第一篇：某某公司招待費用管理制度

**公司

招待費用管理制度

（修訂）

第一章 總則

為進一步規(guī)范各類業(yè)務接待行為，厲行節(jié)約，有效控制接待費用，嚴格執(zhí)行內控管理各項規(guī)定，根據(jù)中共中央“八項規(guī)定”、國資委“六項禁令”及++公司業(yè)務接待等相關管理要求，特制定本制度。

第二章 招待費管理

公司對業(yè)務招待費進行總量控制，并分公司內和公司外兩部分進行管理。招待分為公務接待和商務接待。

第三章 業(yè)務招待費的使用

1.公司內招待費由食堂所屬部門統(tǒng)一安排和管理。2.公司內招待分為工作餐和招待餐兩部分。

3.公司內招待費的使用實行用餐審批單制度，各部室需要發(fā)生業(yè)務招待費時，必須到公司食堂所屬部門填寫開餐審批單，在開餐審批單上標明來客單位及人數(shù)、用餐標準、陪餐人數(shù)，并經(jīng)部門分管領導或公司負責人批準后才能開餐。沒有經(jīng)過審批的開餐一概不予報銷。

4.如遇特殊情況（指節(jié)假日、休息日或下班后）未能及時辦理開餐審批單的，可以先口頭請示分管領導或公司負責人同意后開餐，上班后在兩天內補辦好開餐的有關手續(xù)，否則由開餐人員自已負責。

5.招待費原則上執(zhí)行對口單位陪餐，部室負責招待的陪餐人員原則上不允許超過2人；公司領導接待的由綜合辦公室或公司領導指定陪餐人員，接待對象在10人以內的，陪餐人數(shù)不得超過3人；超過10人的，不得超過接待對象人數(shù)的三分之一。

6.招待費必須用在協(xié)調外部關系上，不允許私人公款用餐或內部吃請，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴肅處理。

7.公司中層干部及業(yè)務人員外出聯(lián)系業(yè)務，原則上不準發(fā)生招待費，如有特殊情況需要發(fā)生招待的，必須先請示分管領導或公司負責人同意后方能招待，否則一概不予報銷。

8.公司外部招待必須經(jīng)公司負責人同意后到綜合辦公室備案后方可執(zhí)行，用餐后發(fā)生的招待費必須索取正規(guī)發(fā)票，經(jīng)分管領導、公司負責人審批后到財務部報銷。

9.食堂所屬部門每月負責將餐費支出情況進行統(tǒng)計，按時向公司負責人匯報。

10.公司外部發(fā)生的業(yè)務招待費除公司領導或指定負責招待人員可以在開餐飯店簽單掛帳外，其他人員一律實行現(xiàn)金結帳，過后直接用發(fā)票辦理報銷。

11.公務接待標準統(tǒng)一按工作餐標準執(zhí)行，商務接待標準統(tǒng)一按招待餐標準執(zhí)行。12.公務接待范圍特制局系統(tǒng)內單位。

第四章 業(yè)務招待費的開支范圍

1.到公司檢查、指導工作的上級公司領導及隨行人員； 2.地方政府或部門的重要領導及隨行人員； 3.與公司發(fā)生業(yè)務來往的客戶或供應商； 4.公司股東方相關企業(yè)或單位；

5.對公司進行指導、檢查、驗收、調研、參觀的專家、領導、同行或進行技術交流與合作的科研院、校、所、單位、部門專家；

6.公司人事招聘相關的疆內、外高校；

7.應邀到公司參與指導生產(chǎn)、改進工藝技術等方面的兄弟單位專業(yè)技術人員；

8.公司組織活動期間或履行社會責任期間對接的農(nóng)牧民或相關非營利性公益組織；

9.臨近礦山企業(yè)；

10.其它經(jīng)公司負責人批準的接待人員。

第五章 業(yè)務招待費開支標準

1.工作餐標準：早餐7元/人/餐；午餐30元/人/餐；晚餐30元/人/餐。

2.內部招待餐標準：早餐10元/人/餐；午餐50元/人/餐；晚餐50元/人/餐。

3.外部招待餐標準： 縣城：早餐15元/人/餐；午餐60元/人/餐；晚餐60元/人/餐（餐廳、賓館、酒店）。早餐20元/人/餐；午餐100元/人/餐；晚餐100元/人/餐（農(nóng)家樂、星級賓館、酒店）。

地、市：早餐25元/人/餐；午餐100元/人/餐；晚餐100元/人/餐（餐廳、賓館、酒店）。

省、自治區(qū)：早餐30元/人/餐；午餐120元/人/餐；晚餐120元/人/餐（餐廳、賓館、酒店）。

首都、直轄市及國內一線城市：早餐40元/人/餐；午餐150元/人/餐；晚餐150元/人/餐（餐廳、賓館、酒店）。

4.招待人員應嚴格按照招待餐標準執(zhí)行招待，原則上不許超出招待標準，但確需超出招待標準接待的須請示公司負責人同意后方可執(zhí)行。

5.內、外部招待堅決杜絕提供魚翅、燕窩、鮑魚及其它奇珍異品或高檔酒，嚴禁提供香煙，負責一律不予報銷。

第六章 費用結算時間

公司內部發(fā)生的掛帳招待費每月25日至30日之間由食堂所屬部門統(tǒng)一審核、結算一次，在辦理好報銷有關手續(xù)后，到公司財務部報帳。

第七章 其他事項

本制度自印發(fā)之日起正式執(zhí)行，原《**公司招待費用管理制度》（號）同時廢止。公司其它規(guī)定與該制度不一致的以該制度為準。未盡事宜由綜合辦公室負責解釋。

第二篇：公司業(yè)務招待費用管理制度

招待費用管理制度

一、制定目的：

為加強公司各部門業(yè)務招待費開支的管理，本著合理開支，勤儉創(chuàng)業(yè)的原則，保證公司對外業(yè)務的正常開展，創(chuàng)造良好的經(jīng)營環(huán)境?，F(xiàn)結合公司具體情況，制定本制度。

二、適用范圍：

1、上級主管部門、各級政府部門前來考察、指導、調研、參觀；

2、公司邀請的有關業(yè)務單位來員洽談業(yè)務；

3、公司業(yè)務相關部門安排來訪的人員。

三、管理要求

1、除必要的公務活動和經(jīng)營業(yè)務往來應酬以外，一律不準宴請和變相請客送禮，如確實需要宴請和贈送禮品時，經(jīng)分管副總審批同意后，本著從簡而不失禮節(jié)的原則，嚴格控制費用支出。

2、凡來本單位招攬、推銷業(yè)務的人員一律不予招待。凡屬于公司供應商客戶原則上不予招待（特殊客戶除外）。

3、公司辦、財務部對公司的業(yè)務招待費報銷規(guī)定的健全及有效性實施負責。并嚴格按其操作流程層層把關。

四、業(yè)務招待費用開支程序及標準

1、各部門使用業(yè)務招待費用必須認真履行審批手續(xù)，即計劃招待客人時，必須事前征得本部門分管領導同意后填寫接待用餐派餐 1

單，報公司辦核準登記。

2、特殊情況來不及填寫接待用餐派餐單的必須報辦公室并做好記錄，事后一天內及時補辦相應的審批手續(xù)。

3、各部門接待一律安排在職工食堂就餐。若確因特殊情況需在外就餐的，須報接待部門分管副總同意后到指定餐館就餐。

4、因特殊情況不能在指定餐館就餐的，接待部門報分管副總批準后方可。事后報公司辦核實簽字，財務部審核，分管財務副總簽字后方可報銷。

5、在公司食堂和定點餐館就餐的由財務部統(tǒng)一按流程審核、結賬。

湖北豐利化工有限公司

二〇一二年五月十六日

第三篇：公司招待費用管理辦法

湖南皓志新材料股份有限公司

業(yè)務招待費管理辦法

第一條

業(yè)務招待費是在業(yè)務經(jīng)營活動及與之相關的工作中所發(fā)生的必需、合理的應酬費用，如餐飲、住宿、娛樂、禮品及煙酒等費用。

第二條

業(yè)務招待費的支出應有利于公司經(jīng)營業(yè)務的正常開展；有利于拓寬公司的經(jīng)營業(yè)務范圍和領域；有利于溝通、改善、促進公司與各有關單位的正常交往關系。業(yè)務招待費的支出應遵循“必需、合理、節(jié)約”的原則，從嚴控制。

第三條

業(yè)務接待原則上在公司食堂或定點餐館、酒店進行。人資（行政）負責選定定點招待的餐館及酒店（賓館），并與之簽訂長期優(yōu)惠合同。

第四條

招待客人，就餐人數(shù)（含陪同人員）3人以內（含），一類地區(qū)（北京、上海、廣州、深圳）按125元/人，其他地區(qū)按100元/人標準以內招待；就餐人數(shù)（含陪同人員）超過3人，一類地區(qū)（北京、上海、廣州、深圳）按100元/人，其他地區(qū)按80元/人標準以內招待。原則上不上酒水，不搞娛樂休閑。如需要宴請，須征得部門負責人同意，然后按不超過150元/人標準接待（含酒水）；如需要休閑娛樂，按不超過200元/人標準接待。

第五條

業(yè)務招待費用預算執(zhí)行公司全面預算管理制度，煙酒費用歸口人資（行政）統(tǒng)一預算管理。業(yè)務招待費必須嚴格控制在規(guī)定的預算限額內，每月的費用預算中單獨列出，經(jīng)月度工作會議審核通過，超預算部分除董事長特批外不予報銷。

第六條

各部門（營銷中心除外）因業(yè)務開展需要，如需煙酒開支，應編制月度煙酒采購計劃，經(jīng)總經(jīng)理簽字后于每月30日前報送人資（行政）；人資（行政）根據(jù)計劃統(tǒng)一實施定點采購。煙酒費用統(tǒng)一由人資（行政）辦理費用報銷手續(xù)。

第七條

人資（行政）建立臺賬登記各部門煙酒領用情況，嚴格按計劃控制各部門的煙酒領用，對無計劃、超計劃的煙酒領用申請一律不予發(fā)放；對于當月暫未領用的煙酒可順延至下月。人資（行政）于每月30日將部門煙酒領用明細報送財務部。

第八條

贈送禮品、紀念品等屬特殊接待范疇，應在事前向部門負責人申請，說明禮品名稱，數(shù)量，價格，事由。批準后按申請標準執(zhí)行，不得擅自改變標準。

第九條

根據(jù)資金審批權限，部門負責人審批標準范圍內的招待費用，總經(jīng)理負責審批超標準的招待費用。所有單筆金額在1000元以上的招待費用及禮品、紀念品等，須經(jīng)總經(jīng)理批準。

第十條

嚴禁弄虛作假、虛報冒領、少吃多開、一單多開等違紀行為。違者將追究當事人與部門負責人的責任。非工作需要所發(fā)生招待費用均由個人自理。

第十一條

本辦法適用總經(jīng)理及公司各部門。

第四篇：公司招待費用管理辦法

公司招待費用管理辦法

總則：

一．根據(jù)公司實情，結合行業(yè)特點，針對公司外勤人員（市場部等人員）招待客戶費用制定如下辦法：

1.招待費是指公司為業(yè)務經(jīng)營的需要而支付的各種交際應酬費，列入管理費用帳戶。

1.招待費的使用遵循勤儉節(jié)約、效能優(yōu)先的原則，能免則免，能省則省。

2.招待費的使用只限于招待客戶用餐、娛樂、購買禮物，不得挪作他用。

管理細則：

一.1.招待費一定要先申請后使用，即使在特殊情況也要電話申請事后必須補辦手續(xù)，否則財務會計部有權拒絕報銷。

2.凡沒有完善就餐手續(xù)而發(fā)生的招待費用一律自理

3.招待客戶時，嚴格控制陪餐人數(shù)，一般情況下，陪餐人員只限

于主管領導、部門負責人及直接業(yè)務人員。陪餐人數(shù)一般不能超過來客人數(shù)。

4.來賓就餐標準分為三個檔次，一檔標準為50元/人；二檔標準為35元/人；三檔標準為25元/人?？蛻艟唧w就餐標準由部門負責人確定，原則上不能超標。

二.公司招待方式為：定點招待和非定點（自主招待憑證報銷）

招待相結合非定點招待：

1.普通員工沒有招待費用權限。

2.部門經(jīng)理（正副級）招待費用權限為0元—500元人民幣（包

含500元）。

備注：超過500元以上，需提前由申報總經(jīng)理，有總經(jīng)理授權

方可實施。

3.員工如有要招待，需申報部門經(jīng)理，有部門經(jīng)理陪同招待并簽

字報銷。

4.具體操作可分為①事前支錢后憑證報銷。②本人墊付事后憑證

報銷等。

備注：具體預支和報銷流程詳見財務制度。

定點招待：

5.定點招待單位有：御尊足道、明豪酒店、龍德美容等，如有新

單位再另行通知。

6.對于定點單位的招待費用，需提前申報總經(jīng)理，有總經(jīng)理授權

金額消費等。

7.具體操作參考非定點招待辦法。

附則：

一．1.違反本規(guī)定者所用業(yè)務招待費一律自理，不予報銷。

2.違反規(guī)定之情節(jié)惡劣者，除業(yè)務招待費不予報銷外，將對主要招待人員和審批人給予一定的行政和經(jīng)濟處罰。

3.本規(guī)定自頒布之日起施行

*因招待費用屬純利潤支出項目，因此招待費用將作為員工、部門的獎金、業(yè)績的評判標準之一請慎之。

2011-4-7

第五篇：公司業(yè)務招待費用管理辦法

平朔公司業(yè)務招待費用管理辦法

為進一步加強公司業(yè)務招待管理工作，規(guī)范來賓接待范圍、標準、審批程序，做到厲行節(jié)約、杜絕浪費，特修訂本辦法。

本辦法所稱“業(yè)務招待費”是指各單位為生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務合理需要而發(fā)生的接待費用，包括餐費、住宿費、會議費等其他接待費用。

一、接待權限

1、為統(tǒng)一接待標準、避免多重管理，公司來賓接待管理工作原則上由公司辦公室接待室負責統(tǒng)一組織和協(xié)調管理。

2、按照對口原則，公司行政工作來賓由公司辦公室安排陪同、接待；黨群工作來賓由黨委辦公室安排陪同、接待；需公司級領導出面陪同的，由領導批示后安排陪同。

3、來公司辦理日常單一業(yè)務的來賓，經(jīng)公司領導批示并報公司辦公室接待室備案后，原則上由對口業(yè)務部門負責接待。各二級單位來賓由本單位自行接待。

二、接待范圍和標準

本辦法所指接待范圍包括：中煤集團公司內部來賓，各級政府來賓，與平朔公司有業(yè)務往來的合作單位來賓,其他社會團體及外賓。

（一）餐飲標準

1、中煤集團公司內部領導和人員在平朔公司工作時，一般在平朔賓館安排自助餐，由公司辦公室接待室安排、業(yè)務對口部門 1-2名人員陪同；特殊情況經(jīng)領導批準后辦公室可安排在平朔賓館宴請一次，陪同人員以級別對等、工作相關、人數(shù)嚴格控制為準。

2、地方政府廳局級（不含）以下來賓到平朔時，一般宴請一次，陪同人員以級別對等或略高、工作相關、人數(shù)嚴格控制為準；其余在平朔賓館安排自助餐，必要人員陪同。

廳局級（含）以上來賓到平朔時，參照政府有關接待標準執(zhí)行。

3、與平朔公司有業(yè)務往來的合作單位來賓接待，一般宴請一次，陪同人員以級別對等、工作相關、人數(shù)嚴格控制為準；其余在平朔賓館安排自助餐，業(yè)務對口部門1-2名人員陪同。

4、以上用餐標準除參照政府有關接待標準執(zhí)行外，在平朔賓館自助餐一般按60元/位、桌餐視人員數(shù)量和級別按500、1000、1500元/桌三個檔次安排，酒水飲料以山西地方產(chǎn)品為主。不配置香煙，午餐一般不得飲酒。

5、在朔州以外地區(qū)安排招待的，經(jīng)公司相關領導批示后，按當?shù)仄骄綀?zhí)行，但一般不得在五星級酒店或高檔酒樓用餐。

（二）住宿標準：

1、凡是集團公司總部和地方政府來檢查、指導工作的上級領導，由平朔公司辦公室統(tǒng)一在平朔賓館安排住宿。集團公司領導和工作人員住宿執(zhí)行集團統(tǒng)一標準。政府機關副廳局級（副市級）以上領導安排套間。政府機關副處級（副縣級）以上領導安排單間。一般來賓安排標間。

2、集團公司二級單位，以及其他參觀、考察、業(yè)務交流、商業(yè)協(xié)作的外部來賓，一般自行安排住宿。如情況特殊需平朔公 司安排，需公司相關領導特別批示。

3、在朔州以外地區(qū)安排住宿的情況，一般不得安排在五星級酒店，并不得安排與工作無關的陪同人員。

（三）紀念品贈送標準

1、為嚴格落實《八項規(guī)定》精神，平朔公司一般情況不向來賓贈送紀念品。如有對方向我方贈送紀念品在先、我方需要回贈，或業(yè)務溝通必須的特殊情況，在公司領導批示后方可贈送。

2、贈送紀念品一般選取反映平朔公司和朔州地方文化、特點、特色的物品。

3、紀念品由公司辦公室統(tǒng)一選定、統(tǒng)一管理、登記造冊，使用部門填寫紀念品使用申請單，經(jīng)公司分管領導批準后到辦公室領取發(fā)送。公司部門及二級單位原則上不得自行對外贈送紀念品。

4、按照集團規(guī)定，不得與集團公司系統(tǒng)內部單位之間收受紀念品。

（四）參觀費及其他接待費用

1、平朔公司一般情況不安排來賓參觀平朔公司以外的場所、景區(qū)，也不安排其它娛樂活動。如有特殊情況，在公司領導批示后方可進行。

2、對集團公司系統(tǒng)內部人員，不得安排任何與工作無關的參觀、娛樂活動。

三、接待程序：

1、各類接待工作由公司辦公室接待室或業(yè)務對口部門了解 來訪者目的和要求，擬定接待日程及內容，報請公司領導批準。

2、公司辦公室對各類接待工作登記造冊，包括來訪者單位、姓名、人數(shù)、時間、內容、接待人員等。

3、對直接和業(yè)務對口部門聯(lián)系的來訪部門和人員，應先報公司辦公室接待室做出安排后接洽，一般不擅自接待。特殊情況應在接待后及時將來訪情況、接待情況報公司辦公室接待辦備案。

4、每次接待任務完畢，應盡快整理相關資料，做好報銷和歸檔工作。

四、外事接待

1、外事工作直接受公司主要領導的領導，一切重大事宜請示公司主要領導決定。

2、接待中要注意禮節(jié)，尊重外賓的生活習慣，不能把國內的習慣或觀念強加于外賓。

3、外賓接待標準參照內賓標準。

五、注意事項

1、凡涉及參觀重要部門，索取機密資料等事宜，均須報請公司領導批準。參加過程中，接待人員要嚴格執(zhí)行保密制度。

2、來賓在公司內的各種活動均須由接待人員和業(yè)務對口部門派員陪同，不得自行活動。

3、接待工作涉及公司形象，接待工作人員要有高度的責任心，要注意言語和形象。

六、其它要求

1、各單位要完善業(yè)務招待費管理制度，明確開支范圍、標準、審批程序和管理紀律。要進一步規(guī)范業(yè)務招待費會計核算，不得超標準、超范圍列支，不得將業(yè)務招待費調整到其他科目列支，不得用業(yè)務招待費擠占其他專項費用。

2、各單位要認真落實有關規(guī)定，嚴格執(zhí)行本辦法要求。平朔公司將在任中審計、離任審計、定期專項審計和財務檢查等相關審計或監(jiān)督檢查工作中，對各單位、各部門業(yè)務招待費控制及財務列支情況進行專項檢查，對發(fā)現(xiàn)問題的單位將予以通報批評，對有關責任人作出嚴肅處理。

3、公司紀檢監(jiān)察部門要加強管理，將業(yè)務招待工作列入日常監(jiān)察范圍，并督促接受職工群眾的監(jiān)督。

七、本辦法自公布之日起生效。