第一篇：防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)總結(jié)報告（共）

**縣**單位

防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)總結(jié)報告

為深入貫徹落實中央紀(jì)委十七屆第四次、第五次全會和省紀(jì)委十一屆五次全會精神，根據(jù)各級治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組****年“小金庫”治理工作部署，我單位認(rèn)真開展了全系統(tǒng)“小金庫”治理自查自糾、重點檢查及“回頭看”工作。

一、“小金庫”治理工作推進(jìn)情況

根據(jù)縣治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組****年“小金庫”治理工作要求，執(zhí)法隊治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組從深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，從全面貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的高度，充分認(rèn)識開展“小金庫”專項治理工作的重要意義，全面貫徹“小金庫”專項治理工作的總體要求和基本原則，明確了全年治理工作思路和重點，堅持從實際出發(fā)，不走過場的治理原則，組織我單位治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)成員學(xué)習(xí)了縣治理“小金庫”工作的有關(guān)文件精神，加強(qiáng)了“小金庫”治理工作宣傳力度，進(jìn)一步深化了各單位對開展“小金庫”治理工作重要意義的認(rèn)識。

1、動員部署和自查自糾階段。通過各種不同層次的會議傳達(dá)貫徹中央、省市專項治理工作部署和有關(guān)文件精神，利用多種廣泛動員，凡列入此次專項治理范圍的黨政機(jī)關(guān)和 事業(yè)單位，要抓緊制定具體工作方案，落實工作措施，認(rèn)真組織自查，按規(guī)定的要求上報自查自糾總結(jié)報告和自查表格，自查面要達(dá)到100％。

2、重點檢查階段。在自查自糾基礎(chǔ)上，縣“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要組織開展重點檢查，重點檢查面不得低于納入治理范圍單位總數(shù)的5%，重點領(lǐng)域、重點部門和重點單位檢查面不得低于20%。

3、整改落實階段。針對治理中發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改措施并抓好落實，做到資金資產(chǎn)處理到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位。進(jìn)一步建立和完善防治“小金庫”的長效機(jī)制。

通過“小金庫”專項治理工作，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財務(wù)財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范了廳屬各單位財務(wù)行為，完善了各單位財務(wù)管理內(nèi)部控制制度。

二、發(fā)現(xiàn)的主要問題及分析 發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

1、領(lǐng)導(dǎo)重視、認(rèn)識不到位。

2、沒有統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、整體推進(jìn)。

3、沒有是精心組織、周密部署。

4、沒有廣泛宣傳充分發(fā)動。原因分析：

1、沒有認(rèn)知到對“小金庫”專項治理工作重要性、艱巨性、長期性。沒有及時通過加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會中央 精神，切實認(rèn)識“小金庫”的危害性。

2、沒有加大政策宣傳力度，使“小金庫”治理政策盡人皆知，從而導(dǎo)致沒有為建立長效機(jī)制奠定良好的群眾基礎(chǔ)。

3、沒有積累“小金庫”治理工作經(jīng)驗。在“小金庫”治理工作之初，工作盲目，沒有真正意識到形成原因、相關(guān)責(zé)任、警示教育、防范措施等方面。

三、針對問題的措施及長效機(jī)制

認(rèn)真總結(jié) “小金庫”治理工作，要從以下問題上進(jìn)行整改：一是領(lǐng)導(dǎo)重視、認(rèn)識到位。高度重視“小金庫”治理工作，由隊長鄭海斌同志擔(dān)任組長，召開了全 “小金庫”治理工作會議，安排部署全系統(tǒng)治理工作，要求 “小金庫”治理工作與深入貫徹實踐科學(xué)發(fā)展觀相結(jié)合，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會中央、省、治理工作精神，把深入開展“小金庫”治理工作作為源頭上防治腐敗和深入貫徹落實建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系的一項重要舉措來抓，作為規(guī)范財務(wù)行為、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)財務(wù)管理的一項常期工作抓好抓實。二是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、整體推進(jìn)。治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)由一把手負(fù)總責(zé)，由政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的工作人員任領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員，做到分工明確、責(zé)任到人。各“小金庫”治理辦公室成員按照要求，全力以赴、協(xié)調(diào)配合，認(rèn)真完成治理的各項工作任務(wù)。三是精心組織、周密部署。在開展自查自糾 和“回頭看”及重點檢查工作中，認(rèn)真把握規(guī)律，及時總結(jié)經(jīng)驗，對存在的問題和下一步工作思路進(jìn)行分析研究，堅持實事求是，不瞞不漏不走過場，努力做到思路明確，重點突出，保障有力，落實到位。四是廣泛宣傳充分發(fā)動。為使“小金庫”專項治工作深入開展形成聲勢，“小金庫” 治理工作辦公室加大對相關(guān)政策法規(guī)解釋力度，對“小金庫”治理進(jìn)行了全面宣傳，并鼓勵廣大干部群眾積極參與，這一系列舉措有效促進(jìn)了全系統(tǒng)“小金庫”治理工作，鞏固了全系統(tǒng)自查自糾和“回頭看”及重點檢查工作成果。

四、計劃與建議

根據(jù)縣治理“小金庫”工作部署要求，****年“小金庫”治理工作要在總結(jié)過去位治理工作做法的基礎(chǔ)上，把握工作規(guī)律，按照“更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)”的要求，從健全法制、完善制度、深化改革、加強(qiáng)監(jiān)督入手，圍繞反腐倡廉制度建設(shè)、規(guī)范財務(wù)管理制度、完善國有文化資產(chǎn)管理、推動事業(yè)單位改革，以及加強(qiáng)內(nèi)部控制和外部監(jiān)督等方面，研究制定防治“小金庫”長效機(jī)制，把防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)作為今年的重點工作積極推進(jìn)。重點開展對執(zhí)法隊直屬的有執(zhí)收執(zhí)罰權(quán)力的單位或有重大項目申報、審定權(quán)的單位以及有事業(yè)收入和經(jīng)營性收費業(yè)務(wù)的事業(yè)單位的重點檢查。

“小金庫”專項治理機(jī)構(gòu)將繼續(xù)按照力度不減、機(jī)構(gòu)不 撤、隊伍不散的要求，切實履行職責(zé)，認(rèn)真抓好“小金庫”專項治理的具體組織工作。重點在“五查五看”在下功夫：一查本單位宣傳工作重視程度和宣傳措施落實情況，看宣傳發(fā)動是否到位；二查本單位自查自糾覆蓋情況和自查自糾措施落實情況，看自查自糾是否到位；三查本單位執(zhí)法執(zhí)紀(jì)情況和責(zé)任人員處理情況，看責(zé)任追究是否到位；四查本單位有關(guān)問題整改情況和長效機(jī)制建設(shè)情況，看整改落實是否到位。主要負(fù)責(zé)人也要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制要求，切實擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把“小金庫”專項治理工作當(dāng)成一件頭等大事，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，要在已經(jīng)取得的成果基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大工作力度，將全面清理“小金庫”工作，與擴(kuò)內(nèi)需促增長政策落實情況、規(guī)范各項津貼補(bǔ)貼、加強(qiáng)財務(wù)管理等工作緊密結(jié)合，努力推進(jìn)文化廉政建設(shè)。

第二篇：防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)情況總結(jié)報告

金寨縣教育系統(tǒng)治理“小金庫”情況匯報

為不斷深化和鞏固“小金庫”專項治理工作成果，構(gòu)建治理“小金庫”的長效機(jī)制，從源頭上防范和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生，我縣遵循“標(biāo)本兼治、糾建并舉”的原則，深入探究“小金庫”產(chǎn)生的深層次根源，出臺了《金寨縣教育系統(tǒng)關(guān)于建立和完善防治“小金庫”長效機(jī)制的意見》，從銀行賬戶開設(shè)、票據(jù)管理規(guī)定、非稅收入管理、國有資產(chǎn)處置、嚴(yán)格財務(wù)核算和加大監(jiān)督管理方面，提出治理“小金庫”有關(guān)政策要求和工作規(guī)范，將“小金庫”納入日常監(jiān)督管理工作中，建立健全制度、管理和監(jiān)督“三位一體”的長效防治機(jī)制。

一、從源頭抓起，疏堵并舉，標(biāo)本兼治

增強(qiáng)廣大干部群眾的制度意識，筑牢遵紀(jì)守法思想基礎(chǔ)，是構(gòu)建防治“小金庫”長效機(jī)制的重要任務(wù)，也是落實中央徹底消除“小金庫”目標(biāo)的前提。制度的宣傳教育過程，就是把制度規(guī)范內(nèi)化為干部群眾的道德信念、行為準(zhǔn)則和自覺行動的過程。為此，我們從加強(qiáng)教育入手，不斷提高領(lǐng)導(dǎo)干部和財務(wù)人員的遵紀(jì)守法觀念和廉潔從政意識，構(gòu)建“不愿”設(shè)立“小金庫”的自律機(jī)制。、加強(qiáng)廉政教育和培訓(xùn)。充分認(rèn)識“小金庫”治理工作的艱巨性、長期性和重大意義，要求部門、單位的“一把手”在思想上要認(rèn)清“小金庫”的嚴(yán)重危害性，始終把治理工作列入議事日程。采取各種行之有效的形式，增強(qiáng)黨員干部的法治理念和制度意識，引導(dǎo)黨員干部帶頭學(xué)習(xí)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度、自覺維護(hù)制度，養(yǎng)成嚴(yán)格按制度辦事的良好習(xí)慣。做到“三結(jié)合”。把思想政治教育和黨紀(jì)法規(guī)教育、正面示范教育和反面警示教育、激勵教育和誡勉教育結(jié)合起來，不斷拓寬教育的內(nèi)容和形式，逐步建立起教育的長效機(jī)制。抓好“四必談”。對群眾有反映的進(jìn)行提醒談話，對從事重要工作和關(guān)鍵崗位的人員進(jìn)行事先談話，對新任職的進(jìn)行警示談話，對受違紀(jì)處分的進(jìn)行回訪談話，使廉政談話制度更具超前性、針對性和實效性。

2、疏導(dǎo)和堵漏兩手抓。防治“小金庫”不僅要“堵”，更應(yīng)先“疏”。一方面，針對現(xiàn)行財務(wù)制度有些不健全和不符合實際的地方，如差旅費過低問題、招待費比例問題，完善相關(guān)辦法措施，增強(qiáng)實效性和合理性，引導(dǎo)資金在正常的渠道內(nèi)良性循環(huán)，同時，實事求是、合情合理地照顧到和解決好一些差額供給職工的切身利益問題，從源頭上遏制“小金庫”現(xiàn)象。另一方面是堵塞漏洞，嚴(yán)防資金轉(zhuǎn)入“小金庫”。開展拉網(wǎng)式清查資產(chǎn)家底，不留死角，防止“隱性收入”流入“小金庫”。加強(qiáng)對收費項目、收費范圍、收費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，防止違法收費形成“小金庫”。強(qiáng)化票據(jù)管理，堅持以舊換新核收發(fā)放票據(jù)的管理辦法，進(jìn)一步規(guī)范和完善收費票據(jù)檔案管理工作制度，防止“白條”收費不入賬形成“小金庫”。

3、統(tǒng)籌兼顧，全面治理。我縣制定“小金庫”治理重點檢查方案，把“小金庫”清查與規(guī)范津貼補(bǔ)貼、規(guī)范行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制行政成本支出、加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，以及

行政事業(yè)單位發(fā)票管理檢查、救災(zāi)資金管理使用情況檢查、擴(kuò)大內(nèi)需促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和政策落實情況監(jiān)督檢查等工作有機(jī)結(jié)合起來，與財政監(jiān)管、審計監(jiān)督、稅務(wù)稽查等日常監(jiān)管工作相結(jié)合，整體推進(jìn)，綜合實施。同時，面向全社會持續(xù)開展“小金庫”治理的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，營造人人知曉、人人遵守的良好氛圍。

二、重制度落實，監(jiān)督前移，著力防范

狠抓遏制部門、單位“小金庫”的制度建設(shè)和落實，使“小金庫”監(jiān)督的關(guān)口前移，不斷完善財政體制改革和制度創(chuàng)新，從源頭上切斷“小金庫”的資金來源，防范“小金庫”的發(fā)生，構(gòu)建“不能”設(shè)立“小金庫”的防范機(jī)制。

1、加強(qiáng)非稅收入監(jiān)管。建立“單位開票、銀行代收、財政統(tǒng)管、政府統(tǒng)籌”的政府非稅收入運(yùn)行機(jī)制。全面推進(jìn)政府非稅收入收繳管理和票據(jù)改革，建立統(tǒng)一的政府非稅收入收繳管理體系。依托“金財工程”，構(gòu)建全縣政府非稅收入收繳管理信息系統(tǒng)平臺，規(guī)范和完善政府非稅收入收繳方式，繼續(xù)清理政府非稅收入項目，規(guī)范執(zhí)收行為，實現(xiàn)“以票管收、以查促收”的新型管理模式，確保各項非稅收入及時、足額入庫，做到應(yīng)收盡收。

2、完善行政事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)監(jiān)管。按照“國家所有、政府分級監(jiān)管、經(jīng)營收益全部納入財政綜合預(yù)算統(tǒng)一管理”的原則，通過理順管理體制，整合資產(chǎn)運(yùn)作，將資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財務(wù)管理、價值管理有效結(jié)合，建立行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理、監(jiān)督

和運(yùn)營新機(jī)制，盤活國有資產(chǎn)，提高國有資產(chǎn)使用效益。

3、嚴(yán)格預(yù)算單位實有資金賬戶管理。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算單位銀行賬戶審批、備案管理制度，從嚴(yán)控制新開賬戶，對單位實有資金賬戶進(jìn)行清理，能取消的堅決取消，能歸并的堅決歸并。未經(jīng)財政部門批準(zhǔn)的預(yù)算單位自行開立的實有資金賬戶，一律認(rèn)定為“小金庫”。規(guī)范工會等賬戶管理，除國家規(guī)定的資金來源外，其他公有資金轉(zhuǎn)入工會等賬戶的，一律以“小金庫”論處。進(jìn)一步完善銀行賬戶管理信息系統(tǒng)，強(qiáng)化日常動態(tài)管理。研究試行國庫單一賬戶管理體系，確保財政性資金運(yùn)行透明。

4、深化“收支兩條線”管理制度改革。按照“收繳分離、罰繳分離、收支分離、收支脫鉤”的總體目標(biāo)，繼續(xù)深化收支兩條線改革，進(jìn)一步理順罰沒收入和收費管理秩序。對部門和單位收取的罰沒收入和收費收入，分別不同情況，實行不同的收支管理辦法，切實規(guī)范執(zhí)收執(zhí)罰行為，促進(jìn)依法行政和公正執(zhí)法。繼續(xù)清理行政事業(yè)性收費項目，取消不合法的項目。各部門、各單位要嚴(yán)格落實“收支兩條線”規(guī)定，凡屬于行政事業(yè)性收費、政府性基金、國有資產(chǎn)和國有資源有償使用費、罰沒收入等政府非稅收入，必須按規(guī)定納入“收支兩條線”管理，接受財政部門的統(tǒng)一監(jiān)管。

5、注重加強(qiáng)部門內(nèi)部審計和單位控制力度。強(qiáng)化單位責(zé)任人的內(nèi)控意識，從重點業(yè)務(wù)流程和過程著手，實行交叉控制，調(diào)研和探討試行“一把手”不直接分管財務(wù)制度，逐步實行單位重大財務(wù)公開。明確部門、單位財務(wù)業(yè)務(wù)的職責(zé)分工和程序，管錢、管物、管

賬人員進(jìn)行相互制約，保證資產(chǎn)的安全、完整，杜絕產(chǎn)生“小金庫”

金寨縣教育局 二0一一年十一月 的隱患。

第三篇：防治小金庫長效機(jī)制建設(shè)情況總結(jié)報告

防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)情況報告

為不斷深化和鞏固“小金庫”專項治理工作成果，構(gòu)建治理“小金庫”的長效機(jī)制，從源頭上防范和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生，我校遵循“標(biāo)本兼治、糾建并舉”的原則，深入探究“小金庫”產(chǎn)生的深層次根源，從銀行賬戶開設(shè)、票據(jù)管理規(guī)定、國有資產(chǎn)處置、嚴(yán)格財務(wù)核算和加大監(jiān)督管理方面，提出治理“小金庫”有關(guān)政策要求和工作規(guī)范，將“小金庫”納入日常監(jiān)督管理工作中，建立健全制度、管理和監(jiān)督“三位一體”的長效防治機(jī)制。

一、加強(qiáng)廉政教育和培訓(xùn)

要求學(xué)校、科室的負(fù)責(zé)人在思想上要認(rèn)清“小金庫”的嚴(yán)重危害性，充分認(rèn)識“小金庫”治理工作的艱巨性、長期性和重大意義，始終把治理工作列入議事日程。采取各種行之有效的形式，增強(qiáng)黨員干部的法治理念和制度意識，引導(dǎo)黨員干部帶頭學(xué)習(xí)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度、自覺維護(hù)制度，養(yǎng)成嚴(yán)格按制度辦事的良好習(xí)慣。做到“三結(jié)合”，把思想政治教育和黨紀(jì)法規(guī)教育、正面示范教育和反面警示教育、激勵教育和誡勉教育結(jié)合起來，不斷拓寬教育的內(nèi)容和形式，逐步建立起教育的長效機(jī)制。抓好“四必談”，對群眾有反映的進(jìn)行提醒談話，對從事重要工作和關(guān)鍵崗位的人員進(jìn)行事先談話，對新任職的進(jìn)行警示談話，對受違紀(jì)處分的進(jìn)行回訪談話，使廉政談話制度更具超前性、針對性和實效性。

二、疏導(dǎo)和堵漏兩手抓

防治“小金庫”不僅要“堵”，更應(yīng)先“疏”。一方面，針對現(xiàn)行財務(wù)活動中容易失控漏管的地方，如慰問金管理的管理使用，研究制定相關(guān)辦法措施，切實加強(qiáng)監(jiān)管增，從源頭上遏制“小金庫”現(xiàn)象的發(fā)生。另一方面是堵塞漏洞，嚴(yán)防資金轉(zhuǎn)入“小金庫”。開展拉網(wǎng)式清查資產(chǎn)家底，不留死角，防止“隱性收入”流入“小金庫”。加強(qiáng)對收費項目、收費范圍、收費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，防止違法收費形成“小金庫”。強(qiáng)化票據(jù)管理，進(jìn)一步規(guī)范和完善收費票據(jù)檔案管理工作制度，防止“白條”收費不入賬形成“小金庫”。

三、統(tǒng)籌兼顧，全面治理

我校加強(qiáng)基層銀行賬戶監(jiān)管，與財政監(jiān)管、審計監(jiān)督等日常監(jiān)管工作相結(jié)合，整體推進(jìn)，綜合實施。同時，面向全校持續(xù)開展“小金庫”治理的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，營造人人知曉、人人遵守的良好氛圍。

四、嚴(yán)格落實“小金庫”舉報查處督辦制。

建立教職工舉報長效機(jī)制，向全校公布舉報電話、舉報電子信箱，拓寬舉報渠道，鼓勵廣大員工監(jiān)督舉報。健全舉報登記和查處督辦制度，做到有訪必接、有案必查。完善舉報獎勵制度，對舉報有功人員，根據(jù)查出的“小金庫”資金數(shù)額，給予一定的獎勵。要嚴(yán)肅查處頂風(fēng)違紀(jì)問題，加大案件查處力度，對全部案件實行全程跟蹤督辦。認(rèn)真執(zhí)行舉報保密制度，切實保護(hù)舉報人的合法權(quán)益，對于打擊報復(fù)舉報人的，依法依紀(jì)予以嚴(yán)懲。我們要求學(xué)校各科室要充分認(rèn)識“小金庫”問題的嚴(yán)重性、危害性和治理工作的長期性、艱巨性，完善制度建設(shè)，強(qiáng)化源頭治理，加大監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定，規(guī)范資產(chǎn)管理，完善內(nèi)控和監(jiān)督機(jī)制，從源頭上防止“小金庫”問題的發(fā)生。

第四篇：防治‘小金庫’長效機(jī)制建設(shè)總結(jié)報告[范文模版]

鄉(xiāng)寧煤銷有限公司

防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)總結(jié)報告

鄉(xiāng)寧縣治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室：

在貫徹落實鄉(xiāng)治金辦（2011）4號文件和集團(tuán)公司、市公司下發(fā)治理“小金庫”文件精神，按照中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)意見》要求，我公司堅持綜合治理、注重預(yù)防的原則，全面深入推進(jìn)“小金庫”專項治理工作，進(jìn)一步鞏固成果，構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效機(jī)制。加強(qiáng)專項治理教育，增強(qiáng)法制觀念、完善制度，強(qiáng)化警示作用、創(chuàng)新管理模式，深化部門改革、規(guī)范監(jiān)督機(jī)制，重視處罰效果。從源頭上防治“小金庫”，從根本上鏟除“小金庫”，徹底清除“小金庫”。制定完善防治“小金庫”的具體管理制度，形成有效的監(jiān)管機(jī)制，完成防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)工作，具體工作做以下匯報，不妥之處，請批評指正。2009年以來“小金庫”專項治理的基本情況介紹 ：

2010年8月，鄉(xiāng)寧縣紀(jì)檢委、監(jiān)察局、財政局、審計局聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)寧縣國有及國有控股企業(yè)“小金庫”專項治理實施辦法的通知》文件要求，我們公司成立“小金庫”專項治工作領(lǐng)導(dǎo)組，為積極搞好這項工作，下發(fā)（2010）61號文件，通知機(jī)關(guān)各科室、營業(yè)站、直屬企業(yè)，并按照縣委縣政府安排，完成清查 自查 整改的工作。

2011年5月，根據(jù)《鄉(xiāng)治金辦（2011）1號文件》通知精神，我公司召開專題會議，宣傳、貫徹、公示治理工作情況及舉報電話和鄉(xiāng)治金辦（2011）2號文件，積極 主動接受廣大干部 職工監(jiān)督。

2011年8月，根據(jù)《鄉(xiāng)治金辦（2011）3號文件》精神，我公司加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)大力提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)水平，對本單位所屬科室治理“小金庫”的工作認(rèn)真檢查，落實治理，張貼“小金庫”公示和承諾。

2009年以來“小金庫”專項治理中發(fā)現(xiàn)的問題及原因分析

2009年以來，在專項治理自糾自查工作中，發(fā)現(xiàn)房租收入、坐支中介費一事，共計9600元，出現(xiàn)此問題的主要原因是我們公司業(yè)務(wù)量大，財務(wù)支出較為頻繁，支出沒有進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，沒有認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會計制度和現(xiàn)金管理條例。發(fā)現(xiàn)此問題后我們就此事召開了會議，決定堅決執(zhí)行收支兩條線的制度，糾正此項問題，已于2010年10月16日進(jìn)行糾正，并匯報縣“小金庫”治理辦公室。全面開展財務(wù)基礎(chǔ)規(guī)范“達(dá)標(biāo)”工作。按照公司黨組關(guān)于加強(qiáng)財務(wù)管理工作的要求，結(jié)合財務(wù)集中管理軟件上線運(yùn)行，提高會計信息質(zhì)量，制定財務(wù)基礎(chǔ)工作上報標(biāo)準(zhǔn)，通過達(dá)標(biāo)促進(jìn)各項財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度的落實，大力加強(qiáng)財務(wù)人員的培訓(xùn)力度，努力提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平，有效發(fā)揮財務(wù)人員監(jiān)督和核算職能。針對治理工作中發(fā)現(xiàn)的問題，及時抓好整改措施的落實和責(zé)任落實，做到資金資產(chǎn)處理到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位。

針對發(fā)現(xiàn)的問題如何有針對性地建立、健全防治“小金庫”長效機(jī)制

針對發(fā)現(xiàn)的問題以及《鄉(xiāng)治金辦（2011）3號文件和4號文件》結(jié)合集團(tuán)公司和市公司收支兩條線。為貫徹公司收支兩條線專戶管理要求和費用預(yù)算制度推行，有效的控制成本和費用。嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金收入，嚴(yán)禁設(shè)置賬外銀行戶頭，支出實行預(yù)算 報批 審核 下?lián)艹绦颍会槍Πl(fā)現(xiàn)的問題結(jié)合我公司實際，在2009年以來“小金庫”專項治理工作積累經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，為了不斷深化和鞏固“小金庫”專項治理的成果，構(gòu)建治理“小金庫“的長效機(jī)制，從源頭上防范和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。根據(jù)有關(guān)文件精神，結(jié)合我公司實際情況，制定以下防治“小金庫”長效機(jī)制。

一、加強(qiáng)宣傳教育，構(gòu)筑思想道德防線。加強(qiáng)教育學(xué)習(xí)，不斷提高領(lǐng)導(dǎo)干部和財務(wù)人員的遵紀(jì)守法觀念和廉潔從政意識，構(gòu)建“不愿”設(shè)立“小金庫”的自律機(jī)制。一是、提高領(lǐng)導(dǎo)干部對治理“小金庫”工作意義的認(rèn)識，提高自我約束和防范意識，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)紀(jì)律。養(yǎng)成嚴(yán)格按制度辦事的良好習(xí)慣。二是、要用典型案例進(jìn)行教育，克服僥幸心理，增強(qiáng)遵紀(jì)守法意識。

三是、要增強(qiáng)廉政教育的經(jīng)常性、針對性和實效性。始終把治理和教育工作列入議事日程。采取各種行之有效的形式，增強(qiáng)黨員干部的法治理念和制度意識。同時，要加大對會計從業(yè)人員的培訓(xùn)力度，提高會計人員對“小金庫”的危害問題的認(rèn)識。增強(qiáng)遵紀(jì)守法意識，自覺抵制“小金庫”的產(chǎn)生。

二、加強(qiáng)制度建設(shè)，構(gòu)筑行為防線。要健全和完善財務(wù)制度，規(guī)范財務(wù)管理，加強(qiáng)內(nèi)部審計控制力度，強(qiáng)化資金管理、細(xì)化處罰措施，多措并舉、促進(jìn)基礎(chǔ)管理，堵塞管理上的漏洞，完善工作程序，提高管理水平。從源頭上遏制“小金庫”的產(chǎn)生。

三、加強(qiáng)監(jiān)督力度，構(gòu)筑機(jī)制防線。進(jìn)一步強(qiáng)化日常管理和監(jiān)督，形成統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、齊抓共管、各負(fù)其責(zé)、依靠職工支持和參與的防治“小金庫”領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。進(jìn)一步形成有效防范和治理“小金庫”的整體合力。大力推進(jìn)廠務(wù)公開、注重發(fā)揮公眾監(jiān)督作用和職工的輿論監(jiān)督作用，整合監(jiān)督資源，形成多渠道的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，設(shè)立舉報電話，讓“小金庫”置于廣大職工的監(jiān)督之下。消除“小金庫”產(chǎn)生和存在的主客觀條件。

總之，通過采取加強(qiáng)教育、完善制度、強(qiáng)化監(jiān)督等一系列行之有效的措施，積極推動防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)。堅持“糾防并舉，多管齊下”的工作思路的同時，還要從加強(qiáng)教育、建立機(jī)制、完善制度等方面入手，狠抓各項措施的落實。通過科學(xué)的管理機(jī)制，徹底堵住“小金庫”滋生的源頭，使“小金庫”沒有生存的空間。

在防治“小金庫”的長效機(jī)制建設(shè)方面的相關(guān)意見和建議

第一，加強(qiáng)宣傳教育，營造輿論氛圍。一是加強(qiáng)警示教育，增強(qiáng)大家的遵紀(jì)守法意識，克服僥幸心理，自覺抵制“小金庫”。二是在鼓勵職工舉報方面拿出切實的措施。將“小金庫”舉報獎勵辦法制度化，鼓勵廣大群眾參與到預(yù)防和治理“小金庫”工作中來，為他們撐腰，為他們保密，防止他們會遭到打擊報復(fù)，從而能讓群眾有動力舉報、有勇氣舉報。

第二，加強(qiáng)公司財務(wù)管理，規(guī)范收支行為。一是合并公司財務(wù)，一個單位只允許設(shè)立一套賬。并按月?lián)嵪蜇斦块T報送會計報表，向財政、審計等監(jiān)管機(jī)關(guān)報送財務(wù)收支決算情況，接受社會監(jiān)督。

第三，建立協(xié)調(diào)配合機(jī)制，形成工作合力。堅持黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、黨政齊抓共管、紀(jì)委組織協(xié)調(diào)、部門各負(fù)其責(zé)、依靠群眾支持和參與的清理“小金庫”領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制，注重協(xié)調(diào)配合，充分發(fā)揮法律監(jiān)督、行政監(jiān)督、輿論監(jiān)督、群眾監(jiān)督等多方面的監(jiān)督職能，做到各有側(cè)重、互為補(bǔ)充。

第四，完善相關(guān)法規(guī)制度，加大處理處罰力度。應(yīng)盡快制定處罰措施，細(xì)化責(zé)任，從領(lǐng)導(dǎo)入手，嚴(yán)懲“一把手”和主要責(zé)任人。

以上工作匯報，不妥支出，請指出。

鄉(xiāng)寧煤銷公司 2011年10月25日

第五篇：防治小金庫長效機(jī)制建設(shè)情況總結(jié)報告

防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)情況總結(jié)報告

為不斷深化和鞏固“小金庫”專項治理工作成果，構(gòu)建治理“小金庫”的長效機(jī)制，從源頭上防范和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生，我單位根據(jù)《xxxxxx方案》，遵循“標(biāo)本兼治、糾建并舉”的原則，深入探究“小金庫”產(chǎn)生的深層次根源，從銀行賬戶開設(shè)、票據(jù)管理規(guī)定、國有資產(chǎn)處置、嚴(yán)格財務(wù)核算和加大監(jiān)督管理方面，提出治理“小金庫”有關(guān)政策要求和工作規(guī)范，將“小金庫”納入日常監(jiān)督管理工作中，建立健全制度、管理和監(jiān)督“三位一體”的長效防治機(jī)制。

一、加強(qiáng)廉政教育和培訓(xùn)

要求部門、單位的“一把手”在思想上要認(rèn)清“小金庫”的嚴(yán)重危害性，充分認(rèn)識“小金庫”治理工作的艱巨性、長期性和重大意義，始終把治理工作列入議事日程。采取各種行之有效的形式，增強(qiáng)黨員干部的法治理念和制度意識，引導(dǎo)黨員干部帶頭學(xué)習(xí)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度、自覺維護(hù)制度，養(yǎng)成嚴(yán)格按制度辦事的良好習(xí)慣。做到“三結(jié)合”，把思想政治教育和黨紀(jì)法規(guī)教育、正面示范教育和反面警示教育、激勵教育和誡勉教育結(jié)合起來，不斷拓寬教育的內(nèi)容和形式，逐步建立起教育的長效機(jī)制。抓好“四必談”，對群眾有反映的進(jìn)行提醒談話，對從事重要工作和關(guān)鍵崗位的人員進(jìn)行事先談話，對新任職的進(jìn)行警示談話，對受違紀(jì)處分的進(jìn)行回訪談話，使廉政談話制度更具超前性、針對性和實效性。

二、疏導(dǎo)和堵漏兩手抓

防治“小金庫”不僅要“堵”，更應(yīng)先“疏”。一方面，針對現(xiàn)行財務(wù)活動中容易失控漏管的地方，如慰問金管理的管理使用，研究制定相關(guān)辦法措施，切實加強(qiáng)監(jiān)管增，從源頭上遏制“小金庫”現(xiàn)象的發(fā)生。另一方面是堵塞漏洞，嚴(yán)防資金轉(zhuǎn)入“小金庫”。開展拉網(wǎng)式清查資產(chǎn)家底，不留死角，防止“隱性收入”流入“小金庫”。加強(qiáng)對收費項目、收費范圍、收費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，防止違法收費形成“小金庫”。強(qiáng)化票據(jù)管理，進(jìn)一步規(guī)范和完善收費票據(jù)檔案管理工作制度，防止“白條”收費不入賬形成“小金庫”。

三、統(tǒng)籌兼顧，全面治理

我總隊制定“小金庫”治理重點檢查方案，加強(qiáng)基層銀行賬戶監(jiān)管，與財政監(jiān)管、審計監(jiān)督等日常監(jiān)管工作相結(jié)合，整體推進(jìn)，綜合實施。同時，面向全單位持續(xù)開展“小金庫”治理的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，營造人人知曉、人人遵守的良好氛圍。

四、嚴(yán)格落實“小金庫”舉報查處督辦制。

建立官兵舉報長效機(jī)制，向全單位公布舉報電話、舉報電子信箱，拓寬舉報渠道，鼓勵廣大官兵監(jiān)督舉報。健全舉報登記和查處督辦制度，做到有訪必接、有案必查。完善舉報獎勵制度，對舉報有功人員，根據(jù)查出的“小金庫”資金數(shù)額，給予一定的獎勵。要嚴(yán)肅查處頂風(fēng)違紀(jì)問題，加大案件查處力度，對全部案件實行全程跟蹤督辦。認(rèn)真執(zhí)行舉報保密制度，切實保護(hù)舉報人的合法權(quán)益，對于打擊報復(fù)舉報人的，依法依紀(jì)予以嚴(yán)懲。

我們要求各級、各部門要充分認(rèn)識“小金庫”問題的嚴(yán)重性、危害性和治理工作的長期性、艱巨性，進(jìn)一步落實各級領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部和有關(guān)職能部門的責(zé)任，黨政主要領(lǐng)導(dǎo)要負(fù)總責(zé)，做到重要工作親自部署，重要問題親自過問，重要環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)，重要案件親自督辦。治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位要各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、形成合力。完善制度建設(shè)，強(qiáng)化源頭治理，加大監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定，規(guī)范資產(chǎn)管理，完善內(nèi)控和監(jiān)督機(jī)制，從源頭上防止“小金庫”問題的發(fā)生。