第一篇：唇齒相依——淺談個金業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控合規(guī)建設(shè)

唇齒相依——淺談個金業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控合規(guī)建設(shè)

沒有堅(jiān)強(qiáng)的風(fēng)險內(nèi)控合規(guī)后盾，哪來個金業(yè)務(wù)的順利有序開展？ 以個金貸款業(yè)務(wù)為例，從貸款合同簽署到貸款發(fā)放, 繼而后續(xù)的貸后變更，各個流程環(huán)環(huán)相扣，其中任何一個環(huán)節(jié)的疏忽都有可能直接影響一筆貸款的質(zhì)量。

第一，為了確保每筆貸款都能在客戶意愿、貸款資料真實(shí)的前提下完成，個金部每位零售貸款客戶經(jīng)理均能認(rèn)真履行親自見證客戶貸款資料簽署和基本貸款資料原件審核的原則。與此同時，為了評判客戶的日常還款能力，客戶經(jīng)理對于客戶開立的收入證明，均會通過電核的方式進(jìn)行核查，對于電核有疑問的客戶，更是基于對客戶負(fù)責(zé)、對銀行負(fù)責(zé)的角度，親自前往企業(yè)單位去核實(shí)就職單位的真實(shí)性。

第二，在貸款審批過程中，零售貸款客戶經(jīng)理通過人行征信系統(tǒng)進(jìn)行貸款客戶資信查詢，以評判這個客戶的誠信程度，避免因客戶誠信問題而導(dǎo)致日后還款意愿出現(xiàn)偏差。另一方面，出于客觀、公正的原則，在經(jīng)辦個人非標(biāo)類貸款及二手房貸款時，客戶抵押房產(chǎn)價值在以第三方評估公司評估的價值為主要貸款成數(shù)判斷依據(jù)之外，現(xiàn)場實(shí)地的房產(chǎn)勘查更是支行每位零售貸款客戶經(jīng)理在貸前不可或缺的必要步驟。通過貸前仔細(xì)的調(diào)查，盡可能避免虛假貸款，抵押物價值虛高或產(chǎn)權(quán)限制、糾紛等問題，有效控制了零售貸款的壞賬比例。

第三，對于一筆已經(jīng)順利通過審批并成功發(fā)放的貸款，零售貸款客戶經(jīng)理仍充分重視貸后回訪工作。對于每筆個人非標(biāo)類貸款均定期進(jìn)行貸后現(xiàn)場回訪，了解客戶資金實(shí)力變化情況、抵押物的完好情況、貸款用途的合規(guī)合法情況；對于住房貸款，客戶經(jīng)理同樣會定期抽樣進(jìn)行回訪，對于在回訪中發(fā)現(xiàn)的異常情況，則及時上報支行業(yè)務(wù)管理部，并加強(qiáng)對該筆貸款客戶的跟蹤關(guān)注。一旦出現(xiàn)明顯影響正常還款的不利因素，支行隨即啟動催收應(yīng)對機(jī)制，避免貸款壞賬的產(chǎn)生或盡可能降低銀行資產(chǎn)的損失程度。

不僅在個金資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面，在開展個金其他業(yè)務(wù)方面，支行各網(wǎng)點(diǎn)及員工也以合規(guī)為業(yè)務(wù)開展的重要保障基石。從電子商戶的現(xiàn)場調(diào)研、拍照到電子商戶安裝之后的實(shí)地回訪；從客戶大額資金劃轉(zhuǎn)嚴(yán)格履行三位一體的核實(shí)確認(rèn)，到批量代發(fā)的信用卡通過上門服務(wù)嚴(yán)格遵循“三親見”原則，無不說明了合規(guī)操作和風(fēng)險防范始終貫穿于個金各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展的每一個步驟和細(xì)節(jié)，合規(guī)經(jīng)營的理念早已深入人心，并內(nèi)嵌入個金業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)。

內(nèi)控合規(guī)并不是個金業(yè)務(wù)發(fā)展的輔助者，沒有嚴(yán)格的內(nèi)控防范機(jī)制，哪有持續(xù)發(fā)展的前景未來？內(nèi)控合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展并不抵觸，更不矛盾，它們?nèi)鐑神{馬車，共同驅(qū)使著支行的個金業(yè)務(wù)穩(wěn)步邁向更遠(yuǎn)、更為廣闊的發(fā)展空間。

沒有規(guī)矩，何以成方圓，內(nèi)控合規(guī)與個金業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)乃唇齒相依，業(yè)務(wù)發(fā)展促進(jìn)內(nèi)控合規(guī)機(jī)制的進(jìn)一步完善，而內(nèi)控合規(guī)機(jī)制則保障了支行各項(xiàng)個金業(yè)務(wù)的穩(wěn)健、可持續(xù)發(fā)展！

第二篇：合規(guī)與內(nèi)控

合規(guī)與內(nèi)控，為風(fēng)險管理解困

來源：CIO時代網(wǎng)

從美國安然、世通事件、9.11事件，到2008年發(fā)生的南方凍雨、汶川地震、次債危機(jī)，眾多的風(fēng)險和危機(jī)在警示我們：“風(fēng)險如影隨形，無處不在”。如何通過內(nèi)部控制與合規(guī)管理防范、降低風(fēng)險，是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)迫切需要解決的管理難題。

古希臘政治家伯利克利在提出“風(fēng)險”概念時，并不是為了能夠預(yù)見未來的風(fēng)險，而是為了為不可預(yù)知的風(fēng)險做好準(zhǔn)備，這與中國的諺語“居安思危，思則有備，有備無患”有異曲同工之妙。

但是，目前國內(nèi)大部分企業(yè)乃至很多全球性企業(yè)都在風(fēng)險防范意識方面重視程度不足，在風(fēng)險管控措施方面執(zhí)行不到位，這使得眾多企業(yè)在面對重大突發(fā)災(zāi)難時，很容易陷入生存危機(jī)，比如，“9.11”事件迫使超過半數(shù)的受影響企業(yè)倒閉；汶川地震致使大批中小企業(yè)遭受史無前例的打擊。

即使不受突發(fā)災(zāi)難影響，由于盲目擴(kuò)張、多元化經(jīng)營、造假和管理失控等風(fēng)險造成的“突然死亡事件”也不勝枚舉，比如，美國安然公司、世通公司由于爆發(fā)財務(wù)丑聞，難逃破產(chǎn)命運(yùn)；三鹿集團(tuán)由于造假、應(yīng)急不當(dāng)最終破產(chǎn)；波及全球的次債危機(jī)更是引發(fā)多家金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，并波及全球其它經(jīng)濟(jì)實(shí)體。

從德隆系、三鹿到香港合俊的隕落，從美國安然、世通到雷曼兄弟的破產(chǎn)，每場危機(jī)的背后都隱藏著風(fēng)險管理的缺口。居安思危，防微杜漸，全球化經(jīng)濟(jì)形勢下，中國企業(yè)應(yīng)盡快加強(qiáng)內(nèi)部控制，構(gòu)建合規(guī)管理體系，提升風(fēng)險管控能力。

加強(qiáng)內(nèi)控，箭已在弦

內(nèi)部控制有助于企業(yè)實(shí)現(xiàn)業(yè)績和利潤目標(biāo)，提高工作效率，防止資源損失，提高財務(wù)報告的可靠性，督促企業(yè)遵守相關(guān)法律、法規(guī)，避免企業(yè)名譽(yù)受到損害以及受到其它不良影響。

為了防范和及早發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險，避免或減少可能遭受的損失，在保證企業(yè)穩(wěn)定、健康、快速發(fā)展的同時，企業(yè)的經(jīng)營、管理者應(yīng)該認(rèn)真制定和切實(shí)執(zhí)行內(nèi)控管理：首先，企業(yè)應(yīng)建立高效的風(fēng)險管理機(jī)制，以風(fēng)險管理為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營風(fēng)險，保證業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定；其次，企業(yè)應(yīng)運(yùn)用新技術(shù)、新方法對風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)預(yù)測，對可能面臨的各種風(fēng)險進(jìn)行控制和管理；第三，完善風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，建立科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)測反饋系統(tǒng)；第四，完善企業(yè)內(nèi)部控制管理制度，用制度管人、管機(jī)構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營，并接受監(jiān)管部門的指導(dǎo)和檢查。

2008年6月，我國財政部、證監(jiān)會、銀監(jiān)會、保監(jiān)會及審計(jì)署等五部委聯(lián)合發(fā)布了“中國版薩班斯法案”——《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，并將于2009年7月起首先在上市企業(yè)中實(shí)施。其中，該規(guī)范第37條規(guī)定：“企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立重大風(fēng)險預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，明確風(fēng)險預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對可能發(fā)生的重大風(fēng)險或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理?！?/p>

在“美國版薩班斯法案”中，也有類似條款，比如第404條款規(guī)定：企業(yè)必須了解那些可能影響財務(wù)報告流程的風(fēng)險，并要求他們實(shí)施恰當(dāng)?shù)目刂埔宰柚关攧?wù)違法行為；此外，404條款還要求，企業(yè)需建立一個基礎(chǔ)設(shè)施，以確保所有的記錄和數(shù)據(jù)不會被毀滅、丟失、未經(jīng)授權(quán)的變更和錯誤的使用——這是業(yè)務(wù)連續(xù)性管理能夠成為滿足薩班斯法案合規(guī)性手段的重要原因之一。

從概念描述和服務(wù)內(nèi)容上看，中國的應(yīng)急預(yù)案機(jī)制與國際上所倡導(dǎo)的業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系有很多共融、共通之處。相對而言，包括三鹿集團(tuán)、香港合俊等，中國很多企業(yè)都缺乏完善的應(yīng)急機(jī)制、業(yè)務(wù)連續(xù)性管理體系和風(fēng)險防范意識，這正是壓倒他們的最后稻草。

合規(guī)價值，不可小覬

近年來，各種法律、法規(guī)、行業(yè)指導(dǎo)性文件越來越多：《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》、《新巴塞爾資本協(xié)定》、《薩班斯法案》、《信息系統(tǒng)災(zāi)難恢復(fù)規(guī)范》、《上交所內(nèi)部控制指引》、《深交所內(nèi)部控制指引》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險管理指引》以及即將在2009年7月起實(shí)施的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等等，一個又一個法律、法規(guī)的出臺，使企業(yè)管理不知不覺中進(jìn)入了一個合規(guī)時代。

從風(fēng)險管理的角度看，合規(guī)能夠幫助企業(yè)管理各種風(fēng)險，避免罰款、法律制裁、商業(yè)損失或者因?yàn)閱T工失誤造成的數(shù)據(jù)泄漏等風(fēng)險。

合規(guī)不僅是企業(yè)為了滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，更是完善企業(yè)治理，提高內(nèi)部控制管理水平和風(fēng)險管理水平的重要手段。

需要強(qiáng)調(diào)的是，合規(guī)是可以創(chuàng)造價值的，也是可以度量和考核的。其中，銀監(jiān)會所頒發(fā)的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》中指出：合規(guī)可以降低因遭受監(jiān)管處罰和法律訴訟而導(dǎo)致財務(wù)損失的可能性；堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營的宗旨和原則，能夠提升品牌價值和社會地位，增強(qiáng)銀行持續(xù)競爭力，帶來財富收入和聲譽(yù)價值。

可以說，這些價值和衡量標(biāo)準(zhǔn)對于銀行以外的企業(yè)同樣適用，合規(guī)管理完全可以超越“成本中心”，成為價值源泉。

合規(guī)與內(nèi)控，以IT為突破口

隨著IT應(yīng)用的逐步深入，企業(yè)的日常運(yùn)營越來越依賴于IT系統(tǒng)的支撐。IT系統(tǒng)已經(jīng)成為整個企業(yè)業(yè)務(wù)的重要支撐，同時也是對企業(yè)活動進(jìn)行控制的重要手段。以具體運(yùn)營流程為基礎(chǔ)展開的IT控制，直接關(guān)系到運(yùn)營活動的實(shí)施。因此，企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部控制應(yīng)該從以IT為主的內(nèi)部控制為突破口。需要強(qiáng)調(diào)的是，IT內(nèi)部控制并不是孤立的，它是企業(yè)以業(yè)務(wù)目標(biāo)為主導(dǎo)的整體內(nèi)部控制項(xiàng)目的一部分。

IT內(nèi)部控制必須遵循企業(yè)的內(nèi)部控制機(jī)制和策略，確保IT控制符合企業(yè)內(nèi)部控制的基調(diào)。此外，IT內(nèi)部控制還擔(dān)當(dāng)支持企業(yè)高層管理活動的責(zé)任。在企業(yè)內(nèi)設(shè)定業(yè)務(wù)目標(biāo)，確立企業(yè)政策，在組織資源配置及管理決策時，IT負(fù)責(zé)輔助企業(yè)制定政策方針并在組織內(nèi)部傳達(dá)交流。

面對即將于2009年7月實(shí)施的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，上市公司急需一套普遍適用的IT內(nèi)部控制方法論以滿足《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求，協(xié)助IT部門建立合適的內(nèi)部控制機(jī)制。

第三篇：內(nèi)控與合規(guī)[范文]

內(nèi)控與合規(guī)學(xué)習(xí)心得體會

通過前一階段的學(xué)習(xí)，我深刻的認(rèn)識到，合規(guī)文化教育活動是在特定的歷史時期形成具有金融特點(diǎn)的教育方式及與之相適應(yīng)的管理制度和組織形式，是信奉和借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的管理經(jīng)驗(yàn)方式并付諸實(shí)踐的價值觀念，集中體現(xiàn)了農(nóng)業(yè)發(fā)展。

信合員工的價值準(zhǔn)則、經(jīng)營觀念、行為規(guī)范、共同信念及創(chuàng)造力、凝聚力、戰(zhàn)斗力，是推動信合改革與發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)政治保證和組織保證?？梢哉f，這次活動的開展，讓我進(jìn)一步認(rèn)清了崗位職責(zé)、凈化了了思想、提高了領(lǐng)導(dǎo)務(wù)能力。下面，就這次學(xué)習(xí)的收獲，我談點(diǎn)我的見解。

一、加強(qiáng)合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)營管理水平的需要。開展合規(guī)文化教育活動對規(guī)范操作行為，遏制違法違紀(jì)和防范案件發(fā)生具有積極的深遠(yuǎn)的意義。一方面，要統(tǒng)一各級領(lǐng)導(dǎo)對加強(qiáng)合規(guī)文化教育的認(rèn)識，使之成為企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的倡導(dǎo)者，策劃者、推動者。當(dāng)今社會是一個知識經(jīng)濟(jì)社會，各種新事物不斷涌現(xiàn)，新業(yè)務(wù)、新知識更是層出不窮。形勢的發(fā)展要求我們不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，全面系統(tǒng)地學(xué)習(xí)政治理論、金融業(yè)務(wù)、法律法規(guī)等各方面的知識，不斷更新知識結(jié)構(gòu)，努力提高綜合素質(zhì)，更好地適應(yīng)全行業(yè)務(wù)提速發(fā)展的需要。

按照“一崗雙責(zé)”的要求，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，特別是要注重加強(qiáng)對政治理論、經(jīng)濟(jì)金融、法律法規(guī)等方方面面知識的學(xué)習(xí)，不斷提高自身的綜合素質(zhì)，增強(qiáng)明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅(jiān)定、頭腦清醒。同時，要進(jìn)一步端正經(jīng)營指導(dǎo)思想，增強(qiáng)依法合規(guī)審慎經(jīng)營意識，把我行各項(xiàng)經(jīng)營活動引向正確軌道，推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康有效發(fā)展。

要在我行業(yè)內(nèi)部大興求真務(wù)實(shí)之風(fēng)，形成講實(shí)話，報實(shí)情，出實(shí)招，辦實(shí)事，務(wù)實(shí)效的經(jīng)營作風(fēng)，營造良好的經(jīng)營環(huán)境，提升管理水平，嚴(yán)明紀(jì)律，嚴(yán)格責(zé)任，狠抓落實(shí)，嚴(yán)格控制各類道德風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和管理風(fēng)險，維護(hù)和提升農(nóng)行形象。一方面，要提高全體員工對加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)文化教育的認(rèn)識，全轄干部職工是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化的實(shí)踐者和創(chuàng)造者，沒有廣大員工的積極參與，就不可能建設(shè)好優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)，更談不上讓員工遵紀(jì)守法。從現(xiàn)實(shí)看，許多員工對企業(yè)合規(guī)文化教育建設(shè)的內(nèi)涵缺乏科學(xué)的認(rèn)識和理解，把企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)與企業(yè)的一般文化娛樂活動混淆起來，以為提幾句口號，組織一些文體活動，唱唱跳跳就是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)。要集中時間、集中精力做好財會人員的培訓(xùn)、考核，業(yè)務(wù)培訓(xùn)力求達(dá)到綜合性、系統(tǒng)性、專業(yè)性、實(shí)用性、提升性，要使所有會計(jì)出納人員人人熟知制度規(guī)定，個個爭當(dāng)合格柜員，要強(qiáng)化財會人員政

治、思想和職業(yè)道德的培訓(xùn)，針對不同崗位的實(shí)際情況，采取以會代訓(xùn)、專題培訓(xùn)等不同形式，力求使財會隊(duì)伍的綜合素質(zhì)在原有基礎(chǔ)上再上一個等級。通過系列活動，使全體員工準(zhǔn)確把握企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的真正科學(xué)內(nèi)涵，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設(shè)中去，增強(qiáng)內(nèi)控管理意識，狠抓基礎(chǔ)管理，促進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營。

二、加強(qiáng)合規(guī)文化教育，是建立長效發(fā)展機(jī)制的需要。企業(yè)合規(guī)文化教育建設(shè)是一項(xiàng)工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理確定發(fā)展目標(biāo)，在一個時期內(nèi)要有一定的規(guī)劃目標(biāo)，最終建立適應(yīng)企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的機(jī)制。從我行來看，他應(yīng)該包括企業(yè)精神、價值觀念、企業(yè)目標(biāo)、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象、企業(yè)禮儀、企業(yè)標(biāo)識等內(nèi)容，形成有自已特色的文化經(jīng)營理念。首先要采取走出去、請進(jìn)來等形式，通過學(xué)習(xí)、交流、研討使全體員工認(rèn)識到信合應(yīng)如何發(fā)展，員工在自已的崗位上應(yīng)如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應(yīng)如何改進(jìn);在信合這個大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對行業(yè)的改革與發(fā)展有何建設(shè)性意見。要通過談?wù)J識，談個人的人生觀、世界觀、價值觀，以此建立我行的合規(guī)文化，進(jìn)而提高農(nóng)行的凝聚力、戰(zhàn)斗力。其次要與案件專項(xiàng)治理和正在開展的治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作結(jié)合起來，要統(tǒng)籌兼顧，合理安排，加強(qiáng)對易發(fā)不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的分析研

究，突出重點(diǎn)，有的放矢地開展專項(xiàng)治理，堅(jiān)決糾正經(jīng)營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，影響公平競爭的不正當(dāng)行為，依法查處商業(yè)賄賂案件。要通過開展教育活動，鼓勵員工檢舉違紀(jì)違法的人和事，提供案件線索，推動案件專項(xiàng)工作深入開展，提高企業(yè)合規(guī)文化。最后要結(jié)合工作實(shí)際，認(rèn)真開展規(guī)范化服務(wù)，按照總行各項(xiàng)規(guī)章規(guī)定中的條款，對一些細(xì)節(jié)問題、難點(diǎn)問題要進(jìn)行專項(xiàng)學(xué)習(xí)。對當(dāng)前的業(yè)務(wù)經(jīng)營和柜臺服務(wù)形勢，認(rèn)真總結(jié)和細(xì)分客戶群體和業(yè)務(wù)需要，整合有限資源，對存在較大矛盾和服務(wù)困難的服務(wù)焦點(diǎn)要集思廣益，打開思路，不斷創(chuàng)新服務(wù)方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升企業(yè)合規(guī)文化精華。

三、加強(qiáng)合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)濟(jì)效益的需要。加強(qiáng)合規(guī)文化教育的主要目的，是通過提高企業(yè)的凝聚力、向心力，降低金融風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益的最大化。工作中，應(yīng)該做到“三要”。一要樹立正確指導(dǎo)思想。要在追求盈利的同時重視資金的安全性和流動性，防止出現(xiàn)為了片面追求高速業(yè)務(wù)增長而忽視風(fēng)險防范和內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的傾向。特別要防止企業(yè)炒銀行的思想。一個項(xiàng)目必然會引起多家銀行競爭，在競爭中企業(yè)肯定會提出一些不合理的條件讓銀行增加貸款風(fēng)險，要很好權(quán)衡利弊，切忌為了

為此，要結(jié)合工作實(shí)際，制訂并完善一系列規(guī)章制度，堅(jiān)持用制度來規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營過程，確保有章可循，切實(shí)堵住

各種漏洞，防止違規(guī)行為的發(fā)生，確保每一個環(huán)節(jié)都不出現(xiàn)問題。要認(rèn)真借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評估和預(yù)警系統(tǒng)，要重視貸款風(fēng)險集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)控和風(fēng)險提示，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行重大違約情況登記和風(fēng)險提示制度。要建立健全內(nèi)控制度，保證經(jīng)營的安全性、流動性、效益性，建立自我調(diào)整，自我約束、自我控制的制衡機(jī)制，要在追求自我經(jīng)濟(jì)利益的過程中建立健全不斷自我完善的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)操作風(fēng)險防范。要緊緊抓住思想教育這一重要環(huán)節(jié)，經(jīng)常開展有關(guān)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，有針對性地進(jìn)行黨風(fēng)廉政教育，不斷增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營的意識，利用金融系統(tǒng)身邊發(fā)生的案例進(jìn)行現(xiàn)身說法，使全體職工始終保持清醒頭腦，自覺抵制各種腐朽思想的侵蝕。

第四篇：內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)的心得體會

內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)的心得體會

合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，也是防范金融案件的基本前提，是每一個員工必須履行的職責(zé)，同時也是保障自己切身利益的有力武器。通過開展“內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)年”活動，作為一名信合普通信貸員的我對合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識：合規(guī)操作涉及信合各條線、各部門，覆蓋信合業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，我們必須將合規(guī)意識滲透到每一名員工，使其明確合規(guī)經(jīng)營的重大性及緊迫性。通過此次學(xué)習(xí)活動，結(jié)合我平時在工作中的實(shí)際情況，對職業(yè)道德誠信，合規(guī)操作意識和臨督防范意識有了更深一層的認(rèn)識?，F(xiàn)就此學(xué)習(xí)活動的心得體會做如下幾點(diǎn)總結(jié)：

一是：要做好政治思想和職業(yè)道德教育，樹立正確的人生觀、價值觀，自覺抵制腐朽思想的侵蝕，嚴(yán)于守紀(jì)，做到警鐘常敲，預(yù)防針常打，做好監(jiān)督管理，健全要害崗位、重要環(huán)節(jié)人員輪崗，異地交流制度和相互制衡機(jī)制。

二是：提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)風(fēng)險防范意識。合規(guī)的貫徹執(zhí)行，是以金融業(yè)務(wù)知識為基礎(chǔ)。合規(guī)制度的每一個項(xiàng)目，我們都可以從金融業(yè)務(wù)知識中找到答案，應(yīng)該說加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的培養(yǎng)，就是從源頭上認(rèn)識合規(guī)文化。所以要自覺學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，認(rèn)真按操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)，真正履行信貸業(yè)務(wù)的職責(zé)。

三是：加強(qiáng)各項(xiàng)貸款規(guī)章制度及信貸手續(xù)的落實(shí)。加強(qiáng)“三查”制度的落實(shí)，貸前調(diào)查，結(jié)合本社的具體情況，合理信貸結(jié)構(gòu)，優(yōu)化信貸產(chǎn)業(yè)，以促進(jìn)信貸行為的規(guī)范化及制度化；嚴(yán)格貨款審查環(huán)節(jié)、對不符合規(guī)定的一律給予退回，保證在貸時審查環(huán)節(jié)不存在隱患和出現(xiàn)漏洞；貨后檢查重點(diǎn)放在單戶擔(dān)保合理較多的貨款戶和貸款額較大的用戶，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營狀況，如發(fā)現(xiàn)不良事態(tài)苗頭，及時采取措施，化解風(fēng)險。

總之，通過這次合規(guī)教育活動，使我找到了自我正確的價值取向與是非標(biāo)準(zhǔn)，找準(zhǔn)了工作立足點(diǎn)，增強(qiáng)了合規(guī)辦理和合規(guī)經(jīng)營意識。我通過對相關(guān)制度的深入學(xué)習(xí)，對提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)和執(zhí)行制度的自覺性有了更高的要求，增強(qiáng)了識別和控制業(yè)務(wù)上的各種風(fēng)險的抵御能力，積極規(guī)范了操作行為和消除風(fēng)險隱患，樹立了對農(nóng)信工作的信心，增強(qiáng)了維護(hù)農(nóng)信利益的責(zé)任心和使命感。

高市信用社鄒軍勇2010年11月03日

第五篇：淺談內(nèi)控與合規(guī)文化建設(shè)

淺談內(nèi)控與合規(guī)文化建設(shè)

蓬萊市支行畫河儲蓄所 黃慧敏 5642596 美國著名的銀行家沃特·威斯頓曾經(jīng)說過：“銀行家從事的是管理風(fēng)險的行業(yè)?！钡拇_如此，風(fēng)險在銀行經(jīng)營管理中無處不在。為了更好地控制風(fēng)險，我們應(yīng)該像防范交通事故的發(fā)生一樣，研究分析事故發(fā)生的原因，從源頭上遏制事故的發(fā)生，采取主動有效的防范措施，在風(fēng)險未形成之前將其消滅于萌芽之中，從而有效預(yù)防經(jīng)營風(fēng)險的來臨。

有一個著名的理論適應(yīng)于銀行業(yè)，那就是“破窗理論”。兩輛一模一樣的汽車，一輛放在比較混亂的街道，另一輛放在中產(chǎn)階級社區(qū)。停放在混亂街道的汽車很快就被偷走了，而停放在中產(chǎn)階級社區(qū)的那輛汽車過了一個星期也安然無恙。后來，這輛車子的窗玻璃被人打破。結(jié)果，僅僅過了一個小時，這輛汽車就不見了。這個理論揭示了一個樸素而重要的道理：環(huán)境具有強(qiáng)烈的暗示和誘導(dǎo)性，必須及時修復(fù)破損的窗玻璃。否則，很容易導(dǎo)致進(jìn)一步的損失。

很顯然，在一個臟亂差的地方，人們總是毫無顧忌、大聲喧嘩、隨地吐痰的現(xiàn)象隨處可見；而四周寧靜、環(huán)境優(yōu)雅的地方，人們則懂得自我約束、輕聲細(xì)語、舉止文明、得體。這就說明了人與環(huán)境之間是一種互動的關(guān)系。環(huán)境好，有著不良習(xí)慣的人也會有所收斂；環(huán)境差，文明的人也可能做出不文明的舉動來。習(xí)慣西方良好秩序的人到了中國也會亂穿馬路就是一個明顯的例子。如果放任不管，久之就會給人一種無序也合理的感覺。那么，在這種公眾麻木不仁的氛圍中，犯罪就會滋生、蔓延。破窗理論對我們銀行加強(qiáng)和完善內(nèi)部與合規(guī)文化的建設(shè)有著十分重要的意義。

責(zé)任感；對銀行的經(jīng)營活動缺乏足夠的風(fēng)險評估；銀行內(nèi)部各級管理層之間缺乏充足的信息交流等等。

合規(guī)文化則是金融機(jī)構(gòu)實(shí)施以風(fēng)險為本管理理念的重要載體，是風(fēng)險內(nèi)容管理的重要手段。因此，建設(shè)有力的合規(guī)文化，有效地合規(guī)風(fēng)險管理體系，有利于合規(guī)風(fēng)險管理的制度就勢在必行。而未能根據(jù)經(jīng)營特色、時代、地域建立長期有效的合規(guī)機(jī)制則會導(dǎo)致銀行業(yè)的重大損失。例如：2004年6月底，花旗銀行中國分行投資業(yè)務(wù)主管任克英和顏慶華涉嫌向公司和監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供虛假信息被停職；2004年9月，花旗銀行因涉嫌從事洗錢等多項(xiàng)違法業(yè)務(wù)被日本金融廳勒令關(guān)閉其在日本的私人銀行業(yè)務(wù)；2005年初，花旗銀行涉嫌在歐洲市場違規(guī)買賣歐洲國債的事件曝光，使其面臨在多個歐洲國家的處罰和訴訟；2005年3月，花旗銀行再度支付5700萬美元，庭外和解因環(huán)球電訊破產(chǎn)案引發(fā)的集體訴訟；2005年6月，花旗銀行宣布向安然公司的投資者支付20億美元賠償金，以了結(jié)后者指控其幫助安然公司做假賬而引發(fā)的集體訴訟??作為全球最大的金融服務(wù)公司，花旗銀行公司一年多來在公司業(yè)務(wù)、私人銀行、債券交易等諸多不同領(lǐng)域和經(jīng)營地域多次出現(xiàn)違規(guī)事件，反映了其在全能金融模式和迅速擴(kuò)張使其合規(guī)風(fēng)險增大的背景下，花旗銀行本身的合規(guī)文化以及合規(guī)機(jī)制建設(shè)存在的滯后和不足。

合規(guī)包含著深層次的含義，既包括遵守法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，又包含遵守企業(yè)倫理和內(nèi)部規(guī)定以及社會規(guī)范、誠信和道德行為準(zhǔn)則。因此，避免認(rèn)識上的誤區(qū)就至關(guān)重要。例如，不能簡單的把合規(guī)理解為只要不違法，無論做什么都可以；人家那么干，我們也可以這么做；合規(guī)與企業(yè)追求利