第一篇：淺析商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的問題和對策建議

淺析商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的問題和對策建議

[摘 要] 當前，洗錢犯罪活動已經(jīng)成為人們關(guān)注的熱點問題。隨著經(jīng)濟金融形勢的 不斷變化，基層地區(qū)的反洗錢工作任務也變得日益繁重。有效打擊洗錢犯罪活動對于國民經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定有著極為重要的現(xiàn)實意義。隨著商業(yè)銀行的崛起，在金融市場上發(fā)揮的作用也越來越大，同時商業(yè)銀行也成為了洗錢犯罪的主要渠道，那么如何做好反洗錢以及當前在反洗錢工作中存在的問題，如何采取有效措施，切實在反洗錢工作中發(fā)揮重要作用，是銀行從業(yè)人員值得認真思考和探索的。

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行 反洗錢 對策建議

一、洗錢的概念

洗錢的正式概念最早出現(xiàn)在 1988年12月19日《聯(lián)合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里，該公約對洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產(chǎn)來源、性質(zhì)、所在，而將該財產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移者?！?/p>

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會從金融角度將洗錢定義為：“銀行或其他金融機構(gòu)可能無意間被利用為犯罪資金的轉(zhuǎn)移或存儲中介。犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個賬戶向另一賬戶作支付和轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的安全保管服務存放款項。此即常言之洗錢。”盡管不同的組織對洗錢有不同的定義，但洗錢實質(zhì)上可歸納為將非法收入合法化的過程。不同的組織對洗錢定義的差異主要是因其對“非法收入”和“洗錢的手段”規(guī)定不同而產(chǎn)生的。

二、現(xiàn)階段不法分子如何通過商業(yè)銀行進行洗錢活動：

1、票據(jù)“虛擬交易”自行買賣。目前，我國票據(jù)市場還不發(fā)達，各級上級行對下級行承兌匯票授權(quán)力度不夠，為爭取票源，各行對票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務的競爭比較激烈，經(jīng)常出現(xiàn)為爭取票源而隨意降低利率、不嚴格審查持票人與前手交易的現(xiàn)象，沒有商品交易的票據(jù)轉(zhuǎn)讓很容易實現(xiàn)，一些商業(yè)銀行甚至為非現(xiàn)金票據(jù)提現(xiàn)。也有洗錢者將犯罪收益作為100%的保證金存入銀行，并用其購買銀行承兌匯票，而該銀行承兌匯票再經(jīng)過轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)等一系列過程，最終作為形式上的合法收入回到洗錢者手中。

2、多開銀行帳戶使資金合法化。為達到增加存款的目的，不少商業(yè)銀行違規(guī)為客戶多頭開立基本賬戶，在無貸款的背景下開立一般存款帳戶，對開戶資料不認真審查，也不執(zhí)行向人民銀行申報制度。一些商業(yè)銀行為逃避監(jiān)督將衛(wèi)隊戶放入應解匯款科目核算，對非基本賬戶體現(xiàn)采取通過內(nèi)部往來轉(zhuǎn)入儲蓄所再提取現(xiàn)金的方式等。而正因為商業(yè)銀行的這種態(tài)度，不法分子多頭開戶，在通過虎頭之間款項劃轉(zhuǎn)，來掩蓋其資金的本來面目，使不法資金合法化。

3、利用信貸回收洗錢。洗錢者利用非法資金作抵押，取得完全合法的銀行貸款，然后再

利用這些貸款購買資產(chǎn)。資金經(jīng)改頭換面后，其真正的資金來源就越來越不明顯。

三、商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的問題

1、對反洗錢缺乏足夠的認識

目前大部分商業(yè)銀行存在對反洗錢認識不足、重視不夠的問題；對《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》和《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法規(guī)定》中的反洗錢要求僅僅認為是履行程序而已，缺乏作為義務主體清醒的認識。我國商業(yè)銀行反洗錢工作剛剛開始，各家商業(yè)銀行擔心誰率先嚴格執(zhí)行反洗錢監(jiān)視義務——審查與登記客戶身份、要求客戶提供有效證明、開立賬戶具有條件要求、大額可疑支付交易按規(guī)定上報等，誰就會面臨失去大量客戶的風險，即使是正常的、非可疑的大額的客戶也有因回避銀行披露信息的隱私性自保心理而離開。

2、重經(jīng)營業(yè)績輕信用安全

作為追求利潤的商業(yè)銀行，容易通過放寬開戶條件，放松支取管理制度來爭取客戶、擴大業(yè)務、吸收存款。往往是見錢就攬，有錢就收，而忽視了對錢的性質(zhì)和來源的了解，面對大額支付交易，仍為其辦理業(yè)務，表現(xiàn)出重經(jīng)營業(yè)績輕信用安全的厚此薄彼傾向。

3、成本考慮

商業(yè)銀行要承擔反洗錢“監(jiān)視器”的作用，就必須投入大量的人力、物力和財力。如設置反洗錢機構(gòu)，配備反洗錢人員，制定反洗錢規(guī)定，落實反洗錢行動，進行反洗錢培訓，購置與調(diào)整符合反洗錢要求的信息系統(tǒng)等。而這些對于銀行而言，無一不導致銀行經(jīng)營成本增加。

4、一線臨柜人員反洗錢業(yè)務素質(zhì)偏低

洗錢犯罪是一種智力型、知識型、隱蔽性的犯罪，防范和遏制洗錢行為，不僅要求完善各項規(guī)章制度及反洗錢立法，還要求具有懂法律、熟悉業(yè)務、有反洗錢經(jīng)驗、經(jīng)過專門訓練的銀行從業(yè)人員。與此要求相比，基層商業(yè)銀行一線人員專業(yè)素質(zhì)普遍偏低，反洗錢知識匱乏，其中有的不熟知反洗錢法規(guī)，有的對洗錢手段一知半解，有的對企業(yè)經(jīng)濟活動規(guī)律了解不多，不能很好地落實反洗錢措施。

5、人民銀行監(jiān)管機制中沒有激勵機制和補償機制

一旦查出洗錢金額，按照我國現(xiàn)有程序先是凍結(jié)，后是上繳國庫，商業(yè)銀行不僅無利可圖，而且成本和收益失衡。運用制度經(jīng)濟學的理論來分析，這種在激勵機制和補償機制缺失的制度下，商業(yè)銀行反洗錢積極性受到挫傷，降低反洗錢機制的效率。

6、反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)科技手段不先進，自動洗錢識別系統(tǒng)急需開發(fā) 目前商業(yè)銀行尚未建立自動的可疑支付交易電子識別系統(tǒng)，特別是部分城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社無業(yè)務綜合系統(tǒng)或業(yè)務綜合系統(tǒng)落后，在無法實現(xiàn)大額和可疑資金交易數(shù)據(jù)信息的計算機系統(tǒng)提取的情況下，各商業(yè)銀行只能依靠人工提取、手工上報，工作量大。

四、商業(yè)銀行開展反洗錢工作的對策建議

1、加強制度建設，強化反洗錢管理

當前，洗錢犯罪日益猖獗，其所造成的金融風險的積聚和釋放，將成為國有商業(yè)銀行發(fā)展的大敵。依靠法律法規(guī)和完善的制度結(jié)構(gòu)，來管理、防范和化解這種風險，顯而易見是艱巨的。因此，必須徹底改變制度體系不配套、且陳舊老化的局面，改變有制度不能遵守、違反制度不受應有追究的不良環(huán)境，弘揚法治精神，加強制度的執(zhí)行和管理，完善國有商業(yè)銀行的基本制度體系，按國際慣例和規(guī)則來規(guī)范業(yè)務的規(guī)程，形成有效的洗錢風險防范和控制機制；加大獎懲力度，在國有商業(yè)銀行內(nèi)部形成有法必依、違法必究，在規(guī)章制度面前人人平等的良好氛圍。

2、健全反洗錢控制制度

第一，各金融機構(gòu)應根據(jù)各自的特點和經(jīng)營情況，制定具體的反洗錢制度措施，將反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章要求，分解、細化落實到具體管理和業(yè)務流程當中去，并以此作為內(nèi)部管理考核、獎勵和懲罰的依據(jù)，增強反洗錢制度的操作性和實效性。其次，基層央行應對金融機構(gòu)落實上級機構(gòu)制定的內(nèi)控制度的情況進行監(jiān)督管理，還應要求基層商業(yè)銀行在落實的情況下根據(jù)自身經(jīng)營和現(xiàn)實情況制定出符合自身特點的內(nèi)控制度和操作章程，要對反洗錢工作的組織架構(gòu)、各部門和崗位的職責、主要制度等作出詳細規(guī)定，切實做到反洗錢工作有章可循，并努力將各項制度規(guī)定落到實處，轉(zhuǎn)化成實實在在的行動。第三，要建立和政府、金融機構(gòu)、銀監(jiān)辦、財政、稅務、工商、公安、檢察等部門之間的協(xié)調(diào)機制。第四，要引導各金融機構(gòu)正確認識和處理好反洗錢與業(yè)務發(fā)展的關(guān)系，依法經(jīng)營，依法履行反洗錢的有關(guān)職責。

3、開展人員培訓，建立反洗錢骨干隊伍

人民銀行出臺的反洗錢法規(guī)是國有商業(yè)銀行必須遵守和執(zhí)行的法律，國有商業(yè)銀行的經(jīng)營活動必須在人行法規(guī)中進行，國有商業(yè)銀行的員工，必須牢固樹立反洗錢是法律的觀念。由于反洗錢工作在我國的開展時間短，“洗錢”手段又多種多樣，所有這些都要求我們必須加大反洗錢工作的培訓力度。那么提高從業(yè)人員的反洗錢知識、技能出發(fā)，來提高反洗錢工作的實際效果是第一步關(guān)鍵動作。提高商業(yè)銀行高管人員對反洗錢工作的認識，促使他們對當前洗錢的嚴峻形勢及反洗錢的重要意義有所了解，讓他們能夠正確對待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠利益的關(guān)系

4、利用科技手段配合有關(guān)部門營造全局性反洗錢環(huán)境 一是要運用科技手段，不斷改進反洗錢監(jiān)測措施，統(tǒng)一開發(fā)出大額和可疑支付交易自動采集檢測系統(tǒng)，并實現(xiàn)與大額支付系統(tǒng)及各金融機構(gòu)的賬務系統(tǒng)連接，真正落實實時網(wǎng)絡監(jiān)控，增強反洗錢監(jiān)測及時性和有效性。二是建立和推行金融機構(gòu)大額和可疑支付交易監(jiān)測、跟蹤、報告系統(tǒng)。三是建立涉及銀行、證券、保險部門的反洗錢網(wǎng)絡，拓寬反洗錢工作輻射的行業(yè)范圍，進一步建立和完善各職能部門溝通和配合的聯(lián)動網(wǎng)絡。四是構(gòu)建信息共享機制。構(gòu)建與工商、稅務、海關(guān)、外經(jīng)貿(mào)和公安間的長期反洗錢協(xié)作機制，暢通聯(lián)系渠道，共享數(shù)據(jù)信息資源，形成部門監(jiān)管合力。

5、建立法律保護屏障，強化網(wǎng)上銀行業(yè)務監(jiān)管 網(wǎng)上銀行業(yè)務，作為現(xiàn)代商業(yè)銀行激烈競爭的新領域，已成為國有商業(yè)銀行在入世后建立競爭的優(yōu)勢的重要手段，同樣，這也成為洗錢犯罪首選渠道。應該制訂相應的解決方案：第一，制訂規(guī)范的網(wǎng)上銀行服務電子合同格式文本，明確交易雙方的權(quán)利和義務關(guān)系。第二，加強和完善電子支付等相關(guān)方面的法律制度，制定嚴密有效的《電子資金劃撥法》，實施對電子資金劃撥、電子支付的有效的監(jiān)管，以期進一步減少和預防洗錢行為的發(fā)生。第三，通過人總行與社會相關(guān)部門聯(lián)合，共建金融認證中心體系，對客戶的數(shù)字、數(shù)字簽章、真實身份進行認證，確保客戶身份的真實可靠。第四，通過高科技來研究開發(fā)反洗錢軟件和系統(tǒng)。這個軟件可以根據(jù)需要，自動進行全方位、多角度地檢索、匯總等操作，使得反洗錢工作逐步規(guī)范化、科學化、數(shù)據(jù)化和網(wǎng)絡化。

第二篇：縣域金融機構(gòu)反洗錢工作中存在的問題及建議

縣域金融機構(gòu)反洗錢工作中存在的問題及建議

摘 要：文章針對目前縣域金融機構(gòu)反洗錢工作中存在的問題，從宣傳教育、內(nèi)控建設、激勵機制、監(jiān)督檢查、協(xié)調(diào)機制、學習培訓等方面提出了建議。

關(guān)鍵詞：反洗錢 管理

中圖分類號：F832.35 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914(2007)10-248-02

近年來，隨著基層央行工作力度逐步加強，特別是反洗錢宣傳和檢查的不斷深入，反洗錢工作取得了初步成效，建立了人行與公安等行政執(zhí)法部門反洗錢工作聯(lián)席會議和人行、銀監(jiān)與商業(yè)銀行反洗錢工作聯(lián)系制度等兩個交流平臺，有效促進了部門之間工作交流和協(xié)調(diào)，為下一步工作開展打下堅實基礎；金融機構(gòu)反洗錢意識進一步加強，建立和完善反洗錢內(nèi)控制度，明確內(nèi)部反洗錢協(xié)調(diào)機制，基本上能按照有關(guān)規(guī)定開展反洗錢日常性工作。但是當前縣域反洗錢工作基本上還處于起步階段，對照《中華人民共和國反洗錢法》要求，無論是工作力度、工作效果，還是反洗錢長效管理機制建設，都未達到和滿足國家有關(guān)反洗錢工作規(guī)劃要求，需要今后在工作中進一步加強和提高。

一、縣轄金融機構(gòu)反洗錢工作存在的問題

1.反洗錢思想認識還沒有完全到位。這是制約縣轄反洗錢工作質(zhì)量提高的關(guān)鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年，縣市人行也做了大量工作，但由于基層金融機構(gòu)高級管理人員及員工對反洗錢工作的認知性、重要性、參與性認識不足，阻礙了反洗錢工作向更高層次順利推進。具體表現(xiàn)在：一是學習培訓不到位。基層金融機構(gòu)雖然開展了培訓活動，但是普遍存在缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規(guī)范的反洗錢技術(shù)模式，多數(shù)反洗錢人員對反洗錢法規(guī)沒有進行系統(tǒng)的學習，也沒有進行有針對性的培訓，特別是一線人員，有的對反洗錢法律法規(guī)還不是很熟悉，客戶經(jīng)理對可疑支付交易的判斷標準不熟悉，普遍缺乏反洗錢專業(yè)知識，同時對反洗錢相關(guān)案例接觸較少，缺乏反洗錢工作經(jīng)驗，既使發(fā)現(xiàn)了一些涉嫌洗錢的可疑支付交易，往往因為難以識別而不了了之，直接影響了反洗錢工作的開展。二是基于部門利益考慮，發(fā)現(xiàn)疑點不深入調(diào)查，怕得罪客戶，擔心業(yè)務流失，影響單位核心利益。三是存在僥幸心理，部分高級管理人員認為洗錢是上海、深圳等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的事，我們是內(nèi)陸小地方，沒人來洗錢，主觀認為客戶很守法，不會通過本部門資源進行洗錢犯罪。

2.反洗錢組織機構(gòu)松散，履職不到位。一是部分金融機構(gòu)反洗錢工作職責分工不明確。在制訂的內(nèi)控制度中，僅僅明確牽頭組織部門工作職責，相關(guān)具體操作部門的職責以及部門間相互如何協(xié)調(diào)，在制度中都沒有明確、詳細說明，造成部門之間推委扯皮，工作效率低下。二是部分金融機構(gòu)反洗錢一線崗位履責不到位。營業(yè)部門注重現(xiàn)金支出管理，放松對現(xiàn)金收入的監(jiān)督。能夠按照要求對大額現(xiàn)金支取進行審批和登記，但對大額現(xiàn)金繳存以及大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務沒有進行登記和分析，現(xiàn)金支取合規(guī)性和合法性沒有認真審查，大額現(xiàn)金支取還存在一定程度漏登現(xiàn)象?，F(xiàn)金審批流于形式，不符合有關(guān)現(xiàn)金管理規(guī)定。三是牽頭組織部門履責不完整。除報送大額可疑交易信息和組織規(guī)章制度學習之外，未制訂全轄反洗錢工作制度、工作計劃和總結(jié)，未開展反洗錢匯總報表分析，宣傳培訓工作沒有針對性，專業(yè)性不強；四是內(nèi)部監(jiān)督檢查職責不到位。檢查僅停留在大額現(xiàn)金支取登記、審批環(huán)節(jié)上，沒有對內(nèi)控制度建設、操作規(guī)程控制、反洗錢規(guī)定落實等方面進行監(jiān)督。同時，對大額現(xiàn)金支取檢查次數(shù)偏少，檢查形式單一，且局限于審批的規(guī)范化方面檢查，監(jiān)督效果不理想。

3.內(nèi)控制度建設滯后。一是營業(yè)部門反洗錢崗位職責模糊或未制定。工作職責已經(jīng)涉及反洗錢相關(guān)內(nèi)容，但規(guī)定的內(nèi)容比較籠統(tǒng)，沒有明確大額和可疑交易的發(fā)現(xiàn)、甄別、報告規(guī)程，操作性不強。二是反洗錢制度重核算、輕管理。營業(yè)部門臨柜已經(jīng)制訂比較規(guī)范的操作規(guī)程，對大額現(xiàn)金支取的登記、審批能夠及時落實，但其它崗位沒有制定相應制度或職責，不能對臨柜提供的初步信息進行有效篩選、整理和上報。三是未制定書面大額和可疑交易信息報告、分析程序和操作規(guī)程，只停留在操作人員的口頭匯報上，操作不規(guī)范、隨意性強，且只開展簡單的登記、審批和匯總，沒有進行分析或分析不深入。四是部分金融機構(gòu)沒有建立重點客戶（行業(yè)）認定標準和內(nèi)部監(jiān)控方法，具體操作部門、操作人員工作難以開展。五是未制定內(nèi)部反洗錢工作激勵約束辦法，未將反洗錢工作納入部門、員工日常和考核，工作人員缺乏主動性和積極性。

4.客戶盡職調(diào)查和記錄保存不完整。開戶資料真實性調(diào)查不到位，對客戶開戶資料審查局限于柜面、即時的完整性審查，沒有實地調(diào)查開戶資料真實性和開戶單位經(jīng)營狀況。同時，個別金融機構(gòu)對開戶資料的重要性認識不足，對開戶單位有關(guān)證件審查不嚴，有些開戶證件過期失效；對開戶資料檔案的保管不重視、不規(guī)范，造成開戶資料檔案缺失。金融機構(gòu)承擔洗錢法律風險可能性非常大。

5.未嚴格執(zhí)行大額和可疑交易報告制度。一是未制定臨柜及相關(guān)反洗錢人員可直接操作的大額和可疑交易內(nèi)部發(fā)現(xiàn)報告標準、分析要求或報告程序；三是大額和可疑支付交易報送渠道亟待暢通。

6.專業(yè)知識培訓工作力度不足。一是沒有制訂具體的反洗錢業(yè)務培訓計劃，沒有按照轄內(nèi)實際情況，有計劃、分批次地對有關(guān)人員進行業(yè)務培訓；二是反洗錢培訓效果差；三是反洗錢專業(yè)知識培訓師資力量不足，不能開展全面、系統(tǒng)的反洗錢知識培訓。

二、縣轄金融機構(gòu)反洗錢工作建議

1.加強反洗錢工作重要性宣傳教育。一是加大社會公眾宣傳力度。在現(xiàn)行集鎮(zhèn)、鬧市和營業(yè)窗口宣傳的基礎上，由人行、公安、金融機構(gòu)以及相關(guān)政府部門聯(lián)合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會公眾對反洗錢工作重要性的認識；二是繼續(xù)加強對金融機構(gòu)反洗錢工作宣傳，通過宣傳教育，使金融機構(gòu)上自管轄行和主要負責人、下至基層行和一線工作人員對反洗錢工作有一個全面、科學的認識，從樹立科學發(fā)展觀出發(fā)，正確處理好傳統(tǒng)業(yè)務與反洗錢工作關(guān)系，有效提高反洗錢工作質(zhì)量。

2.加強反洗錢內(nèi)控建設?；鶎咏鹑跈C構(gòu)應根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》以及人民銀行“一個規(guī)定一個辦法”要求，建立健全反洗錢組織體系，結(jié)合各自工作實際，制定和執(zhí)行具體的反洗錢規(guī)章制度和操作規(guī)程，建立和完善大額和可疑交易信息分析和報告制度，配備和加強專職反洗錢人員，并明確具體崗位工作職責。同時，要嚴格執(zhí)行賬戶管理有關(guān)規(guī)定，確?？蛻糍Y料的真實性和可查性，尤其要注意儲蓄賬戶開立的把關(guān)審查，杜絕制度上和程序上的漏洞，真正把反洗錢工作落到實處。

3.建立反洗錢工作激勵約束機制。金融機構(gòu)要將反洗錢工作與傳統(tǒng)業(yè)務一同納入績效考核，根據(jù)反洗錢工作成效、貢獻大小，對相關(guān)部門、相關(guān)人員進行一定程度的精神和物質(zhì)上的獎勵，進一步促進和激發(fā)反洗錢工作人員工作積極性。對反洗錢工作不得力或不履行反洗錢職責的，要進行嚴肅處理或處罰，確保反洗錢工作職責的嚴肅性?；鶎友胄幸鶕?jù)自身實際，或者與公安部門聯(lián)合建立具有較高層次的激勵機制，通過定期評先活動，對先進單位和先進個人進行表彰，對違反反洗錢有關(guān)規(guī)定的單位和個人進行通報批評，增強金融機構(gòu)及其反洗錢人員的工作榮譽感和責任感。

4.加強內(nèi)、外檢查力度。各金融機構(gòu)反洗錢牽頭部門應加強對內(nèi)部反洗錢工作的檢查力度，在做好大額交易的登記審批檢查的同時，要加強反洗錢內(nèi)控制度建設、業(yè)務技能培訓、法律法規(guī)學習、大額和可疑交易信息報送的檢查。要建立監(jiān)督檢查工作制度和計劃，有計劃、有步驟地開展檢查。同時，各金融機構(gòu)上級行和當?shù)匮胄袘訌妼鹑跈C構(gòu)反洗錢工作的指導和檢查，確保金融機構(gòu)各項反洗錢措施能得到有效執(zhí)行。

5.建立和完善反洗錢工作協(xié)調(diào)機制。目前，縣轄一定程度上都建立了有關(guān)反洗錢協(xié)調(diào)制度，但總體上看，運行效果不理想，工作還局限于“紙上談兵”，相關(guān)部門參與度不高。因此，還需要加強和提高。一方面，要把已經(jīng)制訂的制度貫徹落實下去，做好階段性工作總結(jié)、經(jīng)驗交流，從而提高反洗錢工作水平；另一方面，要進一步完善工作協(xié)調(diào)機制，按照“一個規(guī)定一個辦法”要求，在現(xiàn)行公安和銀行業(yè)金融機構(gòu)參與的基礎上，擴大協(xié)調(diào)機制成員單位覆蓋范圍，在當?shù)卣疇款^下，逐步把檢察、法院、工商、稅務等單位吸納進來，增強反洗錢工作綜合打擊和威懾力度。

6.進一步加強專業(yè)知識學習培訓?；鶎友胄幸M織、督導金融機構(gòu)加強對工作人員特別是專業(yè)人員進行業(yè)務培訓學習，通過聘請專家開辦培訓班或業(yè)務骨干人員傳授經(jīng)驗等等方式，提高全員反洗錢業(yè)務能力和工作技巧。學習的重點首先是金融機構(gòu)工作人員理解、掌握《反洗錢法》的有關(guān)規(guī)定和要求，熟悉“一個規(guī)定一個辦法”中對大額交易和可疑支付交易的判斷標準，明確所在機構(gòu)的工作職責和自身的工作職責。其次，組織觀看一些典型的洗錢案例，通過犯罪分子的洗錢過程，了解洗錢犯罪的過程和特點，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力，強化員工反洗錢意識。

（作者單位：中國人民銀行汾陽市支行 山西汾陽 032200）

(責編：芝榮)

第三篇：淺談農(nóng)村信用社反洗錢工作中存在的問題與對策

淺談農(nóng)村信用社反洗錢工作中存在的問題與對策

反洗錢工作在當今復雜的金融和社會環(huán)境下是一項重要而艱巨的工作，做好反假幣工作是國家利益和人民群眾根本客觀要求，是維護金融機構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要，也是保證信譽支付穩(wěn)定，促進農(nóng)村信用社發(fā)展的保證。隨著《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相繼頒布實施，農(nóng)村信用社反洗錢認識得到了進一步強化，初步建立和完善了反洗錢內(nèi)控制度,明確了內(nèi)部反洗錢操作流程，基本上能按規(guī)定開展反洗錢日常工作。但由于反洗錢工作還處于起步階段,按照《中華人民共和國反洗錢法》要求,無論是工作力度、實效，還是長效管理機制建設,都未達到有關(guān)要求，亟待于在今后工作中進一步加強和提高?，F(xiàn)結(jié)合工作實際，淺談農(nóng)信社在反洗錢工作中存在的問題與對策：

存在問題

反洗錢工作思想認識不深刻。思想認識是制約農(nóng)村信用社反洗錢工作質(zhì)量提高的關(guān)鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年,市（縣）人行和聯(lián)社也做了大量工作,并進行了多次培訓，但缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規(guī)范的反洗錢技術(shù)模式，從而培訓也只是停留在低層次水平，翻來覆去抄法規(guī)、讀概念，對如何深化反洗錢工作的現(xiàn)實指導意義不大。在實際工作中多數(shù)職工不熟知與其業(yè)務相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑感覺、憑經(jīng)驗辦理，業(yè)務處理隨意性較強，不能及時識別和防范洗錢活動。加之部分農(nóng)村信用社的管理人員及員工對反洗錢工作重視不夠，表現(xiàn)在：一方面認為農(nóng)村地區(qū)交通不便，信息閉塞，經(jīng)濟發(fā)展落后，貪污、販毒、走私、黑社會等犯罪分子不會通過本地信用社進行洗錢犯罪；另一方面是怕得罪客戶,擔心業(yè)務流失,影響自身經(jīng)濟效益，發(fā)現(xiàn)疑點后沒有深入調(diào)查。

反洗錢工作宣傳力度不到位。反洗錢工作的艱巨性，決定了加強力度宣傳相關(guān)知識的必要性。由于農(nóng)村信用社的服務對象主要是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)高的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，再加之農(nóng)村地區(qū)大多交通不便，消息閉塞，群眾基本不知道洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)了，而農(nóng)村信用社的反洗錢相關(guān)知識宣傳只局限在信用社所在場鎮(zhèn)或結(jié)合懸掛橫幅標語等方式宣傳，也沒有深入到偏遠的、交通不便的鄉(xiāng)村，沒有真正把宣傳工作落到實處，做到家喻戶曉，人人皆知，從而沒能在社會上營造出 “打擊洗錢犯罪”強烈之勢。

反洗錢工作崗位履職不落實。一是縣級聯(lián)社制訂的相關(guān)制度中,雖然明確了牽頭組織部門的工作職責,相關(guān)部門的職責以及部門之間的協(xié)調(diào),而在實際工作中都未得到落實，造成部門之間相互推委, 工作效率低。二是縣級聯(lián)社指定信用社主管會計為反洗錢崗位兼職人員，但主管會計既要承擔會計職責又要履行出納復核職責，工作量大；再則對反洗錢的相關(guān)業(yè)務知識了解只來源于上級聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)的文件，對可疑交易的辨別能力較差；加之反洗錢相關(guān)案例學習較少，缺乏反洗錢的工作經(jīng)驗，這些都直接影響反洗錢工作的開展。三是信用社存在“重現(xiàn)金支出管理、輕現(xiàn)金收入和大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務管理”的現(xiàn)象，聯(lián)社雖制訂了相關(guān)審批辦法，但信用社科技手段相對落后，對上報聯(lián)社審批的大額現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬業(yè)務需電話請示后方可辦理，而聯(lián)社相關(guān)人員無法現(xiàn)場審核交易的真實性，只得事后補批，一定程度上致使審批流于形式。四是雖制定大額交易和可疑交易信息報告、分析程序和操作規(guī)程,但只停留在操作人員的口頭匯報上, 且只進行了簡單的登記、審批和匯總，操作不夠規(guī)范、隨意性較強。五是未制定內(nèi)部反洗錢工作激勵約束辦法,未將反洗錢工作納入部門、員工日常和考核,工作人員缺乏責任性、主動性和積極性。這些都導致反洗錢工作不能高效開展實施。

反洗錢工作資料審查、保管不規(guī)范。由于農(nóng)村信用社機構(gòu)人力資源不足，客戶經(jīng)理配備不齊，而客戶經(jīng)理面對的客戶對象多且雜，于是對客戶的了解有限，柜面也只對客戶開戶資料進行了即時的完整性審查,沒有實地調(diào)查開戶資料真實性和開戶單位經(jīng)營狀況，因此開戶資料真實性調(diào)查不到位的現(xiàn)象普遍。同時,個別信用社對開戶資料的重要性認識不夠，對開戶單位有關(guān)證件審查不嚴，開戶資料檔案的保管不規(guī)范，造成開戶資料檔案缺失，不能及時有效排查風險。

反洗錢工作協(xié)調(diào)機制不完善。一是各金融機構(gòu)之間缺少協(xié)調(diào)和資源共享的機制，農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行、工商、稅務、紀檢監(jiān)察部門沒有實行橫向聯(lián)網(wǎng)，無法真正實現(xiàn)客戶身份識別的資源平臺信息互通，對客戶身份無法有效識別，對大額資金的來源無法進行辨別分析，給一些洗錢犯罪分子造成可趁之機，反洗錢工作沒有形成聯(lián)動。二是由于縣級人行與反洗錢的聯(lián)系機構(gòu)屬于同一級別，制約了區(qū)域性人民銀行反洗錢聯(lián)席機構(gòu)，不能有效發(fā)揮反洗錢聯(lián)系部門的職能，難以將金融機構(gòu)、工商、公安、紀檢監(jiān)察部門聯(lián)合起來，無法形成強大的反洗錢社會聯(lián)動網(wǎng)絡，無法營造良好的社會反洗錢氛圍。

對策與建議

加大宣傳力度，營造反洗錢社會氛圍。一是加大社會公眾宣傳力度。在集鎮(zhèn)、鬧市和營業(yè)窗口宣傳的同時,聯(lián)合人行、公安、國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和保險公司以及相關(guān)政府部門聯(lián)合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會公眾對反洗錢工作重要性的認識；二是加大對偏遠農(nóng)村反洗錢宣傳教育的投入，組織相關(guān)部門進行反洗錢宣傳，使偏遠農(nóng)村的農(nóng)戶更多地了解反洗錢知識和反洗錢的重要性；三是充分利用自身網(wǎng)點多、人員多、覆蓋面廣的優(yōu)勢，向廣大群眾宣傳洗錢活動對社會的危害性，重點要向企事業(yè)單位的財務人員宣傳洗錢的方式和方法，從而營造濃厚的反洗錢社會氛圍。

規(guī)范完善制度，明確反洗錢業(yè)務流程。結(jié)合自身實際，盡快建立健全反洗錢內(nèi)控制度。一是制定行之有效的操作規(guī)程和管理制度，以及反洗錢業(yè)務學習制度和違規(guī)違紀操作處罰制度，將反洗錢工作納入內(nèi)部稽核范圍，增強反洗錢工作的監(jiān)督檢查力度，加大對徇私舞弊，違規(guī)違紀操作的處罰。使反洗錢內(nèi)控制度與信用社的業(yè)務操作規(guī)程和會計核算系統(tǒng)做到有機結(jié)合，兩者共同進步，相得益彰，促進農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。二是將存款實名制、賬戶管理、票據(jù)監(jiān)管全部納入反洗錢的管理范圍之內(nèi)。三是在財務會計部門盡快設立專職反洗錢監(jiān)管員，專門負責反洗錢的非現(xiàn)場監(jiān)管、檢查、輔導以及基層信用社反洗錢崗位人員的培訓工作。明確各信用社的會計為反洗錢專職工作人員，實行崗前培訓，持證上崗的原則，每月發(fā)放一定的風險崗位津貼，主要負責大額交易和可疑交易的甄別、分析、報送工作，不斷增強反洗錢工作人員的工作責任心。四是由人民銀行、財政和縣聯(lián)社共同出資設立反洗錢獎勵基金，對那些工作責任心強，準確甄別大額和可疑交易，發(fā)現(xiàn)可疑的洗錢犯罪人員，及時報告上級進行處理，挽回國家經(jīng)濟損失的單位和個人進行獎勵。

重視人員培訓，培植反洗錢骨干隊伍。人民銀行應制定和實施對金融機構(gòu)特別是縣級聯(lián)社的反洗錢由淺入深的系列培訓計劃，盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務骨干，再由這部分人員負責指導、培訓基層營業(yè)網(wǎng)點的反洗錢人員，不斷增強和充實一線反洗錢操作人員的業(yè)務水平和可疑交易的甄別能力。通過采取舉辦多層次的反洗錢業(yè)務培訓班、編印反洗錢教材、組織反洗錢知識競賽、在金融機構(gòu)開展巡回指導、案例剖析、以會代訓等多種形式，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力,培養(yǎng)出一批批反洗錢骨干精英，全面提升農(nóng)村信用社員工反洗錢工作水平。

強化現(xiàn)金管理，管好反洗錢重點部位。農(nóng)村信用社通過近幾年的規(guī)范管理，對大額現(xiàn)金支取能按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定嚴格審核、審批程序，但對繳存現(xiàn)金卻不夠重視，而現(xiàn)金繳存恰好是反洗錢的重要環(huán)節(jié)。為此農(nóng)村信用社在辦理業(yè)務過程中，對大額現(xiàn)金存取均應嚴格按照大額交易和可疑交易管理辦法要求及時上報，同時更要強化現(xiàn)金管理：一是堅持對大額現(xiàn)金繳存實行登記，了解客戶信息，摸清資金來源；二是嚴禁為單位和個人違規(guī)提取現(xiàn)金，對于超過規(guī)定金額起點的大額現(xiàn)金支付要進行嚴格的審查和登記備案；三是對發(fā)生頻繁的存取現(xiàn)金業(yè)務進行重點監(jiān)管；四是建立覆蓋所有營業(yè)網(wǎng)點的金融網(wǎng)絡，有效監(jiān)控和管理資金賬戶系統(tǒng)，積極引導客戶使用先進的電子化非現(xiàn)金結(jié)算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會現(xiàn)金持有量，防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算進行套現(xiàn)、洗錢、逃稅等違法犯罪活動，堅決維護支付結(jié)算秩序和良好的經(jīng)濟金融環(huán)境。

加強客戶身份識別，構(gòu)建反洗錢堅固防線。一是農(nóng)村信用社應根據(jù)客戶對象等實際情況，盡快配足客戶經(jīng)理，對于一些大客戶個人和對公客戶進行統(tǒng)一細化管理，特別要加強對重點客戶的業(yè)務經(jīng)營、營業(yè)收入、資金使用及周轉(zhuǎn)和新業(yè)務的開展情況進行詳細的調(diào)查了解，真正做到了解自己的客戶。二是加強客戶身份識別登記制度，特別是對于一次性服務的客戶、現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取的客戶要認真實行客戶識別，進行認真分析和甄別，嚴格管理身份識別資料，防患于未然。三是從源頭上杜絕公款私存，私款公存現(xiàn)象。四是應盡快建立和完善農(nóng)村信用社門柜業(yè)務系統(tǒng)與公安、稅務、工商和人行的相關(guān)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，以便加強對客戶和身份識別和核查。

完善協(xié)調(diào)機制，形成反洗錢工作合力。一是農(nóng)村信用社要發(fā)揮與其他金融機構(gòu)、工商、稅務、紀檢監(jiān)察等部門反洗錢協(xié)作機制的作用，密切與公、檢、法、司的聯(lián)系，定期研究布置反洗錢的階段性工作任務，實現(xiàn)農(nóng)村信用社與政法部門的通力合作；二是要進一步完善工作協(xié)調(diào)機制,按照“一個規(guī)定一個辦法”要求,在現(xiàn)行公安和銀行業(yè)金融機構(gòu)參與的基礎上,擴大協(xié)調(diào)機制成員單位覆蓋范圍,在當?shù)卣疇款^下,逐步把檢察、法院、工商、稅務等單位吸納進來,建立反洗錢工作部門聯(lián)席會議制度。統(tǒng)一部署階段性的工作任務，制定和落實反洗錢工作舉措；三是提高反洗錢工作的技術(shù)手段，完善反洗錢軟硬件措施，推行完整、規(guī)范和真實的電子化數(shù)據(jù)采集方式，不斷完善數(shù)據(jù)篩選和分析工作，提高數(shù)據(jù)篩選的準確性和分析報告質(zhì)量，增強反洗錢監(jiān)測的及時性和有效性。

第四篇：淺談農(nóng)村信用社反洗錢工作中存在的問題與對策

淺談農(nóng)村信用社反洗錢工作中存在的問題與對策

反洗錢工作在當今復雜的金融和社會環(huán)境下是一項重要而艱巨的工作，做好反假幣工作是國家利益和人民群眾根本客觀要求，是維護金融機構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要，也是保證信譽支付穩(wěn)定，促進農(nóng)村信用社發(fā)展的保證。隨著《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相繼頒布實施，農(nóng)村信用社反洗錢認識得到了進一步強化，初步建立和完善了反洗錢內(nèi)控制度,明確了內(nèi)部反洗錢操作流程，基本上能按規(guī)定開展反洗錢日常工作。但由于反洗錢工作還處于起步階段,按照《中華人民共和國反洗錢法》要求,無論是工作力度、實效，還是長效管理機制建設,都未達到有關(guān)要求，亟待于在今后工作中進一步加強和提高?，F(xiàn)結(jié)合工作實際，淺談農(nóng)信社在反洗錢工作中存在的問題與對策：

一、存在問題

反洗錢工作思想認識不深刻。思想認識是制約農(nóng)村信用社反洗錢工作質(zhì)量提高的關(guān)鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年,市（縣）人行和聯(lián)社也做了大量工作,并進行了多次培訓，但缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規(guī)范的反洗錢技術(shù)模式，從而培訓也只是停留在低層次水平，翻來覆去抄法規(guī)、讀概念，對如何深化反洗錢工作的現(xiàn)實指導意義不大。在實際工作中多數(shù)職工不熟知與其業(yè)務相關(guān)的金融法規(guī)

和行業(yè)制度規(guī)范，憑感覺、憑經(jīng)驗辦理，業(yè)務處理隨意性較強，不能及時識別和防范洗錢活動。加之部分農(nóng)村信用社的管理人員及員工對反洗錢工作重視不夠，表現(xiàn)在：一方面認為農(nóng)村地區(qū)交通不便，信息閉塞，經(jīng)濟發(fā)展落后，貪污、販毒、走私、黑社會等犯罪分子不會通過本地信用社進行洗錢犯罪；另一方面是怕得罪客戶,擔心業(yè)務流失,影響自身經(jīng)濟效益，發(fā)現(xiàn)疑點后沒有深入調(diào)查。

反洗錢工作宣傳力度不到位。反洗錢工作的艱巨性，決定了加強力度宣傳相關(guān)知識的必要性。由于農(nóng)村信用社的服務對象主要是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)高的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，再加之農(nóng)村地區(qū)大多交通不便，消息閉塞，群眾基本不知道洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)了，而農(nóng)村信用社的反洗錢相關(guān)知識宣傳只局限在信用社所在場鎮(zhèn)或結(jié)合懸掛橫幅標語等方式宣傳，也沒有深入到偏遠的、交通不便的鄉(xiāng)村，沒有真正把宣傳工作落到實處，做到家喻戶曉，人人皆知，從而沒能在社會上營造出 “打擊洗錢犯罪”強烈之勢。

反洗錢工作崗位履職不落實。一是縣級聯(lián)社制訂的相關(guān)制度中,雖然明確了牽頭組織部門的工作職責,相關(guān)部門的職責以及部門之間的協(xié)調(diào),而在實際工作中都未得到落實，造成部門之間相互推委, 工作效率低。二是縣級聯(lián)社指定信用社主管會計為反洗錢崗位兼職人員，但主管會計既要承擔會計職責又要履行出納復核職責，工作量大；再則對反洗錢的相關(guān)業(yè)務知識了解只來源于上級聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)的文件，對可

疑交易的辨別能力較差；加之反洗錢相關(guān)案例學習較少，缺乏反洗錢的工作經(jīng)驗，這些都直接影響反洗錢工作的開展。三是信用社存在“重現(xiàn)金支出管理、輕現(xiàn)金收入和大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務管理”的現(xiàn)象，聯(lián)社雖制訂了相關(guān)審批辦法，但信用社科技手段相對落后，對上報聯(lián)社審批的大額現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬業(yè)務需電話請示后方可辦理，而聯(lián)社相關(guān)人員無法現(xiàn)場審核交易的真實性，只得事后補批，一定程度上致使審批流于形式。四是雖制定大額交易和可疑交易信息報告、分析程序和操作規(guī)程,但只停留在操作人員的口頭匯報上, 且只進行了簡單的登記、審批和匯總，操作不夠規(guī)范、隨意性較強。五是未制定內(nèi)部反洗錢工作激勵約束辦法,未將反洗錢工作納入部門、員工日常和考核,工作人員缺乏責任性、主動性和積極性。這些都導致反洗錢工作不能高效開展實施。

反洗錢工作資料審查、保管不規(guī)范。由于農(nóng)村信用社機構(gòu)人力資源不足，客戶經(jīng)理配備不齊，而客戶經(jīng)理面對的客戶對象多且雜，于是對客戶的了解有限，柜面也只對客戶開戶資料進行了即時的完整性審查,沒有實地調(diào)查開戶資料真實性和開戶單位經(jīng)營狀況，因此開戶資料真實性調(diào)查不到位的現(xiàn)象普遍。同時,個別信用社對開戶資料的重要性認識不夠，對開戶單位有關(guān)證件審查不嚴，開戶資料檔案的保管不規(guī)范，造成開戶資料檔案缺失，不能及時有效排查風險。

反洗錢工作協(xié)調(diào)機制不完善。一是各金融機構(gòu)之間缺少協(xié)調(diào)和資源共享的機制，農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行、工商、稅務、紀檢監(jiān)察部門沒有實行橫向聯(lián)網(wǎng)，無法真正實現(xiàn)客戶身份識別的資源平臺信息

互通，對客戶身份無法有效識別，對大額資金的來源無法進行辨別分析，給一些洗錢犯罪分子造成可趁之機，反洗錢工作沒有形成聯(lián)動。二是由于縣級人行與反洗錢的聯(lián)系機構(gòu)屬于同一級別，制約了區(qū)域性人民銀行反洗錢聯(lián)席機構(gòu)，不能有效發(fā)揮反洗錢聯(lián)系部門的職能，難以將金融機構(gòu)、工商、公安、紀檢監(jiān)察部門聯(lián)合起來，無法形成強大的反洗錢社會聯(lián)動網(wǎng)絡，無法營造良好的社會反洗錢氛圍。

二、對策與建議

加大宣傳力度，營造反洗錢社會氛圍。一是加大社會公眾宣傳力度。在集鎮(zhèn)、鬧市和營業(yè)窗口宣傳的同時,聯(lián)合人行、公安、國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和保險公司以及相關(guān)政府部門聯(lián)合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會公眾對反洗錢工作重要性的認識；二是加大對偏遠農(nóng)村反洗錢宣傳教育的投入，組織相關(guān)部門進行反洗錢宣傳，使偏遠農(nóng)村的農(nóng)戶更多地了解反洗錢知識和反洗錢的重要性；三是充分利用自身網(wǎng)點多、人員多、覆蓋面廣的優(yōu)勢，向廣大群眾宣傳洗錢活動對社會的危害性，重點要向企事業(yè)單位的財務人員宣傳洗錢的方式和方法，從而營造濃厚的反洗錢社會氛圍。

規(guī)范完善制度，明確反洗錢業(yè)務流程。結(jié)合自身實際，盡快建立健全反洗錢內(nèi)控制度。一是制定行之有效的操作規(guī)程和管理制度，以及反洗錢業(yè)務學習制度和違規(guī)違紀操作處罰制度，將反洗錢工作納入內(nèi)部稽核范圍，增強反洗錢工作的監(jiān)督檢查力度，加大對徇私舞弊，違規(guī)違紀操作的處罰。使反洗錢內(nèi)控制度與信用社的業(yè)務操作規(guī)程和會計核算系統(tǒng)做到有機結(jié)合，兩者共同進步，相得益彰，促進農(nóng)村信

用社穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。二是將存款實名制、賬戶管理、票據(jù)監(jiān)管全部納入反洗錢的管理范圍之內(nèi)。三是在財務會計部門盡快設立專職反洗錢監(jiān)管員，專門負責反洗錢的非現(xiàn)場監(jiān)管、檢查、輔導以及基層信用社反洗錢崗位人員的培訓工作。明確各信用社的會計為反洗錢專職工作人員，實行崗前培訓，持證上崗的原則，每月發(fā)放一定的風險崗位津貼，主要負責大額交易和可疑交易的甄別、分析、報送工作，不斷增強反洗錢工作人員的工作責任心。四是由人民銀行、財政和縣聯(lián)社共同出資設立反洗錢獎勵基金，對那些工作責任心強，準確甄別大額和可疑交易，發(fā)現(xiàn)可疑的洗錢犯罪人員，及時報告上級進行處理，挽回國家經(jīng)濟損失的單位和個人進行獎勵。

重視人員培訓，培植反洗錢骨干隊伍。人民銀行應制定和實施對金融機構(gòu)特別是縣級聯(lián)社的反洗錢由淺入深的系列培訓計劃，盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務骨干，再由這部分人員負責指導、培訓基層營業(yè)網(wǎng)點的反洗錢人員，不斷增強和充實一線反洗錢操作人員的業(yè)務水平和可疑交易的甄別能力。通過采取舉辦多層次的反洗錢業(yè)務培訓班、編印反洗錢教材、組織反洗錢知識競賽、在金融機構(gòu)開展巡回指導、案例剖析、以會代訓等多種形式，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力,培養(yǎng)出一批批反洗錢骨干精英，全面提升農(nóng)村信用社員工反洗錢工作水平。

強化現(xiàn)金管理，管好反洗錢重點部位。農(nóng)村信用社通過近幾年的規(guī)范管理，對大額現(xiàn)金支取能按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定嚴格審核、審

批程序，但對繳存現(xiàn)金卻不夠重視，而現(xiàn)金繳存恰好是反洗錢的重要環(huán)節(jié)。為此農(nóng)村信用社在辦理業(yè)務過程中，對大額現(xiàn)金存取均應嚴格按照大額交易和可疑交易管理辦法要求及時上報，同時更要強化現(xiàn)金管理：一是堅持對大額現(xiàn)金繳存實行登記，了解客戶信息，摸清資金來源；二是嚴禁為單位和個人違規(guī)提取現(xiàn)金，對于超過規(guī)定金額起點的大額現(xiàn)金支付要進行嚴格的審查和登記備案；三是對發(fā)生頻繁的存取現(xiàn)金業(yè)務進行重點監(jiān)管；四是建立覆蓋所有營業(yè)網(wǎng)點的金融網(wǎng)絡，有效監(jiān)控和管理資金賬戶系統(tǒng)，積極引導客戶使用先進的電子化非現(xiàn)金結(jié)算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會現(xiàn)金持有量，防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算進行套現(xiàn)、洗錢、逃稅等違法犯罪活動，堅決維護支付結(jié)算秩序和良好的經(jīng)濟金融環(huán)境。

加強客戶身份識別，構(gòu)建反洗錢堅固防線。一是農(nóng)村信用社應根據(jù)客戶對象等實際情況，盡快配足客戶經(jīng)理，對于一些大客戶個人和對公客戶進行統(tǒng)一細化管理，特別要加強對重點客戶的業(yè)務經(jīng)營、營業(yè)收入、資金使用及周轉(zhuǎn)和新業(yè)務的開展情況進行詳細的調(diào)查了解，真正做到了解自己的客戶。二是加強客戶身份識別登記制度，特別是對于一次性服務的客戶、現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取的客戶要認真實行客戶識別，進行認真分析和甄別，嚴格管理身份識別資料，防患于未然。三是從源頭上杜絕公款私存，私款公存現(xiàn)象。四是應盡快建立和完善農(nóng)村信用社門柜業(yè)務系統(tǒng)與公安、稅務、工商和人行的相關(guān)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，以便加強對客戶和身份識別和核查。

完善協(xié)調(diào)機制，形成反洗錢工作合力。一是農(nóng)村信用社要發(fā)揮與

其他金融機構(gòu)、工商、稅務、紀檢監(jiān)察等部門反洗錢協(xié)作機制的作用，密切與公、檢、法、司的聯(lián)系，定期研究布置反洗錢的階段性工作任務，實現(xiàn)農(nóng)村信用社與政法部門的通力合作；二是要進一步完善工作協(xié)調(diào)機制,按照“一個規(guī)定一個辦法”要求,在現(xiàn)行公安和銀行業(yè)金融機構(gòu)參與的基礎上,擴大協(xié)調(diào)機制成員單位覆蓋范圍,在當?shù)卣疇款^下,逐步把檢察、法院、工商、稅務等單位吸納進來,建立反洗錢工作部門聯(lián)席會議制度。統(tǒng)一部署階段性的工作任務，制定和落實反洗錢工作舉措；三是提高反洗錢工作的技術(shù)手段，完善反洗錢軟硬件措施，推行完整、規(guī)范和真實的電子化數(shù)據(jù)采集方式，不斷完善數(shù)據(jù)篩選和分析工作，提高數(shù)據(jù)篩選的準確性和分析報告質(zhì)量，增強反洗錢監(jiān)測的及時性和有效性。

第五篇：當前外匯反洗錢工作中存在的問題及對策

[找文章到☆好范文 wenmi114.com(http://004km.cn/)一站在手，寫作無憂!]《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》實施一年多來，山西省各金融機構(gòu)執(zhí)行“辦法”的認

識逐步提高，外匯管理部門探索有效的監(jiān)管方式不斷取得進展，并積極主動與公安部門建立合作機制，外匯領域反洗錢工作呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢。與此同時，必須清醒的看到，金融機構(gòu)報告信息的質(zhì)量，外匯部門分析、甄別及核查，部門間的有效協(xié)調(diào)配合以及立法本身的局限等等，都亟待改進和完善。

(一)銀行制度執(zhí)行意識不強，報告信息質(zhì)量不高

1、沒有正確處理追求效益與執(zhí)行制度的關(guān)系。部分商業(yè)銀行片面奉行“客戶至上，效益第一”的指導思想，不能正確處理追求效益與執(zhí)行報告制度的關(guān)系。部分銀行幾乎未履行盡職調(diào)查的責任，無原則滿足客戶的各種要求，忽視款項來源及用途合法性。

2、甄別和分析可疑交易的能力不足，報送交易信息質(zhì)量不高。一是錯報情況仍有發(fā)生。目前我省部分銀行在填報中身份證號碼錄人錯誤、識別編碼錯誤、數(shù)據(jù)項填報不規(guī)范依然存在。二是甄別和分析能力不強，存在“三多三少”問題，即大額交易信息報告多、可疑交易信息報告少，非現(xiàn)場分析多、現(xiàn)場核查少，對交易帳務記錄核查多、對客戶背景深入了解少?！稗k法”中包括了31種的可疑外匯交易類型，但由于”辦法”執(zhí)行時間不長，深度培訓遠遠不夠，導致銀行機構(gòu)甄別和分析可疑交易的能力明顯不足，除較易判斷的少數(shù)交易有所反映外，絕大部分交易類型都未進行有效監(jiān)測。迄今未報送一筆企業(yè)單位的可疑外匯交易信息，也無一家主報告行報送“金融機構(gòu)甄別可疑外匯資金交易報告表”。

3、科技手段支撐不足，影響“辦法”的實施效果。目前，山西省只有少數(shù)銀行采用直接從業(yè)務系統(tǒng)中提取大額和可疑外匯資金交易數(shù)據(jù)（據(jù)了解，目前絕大部分銀行正在開發(fā)相應的系統(tǒng)），大部分銀行尚處于手工采集、逐級匯總數(shù)據(jù)的方式。由于手工統(tǒng)計環(huán)節(jié)多，核對機制薄弱，數(shù)據(jù)錯漏時有發(fā)生。

(二)外匯管理部門監(jiān)管力度有限，監(jiān)測手段不完善

1、監(jiān)管工作開展不平衡，尚未形成全面有效的監(jiān)管機制。對未嚴格履行報告義務的金融機構(gòu)，外管局按“辦法”有權(quán)進行處罰。但此項工作面廣量大，機構(gòu)設置、人員定編、經(jīng)費保障都有待時日，加之尚未形成全面有效的監(jiān)督處罰機制，導致部分銀行報告的主動性不強，制度落實不力。同時，山西省外管系統(tǒng)相關(guān)監(jiān)管工作開展不平衡，所轄中心支局對大額和可疑外匯資金交易信息的采集、匯總、分析、篩選、甄別、核查等工作尚未真正全面展開，全轄的有效監(jiān)管機制尚未形成。

2、囿于監(jiān)測手段及核查權(quán)限所限，難以進行深人甄別及核查。一是鑒于目前大額和可疑交易信息以個人為主，其交易主體多、交易分散、信息不完全，加之校驗程序的篩選、甄別和分析功能不強，以外匯管理部門現(xiàn)有的人力、設備、技術(shù)難以進行連續(xù)的跟蹤分析和全面深入的核查，核查工作往往淺嘗輒止。二是核查權(quán)限有限，使核查工作難以深人目前外匯部門缺乏必要的強制手段，當被調(diào)查對象不配合調(diào)查時，常常束手無策。而公安部門又不能僅以其銀行交易記錄作為立案證據(jù)，立案證據(jù)不足導致其不能依法展開偵察，導致部分可疑對象多次出現(xiàn)在“黑名單”上，有關(guān)部門卻無能為力。

(三)部門間的協(xié)作處于起步階段，如何有效地發(fā)揮各自優(yōu)勢并形成工作合力尚在探索之中

1、報告主體的覆蓋范圍不廣。從山西省目前實施的情況看，報告主體還僅限于外匯指定銀行，而保險公司、證券公司、郵政國際匯兌等機構(gòu)未納入報告主體范圍，部分銀行、郵政代理的美國西聯(lián)匯款公司的相應國際匯兌業(yè)務也未進行專題報告。從報告實施看，銀行代理的西聯(lián)匯款按“辦法”進行大額和可疑外匯交易報告，而郵政國際匯兌及其代理西聯(lián)匯款業(yè)務則未納入“辦法”的報告范圍，使外管部門監(jiān)控的大額和可疑外匯交易報告存在遺漏。按“辦法”的規(guī)定，證券經(jīng)營機構(gòu)指令銀行劃出與交易、清算無關(guān)的外匯資金、通過銀行頻繁大量拆借外匯資金，保險機構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家境外投保人發(fā)生賠付和退保行為，報告主體均是銀行機構(gòu)，外管部門無法了解交易雙方在證券或保險公司外匯資金交易中的明細情況。

從已經(jīng)實施反洗錢法律的國家經(jīng)驗表明，如報告制度僅適用于金融機構(gòu)，洗錢活動還會從受法規(guī)約束的金融行業(yè)轉(zhuǎn)移到不受該法規(guī)約束的其他行業(yè)，特別是房地產(chǎn)公司以及律師、會計師事務所等中介機構(gòu)。

2、聯(lián)動協(xié)作機制還不健全，尤其一些非金融行業(yè)的相關(guān)工作亟待加強。洗錢犯罪要從“防”到“反”，不僅在于銀行機構(gòu)，還在于諸多執(zhí)法、司法部門的密切合作，而現(xiàn)在我國尚未在海關(guān)、司法、工商、稅務、金融監(jiān)管等部門建立有效反洗錢合作機制，涉及多部門的信息收集、情報交流等方面的綜合信息交流體系尚未形成。就當前重慶外匯部門與公安部門的初步協(xié)作而言，由于在如何認定涉嫌非法外匯買賣證據(jù)等有不同的理解，兩部門實施聯(lián)手行動存在諸多障礙。由于目前非法外匯交易雙方一般不當場進行現(xiàn)金交割，而通過銀行以單單、單卡、單折等進行交易，外匯局較難獲得

法定的證據(jù)，而公安機關(guān)對沒有法定證據(jù)的非法外匯買賣交易不予立案偵察，導致查處工作大打折扣。

(四)反洗錢法規(guī)體系不健全，“辦法”等部門規(guī)章獨木難支

1、法規(guī)體系不完善，缺乏專門的權(quán)威法規(guī)。目前，有關(guān)反洗錢的規(guī)定分散在《刑法》、《中國人民銀行法》及相關(guān)部門規(guī)章中，缺乏專門的權(quán)威法規(guī)，不利于統(tǒng)一和協(xié)調(diào)。而反洗錢不僅涉及金融行業(yè)，還涉及諸多執(zhí)法、司法等部門，需要多部門加強聯(lián)動協(xié)作，這些都不是單靠人行的部門規(guī)章所能約束。

2、對洗錢的上游犯罪范圍規(guī)定過于狹窄。我國《刑法》只將毒品、黑社會、恐怖活動、走私四類犯罪界定為洗錢罪的上游犯罪，實際上非法集資、金融詐騙、貪污受賄、偷稅漏稅等犯罪對國家造成的損失比這四類罪更甚，數(shù)額巨大的經(jīng)濟犯罪收益每天都在通過洗錢轉(zhuǎn)移境外或合法化，因此應將洗錢罪的上游犯罪擴大到所有重大犯罪。

3、反洗錢配套法規(guī)中存在很多盲區(qū)?，F(xiàn)有反洗錢法規(guī)中，對證券、保險等機構(gòu)的報告義務規(guī)定不詳，對房地產(chǎn)行業(yè)、法律服務行業(yè)、會計行業(yè)也沒作規(guī)定，加之隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及和電子商務的迅速發(fā)展，網(wǎng)絡洗錢已是國際社會面臨的嚴峻問題，而我國有關(guān)網(wǎng)絡洗錢的法規(guī)尚是空白，缺乏對這些洗錢“重災區(qū)”的法律監(jiān)控，會直接削弱我國的整體反洗錢能力。同時，對洗錢行為的管轄也不明確，按《刑法》規(guī)定洗錢罪屬公安經(jīng)偵部門管轄，但具體到上游犯罪的管轄權(quán)，又涉及公安刑偵、緝毒部門、海關(guān)緝私局等，這種管轄交叉導致的管轄不明和用上游吸收下游犯罪的行為不利于打擊洗錢犯罪。加之我國尚未成立專門的反洗錢組織機構(gòu)，雖然人行設立了反洗錢領導小組，但只是一個內(nèi)設機構(gòu)，權(quán)限和職責非常有限。

二、工作對策

(一)提升法律層次，盡快完善法規(guī)體系

1、盡快出臺《反洗錢法》，完善相關(guān)法規(guī)。當前，許多國家在反洗錢方面已建立包含不同層次、不同法律部門的法規(guī)體系，并制定了專門的反洗錢法來協(xié)調(diào)各種義務和關(guān)系。據(jù)悉反洗錢法已列入全國人大常委會的立法規(guī)劃，我國應借鑒世界各國反洗錢立法經(jīng)驗，加快《反洗錢法》立法進程，統(tǒng)一調(diào)整與反洗錢有關(guān)的權(quán)利和義務。為控制洗錢的各個環(huán)節(jié)，要逐步修訂《保險法》、《公司法》、《會計法》、《證券法》等相關(guān)法規(guī)，消除配套法規(guī)存在的盲區(qū)。同時，按照《行政許可法》規(guī)定，盡快將“辦法”上升到國務院行政規(guī)章，才利于外匯管理部門對不履行大額和可疑外匯交易報告責任等行為加大監(jiān)管與行政處罰力度。

2、建立執(zhí)行報告制度的保密免責制度?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定對客戶有保密義務，“辦法”規(guī)定大額和可疑外匯交易必須報告，因前者的法律效力高于后者，使金融機構(gòu)處于“兩難”境地。銀行既需履行反洗錢報告職責，又有依法為存款人保密的義務，但往往難以兼顧。因此，建議建立反洗錢免責制度，明確報告機構(gòu)因履行報告義務而與有關(guān)保密規(guī)定發(fā)生沖突時，無須承擔責任。

3、完善客戶盡職調(diào)查的制度。金融行動特別工作組(FATF)要求是：“在建立業(yè)務關(guān)系時，或進行下列特殊交易(金額超過限額，沒有完整提供匯款者資料的電匯的可疑資金劃轉(zhuǎn))時，或?qū)τ邢村X嫌疑的交易，或?qū)ΜF(xiàn)有客戶資料的準確性和充分性發(fā)生質(zhì)疑時均應進行深入的客戶盡職調(diào)查?！蹦壳埃糠帚y行只停留在對機構(gòu)了解其基本情況、對個人只是核對身份證號碼的簡單層面上。因此需要通過完善立法，詳細規(guī)定報告主體對客戶的盡職調(diào)查責任，明確其了解客戶的身份、業(yè)務狀況、資金運行狀況、交易性質(zhì)等內(nèi)容，以督促報告主體及時識別和判斷可疑交易。

4、逐步擴大報告主體范圍。首先盡快將報告主體從外匯指定銀行擴大到保險、證券、郵政匯兌、西聯(lián)匯款、速匯金等非銀行金融機構(gòu)、匯款公司以及整個金融行業(yè)。其次通過完善立法將報告主體盡可能擴大至現(xiàn)金交易較密集的高風險行業(yè)，如房地產(chǎn)公司、律師事務所、會計師事務所等。

(二)加大監(jiān)管力度，強化銀行報告主渠道的地位與作用

1、督促銀行不斷完善相關(guān)內(nèi)控制度。不斷強化銀行機構(gòu)反洗錢意識，加強隊伍建設和業(yè)務培訓，提高從業(yè)人員的反洗錢工作能力。銀行要正確處理報告職責與追求利益的關(guān)系，由被動反映型轉(zhuǎn)向主動核查型，增強主動核查能力，推動反洗錢深入開展。

2、加大監(jiān)管力度，督促健全有效的報告工作機制。不斷修訂完善“辦法”，進一步細化和明確大額和可疑外匯交易類型。對于銀行工作人員明知是非法交易的存取業(yè)務仍充當“驗鈔機”或“交割臺”的，或涉嫌協(xié)助洗錢的，要依法追究責任。實現(xiàn)外匯部門與金融機構(gòu)的聯(lián)網(wǎng)，使大額和可疑資金交易信息能實時傳送，提高報送效率與質(zhì)量。督促銀行提高技術(shù)手段，充分利用其既有的業(yè)務核算系統(tǒng)，盡快實現(xiàn)從銀行原始會計數(shù)據(jù)庫中采集反洗錢數(shù)據(jù)的方式，并使之能通過可疑交易監(jiān)測識別系統(tǒng)對特定客戶或賬戶進行全面、連續(xù)、實時監(jiān)測及綜合評價，增強報告的時效性、準確性。

(三)健全部門間反洗錢協(xié)調(diào)機制，共同打擊洗錢行為

一是在國務院反洗錢工作部際聯(lián)系會議基礎上，進一步健全制度化的協(xié)調(diào)機制，在銀行、外匯、保險、證券、公安、海關(guān)、工商、稅務等部門及部分中介機構(gòu)建立廣泛的反洗錢合作機制；二是借鑒國外先進的經(jīng)驗，設置類似于美國金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(美國的FIU)的專門的反洗錢職能機構(gòu)，由各協(xié)調(diào)部門派駐專業(yè)人員到反洗錢職能部門工作，發(fā)揮各類專業(yè)人員的優(yōu)勢，建立大信息量的數(shù)據(jù)庫，負責搜集、整合來自商業(yè)界、金融界、執(zhí)法當局的信息，加工出有價值的情報，為案件偵察提供情報和分析幫助，共同打擊洗錢行為。