第一篇：電子銀行操作風(fēng)險與防范

電子銀行操作風(fēng)險與防范

一、內(nèi)部控制風(fēng)險

風(fēng)險點1：操作人員崗位配備沒有落實到位。

主要表現(xiàn)：一是網(wǎng)銀內(nèi)管系統(tǒng)錄入員、審核員與實際操作人員不符，崗位變動后沒有及時更新系統(tǒng)操作員信息，仍使用原崗位人員用戶名；二是營業(yè)網(wǎng)點人員變動未及時辦理交接登記手續(xù)

風(fēng)險提示：沒有按照崗位設(shè)臵要求配備操作人員，或操作人員配備流于形式，導(dǎo)致內(nèi)部制約環(huán)節(jié)難以落實到位，存在著內(nèi)部管理風(fēng)險隱患。

防控措施：

1.各級會計管理部門應(yīng)設(shè)臵會計錄入崗、會計審核崗，負責(zé)業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)臵、機構(gòu)管理、柜員管理等工作；

2.各級電子銀行業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)設(shè)臵業(yè)務(wù)管理崗、業(yè)務(wù)審核崗，負責(zé)留言管理、公告管理、業(yè)務(wù)統(tǒng)計等工作；

3.各營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)設(shè)臵業(yè)務(wù)錄入崗、業(yè)務(wù)審核崗，負責(zé)簽約、數(shù)字證書管理等業(yè)務(wù)操作。（企業(yè)網(wǎng)銀）

風(fēng)險點2：非客戶本人簽約電子銀行業(yè)務(wù)。

風(fēng)險提示：如果網(wǎng)點柜員對客戶（個人和企業(yè)）身份審核和驗證不嚴(yán)格，一旦有不法分子惡意使用他人身份證件（或企業(yè)資料）簽約電子銀行業(yè)務(wù)，掌握客戶銀行賬戶賬號和密碼，就有可 能發(fā)生盜取客戶資金案件。

嚴(yán)格把好客戶簽約注冊關(guān) 防控措施：

1.簽約個人網(wǎng)銀、手機銀行、網(wǎng)上支付、電話銀行、短信通，需遵循“本人辦理、本人簽字、本人簽收”原則，由客戶本人攜帶銀行卡及有效身份證件到柜面簽約。柜員在辦理簽約業(yè)務(wù)時，須核實開戶人本人及所持身份證件與公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)中公安部門原錄入身份證照片是否一致，驗證身份證件是否真實有效，以確?？蛻舯救撕灱s。

2.簽約企業(yè)網(wǎng)銀，應(yīng)重點審核客戶提交的營業(yè)執(zhí)照副本等證件是否真實有效；通過公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)驗證法定代表人、授權(quán)代理人的身份證件是否真實有效，對有疑點的客戶及時電話聯(lián)系企業(yè)負責(zé)人，核實經(jīng)辦人員身份；通過折角驗印等方式核對客戶預(yù)留印鑒，確保各項資料審核無誤。

風(fēng)險點3：代客戶保管USBKEY、手機銀行貼膜芯片、動態(tài)令牌等。

風(fēng)險提示：如果員工持有客戶USBKEY、手機銀行貼膜芯片、動態(tài)令牌等，存在員工違規(guī)劃撥客戶資金的風(fēng)險。

按重要空白憑證的要求規(guī)范化管理 防控措施：

1.加強USBKEY、手機銀行貼膜芯片、動態(tài)令牌等重要空白 憑證的管理，規(guī)范其領(lǐng)用、出庫、入庫、調(diào)撥和日常使用管理。每日營業(yè)終了，營業(yè)網(wǎng)點要按照會計部門關(guān)于重要空白憑證管理的要求進行賬實核對。

2.嚴(yán)格落實內(nèi)部控制制約機制，要求員工及時將USBKEY、貼膜芯片、動態(tài)令牌等發(fā)放到客戶手中，禁止代客戶保管。

風(fēng)險點4：客戶資料審核環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)。

風(fēng)險提示：如果柜員辦理簽約、變更、注銷等業(yè)務(wù)時，沒有認(rèn)真審核客戶資料的完整性和真實性，一旦發(fā)生經(jīng)濟糾紛和案件，就無法對相應(yīng)操作免責(zé)，將會給農(nóng)村信用社帶來法律風(fēng)險。

嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理 防控措施：

1.柜員應(yīng)認(rèn)真審核客戶提供資料的完整性、授權(quán)委托書的規(guī)范性（使用財務(wù)會計部確定的格式憑證），以及填寫的各項要素是否完整、各類簽章是否齊全。

2.在辦理個人網(wǎng)銀業(yè)務(wù)時，應(yīng)核對客戶提供的賬戶信息與系統(tǒng)登記的客戶身份信息是否相符，銀行卡狀態(tài)是否正常。

3.在辦理企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)時，應(yīng)審核客戶提供的單位活期存款賬戶是否符合簽約企業(yè)網(wǎng)銀的條件，核對客戶提供的企業(yè)相關(guān)信息與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)登記信息是否相符。

4.辦理企業(yè)網(wǎng)銀簽約業(yè)務(wù)要堅持雙人操作，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)審核制度，避免擅自為企業(yè)客戶開通網(wǎng)銀的行為，以免造成客戶資 金風(fēng)險。

風(fēng)險點5：開通網(wǎng)上銀行、手機銀行（WAP）沒有按照操作規(guī)程要求進行操作。

風(fēng)險提示：沒有按照流程操作，浪費操作時間，影響其他客戶辦理業(yè)務(wù)，甚至導(dǎo)致客戶不滿或投訴。

主要表現(xiàn)：先出售USBKEY或動態(tài)令牌，導(dǎo)致已簽約客戶無法進行簽約，這時必須對出售的USBKEY或動態(tài)令牌進行沖正，并將工本費返還給客戶。

規(guī)范操作可以有效避免此類問題的發(fā)生

防控措施：客戶申請開通網(wǎng)上銀行或手機銀行（WAP）時，柜員須按照“先簽約，后出售USBKEY或動態(tài)令牌，最后綁定客戶數(shù)字證書或動態(tài)令牌”的流程辦理，嚴(yán)禁在未簽約狀態(tài)下出售USBKEY或動態(tài)令牌給客戶。

風(fēng)險點6：沒有在客戶簽約電子銀行時進行必要的安全提示。風(fēng)險提示：在辦理開通電子銀行業(yè)務(wù)時，應(yīng)重點提醒客戶防范欺詐風(fēng)險，防止在不知情的情況下，被犯罪分子欺騙簽約電子銀行，進而造成客戶資金損失。

主動提示 盡職免責(zé)

防控措施：對主動要求簽約電子銀行的客戶，柜員首先詢問客戶開通電子銀行的用途，判斷客戶是否有被詐騙的可能。對有 被詐騙嫌疑且經(jīng)提醒，客戶仍執(zhí)意辦理電子銀行業(yè)務(wù)的，柜員應(yīng)向客戶進行風(fēng)險提示，履行風(fēng)險告知義務(wù)，提醒客戶切勿按照陌生人提示簽約電子銀行或通過電子銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，對接收到的陌生郵件及短信提高警惕，不要輕易相信各種套取客戶資料的信息，以防上當(dāng)受騙。

風(fēng)險點7：客戶安全操作提示不到位。

風(fēng)險提示：如果客戶操作提示不到位，不僅影響客戶正常使用，而且有可能給客戶帶來經(jīng)濟損失。

防控措施：

1.提示客戶通過正確網(wǎng)址登陸，防范各種欺詐。應(yīng)提示客戶直接登錄山東省聯(lián)社官方網(wǎng)址（004km.cn或004km.cn）或手機銀行（WAP）網(wǎng)址（https：//wap.sdrcu.com），切勿通過其他網(wǎng)站鏈接方式登錄。

2.提示客戶在登錄網(wǎng)銀或手機銀行（WAP）系統(tǒng)后，及時核對自己設(shè)定的“預(yù)留信息”，切實防范“釣魚網(wǎng)站”等欺詐。3.提示客戶設(shè)臵安全性較高的密碼，不要采用生日、電話號碼、身份證號碼中的連續(xù)幾位以及簡單規(guī)則排列的數(shù)字等作為網(wǎng)銀或手機銀行（WAP）的登錄密碼。

4.提示客戶修改USBKEY初始密碼，具備條件的營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)由大堂經(jīng)理指導(dǎo)客戶完成初始密碼修改工作。

5.提醒客戶妥善保管身份證件、銀行卡、USBKEY及動態(tài)令 牌等重要物品；勿將賬戶信息、證件號碼及密碼信息等透漏、告知包括自稱銀行工作人員在內(nèi)的任何人。

6.提醒客戶不要在網(wǎng)吧等公共場所使用網(wǎng)上銀行。

7.提醒客戶使用USBKEY完成業(yè)務(wù)操作后，退出網(wǎng)銀系統(tǒng)并拔下USBKEY，不要在本人離開的情況下，長時間將USBKEY插在計算機上。

風(fēng)險點8：新簽約電子銀行客戶，沒有引導(dǎo)其通過網(wǎng)銀體驗機進行首次使用操作。

風(fēng)險提示：客戶沒有對我們的電子銀行首次登錄或初始密碼修改等進行操作，加大了客戶操作失敗的次數(shù)，客戶體驗較差。

防控措施：

1.營業(yè)網(wǎng)點要明確網(wǎng)銀體驗機的日常維護和管理職責(zé)，定期對網(wǎng)銀體驗機進行巡檢，確保機具正常使用。

2.安裝指定的殺毒軟件，防止使用人員非法安裝木馬程序，采取技術(shù)措施限制客戶只能登陸網(wǎng)銀系統(tǒng)相關(guān)頁面，并定期進行系統(tǒng)升級。

3.營業(yè)網(wǎng)點要安排相關(guān)人員通過網(wǎng)銀體驗機，教會客戶首次登錄網(wǎng)銀進行相關(guān)密碼變更、使用網(wǎng)銀、安全退出等操作，有效防范資金風(fēng)險。

風(fēng)險點9：營業(yè)網(wǎng)點在客戶提供的電子回單上加蓋印章。風(fēng)險提示：客戶提供的電子回單，不符合操作規(guī)范，不作為客戶的入賬依據(jù)。

防控措施：按照相關(guān)操作規(guī)程要求，通過網(wǎng)銀或手機銀行內(nèi)管系統(tǒng)查詢出客戶交易信息后，為其打印客戶回單并加蓋業(yè)務(wù)公章。

風(fēng)險點10：企業(yè)年服務(wù)費扣繳，沒有按照企業(yè)操作員領(lǐng)用的USBKEY分別扣繳。

風(fēng)險提示：企業(yè)客戶到柜臺主動繳納年服務(wù)費時，柜員沒有對該企業(yè)全部操作員領(lǐng)用的USBKEY分別扣繳年服務(wù)費，導(dǎo)致其中一個操作員不能操作，或者其中一個USBKEY扣繳了兩年的年服務(wù)費，容易造成糾紛。

防控措施：按照相關(guān)操作規(guī)程要求，對于存在一個以上操作員的企業(yè)用戶要分別扣繳每個USBKEY的年服務(wù)費。

風(fēng)險點11：網(wǎng)銀注銷時沒有按照操作流程直接做注銷操作，而是先對USBKEY解綁后再進行網(wǎng)銀解約。

風(fēng)險提示：網(wǎng)銀解約流程不符合操作規(guī)范，導(dǎo)致客戶數(shù)字證書沒有進行吊銷，存在一定的風(fēng)險隱患。

嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理 防控措施：

1.按照電子銀行注銷操作流程規(guī)范操作。2.做好對電子銀行客戶注銷時提供資料的審核。

3.客戶電子銀行注銷后，提示客戶及時銷毀USBKEY或動態(tài)令牌。

二、客戶操作風(fēng)險

風(fēng)險點12：客戶電子銀行業(yè)務(wù)自助注冊風(fēng)險

風(fēng)險提示：網(wǎng)銀、手機銀行、電話銀行等電子銀行業(yè)務(wù)有其便利性，同時也伴隨著風(fēng)險性，客戶自助注冊電子支付前要具備一定的電子支付和計算機操作技能，具備一定的風(fēng)險防范意識，并主動實施。

防控措施：

1.認(rèn)真閱讀電子銀行簽約協(xié)議和風(fēng)險提示，對于不明鏈接或短信提示要提高警惕；

2.對于人行“超級網(wǎng)銀”業(yè)務(wù)中“跨行收款”、“跨行賬戶信息查詢”和“第三方貸記”業(yè)務(wù)功能，不要輕易授權(quán)他人使用。3.網(wǎng)上有風(fēng)險，操作需謹(jǐn)慎。

風(fēng)險點13：客戶賬號及密碼資料被盜。

風(fēng)險提示：客戶將存款賬戶賬號、密碼存入電腦，有可能被木馬病毒侵害，泄露賬號及密碼。

防控措施：銀行卡賬戶、密碼不能保存于接入互聯(lián)網(wǎng)的電腦中；對于不熟悉的網(wǎng)站，填寫個人信息要謹(jǐn)慎；客戶應(yīng)設(shè)臵更高級別的單獨密碼，使用“數(shù)字+字母+符號”組合的高安全級別密 碼；網(wǎng)上銀行和手機銀行登錄密碼、USBKEY密碼、動態(tài)令牌開機密碼、銀行卡交易密碼應(yīng)設(shè)臵為不同的密碼，且不定期修改

風(fēng)險點14：客戶電腦中木馬病毒。

風(fēng)險提示：客戶要定期查殺病毒，保證在一個干凈、安全的電腦里使用電子銀行。

防控措施：

1.陌生人發(fā)來的鏈接或者郵件，不要輕易接收甚至打開；對一些后綴名為exe的安裝文件，或者不常見后綴名，更要加以留心。

2.有些鏈接點一下，原本很清爽簡單的文字會變成很長一串，而且亂七八糟，這種網(wǎng)頁要馬上關(guān)閉。

3.假如對方要發(fā)圖片給你看，不要采取接收文件的形式。如果圖片數(shù)量很大，可讓對方上傳到QQ空間或者博客里。4.養(yǎng)成良好的安全上網(wǎng)習(xí)慣，不要打開垃圾網(wǎng)站或可疑網(wǎng)站，關(guān)閉或刪除系統(tǒng)中不需要的服務(wù)，及時給系統(tǒng)打補丁，安裝專業(yè)防毒軟件實時監(jiān)控。

5.推薦使用二代USBKEY?？蛻魯?shù)字證書本身不存在安全風(fēng)險，但由于網(wǎng)絡(luò)黑客、木馬病毒的存在，加之客戶操作不規(guī)范（USBKEY長時間放到電腦上）使之安全性受到威脅，建議采用二代USBKEY。由于USBKEY在客戶手中，不法分子不能進行按鍵確認(rèn)，可以有效避免資金損失 風(fēng)險點15：網(wǎng)上消費時，打開來源不明的郵件或異常鏈接。

風(fēng)險提示：不明賣家發(fā)送的鏈接或電子郵件有可能攜帶木馬病毒，隨意進入可能會遭木馬攻擊，從而泄露支付賬號和密碼。

防控措施：網(wǎng)上購物時，要登錄正確的網(wǎng)址，按照購物流程直接在平臺內(nèi)支付，不要輕易點擊賣家發(fā)送的不明鏈接，不要輕易接受來源不明的電子郵件。

風(fēng)險點16：沒有辨別“釣魚網(wǎng)站”。

風(fēng)險提示：不法分子通過設(shè)臵“釣魚網(wǎng)站”、以假亂真等手段，達到騙取客戶錢財?shù)哪康?，要引起網(wǎng)購客戶的警惕。

防控措施：

1.網(wǎng)上購物應(yīng)保持警惕，看網(wǎng)站是否具有合法的ICP證及工商部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照，看網(wǎng)站有沒有公布詳細的經(jīng)營地址和電話號碼。

2.網(wǎng)上購物時不能貪圖便宜，更要留意其支付方式，對不接受貨到付款或匯款的支付一定要慎重。

3.向賣家索要收據(jù)、發(fā)票或者其他憑證，妥善保管匯款單據(jù)等，同時保留與賣家的往來郵件，交易訂單的網(wǎng)頁等，以備不時之需。

風(fēng)險點17：USBKEY、動態(tài)令牌或手機丟失。

風(fēng)險提示：客戶USBKEY、動態(tài)令牌或手機等設(shè)備丟失，要 在第一時間撥打客服電話（96668）進行相關(guān)簽約、綁定賬戶的口頭掛失，首先確保賬戶資金安全，然后到營業(yè)網(wǎng)點辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的具體處理工作。

防控措施：

1.USBKEY或動態(tài)令牌丟失后，客戶應(yīng)憑有效身份證件到簽約網(wǎng)點辦理USBKEY或動態(tài)令牌掛失手續(xù)，并領(lǐng)取新的USBKEY或動態(tài)令牌。

2.手機如有遺失或被盜，客戶要及向運營商時報停機，憑有效身份證件到簽約網(wǎng)點辦理手機銀行掛失手續(xù)，并領(lǐng)取新的手機銀行貼膜芯片。

3.手機號碼更換后，客戶要及時更新短信通簽約手機號碼及網(wǎng)上銀行、手機銀行客戶信息資料，避免賬戶信息泄露。

風(fēng)險點18：企業(yè)網(wǎng)銀客戶代發(fā)工資操作不當(dāng)帶來的資金風(fēng)險。

風(fēng)險提示：客戶對企業(yè)網(wǎng)銀代發(fā)工資業(yè)務(wù)處理機制不了解，不清楚其入賬時間，多次提交，在賬戶余額充足的情況下造成重復(fù)發(fā)放工資。企業(yè)員工一旦離職，重復(fù)發(fā)放的工資難以追回。

防控措施：

1.客戶辦理簽約代發(fā)工資業(yè)務(wù)時，應(yīng)告知客戶代發(fā)工資業(yè)務(wù)的入賬時間為日終系統(tǒng)批量后次日，避免客戶重復(fù)提交業(yè)務(wù)。2.若出現(xiàn)代發(fā)工資失敗的情況，企業(yè)操作人員要及時撥打客服中心（96668）或到營業(yè)網(wǎng)點咨詢。

風(fēng)險點19：客戶未在網(wǎng)銀或手機銀行（WAP）中設(shè)臵預(yù)留信息。

風(fēng)險提示：個人及企業(yè)客戶在網(wǎng)銀或手機銀行（WAP）中設(shè)臵預(yù)留信息，每次登錄時，首先驗證預(yù)留信息的正確性，可有效規(guī)避誤入釣魚網(wǎng)站。

防控措施：客戶開通網(wǎng)銀或手機銀行（WAP）業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時設(shè)臵并定期修改預(yù)留信息，且每次登錄時首先核對預(yù)留信息的正確性，避免進入釣魚網(wǎng)站，辦理完畢業(yè)務(wù)后應(yīng)安全退出系統(tǒng)操縱界面。

風(fēng)險點20：網(wǎng)上支付資金賬戶存放資金較多。

風(fēng)險提示：由于網(wǎng)上支付方便快捷，個人身份認(rèn)證環(huán)節(jié)相對寬松，客戶在網(wǎng)上支付綁定賬戶應(yīng)盡量少存放資金，以免給自己帶來資金損失。

防控措施：網(wǎng)上支付綁定資金賬戶中不要存入過多資金，最好隨用隨轉(zhuǎn)。采用雙賬戶管理網(wǎng)上銀行支付交易，在直接支付賬戶中不留或少留資金，在進行支付交易時，方可將資金轉(zhuǎn)到支付賬戶中進行交易。風(fēng)險點21：客戶未及時掌握網(wǎng)上支付賬戶資金變動情況。

風(fēng)險提示：客戶要及時掌握自己賬戶資金變動，在賬戶被盜的情況下，能最大限度避免經(jīng)濟損失。

防控措施：

1.客戶應(yīng)經(jīng)常關(guān)注網(wǎng)銀、手機銀行及網(wǎng)上支付相關(guān)加掛賬戶內(nèi)資金變化和登錄次數(shù)，發(fā)現(xiàn)賬戶被他人操作、登錄密碼泄露或其他可疑情況，立即修改密碼。

2.網(wǎng)上銀行、手機銀行及網(wǎng)上支付客戶應(yīng)開通短信通業(yè)務(wù)，以便及時掌握賬戶資金變動。手機號碼變更時，應(yīng)及時維護個人短信通客戶信息，以防個人信息資料被他人盜取。

風(fēng)險點22：客戶未設(shè)臵交易限額

風(fēng)險提示：客戶要按照自身資金往來實際，及時合理設(shè)臵網(wǎng)銀、手機銀行等電子銀行渠道單筆和日累計交易限額，有效防范資金風(fēng)險。

防控措施：

1.網(wǎng)上銀行、手機銀行、電話銀行簽約時，可在營業(yè)網(wǎng)點由柜員進行相關(guān)交易限額的設(shè)臵。

2.對于已簽約的網(wǎng)銀、手機銀行客戶，可登錄相關(guān)系統(tǒng)，自行設(shè)臵交易限額。

3.若由于臨時大額資金劃撥等原因，導(dǎo)致客戶當(dāng)日單筆或累計交易限額超過自己設(shè)定的交易限額（在銀行控制的交易限額之 內(nèi)），客戶可更改相關(guān)設(shè)定后再辦理相關(guān)資金劃撥。資金劃撥后，可再將交易限額調(diào)整至原設(shè)定值。

風(fēng)險點23：企業(yè)客戶沒有按照企業(yè)網(wǎng)銀的交易規(guī)則，設(shè)臵操作員和交易審核機制。

風(fēng)險提示：部分企業(yè)客戶風(fēng)險意識不強，為了業(yè)務(wù)操作方便，將兩個USBKEY交由一個操作員使用和管理，企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)審核環(huán)節(jié)形同虛設(shè)，不能發(fā)揮應(yīng)有的作用。一旦企業(yè)操作員盜竊或惡意侵占企業(yè)資金，很容易通過網(wǎng)上銀行非法轉(zhuǎn)移企業(yè)資金，案件偵破難度也會大大增加。

防控措施：企業(yè)客戶應(yīng)加強網(wǎng)銀操作員的管理，加強操作員應(yīng)用管理，嚴(yán)格落實網(wǎng)銀內(nèi)部審核流程，防止資金被惡意侵占。

風(fēng)險點24：客戶不重視電話銀行操作風(fēng)險。

風(fēng)險提示：在辦理電話銀行業(yè)務(wù)時，客戶應(yīng)采取切實有效措施，切實保護賬戶、密碼等個人關(guān)鍵信息，嚴(yán)格防止賬戶資金被盜情況的發(fā)生。

防控措施：

1.最好不要使用公用電話或他人手機撥打客服電話，以防賬戶信息、密碼等個人資料泄露。

2.嚴(yán)格核對客服電話號碼，以防誤撥與客戶電話相似的電話號碼，防范客戶賬戶信息、密碼等資料泄露。3.使用電話銀行時，不要開啟電話的免提功能。

三、系統(tǒng)安全風(fēng)險

風(fēng)險點25：業(yè)務(wù)差錯處臵不及時，如果涉及客戶交易手續(xù)費沒有及時進行沖正。

風(fēng)險提示：因系統(tǒng)故障造成的業(yè)務(wù)差錯，若得不到及時處理，可能給客戶帶來經(jīng)濟損失，甚至引發(fā)客戶投訴。由于客戶自身原因造成業(yè)務(wù)差錯，若不能及時協(xié)助客戶查明賬務(wù)差錯原因，有可能貽誤客戶追索資金的時機。

防控措施：

1.由于系統(tǒng)故障原因造成的錯記、重記、漏記、或少記客戶賬務(wù)差錯，要嚴(yán)格按照會計核算有關(guān)規(guī)定及時進行調(diào)賬，涉及手續(xù)費、資金匯劃費的同時進行沖正。

2.對客戶自身原因造成的業(yè)務(wù)差錯，要積極協(xié)助客戶查明原因，并向客戶解釋清楚；需要追索款項的，相關(guān)部門要盡量給客戶提供幫助，做好協(xié)調(diào)工作。

風(fēng)險點26：系統(tǒng)服務(wù)中斷處臵不及時。

風(fēng)險提示：系統(tǒng)服務(wù)中斷影響客戶正常辦理業(yè)務(wù)，如果不能及時處臵，影響客戶對我們的滿意度，甚至可能給客戶帶來經(jīng)濟損失；一旦引發(fā)客戶投訴，可能帶來聲譽風(fēng)險，損害農(nóng)村信用社的信譽和服務(wù)形象。防控措施：

1.對于客戶反映的系統(tǒng)服務(wù)中斷事件，受理機構(gòu)人員應(yīng)立即排查原因，經(jīng)確認(rèn)，屬非客戶原因服務(wù)中斷導(dǎo)致客戶無法辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的，應(yīng)立即向上級主管部門報告。

2.由于不可抗外力因素、系統(tǒng)程序缺陷等各種原因?qū)е戮W(wǎng)銀系統(tǒng)服務(wù)中斷，省聯(lián)社相關(guān)部門應(yīng)立即排查系統(tǒng)中斷原因，迅速啟動應(yīng)急處臵預(yù)案，采取有效處臵措施，使網(wǎng)上銀行系統(tǒng)盡快恢復(fù)對外服務(wù)。

風(fēng)險點27：電子銀行安全事件處臵不及時。

風(fēng)險提示：如果電子銀行安全事件處臵不及時，造成客戶資金損失，勢必會引發(fā)客戶投訴；一旦被新聞媒體曝光，就會帶來聲譽風(fēng)險，造成難以挽回的損失。

防控措施：

1.客戶反映賬戶或資金被異常使用時，受理機構(gòu)人員要認(rèn)真聽取并記錄有關(guān)情況，幫助客戶查詢、核對業(yè)務(wù)交易情況，認(rèn)真查找分析原因，并及時向上級主管部門報告。

2.指導(dǎo)客戶立即辦理賬戶掛失或止付手續(xù)，及時修改相關(guān)登錄密碼、USBKEY密碼、動態(tài)令牌開機密碼，以及賬戶交易密碼等個人信息。

3.對交易確屬可疑的，要及時向省聯(lián)社報告，并詳細說明事件情況，主要包括：客戶姓名、賬號、事件經(jīng)過、是否報案、采 取的措施等內(nèi)容。

4.安全事件較為嚴(yán)重或有繼續(xù)發(fā)展趨勢的，需向公安機關(guān)報案的，要及時向公安機關(guān)報案并提供線索，配合公安部門偵破案件。

第二篇：銀行防范操作風(fēng)險自查報告

銀行防范操作風(fēng)險自查報告

為貫徹落實合行總部工作，本人認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會了《關(guān)于落實案件專項治理采取有效措施防范銀行案件風(fēng)險的通知》、《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》和《商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社案件專項治理工作》方案精神以及省協(xié)會《關(guān)于防范操作風(fēng)險做好案件專項治理工作的實施意見》等文件。通過學(xué)習(xí)討論，充分了解了本次專項治理工作的重要意義，明確了執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進一步認(rèn)識違反規(guī)章制度和操作規(guī)程的危害性，并根據(jù)自身情況展開自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、牢固思想防線。本人能夠自覺主動地學(xué)習(xí)國家的各項金融政策法規(guī)與聯(lián)社下發(fā)的文件精神，加強政治理論學(xué)習(xí)，牢固思想防線

1、提高政治意識。能夠深入學(xué)習(xí)“三個代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅定的政治立場，時刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩(wěn)腳跟，經(jīng)受得起大風(fēng)大浪的考驗。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動，站在單位的角度去想問題、做工作，堅決不說不利于全局的話，不做不利于全局的事，堅決完成社里安排的工作任務(wù)。三是不計較個人得失，當(dāng)個人利益和集體利益發(fā)生矛盾時，以集體為重，個人利益要無條件地服從。四是能夠加強自身愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進一步增強服務(wù)意識，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信合人。

2、恪守規(guī)章制度。一是能夠按照國家金融法令，有關(guān)法規(guī)制度和現(xiàn)金管理條例，具體辦理現(xiàn)金、有價單證的收付和調(diào)撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴(yán)格庫存限額，及時調(diào)撥和上解現(xiàn)金。二是能夠自覺加強柜面監(jiān)督，嚴(yán)格審查憑證要素，做好反假工作，準(zhǔn)確及時編制各種現(xiàn)金報表、調(diào)撥計劃。三是能夠堅持軋帳制度，正確使用有關(guān)登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴(yán)格按規(guī)定處理長、短款，發(fā)現(xiàn)差錯能及時匯報。四是能夠加強庫房管理，堅持鑰匙分管，明確分工，同進同出，做到“六無”標(biāo)準(zhǔn)；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫房的管理工作。五是能夠嚴(yán)格按照我省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員權(quán)限卡管理辦法的有關(guān)規(guī)定，妥善保管好柜員卡和密碼，做到保管嚴(yán)密，操作合規(guī)。六是能夠不斷增強防范意識，落實“三防一?！?；認(rèn)真熟記防盜防搶防暴預(yù)案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時刻保持清醒的頭腦，保護信用社的財產(chǎn)安全。

二、嚴(yán)謹(jǐn)工作、生活作風(fēng) 在工作作風(fēng)上，主要做到了以下四點：一是突出一個“實”字。工作不搞形式主義，不作表面文章；上報數(shù)字以實為本，不搞憑空捏造，無中生有；匯報工作敢說真話實話，不夸夸其談，弄虛作假，做到說話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個“細”字。細心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊，及時上解；嚴(yán)格按照金庫保管制度，細心做好庫房的保管工作，確保工作無疏漏。三是做到一個“快”。完成任務(wù)不拖泥帶水，辦理業(yè)務(wù)快而不急，在保證質(zhì)量的前提下，提高工作效率。四是做到一個“嚴(yán)”。嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度，對違反紀(jì)律的事情敢于糾正，自覺維護單位利益。生活作風(fēng)上，能夠牢記“自重、自省、自警、自勵”的教導(dǎo)，用工作紀(jì)律嚴(yán)格約束自己，在思想上筑起拒腐防變的堅固防線。反對拜金主義、享樂主義和極端個人主義，牢固樹立“平凡”意識，忠于“平凡”崗位，保持“平靜”心態(tài)，甘于“平淡”生活，勤勤懇懇辦事，堂堂正正做人。

三、存在問題 一是學(xué)習(xí)不夠深入，如政治理論學(xué)習(xí)只側(cè)重單位里組織的學(xué)習(xí)，對許多政策、法律、法規(guī)只知其表，不知內(nèi)含；業(yè)務(wù)上只注重鉆研出納工作，對其它的經(jīng)濟知識學(xué)習(xí)不夠主動，不愿意去學(xué)。二是工作還不夠積極主動，有時候只求過得去，不求過得硬。除出納工作較為重視，對其它工作不愿主動插手。三是工作缺乏創(chuàng)新，按部就班；許多工作只是照著別人學(xué)，不去鉆研，不去研究，不去歸納，辦事憑經(jīng)驗，憑主觀。四是內(nèi)控制度的落實存在薄弱環(huán)節(jié)，同事間相互信任，“四雙”制度落實不夠全面等。

四、今后的努力方向 一是始終堅持抓學(xué)習(xí)，不斷為自己“充電”，重點加強政治理論學(xué)習(xí)，在思想上筑起拒腐防變的堅固防線，警惕各種腐敗思想的侵蝕。二是要加強對金融機構(gòu)詐騙、盜竊、搶劫、涉槍等案件案例深入分析，汲取經(jīng)驗教訓(xùn)，時刻為自己敲響警鐘，進一步提高安全防范意識和自我防范能力。三是要進一步深化對福建省農(nóng)村信用社工作人員違反規(guī)章制度處理實施細則的學(xué)習(xí)，真正把內(nèi)控制度落到實處。

第三篇：淺談網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險與防范

淺談網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險與防范免費文秘網(wǎng)免費公文網(wǎng)

淺談網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險與防范2010-06-29 18:45:29免費文秘網(wǎng)免費公文網(wǎng)淺談網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險與防范淺談網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險與防范(2)

近年來，電子銀行業(yè)務(wù)以其成本低，方便、快捷、全天候服務(wù)等優(yōu)勢倍受客戶青睞。網(wǎng)上電子銀行結(jié)算在企事業(yè)單位迅速發(fā)展，但是，由于社會的復(fù)雜性、企業(yè)財務(wù)人員水平和個別銀行結(jié)算人員業(yè)務(wù)水平較低，網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險案例也不斷增加。增強風(fēng)險意識，規(guī)避網(wǎng)上電子銀行結(jié)算成為當(dāng)前網(wǎng)上電子銀行發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

一、網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險類型

網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險存在于銀行及客戶通過互聯(lián)網(wǎng)登陸銀行網(wǎng)站辦理各項業(yè)務(wù)活動的始終，網(wǎng)上電子銀行會計結(jié)算風(fēng)險也是自始至終貫穿于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)處理的全過程，我國商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)目前所面臨的部分結(jié)算風(fēng)險在一定程度上是與網(wǎng)上銀行結(jié)算有關(guān)。從目前網(wǎng)上銀行結(jié)算的風(fēng)險類型來看主要有客戶自身風(fēng)險、銀行內(nèi)部操作風(fēng)險、黑客惡意攻擊風(fēng)險。

（一）客戶自身風(fēng)險。表現(xiàn)形式主要是企業(yè)財務(wù)管理混亂，崗位職責(zé)不清，財務(wù)管理做不到相互制約，有的企業(yè)所有印章全由會計一人保管，企業(yè)對財務(wù)事項全權(quán)委托會計一人處理，法人對財務(wù)事項長期不管不問，涉及簽字授權(quán)也不看不問，大筆一揮完事大吉，企業(yè)自身在管理上的嚴(yán)重缺陷，一旦財務(wù)人員有盜竊或侵占等非法手段獲得結(jié)算資金企圖，會通過網(wǎng)上銀行則將企業(yè)資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄存款賬戶等。

案例：5月7日上午10時，一對

公客戶持現(xiàn)金支票到某支行營業(yè)室支取現(xiàn)金，柜員記賬時顯示客戶賬戶余額不足?？蛻舴Q自己是該單位負責(zé)人，原會計辭職，支票及印鑒都在自己手中，前一天明明有一筆10萬元款項到賬，自己沒有開出別的支票，怎么會沒有存款呢？經(jīng)查，該企業(yè)原會計在未告知企業(yè)負責(zé)人的情況下辦理了企業(yè)網(wǎng)上銀行開戶手續(xù)，并且設(shè)定業(yè)務(wù)權(quán)限為轉(zhuǎn)賬額度2萬元，設(shè)定一人辦理。5月7日上午8時，原會計進入網(wǎng)上銀行分5次將10萬元存款轉(zhuǎn)入其他賬戶。

該企業(yè)在開辦企業(yè)網(wǎng)銀時，會計在法人代表不知道什么是網(wǎng)上銀行的情況下取得授權(quán)書一人經(jīng)辦，開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)后多次使用網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬及匯款，法人代表從未過問。法人代表在不明白網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)情況下就出具了授權(quán)書，反映了企業(yè)自身在管理上的嚴(yán)重缺陷。同時，也向我們揭示了企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險點之一——開戶環(huán)節(jié)。作為經(jīng)辦網(wǎng)點，必須嚴(yán)格企業(yè)網(wǎng)上銀行開

戶手續(xù)，確保企業(yè)網(wǎng)銀開戶資料齊全、合法，避免埋下事故案件隱患。

（二）銀行內(nèi)部操作風(fēng)險。銀行內(nèi)部操作風(fēng)險多數(shù)來自銀行經(jīng)辦人員出于私利，首先經(jīng)辦人員同客戶相互之間比較信任，出于營銷目的或別的原因，在客戶不了解網(wǎng)上銀行的情況下向客戶營銷，之后替客戶保管證書，由于風(fēng)險意識淡薄、疏于管理，出現(xiàn)了內(nèi)部會計人員利用網(wǎng)上銀行盜竊客戶結(jié)算資金的案件，不僅給造成了損失，也損害了銀行形象，給銀行結(jié)算工作造成不良影響。

（三）黑客惡意攻擊風(fēng)險。具體表現(xiàn)為，一是犯罪分子利用客戶疏于防范心理盜竊客戶原始密碼自助注冊網(wǎng)上銀行盜竊客戶資金。二是利用假網(wǎng)站誘騙客戶上當(dāng)。

二、網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險成因

網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險與銀行其他風(fēng)險相比具有復(fù)雜性、隱蔽性、突發(fā)性和更大的危害性等特點，其風(fēng)險形成是多方面的：如銀行臨柜人員違規(guī)違章

操作，賬務(wù)處理程序隨意簡化，隱瞞問題不及時上報造成重大隱患；銀行臨柜人員缺乏對網(wǎng)上電子銀行結(jié)算業(yè)務(wù)整體性的了解，對一些關(guān)鍵性的環(huán)節(jié)控制不到位或業(yè)務(wù)不熟悉；會計人員缺乏對網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險的研究，忽略重點環(huán)節(jié)的控制等。從已發(fā)生的案例來分析，主要為內(nèi)部原因和外部原因兩方面：

（一）外部原因。主要是犯罪分子利用網(wǎng)上電子銀行結(jié)算這一環(huán)節(jié)，采用隱蔽、狡猾的手法進行詐騙。

1、洗錢。網(wǎng)上電子銀行結(jié)算不受時間、空間限制，銀行在為客戶提供方便的同時也為犯罪分子洗錢提供方便，犯罪分子可以在短時間內(nèi)將非法所得通過網(wǎng)上銀行結(jié)算在不同賬戶之間劃轉(zhuǎn)達到洗錢目的。

2、詐騙。利用人們對網(wǎng)上電子結(jié)算業(yè)務(wù)不精通設(shè)置假網(wǎng)址進行詐騙。地震以來，不法分子利用人們支援災(zāi)區(qū)的愛心設(shè)置假冒網(wǎng)址欺騙廣大qq用戶匯款的情況，近日，**分行連續(xù)發(fā)生不法分

子利用地震災(zāi)情，通過在騰訊科技有限公司設(shè)置假冒財付通捐贈網(wǎng)址欺騙廣大qq用戶匯款的情況，其假冒網(wǎng)址和內(nèi)容為：**匯款或銀行轉(zhuǎn)賬——可通過網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬；或中國工商銀行賬戶捐款；人民幣捐贈；開戶單位中國紅十字會總會（李連杰壹基金計劃-四川地震救助）；收款人蒲某經(jīng)查，假冒網(wǎng)址1的開戶人蒲某于 2008年4月25日使用第二代身份證在****州某支行開立個人結(jié)算賬戶。

3、盜竊他人密碼自助注冊。犯罪分子潛伏在銀行營業(yè)網(wǎng)點，當(dāng)有人辦理開戶業(yè)務(wù)時，記下賬號、密碼、身份證件，自助注冊網(wǎng)上銀行盜竊他人資金。

（二）內(nèi)部原因。主要是銀行規(guī)章制度不健全及結(jié)算人員違規(guī)操作帶來風(fēng)險。

1、結(jié)

第四篇：淺談網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險與防范

近年來，電子銀行業(yè)務(wù)以其成本低，方便、快捷、全天候服務(wù)等優(yōu)勢倍受客戶青睞。網(wǎng)上電子銀行結(jié)算在企事業(yè)單位迅速發(fā)展，但是，由于社會的復(fù)雜性、企業(yè)財務(wù)人員水平和個別銀行結(jié)算人員業(yè)務(wù)水平較低，網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險案例也不斷增加。增強風(fēng)險意識，規(guī)避網(wǎng)上電子銀行結(jié)算成為當(dāng)前網(wǎng)上電子銀行發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

一、網(wǎng)上電子銀行

結(jié)算風(fēng)險類型

網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險存在于銀行及客戶通過互聯(lián)網(wǎng)登陸銀行網(wǎng)站辦理各項業(yè)務(wù)活動的始終，網(wǎng)上電子銀行會計結(jié)算風(fēng)險也是自始至終貫穿于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)處理的全過程，我國商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)目前所面臨的部分結(jié)算風(fēng)險在一定程度上是與網(wǎng)上銀行結(jié)算有關(guān)。從目前網(wǎng)上銀行結(jié)算的風(fēng)險類型來看主要有客戶自身風(fēng)險、銀行內(nèi)部操作風(fēng)險、黑客惡意攻擊風(fēng)險。

（一）客戶自身風(fēng)險。表現(xiàn)形式主要是企業(yè)財務(wù)管理混亂，崗位職責(zé)不清，財務(wù)管理做不到相互制約，有的企業(yè)所有印章全由會計一人保管，企業(yè)對財務(wù)事項全權(quán)委托會計一人處理，法人對財務(wù)事項長期不管不問，涉及簽字授權(quán)也不看不問，大筆一揮完事大吉，企業(yè)自身在管理上的嚴(yán)重缺陷，一旦財務(wù)人員有盜竊或侵占等非法手段獲得結(jié)算資金企圖，會通過網(wǎng)上銀行則將企業(yè)資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄存款賬戶等。

案例：5月7日上午10時，一對公客戶持現(xiàn)金支票到某支行營業(yè)室支取現(xiàn)金，柜員記賬時顯示客戶賬戶余額不足?？蛻舴Q自己是該單位負責(zé)人，原會計辭職，支票及印鑒都在自己手中，前一天明明有一筆10萬元款項到賬，自己沒有開出別的支票，怎么會沒有存款呢？經(jīng)查，該企業(yè)原會計在未告知企業(yè)負責(zé)人的情況下辦理了企業(yè)網(wǎng)上銀行開戶手續(xù)，并且設(shè)定業(yè)務(wù)權(quán)限為轉(zhuǎn)賬額度2萬元，設(shè)定一人辦理。5月7日上午8時，原會計進入網(wǎng)上銀行分5次將10萬元存款轉(zhuǎn)入其他賬戶。

該企業(yè)在開辦企業(yè)網(wǎng)銀時，會計在法人代表不知道什么是網(wǎng)上銀行的情況下取得授權(quán)書一人經(jīng)辦，開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)后多次使用網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬及匯款，法人代表從未過問。法人代表在不明白網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)情況下就出具了授權(quán)書，反映了企業(yè)自身在管理上的嚴(yán)重缺陷。同時，也向我們揭示了企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險點之一——開戶環(huán)節(jié)。作為經(jīng)辦網(wǎng)點，必須嚴(yán)格企業(yè)網(wǎng)上銀行開戶手續(xù)，確保企業(yè)網(wǎng)銀開戶資料齊全、合法，避免埋下事故案件隱患。

（二）銀行內(nèi)部操作風(fēng)險。銀行內(nèi)部操作風(fēng)險多數(shù)來自銀行經(jīng)辦人員出于私利，首先經(jīng)辦人員同客戶相互之間比較信任，出于營銷目的或別的原因，在客戶不了解網(wǎng)上銀行的情況下向客戶營銷，之后替客戶保管證書，由于風(fēng)險意識淡薄、疏于管理，出現(xiàn)了內(nèi)部會計人員利用網(wǎng)上銀行盜竊客戶結(jié)算資金的案件，不僅給造成了損失，也損害了銀行形象，給銀行結(jié)算工作造成不良影響。

（三）黑客惡意攻擊風(fēng)險。具體表現(xiàn)為，一是犯罪分子利用客戶疏于防范心理盜竊客戶原始密碼自助注冊網(wǎng)上銀行盜竊客戶資金。二是利用假網(wǎng)站誘騙客戶上當(dāng)。

二、網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險成因

網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險與銀行其他風(fēng)險相比具有復(fù)雜性、隱蔽性、突發(fā)性和更大的危害性等特點，其風(fēng)險形成是多方面的：如銀行臨柜人員違規(guī)違章操作，賬務(wù)處理程序隨意簡化，隱瞞問題不及時上報造成重大隱患；銀行臨柜人員缺乏對網(wǎng)上電子銀行結(jié)算業(yè)務(wù)整體性的了解，對一些關(guān)鍵性的環(huán)節(jié)控制不到位或業(yè)務(wù)不熟悉；會計人員缺乏對網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險的研究，忽略重點環(huán)節(jié)的控制等。從已發(fā)生的案例來分析，主要為內(nèi)部原因和外部原因兩方面：

（一）外部原因。主要是犯罪分子利用網(wǎng)上電子銀行結(jié)算這一環(huán)節(jié)，采用隱蔽、狡猾的手法進行詐騙。

1、洗錢。網(wǎng)上電子銀行結(jié)算不受時間、空間限制，銀行在為客戶提供方便的同時也為犯罪分子洗錢提供方便，犯罪分子可以在短時間內(nèi)將非法所得通過網(wǎng)上銀行結(jié)算在不同賬戶之間劃轉(zhuǎn)達到洗錢目的。

2、詐騙。利用人們對網(wǎng)上電子結(jié)算業(yè)務(wù)不精通設(shè)置假網(wǎng)址進行詐騙。5.12地震以來，不法分子利用人們支援災(zāi)區(qū)的愛心設(shè)置假冒網(wǎng)址欺騙廣大qq用戶匯款的情況，近日，**分行連續(xù)發(fā)生不法分子利用地震災(zāi)情，通過在騰訊科技有限公司設(shè)置假冒財付通捐贈網(wǎng)址欺騙廣大qq用戶匯款的情況，其假冒網(wǎng)址和內(nèi)容為：**匯款或銀行轉(zhuǎn)賬——可通過網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬；或中國工商銀行賬戶捐款；人民幣捐贈；開戶單位中國紅十字會總會（李連杰壹基金計劃-四川地震救助）；收款人蒲某經(jīng)查，假冒網(wǎng)址1的開戶人蒲某于 2008年4月25日使用第二代身份證在****州某支行開立個人結(jié)算賬戶。

3、盜竊他人密碼自助注冊。犯罪分子潛伏在銀行營業(yè)網(wǎng)點，當(dāng)有人辦理開戶業(yè)務(wù)時，記下賬號、密碼、身份證件，自助注冊網(wǎng)上銀行盜竊他人資金。

（二）內(nèi)部原因。主要是銀行規(guī)章制度不健全及結(jié)算人員違規(guī)操作帶來風(fēng)險。

1、結(jié)

算隊伍建設(shè)滯后。網(wǎng)上銀行結(jié)算業(yè)務(wù)量隨著經(jīng)濟的發(fā)展而迅速增加，網(wǎng)上銀行結(jié)算管理的任務(wù)不斷加重，然而專業(yè)結(jié)算人員素質(zhì)不高，這種狀況，必然削弱網(wǎng)上銀行結(jié)算管理，成為違章違紀(jì)行為經(jīng)常發(fā)生的一個原因。結(jié)算人員替客戶保管證書，很容易引發(fā)網(wǎng)上銀行結(jié)算風(fēng)險，這樣無形當(dāng)中增加了經(jīng)辦人員錯弊的可能性，同時也為作案人員創(chuàng)造了機會。

2、內(nèi)部檢查力度不夠。一些行由于會計檢查人員配備不足，會計檢查人員水平有限，會計檢查輔導(dǎo)內(nèi)部檢查的頻率和覆蓋面均未涉及網(wǎng)上銀行結(jié)算，未達到一個合理的水平，無法及時發(fā)現(xiàn)網(wǎng)上銀行結(jié)算工作中存在的問題。

3、重營銷輕管理，風(fēng)險意識不到位。近年來，網(wǎng)上電子銀行的營銷作為一項指標(biāo)與支行掛鉤，部分營銷人員缺乏防范意識，為完成任務(wù)指標(biāo)往往在手續(xù)不全的情況下為客戶注冊網(wǎng)上銀行，一旦發(fā)生風(fēng)險無法補救。

三、網(wǎng)上電子銀行結(jié)算風(fēng)險的防范措施

（一）客戶自身風(fēng)險的防范。一是在向客戶營銷時作好調(diào)查，企業(yè)財務(wù)管理情況、企業(yè)財務(wù)人員電腦水平有多高要了如指掌。二是向客戶做好培訓(xùn)工作，一定要教會教懂。三是一定要提醒客戶進行必要的風(fēng)險防范。

（二）銀行內(nèi)部操作風(fēng)險防范。一是統(tǒng)一開戶資料的核驗標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格按照制度和操作流程辦理業(yè)務(wù)。堅持按制度辦理業(yè)務(wù)是規(guī)避風(fēng)險的有效手段。二是增強員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和案防意識。只有熟知制度和業(yè)務(wù)操作流程，才能掌握風(fēng)險點，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險。對此，必須加強員工培訓(xùn)學(xué)習(xí)，建立學(xué)習(xí)制度，使業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)經(jīng)?；⒁?guī)范化。另外，要加強風(fēng)險教育工作，結(jié)合實際案件揭示各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險點，讓員工真正理解制度，做到“知其然知其所以然”，減少和避免對制度的抵觸情緒。三是加強內(nèi)部檢查力度。目前對網(wǎng)上銀行電子結(jié)算檢查環(huán)節(jié)比較薄弱，檢查頻率、深度不夠。

（三）黑客惡意攻擊風(fēng)險防范。一是加大金融知識宣傳力度。采取多種形式進行業(yè)務(wù)宣傳，對開戶企業(yè)寄送網(wǎng)銀資料，利用客戶回訪或與企業(yè)座談等宣傳網(wǎng)上銀行的強大功能與優(yōu)勢，使客戶感受到網(wǎng)銀的便利與特點，同時也使企業(yè)法人及財務(wù)人員了解企網(wǎng)特點與風(fēng)險點，增強企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員風(fēng)險意識。二是提請客戶識別假網(wǎng)站，安裝防病毒軟件。三是營業(yè)網(wǎng)點大堂經(jīng)理做好大堂秩序維護，防止閑雜人等混入銀行伺機作案，同時提醒客戶開戶信息不要隨意丟棄。

第五篇：淺議銀行基層機構(gòu)操作風(fēng)險防范

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淺議銀行基層機構(gòu)操作風(fēng)險防范

近年來，一系列由于操作風(fēng)險所導(dǎo)致的銀行案件震驚了國際金融界，也對金融機構(gòu)的操作風(fēng)險管理提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。根據(jù)建設(shè)銀行2004年—2006年發(fā)生的案件數(shù)量和涉案金額分析，85%的案件和80%的涉案金額在基層機構(gòu)，每一案件的發(fā)生無一例外都是有章不循、違規(guī)操作造成的。因此，如何強化基層機構(gòu)操作風(fēng)險管理，有效防范案件是我們需要認(rèn)真思考和研究的。

一、基層機構(gòu)強化操作風(fēng)險管理的必要性

1、操作風(fēng)險是我們實現(xiàn)安全性急需控制的日常風(fēng)險近年來，國際國內(nèi)金融領(lǐng)域發(fā)生了一系列因操作風(fēng)險導(dǎo)致金融機構(gòu)陷入困境甚至倒閉破產(chǎn)的事件，例如：國際上的巴林銀行、日本大和銀行，國內(nèi)的中農(nóng)信、銀廣夏等，相繼因嚴(yán)重的操作風(fēng)險釀成大禍而帶來巨大損失。與此同時日趨增多的訴訟、更為復(fù)雜的交易工具以及交易量的提高等，都增大了我們面臨操作風(fēng)險的可能性。因此，基層機構(gòu)防范操作風(fēng)險有助于進一步防范案件發(fā)生。

2、加強操作風(fēng)險防范是我行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的要求銀行是經(jīng)營風(fēng)險的行業(yè)，內(nèi)部控制能力的強弱、風(fēng)險管理水平的高低，是關(guān)系銀行生存和發(fā)展的根本問題。我行在發(fā)展戰(zhàn)略中明確提出，要對照新巴塞爾協(xié)議和國際先進做法，爭取用3-5年時間，基本

004km.cn 建成具有國際水平、覆蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的系統(tǒng)化的風(fēng)險管理體系，逐步實現(xiàn)以風(fēng)險管理促進客戶營銷與價值增長的目標(biāo)。

二、基層機構(gòu)操作風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因

1、思想認(rèn)識不到位

一方面管理人員思想認(rèn)識不到位，對操作風(fēng)險缺乏全面、系統(tǒng)的認(rèn)識，重業(yè)務(wù)發(fā)展輕風(fēng)險管理的思想還存在。另一方面業(yè)務(wù)操作人員思想麻痹、僥幸心理依然存在。每天面對大量的客戶，有的柜員就只顧低頭辦理業(yè)務(wù)而防范風(fēng)險的意識就有所放松，導(dǎo)致了柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的漏洞。這種認(rèn)識上的局限性不但造成對操作風(fēng)險理解上的誤區(qū)，也制約了我們對操作風(fēng)險的具體實踐。

2、風(fēng)險管理機制有待增強

國外商業(yè)銀行在風(fēng)險管理機制方面已經(jīng)形成了一整套完善的系統(tǒng)，其中包括風(fēng)險甄別系統(tǒng)、風(fēng)險報險系統(tǒng)、風(fēng)險決策系統(tǒng)、風(fēng)險避險系統(tǒng)、全程監(jiān)控系統(tǒng)。健全有效的風(fēng)險管理機制是國外商業(yè)銀行經(jīng)營運作的堅實基礎(chǔ)，也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)。這一點正是我國商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。

3、操作風(fēng)險內(nèi)控機制還需進一步健全

如：業(yè)務(wù)偏重事后監(jiān)督，事前、事中風(fēng)險控制不力，還未形成全過程、立體化有效防控體系；內(nèi)部崗位、業(yè)務(wù)的制約、制衡機制亟需加強，一些相對重要的業(yè)務(wù)僅靠

004km.cn 柜員間授權(quán)審查易形成隱患，微機操作程序還不盡完善；新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品推廣前風(fēng)險評估不足；一些規(guī)章制度已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要、應(yīng)急事件處理機制尚未真正建立等等。

三、加強基層機構(gòu)操作風(fēng)險防范的幾點建議

操作風(fēng)險涉及面廣，危害性大，始終貫穿在業(yè)務(wù)操作的每一個環(huán)節(jié)。對于基層機構(gòu)來講，防控操作風(fēng)險任務(wù)重，責(zé)任大，必須堅持以人為本，把治理違規(guī)操作當(dāng)做案件防控工作的一項重中之重，常抓不懈。

1、強化基層機構(gòu)管理人員的風(fēng)險防范意識

作為基層機構(gòu)的管理人員，要結(jié)合實施的組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程以及信息系統(tǒng)，促進內(nèi)部溝通，不斷將操作風(fēng)險管理新理念傳遞給員工。還要對構(gòu)成操作風(fēng)險的內(nèi)容全面、足夠的了解，并高度重視，帶頭防范，充分認(rèn)識各類違法違規(guī)活動的嚴(yán)重性和危害性，真正從內(nèi)心深處提高警惕，把防范措施落到實處，切實防患于未然。

2、加強對員工的風(fēng)險意識教育

基層機構(gòu)作為操作風(fēng)險的最前端，要注重員工思想道德的培育、法律意識的培養(yǎng)及工作技能的培訓(xùn)，使其自覺遵守各項規(guī)章制度和操作規(guī)程，杜絕麻痹大意的思想，不給任何犯罪分子留可乘之機。通過制度、培訓(xùn)、交流相結(jié)合，不斷提高員工的綜合素質(zhì)；抓好整肅各類案件的警示教育，有針對性地解決員工在思想作風(fēng)、經(jīng)營作風(fēng)和

004km.cn 工作作風(fēng)方面存在的突出問題。進一步落實對員工行為排查制度，對已發(fā)現(xiàn)的有經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、賭博、不正常交友等問題和現(xiàn)象的員工要予以密切關(guān)注，力求將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

3、發(fā)揮員工在操作風(fēng)險管理上的主觀能動性

努力培養(yǎng)員工與單位同呼吸、共命運的價值觀，增強員工在風(fēng)險管理上的主人翁意識，尊重并聽取員工在風(fēng)險管理上的意見和建議。制定風(fēng)險管理所要實現(xiàn)的目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略，讓員工有一個明確和良好的預(yù)期，以振奮精神，凝聚人心。建立全面、科學(xué)、可操作的風(fēng)險管理激勵約束機制，充分調(diào)動員工加強風(fēng)險管理的積極性和主動性。

4、加大自查和檢查力度

制度執(zhí)行如何，要靠監(jiān)督檢查來檢驗。一是要嚴(yán)格落實履職要求。各級檢查人員、特派員、會計主管、專職監(jiān)控人員、安全員要嚴(yán)格履行職責(zé)，切實發(fā)揮監(jiān)督檢查的作用。二是要加強自查工作力度。要適時組織有關(guān)人員對員工制度執(zhí)行情況進行定期、不定期的檢查，自查要深、細、實。三是要切實做好非現(xiàn)場檢查。非現(xiàn)場檢查威懾力大，對防控操作風(fēng)險特別是柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險起著巨大的作用。同時，利用審計模型，定期提取數(shù)據(jù)，查找風(fēng)險。四是要嚴(yán)肅檢查紀(jì)律。對應(yīng)檢查未檢查、應(yīng)查出未查出的，要嚴(yán)格追究檢查人員及管理者的責(zé)任，同時對檢查出來的問題要嚴(yán)格落實整改。

5、認(rèn)真落實問題整改

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對在各級檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要認(rèn)真做好整改工作。檢查不是目的，關(guān)鍵是對發(fā)現(xiàn)的問題如何進行整改，如何防范和控制此類問題的重復(fù)發(fā)生。要定期分析問題庫中的問題，實事求是查找問題存在的原因，找出問題的癥結(jié)所在，制定切實可行的整改措施，確保整改落到實處，并做好舉一反三，真正杜絕屢查屢犯的情況。

6、提高業(yè)務(wù)及管理人員綜合素質(zhì)

目前國外商業(yè)銀行職員中本科學(xué)歷以上人員的比例已經(jīng)超過80%，而我國商業(yè)銀行的這一比例與國外相比還相差甚遠。另外，由于商業(yè)銀行計算機及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的普遍使用對防止計算機犯罪和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險提出了更高的技術(shù)要求和人員要求。因此，提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)是降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險的一個重要途徑。