第一篇：中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于貫徹實(shí)施《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》有關(guān)問(wèn)

【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)發(fā)〔2010〕26號(hào) 【發(fā)布日期】2010-03-05 【生效日期】2010-03-05 【失效日期】 【所屬類(lèi)別】政策參考

【文件來(lái)源】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于貫徹實(shí)施《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》有關(guān)問(wèn)題的通知

(保監(jiān)發(fā)〔2010〕26號(hào))

各保險(xiǎn)公司、各保監(jiān)局、機(jī)關(guān)各部門(mén)：

《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》（保監(jiān)會(huì)令〔2009〕1號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《規(guī)定》）已于2009年10月1日施行。為更好地貫徹實(shí)施《規(guī)定》，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，促進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)持續(xù)健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)分支機(jī)構(gòu)整改的具體要求通知如下，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

一、關(guān)于保險(xiǎn)公司現(xiàn)有分支機(jī)構(gòu)整改

（一）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《規(guī)定》關(guān)于分支機(jī)構(gòu)的日常管理要求，對(duì)營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)部在內(nèi)的所有分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面自查。自查重點(diǎn)主要包括：

1、分支機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員或者主要負(fù)責(zé)人是否是與保險(xiǎn)公司簽訂勞動(dòng)合同的正式員工；

2、分支機(jī)構(gòu)是否具有規(guī)范和穩(wěn)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備必要工作人員和辦公設(shè)備；

3、分支機(jī)構(gòu)是否將經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證原件放置于營(yíng)業(yè)場(chǎng)所顯著位置；

4、營(yíng)業(yè)部、營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)部是否管理其他分支機(jī)構(gòu)等。

不符合《規(guī)定》要求的，應(yīng)當(dāng)在2011年10月1日前完成整改。

（二）保險(xiǎn)公司總公司應(yīng)當(dāng)高度重視分支機(jī)構(gòu)的整改工作，盡快制定統(tǒng)一的整改計(jì)劃，指定一名高級(jí)管理人員和專(zhuān)門(mén)部門(mén)具體負(fù)責(zé)整改事宜，并于2010年5月1日前將整改計(jì)劃和指定負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、部門(mén)負(fù)責(zé)人名單報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)。

（三）保險(xiǎn)公司省級(jí)分公司應(yīng)當(dāng)制定轄區(qū)內(nèi)整改計(jì)劃，并于2010年6月1日前報(bào)當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局；保險(xiǎn)公司根據(jù)《規(guī)定》第四條第三款指定計(jì)劃單列市分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)計(jì)劃單列市分支機(jī)構(gòu)）的，應(yīng)當(dāng)由該機(jī)構(gòu)將計(jì)劃單列市整改計(jì)劃報(bào)計(jì)劃單列市保監(jiān)局。

（四）保險(xiǎn)公司總公司、省級(jí)分公司和計(jì)劃單列市分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于2010年12月1日前分別向中國(guó)保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局提交中期整改報(bào)告；于2011年11月1日前提交整改完成的總報(bào)告。

省級(jí)分公司或者計(jì)劃單列市分支機(jī)構(gòu)提交的中期整改報(bào)告和整改完成的總報(bào)告，應(yīng)當(dāng)明確說(shuō)明轄區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)之間的相互隸屬和管理關(guān)系。

（五）各保監(jiān)局應(yīng)當(dāng)積極督促轄區(qū)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)按計(jì)劃整改，及時(shí)檢查整改情況，給予必要指導(dǎo)，提出監(jiān)管要求，并在2011年1月1日前，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交轄區(qū)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)中期整改情況報(bào)告，在2011年12月1日前提交整改完成的總報(bào)告。中國(guó)保監(jiān)會(huì)將根據(jù)監(jiān)管需要，對(duì)保險(xiǎn)公司整改情況進(jìn)行抽查。

整改期滿(mǎn)仍不符合《規(guī)定》要求的，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局依法采取監(jiān)管談話、風(fēng)險(xiǎn)提示等監(jiān)管措施，并視情形依法予以行政處罰。

（六）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照《規(guī)定》第四條的要求，指定省級(jí)分公司或者計(jì)劃單列市分支機(jī)構(gòu)，并于2010年4月1日前報(bào)當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局；保險(xiǎn)公司變更指定的上述機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)自變更之日起5個(gè)工作日以?xún)?nèi)向當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局報(bào)告。

二、關(guān)于整改期間營(yíng)業(yè)部、營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)部的改建程序

（一）為符合《規(guī)定》對(duì)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的管理要求，保險(xiǎn)公司在2011年10月1日前申請(qǐng)將營(yíng)業(yè)部、營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)部改建為支公司或者中心支公司的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

1、申請(qǐng)人具備完善的分支機(jī)構(gòu)管理制度；

2、具有合法的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，安全、消防設(shè)施符合要求；

3、建立了必要的組織機(jī)構(gòu)和完善的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)控制、資產(chǎn)管理、反洗錢(qián)等管理制度；

4、建立了與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)相適應(yīng)的信息系統(tǒng)；

5、具有符合任職條件的擬任高級(jí)管理人員或者主要負(fù)責(zé)人；

6、對(duì)員工進(jìn)行了上崗培訓(xùn)；

7、對(duì)改建可能造成的影響已進(jìn)行充分評(píng)估，并有合理可行的應(yīng)對(duì)措施；

8、中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

（二）改建應(yīng)當(dāng)提出改建申請(qǐng)，提交下列書(shū)面材料一式三份：

1、改建申請(qǐng)書(shū)；

2、申請(qǐng)人分支機(jī)構(gòu)管理制度；

3、擬任高級(jí)管理人員或者主要負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷及有關(guān)證明；

4、擬設(shè)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或者使用權(quán)證明；

5、計(jì)算機(jī)設(shè)備配置、應(yīng)用系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)建設(shè)情況報(bào)告；

6、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)控制、資產(chǎn)管理、反洗錢(qián)等制度；

7、機(jī)構(gòu)設(shè)置和從業(yè)人員情況報(bào)告，包括員工上崗培訓(xùn)情況報(bào)告等；

8、按照擬設(shè)地規(guī)定提交有關(guān)消防證明，無(wú)需進(jìn)行消防驗(yàn)收或者備案的，提交申請(qǐng)人作出的已采取必要措施確保消防安全的書(shū)面承諾；

9、改建報(bào)告，包括改建原因及情況，改建對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人的影響及處理方案；

10、中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定提交的其他材料。

（三）中資保險(xiǎn)公司申請(qǐng)改建，向當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局提出申請(qǐng)。保監(jiān)局應(yīng)當(dāng)自收到完整的申請(qǐng)材料之日起20個(gè)工作日以?xún)?nèi)，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

外資保險(xiǎn)公司申請(qǐng)改建，向當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局提出申請(qǐng)，由保監(jiān)局受理并進(jìn)行初審，初審?fù)戤呄蛑袊?guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送初審意見(jiàn)和全部申請(qǐng)材料；中國(guó)保監(jiān)會(huì)收到上述材料后進(jìn)行審查，并自保監(jiān)局收到完整申請(qǐng)材料之日起20個(gè)工作日以?xún)?nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

批準(zhǔn)改建的，頒發(fā)新的《經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證》；不予批準(zhǔn)改建的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。外資保險(xiǎn)公司批準(zhǔn)改建的書(shū)面決定和《經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證》由保監(jiān)局負(fù)責(zé)送達(dá)。

（四）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)自批準(zhǔn)改建之日起20個(gè)工作日以?xún)?nèi)，在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所顯著位置就改建事項(xiàng)進(jìn)行公告，公告期不得少于3個(gè)月，并同時(shí)按照《保險(xiǎn)許可證管理辦法》的規(guī)定予以公告，公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)載明客戶(hù)服務(wù)電話和該分支機(jī)構(gòu)的聯(lián)系電話。

（五）在整改期間，保監(jiān)局應(yīng)當(dāng)于每季度結(jié)束前，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告轄區(qū)內(nèi)營(yíng)業(yè)部和營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)部的改建情況。

本通知自發(fā)布之日起施行。

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○一○年三月五日

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第二篇：中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司財(cái)務(wù)報(bào)告有關(guān)問(wèn)

【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)發(fā)〔2008〕31號(hào) 【發(fā)布日期】2008-04-29 【生效日期】2008-04-29 【失效日期】 【所屬類(lèi)別】政策參考

【文件來(lái)源】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司財(cái)務(wù)報(bào)告有關(guān)問(wèn)題的通知

(保監(jiān)發(fā)〔2008〕31號(hào))

各保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司：

近期，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于印發(fā)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)要求的通知》（財(cái)辦會(huì)〔2008〕3號(hào)）（見(jiàn)附件1），對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容與格式做出具體規(guī)定。為切實(shí)做好保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司財(cái)務(wù)報(bào)告的編報(bào)工作，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、請(qǐng)各保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司按照財(cái)政部文件要求編報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表及附注，其他編報(bào)要求執(zhí)行我會(huì)2007年2月13日發(fā)布的《關(guān)于報(bào)告編報(bào)工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕13號(hào)）。

二、在向保監(jiān)會(huì)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告的同時(shí)，各公司還應(yīng)當(dāng)按照以下要求編報(bào)補(bǔ)充信息：

（一）補(bǔ)充信息的內(nèi)容

1、財(cái)務(wù)監(jiān)管附表

為加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，我會(huì)制定了財(cái)務(wù)監(jiān)管報(bào)表（見(jiàn)附件2、3、4），包括“一對(duì)一”簽訂委托合同、發(fā)行債權(quán)/股權(quán)投資計(jì)劃、發(fā)行“創(chuàng)新投資”試點(diǎn)產(chǎn)品和其他方式受托管理的保險(xiǎn)資金運(yùn)用情況的報(bào)表。其中，除了“一對(duì)一”簽訂委托合同方式以外，以發(fā)行債權(quán)/股權(quán)投資計(jì)劃、發(fā)行“創(chuàng)新投資”試點(diǎn)產(chǎn)品或其他方式受托管理保險(xiǎn)資金的報(bào)表應(yīng)分別每一產(chǎn)品或計(jì)劃進(jìn)行單獨(dú)審計(jì)，并同時(shí)報(bào)送審計(jì)報(bào)告。

2、受托管理企業(yè)年金有關(guān)信息

如果公司擁有受托管理企業(yè)年金的有關(guān)資格，還應(yīng)當(dāng)披露獲得的資格類(lèi)型及經(jīng)營(yíng)狀況有關(guān)信息。擁有企業(yè)年金投資管理人資格的公司，披露的信息應(yīng)當(dāng)包括報(bào)告日受托管理的企業(yè)年金資產(chǎn)規(guī)模。

3、公司認(rèn)為有助于說(shuō)明公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的其他信息。

以上2和3規(guī)定的補(bǔ)充信息可以不經(jīng)過(guò)審計(jì)。

（二）補(bǔ)充信息作為財(cái)務(wù)報(bào)告的附件報(bào)送。

（三）公司對(duì)外公開(kāi)披露的財(cái)務(wù)報(bào)告，不包括以上補(bǔ)充信息。

三、考慮到以上特別情況，2007年報(bào)告的報(bào)送時(shí)間可以延遲至2008年4月30日，各公司無(wú)需另外申請(qǐng)延期。

附件：

1、財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)要求的通知》（財(cái)辦會(huì)〔2008〕3號(hào)）；

2、受托資金來(lái)源與運(yùn)用表；

3、受托資金投資收益表；

4、“創(chuàng)新試點(diǎn)”投資產(chǎn)品（或債權(quán)/股權(quán)投資計(jì)劃）持有人份額表

二○○八年四月二十九日

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第三篇：保險(xiǎn)公司股權(quán)管理規(guī)定

保險(xiǎn)公司股權(quán)管理規(guī)定

第一條

為保持保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，保護(hù)投資人和被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司股權(quán)監(jiān)管，根據(jù)《

中華人民共和國(guó)公司法》、《

中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》等

法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱(chēng)保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)保監(jiān)會(huì)”)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊(cè)的外資股東出資或者持股比例占公司

注冊(cè)資本不足___%的保險(xiǎn)公司。

第三條

中國(guó)保監(jiān)會(huì)根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)，對(duì)保險(xiǎn)公司股權(quán)實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章

投資入股

第一節(jié)

一般規(guī)定

第四條

保險(xiǎn)公司單個(gè)

股東(包括關(guān)聯(lián)方)出資或者持股比例不得超過(guò)保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本的___%。

中國(guó)保監(jiān)會(huì)根據(jù)堅(jiān)持戰(zhàn)略投資、優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)、避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、維護(hù)穩(wěn)健發(fā)展的原則，對(duì)于滿(mǎn)足本辦法第十五條規(guī)定的主要股東，經(jīng)批準(zhǔn)，其持股比例不受前款規(guī)定的限制。

第五條

兩個(gè)以上的保險(xiǎn)公司受同一機(jī)構(gòu)控制或者存在控制關(guān)系的，不得經(jīng)營(yíng)存在利益沖突或者競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的同類(lèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

第六條

保險(xiǎn)公司的股東應(yīng)當(dāng)用貨幣出資，不得用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資。

保險(xiǎn)公司股東的出資，應(yīng)當(dāng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資并出具證明。

第七條

股東應(yīng)當(dāng)以來(lái)源合法的自有資金向保險(xiǎn)公司投資，不得用銀行貸款及其他形式的非自有資金向保險(xiǎn)公司投資，中國(guó)保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

第八條

任何單位或者個(gè)人不得委托他人或者接受他人委托持有保險(xiǎn)公司的股權(quán)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

第九條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)以中國(guó)保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的文件和在中國(guó)保監(jiān)會(huì)備案的文件為依據(jù)，對(duì)股東進(jìn)行登記，并辦理工商登記手續(xù)。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)確保公司章程、股東名冊(cè)及工商登記文件所載有關(guān)股東的內(nèi)容與其實(shí)際情況一致。

第十條

股東應(yīng)當(dāng)向保險(xiǎn)公司如實(shí)告知其控股股東、實(shí)際控制人及其變更情況，并就其與保險(xiǎn)公司其他股東、其他股東的實(shí)際控制人之間是否存在以及存在何種關(guān)聯(lián)關(guān)系向保險(xiǎn)公司做出書(shū)面說(shuō)明。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將公司股東的控股股東、實(shí)際控制人及其變更情況和股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系報(bào)告中國(guó)保監(jiān)會(huì)。

第十一條

保險(xiǎn)公司股東和實(shí)際控制人不得利用關(guān)聯(lián)交易損害公司的利益。

股東利用關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)重?fù)p害保險(xiǎn)公司利益，危及公司償付能力的，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)責(zé)令改正。在按照要求改正前，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以限制其股東權(quán)利;拒不改正的，可以責(zé)令其轉(zhuǎn)讓所持的保險(xiǎn)公司股權(quán)。

第二節(jié)

股東資格

第十二條

向保險(xiǎn)公司投資入股，應(yīng)當(dāng)為符合本辦法規(guī)定條件的中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)法人、境外金融機(jī)構(gòu)，但通過(guò)證券交易所購(gòu)買(mǎi)上市保險(xiǎn)公司股票的除外。

中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)投資入股另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第十三條

境內(nèi)企業(yè)法人向保險(xiǎn)公司投資入股，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

(一)財(cái)務(wù)狀況良好穩(wěn)定，且有盈利;

(二)具有良好的誠(chéng)信記錄和納稅記錄;

(三)最近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記錄;

(四)投資人為金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)符合相應(yīng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管指標(biāo)要求;

(五)法律、行政法規(guī)及中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第十四條

境外金融機(jī)構(gòu)向保險(xiǎn)公司投資入股，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

(一)財(cái)務(wù)狀況良好穩(wěn)定，最近三個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利;

(二)最近一年年末總資產(chǎn)不少于___億美元;

(三)國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)最近三年對(duì)其長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)為A級(jí)以上;

(四)最近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記錄;

(五)符合所在地金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管指標(biāo)要求;

(六)法律、行政法規(guī)及中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第十五條

持有保險(xiǎn)公司股權(quán)___%以上，或者不足___%但直接或者間接控制該保險(xiǎn)公司的主要股東，還應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

(一)具有持續(xù)出資能力，最近三個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利;

(二)具有較強(qiáng)的資金實(shí)力，凈資產(chǎn)不低于人民幣_(tái)__億元;

(三)信譽(yù)良好，在本行業(yè)內(nèi)處于領(lǐng)先地位。

第三章

股權(quán)變更

第十六條

保險(xiǎn)公司變更出資額占有限責(zé)任公司注冊(cè)資本___%以上的股東，或者變更持有股份有限公司股份___%以上的股東，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。

第十七條

投資人通過(guò)證券交易所持有上市保險(xiǎn)公司已發(fā)行的股份達(dá)到___%以上，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起___日內(nèi)，由保險(xiǎn)公司報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。中國(guó)保監(jiān)會(huì)有權(quán)要求不符合本辦法規(guī)定資格條件的投資人轉(zhuǎn)讓所持有的股份。

第十八條

保險(xiǎn)公司變更出資或者持股比例不足注冊(cè)資本___%的股東，應(yīng)當(dāng)在股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書(shū)簽署后的___日內(nèi)，就股權(quán)變更報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)備案，上市保險(xiǎn)公司除外。

第十九條

保險(xiǎn)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)或者向中國(guó)保監(jiān)會(huì)備案后___個(gè)月內(nèi)未完成工商變更登記的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)書(shū)面報(bào)告。

第二十條

保險(xiǎn)公司首次公開(kāi)發(fā)行股票或者上市后再融資的，應(yīng)當(dāng)取得中國(guó)保監(jiān)會(huì)的監(jiān)管意見(jiàn)。

第二十一條

保險(xiǎn)公司首次公開(kāi)發(fā)行股票或者上市后再融資的，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

(一)治理結(jié)構(gòu)完善;

(二)最近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)行為;

(三)內(nèi)控體系健全，具備較高的風(fēng)險(xiǎn)管理水平;

(四)法律、行政法規(guī)及中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第二十二條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)自知悉其股東發(fā)生以下情況之日起___日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)書(shū)面報(bào)告：

(一)所持保險(xiǎn)公司股權(quán)被采取訴訟保全措施或者被強(qiáng)制執(zhí)行;

(二)質(zhì)押或者解質(zhì)押所持有的保險(xiǎn)公司股權(quán);

(三)變更名稱(chēng);

(四)發(fā)生合并、分立;

(五)解散、破產(chǎn)、關(guān)閉、被接管;

(六)其他可能導(dǎo)致所持保險(xiǎn)公司股權(quán)發(fā)生變化的情況。

第二十三條

保險(xiǎn)公司股權(quán)采取拍賣(mài)方式進(jìn)行處分的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)于拍賣(mài)前向拍賣(mài)人告知本辦法的有關(guān)規(guī)定。投資人通過(guò)拍賣(mài)競(jìng)得保險(xiǎn)公司股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的資格條件，并依照本辦法的規(guī)定報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)或者備案。

第二十四條

股東質(zhì)押其持有的保險(xiǎn)公司股權(quán)，應(yīng)當(dāng)簽訂股權(quán)質(zhì)押合同，且不得損害其他股東和保險(xiǎn)公司的利益。

第二十五條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)股權(quán)質(zhì)押和解質(zhì)押的管理，在股東名冊(cè)上記載質(zhì)押相關(guān)信息，并及時(shí)協(xié)助股東向有關(guān)機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記。

第二十六條

保險(xiǎn)公司股權(quán)質(zhì)權(quán)人受讓保險(xiǎn)公司股權(quán)，應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的資格條件，并依照本辦法的規(guī)定報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)或者備案。

第四章

材料申報(bào)

第二十七條

申請(qǐng)人提交申請(qǐng)材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

第二十八條

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立保險(xiǎn)公司，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出書(shū)面申請(qǐng)，并提交投資人的以下材料:

(一)投資人的基本情況，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)營(yíng)范圍、組織管理架構(gòu)、在行業(yè)中所處的地位、投資資金來(lái)源、對(duì)外投資、自身及關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)投資入股其他金融機(jī)構(gòu)的情況;

(二)投資人經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的上一財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，投資人為境外金融機(jī)構(gòu)或者主要股東的，應(yīng)當(dāng)提交經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;

(三)投資人最近三年的納稅證明和由征信機(jī)構(gòu)出具的投資人征信記錄;

(四)投資人的主要股東、實(shí)際控制人及其與保險(xiǎn)公司其他投資人之間關(guān)聯(lián)關(guān)系的情況說(shuō)明，不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的應(yīng)當(dāng)提交無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系情況的聲明;

(五)投資人的出資協(xié)議書(shū)或者股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議書(shū)及投資人的股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意其投資的證明材料，有主管機(jī)構(gòu)的，還需提交主管機(jī)構(gòu)同意其投資的證明材料;

(六)投資人為金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)提交審慎監(jiān)管指標(biāo)報(bào)告和所在地金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)出具的監(jiān)管意見(jiàn);

(七)投資人最近三年無(wú)重大違法違規(guī)記錄的聲明;

(八)中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。

第二十九條

保險(xiǎn)公司變更注冊(cè)資本，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出書(shū)面申請(qǐng)，并提交以下材料:

(一)公司股東會(huì)或者股東大會(huì)通過(guò)的增加或者減少注冊(cè)資本的決議;

(二)增加或者減少注冊(cè)資本的方案和可行性研究報(bào)告;

(三)增加或者減少注冊(cè)資本后的股權(quán)結(jié)構(gòu);

(四)驗(yàn)資報(bào)告和股東出資或者減資證明;

(五)退出股東的名稱(chēng)、基本情況及減資金額;

(六)新增股東應(yīng)當(dāng)提交本辦法第二十八條規(guī)定的有關(guān)材料;

(七)中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。

第三十條

股東轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)公司的股權(quán)，受讓方出資或者持股比例達(dá)到保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本___%以上的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出書(shū)面申請(qǐng)，并提交股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，但通過(guò)證券交易所購(gòu)買(mǎi)上市保險(xiǎn)公司股票的除外。

受讓方為新增股東的，還應(yīng)當(dāng)提交本辦法第二十八條規(guī)定的有關(guān)材料。

第三十一條

股東轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)公司的股權(quán)，受讓方出資或者持股比例不足保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本___%的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交股權(quán)轉(zhuǎn)讓報(bào)告和股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，但通過(guò)證券交易所購(gòu)買(mǎi)上市保險(xiǎn)公司股票的除外。

受讓方為新增股東的，還應(yīng)當(dāng)提交本辦法第二十八條規(guī)定的有關(guān)材料。

第三十二條

保險(xiǎn)公司首次公開(kāi)發(fā)行股票或者上市后再融資的，應(yīng)當(dāng)提交以下材料:

(一)公司股東大會(huì)通過(guò)的首次公開(kāi)發(fā)行股票或者上市后再融資的決議，以及授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的決議;

(二)首次公開(kāi)發(fā)行股票或者上市后再融資的方案;

(三)首次公開(kāi)發(fā)行股票或者上市后再融資以后的股權(quán)結(jié)構(gòu);

(四)償付能力與公司治理狀況說(shuō)明;

(五)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)與財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明;

(六)中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。

第五章

附

則

第三十三條

全部外資股東出資或者持股比例占公司注冊(cè)資本___%以上的，適用外資保險(xiǎn)公司管理的有關(guān)規(guī)定，中國(guó)保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

第三十四條

保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的股權(quán)管理適用本辦法，法律、行政法規(guī)或者中國(guó)保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三十五條

保險(xiǎn)公司違反本辦法，擅自增(減)注冊(cè)資本、變更股東、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)根據(jù)有關(guān)規(guī)定予以處罰。

第三十六條

本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十七條

本辦法自___年___月___日起施行。中國(guó)保監(jiān)會(huì)___年___月___日頒布的《

向保險(xiǎn)公司投資入股暫行規(guī)定》(保監(jiān)發(fā)〔___〕___號(hào))以及___年___月___日發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范中資保險(xiǎn)公司吸收外資參股有關(guān)事項(xiàng)__通知》(保監(jiān)發(fā)〔___〕___號(hào))同時(shí)廢止。

第四篇：保險(xiǎn)公司發(fā)票管理規(guī)定

保險(xiǎn)公司發(fā)票管理規(guī)定

(國(guó)稅發(fā)[___]___號(hào)___年___月___日)

各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市地方稅務(wù)局、各保監(jiān)局、各保險(xiǎn)公司：

為進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)中介市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)和保險(xiǎn)中介服務(wù)業(yè)稅收征收管理及稅源監(jiān)控，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》和《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，決定在全國(guó)范圍內(nèi)使用《保險(xiǎn)中介服務(wù)統(tǒng)一發(fā)票》?，F(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、凡依法登記、領(lǐng)取稅務(wù)登記證件的納稅人，并經(jīng)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)保監(jiān)會(huì)“)審核批準(zhǔn)，持有保險(xiǎn)中介經(jīng)營(yíng)許可證，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事保險(xiǎn)中介服務(wù)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)“)，均屬《保險(xiǎn)中介服務(wù)統(tǒng)一發(fā)票》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《統(tǒng)一發(fā)票》)的使用對(duì)象。

保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)憑中國(guó)保監(jiān)會(huì)頒發(fā)的保險(xiǎn)中介經(jīng)營(yíng)許可證，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)領(lǐng)購(gòu)《統(tǒng)一發(fā)票》。

二、保險(xiǎn)公司只能向合法的保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)支付手續(xù)費(fèi)(傭金)、公估費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等業(yè)務(wù)收入。

保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)取得上述收入后應(yīng)及時(shí)向保險(xiǎn)公司開(kāi)具《統(tǒng)一發(fā)票》，不得開(kāi)具其他發(fā)票及自制收據(jù)憑證。保險(xiǎn)公司以收到的《統(tǒng)一發(fā)票》作為支付費(fèi)用的憑證。

三、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)在開(kāi)具《統(tǒng)一發(fā)票》時(shí)，應(yīng)根據(jù)提供的保險(xiǎn)中介服務(wù)的具體內(nèi)容同時(shí)向保險(xiǎn)公司報(bào)送“業(yè)務(wù)結(jié)算表“，并逐筆列明該“業(yè)務(wù)結(jié)算表“中的各個(gè)項(xiàng)目，包括：客戶(hù)名稱(chēng)、險(xiǎn)種、保單編號(hào)、代收或代繳的保費(fèi)、收費(fèi)時(shí)間和解付時(shí)間、手續(xù)費(fèi)、傭金或公估費(fèi)的計(jì)算方法及金額等內(nèi)容。

“業(yè)務(wù)結(jié)算表“由保險(xiǎn)公司或保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況自行設(shè)計(jì)。

四、各保險(xiǎn)公司在向保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)支付手續(xù)費(fèi)(傭金)、公估費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等中介費(fèi)用時(shí)，必須將各保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)開(kāi)具的《統(tǒng)一發(fā)票》及“業(yè)務(wù)結(jié)算表“一并作為向保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)支付費(fèi)用的原始入帳憑證，其他自制付款憑證或保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)提供的其他發(fā)票，不得作為支付中介費(fèi)用的憑證。

五、《統(tǒng)一發(fā)票》分電腦票和手工票兩種。

電腦票規(guī)格為190mm_127mm，手工票規(guī)格190mm_130mm，采用漢、英兩種文字?！督y(tǒng)一發(fā)票》基本聯(lián)次為四聯(lián)：第一聯(lián)為存根聯(lián)，印色為黑色;第二聯(lián)為發(fā)票聯(lián)，印色為棕色;第三聯(lián)為記帳聯(lián)，印色為紅色;第四聯(lián)為業(yè)務(wù)聯(lián)，印色為藍(lán)色。《統(tǒng)一發(fā)票》采用干式復(fù)寫(xiě)紙印制，存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)背涂為淺綠色，第三聯(lián)背涂為淺蘭色，第四聯(lián)為普通打印紙(發(fā)票樣式附后)。發(fā)票聯(lián)、記帳聯(lián)填開(kāi)的字跡為淺綠色，業(yè)務(wù)聯(lián)填開(kāi)的字跡為淺蘭色。發(fā)票監(jiān)制章和發(fā)票號(hào)碼仍采用紅色熒光油墨套印?！督y(tǒng)一發(fā)票》由各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市地方稅務(wù)局集中印刷。

本規(guī)定之外，需要增加《統(tǒng)一發(fā)票》聯(lián)次，以及增加漢文和少數(shù)民族文字對(duì)照的，由各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市地方稅務(wù)局確定，并報(bào)國(guó)家稅務(wù)總局備案。

六、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》以及本通知的規(guī)定領(lǐng)購(gòu)、填開(kāi)、保管、繳銷(xiāo)發(fā)票，建立健全發(fā)票管理制度，按期報(bào)送發(fā)票領(lǐng)用存報(bào)告表。

在未使用稅控收款機(jī)前，電腦票中“稅控碼“欄目暫不填寫(xiě)。

七、《統(tǒng)一發(fā)票》于___年___月___日啟用，舊版保險(xiǎn)中介服務(wù)發(fā)票于___年___月___日停止使用。

八、各地方稅務(wù)局、保監(jiān)局應(yīng)加強(qiáng)溝通和協(xié)調(diào)，共同做好《統(tǒng)一發(fā)票》的推廣實(shí)施工作。

各地保監(jiān)局應(yīng)配合稅務(wù)部門(mén)做好轄區(qū)內(nèi)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)《統(tǒng)一發(fā)票》實(shí)施的監(jiān)督管理工作，對(duì)嚴(yán)重違規(guī)的保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)依法吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證。稅務(wù)部門(mén)對(duì)于違反《統(tǒng)一發(fā)票》使用規(guī)定的，按照稅收法律、法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行處理。

第五篇：保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定

保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定

第一條

為了加強(qiáng)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管，維護(hù)被保險(xiǎn)人利益，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》，制定本規(guī)定。

第二條

本規(guī)定所稱(chēng)保險(xiǎn)公司，是指依法設(shè)立的經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司和外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司。

本規(guī)定所稱(chēng)保險(xiǎn)公司償付能力是指保險(xiǎn)公司償還債務(wù)的能力。

第三條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的資本，確保償付能力充足率不低于___%。

償付能力充足率即資本充足率，是指保險(xiǎn)公司的實(shí)際資本與最低資本的比率。

第四條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立償付能力管理制度，強(qiáng)化資本約束，保證公司償付能力充足。

保險(xiǎn)公司董事會(huì)和管理層對(duì)本公司償付能力管理負(fù)責(zé)。外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司的管理層對(duì)本公司的償付能力管理負(fù)責(zé)。保險(xiǎn)公司和外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司應(yīng)當(dāng)指定一名高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)公司償付能力管理的具體事務(wù)。

第五條

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)保監(jiān)會(huì))建立以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的動(dòng)態(tài)償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管機(jī)制，對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和監(jiān)督檢查，并依法采取監(jiān)管措施。

第二章

償付能力評(píng)估

第六條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)制定的保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則定期進(jìn)行償付能力評(píng)估，計(jì)算最低資本和實(shí)際資本，進(jìn)行動(dòng)態(tài)償付能力測(cè)試。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)評(píng)估償付能力。

第七條

保險(xiǎn)公司的最低資本，是指保險(xiǎn)公司為應(yīng)對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)對(duì)償付能力的不利影響，依據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定而應(yīng)當(dāng)具有的資本數(shù)額。

第八條

保險(xiǎn)公司的實(shí)際資本，是指認(rèn)可資產(chǎn)與認(rèn)可負(fù)債的差額。

認(rèn)可資產(chǎn)是保險(xiǎn)公司在評(píng)估償付能力時(shí)依據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定所確認(rèn)的資產(chǎn)。認(rèn)可資產(chǎn)適用列舉法。

認(rèn)可負(fù)債是保險(xiǎn)公司在評(píng)估償付能力時(shí)依據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定所確認(rèn)的負(fù)債。

第九條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定進(jìn)行動(dòng)態(tài)償付能力測(cè)試，對(duì)未來(lái)規(guī)定時(shí)間內(nèi)不同情形下的償付能力趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)。

第十條

在中國(guó)境內(nèi)設(shè)有多家分公司的外國(guó)保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)合并評(píng)估境內(nèi)所有分支機(jī)構(gòu)的整體償付能力。

第三章

償付能力報(bào)告

第十一條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)制定的保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則及有關(guān)規(guī)定編制和報(bào)送償付能力報(bào)告，確保報(bào)告信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)。

保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告包括報(bào)告、季度報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。

第十二條

保險(xiǎn)公司董事會(huì)和管理層對(duì)償付能力報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和合規(guī)性負(fù)責(zé)。

第十三條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束后，按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，報(bào)送董事會(huì)批準(zhǔn)的經(jīng)審計(jì)的償付能力報(bào)告。

第十四條

保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：

(一)董事會(huì)和管理層聲明;

(二)外部機(jī)構(gòu)獨(dú)立意見(jiàn);

(三)基本信息;

(四)管理層的討論與分析;

(五)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理說(shuō)明;

(六)最低資本;

(七)實(shí)際資本;

(八)動(dòng)態(tài)償付能力測(cè)試。

第十五條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)于每季度結(jié)束后，按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定報(bào)送季度償付能力報(bào)告。

第十六條

保險(xiǎn)公司在定期報(bào)告日之外的任何時(shí)點(diǎn)出現(xiàn)償付能力不足的，保險(xiǎn)公司董事會(huì)和管理層應(yīng)當(dāng)在發(fā)現(xiàn)之日起___個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告，并采取有效措施改善公司的償付能力。

第十七條

保險(xiǎn)公司發(fā)生下列對(duì)償付能力產(chǎn)生重大不利影響的事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)自該事項(xiàng)發(fā)生之日起___個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告：

(一)重大投資損失;

(二)重大賠付、大規(guī)模退保或者遭遇重大訴訟;

(三)子公司和合營(yíng)企業(yè)出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)或者被金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)接管;

(四)外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司的總公司由于償付能力問(wèn)題受到行政處罰、被實(shí)施強(qiáng)制監(jiān)管措施或者申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù);

(五)母公司出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)或者被金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)接管;

(六)重大資產(chǎn)遭司法機(jī)關(guān)凍結(jié)或者受到其他行政機(jī)關(guān)的重大行政處罰;

(七)對(duì)償付能力產(chǎn)生重大不利影響的其他事項(xiàng)。

第十八條

在中國(guó)境內(nèi)有多家分公司的外國(guó)保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)指定一家在華分公司作為主報(bào)告機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)履行本規(guī)定的報(bào)告責(zé)任。

第十九條

保險(xiǎn)公司投資設(shè)立的境外保險(xiǎn)公司向當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送按當(dāng)?shù)乇O(jiān)管規(guī)則編制的償付能力報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)將該報(bào)告報(bào)送中國(guó)保監(jiān)會(huì)。

第二十條

中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)監(jiān)管需要，調(diào)整保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告的報(bào)送頻率。

第二十一條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家法律、行政法規(guī)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，公開(kāi)披露償付能力狀況。

第四章

償付能力管理

第二十二條

保險(xiǎn)公司的綜合風(fēng)險(xiǎn)管理，影響公司償付能力的因素都應(yīng)當(dāng)納入公司的內(nèi)部?jī)敻赌芰芾眢w系。保險(xiǎn)公司償付能力管理體系包括：

(一)資產(chǎn)管理;

(二)負(fù)債管理;

(三)資產(chǎn)負(fù)債匹配管理;

(四)資本管理。

第二十三條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立有效的資產(chǎn)管理制度和機(jī)制，重點(diǎn)從以下方面識(shí)別、防范和化解集中度風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：

(一)加強(qiáng)對(duì)承保、再保、賠付、投資、融資等環(huán)節(jié)的資金流動(dòng)的監(jiān)控;

(二)建立有效的資金運(yùn)用管理機(jī)制，根據(jù)自身投資業(yè)務(wù)性質(zhì)和內(nèi)部組織架構(gòu)，建立決策、操作、托管、考核相互分離和相互牽制的投資管理體制;

(三)加強(qiáng)對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股權(quán)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易管理，監(jiān)測(cè)集團(tuán)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和傳遞情況;

(四)加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)的管理，建立有效的資產(chǎn)隔離和授權(quán)制度;

(五)建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)債權(quán)投資、應(yīng)收分保準(zhǔn)備金等信用風(fēng)險(xiǎn)較集中的資產(chǎn)的管理。

第二十四條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)從以下方面識(shí)別、防范和化解承保風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、融資風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)：

(一)明確定價(jià)、銷(xiāo)售、核保、核賠、再保等關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)的控制程序，降低承保風(fēng)險(xiǎn);

(二)建立和完善準(zhǔn)備金負(fù)債評(píng)估制度，確保準(zhǔn)備金負(fù)債評(píng)估的準(zhǔn)確性和充足性;

(三)建立融資管理制度和機(jī)制，明確融資環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制程序;

(四)嚴(yán)格保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以外的擔(dān)保程序，遵循法律、行政法規(guī)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)被擔(dān)保對(duì)象的資信及償債能力，采取謹(jǐn)慎的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，及時(shí)跟蹤監(jiān)督。

第二十五條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，建立資產(chǎn)負(fù)債管理制度和機(jī)制，及時(shí)識(shí)別、防范和化解資產(chǎn)負(fù)債在期限、利率、幣種等方面的不匹配風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)。

第二十六條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立健全資本管理制度，持續(xù)完善公司治理，及時(shí)識(shí)別、防范和化解公司的治理風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

第二十七條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立資本約束機(jī)制，在制定發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、設(shè)計(jì)產(chǎn)品、資金運(yùn)用等時(shí)考慮對(duì)償付能力的影響。

第二十八條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立與其發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)規(guī)劃相適應(yīng)的資本補(bǔ)充機(jī)制，通過(guò)融資和提高盈利能力保持公司償付能力充足。

第二十九條

償付能力充足率不高于___%的保險(xiǎn)公司，應(yīng)當(dāng)以下述兩者的低者作為利潤(rùn)分配的基礎(chǔ)：

(一)根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確定的可分配利潤(rùn);

(二)根據(jù)保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則確定的剩余綜合收益。

第三十條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立董事會(huì)和管理層負(fù)責(zé)的償付能力管理機(jī)制，明確相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員在資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債管理、資本管理中的職責(zé)、權(quán)限以及償付能力管理的程序和具體措施。

第三十一條

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立償付能力管理培訓(xùn)制度，對(duì)公司償付能力管理人員和其他相關(guān)人員定期進(jìn)行償付能力管理及合規(guī)培訓(xùn)。

第三十二條

保險(xiǎn)公司管理層應(yīng)當(dāng)定期對(duì)償付能力管理的有效性進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)，并向董事會(huì)或者股東(大)會(huì)報(bào)告。

第五章

償付能力監(jiān)督

第三十三條

中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)督檢查采取現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管相結(jié)合的方式。

第三十四條

中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司報(bào)送的償付能力報(bào)告進(jìn)行審查。

中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司報(bào)送的償付能力報(bào)告及相關(guān)信息實(shí)施審查。

第三十五條

中國(guó)保監(jiān)會(huì)在每季度結(jié)束后，根據(jù)保險(xiǎn)公司報(bào)送的償付能力報(bào)告和其他資料對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力進(jìn)行分析。

第三十六條

中國(guó)保監(jiān)會(huì)定期或者不定期對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力管理的下列內(nèi)容實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查：

(一)償付能力管理的合規(guī)性和有效性;

(二)償付能力評(píng)估的合規(guī)性和真實(shí)性;

(三)對(duì)中國(guó)保監(jiān)會(huì)監(jiān)管措施的執(zhí)行情況;

(四)中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要檢查的其他方面。

第三十七條

中國(guó)保監(jiān)會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)公司償付能力狀況將保險(xiǎn)公司分為下列三類(lèi)，實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管：

(一)不足類(lèi)公司，指償付能力充足率低于___%的保險(xiǎn)公司;

(二)充足I類(lèi)公司，指償付能力充足率在___%到___%之間的保險(xiǎn)公司;

(三)充足II類(lèi)公司，指償付能力充足率高于___%的保險(xiǎn)公司。

中國(guó)保監(jiān)會(huì)不將保險(xiǎn)公司的動(dòng)態(tài)償付能力測(cè)試結(jié)果作為實(shí)施監(jiān)管措施的依據(jù)。

第三十八條

對(duì)于不足類(lèi)公司，中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)區(qū)分不同情形，采取下列一項(xiàng)或者多項(xiàng)監(jiān)管措施：

(一)責(zé)令增加資本金或者限制向股東分紅;

(二)限制董事、高級(jí)管理人員的薪酬水平和在職消費(fèi)水平;

(三)限制商業(yè)性廣告;

(四)限制增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止開(kāi)展新業(yè)務(wù)、責(zé)令轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或者責(zé)令辦理分出業(yè)務(wù);

(五)責(zé)令拍賣(mài)資產(chǎn)或者限制固定資產(chǎn)購(gòu)置;

(六)限制資金運(yùn)用渠道;

(七)調(diào)整負(fù)責(zé)人及有關(guān)管理人員;

(八)接管;

(九)中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)為必要的其他監(jiān)管措施。

第三十九條

中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以要求充足I類(lèi)公司提交和實(shí)施預(yù)防償付能力不足的計(jì)劃。

第四十條

充足I類(lèi)公司和充足II類(lèi)公司存在重大償付能力風(fēng)險(xiǎn)的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以要求其進(jìn)行整改或者采取必要的監(jiān)管措施。

第四十一條

對(duì)于未按本規(guī)定建立和執(zhí)行償付能力管理制度的保險(xiǎn)公司，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以要求其進(jìn)行整改，情節(jié)嚴(yán)重的，可以采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，并依法給予行政處罰。

第四十二條

中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)外國(guó)保險(xiǎn)公司在境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的償付能力實(shí)施合并評(píng)估，償付能力監(jiān)管措施適用境內(nèi)所有分支機(jī)構(gòu)。

第四十三條

中國(guó)保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)根據(jù)保監(jiān)會(huì)授權(quán)，在償付能力監(jiān)管中履行以下職責(zé)：

(一)對(duì)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)性和有效性實(shí)施監(jiān)督檢查;

(二)對(duì)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)信息等償付能力監(jiān)管的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的完整性和真實(shí)性實(shí)施監(jiān)督檢查;

(三)防范和化解保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)行為風(fēng)險(xiǎn)，防止重大的市場(chǎng)行為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為償付能力風(fēng)險(xiǎn);

(四)執(zhí)行中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司采取的監(jiān)管措施，確保監(jiān)管措施在分支機(jī)構(gòu)層面得到嚴(yán)格執(zhí)行;

(五)識(shí)別、監(jiān)測(cè)、防范和化解轄區(qū)內(nèi)的重大償付能力風(fēng)險(xiǎn);

(六)中國(guó)保監(jiān)會(huì)授予的其他償付能力監(jiān)管職責(zé)。

第六章

附則

第四十四條

保險(xiǎn)集團(tuán)的償付能力監(jiān)管適用本規(guī)定;法律、行政法規(guī)或者中國(guó)保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

第四十五條

本規(guī)定由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第四十六條

本規(guī)定自___年___月___日起施行?！侗ｋU(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》(保監(jiān)會(huì)令〔___〕___號(hào))同時(shí)廢止。