)目未按計(jì)劃建設(shè)完成。

（3）資金落實(shí)指標(biāo)：分解為成本控制率（權(quán)重4%）、資金到位率（權(quán)重3%）、到位及時(shí)率（權(quán)重3%）和支出實(shí)現(xiàn)率（權(quán)重2%）四個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)。得分9分，扣3分，系到位及時(shí)率扣1分和支出實(shí)現(xiàn)率扣2分。到位及時(shí)率扣分是省糧油質(zhì)量監(jiān)測所轉(zhuǎn)基因檢測實(shí)驗(yàn)室400萬建設(shè)資金未及時(shí)撥付到位，主要是省財(cái)政廳于2016年12月30日下達(dá)該建設(shè)資金指標(biāo)，后又將其列為2016年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，需轉(zhuǎn)成2017年指標(biāo)并按程序下達(dá)預(yù)算指標(biāo)后才能辦理資金撥付手續(xù)，造成該項(xiàng)資金未能及時(shí)到位；支出實(shí)現(xiàn)率扣分的原因是省金融辦專項(xiàng)資金年底才撥付到位，同時(shí)支出是按照合同約定來支付，因此支出實(shí)現(xiàn)率不夠高。

2.過程指標(biāo)：細(xì)化為業(yè)務(wù)管理、資金使用管理和會計(jì)信息管理三個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)，設(shè)置權(quán)重分別為9%、15%和6%。評價(jià)得分30分。

（1）業(yè)務(wù)管理指標(biāo)：分解為管理制度健全性（權(quán)重3%）、制度執(zhí)行有效性（權(quán)重3%）、項(xiàng)目質(zhì)量可控性（權(quán)重3%）三個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)。業(yè)務(wù)管理制度健全合理并得到有效執(zhí)行，資料齊全歸檔及時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場地設(shè)備及信息支撐等落實(shí)到位，制度有相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求，取得了良好成效。該項(xiàng)得9分。

（2）資金使用管理指標(biāo)：分解為管理制度健全性（權(quán)重3%）、資金使用合規(guī)性（權(quán)重3%）、固定資產(chǎn)專人管理情況（權(quán)重3%）、固定資產(chǎn)利用率（權(quán)重3%）、項(xiàng)目資金安全性（權(quán)重3%）等指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)。財(cái)務(wù)管理制度健全并得到嚴(yán)格執(zhí)行，資金使用嚴(yán)格，財(cái)務(wù)管理核算機(jī)構(gòu)和人員配備健全，固定資產(chǎn)得到充分利用，會計(jì)核算規(guī)范完整。合計(jì)得15分。

（3）會計(jì)信息管理指標(biāo)：分解為信息規(guī)范性（權(quán)重3%）、信息完整性（權(quán)重3%）二個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)。會計(jì)信息規(guī)范、完整，得6分。

3.產(chǎn)出效益指標(biāo)：細(xì)化為產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和可持續(xù)效益等五個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)，權(quán)重分別為16%、12%、2%、8%和2%，評價(jià)得分38分。

（1）省金融辦專項(xiàng)完成接入綜合工作平臺建檔、協(xié)調(diào)的企業(yè)、單位的數(shù)量達(dá)410家；各項(xiàng)貸款余額達(dá)到3.78萬億；已基本完成對全省1億元以上重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的基本情況、貸款風(fēng)險(xiǎn)、協(xié)調(diào)事項(xiàng)等信息的錄入和實(shí)時(shí)調(diào)度會商，建立了司法判決送達(dá)難、執(zhí)行難的全省臺賬,真正做到“一企一策”、“一圈一策”，做好困難企業(yè)幫扶處置工作；通過系統(tǒng)進(jìn)行我省互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)整治，重點(diǎn)對P2P網(wǎng)貸、股權(quán)眾籌、第三方支付、通過互聯(lián)網(wǎng)開展資產(chǎn)管理及跨界從事金融業(yè)務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)、互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)廣告等六大領(lǐng)域進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查和專項(xiàng)整治，目前已排查7955家相關(guān)企業(yè)，核查2000多家金融機(jī)構(gòu)，全省確定重點(diǎn)對象96家，并落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控配套措施和整改措施等。取得了良好的產(chǎn)出效益。

（2）省食安辦專項(xiàng)有力保障了我省食品安全綜合協(xié)調(diào)、監(jiān)督指導(dǎo)工作的開展，取得了良好的經(jīng)濟(jì)和社會效益，使得我省食品安全監(jiān)管能力和水平得到有效提高。2016年全省食品安全形勢總體平穩(wěn)，沒有發(fā)生較大以上食品安全事故，主要食品抽檢合格率達(dá)到治理指標(biāo)要求。

省食安辦專項(xiàng)產(chǎn)出效益指標(biāo)未全面完成，扣2分，系根據(jù)食品安全工作需要保障食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、示范創(chuàng)建、執(zhí)法抽檢等項(xiàng)目，計(jì)劃補(bǔ)助5項(xiàng)，實(shí)際補(bǔ)助3項(xiàng)；省食品藥品監(jiān)管局在實(shí)施評價(jià)性抽檢項(xiàng)目時(shí)，通過公開招標(biāo)程序采購檢驗(yàn)檢測服務(wù)，其中1個(gè)合同包因中標(biāo)結(jié)果受到相關(guān)投標(biāo)人的質(zhì)疑，項(xiàng)目未能正常實(shí)施。

五、存在問題及改進(jìn)措施

（一）項(xiàng)目存在的問題

1.支出實(shí)現(xiàn)率未達(dá)標(biāo)。省金融辦專項(xiàng)支出實(shí)現(xiàn)率為15.58%，省食安辦專項(xiàng)支出實(shí)現(xiàn)率為73%。支出實(shí)現(xiàn)率低的原因有申報(bào)的項(xiàng)目資金為一次性撥付到位，而項(xiàng)目支出是按照合同約定來付款，如省金融辦新增建設(shè)內(nèi)容的第二次合同于2017年3月才正式簽訂；也有由于計(jì)算的方式造成的，如省金融辦實(shí)際到位資金是按兩次累計(jì)到位資金為基數(shù)計(jì)算的。

2.資金到位不及時(shí)，影響了項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，進(jìn)而也影響了績效指標(biāo)完成率。如省食安辦專項(xiàng)因省糧油質(zhì)量監(jiān)測所轉(zhuǎn)基因檢測實(shí)驗(yàn)室建設(shè)資金400萬元未及時(shí)到位，影響了項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，造成未按計(jì)劃建設(shè)完成。

3.績效目標(biāo)的設(shè)置不夠精準(zhǔn)，造成制定的績效目標(biāo)不能保質(zhì)保量完成。如省食安辦省委、省政府、省食安委確定的食品安全其他支出項(xiàng)目應(yīng)完成補(bǔ)助項(xiàng)目5項(xiàng)，實(shí)際完成補(bǔ)助項(xiàng)目3項(xiàng)。

（二）改進(jìn)措施

1.更加精準(zhǔn)開展預(yù)算績效管理，多開展調(diào)研論證工作，傾聽各方建議，集體討論共同制定出切實(shí)可行的績效目標(biāo)。

2.高度重視項(xiàng)目建設(shè)，制定詳細(xì)具體的工作計(jì)劃，積極推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。同時(shí)不斷提高資金管理水平，加大資金使用管理力度，合理編制年初預(yù)算，并加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，減少資金沉淀，提高財(cái)政資金的使用效益。

3.科學(xué)合理設(shè)置評價(jià)指標(biāo)，并加大監(jiān)控力度，對于專項(xiàng)支出管理和使用過程中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)采取糾偏措施加以改進(jìn)。

第三篇：2016級財(cái)政專項(xiàng)支出績效自評報(bào)告

2016省級財(cái)政專項(xiàng)支出績效自評報(bào)告

（光榮院集中供養(yǎng)的孤老優(yōu)撫對象伙食補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)）

一、專項(xiàng)支出項(xiàng)目概況

（一）項(xiàng)目單位基本情況

光榮院是國家集中供養(yǎng)孤老和生活不能自理的撫恤優(yōu)待對象（以下簡稱集中供養(yǎng)對象），并對其實(shí)行特殊保障的優(yōu)撫事業(yè)單位，隸屬于縣（市、區(qū)）民政局。主要接收老年、殘疾或者未滿16周歲的烈士遺屬、因公犧牲軍人遺屬、病故軍人遺屬和進(jìn)入老年的殘疾軍人、復(fù)員軍人、退伍軍人，無法定贍養(yǎng)人、扶養(yǎng)人、撫養(yǎng)人或者法定贍養(yǎng)人、扶養(yǎng)人、撫養(yǎng)人無贍養(yǎng)、扶養(yǎng)、撫養(yǎng)能力且享受國家定期撫恤補(bǔ)助待遇的優(yōu)撫對象。

全省現(xiàn)有光榮院60所，2016集中供養(yǎng)的孤老優(yōu)撫對象共計(jì)682人。

（二）項(xiàng)目基本情況

根據(jù)省民政廳、省財(cái)政廳《關(guān)于調(diào)整我省光榮院集中供養(yǎng)的孤老優(yōu)撫對象伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通知》（閩民優(yōu)[2010]184號）文件精神，全省光榮院集中供養(yǎng)的孤老優(yōu)撫對象的伙食標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一調(diào)整為每人每月不低于510元，其中210元由省級財(cái)政負(fù)擔(dān)，從2011年起，各級將本級負(fù)擔(dān)的伙食費(fèi)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)列入本級財(cái)政年初預(yù)算安排。根據(jù)《關(guān)于下達(dá)2016年光榮院集中供養(yǎng)的孤老優(yōu)撫對象伙食費(fèi)補(bǔ)助資金的通知》（閩財(cái)社指[2016]30號）文件，下達(dá)了2016年伙食費(fèi)補(bǔ)助資金171.86萬元（按每人每月210元，共682人測算）,其余由縣（市、區(qū)）級財(cái)政預(yù)算等配套解決。

項(xiàng)目總體目標(biāo)在于解決各地普遍反映的集中供養(yǎng)對象的伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)偏低問題；體現(xiàn)省委、省政府對集中供養(yǎng)對象的關(guān)心關(guān)愛之情；照顧好集中供養(yǎng)對象的晚年生活。

二、專項(xiàng)支出項(xiàng)目實(shí)施基本情況。(一)項(xiàng)目組織管理情況

1．全省60個(gè)光榮院均設(shè)立了食堂，配備管理人員。食譜安排講究葷素搭配、花樣多變，口味以清淡為主，做法以細(xì)、軟、爛為主。

2．大米、干貨、食用油等便于儲存的食品，由專人保管并登記出入庫。

3.財(cái)務(wù)管理方面，伙食補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)實(shí)行專賬管理、?？顚Ｓ谩?/p>

（二）項(xiàng)目資金使用情況

光榮院集中供養(yǎng)的孤老優(yōu)撫對象伙食補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目總投入171.86萬元，實(shí)際總支出171.86萬元，不足部分由縣（市、區(qū)）級財(cái)政資金補(bǔ)助。項(xiàng)目資金到位率100%。項(xiàng)目資金嚴(yán)格按照單位的財(cái)務(wù)制度和預(yù)算支出范圍，實(shí)行?？顚Ｓ?，在財(cái)務(wù)核算列經(jīng)費(fèi)支出/財(cái)政撥款支出/項(xiàng)目支出/撫恤/光榮院院民費(fèi)會計(jì)科目反映該項(xiàng)目收支情況。

三、專項(xiàng)支出項(xiàng)目績效分析。

（一）項(xiàng)目績效目標(biāo)評價(jià)工作開展情況。

1.選用的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)方法。本次績效評價(jià)我廳聘請福建華成會計(jì)師事務(wù)所有限公司人員參與共同組成績效評價(jià)小組，根據(jù)光榮院集中供養(yǎng)的孤老優(yōu)撫對象伙食補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)的實(shí)際情況和項(xiàng)目特點(diǎn)，我們選用評價(jià)指標(biāo)共兩類（業(yè)務(wù)評價(jià)指標(biāo)和財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)），分投入、項(xiàng)目管理情況、產(chǎn)出與效益三個(gè)大項(xiàng)26個(gè)細(xì)化項(xiàng)目（詳見評分表）。選用評價(jià)方法為比較法及訪談查證法。

2.現(xiàn)場勘驗(yàn)、檢查。按照省財(cái)政廳《關(guān)于開展省直部門單位2016專項(xiàng)支出績效自評工作的通知》（閩財(cái)績函〔2017〕1號）的有關(guān)要求，我們隨機(jī)抽取龍海、蕉城等9個(gè)縣市區(qū)作為本次評價(jià)的樣本，補(bǔ)貼金額86.104萬元占省級補(bǔ)助金額171.86萬元的53.86%，實(shí)地查看伙食安排、就餐等情況，調(diào)閱了縣級配套資金預(yù)算文件、光榮院伙食開支帳目等材料。各地光榮院年初確定的績效目標(biāo)均與項(xiàng)目任務(wù)數(shù)相對應(yīng)，績效目標(biāo)完成率100%，內(nèi)資金全額到位，2016光榮院集中供養(yǎng)的孤老優(yōu)撫對象伙食費(fèi)補(bǔ)助資金項(xiàng)目財(cái)政支出的績效評價(jià)樣本縣區(qū)平均得分97.1分，綜合后總得分97分,評價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況 伙食費(fèi)專項(xiàng)支出績效目標(biāo)量化指標(biāo)完成情況如下：

(1)投入目標(biāo)(30分)完成情況。

其中的時(shí)效目標(biāo)完成情況如下：資金到位時(shí)間達(dá)標(biāo)情況100%，得2分;項(xiàng)目立項(xiàng)中目標(biāo)合理性、明確性、規(guī)范性都得滿分，目標(biāo)完成率為100%得滿分，共8分；資金落實(shí)情況中成本控制率、到位及時(shí)率、資金使用率等都符合目標(biāo)可得滿分，資金到位率因各級配套資金按每人每月300元計(jì)算，資金落實(shí)情況得20分。

投入目標(biāo)中的成本目標(biāo)完成情況如下：

(2)過程目標(biāo)（30分）

其中各地光榮院的業(yè)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、會計(jì)信息管理都比較規(guī)范可得滿分。但會計(jì)信息管理方面，信息規(guī)范性和信息完整性還強(qiáng)人意各扣1分。

（3）產(chǎn)出與效益目標(biāo)（40分）完成情況。

產(chǎn)出目標(biāo)中的數(shù)量目標(biāo)完成情況：集中供養(yǎng)對象共682人，與年初預(yù)算相符，目標(biāo)完成率100%。

省級補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)專款專用，下達(dá)及時(shí)，一次性撥付到位，發(fā)揮了財(cái)政資金的導(dǎo)向作用，惠及光榮院集中供養(yǎng)對象。

全省光榮院能夠根據(jù)老年人身體健康情況擬制食譜，并征求集中供養(yǎng)對象的意見建議及時(shí)修訂，確保營養(yǎng)到位。嚴(yán)格按照食品安全程序留樣，確保飲食安全。2016年圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)，贏得集中供養(yǎng)對象認(rèn)可和好評，目標(biāo)完成率100%。

效益指標(biāo)中的服務(wù)對象滿意度目標(biāo)完成情況：供養(yǎng)對象滿意度達(dá)95%，扣1分。共得39分。

四、存在的問題和改進(jìn)措施

（一）存在的問題

1．伙食管理水平還有待進(jìn)一步提高，造成開支計(jì)劃性還不夠強(qiáng)、伙食調(diào)劑還不夠科學(xué)、飲食搭配還不夠合理、飯菜質(zhì)量還不夠高。

2．因?yàn)槲飪r(jià)的上漲，伙食標(biāo)準(zhǔn)無法滿足當(dāng)前生活水平，項(xiàng)目實(shí)際總支出大于項(xiàng)目總收入。

3.當(dāng)?shù)刎?cái)政配套還不夠明確、還不夠到位。在檢查中發(fā)現(xiàn)有些縣（市、區(qū)）未單獨(dú)下達(dá)伙食費(fèi)配套文件，而是將伙食費(fèi)、水電費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、護(hù)理費(fèi)等按人員數(shù)量，以800至1000元左右標(biāo)準(zhǔn)撥付，統(tǒng)籌開支，未明確伙食費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，且人員經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)偏低，可能造成伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不足。

（二）項(xiàng)目改進(jìn)措施。

1.充分發(fā)揚(yáng)經(jīng)濟(jì)民主，落實(shí)伙食管理制度；堅(jiān)持制定食譜制度，充分征求院民意見，及時(shí)修訂食譜?？茖W(xué)安排伙食，保持營養(yǎng)平衡；注重營養(yǎng)、葷素搭配，根據(jù)老年人身體、健康特點(diǎn)，適當(dāng)豐富主、副食品花樣種類。加強(qiáng)管理提高責(zé)任心，負(fù)責(zé)伙食管理的人員要加強(qiáng)伙食管理的檢查，及時(shí)了解情況，以發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

2.目前大多數(shù)光榮院執(zhí)行的還是2010年伙食標(biāo)準(zhǔn)，由于近年來物價(jià)上漲太多，縣（市、區(qū)）財(cái)政投入有限，伙食費(fèi)不能滿足實(shí)際需求。建議適當(dāng)提高省級財(cái)政負(fù)擔(dān)標(biāo)準(zhǔn)。

3.建議縣（市、區(qū)）適當(dāng)加大財(cái)政投入，提高伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，單獨(dú)下達(dá)伙食費(fèi)配套文件，確保伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)明確補(bǔ)助到位。

五、改進(jìn)預(yù)算管理、績效管理的意見和建議

由于每一個(gè)專項(xiàng)支出具有不同的特點(diǎn)，績效目標(biāo)體系的建立不能模式化，希望專家針對每個(gè)不同項(xiàng)目給出不同特點(diǎn)的指標(biāo)體系，以便不同的項(xiàng)目單位參考使用，同時(shí)便于相同項(xiàng)目的單位進(jìn)行橫向比較。

第四篇：2016年級財(cái)政專項(xiàng)支出績效自評報(bào)告

2016年省級財(cái)政專項(xiàng)支出績效自評報(bào)告

(烈士紀(jì)念設(shè)施維修改造經(jīng)費(fèi))

一、專項(xiàng)支出項(xiàng)目概況

（一）項(xiàng)目單位基本情況

烈士紀(jì)念設(shè)施是各級人民政府為褒揚(yáng)烈士而修建的永久性紀(jì)念設(shè)施，是弘揚(yáng)烈士精神的重要基地，是對廣大人民群眾特別是青少年進(jìn)行愛國主義教育、集體主義和共產(chǎn)主義教育的重要陣地。

全省現(xiàn)有縣級以上烈士紀(jì)念設(shè)施130個(gè)，其中，國家級8個(gè)，省級7個(gè)，設(shè)區(qū)市級6個(gè)，縣級109個(gè)?？h級以上烈士紀(jì)念設(shè)施中99個(gè)設(shè)置了處（科、股）級管理機(jī)構(gòu)（8個(gè)國家級、7個(gè)省級、3個(gè)市級、81個(gè)縣級），現(xiàn)有人員編制283名，臨時(shí)聘用人員178名；其他縣級以上烈士紀(jì)念設(shè)施在未設(shè)專門機(jī)構(gòu)和專職人員的情況下，當(dāng)?shù)孛裾块T安排機(jī)關(guān)干部或自聘人員進(jìn)行管理。

（二）項(xiàng)目基本情況（立項(xiàng)申報(bào)情況、項(xiàng)目范圍、主要內(nèi)容、總體目標(biāo)）

項(xiàng)目申報(bào)依據(jù)及對象：福建省“十三五”民政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃擬投入1.8億元對全省127處縣級以上烈士紀(jì)念設(shè)施進(jìn)行維修改造，為開展烈士紀(jì)念活動提供更好的場所。

主要內(nèi)容：2016省級共安排500萬元福彩公益金（閩財(cái)社指[2016]61號）重點(diǎn)支持用于開展烈士公祭活動的縣級以上烈士紀(jì)念設(shè)施維修改造項(xiàng)目，優(yōu)先安排新建、改擴(kuò)建、比較全面修繕和已經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)或在建項(xiàng)目，根據(jù)各地申報(bào)項(xiàng)目情況，經(jīng)研究，2016對7個(gè)項(xiàng)目予以資金扶持。

總體目標(biāo)：烈士紀(jì)念設(shè)施是廣大人民群眾瞻仰烈士英靈，接受愛國主義教育的重要陣地。加強(qiáng)烈士紀(jì)念設(shè)施保護(hù)管理，為開展烈士紀(jì)念活動提供更好場所，切實(shí)發(fā)揮烈士陵園的愛國教育、烈士褒揚(yáng)的重要基地作用。

二、專項(xiàng)支出項(xiàng)目實(shí)施基本情況

（一）項(xiàng)目組織管理情況

烈士紀(jì)念設(shè)施保護(hù)管理主要體現(xiàn)在對紀(jì)念設(shè)施的維修改造上，2016省級共安排500萬元福彩公益金（閩財(cái)社指[2016]61號）重點(diǎn)支持用于7個(gè)烈士紀(jì)念設(shè)施維修改造項(xiàng)目。省級業(yè)務(wù)主管部門采取責(zé)任到人原則，對各單位的項(xiàng)目開工進(jìn)展情況進(jìn)行督導(dǎo)，對延期未開工的單位通知其查擺原因，并協(xié)調(diào)溝通有關(guān)單位助其盡快動工，完成任務(wù)。

1.福州市文林山革命陵園維修改造項(xiàng)目。

申報(bào)國家級烈士陵園的福州市文林山革命陵園項(xiàng)目通過維修改造被公布為第六批國家級烈士紀(jì)念設(shè)施。電房增容項(xiàng)目由福州市電力設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)，經(jīng)福州市供電局批準(zhǔn)，造價(jià)金額為511948元。2017年4月7日委托福建宏建工程造價(jià)咨詢有限公司進(jìn)行公開招標(biāo)，福建省瑞安電力建設(shè)有限公司中標(biāo)，中標(biāo)價(jià)為：471737元，工期90天。預(yù)計(jì)5月底可以開工建設(shè)，9月可以竣工驗(yàn)收。

2.中共閩浙贛邊區(qū)革命紀(jì)念園維修改造項(xiàng)目

2015年福州市建立中共閩浙贛邊區(qū)革命紀(jì)念園，后期由于資金缺口向省級申請資金支持，項(xiàng)目資金主要用于紀(jì)念園的掃尾工程，整個(gè)項(xiàng)目于2016年底順利完成。

3.云霄縣獻(xiàn)寶山烈士陵園維修改造項(xiàng)目

項(xiàng)目符合申報(bào)條件，申報(bào)、批復(fù)程序符合相關(guān)管理辦法，項(xiàng)目實(shí)施調(diào)整履行了相應(yīng)手續(xù)。

4.清流縣鳳翔山革命烈士紀(jì)念碑遷建項(xiàng)目。

建設(shè)項(xiàng)目主要包含：瞻仰平臺、廣場、臺階、革命歷史文化墻體及文物展覽館等，項(xiàng)目占地面積15768平方米，總建筑面積11568平方米，總投資1750萬元。為確保項(xiàng)目按期建設(shè)專門成立了項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，并將該項(xiàng)目納入2016年清流縣委、縣政府為民辦實(shí)事項(xiàng)目。嚴(yán)格按照施工要求執(zhí)行，項(xiàng)目順利完工。

5.建陽區(qū)登高山烈士陵園維修改造項(xiàng)目

建陽區(qū)登高山烈士陵園作為南平市市級烈士公祭活動場所，受場地小等因素影響改造難度大，目前已完成護(hù)坡工程，公祭廣場部分改造工程已完成設(shè)計(jì)方案、招投標(biāo)，6月開工，9月竣工投入使用。

6.連城縣革命烈士紀(jì)念館維修改造項(xiàng)目

紀(jì)念碑公祭廣場部分改造工程已完成設(shè)計(jì)方案、招投標(biāo)，6月開工，9月竣工投入使用。紀(jì)念館改造計(jì)劃9月開工，12月完成。

7.壽寧縣烈士陵園維修改造項(xiàng)目

2016年前期工作啟動較遲，主要是在征求公眾和熟讀地設(shè)計(jì)方案意見時(shí)，一時(shí)難以統(tǒng)一，且縣級配套資金未到位，故無法按時(shí)完成原定目標(biāo)，（二）項(xiàng)目資金使用情況

1.福州市文林山革命陵園電房增容項(xiàng)目。

文林山革命陵園維修改造項(xiàng)目總投資880萬元，從2012年開始動工，現(xiàn)已基本建成。此次省級福彩公益金主要用于支持文林山革命烈士陵園電房增容項(xiàng)目，該項(xiàng)目預(yù)算52萬元，省級資金支持50萬元。2017年4月7日，福建省瑞安電力建設(shè)有限公司中標(biāo)，中標(biāo)價(jià)為471737元。目前，陵園正在重新向福州市供電局申報(bào)開工手續(xù)，預(yù)計(jì)5月底可以開工建設(shè)，9月可以竣工驗(yàn)收。待項(xiàng)目驗(yàn)收合格后，增容項(xiàng)目資金50萬元方可支付給承建方。

2.中共閩浙贛邊區(qū)革命紀(jì)念園維修改造項(xiàng)目

2016年省級從福彩公益金中共支出30萬元支持中共閩浙贛邊區(qū)革命紀(jì)念園后期掃尾工程，該項(xiàng)目實(shí)際總支出為37萬元，超出費(fèi)用紀(jì)念園從自籌資金中支出。

3.云霄縣獻(xiàn)寶山烈士陵園維修改造項(xiàng)目 根據(jù)項(xiàng)目安排對陵園紀(jì)念碑、烈士墓區(qū)、紀(jì)念廣場、水池及等進(jìn)行維修改造，總投資150萬元，省級福彩公益金支持90萬元，2016年8月項(xiàng)目竣工，共開支85萬元，余下專項(xiàng)資金5萬元，已在2017年實(shí)施園區(qū)道路維修改造中支出。

4.清流縣鳳翔山革命烈士紀(jì)念碑遷建項(xiàng)目。

清流縣革命烈士紀(jì)念園設(shè)計(jì)總投資1750萬元，根據(jù)縣級財(cái)力因素，原計(jì)劃建設(shè)的展覽館、管理房、門樓、停車位硬化建設(shè)項(xiàng)目不再建設(shè)，節(jié)約資金500萬元，實(shí)際資金投入共需1250萬元。省級資金補(bǔ)助100萬元，縣級自籌資金1000萬元，陵園建設(shè)資金尚缺150萬元。目前遷建項(xiàng)目已順利完工，已支出1051萬元，其余部分資金待審計(jì)后再支付給承建方。

5.建陽區(qū)登高山烈士陵園維修改造項(xiàng)目

省級福彩公益金共支持100萬元用于陵園的護(hù)坡、廣場改擴(kuò)等項(xiàng)目。建陽區(qū)登高山烈士陵園作為南平市市級烈士公祭活動場所，受場地小等因素影響改造難度大，一是陵園護(hù)坡工程造價(jià)27.9萬元，目前護(hù)坡工程基本完工，待驗(yàn)收合格后工程款方可轉(zhuǎn)入承建方；二是公祭廣場改造工程預(yù)算需投入資金48.68萬元，目前已完成設(shè)計(jì)方案、招投標(biāo)，6月開工，9月竣工投入使用；三是烈士陵園紀(jì)念廣場等附屬設(shè)施的維修改造，工程預(yù)算資金投入25萬元，預(yù)計(jì)2017年8月完工。

6.連城縣革命烈士紀(jì)念館維修改造項(xiàng)目

紀(jì)念碑公祭廣場部分改造工程預(yù)算資金需求為120萬元，省級福彩公益金支持100萬元。目前已完成設(shè)計(jì)方案、招投標(biāo)，6月開工，9月竣工投入使用。紀(jì)念館改造計(jì)劃9月開工，12月完成。

7.壽寧縣烈士陵園維修改造項(xiàng)目

陵園維修改造工程主要是對陵園主干道路、紀(jì)念碑等設(shè)施的維修改造，該項(xiàng)目資金預(yù)算98萬元，省級福彩公益金支持30萬元，當(dāng)?shù)刎?cái)政預(yù)配套68萬元。目前已完成前期準(zhǔn)備工作，待縣級財(cái)政配套資金到位后實(shí)施，年內(nèi)完成工程項(xiàng)目。

三、專項(xiàng)支出項(xiàng)目績效分析

（一）項(xiàng)目績效評價(jià)工作開展情況

按照省財(cái)政廳《關(guān)于開展省直部門單位2016專項(xiàng)支出績效自評工作的通知》（閩財(cái)績函[2017]1號）的有關(guān)要求，我處高度重視優(yōu)撫事業(yè)單位的資金使用情況，專門成立專項(xiàng)資金績效評價(jià)督導(dǎo)小組，對各地烈士紀(jì)念設(shè)施管理和維修改造等情況，以經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性及真實(shí)性、科學(xué)性、規(guī)范性為原則，以定量分析和定性分析相結(jié)合，目標(biāo)預(yù)定與實(shí)施效果比較法的評價(jià)方法，分別從項(xiàng)目投入情況、項(xiàng)目管理過程情況、產(chǎn)出與效益情況等3個(gè)一級指標(biāo)、13個(gè)二級指標(biāo)、24個(gè)三級指標(biāo)，開展抽查、現(xiàn)場勘驗(yàn)及核實(shí)情況等。2017年4月起利用近1 個(gè)月時(shí)間，分2組現(xiàn)場勘驗(yàn)了福州市文林山革命陵園、中共閩浙贛邊區(qū)革命紀(jì)念園、云霄縣獻(xiàn)寶山烈士陵園、建陽區(qū)登高山烈士陵園、連城縣革命烈士紀(jì)念館、壽寧縣烈士陵園維修改造項(xiàng)目實(shí)施情況，檢查率為100%，經(jīng)過對本項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)評分，本項(xiàng)目綜合得分94分，評價(jià)等級為優(yōu)秀。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況 革命烈士紀(jì)念設(shè)施維修改造建設(shè)是對弘揚(yáng)烈士精神，緬懷烈士功績，培育和踐行社會主義核心價(jià)值觀，增強(qiáng)中華民族的凝聚力，激發(fā)實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興中國夢的強(qiáng)大精神力量。對激勵(lì)后人，團(tuán)結(jié)社會各界，推進(jìn)社會事業(yè)發(fā)展具有重要意義。部分烈士紀(jì)念設(shè)施，結(jié)合公園建設(shè)對革命烈士紀(jì)念設(shè)施維修改造，環(huán)境煥然一新，為開展烈士公祭活動提供了更好場所，對愛國主義教育與革命教育產(chǎn)生了具大的社會效益和長遠(yuǎn)的影響。

（三）項(xiàng)目績效分析

1.在項(xiàng)目資金投入方面總分35分，評價(jià)得分31分。時(shí)效性指標(biāo)扣2分，扣分原因是部分單位因一些人事變動、天氣等不可控因素，導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施月份晚于計(jì)劃月份；資金到位情況扣2分，原因：當(dāng)?shù)刎?cái)政資金未及時(shí)配套到位，未及時(shí)招投標(biāo)未動工等現(xiàn)象發(fā)生。

2.在項(xiàng)目管理方面，總分30分，評價(jià)得分29.5分。項(xiàng)目實(shí)施過程在目標(biāo)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理上嚴(yán)格按有關(guān)要求執(zhí)行，但在信息規(guī)范性上還不夠到位，扣0.5分。

3.在項(xiàng)目產(chǎn)出與效益方面，總分35分，評價(jià)得分33.5分。扣分情況：產(chǎn)出質(zhì)量扣1分，服務(wù)對象滿意度扣0.5分，扣分原因在于項(xiàng)目資金有限，部分單位當(dāng)?shù)刎?cái)政未配套到位，補(bǔ)助資金未能達(dá)到預(yù)期效果，當(dāng)?shù)厝罕娢茨苓_(dá)到高度滿意。

四、存在問題和改進(jìn)措施

（一）項(xiàng)目存在的問題

1.由于基層民政部門對工程項(xiàng)目建設(shè)程序、時(shí)限等規(guī)定要求不夠清楚，造成個(gè)別工程手續(xù)重復(fù)辦理，一定程度上影響了工程進(jìn)度。

如：福州市電力設(shè)計(jì)院編制的電力增容工程控制價(jià)清單，福州市財(cái)政投資評審中心要求按照評審中心的要求，應(yīng)委托有資質(zhì)的編制公司編制造價(jià)，編制完成后，市財(cái)政投資評審中心又說按新文件規(guī)定：200萬以下的項(xiàng)目他們不再受理，只得另外委托有資質(zhì)的造價(jià)公司預(yù)審；陳列館電房增容項(xiàng)目設(shè)計(jì)的供電方案獲得市供電局申請并獲得批準(zhǔn)，后因陳列館未竣工驗(yàn)收，供電局的批復(fù)方案超過一年期限，又需重新申報(bào)導(dǎo)致工程延期。

2.由于大多數(shù)項(xiàng)目單位都是先制定粗方案完成項(xiàng)目立項(xiàng)，再努力爭取項(xiàng)目資金支持，然后根據(jù)資金支持情況和實(shí)際（建設(shè)規(guī)劃、領(lǐng)導(dǎo)意見等）重新進(jìn)行設(shè)計(jì)確定方案。因此，由于規(guī)劃調(diào)整、領(lǐng)導(dǎo)調(diào)整等因素，造成設(shè)計(jì)方案無法及時(shí)制定，影響招投標(biāo)、施工進(jìn)度。

如：南平建陽登高山烈士陵園護(hù)坡改造部分工程因雨季延誤。陵園紀(jì)念廣場改擴(kuò)項(xiàng)目一因區(qū)領(lǐng)導(dǎo)人事調(diào)整而導(dǎo)致設(shè)計(jì)方案延期；二因經(jīng)驗(yàn)不足導(dǎo)致立項(xiàng)時(shí)間延誤。在烈士陵園紀(jì)念廣場等附屬設(shè)施改擴(kuò)建項(xiàng)目2017年1月方案已定，因經(jīng)驗(yàn)不足，在2月份進(jìn)行招投標(biāo)時(shí)，才知需做可研報(bào)告和取得發(fā)改局的立項(xiàng)批復(fù)，致使招投標(biāo)延誤，到5月份才重新進(jìn)行招投標(biāo)，影響了施工進(jìn)度。

3.由于省級財(cái)政投入不夠多，地方財(cái)政配套不足，造成項(xiàng)目資金缺口較大，無法按計(jì)劃實(shí)施。如：壽寧縣烈士陵園修繕陵園主干道、烈士紀(jì)念碑、紀(jì)念廣場、道路標(biāo)志等項(xiàng)目，項(xiàng)目預(yù)算總投資98萬元，由省級支持30萬元，縣級財(cái)政配套未及時(shí)到位，因此未按時(shí)完成原定目標(biāo)。

（二）項(xiàng)目改進(jìn)措施

1.加強(qiáng)工程建設(shè)等相關(guān)文件規(guī)定的學(xué)習(xí)，準(zhǔn)確、系統(tǒng)掌握相關(guān)項(xiàng)目申報(bào)、設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、施工等工作的程序、要求，為更好開展優(yōu)撫事業(yè)單位維修改造工作打好基礎(chǔ)。

2.在今后組織項(xiàng)目申報(bào)時(shí)，盡可能要求項(xiàng)目單位完成立項(xiàng)、規(guī)劃設(shè)計(jì)、預(yù)算工作，甚至是進(jìn)入招投標(biāo)階段。

3.盡可能加大省級財(cái)政投入力度。根據(jù)福建省“十三五”民政事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)規(guī)劃，為健全烈士紀(jì)念設(shè)施保護(hù)長效機(jī)制，鞏固零散烈士紀(jì)念設(shè)施保護(hù)工作成果，擬對全省縣級以上烈士陵園進(jìn)行維修改造。近兩年省級財(cái)政投入不足，建議根據(jù)經(jīng)費(fèi)社會的發(fā)展和實(shí)際情況的需要適時(shí)調(diào)整財(cái)政預(yù)算，不斷加大投入，為烈士紀(jì)念設(shè)施保護(hù)工作創(chuàng)造良好的條件，為紀(jì)念烈士提供良好的場所。

五、改進(jìn)預(yù)算管理、績效管理的意見和建議

通過加大烈士紀(jì)念設(shè)施維修改造經(jīng)費(fèi)投入和項(xiàng)目實(shí)施，發(fā)揮財(cái)政資金的導(dǎo)向作用，努力改善設(shè)施面貌，充分發(fā)揮功能作用。為烈士紀(jì)念設(shè)施加強(qiáng)服務(wù)工作，提升管理水平提供了有力保障。

第五篇：項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告

項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告

（2xx7年創(chuàng)建全國文明城市重點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)）

一、項(xiàng)目概況

（一）項(xiàng)目基本情況。

1．我部在創(chuàng)建全國文明城市項(xiàng)目中的職能為主導(dǎo)全縣的全國文明城市創(chuàng)建活動。

2．為貫徹落實(shí)縣十四屆一次黨代會和縣十八屆人大一次會議精神，確保成功創(chuàng)建為第五屆全國文明城市奮斗目標(biāo)，縣創(chuàng)建全國文明城市指揮部辦公室組織相關(guān)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)對照《全國文明城市測評體系》、《全國未成年人思想道德建設(shè)測評體系》要求，計(jì)劃資金595萬元。于2xx7年5月9日經(jīng)縣政府第9次常務(wù)會議審議通過。

3．各項(xiàng)目責(zé)任單位根據(jù)《米易縣落實(shí)<全國縣級文明城市測評體系>任務(wù)分工》中所涉及到的創(chuàng)建全國文明城市重點(diǎn)工作性質(zhì)制定各自資金管理辦法。

4．根據(jù)各項(xiàng)目責(zé)任單位在全國文明城市創(chuàng)建中的各項(xiàng)職能分工及《米易縣2xx7年創(chuàng)建全國文明城市重點(diǎn)工作及資金計(jì)劃》來分配。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)。

1．進(jìn)一步加強(qiáng)文明創(chuàng)建氛圍營造，著力集貿(mào)市場秩序、客運(yùn)汽車站秩序、交通秩序、涼橋河溝黑臭水體和市政基礎(chǔ)設(shè)施等九項(xiàng)專項(xiàng)整治，積極開展志愿服務(wù)、文明細(xì)胞創(chuàng)建和實(shí)地考察點(diǎn)位打造等十二項(xiàng)載體活動，切實(shí)做好迎國檢準(zhǔn)備。2．通過社會宣傳、新聞宣傳、網(wǎng)絡(luò)宣傳、創(chuàng)建宣傳片制作、創(chuàng)建畫冊編制等來營造創(chuàng)建全國文明城市的宣傳氛圍；進(jìn)行市場秩序整治、客運(yùn)汽車站秩序規(guī)范整治、涼橋河溝黑臭水體治理、市政基礎(chǔ)設(shè)施整治、信用信息互聯(lián)互通、交換共享平臺建設(shè)、環(huán)境衛(wèi)生整治、五小行業(yè)整治、交通秩序整治等重點(diǎn)區(qū)域整治；開展志愿服務(wù)活動、問卷調(diào)查和模擬測評、文明校園創(chuàng)建活動、文明集市、文明餐桌創(chuàng)建活動、誠信主題實(shí)踐活動、文明小區(qū)樓院城建活動、文明交通創(chuàng)建活動、鄉(xiāng)風(fēng)文明示范點(diǎn)創(chuàng)建等創(chuàng)建載體活動。

3．2xx7年創(chuàng)建全國文明城市重點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)申報(bào)與具體實(shí)施內(nèi)容相符，申報(bào)目標(biāo)合理可行。

二、項(xiàng)目資金申報(bào)及使用情況

（一）項(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況。

各項(xiàng)目責(zé)任單位根據(jù)工作內(nèi)容、措施申報(bào)資金預(yù)算，縣文明辦審核后報(bào)政府常務(wù)會、縣委常委會審定最終金額為595萬元。

（二）資金計(jì)劃、到位及使用情況。1．資金計(jì)劃。

該項(xiàng)目資金計(jì)劃為縣財(cái)政撥款資金。2．資金到位。

2xx7年縣財(cái)政共下達(dá)創(chuàng)建全國文明城市重點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)指標(biāo)595萬元。實(shí)際到位資金457.76萬元，資金到位率為77%。其原因?yàn)榻刂?xx7年xx月31日，財(cái)政未清算資金xx7.24萬元。3．資金使用。

2xx7年共支付項(xiàng)目資金467.76萬元?？h財(cái)政下?lián)茼?xiàng)目資金到我部后，我部根據(jù)《米易縣2xx7年創(chuàng)建全國文明城市重點(diǎn)工作及資金計(jì)劃》及各責(zé)任單位提供的資金撥付申請，從財(cái)政系統(tǒng)上直接將資金撥付到各責(zé)任單位。各責(zé)任單位按照財(cái)務(wù)管理制度及相關(guān)法律法規(guī)支付資金。

（三）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況。

各項(xiàng)目責(zé)任單位的財(cái)務(wù)管理制度健全，在項(xiàng)目實(shí)施過程中嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)處理及時(shí)，會計(jì)核算規(guī)范。

三、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況

（一）項(xiàng)目組織架構(gòu)及實(shí)施流程。

創(chuàng)建全國文明城市工作設(shè)立了創(chuàng)建全國文明城市指揮部及創(chuàng)建全國文明城市指揮部專項(xiàng)工作組。創(chuàng)建全國文明城市指揮部專項(xiàng)工作組分為“理想信念建設(shè)”工作組、“鄉(xiāng)風(fēng)文明建設(shè)”工作組、“經(jīng)濟(jì)民生建設(shè)”工作組、“社會環(huán)境建設(shè)”工作組、“生態(tài)文明建設(shè)”工作組、“城鄉(xiāng)一體化建設(shè)”工作組、“長效常態(tài)機(jī)制”工作組、“特色指標(biāo)”工作組、“未成年人思想道德建設(shè)”工作組、“宣傳報(bào)道”工作組、督查工作組。各專項(xiàng)工作組的牽頭部門組織責(zé)任部門統(tǒng)籌實(shí)施創(chuàng)建工作，協(xié)調(diào)完成指標(biāo)任務(wù)，對責(zé)任部門提出工作要求并督促完成，與責(zé)任部門建立暢通的信息渠道，及時(shí)通報(bào)情況，交流信息，主動向縣創(chuàng)建全國文明城市指揮部辦公室報(bào)送工作進(jìn)度。

（二）項(xiàng)目管理情況。各項(xiàng)目責(zé)任單位按照相關(guān)法律法規(guī)及項(xiàng)目管理制度等實(shí)施項(xiàng)目。

（三）項(xiàng)目監(jiān)管情況。

形成了縣委主要領(lǐng)導(dǎo)抓總、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、部門各司其職抓落實(shí)的工作格局。督查方式采取縣領(lǐng)導(dǎo)督查、縣創(chuàng)文指揮部辦公室督查?？h領(lǐng)導(dǎo)督查：縣委、縣人大、縣政府、縣政協(xié)四大班子主要領(lǐng)導(dǎo)或分管領(lǐng)導(dǎo)每月對分管區(qū)域和領(lǐng)域的創(chuàng)建工作進(jìn)行一次督查，督查內(nèi)容根據(jù)縣領(lǐng)導(dǎo)要求、階段性創(chuàng)建重點(diǎn)工作進(jìn)行安排，督查情況由縣創(chuàng)文指揮部進(jìn)行通報(bào)?？h創(chuàng)文指揮部辦公室督查：一是每半月組織一次創(chuàng)建工作推進(jìn)情況專項(xiàng)督查，針對存在的問題提出整改意見和工作要求，并以賬單式及時(shí)送分管領(lǐng)導(dǎo)及責(zé)任部門；二是不定期組織牽頭部門進(jìn)行明查、暗訪，采取實(shí)地調(diào)查、查閱資料、問卷調(diào)查、隨機(jī)訪談、個(gè)別訪談和聽取匯報(bào)、受理群眾信訪等方式進(jìn)行，發(fā)現(xiàn)問題將以“發(fā)點(diǎn)球”的方式向相關(guān)責(zé)任部門（單位）提出整改要求，明確整改內(nèi)容、時(shí)限，跟蹤督促整改。

四、項(xiàng)目績效情況

（一）項(xiàng)目完成情況。

各項(xiàng)目責(zé)任單位根據(jù)各自的2xx7年創(chuàng)建全國文明城市重點(diǎn)工作內(nèi)容、措施列出工作計(jì)劃，做好實(shí)施方案，及時(shí)的完成了各項(xiàng)工作。

（二）項(xiàng)目效益情況。全國文明城市是最有競爭力、最具價(jià)值的城市品牌和無形資產(chǎn)。創(chuàng)建全國文明城市是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的內(nèi)在要求和具體體現(xiàn)，是構(gòu)建社會主義和諧社會的重要內(nèi)容和有效途徑，是提升城市魅力和綜合競爭力的重要舉措，也是城市整體形象和發(fā)展水平的集中體現(xiàn)，能有力地促進(jìn)全市物質(zhì)文明、政治文明、精神文明、生態(tài)文明和社會的和諧發(fā)展，有助于進(jìn)一步提高群眾的生活質(zhì)量，從而造福廣大人民群眾。

通過創(chuàng)建文明城市，全面提高了市民文明素質(zhì)和城市文明程度，市容環(huán)境整治效果明顯，硬件設(shè)施建設(shè)趨于完善，居民文明素質(zhì)普遍提高，群眾滿意度得到了很大的提升。

五、評價(jià)結(jié)論及建議

（一）評價(jià)結(jié)論。

在2xx7年全國文明城市評選中，米易與“全國文明城市”稱號擦肩而過。雖然我們沒有摘牌，但在創(chuàng)建過程中也取得了諸多成果，積累了許多經(jīng)驗(yàn)，全面完成了2xx7年創(chuàng)建全國文明城市重點(diǎn)工作計(jì)劃中的工作任務(wù)，在中央文明辦組織的綜合測評成績是全省的縣級市和縣中第一名。

（二）存在的問題。

我們最終與“全國文明城市”稱號失之交臂，說明我們的工作與全國文明城市的標(biāo)準(zhǔn)還有差距。體現(xiàn)在城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)相對薄弱，主次干道、公共設(shè)施等建設(shè)仍存在諸多問題，老舊小區(qū)、城鄉(xiāng)結(jié)合部環(huán)境衛(wèi)生等依然是創(chuàng)建工作的薄弱環(huán)節(jié)。市民素質(zhì)、城市管理、社會秩序和公共環(huán)境等城市軟環(huán)境指標(biāo)還有缺差。組織動員群眾不夠，群眾參與意識不強(qiáng)，還沒有形成舉全縣之力、集全縣之智工作局面。

（三）相關(guān)建議。

堅(jiān)持城市精細(xì)化管理，加大市容市貌整治力度，重點(diǎn)加強(qiáng)農(nóng)貿(mào)市場、主干道、背街小巷、城鄉(xiāng)結(jié)合部等重點(diǎn)區(qū)域的規(guī)范管理，強(qiáng)化各類違法小廣告治理，推進(jìn)生活小區(qū)垃圾分類收集、清運(yùn)，堅(jiān)決杜絕臟、亂、差等問題反彈，確保環(huán)境衛(wèi)生經(jīng)得起“細(xì)看”。要大力整治交通秩序，深入開展交通秩序集中整治活動和交通法規(guī)知識宣傳教育，加大執(zhí)法力度，引導(dǎo)市民行文明車、走文明路，堅(jiān)決消除亂停亂放、人車搶行、亂穿馬路、亂闖紅燈等不文明現(xiàn)象，構(gòu)建和諧有序的公共秩序，確保公共秩序經(jīng)得起“細(xì)評”。堅(jiān)持開門創(chuàng)建、為民創(chuàng)建，廣泛聽取群眾意見，全面了解群眾的所思所想所盼，從群眾最歡迎的事情做起，從群眾最不滿意的地方改起，切實(shí)解決好群眾反映強(qiáng)烈的具體問題，努力以為民解憂、為民造福的實(shí)際行動感染群眾、贏得支持，確保為民服務(wù)經(jīng)得起“細(xì)挑”。

2xx8年5月31日