第一篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)《農(nóng)村中小金融機構案件責任追究指導意見》的通知
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)《農(nóng)村中小金融機構案件責任追究指導意見》的通知
2009年06月05日 15時51分
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中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)《農(nóng)村中小金融機構案件責任追究指導意見》的通知
各銀監(jiān)局，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農(nóng)村商業(yè)銀行，天津農(nóng)村合作銀行：
銀監(jiān)會組織開展的農(nóng)村合作金融機構三年案件專項治理工作于2008年末結(jié)束。三年來，一大批隱藏多年的大要案得以暴露，作案人員和相關責任人受到了應有懲處，近萬名案件責任人被嚴肅問責，查處各類違規(guī)責任人23萬余人次。經(jīng)過三年的努力，農(nóng)村合作金融機構內(nèi)部控制機制逐年完善，防范案件風險能力明顯提高，案件數(shù)量和涉案金額比專項治理前的2005年大幅度下降，案件高發(fā)態(tài)勢得到有效控制，“三年大見成效“的目標基本實現(xiàn)。但是，由于農(nóng)村中小金融機構體制機制、外部環(huán)境和“四自能力“（即自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔風險）的差異性，案件治理工作進展很不平衡，部分地區(qū)、機構工作不扎實、不深入、不穩(wěn)固，潛藏的案件風險沒有充分暴露。近期，北京、上海、內(nèi)蒙古、山西、山東、河南等地發(fā)生的多起千萬元以上重特大案件表明，農(nóng)村中小金融機構案件風險防控工作是一項長期、艱巨的任務，必須常抓不懈。根據(jù)國務院領導重要批示和農(nóng)村中小金融機構案件形勢，銀監(jiān)會決定從2009年起，開展為期三年的農(nóng)村中小金融機構案件防控治理活動，并制定了《農(nóng)村中小金融機構案件責任追究指導意見》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹落實。
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 二○○九年五月四日
農(nóng)村中小金融機構案件責任追究指導意見
第一條 為進一步增強農(nóng)村中小金融機構案件風險責任意識，規(guī)范案件責任追究工作，有效遏制各類案件發(fā)生，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會人民銀行關于明確對農(nóng)村信用社監(jiān)督管理職責分工指導意見的通知》（國辦發(fā)[2004]48號）等法律法規(guī)和有關規(guī)定，結(jié)合農(nóng)村中小金融機構實際，特制定本指導意見。
第二條 本指導意見所稱農(nóng)村中小金融機構包括農(nóng)村中小法人金融機構和農(nóng)村中小非法人金融機構。農(nóng)村中小法人金融機構包括：
（一）農(nóng)村信用社：農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社。
（二）農(nóng)村合作銀行。
（三）農(nóng)村商業(yè)銀行。
（四）新型農(nóng)村金融機構：村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社。
農(nóng)村中小非法人金融機構指前款各法人機構設置的分支機構。
第三條 本指導意見所稱案件包括：農(nóng)村中小金融機構從業(yè)人員實施或因未正確履行崗位職責所引發(fā)的，以農(nóng)村中小金融機構或其客戶的資金、財產(chǎn)、權益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應移送司法機關或經(jīng)公安、司法機關立案偵查的案件。
本指導意見所稱涉案金額是指案發(fā)時犯罪嫌疑人侵占、挪用等涉及農(nóng)村中小金融機構或其客戶資金、財產(chǎn)、權益的價值數(shù)額。
第四條 本指導意見所稱案件責任人員，是指對案件的發(fā)生負有責任的農(nóng)村中小金融機構從業(yè)人員，包括：直接責任人、間接責任人。其中，間接責任人劃分為：機構案件防控第一責任人、機構經(jīng)營管理責任人、其他間接責任人。
（一）直接責任人：農(nóng)村中小金融機構從業(yè)人員獨立實施或共同實施，或與外部人員合伙實施侵犯本機構或本機構客戶資金、財產(chǎn)、權益行為的涉嫌違法犯罪人；因故意或過失，不履行或不正確履行自己的職責，對形成案件風險、引發(fā)不良后果起直接作用的違紀違規(guī)人員。
（二）間接責任人：在其職責范圍內(nèi)，不履行或者不正確履行自己的職責，未能有效制約或防范案件的發(fā)生，對案件造成的風險或者不良后果起間接性作用的農(nóng)村中小金融機構從業(yè)人員。
1.機構案件防控第一責任人：指農(nóng)村中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的理事長或董事長。
2.機構經(jīng)營管理責任人：指農(nóng)村中小金融機構的高級管理人員。具體劃分為：
（1）主要負責人：指農(nóng)村中小金融機構高級管理人員中的主要人員，一般為主任（行長、總經(jīng)理）。
（2）分管負責人：指在農(nóng)村中小金融機構高級管理人員工作分工中，對發(fā)生案件風險的崗位、環(huán)節(jié)、領域或業(yè)務直接分工管理的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經(jīng)理。
（3）相關負責人：指在農(nóng)村中小金融機構高級管理人員工作分工中，分管與直接發(fā)生案件崗位、環(huán)節(jié)、領域或業(yè)務等相關聯(lián)、相制約工作，對造成案件風險或不良后果負連帶管理責任的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經(jīng)理，以及承擔檢查監(jiān)督職責的監(jiān)事長等。
3.其他間接責任人：在其職責范圍內(nèi)，因故意、過失或不盡職，對應制約、管理或監(jiān)督的工作不履行或不正確履行職責，或者知情不報，未能有效防范案件發(fā)生，對造成案件風險或者不良后果負間接責任的其他工作人員，一般為中層管理人員和普通員工。
第五條 農(nóng)村中小金融機構案件責任追究應當遵循“事實清楚、證據(jù)確鑿、責任明確、處理適當、手續(xù)完備、程序合法、權責對等、逐級追究“的原則，根據(jù)案件性質(zhì)、涉案金額、風險損失、社會影響程度等情況，在核實相關人員責任基礎上予以追究。
第六條 對省級聯(lián)社（農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，以下簡稱農(nóng)村銀行）高級管理人員的責任追究，由理（董）事會按照章程和有關內(nèi)部管理規(guī)定進行責任認定，并將處理意見征求屬地銀監(jiān)局意見、報省級人民政府同意后，按組織程序予以責任追究。對于省級聯(lián)社（農(nóng)村銀行）高級管理人員以外的責任人員，由有權部門按照相關規(guī)定及程序進行責任追究。
第七條 農(nóng)村中小金融機構案件責任追究方式包括：紀律處分、經(jīng)濟處罰和其他處罰。
（一）紀律處分：包括警告、記過、記大過、降級（職）、撤職、留用察看、開除。
（二）經(jīng)濟處罰：包括扣減績效收入、賠償經(jīng)濟損失等。
（三）其他處罰：包括批評教育、組織處理和變更勞動關系。其中批評教育包括：責令限期改正、責令書面檢查、誡勉談話、通報批評；組織處理包括：調(diào)離、停職、免職、責令辭職等；變更勞動關系即與案件責任人依法解除勞動合同。
以上方式可以并用。
第八條 對因故意、過失或不盡職導致發(fā)生重大案件的直接責任人員，在核清違法違規(guī)事實后，按規(guī)定程序，一律解除勞動合同：涉嫌違法犯罪的，無論金額大小，一律開除。對流程制約崗位和業(yè)務管理、監(jiān)督等條線未盡職盡責，或知情不舉的間接責任人員由本級或上級有權部門依據(jù)有關規(guī)定一并追究責任。
第九條 根據(jù)案件性質(zhì)和風險程度，參照以下標準追究省級以下農(nóng)村中小金融機構管理人員的責任：
（一）鄉(xiāng)鎮(zhèn)層級農(nóng)村中小金融機構管理人員案件責任追究。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村中小法人金融機構（指農(nóng)村信用合作社等）發(fā)生案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村中小非法人金融機構（指農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等設置的鄉(xiāng)鎮(zhèn)層級的分支機構）發(fā)生案件，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村中小金融機構發(fā)生涉案金額20萬元以上責任性案件的，案件防控第一責任人、3 主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規(guī)定，給予相應的紀律處分。
（二）縣（市）層級農(nóng)村中小金融機構管理人員案件責任追究。
縣（市）農(nóng)村中小統(tǒng)一法人金融機構（指縣級農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等）轄內(nèi)發(fā)生涉案金額100萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分。
縣（市）農(nóng)村中小非統(tǒng)一法人和非法人金融機構（指縣級農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社，農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行設置的縣（市）層級的分支機構等）轄內(nèi)發(fā)生涉案金額100萬元以上案件的，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。
（三）市、地層級農(nóng)村中小金融機構管理人員案件責任追究。
市、地農(nóng)村中小統(tǒng)一法人金融機構（指市、地級農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等）轄內(nèi)發(fā)生涉案金額1000萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分。
市、地農(nóng)村中小非統(tǒng)一法人和非法人金融機構（指市、地級農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社，農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行設置的市、地層級的分支機構等）轄內(nèi)發(fā)生涉案金額1000萬元以上案件的，給予發(fā)案機構主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。
（四）根據(jù)案件的性質(zhì)、影響和造成風險、損失的程度，相應追究上級機構案件防控第一責任人、高級管理人員和業(yè)務管理、監(jiān)督檢查條線人員責任。
發(fā)生損失金額100萬元以上責任性案件的，縣（市）層級農(nóng)村中小金融機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職；發(fā)生損失金額1000萬元以上責任性案件的，市、地層級農(nóng)村中小金融機構或管理機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規(guī)定，給予相應的紀律處分。
第十條 根據(jù)案件性質(zhì)和風險程度，參照以下條件，追究省級聯(lián)社（農(nóng)村銀行）管理人員的責任：
（一）轄內(nèi)發(fā)生單個案件，涉案金額1000萬元以上5000萬元以下，或單個案件的涉案金額占資產(chǎn)（資產(chǎn)負債表中全轄累計資產(chǎn)總額，下同）萬分之一以上萬分之二點五以下，給予案件防控第一責任人、主要負責人警告以上處分，給予分管負責人記過以上處分、相關負責人警告以上處分。
（二）轄內(nèi)發(fā)生單個案件，涉案金額5000萬元以上1億元以下，或單個案件的涉案金額占資產(chǎn)萬分之二點五以上萬分之四以下，給予案件防控第一責任人、主要負責人記過以上處分，給予分管負責人記大過以上處分、相關負責人記過以上處分。
（三）轄內(nèi)發(fā)生1億元以上案件，或案件涉案金額占資產(chǎn)萬分之四以上，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、其他負有責任的管理人員記過以上處分。
（四）轄內(nèi)發(fā)生案件造成特大風險，損失金額超過1億元的，案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規(guī)定，給予相應的紀律處分。
第十一條 農(nóng)村中小金融機構發(fā)生外部侵害案件（詐騙、搶劫、盜竊等），該機構及人員存在違規(guī)或過失的，比照以上條款追究有關管理人員責任；存在違規(guī)或過失并發(fā)生人員傷亡的，從重追究有關管理人員責任。
第十二條 農(nóng)村中小金融機構發(fā)生案件造成損失的，相關案件責任人員要承擔相應的經(jīng)濟賠償責任。案件責任人的賠償標準由各省級聯(lián)社（農(nóng)村銀行）根據(jù)案件性質(zhì)、損失程度、相關責任大小以及當?shù)亟?jīng)濟狀況具體制定。
第十三條 案件責任人為中共黨員的，由本級或上級黨組織按照《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》等有關規(guī)定，給予黨紀處分。
案件責任人員涉嫌違法犯罪的，按照規(guī)定程序移送司法機關。
第十四條 按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰“的原則，實行鼓勵自查、盡職免責的責任追究政策。
第十五條 對自查發(fā)現(xiàn)的案件，在管理責任追究上可作從輕處罰；對盡職盡責、經(jīng)確認沒有管理責任的，可以不予追究。以下情況，可從輕、減輕追究相關人員責任：
（一）通過加大案件治理、完善流程操作、改進業(yè)務管理、加強稽核檢查及采取得當措施自查發(fā)現(xiàn)、主動揭露和暴露案件的。
（二）案發(fā)前發(fā)現(xiàn)內(nèi)控中存在問題并及時提示風險、提出整改要求，或曾主動反映、舉報案件線索的。
（三）案發(fā)后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回損失程度相應減輕有關人員責任。
（四）在暴力脅迫情況下行為失當，事后積極補救的。
（五）有重大立功表現(xiàn)和其他可從輕、減輕處罰情節(jié)的。
第十六條 對被動發(fā)現(xiàn)案件，以及反復發(fā)生同質(zhì)同類案件的，必須嚴格按照“一案四問責“和“上追兩級“的要求落實責任追究。以下情況，應從重追究相關人員責任：
（一）省、市（地）轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機構屢屢發(fā)生同質(zhì)同類案件，縣（市，含）以下 5 機構年度內(nèi)發(fā)生案件2次以上的。
（二）對發(fā)現(xiàn)的案件苗頭、違法違規(guī)事實或重大線索不及時報告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。
（三）決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實施違法違規(guī)行為的。
（四）發(fā)生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調(diào)查和處理的。
（五）案件引發(fā)支付風險或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴重的。
（六）由于提名、舉薦不當，人事管理部門考核失實，用人失察、失誤，造成“帶病“提拔形成嚴重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發(fā)案件風險的。
第十七條 農(nóng)村合作金融機構發(fā)生涉案金額100萬元以上案件，省級聯(lián)社（農(nóng)村銀行）應成立專案組直接查處，當?shù)劂y監(jiān)局負責督辦。
第十八條 農(nóng)村中小金融機構發(fā)生案件，要在案發(fā)之日起3個月內(nèi)對案件責任人員的責任追究做出處理決定，并在決定后10個工作日內(nèi)，將案件查處情況和責任追究結(jié)果報告當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門。
第十九條 對于發(fā)現(xiàn)案件故意隱瞞不報的，嚴肅追究農(nóng)村中小金融機構第一責任人、主要負責人責任；情節(jié)嚴重的，銀行業(yè)監(jiān)管部門按照監(jiān)管權限、依照有關法律法規(guī)及法定程序，取消該機構理（董）事長、主任（行長）等高級管理人員的任職資格。
第二十條 農(nóng)村中小金融機構違反法律、法規(guī)和審慎經(jīng)營原則，發(fā)生案件，危害金融秩序，損害存款人和公眾利益的，銀行業(yè)監(jiān)管部門嚴格依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對機構和高級管理人員進行處罰。
第二十一條 農(nóng)村中小金融機構案件責任人員，如果對處罰不服，可按規(guī)定程序向作出處罰決定機構申請復議，對復議不服的可向上一級機構或管理部門提請復核，或向勞動管理部門申請仲裁。
第二十二條 各省級聯(lián)社（農(nóng)村銀行）應按照本指導意見，根據(jù)有關法律法規(guī)，制定、完善具體實施辦法和其他相關配套制度，在征求當?shù)劂y監(jiān)局意見并備案后實施。
第二十三條 本指導意見所稱“以上“均包括本數(shù)，所稱“以下“均不包括本數(shù)。
第二篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構
行政許可事項實施辦法
銀監(jiān)會令2008年第3號 頒布時間：2008-9-23
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其派出機構實施農(nóng)村中小金融機構行政許可行為，明確行政許可事項、條件、適用操作流程和期限，維護申請人合法權益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國行政許可法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律、行政法規(guī)及國務院有關決定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱農(nóng)村中小金融機構包括：農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下簡稱?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社）、農(nóng)村資金互助社等。
第三條 銀監(jiān)會及其派出機構依照本辦法和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》，對農(nóng)村中小金融機構實施行政許可。
第四條 農(nóng)村中小金融機構以下事項須經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機構行政許可：機構設立，機構變更，機構終止，調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種，董事（理事）和高級管理人員任職資格等。
第五條 申請人應按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構行政許可事項申請材料目錄和格式要求》提交申請材料。
第二章 法人機構設立
第一節(jié) 農(nóng)村商業(yè)銀行設立
第六條 設立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行應當符合以下條件：
（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會規(guī)定的章程；
（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎上以新設合并方式發(fā)起設立；
（三）注冊資本為實繳資本，最低限額為5000萬元人民幣；
（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（五）有健全的組織機構和管理制度；
（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。
第七條 設立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行，還應當符合其他審慎性條件，至少包括：
（一）有良好的公司治理結(jié)構；
（二）有健全的風險管理體系，能有效控制關聯(lián)交易風險，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（三）有科學有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才；
（四）具備有效的資本約束與資本補充機制；
（五）沒有地方人民政府財政資金入股；
（六）不良貸款比例低于8％；
（七）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據(jù)置換因素后）；
（八）所有者權益大于等于股本，即經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評估后（可考慮用中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素），申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計算所有者權益剔除股本后大于或等于零；
（九）按規(guī)定提足貸款損失準備；
（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八條 在城鄉(xiāng)一體化程度較高、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較小的地市、地市市轄區(qū)、直轄市組建農(nóng)村商業(yè)銀行除應符合第六條
（一）、（二）、（四）、（五）、（六）及第七條
（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）外，還應符合以下條件：
（一）注冊資本為實繳資本，地市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為1億元人民幣，直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為10億元人民幣；
（二）不良貸款比例低于5％；
（三）設立直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行的，發(fā)起人中應有至少一名合格的戰(zhàn)略投資者。
第九條 設立農(nóng)村商業(yè)銀行應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機構、境內(nèi)金融機構、境外金融機構和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。
?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村商業(yè)銀行入股。
第十條 自然人作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）具有完全民事行為能力的中國公民；
（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄；
（三）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第十一條 單個自然人投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的2％，職工自 然人合計投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的20％。
第十二條 境內(nèi)非金融機構作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；
（二）有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；
（三）最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；
（四）財務狀況良好，最近2個會計連續(xù)盈利。境內(nèi)非金融機構屬重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營業(yè)務、主要控制人等未發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經(jīng)營年限及業(yè)績可連續(xù)計算；
（五）有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力；
（六）年終分配后，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的30％以上（合并會計報表口徑）；
（七）具備補充農(nóng)村商業(yè)銀行資本的能力，除國務院規(guī)定的投資公司和持股公司外，權益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（含本次投資金額，合并會計報表口徑）；
（八）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；
（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第十三條 單個境內(nèi)非金融機構及其關聯(lián)方合計投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的10％。
第十四條 境內(nèi)金融機構作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）銀行業(yè)金融機構資本充足率不低于8％，非銀行金融機構資本總額不低于加權風險資產(chǎn)總額的10％；
（二）財務穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；
（三）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；
（四）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（五）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
境內(nèi)金融機構出資設立或入股須事先報經(jīng)其權力機構及監(jiān)督管理部門批準。
第十五條 境外金融機構作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）最近1年年末總資產(chǎn)不得低于《境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法》第七條中投資入股農(nóng)村信用社的有關要求；
（二）銀監(jiān)會認可的國際評級機構最近2年對其給出的長期信用評級為良好以上；
（三）銀行資本充足率應達到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8％，非銀行金融機構資本總額不低于加權風險資產(chǎn)總額的10％；
（四）財務穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；
（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；
（六）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；
（七）注冊地國家（地區(qū)）金融機構監(jiān)督管理制度完善；
（八）注冊地國家（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；
（九）母國監(jiān)管當局作出的該項投資符合注冊地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定及該金融機構符合注冊地國家（地區(qū)）審慎監(jiān)管要求的相關聲明；
（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
境外金融機構作為發(fā)起人、財務投資者或戰(zhàn)略投資者入股農(nóng)村商業(yè)銀行應事先報銀監(jiān)會審批，作為戰(zhàn)略投資者還應遵循長期持股、優(yōu)化治理、業(yè)務合作、競爭回避的原則。
銀監(jiān)會根據(jù)金融業(yè)風險狀況和監(jiān)管要求，可以調(diào)整前款境外金融機構作為發(fā)起人的條件。
第十六條 境外金融機構對農(nóng)村商業(yè)銀行投資入股比例執(zhí)行《境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法》的相關規(guī)定。
第十七條 任何發(fā)起人擬持有農(nóng)村商業(yè)銀行股份總額5％以上需事前報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準。
第十八條 農(nóng)村商業(yè)銀行設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。
設立農(nóng)村商業(yè)銀行應當成立籌建工作小組，農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。
第十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第二十條 農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定?；I建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第二十一條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。
地市、直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行的開業(yè)申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
第二十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。
農(nóng)村商業(yè)銀行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
農(nóng)村商業(yè)銀行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第二節(jié) 農(nóng)村合作銀行設立
第二十三條 設立縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行應當符合以下條件：
（一）有符合銀監(jiān)會規(guī)定的章程；
（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎上以新設合并方式發(fā)起設立；
（三）注冊資本為實繳資本，最低限額為2000萬元人民幣；
（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（五）有健全的組織機構和管理制度；
（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。
第二十四條 設立縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行，還應當符合其他審慎性條件，至少包括：
（一）有良好的公司治理結(jié)構；
（二）有健全的風險管理體系，能有效控制關聯(lián)交易風險，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（三）有科學有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才；
（四）具備有效的資本約束與資本補充機制；
（五）沒有地方人民政府財政資金入股；
（六）不良貸款比例低于8％；
（七）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據(jù)置換因素后）；
（八）投資股占股本總額的比例不低于90％；
（九）所有者權益大于等于股本，即經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評估后（可考慮用中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素），申請人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計算所有者權益剔除股本后大于或等于零；
（十）按規(guī)定提足貸款損失準備；
（十一）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第二十五條 在城鄉(xiāng)一體化程度較高，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較小的地市、地市市轄區(qū)、直轄市組建農(nóng)村合作銀行除應符合第二十三條
（一）、（二）、（四）、（五）、（六）及第二十四條
（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）、（十）外，還應符合以下條件：
（一）注冊資本為實繳資本，地市農(nóng)村合作銀行最低限額為1億元人民幣，直轄市農(nóng)村合作銀行最低限額為10億元人民幣；
（二）不良貸款比例低于5％；
（三）設立直轄市農(nóng)村合作銀行的，發(fā)起人中應至少有一名合格的戰(zhàn)略投資者。
第二十六條 設立農(nóng)村合作銀行應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機構、境內(nèi)金融機構、境外金融機構和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。
?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村合作銀行入股。
第二十七條 發(fā)起人須符合本辦法第十條、第十一條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十六條和第十七條的規(guī)定。
第二十八條 農(nóng)村合作銀行設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。
設立農(nóng)村合作銀行應當成立籌建工作小組，農(nóng)村合作銀行發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。
第二十九條 農(nóng)村合作銀行的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第三十條 農(nóng)村合作銀行的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第三十一條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。
地市、直轄市農(nóng)村合作銀行的開業(yè)申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
第三十二條 農(nóng)村合作銀行應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。
農(nóng)村合作銀行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人 應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
農(nóng)村合作銀行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第三節(jié) 村鎮(zhèn)銀行設立
第三十三條 設立村鎮(zhèn)銀行應當符合以下條件：
（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會規(guī)定的章程；
（二）發(fā)起人或出資人應符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人或出資人中應至少有1家銀行業(yè)金融機構；
（三）注冊資本為實繳資本，在縣（市）設立的，最低限額為300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的，最低限額為100萬元人民幣；
（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（五）有必需的組織機構和管理制度；
（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第三十四條 設立村鎮(zhèn)銀行應當有符合條件的發(fā)起人或出資人，發(fā)起人或出資人包括：自然人、境內(nèi)非金融機構、境內(nèi)金融機構、境外金融機構和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人或出資人。
發(fā)起人或出資人須符合本辦法第十條、第十四條、第十五條和第十七條的規(guī)定。境內(nèi)非金融機構企業(yè)法人出資設立村鎮(zhèn)銀行，應符合以下條件：
（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；
（二）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；
（三）最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；
（四）財務狀況良好，入股前上一盈利；
（五）年終分配后，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的10%以上（合并會計報表口徑）；
（六）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（七）有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力；
（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
擬入股的企業(yè)法人屬于重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營業(yè)務、主要控制人等未發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經(jīng)營年限及業(yè)績可連續(xù)計算。
第三十五條 村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機構。最大股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業(yè)法人及其關聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。
第三十六條 村鎮(zhèn)銀行設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。
設立村鎮(zhèn)銀行應成立籌建工作小組，村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。籌建一人有限責任公司的村鎮(zhèn)銀行，由出資人作為申請人或經(jīng)出資人授權的籌建工作組作為申請人。
第三十七條 村鎮(zhèn)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第三十八條 村鎮(zhèn)銀行的籌建期為自批準之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定?；I建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第三十九條 村鎮(zhèn)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
第四十條 村鎮(zhèn)銀行應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。
村鎮(zhèn)銀行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
村鎮(zhèn)銀行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第四節(jié) 貸款公司設立
第四十一條 在縣（市）及其以下地區(qū)設立貸款公司應當符合以下條件：
（一）有符合規(guī)定的章程；
（二）注冊資本為實繳資本，最低限額為50萬元人民幣；
（三）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗的高級管理人員；
（四）有具備相應專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員；
（五）有必需的組織機構和管理制度；
（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。
第四十二條 設立貸款公司，還應當符合其他審慎性條件，至少包括：
（一）有良好的公司治理結(jié)構；
（二）有科學有效的人力資源管理制度，有高素質(zhì)的專業(yè)人才；
（三）具備有效的資本約束和補充機制。
第四十三條 設立貸款公司，應當有符合以下條件的出資人：
（一）出資人為境內(nèi)外商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行；
（二）資產(chǎn)規(guī)模不低于50億元人民幣；
（三）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；
（四）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第四十四條 貸款公司由單個境內(nèi)外商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資設立。
第四十五條 貸款公司設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。
貸款公司的申請人應當是出資人，或是經(jīng)出資人授權的籌建工作小組。
第四十六條 貸款公司的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第四十七條 貸款公司的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定?；I建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第四十八條 貸款公司的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
第四十九條 貸款公司應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照
貸款公司自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
貸款公司未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第五節(jié) 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立
第五十條設立縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社應當符合以下條件：
（一）有符合規(guī)定的章程；
（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社全部自愿的基礎上，以發(fā)起方式重組改制設立；
（三）注冊資本為實繳資本，最低限額為300萬元人民幣；
（四）按股份合作制設立的，投資股占股本總額的比例不低于30%；按股份制設立的，股權按《公司法》設置；
（五）有符合任職資格條件的理事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（六）有健全的組織機構和管理制度；
（七）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施；
（八）有健全的內(nèi)部控制，風險管理體系和良好的公司治理；
（九）沒有地方人民政府財政資金入股；
（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
投資股占股本總額的比例，各銀監(jiān)局根據(jù)實際情況可以做適當調(diào)整。
第五十一條 在經(jīng)濟發(fā)達、城鄉(xiāng)一體化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度較高、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較低，或當?shù)亟?jīng)濟欠發(fā)達、經(jīng)濟總量小、產(chǎn)業(yè)單一的地市設立農(nóng)村信用合作聯(lián)社，除應符合第五十條
（一）、（二）、（五）、（六）、（七）、（八）、（九）、（十）外，還應符合以下條件：
（一）在轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社全部自愿基礎上，以發(fā)起方式重組改制設立；
（二）注冊資本為實繳資本，最低限額為1億元人民幣，且能夠滿足自身和分支機構的營運需求；
（三）資本充足率2%以上，且能夠滿足開業(yè)后2年內(nèi)風險資產(chǎn)擴張對資本的要求；
（四）按股份合作制設立的，投資股占股本總額的比例不低于60％；按股份制設立的，股權按《公司法》設置；
（五）按照全轄合并財務報表統(tǒng)算，不良貸款比例不超過15%；
（六）按照全轄合并財務報表統(tǒng)算，近2年連續(xù)盈利。
設立地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社要確?？h域支農(nóng)服務，嚴格控制數(shù)量，成熟一家組建一家。
第五十二條 設立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機構、境內(nèi)金融機構、境外金融機構和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。
發(fā)起人應當符合本辦法第十條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十 六條和第十七條的規(guī)定。
單個自然人投資農(nóng)村信用合作聯(lián)社，入股比例不得超過股本總額的2％，職工自然人合計投資入股比例不得超過農(nóng)村信用合作聯(lián)社股本總額的20％。
?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村信用合作聯(lián)社入股。
第五十三條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。
設立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應當成立籌建工作小組，農(nóng)村信用合作聯(lián)社發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。
第五十四條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第五十五條農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建期為自批準決定之日起6個月。
縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，籌建延期的最長期限為3個月。
地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第五十六條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或者不核準的書面決定。
第五十七條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。
農(nóng)村信用合作聯(lián)社自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請 之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
農(nóng)村信用合作聯(lián)社未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第六節(jié) 農(nóng)村資金互助社設立
第五十八條 設立農(nóng)村資金互助社應當符合以下條件：
（一）有符合規(guī)定的章程；
（二）以發(fā)起方式設立且發(fā)起人不少于10人；
（三）注冊資本為實繳資本，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的，最低限額為30萬元人民幣；在行政村設立的，最低限額為10萬元人民幣；
（四）有符合任職資格的理事、經(jīng)理和具備從業(yè)條件的工作人員；
（五）有必需的組織機構和管理制度；
（六）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施；
（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第五十九條 設立農(nóng)村資金互助社應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)。
第六十條 農(nóng)民作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）具有完全民事行為能力；
（二）戶口所在地或經(jīng)常居住地（本地有固定住所且居住滿3年）在農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；
（三）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（四）誠實守信，聲譽良好；
（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第六十一條 農(nóng)村小企業(yè)作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）注冊地或主要營業(yè)場所在農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；
（二）具有良好的信用記錄；
（三）上一盈利；
（四）年終分配后凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的10％以上（合并會計報表口徑）；
（五）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第六十二條 單個農(nóng)民或單個農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過農(nóng)村資金互助社股金總額的10%。
第六十三條 農(nóng)村資金互助社設立須經(jīng)籌建與開業(yè)兩個階段。
設立農(nóng)村資金互助社應當成立籌建工作小組，農(nóng)村資金互助社發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。
第六十四條 農(nóng)村資金互助社的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第六十五條 農(nóng)村資金互助社的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定?；I建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第六十六條 農(nóng)村資金互助社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。
第六十七條 農(nóng)村資金互助社應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。
農(nóng)村資金互助社自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
農(nóng)村資金互助社未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第三章 分支機構設立
第一節(jié) 支行設立
第六十八條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊地轄區(qū)內(nèi)設立支行，申請人應當符合以下條件：
（一）公司治理良好，內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（二）監(jiān)管評級在三級以上；
（三）具有撥付營運資金的能力，其中農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行撥付支行的營運資金不低于100萬元人民幣，撥付各分支機構營運資金總額不得超過申請人資本總額的 60％；村鎮(zhèn)銀行應撥付與支行經(jīng)營規(guī)模相適應的營運資金；
（四）資產(chǎn)質(zhì)量良好，不良貸款比例低于5％；
（五）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％；
（六）有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（七）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第六十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行在注冊地轄區(qū)以外的縣（市）設立支行（以下簡稱異地支行），除應具備第六十八條
（一）、（三）、（四）、（五）、（六）、（七）條件外，還應符合以下條件：
（一）監(jiān)管評級在二級以上；
（二）資產(chǎn)總額不少于50億元人民幣；
（三）注冊資本不低于5億元人民幣；
（四）具有撥付營運資金的能力，撥付營運資金不低于100萬元人民幣，撥付各分支機構營運資金總額不得超過申請人資本總額的60％；
（五）按規(guī)定提足呆賬準備；
（六）最近3個會計連續(xù)盈利，資產(chǎn)利潤率不低于0.6％，資本利潤率不低于11％。
（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第七十條 支行設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。
第七十一條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊地轄區(qū)內(nèi)設立支行，其籌建方案由法人機構事后報告開業(yè)決定機關。
第七十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行注冊地轄區(qū)內(nèi)支行開業(yè)申請由法人機構提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
第七十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行設立異地支行須經(jīng)批準，且在一個省份一次只能申請設立1家異地支行。在收到不同意籌建的批復或獲得開業(yè)核準后，申請人方可再行申請。
第七十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行籌建申請由法人機構提交，由擬設立支行所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第七十五條 異地支行的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作 的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向決定機關提交延期申請，決定機關自收到完整申請材料或受理之日起20日內(nèi)作出決定。籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交支行開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第七十六條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行開業(yè)由法人機構提交申請，由擬設立支行所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
第七十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行設立異地支行的籌建、開業(yè)申請應同時抄送申請人所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局?；I建批準文件和開業(yè)核準文件應抄送申請人所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。
第七十八條 申請人應在收到支行開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。在注冊地轄區(qū)內(nèi)設立的支行必須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關備案后方可開業(yè)。
支行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
支行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第二節(jié) 分理處設立
第七十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行設立分理處，應當符合以下條件：
（一）公司治理良好，內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（二）具有撥付營運資金的能力，且撥付與分理處經(jīng)營規(guī)模相適應的營運資金；
（三）資本充足率不低于8％；
（四）有熟悉業(yè)務的從業(yè)人員；
（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八十條 分理處設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。
籌建方案由法人機構事后報告開業(yè)決定機關。
開業(yè)申請由法人機構提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān) 分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
第八十一條 申請人應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。分理處必須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關備案后方可開業(yè)。
分理處自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月內(nèi)向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
分理處未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第三節(jié) 貸款公司分公司設立
第八十二條 貸款公司可根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，在縣域內(nèi)設立分公司。設立分公司應符合以下條件：
（一）具有撥付營運資金的能力，且撥付與分公司經(jīng)營規(guī)模相適應的營運資金；
（二）內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（三）資產(chǎn)質(zhì)量良好，資本充足率不低于8%；
（四）有熟悉業(yè)務的工作人員；
（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八十三條 貸款公司分公司的設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。 籌建方案由法人機構事后報告開業(yè)決定機關。
貸款公司分公司的開業(yè)申請，由法人機構提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
第八十四條 申請人應在收到分公司開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。貸款公司分公司必須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關備案后方可開業(yè)。
貸款公司分公司自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
貸款公司分公司未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第四節(jié) 信用社、分社設立
第八十五條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立信用社，農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立分社，申請人應當符合以下條件：
（一）風險管理和內(nèi)部控制健全有效，最近1年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（二）具有有效的管理信息系統(tǒng)；
（三）資本充足率、不良貸款比例、盈利能力等主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（四）具有撥付營運資金的能力，其中撥付單個信用社的營運資金最低不得少于50萬元人民幣，撥付單個分社的營運資金要與其經(jīng)營規(guī)模相適應，撥付各分支機構營運資金總額不得超過資本金總額的60％；
（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八十六條 設立信用社、分社須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段?；I建方案由法人機構事后報告開業(yè)決定機關。
第八十七條 信用社、分社的開業(yè)申請，由法人機構提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
第八十八條 申請人在收到開業(yè)核準文件、領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。信用社、分社須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關備案后方可開業(yè)。
信用社、分社自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
信用社、分社未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第五節(jié) 省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處設立
第八十九條 ?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社設立辦事處，應當符合以下條件：
（一）符合高效低成本的原則；
（二）有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（三）有符合要求的辦公場所；
（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第九十條 ?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處的設立申請，由法人機構提交，由 所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第九十一條 自銀監(jiān)局批準設立之日起3個月內(nèi)，省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處應當設立。
辦事處未在前款規(guī)定時限內(nèi)設立的，原設立核準文件失效，由決定機關辦理設立許可注銷手續(xù)，并予以公告。
第六節(jié) 自助銀行設立
第九十二條 自助銀行是指農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社在其營業(yè)場所以外設立、具有獨立營業(yè)場所，提供存取款、貸款、轉(zhuǎn)賬、貨幣兌換和查詢等金融服務功能的無人營業(yè)網(wǎng)點，但在商場、酒店、企事業(yè)單位等建筑物內(nèi)放置的僅提供取款、轉(zhuǎn)賬、查詢服務的自動取款機除外。
設立自助銀行，應符合以下條件：
（一）具有健全的規(guī)章制度，內(nèi)部控制能力較強，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（二）有開展自助銀行服務的技術和人員；
（三）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第九十三條 自助銀行的設立申請，由法人機構提交，自助銀行擬設地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第九十四條 自助銀行自批準之日起3個月內(nèi)應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在設立期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
自助銀行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)批準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)。
自助銀行開業(yè)后，其法人機構應及時向決定機關報告自助銀行運營、內(nèi)控管理和設施等情況。
第四章 機構變更
第一節(jié) 法人機構變更
第九十五條 法人機構變更包括：變更名稱，變更住所，變更組織形式，變更股權，變更注冊資本，修改章程，分立，合并，收購和臨時停業(yè)等。
第九十六條 法人機構變更名稱，名稱中應當標明“農(nóng)村商業(yè)銀行”、“農(nóng)村合作銀行”、“村鎮(zhèn)銀行”、“貸款公司”、“信用合作社”、“聯(lián)合社”、“聯(lián)社”和“農(nóng)村資金互助社”等機構種類的字樣，并符合惟一性和商譽保護原則。
法人機構變更名稱，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。決定機關為銀監(jiān)分局的，事后報告銀監(jiān)局。
?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、直轄市農(nóng)村合作銀行和直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行變更名稱，由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報告銀監(jiān)會。
第九十七條 法人機構變更住所，應當有符合要求的住所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。
因行政區(qū)劃調(diào)整等原因?qū)е碌男姓^(qū)劃、街道、門牌號等發(fā)生變化而實際位置未有變動的，應于變更后15日內(nèi)報告屬地監(jiān)管機構。
法人機構變更住所行政許可權限適用于本辦法第九十六條的規(guī)定。
法人機構因房屋維修等原因臨時變更住所6個月以內(nèi)，法人機構應在原住所、臨時住所公告，并提前10日向當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機構報告，臨時住所應符合公安、消防部門的相關要求?；剡w原住所，法人機構應提前10日將公安、消防部門對回遷住所出具的安全、消防合格證明等材料報告當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機構，并予以公告。
第九十八條 農(nóng)村中小金融機構變更組織形式，須按相關金融機構設立條件和程序申請行政許可。
其他金融機構變更組織形式改制為農(nóng)村中小金融機構的，應按照農(nóng)村中小金融機構設立的條件和程序申請行政許可。
第九十九條 農(nóng)村中小金融機構股權變更，其擬受讓人應符合本辦法對同類機構規(guī)定的發(fā)起人（出資人）資格條件。
轉(zhuǎn)讓地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社股權的，受讓的單個農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社持股比例不得超過地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社股本總額的10％，入股金額不得超過其自身實收資本的50％。
農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村資金互助社變更持有資本總額或股份總額5％以上、10％以下的股東（社員），由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。
農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社和農(nóng)村資金互助社變更持有資本總額或股份總額10％以上、25％以下的股東（社員），由銀監(jiān) 分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定；變更25％以上的股東（社員），由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會審查并決定。
?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社變更持有資本總額或股份總額 5％以上的社員由銀監(jiān)局受理、審查并決定。
第一百條 向境外金融機構轉(zhuǎn)讓股權應符合本辦法第十五條和第十六條規(guī)定的發(fā)起人入股條件。
向境外金融機構轉(zhuǎn)讓股權由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第一百零一條 法人機構變更注冊資本，其股東（社員）資格應符合本辦法對同類機構規(guī)定的發(fā)起人（出資人）的條件。
省聯(lián)社變更注冊資本，由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會審查并決定。其他法人機構變更注冊資本，其行政許可權限適用本辦法第九十六條的規(guī)定。涉及境外金融機構投資入股的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
法人機構通過配股或定向募股方式變更注冊資本的，在變更注冊資本前還應經(jīng)過配股或募集新股方案審批。方案的受理、審查和決定程序同前款規(guī)定。
第一百零二條 農(nóng)村中小金融機構在境內(nèi)公開募集股份和上市交易股份的，應當符合有關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會有關的規(guī)定條件。向中國證監(jiān)會申請之前，應當向銀監(jiān)會申請并獲得批準。
農(nóng)村中小金融機構在境內(nèi)公開募集股份和上市交易股份的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第一百零三條 法人機構修改章程行政許可權限適用于本辦法第九十六條的規(guī)定。
法人機構名稱、住所、股權、注冊資本經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機構批準變更后，涉及修改章程內(nèi)容的，法人機構應當在決定機關作出批準決定3個月之內(nèi)，將修改后的章程報決定機關備案。
第一百零四條 法人機構分立、合并應當符合以下條件：
（一）農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社和農(nóng)村資金互助社分立、合并應當參照《中華人民共和國公司法》等有關規(guī)定；農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司分立、合并應當符合《中華人民共和國公司法》等有關規(guī)定；
（二）分立、合并后股東（社員）資格、股本結(jié)構以及有關監(jiān)管指標符合審慎監(jiān)管要求；
（三）設立法人機構的其他條件。
存續(xù)分立的，在分立公告期限屆滿后，存續(xù)方應按照變更事項的條件和程序通過行政許可；新設方應按照法人機構開業(yè)的條件和程序通過行政許可。
新設分立的，在分立公告期限屆滿后，新設方應按照法人機構開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機構應按照法人機構解散事項通過行政許可。
吸收合并的，在合并公告期限屆滿后，吸收合并方應按照變更事項的條件和程序通過行政許可；被吸收合并方應按照法人機構解散事項通過行政許可。被吸收合并方改建為分支機構的，應按照分支機構開業(yè)條件和程序通過行政許可
新設合并的，在合并公告期限屆滿后，新設方應按照法人機構開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機構應按照法人機構解散事項通過行政許可。
第一百零五條 本節(jié)變更事項，由下級監(jiān)管機關受理、報上級監(jiān)管機關決定的，自上級監(jiān)管機關收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定；由同一監(jiān)管機關受理、審查并決定的，自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。
第一百零六條 法人機構本部連續(xù)停止營業(yè)時間3天以上6個月以內(nèi)為臨時停業(yè)。法人機構本部的臨時停業(yè)由法人機構作為申請人。
法人機構本部臨時停業(yè)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起10日內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
經(jīng)批準的臨時停業(yè)期限屆滿或?qū)е屡R時停業(yè)的原因消除的，臨時停業(yè)機構應當復業(yè)，原申請人應在復業(yè)后5日內(nèi)向決定機關報告。遇特殊情況需延長臨時停業(yè)期限的，應按前款程序重新申請。
第二節(jié) 分支機構變更
第一百零七條 分支機構變更包括：變更名稱，變更營業(yè)場所，臨時變更營業(yè)場所，機構升格、降格，臨時停業(yè)等。
第一百零八條 分支機構變更名稱，名稱中應標明“支行”、“分理處”、“分公司”、“自助銀行”、“信用社”、“分社”、“儲蓄所”和“辦事處”機構性質(zhì)的字樣；名稱應當符合惟一性和商譽保護原則。
第一百零九條 分支機構變更營業(yè)場所，應當有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。
第一百一十條 分支機構因房屋維修等原因臨時變更營業(yè)場所6個月以內(nèi)，適用于本辦法第九十七條規(guī)定。
第一百一十一條 儲蓄所升格為分社應當符合分社設立條件，儲蓄所、分社升格為信用社應當符合信用社設立條件，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的分支機構升格應 當符合支行或分理處設立條件。
第一百一十二條 分支機構降格不需行政許可，但應事后報告決定機關。因分支機構降格導致的其他變更事項比照有關規(guī)定辦理。
第一百一十三條 分支機構的變更由法人機構提出申請，由所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第一百一十四條 分支機構連續(xù)停止營業(yè)時間3天以上6個月以內(nèi)為臨時停業(yè)。分支機構的臨時停業(yè)由法人機構作為申請人。
分支機構臨時停業(yè)的行政許可權限和期限適用于本辦法第一百零六條規(guī)定。
第五章 機構終止
第一節(jié) 法人機構終止
第一百一十五條 法人機構有下列情形之一的，應當申請解散：
（一）章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定其他的解散事由出現(xiàn)時；
（二）權力機構決議解散的；
（三）因分立、合并需要解散的。
村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社解散，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社和省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社解散，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
法人機構因分立、合并出現(xiàn)解散情形的，與分立、合并一并進行審批。
第一百一十六條 法人機構有下列情形之一的，在向法院申請破產(chǎn)前，應當向銀監(jiān)會申請并獲得批準：
（一）不能支付到期債務，自愿或應其債權人要求申請破產(chǎn)的；
（二）因解散而清算，清算組發(fā)現(xiàn)機構財產(chǎn)不足以清償債務，應當申請破產(chǎn)的。
農(nóng)村中小金融機構申請破產(chǎn)的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第二節(jié) 分支機構終止
第一百一十七條 分支機構終止營業(yè)（被依法撤銷除外），其法人機構應當提交終止 營業(yè)申請。
第一百一十八條 分支機構終止營業(yè)申請，由分支機構所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行終止批準文件應抄送法人機構所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。
第六章 調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種
第一節(jié) 開辦外匯業(yè)務和增加外匯業(yè)務品種
第一百一十九條 申請開辦外匯業(yè)務（結(jié)售匯業(yè)務除外）和增加外匯業(yè)務品種，應當符合以下條件：
（一）依法合規(guī)經(jīng)營，內(nèi)控制度健全有效，經(jīng)營狀況良好；
（二）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％；
（三）有與申報外匯業(yè)務相應的外匯營運資金和合格的外匯業(yè)務從業(yè)人員；
（四）有符合開展外匯業(yè)務要求的營業(yè)場所和相關設施；
（五）最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第一百二十條 申請開辦外匯業(yè)務和增加外匯業(yè)務品種，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
第二節(jié) 募集次級定期債務和發(fā)行次級債券
第一百二十一條 申請募集次級定期債務和以私募方式發(fā)行次級債券，應具備下列條件：
（一）貸款分類結(jié)果真實準確；
（二）核心資本充足率不低于4％；
（三）貸款損失準備計提充足；
（四）有良好的公司治理結(jié)構；
（五）最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
公開發(fā)行次級債券應符合前款第一、三、四、五項條件，且核心資本充足率不低于5％。
第一百二十二條 申請募集次級定期債務和申請發(fā)行次級債券，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第三節(jié) 開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務
第一百二十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務，應符合以下條件：
（一）經(jīng)營狀況良好，主要風險監(jiān)管指標符合要求；
（二）有健全的衍生產(chǎn)品交易風險管理制度和內(nèi)部控制制度；
（三）具備完善的衍生產(chǎn)品交易前、中、后臺自動聯(lián)接的業(yè)務處理系統(tǒng)和實時的風險管理系統(tǒng)；
（四）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務主管人員應當具備5年以上直接參與衍生交易活動和風險管理的資歷，且無不良記錄；
（五）具有從事衍生產(chǎn)品或相關交易2年以上、接受相關衍生產(chǎn)品交易技能專門培訓半年以上的交易人員至少2名，相關風險管理人員至少1名，風險模型研究人員或風險分析人員至少1名，以上人員均需專崗人員，相互不得兼任，且無不良記錄；
（六）有符合要求的交易場所和設備；
（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第一百二十四條 申請開辦衍生金融產(chǎn)品交易業(yè)務，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第四節(jié) 發(fā)行貸記卡
第一百二十五條 申請發(fā)行貸記卡應當符合以下條件：
（一）經(jīng)營狀況良好，主要風險監(jiān)管指標符合要求；
（二）有符合要求的風險管理和內(nèi)部控制制度；
（三）有保障信息安全的技術能力及安全、高效的計算機處理系統(tǒng)；
（四）有合格的技術人員、管理人員和相應的管理機構；
（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
發(fā)行外幣卡還應當符合外匯管理的有關規(guī)定。
第一百二十六條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請開辦貸記卡業(yè)務，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社可接受轄內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社外包委托，申請統(tǒng)一貸記卡品牌。
地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社申請統(tǒng)一貸記卡品牌，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受 理，銀監(jiān)局審查并決定。
?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社申請統(tǒng)一貸記卡品牌，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第五節(jié) 開辦證券投資基金托管業(yè)務
第一百二十七條 申請開辦證券投資基金托管業(yè)務應當符合以下條件：
（一）最近3個會計的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣，資本充足率符合監(jiān)管部門的有關規(guī)定；
（二）設有專門的基金托管部門，并與其他業(yè)務部門保持獨立；
（三）基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件，擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員不少于5人，并具有基金從業(yè)資格；
（四）有安全保管基金財產(chǎn)的條件：
1.有從事基金托管業(yè)務的設備與設施；
2.每只基金單獨建賬，基金資產(chǎn)完整、獨立；
3.將所托管的基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴格分開保管；
4.依法監(jiān)督基金管理人的投資運作；
5.依法執(zhí)行基金管理人的指令，處理、分配基金資產(chǎn)；
6.依法復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和申購、贖回價格；
7.妥善保管基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表等相關資料；
8.有健全的托管業(yè)務制度。
（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)：
1.系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在兩小時內(nèi)匯劃到賬；
2.從交易所安全接收交易數(shù)據(jù)；
3.與基金管理人、基金注冊登記機構、證券登記結(jié)算機構等相關業(yè)務機構的系統(tǒng)安全對接；
4.依法執(zhí)行基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜。
（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所，配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)：
1.基金托管部門的營業(yè)場所相對獨立，配備門禁系統(tǒng)；
2.接觸到基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務崗位有單獨的辦公用房；
3.有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；
4.有安全的基金托管業(yè)務數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；
5.有基金托管業(yè)務的應急處理方案，具備應急處理能力。
（七）基金托管部門配備獨立的托管業(yè)務技術系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡系統(tǒng)、應用系統(tǒng)、安全防護系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；
（八）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；
（九）最近1年無重大違法違規(guī)行為；
（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的證監(jiān)會、銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
第一百二十八條 申請開辦證券投資基金托管業(yè)務，由證監(jiān)會受理、證監(jiān)會和銀監(jiān)會聯(lián)合審查并決定。
第一百二十九條 銀監(jiān)會應當自收到證監(jiān)會的會簽件之日起20日內(nèi)，作出核準或不予核準的決定并通知證監(jiān)會；銀監(jiān)會作出不予核準決定的，應當在通知中說明理由。
第六節(jié) 開辦離岸銀行業(yè)務
第一百三十條 申請開辦離岸銀行業(yè)務應當符合以下條件：
（一）最近1年無重大違法違規(guī)行為；
（二）達到規(guī)定的外匯資產(chǎn)規(guī)模，且外匯業(yè)務經(jīng)營業(yè)績良好；
（三）外匯從業(yè)人員符合開展離岸銀行業(yè)務要求，且在以往經(jīng)營活動中無不良記錄，其中主管人員應從事外匯業(yè)務5年以上，其他從業(yè)人員中至少50％應從事外匯業(yè)務3年以上；
（四）風險管理和內(nèi)控制度健全有效；
（五）有符合開展離岸業(yè)務的場所和設施；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第一百三十一條 申請開辦離岸銀行業(yè)務，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第七節(jié) 開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務
第一百三十二條 申請開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務應當符合以下條件：
（一）經(jīng)營狀況良好，主要風險監(jiān)管指標符合要求；
（二）風險管理和內(nèi)部控制制度健全有效，制定和實施了統(tǒng)一授信制度；
（三）制定了與該項業(yè)務有關的風險控制措施和業(yè)務操作流程；
（四）有專職部門和人員負責經(jīng)營和管理股票質(zhì)押貸款業(yè)務；
（五）有專門的業(yè)務管理信息系統(tǒng)，能同步了解股票市場行情以及上市公司重要信息；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第一百三十三條 開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務的申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
第八節(jié) 申請開辦其他業(yè)務
第一百三十四條 申請開辦現(xiàn)行法規(guī)明確規(guī)定的其他業(yè)務和品種的，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
第一百三十五條 申請開辦現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定的業(yè)務和品種的，由銀監(jiān)會另行規(guī)定。
第一百三十六條 本章業(yè)務事項，由下級監(jiān)管機關受理、報上級監(jiān)管機關決定的，自上級監(jiān)管機關收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定；由同一監(jiān)管機關受理、審查并決定的，自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。
第七章 董事（理事）和高級管理人員任職資格許可
第一節(jié) 任職資格條件
第一百三十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、獨立董事、其他董事及董事會秘書；農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村資金互助社理事長、副理事長、獨立理事及其他理事須經(jīng)任職資格許可。
農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運營官、首席風險控制官、首席技術官、財務總監(jiān)、行長助理、營業(yè)部總經(jīng)理（主任）、總審計師、總會計師、內(nèi)審負責人、財務負責人和合規(guī)負責人；貸款公司總經(jīng)理；農(nóng)村信用合作社主任；農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任和營業(yè)部主任；?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任、合規(guī)部門負責人、辦事處主任和副主任；農(nóng)村資金互助社經(jīng)理；農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長；縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任等高級管理人員須經(jīng)任職資格許可。
未擔任上述職務，但其工作職責包括履行前二款所列董事（理事）和高級管理人員職責的，應按銀監(jiān)會認定的同類人員納入任職資格管理。
第一百三十八條 農(nóng)村中小金融機構擬任董事（理事）和高級管理人員應符合下列基本的任職資格條件：
（一）有完全民事行為能力；
（二）具有良好的守法合規(guī)記錄，具有良好的品行、聲譽；
（三）具有擔任金融機構董事（理事）、高級管理人員職務所需的相關知識、經(jīng)驗及 能力，具有良好的經(jīng)濟、金融從業(yè)記錄；
（四）個人及家庭財務穩(wěn)??；
（五）具有擔任金融機構董事（理事）、高級管理人員職務所需的獨立性；
（六）銀監(jiān)會按照審慎監(jiān)管原則確定的其他條件。
第一百三十九條 農(nóng)村中小金融機構擬任董事（理事）、高級管理人員不符合本辦法第一百三十八條第（二）項、第（三）項條件的情形包括：
（一）有故意或重大過失犯罪記錄的；
（二）擔任或曾任被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營業(yè)執(zhí)照的機構的董事（理事）或高級管理人員的；
（三）違反職業(yè)道德、操守或者工作嚴重失職造成重大損失或者惡劣影響的；
（四）指使、參與所任職機構對抗依法監(jiān)管或案件查處，情節(jié)嚴重的；
（五）受到監(jiān)管機構或其他金融監(jiān)管當局處罰累計達到兩次的；
（六）有本辦法規(guī)定的不符合任職資格條件的情形，但采用不正當手段企圖獲得任職資格核準的；
（七）銀監(jiān)會按照實質(zhì)重于形式原則確定的未達到農(nóng)村中小金融機構董事（理事）、高級管理人員在品行、聲譽、知識、經(jīng)驗、能力方面最低監(jiān)管要求的其他情形。
前款第（二）項中能夠證明本人沒有過錯的除外。
第一百四十條 農(nóng)村中小金融機構擬任董事（理事）、高級管理人員不符合本辦法第一百三十八條第（四）項、第（五）項條件的情形包括：
（一）本人或其配偶負有數(shù)額較大的債務且未能按期償還的；
（二）本人或其配偶不能按期償還從該金融機構處獲得的貸款；
（三）本人、其配偶或本人三代以內(nèi)直系血親持有該金融機構5%以上股份或股權，且從該金融機構獲得的貸款明顯超過其持有的該金融機構股權凈值；
（四）本人或其配偶在持有該金融機構5%以上股份或股權的股東單位任職，且該股東從該金融機構獲得的貸款明顯超過其持有的該金融機構股權凈值；
（五）在其他經(jīng)濟組織任職，且所任職務與其在該金融機構擬任職務存在明顯利益沖突或明顯分散其在該金融機構履職時間和精力；
（六）銀監(jiān)會按照實質(zhì)重于形式原則確定的未達到農(nóng)村中小金融機構董事（理事）、高級管理人員在財務狀況、獨立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。
前款第（四）項中能夠證明貸款與本人及其配偶沒有關系的除外。 第一百四十一條 除第一百三十九條、第一百四十條規(guī)定的情形外，農(nóng)村中小金融機構擬任的獨立董事（獨 立理事）不符合任職資格條件的情形還包括：
（一）本人或其近親屬持有該金融機構1%以上股份或股權；
（二）本人或其近親屬在持有該金融機構1%以上股份或股權的股東單位任職；
（三）本人或其近親屬在該金融機構、該金融機構控股或者實際控制的機構任職；
（四）本人或其近親屬在不能按期償還該金融機構貸款的機構任職；
（五）本人或其近親屬任職的機構與本人擬任職金融機構之間存在法律、會計、審計、管理咨詢等方面的業(yè)務聯(lián)系或債權債務等方面的利益關系；
（六）本人或其近親屬可能被擬任職金融機構大股東、高管層控制或施加重大影響，以致于妨礙其履職獨立性的其他情形。
（七）銀監(jiān)會按照實質(zhì)重于形式原則確定的未達到農(nóng)村中小金融機構獨立董事（理事）在獨立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。
前款所稱近親屬包括夫妻、父母、子女、祖父母、外祖父母、兄弟姐妹。
前兩款所列情形中能夠證明不會影響本人履職獨立性的除外。
國家機關工作人員不得兼任農(nóng)村中小金融機構獨立董事（理事）。獨立董事（理事）在同一家農(nóng)村中小金融機構任職不得超過3年。3年期滿，可以繼續(xù)擔任該農(nóng)村中小金融機構董事（理事），但不得再擔任獨立董事（理事）。
第一百四十二條 農(nóng)村中小金融機構擬任的董事（理事）還應符合以下條件：
（一）具備有利于履行董事（理事）職責的工作經(jīng)歷；
（二）能夠運用金融機構的財務報表和統(tǒng)計報表判斷金融機構的經(jīng)營管理和風險狀況；
（三）了解擬任職機構的公司治理結(jié)構、章程以及董事（理事）會職責。
農(nóng)村資金互助社理事不適用本條規(guī)定。
第一百四十三條 農(nóng)村中小金融機構擬任的董事長（理事長）、副董事長（副理事長）、獨立董事（獨立理事）和董事會秘書還應分別達到下列學歷和從業(yè)年限要求：
（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、副董事長，省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長、副理事長，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、副理事長，應具備本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、副理事長，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事會秘書，應具備大專以上學歷，從事 金融工作6年以上，或從事相關經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（三）擬任村鎮(zhèn)銀行董事長、執(zhí)行董事，應具備大專以上學歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（四）擬任農(nóng)村信用合作社理事長、副理事長，應具備中專以上學歷，從事金融工作4年以上，或從事相關經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（五）擬任農(nóng)村資金互助社理事長，應具備高中或中專以上學歷；
（六）擬任獨立董事（獨立理事），應具備本科以上學歷或中級以上職稱，具有5年以上的法律、經(jīng)濟、金融、財務或其他有利于履行獨立董事（理事）職責的工作經(jīng)歷。
第一百四十四條 農(nóng)村中小金融機構擬任的高級管理人員應當了解擬任職職務的職責，熟悉同類型機構的管理框架、盈利模式，熟知同類型機構的內(nèi)控制度，具備與擬任職務相適應的風險管理能力。
第一百四十五條 農(nóng)村中小金融機構高級管理人員還應分別達到下列學歷和從業(yè)年限要求：
（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運營官、首席風險控制官、首席技術官、財務總監(jiān)，?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任，?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處主任、副主任，應具備本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任，農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行行長助理，應具備大專以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（三）擬任農(nóng)村信用合作社主任、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，應具備中專以上學歷，從事金融工作4年以上，或從事相關經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（四）擬任村鎮(zhèn)銀行行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運營官、首席風險控制官、首席技術官、財務總監(jiān)，貸款公司總經(jīng)理，應具備大專以上學歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（五）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行總審計師、總會計師、內(nèi)審負責人、財務負責人，應具備大專以上學歷，取得國家或國際認可會計、審計專業(yè)技術中級職稱或通過國家或國際認可的會計、審計專業(yè)技術資格考試（中級），并從事財務、會計或?qū)徲嫻ぷ?年以 上；
（六）擬任村鎮(zhèn)銀行總審計師、總會計師、內(nèi)審負責人、財務負責人、合規(guī)負責人，應具備大專以上學歷，取得國家或國際認可會計、審計專業(yè)技術中級職稱或通過國家或國際認可的會計、審計專業(yè)技術資格考試（中級），并從事財務、會計或?qū)徲嫻ぷ?年以上；
（七）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行營業(yè)部主任（總經(jīng)理），應具備大專以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（八）擬任?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行合規(guī)部門負責人，應具備本科以上學歷，并從事金融工作4年以上；
（九）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行支行行長，應具備大專以上學歷，從事金融工作4年以上，或從事相關經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（十）擬任農(nóng)村資金互助社經(jīng)理，應具備高中或中專以上學歷。 第一百四十六條本辦法中學歷是指取得國家教育主管部門批準具有舉辦學歷教育資格的普通高等學校（含培養(yǎng)研究生的科研單位）、成人高等學校、民辦學歷學校所頒發(fā)的學歷證書，或者通過自學考試，取得由國務院自學考試委員會授權各省（區(qū)、市）自學考試委員會頒發(fā)的自學考試畢業(yè)證書，或者通過在國家教育主管部門批準的黨校、成人高校、軍事院校設立的全日制普通班中就讀取得的畢業(yè)證書，或者取得由學歷文憑考試學校頒發(fā)的畢業(yè)證書，或者參加由普通高校以遠程教育形式舉辦的高等學歷教育并取得畢業(yè)證書，或者取得符合《中國人民解放軍院校學歷證書管理暫行規(guī)定》的學歷證書。擬任人未取得上述學歷證書或畢業(yè)證書，但符合以下條件的，視同達到相應學歷要求：
（一）取得國家教育主管部門認可院校授予的學士以上學位；
（二）取得注冊會計師、注冊審計師或與擬任職務相關的高級專業(yè)技術職務資格的，視同達到相應學歷要求，其任職資格條件中金融工作年限要求應增加4年；
（三）應具備本科學歷要求，現(xiàn)學歷為大專的，應相應增加6年以上金融或8年以上相關經(jīng)濟工作經(jīng)歷（其中從事金融工作4年以上）；現(xiàn)學歷為高中或中專的，應增加8年以上金融或10年以上相關經(jīng)濟工作經(jīng)歷（其中從事金融工作5年以上）；
（四）應具備大專學歷要求，現(xiàn)學歷為高中或中專的，應相應增加6年以上金融或8年以上相關經(jīng)濟工作經(jīng)歷（其中從事金融工作4年以上）。
第一百四十七條 對不符合第一百四十三條、第一百四十五條和第一百四十六條規(guī)定的擬任人，農(nóng)村中小金融機構如認為其具備擬任職務所需的知識、經(jīng)驗和能力，可以提出個
案申請。
第二節(jié) 任職資格許可程序
第一百四十八條 董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由法人機構提交。
第一百四十九條 以下機構董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)分局受理、審查并決定。
（一）縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、執(zhí)行董事、其他董事、董事會秘書和高級管理人員，貸款公司總經(jīng)理；
（二）地市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行副董事長、董事、董事會秘書、副行長、首席風險控制官、首席技術官、首席執(zhí)行官、首席運營官、財務總監(jiān)、行長助理、總審計師、總會計師、內(nèi)審負責人、財務負責人、合規(guī)負責人、營業(yè)部總經(jīng)理；
（三）農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社理事長、副理事長、理事和高級管理人員；
（四）地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社副理事長、理事、副主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社營業(yè)部主任；
（五）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任，省（市、區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處副主任。
第一百五十條 以下機構董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定。
（一）地市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、行長；
（二）地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、主任；
（三）省（市、區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處主任。
第一百五十一條 銀監(jiān)局所在城市轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員，貸款公司總經(jīng)理，農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社理事和高級管理人員，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行支行行長，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任的任職資格申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。
第一百五十二條 直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、行長和省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長、主任任職資格申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行其他董事、高級管理人員和?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)
合社其他理事、高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報告銀監(jiān)會。
第一百五十三條 由銀監(jiān)分局審查并決定的董事（理事）、董事長（理事長）、副董事（副理事）長及高級管理人員任職資格申請需要個案審核的，其申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定；由銀監(jiān)局或銀監(jiān)會審查并決定的董事（理事）、董事長（理事長）、副董事（副理事）長及高級管理人員任職資格申請需要個案審核的，其申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第一百五十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村資金互助社及其分支機構新設立時，董事（理事）和高級管理人員的任職資格申請，與該機構開業(yè)許可一并核準。
第一百五十五條 董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級管理人員任職資格談話、考察和考試由決定機關或由決定機關授權受理機關在審查中或事前進行。
第一百五十六條 擬任人現(xiàn)任或曾任金融機構董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級管理人員的，申請人在提交任職資格申請材料時，還應提交該擬任人的離任審計報告。
本辦法所稱離任審計報告是指農(nóng)村中小金融機構自身或聘請外部審計機構對其離任的董事（理事）長、副董事（副理事）長、高級管理人員進行審計后，于該人員離任后的60日內(nèi)向監(jiān)管機構報送的書面報告。
第一百五十七條 對農(nóng)村中小金融機構董事（理事）長、副董事（副理事）長的離任審計報告應至少包括對其在以下方面所負責任（包括領導責任和直接責任）的審計結(jié)論：
（一）所任職農(nóng)村中小金融機構的資產(chǎn)、負債、損益是否真實、合法；
（二）所任職農(nóng)村中小金融機構經(jīng)營是否合法合規(guī)；
（三）所任職農(nóng)村中小金融機構重大關聯(lián)交易是否依法披露；
（四）董事（理事）會運作是否正常。
第一百五十八條 對農(nóng)村中小金融機構高級管理人員的離任審計報告至少應包括對其在以下方面所負責任（包括領導責任和直接責任）的審計結(jié)論：
（一）所任職農(nóng)村中小金融機構或部門的資產(chǎn)、負債、損益是否真實、合法;
（二）分管業(yè)務的經(jīng)營是否合法合規(guī)；
（三）分管業(yè)務的內(nèi)部控制、風險管理是否有效；
（四）職責范圍內(nèi)是否發(fā)生重大案件、重大損失和重大風險；
（五）個人是否涉及所任職機構經(jīng)營中的重大關聯(lián)交易；
（六）個人是否涉及財務違法違規(guī)活動。
第一百五十九條 擬任人在同一法人機構內(nèi)調(diào)動，且新任職務的任職資格條件與其目前擁有的有效任職資格的條件相同的，其新任職機構應在擬任人正式任職前向所在地監(jiān)管機構提交書面報告，具體說明擬任人目前擁有的任職資格情況，其擬任職務的名稱、職責、權限，并確認其擬任職務的任職資格條件與其目前擁有的任職資格條件相同，擬任人不存在不符合任職資格條件的情形，不需要為該人員重新申請任職資格。
出現(xiàn)下列情形之一的，新任職機構所在地的監(jiān)管機構應及時通知新任職機構為該人員重新申請任職資格：
（一）新任職機構所在地的監(jiān)管機構向原任職機構所在地監(jiān)管機構征求書面意見，原任職機構所在地監(jiān)管機構建議重新審核該人員任職資格的；
（二）原任職機構所在地監(jiān)管機構因原任職機構未按規(guī)定報送離任審計報告，也未提前向監(jiān)管機構做出說明，而向新任職機構所在地的監(jiān)管機構建議重新審核該人員任職資格的；
（三）原任職機構所在地監(jiān)管機構發(fā)現(xiàn)離任審計報告不實，或離任審計報告顯示該人員可能不符合任職資格條件，而向新任職機構所在地的監(jiān)管機構建議重新審核該人員任職資格的。
在該人員任職資格未獲核準前，農(nóng)村中小金融機構應指定符合相應任職資格條件的人員代為履職，并自做出決定之日起3日內(nèi)向所在地監(jiān)管機構報告。
農(nóng)村中小金融機構董事（理事）和高級管理人員任期屆滿，被重新選舉或聘任為董事（理事）和高級管理人員的，比照本條款執(zhí)行。
第一百六十條 農(nóng)村中小金融機構董事（理事）長、行長（主任）缺位時，農(nóng)村中小金融機構可以按照公司章程等規(guī)定指定符合相應任職資格條件的人員代為履職，并自做出決定之日起3日內(nèi)向監(jiān)管機構報告。
代為履職的人員不符合任職資格條件的，監(jiān)管機構可以責令農(nóng)村中小金融機構限期調(diào)整代為履職的人員。
代為履職的時間不得超過6個月。農(nóng)村中小金融機構應當在6個月內(nèi)選聘具有任職資格的人員正式任職。
第一百六十一條 董事（理事）和高級管理人員在任職資格獲得核準前不得到任履職。
第一百六十二條 農(nóng)村中小金融機構設監(jiān)事長的，對其任職資格條件和程序參照董事
長（理事長）執(zhí)行。
第一百六十三條 本章任職資格事項，由下級監(jiān)管機關受理、報上級監(jiān)管機關決定的，自上級監(jiān)管機關收到完整申請材料之日起30日內(nèi)作出核準或不核準的書面決定；由同一監(jiān)管機關受理、審查并決定的，自受理之日起30日內(nèi)作出核準或不核準的書面決定。
第八章 附則
第一百六十四條 機構變更許可事項，農(nóng)村中小金融機構應在決定機關作出行政許可決定之日起6個月內(nèi)完成變更，并向決定機關和所在地銀監(jiān)會派出機構書面報告。董事（理事）和高級管理人員任職資格許可事項，擬任人應在決定機關核準任職資格之日起3個月內(nèi)到任，農(nóng)村中小金融機構應向決定機關和所在地銀監(jiān)會派出機構書面報告。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
未在前款規(guī)定的期限內(nèi)完成變更或到任的，行政許可決定文件失效，由決定機關辦理許可注銷手續(xù)。
第一百六十五條 農(nóng)村中小金融機構設立、變更和終止，涉及工商、稅務登記變更等法定程序的，應當在完成相關變更手續(xù)后1個月內(nèi)向決定機關和所在地銀監(jiān)會派出機構報告。
第一百六十六條 農(nóng)村中小金融機構解散后改制為縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社分支機構的，該分支機構開業(yè)及相關高級管理人員任職資格應由法人機構開業(yè)決定機關與法人機構開業(yè)事項一并核準。
解散后改制為地市、直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社分支機構的，該分支機構開業(yè)及相關高級管理人員任職資格應在銀監(jiān)會核準法人機構開業(yè)后，法人機構辦理工商登記注冊前，由銀監(jiān)局一次性核準。
農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立后，其本部及分支機構均應啟用新設機構的金融許可證、營業(yè)執(zhí)照、印章、憑證、牌匾等。
第一百六十七條 本辦法所稱境外金融機構包括香港、澳門和臺灣地區(qū)的金融機構，本辦法中“以上”含本數(shù)或本級。
第一百六十八條 本辦法由銀監(jiān)會負責解釋。
第三篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構行政許可事項實施辦法(征求意見稿)[模版]
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構行政許
可事項實施辦法
(征求意見稿)
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其派出機構實施農(nóng)村中小金融機構行政許可行為，明確行政許可事項、條件、程序和期限，保護申請人合法權益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國行政許可法》等法律、行政法規(guī)及國務院有關決定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱農(nóng)村中小金融機構包括：農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等。
第三條 銀監(jiān)會及其派出機構依照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》和本辦法，對農(nóng)村中小金融機構實施行政許可。
第四條 農(nóng)村中小金融機構以下事項須經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機構行政許可：機構設立，機構變更，機構終止，調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種，董事（理事）和高級管理人員任職資格，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定和國務院決定的其他行政許可事項。
第五條 申請人應按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中
（四）具備有效的資本約束與資本補充機制；
（五）具有科學有效的人力資源管理制度，擁有高素質(zhì)的專業(yè)人才；
（六）建立與業(yè)務經(jīng)營相適應的信息科技架構，具有支撐業(yè)務經(jīng)營的必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障信息科技系統(tǒng)有效安全運行的技術與措施；
（七）最近1年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（八）主要監(jiān)管指標符合審慎監(jiān)管要求；
（九）所有者權益大于等于股本（即經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評估后，且考慮發(fā)起人出資臵換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素，申請人轄內(nèi)擬改制機構合并計算所有者權益剔除股本后大于或等于零）；
（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八條 設立農(nóng)村商業(yè)銀行應有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機構、境內(nèi)銀行業(yè)金融機構、境內(nèi)非銀行業(yè)金融機構、境外銀行機構和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。
本辦法所稱境內(nèi)銀行業(yè)金融機構指在中華人民共和國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。
第九條 自然人作為發(fā)起人，應符合以下條件：
（一）具有完全民事行為能力的中國公民；
（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄，無犯罪記錄；
（三）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等
村信用社除外。
第十三條 境內(nèi)銀行業(yè)金融機構和境內(nèi)非銀行業(yè)金融機構作為發(fā)起人，應符合以下條件：
（一）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（二）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；
（三）財務穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；
（四）社會聲譽良好，最近2年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（五）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
境內(nèi)銀行業(yè)金融機構和境內(nèi)非銀行業(yè)金融機構出資設立或入股農(nóng)村商業(yè)銀行需事前報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準。
第十四條 單個境內(nèi)非銀行業(yè)金融機構及其關聯(lián)方合計投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的10%。
第十五條 境外銀行機構作為發(fā)起人或戰(zhàn)略投資者，應符合以下條件：
（一）最近1年年末總資產(chǎn)原則上不少于100億美元；
（二）銀監(jiān)會認可的國際評級機構最近2年對其長期信用評級為良好；
（三）財務穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；
（四）商業(yè)銀行資本充足率應達到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于10.5%；
（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；
者不批準的書面決定。
農(nóng)村信用合作聯(lián)社改制組建農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應在籌建期限屆滿前1個月向決定機關提交籌建延期報告?；I建延期不得超過一次，籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第二十條 農(nóng)村商業(yè)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
第二十一條 農(nóng)村商業(yè)銀行應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。
農(nóng)村商業(yè)銀行應自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期報告。開業(yè)延期不得超過一次，開業(yè)延期的最長期限為3個月。
農(nóng)村商業(yè)銀行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第二節(jié) 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立
請材料或受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
籌建和開業(yè)的申請人、期限適用于本辦法第十七條、第十九條、第二十一條的規(guī)定。
第二十五條 農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社按照《公司法》發(fā)起設立農(nóng)村信用聯(lián)社，其行政許可條件、程序、事權劃分和時限按照農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立的相關規(guī)定執(zhí)行。
第三節(jié) 村鎮(zhèn)銀行設立
第二十六條
設立村鎮(zhèn)銀行應符合以下條件：
（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會規(guī)定的章程；
（二）發(fā)起人應符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人中應至少有1家銀行業(yè)金融機構；
（三）注冊資本為實繳資本，在縣（區(qū)）域設立的，最低限額為300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的，最低限額為100萬元人民幣；
（四）具有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（五）具有必需的組織機構和管理制度；
（六）具有清晰的農(nóng)村金融發(fā)展戰(zhàn)略和成熟的農(nóng)村金融商業(yè)模式；
（七）具有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設施；
（八）建立與業(yè)務經(jīng)營相適應的信息科技架構，具有支撐業(yè)務經(jīng)營的必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障信息科技系統(tǒng)有效安全運行的技術與措施；
（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第二十七條 設立村鎮(zhèn)銀行應有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機構、境內(nèi)銀行業(yè)金融機構、境內(nèi)非銀行業(yè)金融機構、境外銀行機構和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。發(fā)起人須符合本辦法第九條、第十一條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條和第十六條的規(guī)定以及銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第二十八條 發(fā)起人作為村鎮(zhèn)銀行最大股東還應符合以下條件：
（一）必須是銀行業(yè)金融機構；
（二）上一監(jiān)管評級二級及以上；
（三）具有足夠的合格人才儲備；
（四）具有充分的并表管理能力及信息科技建設和管理能力；
（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第二十九條 村鎮(zhèn)銀行最大股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的15%，單個自然人、非金融機構和非銀行業(yè)金融機
0他設施。
第三十二條 設立貸款公司，還應符合其他審慎性條件，至少包括：
（一）有良好的公司治理結(jié)構；
（二）有科學有效的人力資源管理制度和符合條件的專業(yè)人才；
（三）具備有效的資本約束和補充機制。
第三十三條 設立貸款公司，應有符合以下條件的出資人：
（一）出資人為境內(nèi)外銀行機構；
（二）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；
（三）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第三十四條 貸款公司由單個境內(nèi)外銀行機構全額出資設立。
第三十五條 貸款公司的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
貸款公司的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
籌建和開業(yè)的申請人、期限適用于本辦法第十七條、第十九條、第二十一條的規(guī)定。貸款公司可由出資人作為申請人。
第五節(jié) 農(nóng)村資金互助社設立
2（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；
（二）具有良好的信用記錄；
（三）最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；
（四）上一會計盈利；
（五）年終分配后凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的10%以上（合并會計報表口徑）；
（六）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股；
（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第四十條 單個農(nóng)民或單個農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過農(nóng)村資金互助社股金總額的10%。
第四十一條 農(nóng)村資金互助社的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
農(nóng)村資金互助社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。
籌建和開業(yè)的申請人、期限適用于本辦法第十七條、第十九條、第二十一條的規(guī)定。
第六節(jié) 投資設立、參股、收購境內(nèi)法人金融機構
第四十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行申請參股農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行，申請人應符合第十三條有關規(guī)定。申請收購村鎮(zhèn)銀行，申請
4構股本總額10%以上的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。決定機關自收到完整申請材料之日起6個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。
農(nóng)村商業(yè)銀行申請收購境內(nèi)金融機構，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起6個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。
第三章 分支機構設立
第一節(jié) 分行、專營機構設立
第四十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行申請設立分行，申請人應符合以下條件：
（一）具有清晰的農(nóng)村金融發(fā)展戰(zhàn)略和成熟的農(nóng)村金融商業(yè)模式；
（二）機構設立滿2年以上；
（三）注冊資本不低于10億元人民幣；
（四）最近2年監(jiān)管評級二級以上；
（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效，最近2年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（六）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求，其中不良貸款率低于3%，資本充足率不低于12%；
（七）最近3個會計連續(xù)盈利；
（八）具有撥付營運資金的能力；
6個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第四十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行分行、專營機構的籌建期為批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應在籌建期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期報告?；I建延期不得超過一次，籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交分行、專營機構開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第四十八條
農(nóng)村商業(yè)銀行分行的開業(yè)申請由擬設地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。專營機構的開業(yè)申請由擬設地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。決定機關自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
農(nóng)村商業(yè)銀行分行、專營機構開業(yè)應符合以下條件：
（一）營運資金到位；
（二）具有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（三）具有與業(yè)務發(fā)展相適應的組織機構和規(guī)章制度；
（四）具有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設施；
（五）有與業(yè)務經(jīng)營相適應的信息科技部門，具有必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障本級信息科技系統(tǒng)有效安全運行的技術與措施。
8定。決定機關自收到完整材料受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
支行開業(yè)應符合以下條件：
（一）營運資金到位；
（二）具有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（三）具有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設施。
第五十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行分行在轄內(nèi)設立支行，其許可條件、程序、事權劃分和權限比照農(nóng)村商業(yè)銀行在注冊地轄區(qū)內(nèi)設立支行執(zhí)行。
第三節(jié) 分理處、信用社、分社、分公司設立
第五十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行設立分理處，農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社設立信用社、分社，貸款公司設立分公司，申請人除應符合第四十四條
（八）、（九）、（十）外，還應符合以下條件：
（一）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（二）有熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（三）最近1年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第五十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行設立
0第五十八條 法人機構變更名稱，名稱中應標明“農(nóng)村商業(yè)銀行”、“農(nóng)村合作銀行”、“信用合作社”、“聯(lián)合社”、“聯(lián)社”、“村鎮(zhèn)銀行”、“貸款公司”和“農(nóng)村資金互助社”等機構種類的字樣，并符合惟一性和商譽保護原則。
法人機構變更名稱，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社和直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行變更名稱，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第五十九條 法人機構變更住所，應當有與業(yè)務發(fā)展相符合的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設施。
法人機構變更住所，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。決定機關為銀監(jiān)分局的，事后報告銀監(jiān)局。
省（自治區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社和直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行變更住所，由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報告銀監(jiān)會。
因行政區(qū)劃調(diào)整等原因?qū)е碌男姓^(qū)劃、街道、門牌號等發(fā)生變化而實際位臵未變動的，不需進行變更住所的申請，但應于變更后15日內(nèi)報告屬地監(jiān)管機構，并換領金融許可證。
法人機構因房屋維修、增擴建等原因臨時變更住所6個月以內(nèi)的，不需進行變更住所的申請，但應在原住所、臨時住所公告，并提前10日報告屬地監(jiān)管機構。臨時住所應符合公安、消防部門的相關要求?；剡w原住所，法人機構應當提前10日將公安、消防部門對回遷住所出具的安全、消防合格證明等材料報告屬地監(jiān)管機構，并予以公告。
第六十條 農(nóng)村中小金融機構變更組織形式，須按相關金融
2合本辦法規(guī)定的相應發(fā)起人（出資人）資格條件。
?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社變更注冊資本，由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會審查并決定。其他法人機構變更注冊資本，其行政許可權限適用本辦法第五十八條的規(guī)定。
涉及境外銀行機構投資入股的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。投資入股后境外銀行機構持股比例不變的，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。
法人機構通過配股或定向募股方式變更注冊資本的，在變更注冊資本前還應經(jīng)過配股或募集新股方案審批。方案的受理、審查和決定程序適用本辦法第五十八條。
第六十三條 農(nóng)村中小金融機構在境內(nèi)外公開募集股份和上市交易股份的，應符合有關法律法規(guī)及中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱證監(jiān)會）有關的規(guī)定條件。向證監(jiān)會申請之前，應向銀監(jiān)會申請并獲得批準。
農(nóng)村中小金融機構在境內(nèi)外公開募集股份和上市交易股份的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第六十四條 法人機構修改章程行政許可權限適用于本辦法第五十八條的規(guī)定。
法人機構名稱、住所、股權、注冊資本、業(yè)務范圍等經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機構批準變更后，涉及修改章程內(nèi)容的，法人機構應在決定機關作出批準決定3個月內(nèi)，將修改后的章程報決定機關備案。
第六十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司分立、合并應符合《中華人民共和國公司法》等有關規(guī)定；
4法人機構本部臨時停業(yè)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起10日內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
經(jīng)批準的臨時停業(yè)期限屆滿或?qū)е屡R時停業(yè)的原因消除的，臨時停業(yè)機構應復業(yè)，申請人應在復業(yè)后5日內(nèi)向決定機關報告。遇特殊情況需延長臨時停業(yè)期限的，應按前款程序重新申請，重新申請次數(shù)不超過2次。
第二節(jié) 分支機構變更
第六十八條 分支機構變更包括：變更名稱，變更營業(yè)場所，臨時變更營業(yè)場所，機構升格、降格，臨時停業(yè)等。
第六十九條 分支機構變更名稱，名稱中應標明“分行”、“支行”、“分理處”、“信用社”、“分社”、“儲蓄所”和“分公司”等機構種類的字樣，并符合惟一性和商譽保護原則。
第七十條 分支機構變更營業(yè)場所，應有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施，并事前報告屬地監(jiān)管部門。
第七十一條 分支機構升格，應符合擬升格機構的設立條件，并通過行政許可。
支行升格為分行的，由擬升格機構所在地銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定；其他情形的分支機構升格，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。
因分支機構升格導致的其他變更事項比照有關規(guī)定辦理。
6村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社解散，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社解散，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。
法人機構因分立、合并出現(xiàn)解散情形的，與分立、合并一并進行審批。
第七十七條 法人機構有下列情形之一的，在向法院申請破產(chǎn)前，應向銀監(jiān)會申請并獲得批準：
（一）不能支付到期債務，自愿或應其債權人要求申請破產(chǎn)的；
（二）因解散而清算，清算組發(fā)現(xiàn)機構財產(chǎn)不足以清償債務，應申請破產(chǎn)的。
申請破產(chǎn)的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第二節(jié) 分支機構終止
第七十八條 分支機構終止營業(yè)的（被依法撤銷除外），其法人機構應提交終止營業(yè)申請。
第八十二條 申請募集次級定期債務、發(fā)行二級資本債券、混合資本債、金融債及依法須經(jīng)銀監(jiān)會許可的其他債務、資本補充工具，應符合以下條件：
（一）具有良好的公司治理結(jié)構；
（二）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（三）貸款風險分類結(jié)果真實準確；
（四）撥備覆蓋率達標，貸款損失準備計提充足；
（五）最近3年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八十三條 申請募集次級定期債務、發(fā)行二級資本債券、混合資本債、金融債及依法須經(jīng)銀監(jiān)會許可的其他債務、資本補充工具，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第三節(jié) 開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務
第八十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務的資格分為以下兩類：
（一）基礎類資格：只能從事套期保值類衍生產(chǎn)品交易；
（二）普通類資格：除基礎類資格可以從事的衍生產(chǎn)品交易之外，還可以從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易。
第八十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行申請開辦基礎類衍生產(chǎn)品交易業(yè)務，應符合以下條件：
0第八十七條 申請開辦衍生金融產(chǎn)品交易業(yè)務，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第四節(jié) 開辦信用卡業(yè)務
第八十八條 申請開辦信用卡業(yè)務，應符合以下條件：
（一）公司治理良好，具備與業(yè)務發(fā)展相適應的組織機構和規(guī)章制度，內(nèi)部制度、風險管理和問責機制健全有效；
（二）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（三）具備符合任職資格條件的董事、高級管理人員和合格從業(yè)人員。高級管理人員中應當具有信用卡業(yè)務專業(yè)知識和管理經(jīng)驗的人員至少1人，具備開展信用卡業(yè)務必須的技術人員和管理人員，并全面實施分級授權管理；
（四）具備與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、相關設施和必備的信息技術資源；
（五）已在境內(nèi)建立符合法律法規(guī)和業(yè)務管理要求的業(yè)務系統(tǒng)，具有保障相關業(yè)務系統(tǒng)信息安全和運行質(zhì)量的技術能力；
（六）信譽良好，具有完善、有效的案件防控體系，最近3年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（七）開辦外幣信用卡業(yè)務的，應當具有經(jīng)國務院外匯管理部門批準的結(jié)匯、售匯業(yè)務資格；
（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八十九條 申請開辦信用卡發(fā)卡業(yè)務除應當具備本辦法第八十八條規(guī)定的條件外，還應符合下列條件：
（三）符合自身業(yè)務經(jīng)營總體戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，有利于提高業(yè)務競爭能力，能夠根據(jù)業(yè)務發(fā)展實際情況持續(xù)開展業(yè)務成本計量、業(yè)務規(guī)模監(jiān)測和基本盈虧平衡測算等工作。
第九十一條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社申請開辦獨立品牌信用卡業(yè)務，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社申請開辦收單業(yè)務，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
第九十二條 ?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社受轄內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社委托，申請統(tǒng)一信用卡品牌，應符合以下條件：
（一）使用統(tǒng)一品牌且符合《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務監(jiān)督管理辦法》有關規(guī)定的農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社數(shù)量在5家及以上；
（二）轄內(nèi)機構統(tǒng)算后主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（三）具備辦理信用卡業(yè)務的專業(yè)系統(tǒng)（包括但不限于自主建設維護的交易授權系統(tǒng)、交易監(jiān)測系統(tǒng)等），通過了必要的安全檢測和業(yè)務測試；
（四）轄內(nèi)機構信息系統(tǒng)運行良好，具備保障相關業(yè)務系統(tǒng)信息安全和運行質(zhì)量的技術能力；
（五）具備為發(fā)卡機構服務的專業(yè)客戶服務基礎設施；
（六）具有專業(yè)管理人員和技術人員。
第九十三條 使用統(tǒng)一信用卡品牌申請發(fā)卡業(yè)務的農(nóng)村商
4事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員不少于5人，并具有基金從業(yè)資格；
（四）有安全保管基金財產(chǎn)的條件： 1.有從事基金托管業(yè)務的設備與設施； 2.每只基金單獨建賬，基金資產(chǎn)完整、獨立； 3.將所托管的基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴格分開保管； 4.基金管理人的投資運作受到依法監(jiān)督；
5.依法執(zhí)行基金管理人的指令，處理、分配基金資產(chǎn)； 6.依法復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和申購、贖回價格；
7.妥善保管基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表等相關資料；
8.有健全的托管業(yè)務制度。
（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)：
1.系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在兩小時內(nèi)匯劃到賬； 2.從交易所安全接收交易數(shù)據(jù)；
3.與基金管理人、基金注冊登記機構、證券登記結(jié)算機構等相關業(yè)務機構的系統(tǒng)安全對接；
4.依法執(zhí)行基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜。
（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所，配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)：
1.基金托管部門的營業(yè)場所相對獨立，配備門禁系統(tǒng)； 2.接觸到基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務崗位有單獨的辦公用房；
（二）與現(xiàn)行法律法規(guī)不相沖突；
（三）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（四）符合本機構戰(zhàn)略發(fā)展定位與方向；
（五）經(jīng)董事會同意并出具書面意見；
（六）具備開展業(yè)務必需的技術人員和管理人員，并全面實施分級授權管理；
（七）具備與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所和相關設施；
（八）具有開展該項業(yè)務的必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障信息科技系統(tǒng)有效安全運行的技術與措施；
（九）最近3年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
申請開辦本條所述業(yè)務和品種的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第一百條 本章業(yè)務事項，由下級監(jiān)管機關受理、報上級監(jiān)管機關決定的，自上級監(jiān)管機關收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定；由同一監(jiān)管機關受理、審查并決定的，自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。
第七章 董事（理事）和高級管理人員任職資格許可
第一節(jié) 任職資格條件
第一百零一條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用聯(lián)
（三）具有良好的品行、聲譽；
（四）具有擔任擬任職務所需的相關知識、經(jīng)驗及能力；
（五）具有良好的經(jīng)濟、金融從業(yè)記錄；
（六）個人及家庭財務穩(wěn)?。?/p>
（七）具有擔任擬任職務所需的獨立性；
（八）履行對金融機構的忠實與勤勉義務。
第一百零三條 擬任人有下列情形之一的，視為不符合本辦法第一百零二條
（二）、（三）、（五）規(guī)定的條件，不得擔任農(nóng)村中小金融機構董事（理事）和高級管理人員：
（一）有故意或重大過失犯罪記錄的；
（二）有違反社會公德的不良行為，造成惡劣影響的；
（三）對曾任職機構違法違規(guī)經(jīng)營活動或重大損失負有個人責任或直接領導責任，情節(jié)嚴重的；
（四）擔任或曾任被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營業(yè)執(zhí)照的機構的董事（理事）或高級管理人員的，但能夠證明本人對曾任職機構被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營業(yè)執(zhí)照不負有個人責任的除外；
（五）因違反職業(yè)道德、操守或者工作嚴重失職，造成重大損失或惡劣影響的；
（六）指使、參與所任職機構不配合依法監(jiān)管或案件查處的；
（七）被取消終身的董事（理事）和高級管理人員任職資格，或受到監(jiān)管機構或其他金融管理部門處罰累計達到兩次以上的；
（八）不具備本辦法規(guī)定的任職資格條件，采取不正當手段以獲得任職資格核準的。
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（一）5年以上的法律、經(jīng)濟、金融、財務或其他有利于履行董事（理事）職責的工作經(jīng)歷；
（二）能夠運用金融機構的財務報表和統(tǒng)計報表判斷金融機構的經(jīng)營管理和風險狀況；
（三）了解擬任職機構公司治理結(jié)構、公司章程和董事（理事）會職責。
申請農(nóng)村中小金融機構獨立董事（理事）任職資格，擬任人還應是法律、經(jīng)濟、金融、財會方面的專業(yè)人員，并符合相關法規(guī)規(guī)定。
農(nóng)村資金互助社理事不適用本條規(guī)定。
第一百零六條 除不得存在第一百零三條、第一百零四條所列情形外，農(nóng)村中小金融機構擬任獨立董事（獨立理事）還不得存在下列情形：
（一）本人及其近親屬合并持有該金融機構1%以上股份或股金；
（二）本人或其近親屬在持有該金融機構1%以上股份或股金的股東單位任職；
（三）本人或其近親屬在該金融機構、該金融機構控股或者實際控制的機構任職；
（四）本人或其近親屬在不能按期償還該金融機構貸款的機構任職；
（五）本人或其近親屬任職的機構與本人擬任職金融機構之間存在法律、會計、審計、管理咨詢、擔保合作等方面的業(yè)務聯(lián)系或債權債務等方面的利益關系，以致于妨礙其履職獨立性的情
（三）擬任村鎮(zhèn)銀行董事長、執(zhí)行董事、董事會秘書，應具備大專以上學歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（四）擬任農(nóng)村信用合作社理事長、副理事長，應具備中專以上學歷，從事金融工作4年以上，或從事相關經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（五）擬任農(nóng)村資金互助社理事長，應具備高中或中專以上學歷；
（六）擬任獨立董事（獨立理事），應具備本科以上學歷。第一百零八條 農(nóng)村中小金融機構擬任高級管理人員應了解擬任職職務的職責，熟悉同類型機構的管理框架、盈利模式，熟知同類型機構的內(nèi)控制度，具備與擬任職務相適應的風險管理能力。
第一百零九條 申請農(nóng)村中小金融機構高級管理人員任職資格，擬任人還應分別符合以下學歷和從業(yè)年限條件：
（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行行長、副行長、風險總監(jiān)、財務總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)，分行行長、副行長、行長助理，?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任、主任助理、總審計師，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任，省（自治區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處（區(qū)域?qū)徲嬛行模┲魅?，應具備本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社主任、副主任、營業(yè)部負
4第一百一十條 擬任人未達到上述學歷要求，但符合以下條件的，視同達到相應學歷要求：
（一）取得國家教育行政主管部門認可院校授予的學士以上學位的；
（二）取得注冊會計師、注冊審計師或與擬任職務相關的高級專業(yè)技術職務資格的，視同達到相應學歷要求，其任職條件中金融工作年限要求應增加4年；
（三）應具備本科學歷要求，現(xiàn)學歷為大專的，應相應增加6年以上金融或8年以上相關經(jīng)濟工作經(jīng)歷（其中從事金融工作4年以上）；
（四）應具備大專學歷要求，現(xiàn)學歷為高中或中專的，應相應增加6年以上金融或8年以上相關經(jīng)濟工作經(jīng)歷（其中從事金融工作4年以上）。
第一百一十一條 對不符合第一百零七條、第一百一零九條和第一百一十條規(guī)定的擬任人，農(nóng)村中小金融機構如認為其具備擬任職務所需的知識、經(jīng)驗和能力，可以提出個案申請。
第二節(jié) 任職資格許可程序
第一百一十二條 董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由法人機構提交。
第一百一十三條 以下機構董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。
（一）縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信
6（自治區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長、主任任職資格申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行其他董事、高級管理人員和?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社其他理事、高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報告銀監(jiān)會。
第一百一十六條 ?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社和直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行副董（理）事長及副行長（主任）任職資格需要個案審核的，其申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定；其他擬任人需要個案審核的，其申請由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定。
第一百一十七條 農(nóng)村中小金融機構及其分支機構新設立時，董事（理事）和高級管理人員的任職資格申請，與該機構開業(yè)許可一并核準。
第一百一十八條 董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級管理人員任職資格談話、考試由決定機關或由決定機關授權受理機關在審查中或事前進行。
第一百一十九條 擬任人現(xiàn)任或曾任金融機構董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級管理人員的，申請人在提交任職資格申請材料時，還應提交該擬任人的離任審計報告或經(jīng)濟責任審計報告。
本辦法所稱離任審計報告是指農(nóng)村中小金融機構自身或聘請外部審計機構對其離任的董事（理事）長、副董事（副理事）長、高級管理人員進行審計后，于該人員離任后的60日內(nèi)向監(jiān)管機構報送的書面報告。
8所在城市銀監(jiān)局應向原任職所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局征求監(jiān)管評價意見。
有以下情形之一的，擬任職所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局應書面通知擬任人及其所在農(nóng)村中小金融機構重新申請任職資格：
（一）未在擬任人任職前提交離任審計報告或經(jīng)濟責任審計報告及有關任職材料的；
（二）離任審計報告或經(jīng)濟責任審計報告結(jié)論不實、或顯示擬任人可能存在不適合擔任新職情形的；
（三）原任職所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局的監(jiān)管評價意見顯示，該擬任人可能存在不符合本辦法任職資格條件情形的。
農(nóng)村中小金融機構董事（理事）和高級管理人員任期屆滿，被重新選舉或聘任為董事（理事）和高級管理人員的，比照本條款執(zhí)行。
第一百二十三條 農(nóng)村中小金融機構董事（理事）長、行長（主任）、分支行行長、信用社主任缺位時，農(nóng)村中小金融機構可以按照公司章程等規(guī)定指定符合相應任職資格條件的人員代為履職，并自作出決定之日起3日內(nèi)向監(jiān)管機構報告。代為履職的人員不符合任職資格條件的，監(jiān)管機構可以責令農(nóng)村中小金融機構限期調(diào)整代為履職的人員。
代為履職的時間不得超過6個月。農(nóng)村中小金融機構應在6個月內(nèi)選聘具有任職資格的人員正式任職。
第一百二十四條 董事（理事）和高級管理人員在任職資格
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第四篇：最新20131009中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構行政許可事項實施辦法(征求意見稿)
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構
行政許可事項實施辦法
(征求意見稿)
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其派出機構實施農(nóng)村中小金融機構行政許可行為，明確行政許可事項、條件、程序和期限，保護申請人合法權益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國行政許可法》等法律、行政法規(guī)及國務院有關決定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱農(nóng)村中小金融機構包括：農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等。
第三條 銀監(jiān)會及其派出機構依照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》和本辦法，對農(nóng)村中小金融機構實施行政許可。
第四條 農(nóng)村中小金融機構以下事項須經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機構行政許可：機構設立，機構變更，機構終止，調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種，董事（理事）和高級管理人員任職資格，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定和國務院決定的其他行政許可事項。
第五條 申請人應按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構行政許可事項申請材料目錄和格式要求》提交申請材料。
第二章 法人機構設立
第一節(jié) 農(nóng)村商業(yè)銀行設立
第六條 設立農(nóng)村商業(yè)銀行應符合以下條件：
（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會規(guī)定的章程；
（二）在農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社和農(nóng)村信用聯(lián)社基礎上發(fā)起設立；
（三）注冊資本為實繳資本，最低限額為5000萬元人民幣；
（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（五）有健全的組織機構和管理制度；
（六）有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設施。
第七條 設立農(nóng)村商業(yè)銀行，還應符合其他審慎性條件，至
存款的金融機構以及政策性銀行。
第九條 自然人作為發(fā)起人，應符合以下條件：
（一）具有完全民事行為能力的中國公民；
（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄，無犯罪記錄；
（三）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股；
（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第十條 單個自然人股東及其關聯(lián)方合計投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的2%。職工自然人合計投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的20%。
第十一條 境內(nèi)非金融機構作為發(fā)起人，應符合以下條件：
（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；
（二）具有良好的公司治理結(jié)構或有效的組織管理方式；
（三）具有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，能按期足額償還金融機構的貸款本金和利息；
（四）具有較長的發(fā)展期和穩(wěn)定的經(jīng)營狀況；
（五）具有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力；
（六）最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；
（七）財務狀況良好，最近2個會計連續(xù)盈利；
（八）年終分配后，凈資產(chǎn)不低于全部資產(chǎn)的30%（合并會計報表口徑）；
（九）權益性投資余額不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額，合并會計報表口徑），國務院規(guī)定的投資公司和持股公司除外；
級為良好；
（三）財務穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；
（四）商業(yè)銀行資本充足率應達到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于10.5%；
（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；
（六）具有有效的反洗錢制度；
（七）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股；
（八）所在國家（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；
（九）注冊地金融機構監(jiān)督管理制度完善；
（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
境外銀行機構作為發(fā)起人或戰(zhàn)略投資者入股農(nóng)村商業(yè)銀行需事前報銀監(jiān)會審批，作為戰(zhàn)略投資者還應遵循長期持股、優(yōu)化治理、業(yè)務合作、競爭回避的原則。
銀監(jiān)會根據(jù)金融業(yè)風險狀況和監(jiān)管需要，可以調(diào)整境外銀行機構作為發(fā)起人的條件。
第十六條 單個境外銀行機構及被其控制或共同控制的關聯(lián)方作為發(fā)起人或戰(zhàn)略投資者向單個農(nóng)村商業(yè)銀行投資入股比例不得超過20%，多個境外銀行機構及被其控制或共同控制的關聯(lián)方作為發(fā)起人或戰(zhàn)略投資者投資入股比例合計不得超過25%。
本辦法所稱境外銀行機構投資入股比例是指境外銀行機構所持股份占農(nóng)村商業(yè)銀行股份總額的比例。境外銀行機構關聯(lián)方的持股比例應與境外銀行機構合并計算。
第十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。
農(nóng)村商業(yè)銀行未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第二節(jié) 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設立
第二十二條 設立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應符合以下條件：
（一）有符合規(guī)定的章程；
（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎上以新設合并方式發(fā)起設立；
（三）注冊資本為實繳資本，最低限額為300萬元人民幣；
（四）股權設臵合理，符合公司治理要求；
（五）有符合任職資格條件的理事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（六）有健全的組織機構、管理制度和風險管理體系；
（七）有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范設施和其他設施；
（八）建立與業(yè)務經(jīng)營相適應的信息科技架構，具有支撐業(yè)務經(jīng)營的必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障信息科技系統(tǒng)有效安全運行的技術與措施；
（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第二十三條 設立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機構、境內(nèi)銀行業(yè)金融機構、境內(nèi)非銀行業(yè)金融機構、境外銀行機構和銀監(jiān)會認可的其他
（三）具有足夠的合格人才儲備；
（四）具有充分的并表管理能力及信息科技建設和管理能力；
（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第二十九條 村鎮(zhèn)銀行最大股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的15%，單個自然人、非金融機構和非銀行業(yè)金融機構及其關聯(lián)方投資入股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。
境外銀行機構出資設立或入股村鎮(zhèn)銀行需事前報銀監(jiān)會批準。
第三十條 村鎮(zhèn)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
村鎮(zhèn)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
籌建和開業(yè)的申請人、期限適用于本辦法第十七條、第十九條、第二十一條的規(guī)定?；I建一人有限責任公司的村鎮(zhèn)銀行，可由出資人作為申請人。
第四節(jié) 貸款公司設立
第三十一條 在縣（市）及其以下地區(qū)設立貸款公司應符合以下條件：
（一）有符合規(guī)定的章程；
1審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
籌建和開業(yè)的申請人、期限適用于本辦法第十七條、第十九條、第二十一條的規(guī)定。貸款公司可由出資人作為申請人。
第五節(jié) 農(nóng)村資金互助社設立
第三十六條 設立農(nóng)村資金互助社應符合以下條件：
（一）有符合規(guī)定的章程；
（二）以發(fā)起方式設立且發(fā)起人不少于10人；
（三）注冊資本為實繳資本，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的，最低限額為30萬元人民幣；在行政村設立的，最低限額為10萬元人民幣；
（四）有符合任職資格的理事、經(jīng)理和具備從業(yè)條件的工作人員；
（五）有必需的組織機構和管理制度；
（六）有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范設施和其他設施；
（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第三十七條
設立農(nóng)村資金互助社應有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)。
第三十八條 農(nóng)民作為發(fā)起人，應符合以下條件：
（一）具有完全民事行為能力；
（二）戶口所在地或經(jīng)常居住地（本地有固定住所且居住滿3年）在農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；
3九條、第二十一條的規(guī)定。
第六節(jié) 投資設立、參股、收購境內(nèi)法人金融機構
第四十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行申請參股農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行，申請人應符合第十三條有關規(guī)定。申請收購村鎮(zhèn)銀行，申請人應符合第二十八條有關規(guī)定。申請投資設立、參股、收購境內(nèi)其他法人金融機構，申請人還應符合以下條件：
（一）具有清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和成熟的金融商業(yè)模式；
（二）最近2年監(jiān)管評級二級以上；
（三）具備對外投資實力和持續(xù)補充資本能力；
（四）具有良好的并表管理能力；
（五）最近3年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（六）財務穩(wěn)健，資信良好，最近3個會計連續(xù)盈利；
（七）具有良好的公司治理結(jié)構，董事會有專業(yè)化的非執(zhí)行董事;
（八）風險管理和內(nèi)部控制健全有效，具有良好的對外投資風險的識別、監(jiān)測、分析和控制能力；
（九）具有完善、合規(guī)的信息科技系統(tǒng)和信息安全體系，具有標準化的數(shù)據(jù)管理體系，具備保障業(yè)務連續(xù)有效安全運行的技術與措施；
(十)具體投資商業(yè)合同中有明確的對外投資風險控制條款。
（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效，最近2年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（六）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求，其中不良貸款率低于3%，資本充足率不低于12%；
（七）最近3個會計連續(xù)盈利；
（八）具有撥付營運資金的能力；
（九）具有完善、合規(guī)的信息科技系統(tǒng)和信息安全體系，具有標準化的數(shù)據(jù)管理體系，具備保障業(yè)務連續(xù)有效安全運行的技術與措施；
（十）具有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范設施和其他設施；
（十一）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第四十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行申請設立信用卡中心、“三農(nóng)”（小企業(yè)）信貸中心、私人銀行部、票據(jù)中心、資金營運中心等專營機構，申請人除應符合第四十四條有關規(guī)定外，還應符合以下條件：
（一）專營業(yè)務經(jīng)營體制改革符合該項業(yè)務的發(fā)展方向，并進行了詳細的可行性研究論證；
（二）專營業(yè)務經(jīng)營體制改革符合其總行的總體戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，有利于提高整體競爭能力；
（三）開辦專營業(yè)務2年以上，有經(jīng)營專營業(yè)務的管理團隊和專業(yè)技術人員；
（四）專營業(yè)務資產(chǎn)質(zhì)量、服務等指標達到良好水平，專營業(yè)務的成本控制水平較高，具有較好的盈利前景；
（四）具有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設施；
（五）有與業(yè)務經(jīng)營相適應的信息科技部門，具有必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障本級信息科技系統(tǒng)有效安全運行的技術與措施。
第二節(jié) 支行設立
第四十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行在注冊地轄區(qū)內(nèi)設立支行，申請人除應符合第四十四條
（一）、（五）、（七）、（八）、（九）、（十）外，還應符合以下條件：
（一）上一監(jiān)管評級三級以上；
（二）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（三）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
農(nóng)村商業(yè)銀行在注冊地轄區(qū)外設立支行，申請人還應符合第四十四條
（二）、（四）、（六）的條件。
第五十條 村鎮(zhèn)銀行設立6個月以上，公司治理良好，主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求的，其法人機構可根據(jù)當?shù)亟鹑诜招枨笊暾堅谳爟?nèi)村鎮(zhèn)設立支行。
第五十一條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊地轄區(qū)內(nèi)設立支行，其籌建方案由法人機構事后報告開業(yè)決定機關。
農(nóng)村商業(yè)銀行在注冊地轄區(qū)外的支行籌建申請，由擬設地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收
（一）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（二）有熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（三）最近1年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第五十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行設立分理處，農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社設立信用社、分社，貸款公司設立分公司，其籌建方案由法人機構事后報告開業(yè)決定機關。
開業(yè)申請由法人機構提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。
第五十六條 本章分支機構開業(yè)許可事項，申請人應在收到開業(yè)核準文件并按規(guī)定領取金融許可證后，根據(jù)工商行政管理部門的規(guī)定辦理登記手續(xù)，領取營業(yè)執(zhí)照。
分支機構應自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期報告。開業(yè)延期不得超過一次，開業(yè)延期的最長期限為3個月。
分支機構未在前款規(guī)定時限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第四章 機構變更
1內(nèi)的，不需進行變更住所的申請，但應在原住所、臨時住所公告，并提前10日報告屬地監(jiān)管機構。臨時住所應符合公安、消防部門的相關要求?；剡w原住所，法人機構應當提前10日將公安、消防部門對回遷住所出具的安全、消防合格證明等材料報告屬地監(jiān)管機構，并予以公告。
第六十條 農(nóng)村中小金融機構變更組織形式，須按相關金融機構設立條件和程序申請行政許可。
第六十一條 農(nóng)村中小金融機構股權變更，受讓人應符合本辦法規(guī)定的相應發(fā)起人（出資人）資格條件。
農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社變更持有股本總額1%以上、5%以下的單一股東（社員），由法人機構事前報告銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局；變更持有股本總額5%以上、10%以下的單一股東（社員）的變更申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定。
農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行注冊地所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）以外且持有股本總額5%以上的單一股東（社員）股權變更申請，以及變更持有股本總額10%以上的單一股東（社員）的變更申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社變更持有股本總額1%以上、5%以下的單一社員，事前報告銀監(jiān)局。變更持有股本總額5%以上的單一社員由銀監(jiān)局受理、審查并決定。
3法人機構名稱、住所、股權、注冊資本、業(yè)務范圍等經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機構批準變更后，涉及修改章程內(nèi)容的，法人機構應在決定機關作出批準決定3個月內(nèi)，將修改后的章程報決定機關備案。
第六十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司分立、合并應符合《中華人民共和國公司法》等有關規(guī)定；農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社和農(nóng)村資金互助社分立、合并應參照《中華人民共和國公司法》等有關規(guī)定。
存續(xù)分立的，在分立公告期限屆滿后，存續(xù)方應按照變更事項的條件和程序通過行政許可；新設方應按照法人機構開業(yè)的條件和程序通過行政許可。
新設分立的，在分立公告期限屆滿后，新設方應按照法人機構開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機構應按照法人機構解散的條件和程序通過行政許可。
吸收合并的，在合并公告期限屆滿后，吸收合并方應按照變更事項的條件和程序通過行政許可；被吸收合并方應按照法人機構解散的條件和程序通過行政許可。被吸收合并方改建為分支機構的，應按照分支機構開業(yè)條件和程序通過行政許可。
新設合并的，在合并公告期限屆滿后，新設方應按照法人機構開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機構應按照法人機構解散的條件和程序通過行政許可。
第六十六條 本節(jié)上述變更事項，由下級監(jiān)管機關受理、報上級監(jiān)管機關決定的，自上級監(jiān)管機關收到完整申請材料之日起
5第七十一條 分支機構升格，應符合擬升格機構的設立條件，并通過行政許可。
支行升格為分行的，由擬升格機構所在地銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定；其他情形的分支機構升格，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。
因分支機構升格導致的其他變更事項比照有關規(guī)定辦理。第七十二條 分行降格為支行的，由擬降格機構所在地銀監(jiān)局受理、審查并決定；其他情形的分支機構降格不需行政許可，但應事后報告決定機關。
因分支機構降格導致的其他變更事項比照有關規(guī)定辦理。第七十三條 本節(jié)上述變更事項，由分支機構的法人機構提出申請。由下級監(jiān)管機關受理、報上級監(jiān)管機關決定的，自上級監(jiān)管機關收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定；由同一監(jiān)管機關受理、審查并決定的，自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。
第七十四條 分支機構連續(xù)停止營業(yè)時間3天以上6個月以內(nèi)為臨時停業(yè)。分支機構的臨時停業(yè)由法人機構作為申請人。
分支機構臨時停業(yè)的行政許可事項比照本辦法第六十七條規(guī)定執(zhí)行。
第五章 機構終止
第一節(jié) 法人機構終止
7準的書面決定。
第二節(jié) 分支機構終止
第七十八條 分支機構終止營業(yè)的（被依法撤銷除外），其法人機構應提交終止營業(yè)申請。
第七十九條
分行終止營業(yè)申請，由分行所在地銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定；其他分支機構終止營業(yè)申請，由分支機構所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。決定機關自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定。
第六章 調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種
第一節(jié) 開辦外匯業(yè)務和增加外匯業(yè)務品種
第八十條 申請開辦除結(jié)匯、售匯以外的外匯業(yè)務或增加外匯業(yè)務品種，應符合以下條件：
（一）依法合規(guī)經(jīng)營，內(nèi)控制度健全有效，經(jīng)營狀況良好；
（二）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（三）有與申報外匯業(yè)務相應的外匯營運資金和合格的外匯業(yè)務從業(yè)人員；
（四）有符合開展外匯業(yè)務要求的營業(yè)場所和相關設施；
（五）最近3年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致
9分為以下兩類：
（一）基礎類資格：只能從事套期保值類衍生產(chǎn)品交易；
（二）普通類資格：除基礎類資格可以從事的衍生產(chǎn)品交易之外，還可以從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易。
第八十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行申請開辦基礎類衍生產(chǎn)品交易業(yè)務，應符合以下條件：
（一）具有健全的衍生產(chǎn)品交易風險管理制度和內(nèi)部控制制度；
（二）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（三）具有接受相關衍生產(chǎn)品交易技能專門培訓半年以上、從事衍生產(chǎn)品或相關交易2年以上的交易人員至少2名，相關風險管理人員至少1名，風險模型研究人員或風險分析人員至少1名，熟悉套期會計操作程序和制度規(guī)范的人員至少1名，以上人員均需專崗專人，相互不得兼任，且無不良記錄；
（四）有適應的交易場所和設備；
（五）具有處理法律事務和負責內(nèi)控合規(guī)檢查的專業(yè)部門及相關專業(yè)人員；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八十六條 農(nóng)村商業(yè)銀行申請開辦普通類衍生產(chǎn)品交易業(yè)務，除符合本辦法第八十五條規(guī)定的條件外，還應符合以下條件：
（一）完善的衍生產(chǎn)品交易前、中、后臺自動聯(lián)接的業(yè)務處理系統(tǒng)和實時風險管理系統(tǒng)；
（二）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務主管人員應當具備5年以上直接參
1年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（七）開辦外幣信用卡業(yè)務的，應當具有經(jīng)國務院外匯管理部門批準的結(jié)匯、售匯業(yè)務資格；
（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八十九條 申請開辦信用卡發(fā)卡業(yè)務除應當具備本辦法第八十八條規(guī)定的條件外，還應符合下列條件：
（一）具備辦理零售業(yè)務的良好基礎，最近3年個人存貸款業(yè)務規(guī)模和業(yè)務結(jié)構穩(wěn)定，個人存貸款業(yè)務客戶規(guī)模和客戶結(jié)構良好，銀行卡業(yè)務運行情況良好，身份證件驗證系統(tǒng)和征信系統(tǒng)的連接和使用情況良好；
（二）具備辦理信用卡業(yè)務的專業(yè)系統(tǒng)，在境內(nèi)建有發(fā)卡業(yè)務主機、信用卡業(yè)務申請管理系統(tǒng)、信用評估管理系統(tǒng)、信用卡賬戶管理系統(tǒng)、信用卡交易授權系統(tǒng)、信用卡交易監(jiān)測和偽冒交易預警系統(tǒng)、信用卡客戶服務中心系統(tǒng)、催收業(yè)務管理系統(tǒng)等專業(yè)化運營基礎設施，相關設施通過了必要的安全監(jiān)測和業(yè)務測試，能夠保障客戶資料和業(yè)務數(shù)據(jù)的完整性和安全性；
（三）符合自身業(yè)務經(jīng)營總體戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，有利于提高總體業(yè)務競爭能力，能夠根據(jù)業(yè)務發(fā)展實際情況持續(xù)開展業(yè)務成本計量、業(yè)務規(guī)模監(jiān)測和基本盈虧平衡測算等工作。
第九十條 申請開辦信用卡收單業(yè)務除應當具備本辦法第八十九條規(guī)定的條件外，還應符合下列條件：
（一）具備開辦收單業(yè)務的良好業(yè)務基礎。最近3年企業(yè)貸款業(yè)務規(guī)模和業(yè)務機構穩(wěn)定，企業(yè)貸款業(yè)務客戶規(guī)模和客戶結(jié)構較為穩(wěn)定，身份證件驗證系統(tǒng)和征信系統(tǒng)連接和使用情況良好；
3全檢測和業(yè)務測試；
（四）轄內(nèi)機構信息系統(tǒng)運行良好，具備保障相關業(yè)務系統(tǒng)信息安全和運行質(zhì)量的技術能力；
（五）具備為發(fā)卡機構服務的專業(yè)客戶服務基礎設施；
（六）具有專業(yè)管理人員和技術人員。
第九十三條 使用統(tǒng)一信用卡品牌申請發(fā)卡業(yè)務的農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社應符合以下條件：
（一）上一監(jiān)管評級三級以上；
（二）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（三）具備良好的零售客戶基礎和較好的個人信貸管理能力及經(jīng)驗；
（四）具有專業(yè)的高級管理人才以及業(yè)務管理人員和技術人員。
第九十四條 ?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社申請統(tǒng)一信用卡品牌，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
使用?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社統(tǒng)一信用卡品牌的農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請開辦信用卡業(yè)務，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
使用主發(fā)起行統(tǒng)一信用卡品牌的村鎮(zhèn)銀行申請開辦信用卡業(yè)務，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
第五節(jié) 開辦證券投資基金托管業(yè)務
第九十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行申請開辦證券投資基金托管業(yè)
54.依法執(zhí)行基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜。
（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所，配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)：
1.基金托管部門的營業(yè)場所相對獨立，配備門禁系統(tǒng)； 2.接觸到基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務崗位有單獨的辦公用房； 3.有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度； 4.有安全的基金托管業(yè)務數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；
5.有基金托管業(yè)務的應急處理方案，具備應急處理能力。
（七）基金托管部門配備獨立的托管業(yè)務技術系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡系統(tǒng)、應用系統(tǒng)、安全防護系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；
（八）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；
（九）最近3年無嚴重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導致的重大案件；
（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的證監(jiān)會、銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
第九十六條 申請開辦證券投資基金托管業(yè)務，由證監(jiān)會受理，證監(jiān)會和銀監(jiān)會聯(lián)合審查并決定。
第九十七條 銀監(jiān)會應自收到證監(jiān)會的會簽件之日起20日內(nèi)，作出核準或不予核準的決定并通知證監(jiān)會；銀監(jiān)會作出不核準決定的，應在決定中說明理由。
第六節(jié) 申請開辦其他業(yè)務
第七章 董事（理事）和高級管理人員任職資格許可
第一節(jié) 任職資格條件
第一百零一條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、獨立董事和其他董事等董事會成員以及董事會秘書；農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、省（自治區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村資金互助社理事長、副理事長、獨立理事和其他理事等理事會成員須經(jīng)任職資格許可。
農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的行長、副行長、行長助理、風險總監(jiān)、財務總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)、總審計師、總會計師、首席信息官以及同職級高級管理人員，內(nèi)審部門負責人、財務部門負責人、合規(guī)部門負責人，總行營業(yè)部負責人；農(nóng)村信用合作社主任；農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社主任、副主任和營業(yè)部主任；?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任、主任助理、總審計師、合規(guī)部門負責人、辦事處（區(qū)域?qū)徲嬛行模┲魅?；貸款公司總經(jīng)理；農(nóng)村資金互助社經(jīng)理；農(nóng)村商業(yè)銀行分行行長、副行長、行長助理、分行營業(yè)部負責人；農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長；縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任等高級管理人員須經(jīng)任職資格許可。
其他雖未擔任上述職務，但實際履行本條前二款所列董事
9損失或惡劣影響的；
（六）指使、參與所任職機構不配合依法監(jiān)管或案件查處的；
（七）被取消終身的董事（理事）和高級管理人員任職資格，或受到監(jiān)管機構或其他金融管理部門處罰累計達到兩次以上的；
（八）不具備本辦法規(guī)定的任職資格條件，采取不正當手段以獲得任職資格核準的。
第一百零四條 擬任人有下列情形之一的，視為不符合本辦法第一百零二條
（六）、（七）規(guī)定的條件，不得擔任農(nóng)村中小金融機構董事（理事）和高級管理人員：
（一）截至申請任職資格時，本人或其配偶仍有數(shù)額較大的逾期債務未能償還，包括但不限于在該金融機構的逾期貸款；
（二）本人或其配偶及其他近親屬合并持有該金融機構5%以上股份或股金，且從該金融機構獲得的授信總額明顯超過其持有的該金融機構股權凈值；
（三）本人及其所控股的股東單位合并持有該金融機構5%以上股份或股金，且從該金融機構獲得的授信總額明顯超過其持有的該金融機構股權凈值；
（四）本人或其配偶在持有該金融機構5%以上股份或股金的股東單位任職，且該股東從該金融機構獲得的授信總額明顯超過其持有的該金融機構股權凈值，但能夠證明授信與本人及其配偶沒有關系的除外；
（五）存在其他所任職務與其在該金融機構擬任、現(xiàn)任職務有明顯利益沖突，或明顯分散其在該金融機構履職時間和精力的情形；
1實際控制的機構任職；
（四）本人或其近親屬在不能按期償還該金融機構貸款的機構任職；
（五）本人或其近親屬任職的機構與本人擬任職金融機構之間存在法律、會計、審計、管理咨詢、擔保合作等方面的業(yè)務聯(lián)系或債權債務等方面的利益關系，以致于妨礙其履職獨立性的情形；
（六）本人或其近親屬可能被擬任職金融機構大股東、高管層控制或施加重大影響，以致于妨礙其履職獨立性的情形；
（七）銀監(jiān)會按照實質(zhì)重于形式原則確定的未達到農(nóng)村中小金融機構獨立董事（理事）在獨立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。
前款所稱近親屬包括夫妻、父母、子女、祖父母、外祖父母、兄弟姐妹。
國家機關工作人員不得兼任農(nóng)村中小金融機構獨立董事（理事）。獨立董事（理事）在同一家農(nóng)村中小金融機構任職不得超過3年。
第一百零七條 申請農(nóng)村中小金融機構董事長（理事長）、副董事長（副理事長）、獨立董事（獨立理事）和董事會秘書任職資格，擬任人還應分別符合以下學歷和從業(yè)年限條件：
（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、副董事長，?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長、副理事長，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、副理事長，應具備本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經(jīng)濟工
3計師，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任，?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處（區(qū)域?qū)徲嬛行模┲魅?，應具備本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社主任、副主任、營業(yè)部負責人，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任、營業(yè)部負責人，農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行行長助理、營業(yè)部負責人，農(nóng)村商業(yè)銀行分行營業(yè)部負責人，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行支行行長，村鎮(zhèn)銀行行長、副行長、行長助理、風險總監(jiān)、財務總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)、營業(yè)部負責人、支行行長，貸款公司總經(jīng)理，應具備大專以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（三）擬任農(nóng)村信用合作社主任、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、農(nóng)村信用聯(lián)社信用社主任，應具備中專以上學歷，從事金融工作5年以上，或從事相關經(jīng)濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（四）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行總審計師、總會計師、內(nèi)審部門負責人、財務部門負責人，應具備大專以上學歷，取得國家或國際認可會計、審計專業(yè)技術中級職稱（或通過國家或國際認可的會計、審計專業(yè)技術資格考試），并從事財務、會計或?qū)徲嫻ぷ?年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（五）擬任?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行合規(guī)部門負責人，應具備本科以上學歷，5
第一百一十二條 董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由法人機構提交。
第一百一十三條 以下機構董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。
（一）縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、執(zhí)行董事、其他董事、董事會秘書和高級管理人員，貸款公司總經(jīng)理；
（二）地市農(nóng)村商業(yè)銀行副董事長、董事、董事會秘書、副行長、行長助理、風險總監(jiān)、財務總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)、總審計師、總會計師、首席信息官、內(nèi)審部門負責人、財務部門負責人、合規(guī)部門負責人、營業(yè)部負責人；
（三）農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社理事長、副理事長、理事和高級管理人員；
（四）地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社副理事長、理事、副主任、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社營業(yè)部主任；
（五）農(nóng)村商業(yè)銀行分行營業(yè)部負責人，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、農(nóng)村信用聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任。
第一百一十四條 以下機構董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定。
（一）地市農(nóng)村商業(yè)銀行董事長、行長；
7任職資格申請材料時，還應提交該擬任人的離任審計報告或經(jīng)濟責任審計報告。
本辦法所稱離任審計報告是指農(nóng)村中小金融機構自身或聘請外部審計機構對其離任的董事（理事）長、副董事（副理事）長、高級管理人員進行審計后，于該人員離任后的60日內(nèi)向監(jiān)管機構報送的書面報告。
第一百二十條 對農(nóng)村中小金融機構董事（理事）長、副董事（副理事）長的離任審計報告包括但不限于對其在以下方面所負責任（包括領導責任和直接責任）的審計結(jié)論：
（一）所任職農(nóng)村中小金融機構的資產(chǎn)、負債、損益是否真實、合法;
（二）所任職農(nóng)村中小金融機構經(jīng)營是否合法合規(guī)；
（三）所任職農(nóng)村中小金融機構重大關聯(lián)交易是否依法披露；
（四）董事（理事）會運作是否正常。
第一百二十一條 對農(nóng)村中小金融機構高級管理人員的離任審計報告包括但不限于對其在以下方面所負責任（包括領導責任和直接責任）的審計結(jié)論：
（一）所任職農(nóng)村中小金融機構或部門的資產(chǎn)、負債、損益是否真實、合法;
（二）分管業(yè)務的經(jīng)營是否合法合規(guī)；
（三）分管業(yè)務的內(nèi)部控制、風險管理是否有效；
（四）職責范圍內(nèi)是否發(fā)生重大案件、重大損失和重大風險；
（五）個人是否涉及所任職機構經(jīng)營中的重大關聯(lián)交易；
第五篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于非銀行金融機構全面推行
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于非銀行金融機構全面推行資產(chǎn)質(zhì)量
五級分類管理的通知
（銀監(jiān)發(fā)[2004]4號 2004年2月5日）
各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司：
為促進非銀行金融機構加強資產(chǎn)風險管理，全面準確地識別、反映和監(jiān)控資產(chǎn)風險，合理計提資產(chǎn)損失準備，加強不良資產(chǎn)管理與處臵，決定從2004年起在非銀行金融機構全面試行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類。為保證非銀行金融機構資產(chǎn)質(zhì)量五級分類工作的順利進行，現(xiàn)將《非銀行金融機構資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）》（見附件）印發(fā)給你們，并就有關事項通知如下：
一、試行范圍。企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司對全部資產(chǎn)試行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類。信托投資公司只對其自營業(yè)務部分進行五級分類。
二、試行依據(jù)?！斗倾y行金融機構資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）》是各非銀行金融機構實行資產(chǎn)風險分類的基本依據(jù)。各非銀行金融機構可根據(jù)《非銀行金融機構資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）》，結(jié)合本公司資產(chǎn)的種類和特征，制定資產(chǎn)質(zhì)量五級分類的具體標準，并報銀監(jiān)會或當?shù)劂y監(jiān)局備案。在資產(chǎn)分類過程中，不得將“一逾兩呆”簡單地對應到五級分類。
三、組織管理。各機構要制定實施資產(chǎn)風險分類的內(nèi)部管理辦法，就資產(chǎn)分類的操作、認定、審核等工作程序、工作要求，以及相關部門在分類工作中的職責作出明確規(guī)定，對內(nèi)部管理部門的職責作適當調(diào)整，落實資產(chǎn)分類責任部門，保證資產(chǎn)分類結(jié)果的真實和準確。同時，各機構要加強資產(chǎn)風險分類的業(yè)務培訓和資產(chǎn)質(zhì)量管理信息系統(tǒng)的建設。
各機構應通過資產(chǎn)分類工作，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，從而改善和加強日常管理，從內(nèi)部消除影響資產(chǎn)質(zhì)量的不利因素，提高風險管理能力和經(jīng)營管理水平。
四、報告要求。各機構應以2003年12月31日的資產(chǎn)為基數(shù)進行第一次分類，并將分類結(jié)果于2004年4月15日前報銀監(jiān)會或當?shù)劂y監(jiān)局。
從2004年第二季度開始，每季后15個工作日內(nèi)報送上季度的資產(chǎn)質(zhì)量五級分類結(jié)果及其與上期相比的變化情況。年后45個工作日內(nèi)，報送上的資產(chǎn)質(zhì)量五級分類結(jié)果，并附分析報告。分類結(jié)果與上期報送數(shù)據(jù)變化較大時，須對變化的內(nèi)容和原因作出解釋，必要時銀監(jiān)會或銀監(jiān)局應對其進行專項檢查。
各機構向銀監(jiān)會或銀監(jiān)局報送資產(chǎn)分類統(tǒng)計表的具體格式要求見《非銀行金融機構資產(chǎn)風險分類匯總表》和《非銀行金融機構資產(chǎn)質(zhì)量季度分析表》（見附表
1、附表2）。
各機構在上報資產(chǎn)質(zhì)量五級分類結(jié)果時，不需要再報送“一逾兩呆”的有關數(shù)據(jù)。
五、資產(chǎn)損失準備金計提。各非銀行金融機構應按照《金融企業(yè)呆賬準備提取及呆賬核銷管理辦法》（財金?2001?127號）和《非銀行金融機構資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）》的有關規(guī)定，結(jié)合自身的資產(chǎn)質(zhì)量情況及經(jīng)營狀況，制定切實可行的“資產(chǎn)損失準備計提及核銷計劃”及不良資產(chǎn)處臵計劃，經(jīng)董事會通過后報銀監(jiān)會或當?shù)劂y監(jiān)局備案。
各機構應首先根據(jù)財政部規(guī)定的呆賬準備金計提范圍的資產(chǎn)按最低提取比例（1%）和資產(chǎn)分類后損失類資產(chǎn)的100%提足準備金，未提足之前不得進行分紅。2003的分紅應根據(jù)第一次資產(chǎn)風險分類的結(jié)果按上述要求足額提取準備金后再進行。
六、監(jiān)督檢查。銀監(jiān)會或銀監(jiān)局根據(jù)《非銀行金融機構資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）》，對各非銀行金融機構實行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類管理的制度是否完備，執(zhí)行是否嚴格，分類程序是否合理，以及分類結(jié)果是否真實準確進行檢查，并對其資產(chǎn)損失準備金計提和損失類資產(chǎn)核銷的情況進行監(jiān)督；銀監(jiān)會或銀監(jiān)局應將資產(chǎn)分類的執(zhí)行情況作為非銀行金融機構高級管理人員任職考核的重要內(nèi)容。
七、為便于非銀行金融機構的資產(chǎn)分類工作，隨文下發(fā)《資產(chǎn)分類表》（見附表3），供各機構參照使用。
各非銀行金融機構在資產(chǎn)質(zhì)量分類試行中遇有問題，要及時向銀監(jiān)會或當?shù)劂y監(jiān)局報告。 請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至所監(jiān)管的非銀行金融機構法人單位。
附件：非銀行金融機構資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）（略）附表：（略）
1非銀行金融機構資產(chǎn)風險分類匯總表 2非銀行金融機構資產(chǎn)質(zhì)量季度分析表 3資產(chǎn)分類表
附件：
非銀行金融機構資產(chǎn)風險分類指導原則（試行）
第一章 總則
第一條 為加強非銀行金融機構資產(chǎn)風險管理，改進資產(chǎn)分類方法，提高資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本指導原則。
第二條 本指導原則所指的資產(chǎn)風險分類，是指按照風險程度將資產(chǎn)劃分為不同檔次的過程。
第三條 資產(chǎn)風險分類要以資產(chǎn)價值的安全程度為核心，合理評估資產(chǎn)的風險和實際價值。
第四條 評估非銀行金融機構資產(chǎn)質(zhì)量，采用以風險為基礎的分類方法（簡稱資產(chǎn)風險分類法），即把資產(chǎn)分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良資產(chǎn)。
第五條 資產(chǎn)風險分類應堅持全面性原則，通過風險分類，全面、真實、準確地反映資產(chǎn)質(zhì)量的實際狀況。
第六條 通過資產(chǎn)質(zhì)量五級分類應達到以下目標：
（一）揭示資產(chǎn)的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映資產(chǎn)的質(zhì)量；
（二）發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)使用、管理、監(jiān)控、催收以及不良資產(chǎn)管理中存在的問題，加強對資產(chǎn)的風險管理；
（三）為判斷資產(chǎn)損失準備金是否充足提供依據(jù)。
第二章 債權類資產(chǎn)分類的標準
第七條 本指導原則中所稱“債權類資產(chǎn)”包括：各種貸款（含抵押、質(zhì)押、擔保等貸款）、租賃資產(chǎn)、貼現(xiàn)、擔保及承兌匯票墊款、與金融機構的同業(yè)債權、債券投資、應收利息、其他各種應收款項等。
第八條 債權類資產(chǎn)風險分類五類資產(chǎn)的定義分別為：
正常：交易對手能夠履行合同或協(xié)議，沒有足夠理由懷疑債務本金及收益不能按時足額償還。
關注：盡管交易對手目前有能力償還，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級：交易對手的償還能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還債務本金及收益，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。
可疑：交易對手無法足額償還債務本金及收益，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。
損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，資產(chǎn)及收益仍然無法收回，或只能收回極少部分。
第九條 使用資產(chǎn)風險分類法對債權類資產(chǎn)進行分類時，考慮的主要因素包括：
（一）交易對手的還款能力；
（二）交易對手的還款記錄；
（三）交易對手的還款意愿；
（四）資產(chǎn)的擔保；
（五）資產(chǎn)償還的法律責任；
（六）非銀行金融機構的內(nèi)部管理和控制。
交易對手的還款能力是一個綜合概念，包括交易對手的信用狀況、財務狀況、影響還款的非財務因素等。
第十條 對債權類資產(chǎn)進行分類時，要以評估交易對手的償還能力或資產(chǎn)的回收可能性為核心，把交易對手的正常經(jīng)營收入作為主要還款來源，相關的擔保作為次要還款來源。
第十一條 對債權類資產(chǎn)分類時，應將資產(chǎn)或收益的逾期天數(shù)作為資產(chǎn)分類的重要參考指標。如無充足的理由，相應資產(chǎn)的分類不應高于逾期時間所確定的分類級別。即使資產(chǎn)或收益的逾期天數(shù)未達到某一類別的標準，但若該項資產(chǎn)的風險狀況符合這一類別的標準，則相應資產(chǎn)的分類結(jié)果不應高于該類別。
第十二條 貸款的分類，除嚴格執(zhí)行本指導原則第八條、第九條的標準外，還應將相關債權的逾期天數(shù)作為分類的重要參考因素。
本金或利息逾期90天以內(nèi)，一般應劃分為關注類；本金或利息逾期90天至180天，一般應劃分為次級類；本金或利息逾期180天至360天，一般應劃分為可疑類；本金或利息逾期360天以上，一般應劃分損失類。
第十三條 貼現(xiàn)資產(chǎn)的分類應綜合考慮承兌人、貼現(xiàn)申請人及貼現(xiàn)擔保人的情況。逾期（超過票據(jù)到期日）沒有收回的貼現(xiàn)資產(chǎn)，一般劃分為次級類；貼現(xiàn)資產(chǎn)若具備其他更為嚴重的特征，可參照本指導原則第八條和第九條進一步調(diào)整分類級別。
第十四條 對同業(yè)債權的分類，除關注債務方的信用狀況、償還能力、償還意愿、訴訟及執(zhí)行情況外，還應將同業(yè)債權的逾期時間作為分類的重要參考因素。
逾期同業(yè)債權，一般應劃分為次級類；逾期3個月以上的同業(yè)債權，一般應劃分為可疑類；逾期6個月以上的同業(yè)債權，一般應劃分為損失類。
交易對手為已撤銷或破產(chǎn)的金融機構，其同業(yè)債權應至少劃分為可疑類。交易對手雖未撤銷或破產(chǎn)，但已停止經(jīng)營、名存實亡，且無財產(chǎn)可執(zhí)行的，應劃分為損失類。
第十五條 證券回購協(xié)議項下的同業(yè)債權（即買入返售證券），如有足額的、實際的證券作擔保時，除分析拆放對象的信用狀況、逾期時間等因素外，還需要考慮擔保證券的價值；若是違規(guī)進行的無券買空賣空或證券不過戶的買入返售證券，與普通同業(yè)債權一樣，只需要分析拆放對象的信用狀況、逾期時間等因素。
第十六條 對于需要回收的其他應收款項，分類時除考慮交易對手的實際財務狀況、還款能力、還款意愿、形成原因、實際用途外，還應將其賬齡作為分類的重要參考因素。
賬齡為3個月之內(nèi)的其他應收款，一般應劃分為正常類；賬齡為3個月至6個月的其他應收款，一般應劃分為關注類；賬齡為6個月至1年的其他應收款，一般應劃分為次級類；賬齡為1年至2年的其他應收款，一般應劃分為可疑類；賬齡為2年以上的其他應收款，一般應劃分為損失類。第十七條 對非上市交易債券的分類應考慮發(fā)債主體的資信狀況和債券本息的可收回性。
對國債、政策性金融債以及未到期3A級企業(yè)債，一般應劃分為正常類；對已到期3A級企業(yè)債、未到期其他企業(yè)債，一般應劃分為關注類；對已到期其他企業(yè)債一般應劃分為次級類。
對上市交易債券的分類，比照第二十條上市交易股票和基金的分類方法。
第十八條 需要重組的債權應至少劃分為次級類；重組后的債權如果仍然逾期，或交易對手仍然無力歸還資產(chǎn)，應至少歸為可疑類。重組債權若具備其他更為嚴重的特征，可參照本指導原則第八條和第九條進一步調(diào)整分類級別。
重組債權的分類級別在重組后至少六個月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高；觀察期結(jié)束后，應嚴格按照分類標準進行分類。
重組債權指非銀行金融機構由于交易對手財務狀況惡化，或無力還款而對相關協(xié)議或合同條款作出調(diào)整的債權。
第三章 權益類資產(chǎn)分類的標準
第十九條 本指導原則中所稱“權益類資產(chǎn)”包括：對股票和基金的短期投資、長期股權投資和其他權益性資產(chǎn)。
第二十條 對短期投資中可上市交易的股票和基金進行分類時，總體計算市場價值高于賬面價值時，劃分為正常類；總體計算市場價值低于賬面價值時，相當于市場價值部分劃分為關注類，折價部分（即賬面價值減市場價值的差額部分）劃分為損失類。
在股票和基金發(fā)行主體經(jīng)營狀況嚴重惡化或股票和基金的市場價格嚴重扭曲的特殊情況下，應參照債權類資產(chǎn)的分類標準分析發(fā)行主體還款能力和資產(chǎn)的實際價值，并進行分類。
第二十一條 對非上市的其他短期投資參照本指導原則第二十二條長期股權投資的標準進行分類。
第二十二條 對長期股權投資的分類，應綜合考慮被投資企業(yè)的經(jīng)營狀況及風險、財務狀況、盈利能力、歷史分紅情況等因素。
（一）被投資企業(yè)所有者權益大于實收資本，且經(jīng)營狀況良好，盈利能力較強，正常分紅的，一般劃分為正常類；
（二）被投資企業(yè)所有者權益大于實收資本，但盈利能力一般，已不能正常分紅的，一般劃分為關注類；
（三）被投資企業(yè)所有者權益小于實收資本或連續(xù)三年不分紅，相應的投資一般劃分為次級類；對新開業(yè)企業(yè)的股權投資；被投資企業(yè)所有者權益小于實收資本，但經(jīng)營狀況良好，經(jīng)營前景較好，相應的投資可劃分為關注類；
（四）被投資企業(yè)資不抵債的，應至少劃分為可疑類；資不抵債數(shù)額較大的，應劃分為損失類。
第二十三條 對其他一些權益性投資的分類，應根據(jù)資產(chǎn)的實際屬性（如土地等），參照本指導原則的相關標準和規(guī)定進行分類。
第四章 其他資產(chǎn)的分類標準
第二十四條 委托資產(chǎn)的分類，應首先進行甄別，對非銀行金融機構不承擔風險的委托資產(chǎn)及代理貸款不進行分類。
對非銀行金融機構（即受托方）承擔風險的“委托資產(chǎn)”，調(diào)賬后根據(jù)資產(chǎn)的類別（債權類資產(chǎn)、權益類資產(chǎn)）按自營業(yè)務參照上述相關規(guī)定進行風險分類。
第二十五條 對抵債資產(chǎn)的分類，應以抵債資產(chǎn)的評估價值和變現(xiàn)能力為主要分類依據(jù)。
能在市場上隨時變現(xiàn)，且市場價值或評估價值不低于資產(chǎn)抵債時價值的抵債資產(chǎn)，劃分為正常類或關注類；
能在市場上隨時變現(xiàn)，但市場價值或評估價值低于資產(chǎn)抵債時價值的抵債資產(chǎn)，至少劃分為次級類；
變現(xiàn)能力較差，或變現(xiàn)時資產(chǎn)減值幅度較大的抵債資產(chǎn)，至少劃分為可疑類。對抵債資產(chǎn)的價值評估至少應一年進行一次。
第二十六條 現(xiàn)金、對中央銀行的債權、存放銀行的活期存款不進行風險分類。第二十七條 不涉及資金回收或資產(chǎn)變現(xiàn)，但又是非銀行金融機構經(jīng)營所必然產(chǎn)生的資產(chǎn)，不進行風險分類，如預付費用、席位保證金、差旅費借支、小額的應收款項、遞延資產(chǎn)等。
第二十八條 對固定資產(chǎn)一般不進行分類，但固定資產(chǎn)由于技術陳舊、損壞、長期閑臵等因素導致其實際價值低于其賬面價值時，應參照市場上同類資產(chǎn)的價值，并根據(jù)其減值程度進行分類。對非自用固定資產(chǎn)的分類，除考慮上述因素外，還應參照固定資產(chǎn)的收益情況。
第二十九條 對在建工程一般不進行分類，但對長期停建并且預計3年內(nèi)不會重新開工的在建工程，應至少劃分為次級類；若具有其他更為嚴重的特征，應下調(diào)分類檔次。
第三十條 待處理資產(chǎn)損失（包括流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)）劃分為損失類。
第三十一條 表外業(yè)務一旦出現(xiàn)墊款或履約情況，計入資產(chǎn)負債表時，須按相應資產(chǎn)風險分類標準進行分類。
第三十二條 對交易對手利用破產(chǎn)、解散、兼并、重組、分立、租賃、轉(zhuǎn)讓、承包等形式惡意逃廢債務的資產(chǎn)，至少劃分為關注類。并應在依法追償后，按實際償還能力進行分類。
第三十三條 違反國家有關法律和法規(guī)所形成的資產(chǎn)應至少劃分為關注類。
第五章 資產(chǎn)分類的基本要求
第三十四條 資產(chǎn)分類是非銀行金融機構資產(chǎn)質(zhì)量管理的重要組成部分，在資產(chǎn)分類過程中，非銀行金融機構必須至少做到以下幾個方面：
（一）建立健全內(nèi)部控制制度，完善業(yè)務規(guī)章、制度和辦法；
（二）建立有效的業(yè)務組織管理體制；
（三）實行業(yè)務審查、資金投放的分離；
（四）完善業(yè)務檔案管理制度，保證各項債權或投資檔案的連續(xù)完整；
（五）改進管理信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時獲得資產(chǎn)質(zhì)量的有關信息；
（六）督促交易對手或被投資單位提供真實、準確的財務信息。
第三十五條 本指導原則中的資產(chǎn)風險分類標準是資產(chǎn)分類的最低標準，也是判定非銀行金融機構資產(chǎn)質(zhì)量的基礎。
非銀行金融機構可以從自身防范風險和業(yè)務管理需要出發(fā)，制定更為審慎、細化的分類標準，但應與本指導原則的標準具有明確的對應和轉(zhuǎn)換關系，并報銀監(jiān)會或當?shù)劂y監(jiān)局備案。
第三十六條 對資產(chǎn)分類時，不能用對客戶的信用評級代替對資產(chǎn)的分類，信用評級只能作為資產(chǎn)分類的參考因素。
第三十七條 非銀行金融機構應根據(jù)影響資產(chǎn)質(zhì)量的因素的變化情況，及時調(diào)整對資產(chǎn)的分類。非銀行金融機構應對不良資產(chǎn)嚴密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)資產(chǎn)的風險狀況采取相應的管理措施。
第三十八條 非銀行金融機構應制定明確的抵押、質(zhì)押品管理和評估的政策和程序。對于抵（質(zhì)）押品的評估應遵循客觀、審慎原則，抵（質(zhì)）押品價值的評估應充分考慮抵（質(zhì)）押物的市場流動性和變現(xiàn)能力。在有市場的情況下，按市場價格定值；在沒有市場的情況下，參照同類抵押品的市場價格定值。
第三十九條 非銀行金融機構應制定明確的有保證債權的管理政策，對此類債權的分類應充分考慮保證合同的有效性，和保證人履行保證責任的能力。
第四十條 非銀行金融機構要保證資產(chǎn)分類的初分人員和復審人員具有必要的業(yè)務管理、財務分析等知識，熟悉資產(chǎn)分類的基本原理。要通過培訓和必要的措施保證資產(chǎn)分類的質(zhì)量。
第六章 資產(chǎn)分類的組織與實施
第四十一條 非銀行金融機構對資產(chǎn)進行分類，應遵循內(nèi)部控制原則，保證資產(chǎn)分類的獨立、連貫和可靠。
資產(chǎn)分類必須嚴格按照分類的標準、方法、程序進行初分、復審和認定，并按審批權限進行審批。
第四十二條 非銀行金融機構的業(yè)務人員應該全面熟悉和掌握交易對手和資產(chǎn)的情況，有責任把交易對手和資產(chǎn)的真實情況書面報告給負責分類復審的部門。
第四十三條 非銀行金融機構應建立直接對董事會負責的風險管理委員會或類似的專門機構，全面負責資產(chǎn)風險分類工作。
第四十四條 非銀行金融機構內(nèi)部審計部門應定期對資產(chǎn)分類政策、程序的執(zhí)行情況進行檢查和評估，并將檢查結(jié)果向董事會作出書面報告。
第七章 資產(chǎn)分類的監(jiān)督與管理
第四十五條 銀監(jiān)會通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)控方式對非銀行金融機構資產(chǎn)質(zhì)量進行監(jiān)控。
第四十六條 銀監(jiān)會在檢查非銀行金融機構資產(chǎn)質(zhì)量時，不僅要獨立地對其資產(chǎn)質(zhì)量進行分類，還要對其資產(chǎn)分類方法及分類程序和結(jié)果作出評價。
第四十七條 非銀行金融機構應根據(jù)銀監(jiān)會的要求報送資產(chǎn)分類的數(shù)據(jù)。
第四十八條 非銀行金融機構的資產(chǎn)損失以及呆賬核銷情況應依據(jù)有關法規(guī)披露。
第八章 附則
第四十九條 非銀行金融機構應按照審慎會計原則建立資產(chǎn)損失準備金提取制度，合理估計資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，及時提取資產(chǎn)損失準備金（包括減值準備）。
非銀行金融機構應按季提取資產(chǎn)損失準備金。
第五十條 非銀行金融機構應根據(jù)《金融企業(yè)呆賬準備提取及呆賬核銷管理辦法》（財金［2001］127號）的有關規(guī)定和自身資產(chǎn)質(zhì)量情況及經(jīng)營狀況，制定切實可行的“資產(chǎn)損失準備計提及核銷計劃”及不良資產(chǎn)處臵計劃，經(jīng)董事會通過后報銀監(jiān)會或銀監(jiān)局備案。
非銀行金融機構未按照財政部規(guī)定的呆賬準備金提取范圍和最低提取比例（1％）以及資產(chǎn)分類后損失類資產(chǎn)的100％提足準備金之前，不得進行分紅。第五十一條 本指導原則適用于企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司。信托投資公司自營業(yè)務部分適用本指導原則。
第五十二條 本指導原則由銀監(jiān)會負責解釋。第五十三條 本指導原則自發(fā)布之日起施行。
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