第一篇：中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《銀行業(yè)金融機構建立存款風險滾動式檢查制度的指導意見》的通知

中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《銀行業(yè)金融機構建立存款風險滾動式檢查制度的指導意見》的通知

銀監(jiān)發(fā)【2009】85號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行：

現將《銀行業(yè)金融機構建立存款風險滾動式檢查制度的指導意見》 印發(fā)給你們，請認真貫徹落實。

請各銀監(jiān)局將本通知轉發(fā)至轄內銀監(jiān)分局及相關銀行業(yè)金融機構。

二00九年九月九日

銀行業(yè)金融機構建立存款風險滾動式檢查制度的指導意見

第一條 為督促銀行業(yè)金融機構完善內控制度體系，加強存款風險管理，防范欺詐、盜竊和挪用客戶存款案件，特就建立存款風險滾動式檢查制度提出本指導意見。

第二條 加強存款風險管理，是銀行業(yè)金融機構保護客戶資金安全的職責所在，是風險管理的常規(guī)工作。銀行業(yè)金融機構必須建立適

應風險管理的存款風險滾動式檢查制度。

第三條 存款風險滾動式檢查制度是銀行業(yè)金融機構內控制度體系的重要組成部分，是存款業(yè)務操作合規(guī)性的內部檢查制度。存款風險滾動式檢查制度應與開銷戶制度、對賬制度、后督制度等其他制度相銜接。

第四條 銀行業(yè)金融機構法人機構（或相當于法人機構的管理機構，以下統(tǒng)稱銀行業(yè)金融機構）應根據本指導意見提出的原則和要求制訂適合本機構的存款風險滾動式檢查制度。

第五條 銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度的檢查對象是在對公結算賬戶中核算的本、外幣存款。

第六條 銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度應實現全面覆蓋、保證真實和確有實效的要求，通過檢查，發(fā)現并糾正違規(guī)操作，防范案件發(fā)生。

（一）存款檢查實行接續(xù)滾動的方法，即以3 至6 個月為一個周期，在本周期未受到檢查的存款，應在下一個周期接續(xù)滾動檢查。具體周期由銀行業(yè)金融機構自行確定，但一年不得少于2 個周期，以實現全面覆蓋的要求。

（二）存款檢查應由被檢查機構的直接上級機構派人獨立實施，或在該上級機構組織下，統(tǒng)一抽調異地人員實施。不得由本機構經辦人自行檢查或本機構人員交叉檢查。在每個檢查周期內，銀行業(yè)金融機構應確定一定比例組織抽查。檢查人員發(fā)現疑點或問題，應獨立與相關企業(yè)核對、跟蹤徹查，并予確認，以實現保證真實的要求。

（三）存款檢查中發(fā)現的問題經確認后，上級機構應責成被檢查機構立即糾正；有犯罪嫌疑的，應責成移交司法機關處理，并按照重大事項報告制度向當地銀行業(yè)監(jiān)管機構報告。與此同時，還要剖析形成問題的原因，找出操作的漏洞、制度的缺陷和管理的不足，并及時彌補，以實現確有實效的要求。

第七條 銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度應遵循存款檢查“三優(yōu)先”原則。

（一）大額存款優(yōu)先檢查的原則：即在檢查周期內，對所有對公結算賬戶中單筆最大額存款優(yōu)先檢查，并由大到小依次檢查。大額存款的金額下限，由銀行業(yè)金融機構根據自身的實際情況確定，并視不同時期的情況自行調整。

（二）存款異常變動優(yōu)先檢查的原則：即在檢查周期內，對對公結算賬戶中違反常態(tài)變動的存款優(yōu)先檢查。包括（但不限于）大收大付的存款、短期內頻繁收付的存款、整收零付或零收整付且金額大致相當的存款、賬戶所有者與無業(yè)務往來者劃轉大額款項等情形。

（三）重點賬戶存款變動優(yōu)先檢查的原則：即在檢查周期內，對認為應重點關注的對公結算賬戶的存款變動優(yōu)先檢查。重點賬戶包括（但不限于）非銀行長期合作客戶開立的臨時結算賬戶、未經銀行營銷主動開立并立即收付大額款項的賬戶、由非開戶企業(yè)人員代理開立的賬戶、長期未發(fā)生業(yè)務又突然發(fā)生大額資金收付的賬戶、長期不與銀行對賬或不及時領取對賬回單的賬戶等。

第八條 銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度應明確制度

執(zhí)行力要求，規(guī)定內部主管部門和職責，規(guī)定檢查人員職責，并對執(zhí)行不力或檢查不力的行為作出具體問責規(guī)定。

第九條 銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度應有保密方面的規(guī)定，對檢查中形成的資料或文件，非法律許可，不得對外披露或提供；不再使用的資料或文件，應按照檔案管理的有關規(guī)定處理。

第十條 銀行業(yè)金融機構制定的存款風險滾動式檢查制度中有關存款檢查中發(fā)現問題的確認、應重點關注的對公結算賬戶的確定、抽查的比例、對執(zhí)行力的要求、問責規(guī)定、保密規(guī)定以及重大情況的標準等，均由銀行業(yè)金融機構自定，并向銀監(jiān)會或法人屬地監(jiān)管機構報告。銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度應報送銀監(jiān)會或法人屬地監(jiān)管機構備案。

第十一條 銀行業(yè)金融機構應向銀行業(yè)監(jiān)管機構書面報告存款檢查情況。

（一）銀行業(yè)金融機構應依據自定的檢查周期，按期向銀監(jiān)會或法人屬地監(jiān)管機構報告存款檢查情況，但一年不得少于2 次，遇有重大情況應隨時報告。

（二）銀行業(yè)金融機構分支機構在逐級向上級機構報告存款檢查情況的同時，應報送當地銀行業(yè)監(jiān)管機構。

（三）銀行業(yè)金融機構及其分支機構報告存款檢查情況，應有上個周期檢查發(fā)現問題的整改情況和成效，本周期檢查情況概述、檢查的機構數量、檢查的存款總額、檢查發(fā)現問題的筆數和金額、存在問題的原因剖析、已經或擬采取的整改措施和責任追究等情況，并附相

關案例。

第十二條 銀行業(yè)監(jiān)管機構應對銀行業(yè)金融機構實施存款風險滾動式檢查制度的情況予以指導和抽查。

（一）各級銀行業(yè)監(jiān)管機構應對轄內銀行業(yè)金融機構執(zhí)行存款風險滾動式檢查制度情況予以指導，將其納入日常監(jiān)管工作，并作為內控制度檢查、考核的重要內容之一。

（二）各銀監(jiān)局應根據轄內銀行業(yè)金融機構年內各期報告情況，適度組織抽查。抽查比率由銀監(jiān)局根據需要確定。

（三）各銀監(jiān)局對抽查中發(fā)現的問題，應及時發(fā)出監(jiān)管提示和整改要求，并實施跟蹤檢查，監(jiān)督整改。

（四）各銀監(jiān)局應于每年末向銀監(jiān)會書面報告轄內銀行業(yè)金融機構開展存款檢查的情況和抽查情況，并提出相應的措施和意見。

第十三條 本指導意見適用于政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、城市信用社、郵政儲蓄銀行、農村中小金融機構和外資法人銀行。

外國銀行在華分行應根據本指導意見，制訂相應辦法，并向銀監(jiān)會或法人屬地監(jiān)管機構備案。

第二篇：銀行業(yè)金融機構建立存款風險滾動式檢查制度的指導意見

中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《銀行業(yè)金融機構建立存款風險滾動式檢查制度的指導意見》的通知 銀監(jiān)發(fā)[2009]85號

銀行業(yè)金融機構建立存款風險滾動式檢查制度的指導意見

第一條 為督促銀行業(yè)金融機構完善內控制度體系，加強存款風險管理，防范欺詐、盜竊和挪用客戶存款案件，特就建立存款風險滾動式檢查制度提出本指導意見。

第二條 加強存款風險管理，是銀行業(yè)金融機構保護客戶資金安全的職責所在，是風險管理的常規(guī)工作。銀行業(yè)金融機構必須建立適應風險管理的存款風險滾動式檢查制度。

第三條 存款風險滾動式檢查制度是銀行業(yè)金融機構內控制度體系的重要組成部分，是存款業(yè)務操作合規(guī)性的內部檢查制度。存款風險滾動式檢查制度應與開銷戶制度、對賬制度、后督制度等其他制度相銜接。

第四條 銀行業(yè)金融機構法人機構（或相當于法人機構的管理機構，以下統(tǒng)稱銀行業(yè)金融機構）應根據本指導意見提出的原則和要求制訂適合本機構的存款風險滾動式檢查制度。

第五條 銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度的檢查對象是在對公結算賬戶中核算的本、外幣存款。

第六條 銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度應實現全面覆蓋、保證真實和確有實效的要求，通過檢查，發(fā)現并糾正違規(guī)操作，防范案件發(fā)生。

（一）存款檢查實行接續(xù)滾動的方法，即以3 至6 個月為一個周期，在本周期未受到檢查的存款，應在下一個周期接續(xù)滾動檢查。具體周期由銀行業(yè)金融機構自行確定，但一年不得少于2 個周期，以實現全面覆蓋的要求。

（二）存款檢查應由被檢查機構的直接上級機構派人獨立實施，或在該上級機構組織下，統(tǒng)一抽調異地人員實施。不得由本機構經辦人自行檢查或本機構人員交叉檢查。在每個檢查周期內，銀行業(yè)金融機構應確定一定比例組織抽查。檢查人員發(fā)現疑點或問題，應獨立與相關企業(yè)核對、跟蹤徹查，并予確認，以實現保證真實的要求。

（三）存款檢查中發(fā)現的問題經確認后，上級機構應責成被檢查機構立即糾正；有犯罪嫌疑的，應責成移交司法機關處理，并按照重大事項報告制度向當地銀行業(yè)監(jiān)管機構報告。與此同時，還要剖析形成問題的原因，找出操作的漏洞、制度的缺陷和管理的不足，并及時彌補，以實現確有實效的要求。

第七條 銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度應遵循存款檢查“三優(yōu)先”原則。

（一）大額存款優(yōu)先檢查的原則：即在檢查周期內，對所有對公結算賬戶中單筆最大額存款優(yōu)先檢查，并由大到小依次檢查。大額存款的金額下限，由銀行業(yè)金融機構根據自身的實際情況確定，并視不同時期的情況自行調整。

（二）存款異常變動優(yōu)先檢查的原則：即在檢查周期內，對對公結算賬戶中違反常態(tài)變動的存款優(yōu)先檢查。包括（但不限于）大收大付的存款、短期內頻繁收付的存款、整收零付或零收整付且金額大致相當的存款、賬戶所有者與無業(yè)務往來者劃轉大額款項等情形。

（三）重點賬戶存款變動優(yōu)先檢查的原則：即在檢查周期內，對認為應重點關注的對公結算賬戶的存款變動優(yōu)先檢查。重點賬戶包括（但不限于）非銀行長期合作客戶開立的臨時結算賬戶、未經銀行營銷主動開立并立即收付大額款項的賬戶、由非開戶企業(yè)人員代理開立的賬戶、長期未發(fā)生業(yè)務又突然發(fā)生大額資金收付的賬戶、長期不與銀行對賬或不及時領取對賬回單的賬戶等。

第八條 銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度應明確制度執(zhí)行力要求，規(guī)定內部主管部門和職責，規(guī)定檢查人員職責，并對執(zhí)行不力或檢查不力的行為作出具體問責規(guī)定。

第九條 銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度應有保密方面的規(guī)定，對檢查中形成的資料或文件，非法律許可，不得對外披露或提供；不再使用的資料或文件，應按照檔案管理的有關規(guī)定處理。

第十條 銀行業(yè)金融機構制定的存款風險滾動式檢查制度中有關存款檢查中發(fā)現問題的確認、應重點關注的對公結算賬戶的確定、抽查的比例、對執(zhí)行力的要求、問責規(guī)定、保密規(guī)定以及重大情況的標準等，均由銀行業(yè)金融機構自定，并向銀監(jiān)會或法人屬地監(jiān)管機構報告。銀行業(yè)金融機構存款風險滾動式檢查制度應報送銀監(jiān)會或法人屬地監(jiān)管機構備案。

第十一條 銀行業(yè)金融機構應向銀行業(yè)監(jiān)管機構書面報告存款檢查情況。

（一）銀行業(yè)金融機構應依據自定的檢查周期，按期向銀監(jiān)會或法人屬地監(jiān)管機構報告存款檢查情況，但一年不得少于2 次，遇有重大情況應隨時報告。

（二）銀行業(yè)金融機構分支機構在逐級向上級機構報告存款檢查情況的同時，應報送當地銀行業(yè)監(jiān)管機構。

（三）銀行業(yè)金融機構及其分支機構報告存款檢查情況，應有上個周期檢查發(fā)現問題的整改情況和成效，本周期檢查情況概述、檢查的機構數量、檢查的存款總額、檢查發(fā)現問題的筆數和金額、存在問題的原因剖析、已經或擬采取的整改措施和責任追究等情況，并附相關案例。

第十二條 銀行業(yè)監(jiān)管機構應對銀行業(yè)金融機構實施存款風險滾動式檢查制度的情況予以指導和抽查。

（一）各級銀行業(yè)監(jiān)管機構應對轄內銀行業(yè)金融機構執(zhí)行存款風險滾動式檢查制度情況予以指導，將其納入日常監(jiān)管工作，并作為內控制度檢查、考核的重要內容之一。

（二）各銀監(jiān)局應根據轄內銀行業(yè)金融機構年內各期報告情況，適度組織抽查。抽查比率由銀監(jiān)局根據需要確定。

（三）各銀監(jiān)局對抽查中發(fā)現的問題，應及時發(fā)出監(jiān)管提示和整改要求，并實施跟蹤檢查，監(jiān)督整改。

（四）各銀監(jiān)局應于每年末向銀監(jiān)會書面報告轄內銀行業(yè)金融機構開展存款檢查的情況和抽查情況，并提出相應的措施和意見。

第十三條 本指導意見適用于政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、城市信用社、郵政儲蓄銀行、農村中小金融機構和外資法人銀行。

外國銀行在華分行應根據本指導意見，制訂相應辦法，并向銀監(jiān)會或法人屬地監(jiān)管機構備案。

第三篇：中國銀監(jiān)會關于印發(fā)銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引的通知

中國銀監(jiān)會關于印發(fā)銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2016〕44號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行，金融資產管理公司，其他會管金融機構：

現將《銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

2016年9月27日

（此件發(fā)至銀監(jiān)分局與地方法人銀行業(yè)金融機構）

銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引

第一章 總則

第一條 為提高銀行業(yè)金融機構全面風險管理水平，促進銀行業(yè)體系安全穩(wěn)健運行，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 本指引適用于在中華人民共和國境內依法設立的銀行業(yè)金融機構。

本指引所稱銀行業(yè)金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構、政策性銀行以及國家開發(fā)銀行。

第三條 銀行業(yè)金融機構應當建立全面風險管理體系，采取定性和定量相結合的方法，識別、計量、評估、監(jiān)測、報告、控制或緩釋所承擔的各類風險。

各類風險包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、國別風險、銀行賬戶利率風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險、信息科技風險以及其他風險。

銀行業(yè)金融機構的全面風險管理體系應當考慮風險之間的關聯性，審慎評估各類風險之間的相互影響，防范跨境、跨業(yè)風險。

第四條 銀行業(yè)金融機構全面風險管理應當遵循以下基本原則：

（一）匹配性原則。全面風險管理體系應當與風險狀況和系統(tǒng)重要性等相適應，并根據環(huán)境變化進行調整。

（二）全覆蓋原則。全面風險管理應當覆蓋各個業(yè)務條線，包括本外幣、表內外、境內外業(yè)務；覆蓋所有分支機構、附屬機構，部門、崗位和人員；覆蓋所有風險種類和不同風險之間的相互影響；貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部管理環(huán)節(jié)。

（三）獨立性原則。銀行業(yè)金融機構應當建立獨立的全面風險管理組織架構，賦予風險管理條線足夠的授權、人力資源及其他資源配臵，建立科學合理的報告渠道，與業(yè)務條線之間形成相互制衡的運行機制。

（四）有效性原則。銀行業(yè)金融機構應當將全面風險管理的結果應用于經營管理，根據風險狀況、市場和宏觀經濟情況評估資本和流動性的充足性，有效抵御所承擔的總體風險和各類風險。

第五條 銀行業(yè)金融機構全面風險管理體系應當包括但不限于以下要素：

（一）風險治理架構；

（二）風險管理策略、風險偏好和風險限額；

（三）風險管理政策和程序；

（四）管理信息系統(tǒng)和數據質量控制機制；

（五）內部控制和審計體系。

第六條 銀行業(yè)金融機構應當推行穩(wěn)健的風險文化，形成與本機構相適應的風險管理理念、價值準則、職業(yè)操守，建立培訓、傳達和監(jiān)督機制，推動全體工作人員理解和執(zhí)行。

第七條 銀行業(yè)金融機構應當承擔全面風險管理的主體責任，建立全面風險管理制度，保障制度執(zhí)行，對全面風險管理體系進行自我評估，健全自我約束機制。

第八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依法對銀行業(yè)金融機構全面風險管理實施監(jiān)管。

第九條 銀行業(yè)金融機構應當按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的規(guī)定，向公眾披露全面風險管理情況。

第二章 風險治理架構

第十條 銀行業(yè)金融機構應當建立組織架構健全、職責邊界清晰的風險治理架構，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層、業(yè)務部門、風險管理部門和內審部門在風險管理中的職責分工，建立多層次、相互銜接、有效制衡的運行機制。

第十一條 銀行業(yè)金融機構董事會承擔全面風險管理的最終責任，履行以下職責：

（一）建立風險文化；

（二）制定風險管理策略；

（三）設定風險偏好和確保風險限額的設立；

（四）審批重大風險管理政策和程序；

（五）監(jiān)督高級管理層開展全面風險管理；

（六）審議全面風險管理報告；

（七）審批全面風險和各類重要風險的信息披露；

（八）聘任風險總監(jiān)（首席風險官）或其他高級管理人員，牽頭負責全面風險管理；

（九）其他與風險管理有關的職責。

董事會可以授權其下設的風險管理委員會履行其全面風險管理的部分職責。

第十二條 銀行業(yè)金融機構應當建立風險管理委員會與董事會下設的戰(zhàn)略委員會、審計委員會、提名委員會等其他專門委員會的溝通機制，確保信息充分共享并能夠支持風險管理相關決策。

第十三條 銀行業(yè)金融機構監(jiān)事會承擔全面風險管理的監(jiān)督責任，負責監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風險管理方面的履職盡責情況并督促整改。相關監(jiān)督檢查情況應當納入監(jiān)事會工作報告。

第十四條 銀行業(yè)金融機構高級管理層承擔全面風險管理的實施責任，執(zhí)行董事會的決議，履行以下職責：

（一）建立適應全面風險管理的經營管理架構，明確全面風險管理職能部門、業(yè)務部門以及其他部門在風險管理中的職責分工，建立部門之間相互協(xié)調、有效制衡的運行機制；

（二）制定清晰的執(zhí)行和問責機制，確保風險管理策略、風險偏好和風險限額得到充分傳達和有效實施；

（三）根據董事會設定的風險偏好，制定風險限額，包括但不限于行業(yè)、區(qū)域、客戶、產品等維度；

（四）制定風險管理政策和程序，定期評估，必要時予以調整；

（五）評估全面風險和各類重要風險管理狀況并向董事會報告；

（六）建立完備的管理信息系統(tǒng)和數據質量控制機制；

（七）對突破風險偏好、風險限額以及違反風險管理政策和程序的情況進行監(jiān)督，根據董事會的授權進行處理；

（八）風險管理的其他職責。

第十五條 規(guī)模較大或業(yè)務復雜的銀行業(yè)金融機構應當設立風險總監(jiān)（首席風險官）。董事會應當將風險總監(jiān)（首席風險官）納入高級管理人員。風險總監(jiān)（首席風險官）或其他牽頭負責全面風險管理的高級管理人員應當保持充分的獨立性，獨立于操作和經營條線，可以直接向董事會報告全面風險管理情況。

調整風險總監(jiān)（首席風險官）應當事先得到董事會批準，并公開披露。銀行業(yè)金融機構應當向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告調整風險總監(jiān)（首席風險官）的原因。

第十六條 銀行業(yè)金融機構應當確定業(yè)務條線承擔風險管理的直接責任；風險管理條線承擔制定政策和流程，監(jiān)測和管理風險的責任；內審部門承擔業(yè)務部門和風險管理部門履職情況的審計責任。

第十七條 銀行業(yè)金融機構應當設立或者指定部門負責全面風險管理，牽頭履行全面風險的日常管理，包括但不限于以下職責：

（一）實施全面風險管理體系建設；

（二）牽頭協(xié)調識別、計量、評估、監(jiān)測、控制或緩釋全面風險和各類重要風險，及時向高級管理人員報告；

（三）持續(xù)監(jiān)控風險管理策略、風險偏好、風險限額及風險管理政策和程序的執(zhí)行情況，對突破風險偏好、風險限額以及違反風險管理政策和程序的情況及時預警、報告并提出處理建議；

（四）組織開展風險評估，及時發(fā)現風險隱患和管理漏洞，持續(xù)提高風險管理的有效性。

第十八條 銀行業(yè)金融機構應當采取必要措施，保證全面風險管理的政策流程在基層分支機構得到理解與執(zhí)行，建立與基層分支機構風險狀況相匹配的風險管理架構。

在境外設有機構的銀行業(yè)金融機構應當建立適當的境外風險管理框架、政策和流程。

第十九條 銀行業(yè)金融機構應當賦予全面風險管理職能部門和各類風險管理部門充足的資源、獨立性、授權，保證其能夠及時獲得風險管理所需的數據和信息，滿足履行風險管理職責的需要。

第三章 風險管理策略、風險偏好和風險限額

第二十條 銀行業(yè)金融機構應當制定清晰的風險管理策略，至少每年評估一次其有效性。風險管理策略應當反映風險偏好、風險狀況以及市場和宏觀經濟變化，并在銀行內部得到充分傳導。

第二十一條 銀行業(yè)金融機構應當制定書面的風險偏好，做到定性指標和定量指標并重。風險偏好的設定應當與戰(zhàn)略目標、經營計劃、資本規(guī)劃、績效考評和薪酬機制銜接，在機構內傳達并執(zhí)行。

銀行業(yè)金融機構應當每年對風險偏好至少進行一次評估。

第二十二條 銀行業(yè)金融機構制定的風險偏好，應當包括但不限于以下內容：

（一）戰(zhàn)略目標和經營計劃的制定依據，風險偏好與戰(zhàn)略目標、經營計劃的關聯性；

（二）為實現戰(zhàn)略目標和經營計劃愿意承擔的風險總量；

（三）愿意承擔的各類風險的最大水平；

（四）風險偏好的定量指標，包括利潤、風險、資本、流動性以及其他相關指標的目標值或目標區(qū)間。上述定量指標通過風險限額、經營計劃、績效考評等方式傳導至業(yè)務條線、分支機構、附屬機構的安排；

（五）對不能定量的風險偏好的定性描述，包括承擔此類風險的原因、采取的管理措施；

（六）資本、流動性抵御總體風險和各類風險的水平；

（七）可能導致偏離風險偏好目標的情形和處臵方法。

銀行業(yè)金融機構應當在書面的風險偏好中明確董事會、高級管理層和首席風險官、業(yè)務條線、風險部門在制定和實施風險偏好過程中的職責。

第二十三條 銀行業(yè)金融機構應當建立監(jiān)測分析各業(yè)務條線、分支機構、附屬機構執(zhí)行風險偏好的機制。

當風險偏好目標被突破時，應當及時分析原因，制定解決方案并實施。

第二十四條 銀行業(yè)金融機構應當建立風險偏好的調整制度。根據業(yè)務規(guī)模、復雜程度、風險狀況的變化，對風險偏好進行調整。

第二十五條 銀行業(yè)金融機構應當制定風險限額管理的政策和程序，建立風險限額設定、限額調整、超限額報告和處理制度。

銀行業(yè)金融機構應當根據風險偏好，按照客戶、行業(yè)、區(qū)域、產品等維度設定風險限額。風險限額應當綜合考慮資本、風險集中度、流動性、交易目的等。

全面風險管理職能部門應當對風險限額進行監(jiān)控，并向董事會或高級管理層報送風險限額使用情況。

風險限額臨近監(jiān)管指標限額時，銀行業(yè)金融機構應當啟動相應的糾正措施和報告程序，采取必要的風險分散措施，并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告。

第四章 風險管理政策和程序

第二十六條 銀行業(yè)金融機構應當制定風險管理政策和程序，包括但不限于以下內容：

（一）全面風險管理的方法，包括各類風險的識別、計量、評估、監(jiān)測、報告、控制或緩釋，風險加總的方法和程序；

（二）風險定性管理和定量管理的方法；

（三）風險管理報告；

（四）壓力測試安排；

（五）新產品、重大業(yè)務和機構變更的風險評估；

（六）資本和流動性充足情況評估；

（七）應急計劃和恢復計劃。

第二十七條 銀行業(yè)金融機構應當在集團和法人層面對各附屬機構、分支機構、業(yè)務條線，對表內和表外、境內和境外、本幣和外幣業(yè)務涉及的各類風險，進行識別、計量、評估、監(jiān)測、報告、控制或緩釋。

銀行業(yè)金融機構應當制定每項業(yè)務對應的風險管理政策和程序。未制定的，不得開展該項業(yè)務。

銀行業(yè)金融機構應當有效評估和管理各類風險。對能夠量化的風險，應當通過風險計量技術，加強對相關風險的計量、控制、緩釋；對難以量化的風險，應當建立風險識別、評估、控制和報告機制，確保相關風險得到有效管理。

第二十八條 銀行業(yè)金融機構應當建立風險統(tǒng)一集中管理的制度，確保全面風險管理對各類風險管理的統(tǒng)領性、各類風險管理與全面風險管理政策和程序的一致性。

第二十九條 銀行業(yè)金融機構應當建立風險加總的政策、程序，選取合理可行的加總方法，充分考慮集中度風險及風險之間的相互影響和相互傳染，確保在不同層次上和總體上及時識別風險。

第三十條 銀行業(yè)金融機構采用內部模型計量風險的，應當遵守相關監(jiān)管要求，確保風險計量的一致性、客觀性和準確性。董事會和高級管理層應當理解模型結果的局限性、不確定性和模型使用的固有風險。

第三十一條 銀行業(yè)金融機構應當建立全面風險管理報告制度，明確報告的內容、頻率和路線。

報告內容至少包括總體風險和各類風險的整體狀況；風險管理策略、風險偏好和風險限額的執(zhí)行情況；風險在行業(yè)、地區(qū)、客戶、產品等維度的分布；資本和流動性抵御風險的能力。

第三十二條 銀行業(yè)金融機構應當建立壓力測試體系，明確壓力測試的治理結構、政策文檔、方法流程、情景設計、保障支持、驗證評估以及壓力測試結果運用。銀行業(yè)金融機構應當定期開展壓力測試。壓力測試的開展應當覆蓋各類風險和表內外主要業(yè)務領域，并考慮各類風險之間的相互影響。

壓力測試結果應當運用于銀行業(yè)金融機構的風險管理和各項經營管理決策中。

第三十三條 銀行業(yè)金融機構應當建立專門的政策和流程，評估開發(fā)新產品、對現有產品進行重大改動、拓展新的業(yè)務領域、設立新機構、從事重大收購和投資等可能帶來的風險，并建立內部審批流程和退出安排。銀行業(yè)金融機構開展上述活動時，應當經風險管理部門審查同意，并經董事會或董事會指定的專門委員會批準。

第三十四條 銀行業(yè)金融機構應當根據風險偏好和風險狀況及時評估資本和流動性的充足情況，確保資本、流動性能夠抵御風險。

第三十五條 銀行業(yè)金融機構應當制定應急計劃，確保能夠及時應對和處理緊急或危機情況。應急計劃應當說明可能出現的風險以及在壓力情況（包括會嚴重威脅銀行生存能力的壓力情景）下應當采取的措施。銀行業(yè)金融機構的應急計劃應當涵蓋對境外分支機構和附屬機構的應急安排。銀行業(yè)金融機構應當定期更新、演練或測試上述計劃，確保其充分性和可行性。

第三十六條 銀行業(yè)金融機構應當按照相關監(jiān)管要求，根據風險狀況和系統(tǒng)重要性，制定并定期更新完善本機構的恢復計劃，明確本機構在壓力情況下能夠繼續(xù)提供持續(xù)穩(wěn)定運營的各項關鍵性金融服務并恢復正常運營的行動方案。

第三十七條 銀行業(yè)金融機構應當制定覆蓋其附屬機構的風險管理政策和程序，保持風險管理的一致性、有效性。銀行業(yè)金融機構應當要求并確保各附屬機構在整體風險偏好和風險管理政策框架下，建立自身的風險管理組織架構、政策流程，促進全面風險管理的一致性和有效性。

銀行業(yè)金融機構應當建立健全風險隔離制度，規(guī)范內部交易，防止風險傳染。

第三十八條 銀行業(yè)金融機構應當制定外包風險管理制度，確定與其風險管理水平相適應的外包活動范圍。

第三十九條 銀行業(yè)金融機構應當將風險管理策略、風險偏好、風險限額、風險管理政策和程序等要素與資本管理、業(yè)務管理相結合，在戰(zhàn)略和經營計劃制定、新產品審批、內部定價、績效考評和薪酬激勵等日常經營管理中充分應用并有效實施。

第四十條 銀行業(yè)金融機構應當對風險管理策略、風險偏好、風險限額、風險管理政策和程序建立規(guī)范的文檔記錄。

第五章 管理信息系統(tǒng)和數據質量

第四十一條 銀行業(yè)金融機構應當具備完善的風險管理信息系統(tǒng)，能夠在集團和法人層面計量、評估、展示、報告所有風險類別、產品和交易對手風險暴露的規(guī)模和構成。

第四十二條 銀行業(yè)金融機構相關風險管理信息系統(tǒng)應當具備以下主要功能，支持風險報告和管理決策的需要：

（一）支持識別、計量、評估、監(jiān)測和報告所有類別的重要風險；

（二）支持風險限額管理，對超出風險限額的情況進行實時監(jiān)測、預警和控制；

（三）能夠計量、評估和報告所有風險類別、產品和交易對手的風險狀況，滿足全面風險管理需要；

（四）支持按照業(yè)務條線、機構、資產類型、行業(yè)、地區(qū)、集中度等多個維度展示和報告風險暴露情況；

（五）支持不同頻率的定期報告和壓力情況下的數據加工和風險加總需求；

（六）支持壓力測試工作，評估各種不利情景對銀行業(yè)金融機構及主要業(yè)務條線的影響。

第四十三條 銀行業(yè)金融機構應當建立與業(yè)務規(guī)模、風險狀況等相匹配的信息科技基礎設施。

第四十四條 銀行業(yè)金融機構應當建立健全數據質量控制機制，積累真實、準確、連續(xù)、完整的內部和外部數據，用于風險識別、計量、評估、監(jiān)測、報告，以及資本和流動性充足情況的評估。

第六章 內部控制和審計

第四十五條 銀行業(yè)金融機構應當合理確定各項業(yè)務活動和管理活動的風險控制點，采取適當的控制措施，執(zhí)行標準統(tǒng)一的業(yè)務流程和管理流程，確保規(guī)范運作。

第四十六條 銀行業(yè)金融機構應當將全面風險管理納入內部審計范疇，定期審查和評價全面風險管理的充分性和有效性。

銀行業(yè)金融機構內部審計活動應獨立于業(yè)務經營、風險管理和合規(guī)管理，遵循獨立性、客觀性原則，不斷提升內部審計人員的專業(yè)能力和職業(yè)操守。

全面風險管理的內部審計報告應當直接提交董事會和監(jiān)事會。董事會應當針對內部審計發(fā)現的問題，督促高級管理層及時采取整改措施。內部審計部門應當跟蹤檢查整改措施的實施情況，并及時向董事會提交有關報告。

第七章 監(jiān)督管理

第四十七條 銀行業(yè)金融機構應當將風險管理策略、風險偏好、重大風險管理政策和程序等報送銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，并至少按報送全面風險管理報告。

第四十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當將銀行業(yè)金融機構全面風險管理納入法人監(jiān)管體系中，并根據本指引全面評估銀行業(yè)金融機構風險管理體系的健全性和有效性，提出監(jiān)管意見，督促銀行業(yè)金融機構持續(xù)加以完善。

第四十九條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構通過非現場監(jiān)管和現場檢查等實施對銀行業(yè)金融機構全面風險管理的持續(xù)監(jiān)管，具體方式包括但不限于監(jiān)管評級、風險提示、現場檢查、監(jiān)管通報、監(jiān)管會談、與內外部審計師會談等。

第五十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當就全面風險管理情況與銀行業(yè)金融機構董事會、監(jiān)事會、高級管理層等進行充分溝通，并視情況在銀行業(yè)金融機構董事會、監(jiān)事會會議上通報。

第五十一條 對不能滿足本指引及其他規(guī)范性文件中關于全面風險管理要求的銀行業(yè)金融機構，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以要求其制定整改方案，責令限期改正，并視情況采取相應的監(jiān)管措施。

第八章 附則

第五十二條 各類具體風險的監(jiān)管要求按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定執(zhí)行。

第五十三條 經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的其他金融機構參照本指引執(zhí)行。

第五十四條 本指引自2016年11月1日起施行。本指引實施前已有規(guī)范性文件如與本指引不一致的，按照本指引執(zhí)行。

第四篇：中國銀監(jiān)會關于銀行業(yè)金融機構法律顧問工作的指導意見

【發(fā)布單位】銀監(jiān)發(fā)〔2016〕49號 【發(fā)布文號】銀監(jiān)發(fā)〔2016〕49號 【發(fā)布日期】2016-11-16 【生效日期】2016-11-16 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】銀監(jiān)發(fā)〔2016〕49號

中國銀監(jiān)會關于銀行業(yè)金融機構法律顧問工作的指導意見

銀監(jiān)發(fā)〔2016〕49號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行，金融資產管理公司，其他會管金融機構：

為貫徹黨的十八屆四中全會精神、《法治政府建設實施綱要（2015-2020年）》、《中共中央辦公廳 國務院辦公廳印發(fā)<關于推行法律顧問制度和公職律師公司律師制度的意見>的通知》（中辦發(fā)〔2016〕30號），落實《中國銀監(jiān)會黨委關于貫徹落實〈中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定〉的指導意見》（銀監(jiān)黨發(fā)〔2015〕5號）要求，加強銀行業(yè)法治建設，提升銀行業(yè)金融機構法律風險管理水平，促進銀行業(yè)金融機構合法穩(wěn)健經營，現就銀行業(yè)金融機構法律顧問工作提出以下意見：

一、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)督、指導銀行業(yè)金融機構法律顧問工作。銀行業(yè)金融機構應當按照本指導意見，建立健全法律顧問制度，完善法律風險管理框架，將法律顧問工作納入全面風險管理體系。

二、銀行業(yè)金融機構法律顧問，是指在銀行業(yè)金融機構中從事法律工作的專業(yè)人員。在銀行業(yè)金融機構中擬擔任法律顧問的人員應當具有法律職業(yè)資格或者律師資格；在銀行業(yè)金融機構中已擔任法律顧問但未取得法律職業(yè)資格或者律師資格的人員，可以繼續(xù)履行法律顧問職責。

三、銀行業(yè)金融機構法律顧問享有下列權利：

（一）處理銀行業(yè)金融機構經營、管理和決策中的法律工作；

（二）列席本機構經營管理決策的相關會議;

（三）對涉嫌損害銀行業(yè)金融機構合法權益和銀行業(yè)消費者合法權益，違反法律、行政法規(guī)、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等部門發(fā)布的規(guī)章和規(guī)范性文件的行為，提出意見和建議；

（四）根據工作需要查閱本機構有關文件、資料，詢問有關人員；

（五）獨立開展工作，不受其他部門干涉；

（六）法律、行政法規(guī)、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等部門發(fā)布的規(guī)章和規(guī)范性文件及銀行業(yè)金融機構授予的其他權利。

四、銀行業(yè)金融機構法律顧問應當履行下列義務：

（一）遵守法律、行政法規(guī)、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等部門發(fā)布的規(guī)章和規(guī)范性文件以及銀行業(yè)金融機構規(guī)章制度，恪守職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律；

（二）維護銀行業(yè)金融機構的合法權益和銀行業(yè)消費者合法權益，促進銀行業(yè)金融機構依法經營；

（三）對所提出的法律意見、起草的法律文書以及從事的其他法律工作的合法性負責；

（四）法律、行政法規(guī)、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等部門發(fā)布的規(guī)章和規(guī)范性文件以及銀行業(yè)金融機構規(guī)定的其他義務。

五、銀行業(yè)金融機構應當建立規(guī)范的法律顧問工作制度，規(guī)定法律顧問的職務序列、考評體系以及處理銀行業(yè)金融機構法律工作的權限和流程等內容，確保銀行業(yè)金融機構法律顧問順利開展工作。

六、各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，金融資產管理公司應當設置專職總法律顧問，專職總法律顧問不得兼任單位內部董事、監(jiān)事及高級管理層其他職務。外資銀行、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、信托公司等銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的其他金融機構應當設置總法律顧問。

七、銀行業(yè)金融機構總法律顧問對行長（總經理）負責。銀行業(yè)金融機構應當將總法律顧問制度納入本行規(guī)章制度，并建立總法律顧問與董事會進行直接溝通的機制?？偡深檰柺欠窦{入高管人員管理由各銀行業(yè)金融機構根據經營狀況自行確定；如納入高管人員管理的，應當符合本指導意見、《銀行業(yè)金融機構董事（理事）和高級管理人員任職資格管理辦法》及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構其他規(guī)章、規(guī)范性文件對于銀行業(yè)金融機構高級管理人員的要求。

八、銀行業(yè)金融機構總法律顧問應當具備下列條件：

（一）熟悉國家法律、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則；

（二）熟悉銀行業(yè)金融機構法律風險管理的制度、流程；

（三）熟悉銀行業(yè)金融機構經營管理；

（四）具有本科以上學歷或者通過國家司法考試，并且在金融業(yè)法律部門工作6年以上,具有法律工作經驗和能力；

九、銀行業(yè)金融機構總法律顧問作為高管人員管理的，應當通過銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的任職資格審查。任職資格審查過程中，應當聽取銀行業(yè)監(jiān)督管理機構法律部門意見。

十、銀行業(yè)金融機構總法律顧問應獨立、客觀、公正地開展法律工作并發(fā)表法律意見，履行下列職責：

（一）貫徹落實法律、行政法規(guī)、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等部門發(fā)布的規(guī)章和規(guī)范性文件要求；

（二）負責銀行業(yè)金融機構法律風險管理工作，統(tǒng)一協(xié)調銀行業(yè)金融機構法律工作；

（三）參與銀行業(yè)金融機構重大經營決策，并對相關法律風險提出意見；

（四）負責本單位法律工作體系的建立，管理本單位的法律工作部門；

（五）負責指導、協(xié)調分支機構的法律工作，對分支機構法律工作負責人的任免提出建議；

（六）負責指導協(xié)調銀行業(yè)金融機構并表管理子公司的法律工作；

（七）其他應當由銀行業(yè)金融機構總法律顧問履行的職責。

十一、銀行業(yè)金融機構應當于每年一季度末向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構法律部門及機構監(jiān)管部門報送法律顧問工作報告。

十二、銀行業(yè)金融機構總法律顧問應當每年向行長（總經理）提交法律風險報告。銀行業(yè)金融機構發(fā)生重大法律風險時，總法律顧問應當向行長（總經理）報告，同時報告銀行業(yè)監(jiān)督管理機構法律部門及機構監(jiān)管部門。

十三、銀行業(yè)金融機構總法律顧問應當參與銀行業(yè)金融機構的重大決策。在提交決策機構審議的重要事項議案中，應當附有經總法律顧問簽字的揭示風險和應對措施的專項法律風險評估報告，總法律顧問有權獨立提出法律意見。銀行業(yè)金融機構總法律顧問有權對銀行業(yè)金融機構重大關聯交易獨立提出法律意見。

十四、銀行業(yè)金融機構法律工作機構是指銀行業(yè)金融機構設置的專門承擔銀行業(yè)金融機構法律工作的職能部門。法律工作機構負責人向總法律顧問負責。

十五、銀行業(yè)金融機構應當根據工作需要為法律工作機構配備與其業(yè)務規(guī)模相適應的法律顧問。銀行業(yè)金融機構總行（公司）應設置獨立的法律工作機構。銀行業(yè)金融機構分行（公司）應設置獨立的法律工作機構或崗位。

十六、銀行業(yè)金融機構法律工作機構履行下列職責：

（一）起草或者參與起草、審核銀行業(yè)金融機構重要規(guī)章制度；

（二）對章程制定、組織架構設計、管理職能劃分等進行法律論證；

（三）起草或審核銀行業(yè)金融機構合同，制定標準合同文本；

（四）參與銀行業(yè)金融機構的分立、合并、破產、解散等重大經濟活動，處理有關法律工作；

（五）對銀行業(yè)金融機構產品及其創(chuàng)新、經營行為等進行法律審查，并提出法律意見；

（六）負責銀行業(yè)金融機構的法治宣傳教育和培訓工作，組織建立銀行業(yè)金融機構法律顧問業(yè)務培訓制度；

（七）對銀行業(yè)金融機構及分支機構違反法律、行政法規(guī)的行為提出意見，協(xié)助有關部門進行整改；

（八）負責銀行業(yè)金融機構商標、專利等知識產權保護工作；

（九）參與銀行業(yè)金融機構的訴訟、仲裁、調解、行政復議和聽證等活動；

（十）加強法治文化教育，負責對職工進行法治宣傳教育；

（十一）負責選聘律師，與律師進行溝通，并對其工作進行監(jiān)督和評價；

（十二）與銀行業(yè)監(jiān)督管理機構就重要法律問題進行溝通；

（十三）代表銀行業(yè)金融機構對外開展法律協(xié)調工作；

（十四）負責銀行業(yè)金融機構重大法律問題的研究工作；

（十五）辦理銀行業(yè)金融機構總法律顧問交辦的其他法律工作。

十七、銀行業(yè)金融機構的境外機構應當設置獨立的法律工作機構，定期向總行（公司）法律部門報告工作?？傂校ü荆┓刹块T要加強對境外機構法律工作機構的指導和監(jiān)督。境外機構法律工作機構應該承擔本指導意見所規(guī)定的職責，并重點關注屬地監(jiān)管國家（地區(qū)）的國別風險狀況、熟悉屬地監(jiān)管國家（地區(qū)）的法律制度、加強與屬地監(jiān)管國家（地區(qū)）監(jiān)管當局、警察當局及司法機關的溝通協(xié)調。

十八、銀行業(yè)金融機構應當建立法律風險管理評價與考核制度，將法律風險管理納入分支機構、業(yè)務部門及其負責人績效考核指標體系。

十九、銀行業(yè)金融機構應當建立法律風險責任追究機制，依法追究對于銀行業(yè)金融機構重大法律風險負有責任的負責人與工作人員的責任。

二十、銀行業(yè)金融機構應當保障法律顧問和總法律顧問的各項權利，為其開展工作創(chuàng)造條件。銀行業(yè)金融機構應當設立專項法律經費預算，為法律工作提供必要的組織、制度和物質等保障。

二

十一、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當加強對銀行業(yè)金融機構法律顧問工作情況的監(jiān)督檢查，定期對銀行業(yè)金融機構法律顧問工作情況和法律風險管理的有效性進行評價，并將評價結果作為對銀行業(yè)金融機構進行監(jiān)管評級的重要因素之一。二

十二、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構要定期對本指導意見的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，對銀行業(yè)金融機構法律顧問工作進行通報。

二

十三、銀行業(yè)金融機構有下列情形的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構按照法律、行政法規(guī)及規(guī)章規(guī)定，根據其違法違規(guī)情節(jié)，對銀行業(yè)金融機構或直接負責的董事、高級管理人員和其他責任人員采取監(jiān)管措施：

（一）未按照規(guī)定建立健全法律顧問制度的；

（二）重大經營活動未經過法律審核，或雖經審核但不采納正確法律意見造成重大損失的。

二

十四、銀行業(yè)金融機構總法律顧問和法律顧問有下列情形的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構按照法律、行政法規(guī)及規(guī)章規(guī)定，根據其違法違規(guī)情節(jié)，對其采取監(jiān)管措施：

（一）濫用職權、謀取私利，給銀行業(yè)金融機構造成重大損失的；

（二）明知銀行業(yè)金融機構存在違法違規(guī)行為，不警示、不制止的。

二

十五、銀行業(yè)金融機構可以外聘法律顧問，外聘法律顧問的具體管理細則由銀行業(yè)金融機構自行制定。本指導意見中規(guī)定的法律顧問不包括外聘法律顧問。

二

十六、2017年底前各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，金融資產管理公司應當深入推進法律顧問制度，建立完善法律工作機制。外資銀行、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、信托公司等機構應逐步建立法律顧問制度，到2020年全面建立與自身風險狀況相適應的法律工作體系，有效提升銀行業(yè)法律風險管理水平。本意見實施中遇到的問題要及時向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告。

2016年11月16日

（此件發(fā)至銀監(jiān)分局和地方法人銀行業(yè)金融機構）

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第五篇：中國銀監(jiān)會關于印發(fā)銀行業(yè)金融機構案件處置三項制度的通知2010

中國銀監(jiān)會關于印發(fā)銀行業(yè)金融機構案件處置三項制度的通知

中國銀監(jiān)會關于印發(fā)銀行業(yè)金融機構案件處置三項制度的通知

（銀監(jiān)發(fā)[2010]111號）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產管理公司，郵政儲蓄銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司：

《銀行業(yè)金融機構案件處置工作規(guī)程》、《銀行業(yè)金融機構案件(風險)信息報送及登記辦法》和《銀行業(yè)金融機構案件防控工作聯席會議制度》已經中國銀監(jiān)會第102次主席會議通過?，F將三項制度印發(fā)給你們，自2011年1月1日起施行。其他有關規(guī)定與三項制度不一致的，以三項制度為準。

附件：

一、案件風險信息快報

二、案件信息確認報告

三、案件風險信息撤銷報告

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

二0一0年十二月二十日

銀行業(yè)金融機構案件處置工作規(guī)程

第一章 總則

第一條

為有效組織實施銀行業(yè)金融機構案件處置工作，形成協(xié)調有序、邊界清晰、責任明確的工作機制，實現銀行業(yè)金融機構案件處置過程的規(guī)范和統(tǒng)一，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關法律法規(guī)，制定本規(guī)程。

第二條

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱銀監(jiān)會)機關各部門及銀監(jiān)會省級派出機構(以下簡稱銀監(jiān)局)和各銀行業(yè)金融機構的案件處置工作應當遵守本規(guī)程。

第三條

本規(guī)程所稱案件是指銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員獨立或共同實施，或與外部人員合伙實施的，以銀行業(yè)金融機構或客戶的資金、財產為侵犯對象的，涉嫌觸犯刑法，依法應當移送司法機關追究刑事責任或已由公安、司法機關依法立案偵查的事件或銀行業(yè)金融機構遭受外部詐騙、盜竊、搶劫等侵害，依法應當由公安機關立案偵查的事件。

第四條

本規(guī)程所稱銀行業(yè)金融機構案件處置工作包括案件信息報送及登記、案件調查、案件審結和后續(xù)處置。

第五條

銀行業(yè)金融機構對案件處置工作負直接責任。銀行業(yè)金融機構應當制定本機構案件處置政策和制度，并有效落實和執(zhí)行。

第六條

銀監(jiān)局負責有關案件信息的采集和處理，指導、督促或直接參與轄內銀行業(yè)金融機構案件的處置工作，督促發(fā)案銀行業(yè)金融機構對責任人實施問責，督促、跟蹤及評價后續(xù)整改情況，對本轄區(qū)的案件處置工作負監(jiān)管責任。

第七條

銀監(jiān)會機關相關部門對案件處置工作負督導和稽查責任。銀監(jiān)會機構監(jiān)管部門和案件稽查部門按照分工協(xié)作、各有側重的原則，指導和督促銀監(jiān)局開展案件處置工作，必要時可以直接參與銀行業(yè)金融機構案件的處置工作。

銀監(jiān)會機關相關部門通過召開銀行業(yè)金融機構案件防控工作聯席會議(以下簡稱聯席會議)的方式，形成部門問的協(xié)調機制。

第八條

銀監(jiān)會機關相關部門、銀監(jiān)局和銀行業(yè)金融機構應當針對每個案件指定相應承辦部門和主辦人員。

銀行業(yè)金融機構案件的調查實行專案負責制。銀行業(yè)金融機構在發(fā)生案件后，應當根據案件的性質和金額組成由相應層級的管理人員負責的專案組，承擔案件的調查工作。

銀監(jiān)局根據案件的性質和金額，組成相應專案督導檢查組(以下簡稱“督查組”)，負責指導、督促或直接參與轄內銀行業(yè)金融機構案件調查工作。

銀監(jiān)會機關相關部門根據案件的性質和金額決定是否組成督查組。銀監(jiān)會機關相關部門可以通過聯席會議確定督查組的組成，實行專案督查，負責指導、督促或參與案件調查工作，協(xié)調相關辦案部門。

銀監(jiān)會督查組的組成原則是：

(一)只涉及單類銀行業(yè)金融機構的案件，由銀監(jiān)會機關相關機構監(jiān)管部門牽頭組成督查組，必要時案件稽查等部門參加。

(二)涉及多類銀行業(yè)金融機構的案件，由銀監(jiān)會案件稽查部門牽頭組成由機構監(jiān)管部門參加的督查組。案件稽查部門負責組織協(xié)調，機構監(jiān)管部門各司其職。第二章 案件信息報送及登記

第九條

案件信息報送及登記按照《銀行業(yè)金融機構案件(風險)信息報送及登記辦法》執(zhí)行。

第三章 案件調查

第十條

銀行業(yè)金融機構在報送《案件信息確認報告》，初步確認案件的同時，應當立即按照本規(guī)程第八條的規(guī)定成立專案組，負責案件調查工作。

專案組在案件調查過程中應當履行以下職責：

(一)啟動應急預案，清查賬目，及時采取風險化解措施，保全資產。

(二)調查涉及人員，及時向公安、司法機關報案，協(xié)助政府有關部門做好輿情控制，維護發(fā)案機構正常經營秩序，積極配合公安、司法機關對案件進行調查，初步確定案件性質。

(三)查清基本案情，確定案件性質，及時向銀監(jiān)局書面報告。

(四)查找內部制度和執(zhí)行情況存在的問題，厘清案件有關責任。

(五)總結發(fā)案原因和教訓，提出整改措施和有關責任人處理意見。

第十一條

銀監(jiān)會機關相關部門及銀監(jiān)局接到《案件信息確認報告》后，應當按照本規(guī)程第八條的規(guī)定，決定成立督查組，確定主辦人員。

督查組在案件調查階段應當履行以下職責：

(一)指導、督促并跟蹤銀行業(yè)金融機構做好案件應急處置與調查工作，及時掌握案件調查和偵辦情況，協(xié)調做好跨行資金核查，必要時可以直接介入調查或延伸調查。

(二)督促銀行業(yè)金融機構及時向公安、司法機關報案，或者按照《中國銀監(jiān)會移送涉嫌犯罪案件工作規(guī)定》及時移送案件，開展相應工作。

(三)上報案件調查和督查報告。

(四)對銀行業(yè)金融機構報告的案件性質提出明確意見，根據案件反映的問題，提出有關責任追究、整改措施及對銀行業(yè)金融機構的行政處罰和強制性監(jiān)管措施等方面的意見和建議。

第十二條

案件調查、督查報告的路徑是：

(一)銀監(jiān)會機構監(jiān)管部門或案件稽查部門單獨派出的督查組向本部門報告案件調查情況，并視案情向分管會領導報告。

(二)銀監(jiān)會機構監(jiān)管部門、案件稽查部門和其他相關部門聯合組成的督查組向聯席會議報告案件調查情況，由牽頭部門向分管會領導報告。

(三)銀監(jiān)局案件調查的進展情況，應當及時報送案件督查牽頭部門，同時抄送其他有關部門。

第十三條

案件調查工作結束后，銀行業(yè)金融機構專案組應當在明確案件性質、確定涉案金額、初步判定風險的基礎上形成案件調查報告，報送銀監(jiān)局。

第十四條

案件調查和督查應當依照法定權限和程序收集證據。收集的證據材料應當合法、客觀，并與所證明的事項相關聯。禁止以非法手段獲取證據。

銀行業(yè)金融機構案件調查、監(jiān)管部門案件督查應當嚴格遵守保密原則，不得擅自向其他單位和個人披露有關情況。

第十五條

銀行業(yè)金融機構和監(jiān)管部門應當完整保存案件調查、督查過程中形成的各種資料和工作記錄，存檔備查。第四章 案件審結

第十六條

銀行業(yè)金融機構應當在總結案件教訓、分析存在問題、確定問責方案和整改措施后，向銀監(jiān)局提交案件審結報告。

第十七條

銀監(jiān)局應當將銀行業(yè)金融機構的案件審結報告、整改方案、責任人追究意見報送銀監(jiān)會案件督查牽頭部門，同時抄送其他有關部門。

第十八條

銀行業(yè)金融機構案件審結后，應當及時向銀監(jiān)局報送案例材料，銀監(jiān)局負責向銀監(jiān)會案件稽查部門報送案例材料，其中應當包括對案件發(fā)生和案件處置的經驗、教訓總結。銀監(jiān)會案件稽查部門負責對案例材料進行整理。

第十九條

銀行業(yè)金融機構案件處置堅持專案專檔制度。發(fā)案銀行業(yè)金融機構和銀監(jiān)局應當分別建立檔案，做到每案立卷，專人管理。第五章 案件后續(xù)處置

第二十條

銀行業(yè)金融機構在確定相關人員責任和整改方案后，應當盡快進行責任追究和整改，并將進展情況及時向銀監(jiān)會機構監(jiān)管部門或銀監(jiān)局報告。

第二十一條

銀監(jiān)會機構監(jiān)管部門及銀監(jiān)局應當對銀行業(yè)金融機構整改方案、下階段案件防控工作安排及對銀行業(yè)金融機構和有關責任人的責任追究情況，進行跟蹤督促和評價。

第二十二條

銀監(jiān)會機構監(jiān)管部門及銀監(jiān)局應當將案件發(fā)生情況、案件處置、風險化解情況、整改效果、責任追究等內容作為對發(fā)案銀行業(yè)金融機構進行監(jiān)管評級、市場準入審批、監(jiān)管計劃制訂的重要參考。

第二十三條

銀監(jiān)會案件稽查部門應當對整個案件處置工作過程進行評價，有關情況通過聯席會議反饋給銀監(jiān)會機構監(jiān)管部門。

第二十四條

司法機關對案件結案后，銀行業(yè)金融機構應當按照司法機關對案件性質和涉案金額的認定填報非現場監(jiān)管信息系統(tǒng)中案件報表相應內容，作為有關案件的最終統(tǒng)計結論。

第六章 附則

第二十五條

本規(guī)程由銀監(jiān)會負責解釋與修訂。

第二十六條

本規(guī)程自2011年1月1日起執(zhí)行。

銀行業(yè)金融機構案件(風險)信息報送及登記辦法

第一章 總則

第一條

為加強銀行業(yè)金融機構案件(風險)信息報送及登記管理，規(guī)范案件(風險)信息報送及登記程序，提高案件(風險)信息報送及登記質量和時效，制定本辦法。

第二條

本辦法所指銀行業(yè)金融機構案件(風險)信息分為銀行業(yè)金融機構案件風險信息(以下簡稱案件風險信息)和銀行業(yè)金融機構案件信息(以下簡稱案件信息)。

案件信息是指《銀行業(yè)金融機構案件信息統(tǒng)計制度》所規(guī)定的兩類案件的信息。

案件風險信息是指已被發(fā)現，可能演化為案件，但尚未確認案件事實的風險事件的有關信息，主要包括：銀行業(yè)金融機構員工非正常原因無故離崗或失蹤、被拘禁或被雙規(guī)；客戶反映非自身原因賬戶資金發(fā)生異常；收到重大案件舉報線索；媒體披露或在社會某一范圍內傳播的案件線索；大額授信企業(yè)負責人失蹤、被拘禁或被雙規(guī)；銀行業(yè)金融機構員工可能涉及案件但尚未確認的情況；其他由于人為侵害可能導致銀行或客戶資金(資產)風險或損失的情況。

第三條

銀行業(yè)金融機構案件(風險)信息報送應當堅持及時、真實的原則。

第四條

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會省級派出機構(以下稱銀監(jiān)局)負責轄內銀行業(yè)金融機構案件信息和案件風險信息的報告工作。

銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構總部負責本系統(tǒng)案件信息和案件風險信息的報告工作。

第五條

銀監(jiān)局應當對轄內銀行業(yè)金融機構發(fā)生的案件和風險事件，指定專人全程負責案件(風險)信息的收集、整理和報告工作。

第二章 案件風險信息報送流程

第六條

案件風險事件發(fā)生后，銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構總部應當立即按照本辦法的規(guī)定及時報送案件風險信息。案件風險信息的報送時點是案件風險事件發(fā)生后24小時以內。

對符合銀監(jiān)會《重大突發(fā)事件報告制度》重大突發(fā)事件報送標準的案件風險信息，應當在按照該制度要求的方式報送的同時，抄送銀監(jiān)會案件稽查部門。

對不符合銀監(jiān)會《重大突發(fā)事件報告制度》重大突發(fā)事件報送標準的案件風險信息，應當以《案件風險信息快報》形式(見附件一)，報送銀監(jiān)會案件稽查部門。

第七條

銀行業(yè)金融機構案件風險信息快報的內容應當包括：事發(fā)銀行業(yè)金融機構名稱、事發(fā)時間及案件風險事件概況；涉及人員及情況；風險情況及預判；已經或可能造成的影響；事發(fā)銀行業(yè)金融機構或公安、司法機關已采取的措施；其他需要說明的情況。

案件風險信息報送的涉案金額和風險金額以上報時了解的金額為準。

第八條

銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構總部在報送案件風險信息后，應當立即對報送的風險事件進行核查和確認。

第九條

如經調查確認案件風險信息不構成案件，銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構總部應當立即向銀監(jiān)會案件稽查部門報送《案件風險信息撤銷報告》(附件三)。

第十條

案件風險信息在確認為案件之前不納入案件統(tǒng)計系統(tǒng)。

第三章 案件信息報送流程

第十一條

案件風險信息經調查確認為案件的，或者銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構總部未經報送案件風險信息直接確認為案件的應當按照本辦法的規(guī)定向銀監(jiān)會案件稽查部門報送《案件信息確認報告》(附件二)。案件信息報送的時點為案件確認后24小時之內。

案件的確認標準為：公安、司法機關立案偵查的；銀行業(yè)金融機構向公安、司法機關報案并立案的；銀監(jiān)局或其他行政執(zhí)法部門移送公安、司法機關并立案的；銀行業(yè)金融機構工作人員因涉案被公安、司法機關采取強制措施的。

第十二條

銀行業(yè)金融機構案件信息確認報告的內容應當包括：發(fā)案銀行業(yè)金融機構名稱、案發(fā)時間及案情概況；涉及人員及情況；涉案金額及風險情況；已經或可能造成的影響；本機構或公安、司法機關已采取的措施；其他需要說明的情況。

第十三條

案件涉及金額以立案時公安、司法機關確認的金額為準。

第四章 案件(風險)信息臺賬

第十四條

銀監(jiān)局在首次接到案件(風險)信息報告后，應當及時向銀監(jiān)會案件稽查部門報告，并建立臺賬登記有關內容；銀監(jiān)會案件稽查部門在接到銀監(jiān)局報告后也應當建立臺賬。第十五條 案件(風險)信息臺賬分為案件風險信息臺賬和案件信息臺賬。

案件風險信息臺賬應當包括：事發(fā)銀行業(yè)金融機構名稱、事發(fā)時間、涉及金額、基本情況、事件登記的時間、承辦部門和主辦人員等。

案件信息臺賬應當包括：

(一)案件信息：發(fā)案銀行業(yè)金融機構名稱、案發(fā)時間、涉及金額、基本情況、案件登記的時間、承辦部門和主辦人員等。

(二)案件調查情況：案件性質、涉案金額、風險金額、案件調查報告及公安、司法機關的偵查情況等。

(三)案件審結情況：銀行業(yè)金融機構整改方案、責任人追究意見及審核意見，采取的監(jiān)管措施，案件審結報告等。

(四)后續(xù)整改情況：后續(xù)整改報告、責任追究及后續(xù)評價情況等。

第十六條

案件風險信息經《案件信息確認報告》確認為案件后，銀監(jiān)會相關部門和銀監(jiān)局應當將原案件風險信息臺賬轉登記為案件信息臺賬。

第十七條

案件風險信息經《案件風險信息撤銷報告》撤銷后，銀監(jiān)會相關部門及銀監(jiān)局應當立即在臺賬中登記撤銷。

第十八條

臺賬登記原則上應當在各環(huán)節(jié)工作結束后及時完成，登記內容應當要素完整，且與向上級機關和公安、司法機關的報告內容相一致。

第十九條

臺賬是案件處置工作檔案的起始部分，應當與此后案件處置各環(huán)節(jié)形成的記錄、紀要、報告和分析資料等，作為案件處置工作檔案材料，統(tǒng)一存檔。

第五章 案件統(tǒng)計

第二十條

案件經司法機關結案后，銀行業(yè)金融機構應當在銀監(jiān)會非現場監(jiān)管信息系統(tǒng)中填報案件統(tǒng)計信息。案件性質與金額以司法機關結論為準。

第二十一條

司法機關結論與原案件信息報送時填報情況不相吻合的，按司法機關結論填報案件統(tǒng)計信息。

第六章 附則

第二十二條

各有關單位不得瞞報、漏報、遲報、錯報相關信息，或者漏登、遲登、錯登相應臺賬。違反本辦法的，按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關規(guī)定給予處罰。

第二十三條

本辦法由銀監(jiān)會負責解釋與修訂。

第二十四條

本辦法自2011年1月1日起執(zhí)行。

銀行業(yè)金融機構案件防控工作聯席會議制度

第一條

為加強銀行業(yè)金融機構案件防控工作的組織協(xié)調，明確責任，規(guī)范程序，提高效率，促進相關部門的溝通、協(xié)作和交流，制定本制度。

第二條

銀行業(yè)金融機構案件防控工作聯席會議(以下簡稱聯席會議)由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱銀監(jiān)會)辦公廳、法律部門、各機構監(jiān)管部門、案件稽查部門及銀監(jiān)會各省級派出機構(以下稱銀監(jiān)局)組成，必要時可以要求有關銀行業(yè)金融機構和其他參與辦案機構列席會議。

第三條

銀監(jiān)會銀行業(yè)案件稽查局是聯席會議召集人。聯席會議辦事機構設在案件稽查局，負責安排聯席會議的召開，保障聯席會議工作有效運轉，并督促落實聯席會議部署的各項工作任務。

第四條

聯席會議由各組成單位根據工作需要提議，采取不定期的方式召開。

第五條

召開聯席會議的提議原則上應當至少在會議召開前三個工作日向聯席會議辦事機構提出并書面提交會議議題。

接到國務院或銀監(jiān)會領導批辦的案件，或者案件辦理過程中涉及與其他執(zhí)法部門相配合事項時，可以臨時召開聯席會議。

其他特殊情況下，經有關與會單位同意，可以臨時召開聯席會議。

第六條

根據會議議題，聯席會議由召集人召集相關組成單位共同舉行。聯席會議的組成可以采取以下形式：案件稽查部門與某一機構監(jiān)管部門；案件稽查部門與若干機構監(jiān)管部門；案件稽查部門與機構監(jiān)管部門及相關銀監(jiān)局，以及聯席會議組成單位提議參加的銀行業(yè)金融機構等共同舉行。

第七條

聯席會議的主要職責是：

(一)通報案件形勢，分析案件特點，做出案件預判，提示案件風險；

(二)剖析典型案例，研究案防措施，提出工作要求，統(tǒng)籌工作安排；

(三)組織辦案隊伍，部署案件調查，確定案件性質，組織案件處置；

(四)確定問責尺度，督導后續(xù)整改，安排專項檢查，組織后續(xù)評估；

(五)評估案防工作，總結工作經驗，交流工作思路，制定工作規(guī)劃。

第八條

聯席會議組成單位有義務主動通報、交流相關工作信息，實現案件防控工作信息共享。這些信息包括：

(一)涉及銀行業(yè)金融機構案件防控工作的會議情況及相關文件資料；(二)銀行業(yè)金融機構案件防控工作的規(guī)劃和安排；

(三)銀行業(yè)案件統(tǒng)計與分析資料；

(四)銀行業(yè)案件或重大突發(fā)事件快報；

(五)重大案件案情調查報告及案例分析；

(六)與銀行業(yè)金融機構案件防控相關的專項現場檢查報告；

(七)其他應當通報的信息。

第九條

聯席會議組成單位應當派出與會議議題相適宜的代表參加會議，參會代表應當獲得授權代表本部門發(fā)表意見。

第十條

聯席會議的決議或決定以會議紀要的形式發(fā)送各參會單位，聯席會議各參會單位有履行會議決議或決定的義務。變更、撤銷聯席會議做出的決議或決定應當由聯席會議通過。

附件一：

案件風險信息快報

××年××期

簽發(fā)人：

單位名稱(蓋章)

_______________________________________________________________________________________________

(快報應含以下內容：

一、事發(fā)銀行業(yè)金融機構名稱、事發(fā)時間及案件(風險)事件概況。

二、涉及人員及情況。

三、風險情況、金額損失預判。

四、已經或可能造成的影響。

五、本機構或公安司法機關已采取的措施。

六、其他需要說明的情況。)

承辦部門：

主辦人：

聯系電話：

年 月 日

附件二：

案件信息確認報告

確認報告號：××年××期

簽發(fā)人：

單位名稱(蓋章)

_______________________________________________________________________________________________

(案件信息應含以下內容：

一、案發(fā)銀行業(yè)金融機構名稱、案發(fā)時間及案情概況。

二、涉及人員及情況。

三、涉案金額及風險情況。

四、已經或可能造成的影響。

五、本機構或公安司法機關已采取的措施。

六、其他需要說明的情況。)

據此情況，我單位認為此事件已構成案件，特此報告進行案件信息確認。

承辦部門：

主辦人：

聯系電話：

年 月 日

附件三：

案件風險信息撤銷報告

撤銷報告號：××年××期

簽發(fā)人：

單位名稱(蓋章)

_______________________________________________________________________________________________

(據以判斷不構成案件的理由及依據)

據此情況，我單位認為此事件不構成案件，特此報告進行案件風險信息撤銷。

承辦部門：

主辦人：

年 聯系電話：

月 日