第一篇：借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治實(shí)施細(xì)則

廬江縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治實(shí)施細(xì)則

根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和安徽省農(nóng)村信用合作聯(lián)社統(tǒng)一部署及相關(guān)文件精神要求，為深入推進(jìn)案件綜合治理工作，進(jìn)一步查清我縣聯(lián)社借名、假冒名貸款（以下簡(jiǎn)稱“三名”貸款）情況，化解案件風(fēng)險(xiǎn)，堵塞管理漏洞，務(wù)實(shí)案防基礎(chǔ)，從根本上解決“三名”貸款案件風(fēng)險(xiǎn)突出的問題。我社決定在全轄范圍內(nèi)開展“三名”貸款專項(xiàng)排查清理活動(dòng)。具體要求如下：

一、組織領(lǐng)導(dǎo)

為確保排查工作順利開展，排查整治工作分我社排查小組和各成員自查兩個(gè)階段實(shí)施，我社成立以王幫樹為組長(zhǎng)，魯紹余為副組長(zhǎng)，并成立排查工作小組。

（一）我社排查工作領(lǐng)導(dǎo)組： 組長(zhǎng)：王幫樹 副組長(zhǎng)：魯紹余

（二）排查工作小組：

第一組，組長(zhǎng)：魯紹余，成員：劉向紅，王曉芳 第二組，組長(zhǎng)：王幫樹，成員：葉秀芳，張業(yè)玲 第三組，組長(zhǎng)：王衛(wèi)東，成員：許華林，陳延秀

（三）責(zé)任明確

本次清查工作共分三個(gè)小組，排查各組人員共同簽字，并對(duì)清查結(jié)果負(fù)責(zé)。

本次對(duì)“三名”貸款的專項(xiàng)排查工作由監(jiān)察保衛(wèi)部負(fù)責(zé)，不良資產(chǎn)管理中心，合規(guī)管理部、稽核部、風(fēng)險(xiǎn)管理部，均須明確責(zé)任人員，建立排查臺(tái)賬，自查、排查人員也要出具書面承諾，承諾檢查工作真實(shí)、有效。

二、原則與政策

“三名”貸款專項(xiàng)整治活動(dòng)要堅(jiān)持扎實(shí)推進(jìn)，注重效果；區(qū)別對(duì)待，分類處置；講究方法，能收盡收；嚴(yán)肅查處，懲前毖后的原則。要采取有力的清收措施，通過教育、經(jīng)濟(jì)、行政、法律手段，保證清收效果，又要因地制宜，把握工作方式方法，在確保效果的前提下，關(guān)注輿情輿論，降低負(fù)面影響，維護(hù)穩(wěn)定與發(fā)展。

清理整治過程中，要逐筆建立“三名貸款情況”臺(tái)賬，進(jìn)行分類管理，及時(shí)更新。對(duì)主動(dòng)排查出來的案件，對(duì)有關(guān)管理人員的管理責(zé)任可按照盡職免責(zé)或從輕處罰，對(duì)直接責(zé)任人應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。2010年12月31日（含）以后發(fā)生的，一律按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處。形成案件的及時(shí)移交。整治活動(dòng)后再發(fā)生案件的，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員嚴(yán)肅處理。

在整治活動(dòng)中，各排查組，要按照《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件處置三項(xiàng)制度的通知》的要求，向縣聯(lián)社監(jiān)察保衛(wèi)部案件和風(fēng)險(xiǎn)信息。發(fā)現(xiàn)以下重大風(fēng)險(xiǎn)情況、案件要及時(shí)專項(xiàng)報(bào)告；

（一）涉案金額100萬元（含）以上的；

（二）造成惡劣社會(huì)影響的；

（三）出現(xiàn)擠兌的；

（四）可能印發(fā)區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的等。

三、對(duì)象和范圍

（一）專項(xiàng)整治對(duì)象

至實(shí)際檢查日，已發(fā)放尚未歸還的（含未到期），所有在手續(xù)形式上以個(gè)人名義承貸的借名、假冒名貸款。

（二）“三名”貸款表現(xiàn)形式

1、假名貸款。即憑證書名的借款人不存在，機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員自身或內(nèi)外勾結(jié)，以偽造、編造的虛假借款人身份信息材料，以虛假借款人名義騙取貸款的行為。

2、冒名貸款。即實(shí)際借款人冒他人之名借款。憑證署名借款人存在，但不知情（或予以否認(rèn)），本人也未在申請(qǐng)書及借款合同上簽字確認(rèn)，機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員自身或內(nèi)外勾結(jié)，利用所掌握的他人身份證明材料，騙取貸款的行為。

3、借名貸款。借款人存在，合同借款人與資金實(shí)際使用人非同一人，但合同借款人知情并認(rèn)可實(shí)際用款人以其名義貸款，清理時(shí)，借款人、實(shí)際用寬容之一無條件、金額承接貸款債務(wù)（或兩人無條件、分比例、全額承接貸款債務(wù)）。具體可以分兩種情況： ?貸款由借款人本人辦理，資金為他人（實(shí)際用款人）使用。

?貸款非借款人本人辦理，貸款手續(xù)由實(shí)際用寬容以借款人名義辦理，合同借款人本人未在申請(qǐng)書及借款合同上簽字，資金為合同借款人認(rèn)可的他人（實(shí)際用款人）使用。

四、時(shí)間安排及工作內(nèi)容

本次“三名”貸款專項(xiàng)整治活動(dòng)自2011年6月開始至2011年底前結(jié)束，共分為三個(gè)階段進(jìn)行：

（一）宣傳發(fā)動(dòng)階段

1、宣傳動(dòng)員。為切實(shí)做好此“三名”貸款專項(xiàng)整治工作，各成員要搞好內(nèi)部宣傳發(fā)動(dòng)，各社要于6月14日前召開全體員工動(dòng)員大會(huì)，讓全體干部員工透徹了解專項(xiàng)整治工作的要求、目的、政策，積極參與清理清收工作。

2、積極準(zhǔn)備。各社要結(jié)合自身實(shí)際，落實(shí)具體清理方案，強(qiáng)化措施，做好準(zhǔn)備工作。為加強(qiáng)宣傳攻勢(shì)及全面深入摸清通過自報(bào)、自查、排查無法掌握的“三名”貸款情況，縣聯(lián)社舉報(bào)電話0565-7306397（監(jiān)察保衛(wèi)部電話），并設(shè)置舉報(bào)信箱，監(jiān)察保衛(wèi)部社專人負(fù)責(zé)收集、整理、上報(bào)舉報(bào)線索，實(shí)施舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)，深挖隱藏的“三名”貸款，各社也要公開舉報(bào)電話和聯(lián)系負(fù)責(zé)人。在活動(dòng)開展的同時(shí)，要加強(qiáng)正面宣傳，確保日常經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定和活動(dòng)的順利開展。指定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，切實(shí)維護(hù)好金融穩(wěn)定和社會(huì)穩(wěn)定。各社要于6月30日前做好專項(xiàng)整治排查的前期準(zhǔn)備工作。

（二）清理清收階段

1、排查清理，摸清底數(shù)。各成員要充分利用本次活動(dòng)的開展，抓住一切線索，全面排查，徹底摸清“三名”貸款的真實(shí)狀況。在清理的過程中，要全面準(zhǔn)確把握“三名”貸款的標(biāo)準(zhǔn)，以貸款合同、發(fā)放手續(xù)等為依據(jù)，正確判定貸款性質(zhì)。對(duì)當(dāng)事人承債態(tài)度明確、還款意愿誠(chéng)懇的問題貸款，按照隨查隨清的方式，隨時(shí)進(jìn)行貸款回收。不能當(dāng)時(shí)清收的，按照確權(quán)后的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，及時(shí)完善或重新辦理貸款手續(xù)，確保貸款條件和債權(quán)債務(wù)落實(shí)。清理排查工作可采取“貸款本息進(jìn)行全面對(duì)賬”的方式開展。做到全面對(duì)賬，對(duì)暫時(shí)確實(shí)無法核對(duì)的，我社要建立臺(tái)賬，組織專人限期核對(duì)到位；堅(jiān)持換人核對(duì)、雙人對(duì)賬，要做到管戶信貸員交叉換人；堅(jiān)持與貸款客戶見面的原則；對(duì)于已完成的對(duì)賬，要有貸款負(fù)責(zé)人和對(duì)賬人員簽字，確?！叭辟J款問題充分暴露。

本次清理清查要對(duì)整治對(duì)象進(jìn)行100%全覆蓋。我社自查工作自2011年7月份開始至10月份底前結(jié)束，總結(jié)清查、摸排工作。對(duì)排查整治不到位的，要重新安排整治工作。

2、逐一甄 別，分類處置。在對(duì)所有“三名”貸款情況全面摸清、登記后要逐筆研究分析，準(zhǔn)確劃分類別。采取各種有效措施分類處置，逐一處理，力爭(zhēng)把損失降低最低。對(duì)于態(tài)度積極，有能力還款的，要及時(shí)收回；無法及時(shí)收回的，要明晰債權(quán)債務(wù)關(guān)系，落實(shí)有效擔(dān)保，按實(shí)際用寬容重新辦理借款手續(xù)，并制定切實(shí)可行的還款計(jì)劃。對(duì)于能夠按計(jì)劃履行還款義務(wù)的，主要采取紀(jì)律處罰手段，從輕處理。對(duì)于未履行還款計(jì)劃或態(tài)度消極、拒不還款的，要認(rèn)真搜集有關(guān)事實(shí)證據(jù)材料，及時(shí)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)移送和啟動(dòng)司法程序。同時(shí)，要積極清收、保全發(fā)現(xiàn)違法線索的其他貸款；對(duì)專項(xiàng)活動(dòng)中新出現(xiàn)的追逃對(duì)象，要落實(shí)追逃措施和責(zé)任，力爭(zhēng)全部歸案。經(jīng)過努力清收后，對(duì)賴債、逃債、拒不認(rèn)賬詐騙信貸資金的，以及內(nèi)部工作人員違法放貸造成重大損失、挪用侵占信貸資金拒不歸還等涉嫌違法犯罪的，要全部移交公安機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任，嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。

（三）檢查驗(yàn)收階段

我社自查、聯(lián)社排查完成后，我級(jí)銀監(jiān)部門、省聯(lián)社將組織巡查驗(yàn)收，神隊(duì)檢查整治工作效果。

五、工作要求

1、本次對(duì)“三名”貸款的專項(xiàng)整治活動(dòng)，本著嚴(yán)格要求、實(shí)事求是的原則，對(duì)清查的問題，不得隱瞞不報(bào)，姑息遷就，要做到充分暴露存量的“三名”貸款。

2、本次清查中，我社或經(jīng)辦人員自身披露的“三名”貸款，從輕問責(zé)：對(duì)隱瞞不報(bào)，一經(jīng)清查確認(rèn)，從嚴(yán)問責(zé)；對(duì)清查中能及時(shí)清收的2010年底前的“三名”貸款，不予問責(zé)。

3、對(duì)清查發(fā)現(xiàn)2011年1月1日以后發(fā)放的“三名”貸款，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員嚴(yán)肅查處，并限期收回；對(duì)不能按期收回，形成風(fēng)險(xiǎn)和按鍵的，及時(shí)移交司法部門。

4、各社在自查工作結(jié)束后，于2011年10月31日前，填列“三名”貸款清查統(tǒng)計(jì)表，并形成自查文件材料，上報(bào)聯(lián)社檢查保衛(wèi)部。

5、聯(lián)社排查小組排查結(jié)束后，要按社分別填列“三名”貸款清查統(tǒng)計(jì)表，并形成文字材料，明確整改意見和要求。最終由監(jiān)察保衛(wèi)部匯總上報(bào)銀監(jiān)部門。附表；各類排查統(tǒng)計(jì)表

第二篇：銀行借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治活動(dòng)階段性工作報(bào)告

銀行借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治活動(dòng)階段性工作報(bào)告

山西銀監(jiān)局：

為進(jìn)一步查清借名、假冒名貸款風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)行為，堵塞管理漏洞，夯實(shí)案防基礎(chǔ)，根據(jù)山西銀監(jiān)局《轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于印發(fā)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)三項(xiàng)整治活動(dòng)方案的通知》安排，從今年4月起，我分局積極督導(dǎo)轄區(qū)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)開展了以排查、清收借名、假冒名貸款和規(guī)范貸款管理為主要內(nèi)容的專項(xiàng)整治活動(dòng)，取得了階段性成效，現(xiàn)將活動(dòng)情況匯報(bào)如下：

一、組織安排情況

一是明確目的、制定方案。為確保此次專項(xiàng)整治活動(dòng)扎實(shí)開展，穩(wěn)步推進(jìn)，我分局根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治工作方案》，結(jié)合轄區(qū)實(shí)際制定了《臨汾農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治工作方案》要求各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格對(duì)照借名、假名、冒名三類貸款的界定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)截至實(shí)際檢查日已發(fā)放尚未歸還的（含未到期）個(gè)人貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面排查，不留死角，徹底摸清借名、假冒名貸款的真實(shí)狀況。省聯(lián)社臨汾辦事處及各縣級(jí)聯(lián)社也分別管好要求制定了《實(shí)施方案》。

二是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、積極部署。為確保借名、假冒名貸款專項(xiàng)活動(dòng)的開展，省聯(lián)社臨汾辦事處對(duì)專項(xiàng)活動(dòng)進(jìn)行統(tǒng)一安排，成立了由主要負(fù)責(zé)人為組長(zhǎng)的專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組，各聯(lián)社（農(nóng)商行）也相應(yīng)成立了領(lǐng)導(dǎo)組織，強(qiáng)化指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和推動(dòng)，為活動(dòng)順利開展提供了有力的組織保障。我分局成立了專項(xiàng)整治活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，指導(dǎo)、督促農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)精心組織、周密部署、扎實(shí)開展整治活動(dòng)。同時(shí)，我分局還派出督查工作組20余個(gè)（次），對(duì)全轄區(qū)縣級(jí)聯(lián)社專項(xiàng)整治活動(dòng)開展情況進(jìn)行指導(dǎo)、督促、檢查。確保了活動(dòng)開展的質(zhì)量和效果。

三是宣傳動(dòng)員。為切實(shí)做好此次專項(xiàng)整治工作，各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真進(jìn)行宣傳發(fā)動(dòng)工作，均能主動(dòng)向當(dāng)?shù)卣畢R報(bào)、積極尋求政府及公安、司法部門的支持及幫助，召開了動(dòng)員大會(huì)，營(yíng)造高壓氣氛，對(duì)專項(xiàng)活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)員部署，通過宣傳、動(dòng)員、學(xué)習(xí)，合有關(guān)人員充分認(rèn)識(shí)到借名、假冒名貸款違規(guī)違法的實(shí)質(zhì)和嚴(yán)重后果。同時(shí)在內(nèi)部設(shè)立并公布“借名、假冒名貸款”活動(dòng)舉報(bào)電話、舉報(bào)信箱、舉報(bào)電子郵箱、聯(lián)系人、并在電視上進(jìn)行公布。由紀(jì)檢監(jiān)察室負(fù)責(zé)收集、整理舉報(bào)線索。

四是清理排查、摸清底數(shù)。各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)組織全員認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，正確理解借名、假冒名貸款的含義，對(duì)截止檢查日已發(fā)放尚未歸還的(含未到期)所有在手續(xù)形式上以個(gè)人名義承貸的貸款，采取內(nèi)部網(wǎng)點(diǎn)交叉檢查、貸款本息全面對(duì)賬的方式排查，做到全面對(duì)賬，緊持換人核對(duì)、雙人對(duì)賬，堅(jiān)持與借款客戶見面的原則，確保了借名、假冒名貸款問題的充分暴露。

二、排查清理情況

由于轄區(qū)村鎮(zhèn)銀行剛剛成立，因此借名、假冒名專項(xiàng)整治活動(dòng)主要以農(nóng)村信用社為主，截止11月末，轄區(qū)農(nóng)村信用社各項(xiàng)貸款余額389億元，此次專項(xiàng)整治活動(dòng)排查貸款389億元，排查面達(dá)到100%，共排查出借名、假冒名貸款358筆，金額666.06萬元，其中借名貸款223筆，金額399.46萬元，假冒名貸款135筆，金額266.6萬元，共涉及2個(gè)聯(lián)社，分別為：曲沃聯(lián)社17筆56.3萬元、洪洞聯(lián)社341筆609.76萬元。

自開展專項(xiàng)整治活動(dòng)以來全市農(nóng)村信用社累計(jì)清理231筆，金額340.06萬元，分別為：曲沃聯(lián)社現(xiàn)金清收0.6萬元，清收率1.07%；洪洞聯(lián)社現(xiàn)金清收10筆31.3萬元，其他方式確全、保全217筆308.16萬元。

截至目前，全市農(nóng)村信用社借名、假冒名貸款余額共127筆，326萬元，共涉及2個(gè)聯(lián)社，責(zé)任人54人，分別為：曲沃聯(lián)社17筆55.7萬元，涉及責(zé)任人1人；洪洞聯(lián)社110筆270.3萬元，涉及責(zé)任人53人。

三、專項(xiàng)活動(dòng)中存在的問題

盡管轄區(qū)農(nóng)村信用社專項(xiàng)整治活動(dòng)取得了了一定的成效，但有部分縣級(jí)聯(lián)社仍存在一些問題，主要表現(xiàn)于：

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視不夠。部分聯(lián)社“一把手”對(duì)此次專項(xiàng)活動(dòng)重視程度不夠，只是學(xué)習(xí)文件、開會(huì)，對(duì)清查工作很少過問。

（二）部分聯(lián)社組織不認(rèn)真、清查工作還不徹底。

四、監(jiān)管意見

（一）針對(duì)專項(xiàng)整治工作中存在的問題，各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真按監(jiān)管部門和上級(jí)行業(yè)管理部門的要求，對(duì)專項(xiàng)整治工作進(jìn)行一次“回頭看”，按《方案》要求逐條對(duì)照進(jìn)行排查。確保專項(xiàng)活動(dòng)工作的效果和質(zhì)量。

（二）農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)要高度重視此次專項(xiàng)整治工作，要明確責(zé)任，把活動(dòng)納入重要辦事日程，真正做到思想到位、組織到位、責(zé)任到位、措施到位、落實(shí)到位。

（三）要加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)活動(dòng)開展情況的督查工作，省聯(lián)社臨汾辦事處及各聯(lián)社要實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)包片負(fù)責(zé)制，加大對(duì)活動(dòng)開展的巡查、督查。

（四）認(rèn)真做好下一階段的工作。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)總結(jié)好上一階段工作開展情況，早動(dòng)手、早安排，根據(jù)清查、摸排階段的成果，切實(shí)做好分類處置工作。

（五）加大稽核檢查力度。今后的工作中，針對(duì)借名、假冒名貸款問題，將繼續(xù)保持高壓態(tài)勢(shì)，“發(fā)現(xiàn)一筆、查處一筆”，嚴(yán)格責(zé)任追究，一查到底，絕不姑息。徹底消滅借名、假冒名貸款。

附件：

1、借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治活動(dòng)情況綜合統(tǒng)計(jì)表

2、涉嫌違法犯罪案件借名、假冒名貸款臺(tái)賬（逐筆）

3、未涉及違法犯罪案件借名、假冒名貸款臺(tái)賬（逐筆）

第三篇：農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)借名、假冒名貸款整治方案

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)借名、假冒名

貸款專項(xiàng)整治工作方案

近年來，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件防控治理工作取得了一定成效，但受多種因素的影響，借名、假冒名貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患仍然存在，一定程度上影響了農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的改革和發(fā)展。為進(jìn)一步查清農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)借名、假冒名貸款情況，化解案件風(fēng)險(xiǎn)，堵塞管理漏洞，夯實(shí)案件基礎(chǔ)，從根本上解決借名、假冒名貸款案件風(fēng)險(xiǎn)突出的問題，銀監(jiān)局決定從2011年4月起至2012年底，在全國(guó)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)開展一次以排查、清收借名、假冒名貸款和規(guī)范貸款管理為主要內(nèi)容的專項(xiàng)整治活動(dòng)。為保證活動(dòng)順利開展，取得實(shí)效，制定本方案。

一、目的

通過開展“借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治”活動(dòng)，全面解決長(zhǎng)期存在的借名、假冒名貸款問題，徹底消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)，維護(hù)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)信譽(yù)形象，促進(jìn)健康發(fā)展。

（一）摸清風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，全面清理處置，挽回資金損失，徹底消除借名、假冒名貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）清理整改相結(jié)合，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)行為，完善內(nèi)控機(jī)制，促進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。

（三）打擊違法犯罪行為，營(yíng)造良好信用環(huán)境，構(gòu)建案件防控長(zhǎng)效機(jī)制。

二、原則與政策

借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治活動(dòng)要堅(jiān)持扎實(shí)推進(jìn)，注重效果；區(qū)別對(duì)待，分類處置；講究方法，能收盡收；嚴(yán)肅查處，懲前毖后的原則。既要采取有力的清收措施，通過教育、經(jīng)濟(jì)、行政、法律手段，保證清收效果，又要因地制宜，把握工作方式方法，在確保效果的前提下，關(guān)注輿論，降低負(fù)面影響，維護(hù)金融穩(wěn)定。

清理整改過程中，要逐級(jí)逐筆建立“借名、假冒名貸款情況”臺(tái)賬，進(jìn)行分類管理，及時(shí)更新。工作力度大，主動(dòng)排查出的案件，對(duì)有管理人員的管理責(zé)任可以按照盡職免責(zé)或從輕原則處罰，對(duì)直接責(zé)任應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。2010年12月31日（含）前發(fā)放的借名、假冒名貸款，可能形成案件的，建立專項(xiàng)臺(tái)賬，單獨(dú)處置，不納入案件信息系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)，不列入案件考核。2011年1月1日（含）以后發(fā)生的借名、假冒名貸款，一律按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處。形成案件的，及時(shí)移交。整治活動(dòng)后再發(fā)現(xiàn)案件的，對(duì)有關(guān)責(zé)任人嚴(yán)肅處理。

在假冒名貸款排查整治活動(dòng)中，各銀監(jiān)局要嚴(yán)格按照《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件處置三項(xiàng)制度的通知》（銀監(jiān)發(fā)【2010】111號(hào)）的要求，向銀監(jiān)會(huì)案件稽查部門報(bào)送案件和風(fēng)險(xiǎn)信息。發(fā)現(xiàn)以下重大風(fēng)險(xiǎn)情況、案件，各銀監(jiān)局要及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)合作部進(jìn)行專項(xiàng)報(bào)告：

（一）涉案金額100萬元（含）以上的；

（二）造成惡劣社會(huì)影響的；

（三）出現(xiàn)擠兌的；

（四）可能引發(fā)區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等。

個(gè)銀監(jiān)局對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)活動(dòng)開展情況要?jiǎng)討B(tài)跟蹤，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、案件處置實(shí)時(shí)督辦，定期將工作進(jìn)展情況連同整治過程中排查出的一般性單體風(fēng)險(xiǎn)信息和案件，采取匯總打包報(bào)告方式分階段報(bào)送銀監(jiān)會(huì)合作部。

三、對(duì)象和范圍

（一）專項(xiàng)整治對(duì)象

至實(shí)際檢查日，已發(fā)放尚未歸還的（含未到期），所有在手續(xù)形式上以個(gè)人承貸的借名、假冒名貸款。

（二）整治活動(dòng)范圍

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)的農(nóng)村信用社（含聯(lián)社）、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司。

（三）借名、假冒名貸款表現(xiàn)形式

1、假名貸款。即憑證署名的借款人不存在，機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員自身或內(nèi)外勾結(jié)，以偽造、編造的虛假借款人身份信息材料，以虛假借款人名義在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)騙取貸款的行為。

2、冒名貸款。即實(shí)際借款人冒他人之名借款。憑證署名借款人存在，但并不知情（或予以否認(rèn)），本人也未在申請(qǐng)書及借款合同上簽字確認(rèn)，機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員自身或內(nèi)外勾結(jié)，利用所掌握的他人身份證明材料，騙取農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)貸款的行為。

3、借名貸款。借款人存在，合同借款人與資金實(shí)際使用人非同一人，但合同借款人知情并認(rèn)可實(shí)際用款人以其名義貸款，清理時(shí)，借款人、實(shí)際用款人之一無條件、全額承接貸款債務(wù)（或兩人無條件、分比例、全額承接貸款債務(wù)）。具體可分兩種情況：

①貸款由借款人本人辦理，資金為他人（實(shí)際用款人）使用 ②貸款非借款人本人辦理，貸款手續(xù)由實(shí)際用款人以借款人名義辦理，合同借款人本人未在申請(qǐng)書及借款合同上簽字，資金為合同借款人認(rèn)可的他人（實(shí)際用款人）使用。

四、組織與領(lǐng)導(dǎo)

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治活動(dòng)由各省級(jí)聯(lián)社（農(nóng)村銀行）統(tǒng)一組織部署，村鎮(zhèn)銀行、貸款公司的借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治活動(dòng)由銀監(jiān)局統(tǒng)一組織安排。為確保專項(xiàng)活動(dòng)有條不紊開展，各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要成立由主要負(fù)責(zé)人為組長(zhǎng)的專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組。各分支機(jī)構(gòu)也要成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)組織，強(qiáng)化指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和推動(dòng)，為活動(dòng)順利開展提供有力的組織保障。

各銀監(jiān)局要成立專項(xiàng)整治活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組及督查工作組，指導(dǎo)、督促農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)精心組織、周密部署、扎實(shí)開展整治活動(dòng)。在活動(dòng)期間，督查組要對(duì)各機(jī)構(gòu)整治活動(dòng)推進(jìn)情況、各項(xiàng)要求落實(shí)情況進(jìn)行合理頻次的檢查，確保質(zhì)量和效果。

五、時(shí)間安排及工作內(nèi)容

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)“借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治”活動(dòng)自2011年4月開始，至2012年結(jié)束，共分為三個(gè)階段進(jìn)行：

（一）宣傳發(fā)動(dòng)階段

1、宣傳動(dòng)員。為切實(shí)做好此次借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治工作，各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)做好宣傳發(fā)動(dòng)工作。主動(dòng)向當(dāng)?shù)卣畢R報(bào)，求得有關(guān)部門支持，銀監(jiān)局、省級(jí)聯(lián)社（農(nóng)村銀行）組織召開動(dòng)員大會(huì)，邀請(qǐng)政府及公安、司法部門領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員參加，營(yíng)造高壓氣氛，對(duì)專項(xiàng)活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)員部署。通過宣傳、動(dòng)員和學(xué)習(xí)，使有關(guān)人員充分認(rèn)識(shí)到借名、假冒名貸款違規(guī)違法的實(shí)質(zhì)和嚴(yán)重后果，為順利清理清收營(yíng)造積極氛圍。各基層機(jī)構(gòu)要根據(jù)統(tǒng)一部署，制定方案，強(qiáng)化措施，進(jìn)一步搞好內(nèi)部宣傳發(fā)動(dòng)，使全體干部員工透徹了解專項(xiàng)整治工作的要求、目標(biāo)、政策，積極參與清理清收工作。

2、基礎(chǔ)準(zhǔn)備。各地要根據(jù)本地實(shí)際，通過制定具體工作方案，強(qiáng)化措施，切實(shí)做好內(nèi)部宣傳發(fā)動(dòng)。為加強(qiáng)宣傳攻勢(shì)及全面深入摸清通過自報(bào)、自查、排查無法掌握的借名、假冒名貸款情況，各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要分別設(shè)立“借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治”活動(dòng)舉報(bào)電話、舉報(bào)信箱、舉報(bào)電子郵箱在內(nèi)部公布，有專人負(fù)責(zé)收集、整理、上報(bào)舉報(bào)線索，實(shí)施舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)，深挖隱藏的借名、假冒名貸款。在開展活動(dòng)的同時(shí)，加強(qiáng)與當(dāng)?shù)匦麄?、政法等部門的協(xié)調(diào)溝通，加強(qiáng)正面宣傳，確保農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定和活動(dòng)順利開展。同時(shí)，要制定好相關(guān)應(yīng)急預(yù)案，內(nèi)容包括但不限于發(fā)現(xiàn)借名、假冒名貸款后對(duì)直接作案人員及相關(guān)責(zé)任人員的思想動(dòng)態(tài)和行蹤的關(guān)注、直接作案人員外逃后的人員空缺安排、員工中可能出現(xiàn)的思想波動(dòng)和不穩(wěn)定因素的消除以及應(yīng)對(duì)

群體性事件的措施等，切實(shí)維護(hù)好當(dāng)?shù)氐慕鹑谥刃蚝蜕鐣?huì)穩(wěn)定。

（二）清理清收階段

1、排查清理，摸清底數(shù)。要充分利用本次活動(dòng)的有利時(shí)機(jī)，抓住一切線索，充分全面排查，徹底摸清借名、假冒名貸款的真實(shí)狀況。在清理過程中，要全面把握借名、假冒名貸款的標(biāo)準(zhǔn)，以貸款合同、發(fā)放手續(xù)等為依據(jù)，正確判定貸款性質(zhì)。對(duì)當(dāng)事人承債態(tài)度明確、還貸意愿誠(chéng)懇的問題貸款，按照隨查隨清的方式，隨時(shí)進(jìn)行貸款回收。不能當(dāng)時(shí)清收的，按照確權(quán)后的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，及時(shí)完善或重新辦理貸款手續(xù)，確保貸款條件和債權(quán)債務(wù)落實(shí)。

清理排查工作可以采取“貸款本息進(jìn)行全面對(duì)賬”的方式開展，要求各分支機(jī)構(gòu)務(wù)必做到全面對(duì)賬堅(jiān)持換人核對(duì)、雙人對(duì)賬，堅(jiān)持與貸款客戶見面的原則；對(duì)已完成的對(duì)賬，要有貸款機(jī)構(gòu)蓋章和主要負(fù)責(zé)人簽字，確保借名、假冒名貸款問題充分暴露。省級(jí)聯(lián)社（農(nóng)村銀行）要認(rèn)真組織抽查、檢查，層層把關(guān)、逐級(jí)負(fù)責(zé)。清理排查要對(duì)整治對(duì)象進(jìn)行100%全覆蓋。抽查、檢查要覆蓋轄內(nèi)機(jī)構(gòu)（選中機(jī)構(gòu)的全部個(gè)貸業(yè)務(wù)）或全部個(gè)貸業(yè)務(wù)的10%以上。銀監(jiān)局既要安排好對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的檢查，又要做好對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的督查、抽查工作。銀監(jiān)局督查、抽查要選擇風(fēng)險(xiǎn)較高、信用環(huán)境較差或曾經(jīng)發(fā)生過重大案件的機(jī)構(gòu)，著重檢查工作質(zhì)量和效果。對(duì)于工作開展不力或效果不明顯的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要直接或責(zé)成省級(jí)聯(lián)社（農(nóng)村銀行）組織工作組進(jìn)行

駐點(diǎn)指導(dǎo)，確保轄內(nèi)專項(xiàng)整治活動(dòng)平衡推進(jìn)。2011年底前，總體清查、摸排工作應(yīng)全面完成。各機(jī)構(gòu)要對(duì)前期工作開展情況進(jìn)行階段性總結(jié)，各銀監(jiān)局匯總后報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。

2、逐一甄別，分類處置。在對(duì)所有借名、假冒名貸款等問題貸款情況全面摸清、登記后，要逐筆研究分析，準(zhǔn)確劃分類別。采取各種有效存世，分類處置，逐一處理，力爭(zhēng)把損失降到最低。對(duì)于態(tài)度積極、有能力還款的，要即時(shí)收回；無法即時(shí)收回的要明晰債權(quán)債務(wù)關(guān)系，落實(shí)有效擔(dān)保，按實(shí)際用款人重新辦理借款手續(xù)，并制定切實(shí)可行的還款計(jì)劃。對(duì)于能夠按計(jì)劃履行還款義務(wù)的，主要采取行政處罰手段，從輕處理。對(duì)于未履行還款計(jì)劃或態(tài)度消極、拒不還貸的，要認(rèn)真搜集有關(guān)事實(shí)證據(jù)材料，及時(shí)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)移送和啟動(dòng)司法程序。同時(shí)，要積極清收、保全發(fā)現(xiàn)違法線索的其他貸款；對(duì)專項(xiàng)活動(dòng)中新出現(xiàn)的追逃對(duì)象，要落實(shí)追逃措施和責(zé)任，力爭(zhēng)全部歸案。經(jīng)過努力清收后，對(duì)賴債、逃債、拒不認(rèn)賬詐占信貸資金的，以及內(nèi)部工作人員違法放貸造成重大損失、挪用侵占信貸資金拒不歸還等涉嫌違法犯罪的，要全部移送公安機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。同時(shí)，嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。

各銀監(jiān)局、省級(jí)聯(lián)社（農(nóng)村銀行）要切實(shí)做好指導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作，積極與當(dāng)?shù)卣⒐脖O(jiān)管及媒體等部門進(jìn)行交流和溝通，確?；顒?dòng)效果和社會(huì)影響雙兼顧。

（三）檢查驗(yàn)收階段

清理處置工作基本完成后，各銀監(jiān)局、省級(jí)聯(lián)社（農(nóng)村銀行）“借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組要組織巡查驗(yàn)收，深度檢查整治工作效果。對(duì)于存在問題必須嚴(yán)格整改落實(shí)，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的異常情況或管理漏洞必須及時(shí)采取有效措施加以解決。在規(guī)定整改活動(dòng)結(jié)束后，要適時(shí)組織開展“回頭看”，繼續(xù)深挖風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行跟蹤整改，對(duì)清理整治不到位的機(jī)構(gòu)，重新進(jìn)行整治。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要以本次活動(dòng)為契機(jī)，全面梳理完善信貸制度、流程，強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制，狠抓合規(guī)建設(shè)，努力構(gòu)建防范案件風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制。

六、有關(guān)要求

各銀監(jiān)局、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要對(duì)“借名、假冒名貸款專項(xiàng)整治”活動(dòng)高度重視，明確責(zé)任，把活動(dòng)納入重要辦事日程，真正做到思想到位、組織到位、責(zé)任到位、措施到位，落實(shí)到位，確保實(shí)效。銀監(jiān)局將適時(shí)進(jìn)行督查，如發(fā)現(xiàn)存在組織不認(rèn)真、清查不徹底、弄虛作假的，嚴(yán)肅追究單位主要負(fù)責(zé)人責(zé)任。

2012年11月底前，各銀監(jiān)局對(duì)整改活動(dòng)情況作出總結(jié)報(bào)告，進(jìn)行數(shù)據(jù)匯總，報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。各省銀監(jiān)局匯總報(bào)告中，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)情況包含計(jì)劃單列城市情況；計(jì)劃單列城市銀監(jiān)局匯總報(bào)告中，包含農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)情況。其他機(jī)構(gòu)情況，按屬地權(quán)限匯總報(bào)告。

第四篇：關(guān)于借名、假冒名貸款風(fēng)險(xiǎn)排查工作安排

關(guān)于借名、假冒名貸款風(fēng)險(xiǎn)排查工作安排

根據(jù)借名、假冒名貸款風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)際，聯(lián)社三項(xiàng)整治活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組決定，抽調(diào)信用社相關(guān)人員組建工作組，開展風(fēng)險(xiǎn)排查工作，具體安排及要求如下：

一、組建排查工作組

以各信用社、營(yíng)業(yè)部為單位組成二十個(gè)排查工作組，由信用社主任帶隊(duì)，成員由各單位抽調(diào)本單位非信貸業(yè)務(wù)人員組成，根據(jù)業(yè)務(wù)量，由主任、專職外勤副主任、內(nèi)勤副主任、會(huì)計(jì)、農(nóng)貸會(huì)計(jì)、柜員組成若干工作小組。各單位可視工作實(shí)際情況，適當(dāng)抽調(diào)信貸人員參加，但必須避開自身業(yè)務(wù)范圍，不能出現(xiàn)自己排查自己的現(xiàn)象。聯(lián)社對(duì)每個(gè)排查工作組派一名督導(dǎo)人員并擔(dān)任排查工作組組長(zhǎng)，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、指導(dǎo)等工作。

二、排查工作流程

（一）鞏固自查成果

對(duì)前期開展自查，主動(dòng)暴露的借名、假冒名貸款由信貸員、信用社主任分別出具承諾書。信貸員向信用社主任承諾，信用社主任向聯(lián)社承諾，對(duì)自查的真實(shí)性、全面性負(fù)責(zé)。承諾書在xx月xx日前交到聯(lián)社稽核審計(jì)部。

（二）開展排查 1.建立排查工作表

由稽核審計(jì)部負(fù)責(zé)按要求按單位建立排查工作表，分發(fā)給各排查工作組。

2.各排查組開展工作

（1）內(nèi)部檢查。一是按照排查工作表逐筆查閱貸款檔案資料是否齊全，證件是否合規(guī)。對(duì)于借據(jù)、合同、檔案資料中借款人、現(xiàn)金領(lǐng)取人簽字明顯不符的，借款人信息不對(duì)稱的，同一時(shí)間段內(nèi)發(fā)放金額相近、客戶信息相似、貸款用途雷同的，貸款額度明顯與當(dāng)?shù)厣a(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況不符的貸款，要重點(diǎn)排查。二是借助信貸管理系統(tǒng)身份證核查功能，逐筆將借款人、保證人通過身份證聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進(jìn)行核查，不能通過的，作為假名貸款的核查重點(diǎn)。三是抽查監(jiān)控錄像，對(duì)近x個(gè)月發(fā)放的貸款，可按貸款發(fā)放日查看錄像，查看連續(xù)、大額或同金額貸款是否為一人領(lǐng)取。按貸款結(jié)息日查看錄像，多筆同日結(jié)息的貸款是否為同一人結(jié)息。

（2）外部核查。要做到雙人逐筆核查，與貸戶見面，與借款人核對(duì)時(shí)要查看身份證、核對(duì)照片。借款人不在家或外出打工的，如家屬確實(shí)知情，或與借款人電話聯(lián)系后能確認(rèn)準(zhǔn)確的，可以由家屬代簽確認(rèn)，但需標(biāo)注簽字確認(rèn)人與借款人的關(guān)系?！皯粼谌瞬辉凇钡馁J款或異地貸款，可與借款人聯(lián)系，采取有效方法核查。

（3）登記排查臺(tái)帳。對(duì)排查出的借名、假冒名貸款，分別及時(shí)登記到相應(yīng)的排查臺(tái)帳。工作結(jié)束后，排查臺(tái)帳電子版、紙質(zhì)材料加蓋信用社公章（信用社主任簽字）報(bào)聯(lián)社稽核審計(jì)部。

三、工作要求

（一）時(shí)間要求

此項(xiàng)工作要xxxx年xx月xx日前結(jié)束，各項(xiàng)工作報(bào)表報(bào)、報(bào)告

聯(lián)社稽核審計(jì)部。

（二）紀(jì)律要求

各單位要精心組織，周密安排，各項(xiàng)工作要統(tǒng)籌兼顧。各排查小組認(rèn)真開展排查工作，避免走過程流于形式，真實(shí)報(bào)告排查結(jié)果。聯(lián)社派駐的督導(dǎo)人員和信用社（部）主任要對(duì)單位排查工作的真實(shí)性、全面性負(fù)總責(zé)。

（三）承諾要求

排查工作結(jié)束后，排查組工作人員要對(duì)排查工作組、聯(lián)社派駐的督導(dǎo)人員和信用社主任要對(duì)聯(lián)社分別簽訂承諾書，對(duì)排查工作真實(shí)性、全面性負(fù)責(zé)。對(duì)排查不認(rèn)真、結(jié)果不真實(shí)、隱瞞不報(bào)，或排查工作后再出現(xiàn)借名、假冒名貸款的，要嚴(yán)肅問責(zé)。

（四）其他要求

聯(lián)社稽核審計(jì)部牽頭負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，并負(fù)責(zé)組織驗(yàn)收，對(duì)各排查組驗(yàn)收面達(dá)100%，業(yè)務(wù)量要達(dá)到10%以上。

xx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社 xxxx年x月xx日

第五篇：淺析借冒名貸款相關(guān)人員行為構(gòu)成及責(zé)任

淺析借冒名貸款相關(guān)人員行為構(gòu)成及責(zé)任

借冒名貸款給中小金融機(jī)構(gòu)帶來巨大損失，在處理借冒名貸款問題過程中，僅僅以借名、冒名手段進(jìn)行劃分，雖然有便于理解的優(yōu)勢(shì)，但是此種方法不易分析行為人主觀與客觀聯(lián)系，涉及具體問題時(shí)不易區(qū)分相關(guān)人員的責(zé)任，進(jìn)而指導(dǎo)對(duì)相關(guān)人員采取對(duì)應(yīng)的措施。因此，本文運(yùn)用法律分析技術(shù)，對(duì)借冒名貸款發(fā)放相關(guān)人員主觀和客觀行為進(jìn)行分析，明晰借冒名貸款的幾種情形與對(duì)應(yīng)的責(zé)任。

一、借冒名貸款的兩種基本情形

在借冒名貸款案件治理中，對(duì)于什么行為是借名貸款、什么行為是冒名貸款一直沒有一個(gè)統(tǒng)一的定義，因此實(shí)踐中產(chǎn)生諸多方式的理解，也給我們實(shí)際工作帶來種種不便，特別是責(zé)任認(rèn)定中準(zhǔn)確界定相關(guān)人員的“過”與“罪”，“責(zé)”與“罰”變得相當(dāng)困難與混亂。同時(shí)也給解決借冒名貸款問題帶來困擾。

眾所周知借冒名貸款的基本特征是：借款人與實(shí)際用款人不一致?；诮杩钊嘶?qū)嶋H用款人行為可以劃分為兩種情形：一是借款人以自己身份證件 辦理貸款后直接交給實(shí)際用款人使用或轉(zhuǎn)貸第三人（實(shí)際用款人）；二是實(shí)際用款人基于合法或非法的原因占有借款人身份證件，并以借款人身份證件辦理貸款。

這里在農(nóng)戶小額信用貸款從事貸款申請(qǐng)審核、審批、發(fā)放貸款崗位的人員包括：信貸員、信貸外勤主任、身份二次核查人員（俗稱貸款記賬員）、信用社主任以及為放款辦理存折或借記卡的人員，我們稱其為“從事信貸管理工作的人員”；被借用或冒用身份證件或身份信息的人因?yàn)樵诒碚魃吓c信用社之間是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，因此我們稱其為“借款人”或“名義借款人”；實(shí)際用款人往往是除借款人以外的人，我們稱其為“實(shí)際用款人”或“第三人”，在實(shí)踐中依據(jù)信貸管理人員的客觀行為或主觀過錯(cuò)，第三人有可能就是從事信貸管理工作的人員。

二、借冒名貸款相關(guān)人員主觀和客觀行為及責(zé)任

第一種情形中，根據(jù)借款人主觀與客觀行為，有三種情況：（1）如果借款人借款時(shí)屬于正常使用貸款目的，獲取貸款后交給他人使用，借款人擅自改變貸款用途顯然是民事上的違約行為，銀行應(yīng)提前解除合同要求借款人償還貸款本息，屬于民事糾紛。（2）如果借款人獲取貸款后轉(zhuǎn)貸給他人使用，并約定利息，所得數(shù)額達(dá)到一定追訴標(biāo)準(zhǔn)，則涉嫌非法轉(zhuǎn)貸牟利犯罪。（3）如果借款人辦理貸款的根本目的就是為了幫助實(shí)際用款人獲取信貸資金，即借款人事前與實(shí)際用款人共謀，則借款人與實(shí)際用款人涉嫌騙取貸款的犯罪。

第二種情形中，實(shí)際用款人基于合法或非法的原因占有借款人身份證件，并以借款人身份證件辦理貸款的情形中，根據(jù)借款人主觀與客觀行為，有三種情況（1）實(shí)際用款人基于合法原因（如委托其辦理某些事項(xiàng)等）占有他人身份證件，借款人未對(duì)證件用途做約定，實(shí)際用款人以此身份證件辦理貸款，屬于典型的冒用身份，但是借款人由于未約定身份證件用途而存在一定過錯(cuò)，或者放任了對(duì)方濫用其身份證件的行為，因此民事責(zé)任分擔(dān)不同，而實(shí)際用款人依然涉嫌騙取貸款犯罪。（2）實(shí)際用款人以借用、租用、購(gòu)買手段獲取身份證件，辦理貸款，借用、租用、購(gòu)買身份證件均屬于違反《中華人民共和國(guó)居民身份證條例》的行為，名義借款人與實(shí)際用款人應(yīng)該負(fù)行政責(zé)任；如果名義借款人知道其借用、租用、購(gòu)買身份證件是辦理貸款，則為提供幫助行為，應(yīng)依據(jù)情節(jié)確定與實(shí)際用款人相同的刑事責(zé)任。（3）實(shí)際用款人以盜用、騙用、脅迫手段獲取身份證件辦理貸款，顯然借款人不知情，則實(shí)際用款人負(fù)刑事責(zé)任。

我們知道在借冒名貸款產(chǎn)生過程中除了借款人與實(shí)際用款人之外還有從事信貸管理工作人員，包括：信貸員、負(fù)有審核職責(zé)的人員、負(fù)有審批職責(zé)的人員。其責(zé)任應(yīng)該在上述情形中根據(jù)其主觀故意或過失并結(jié)合其行為確定其責(zé)任。

第一種情形中，借款人以自己身份證件辦理貸款后直接交給實(shí)際用款人使用或轉(zhuǎn)貸第三人（實(shí)際用款人）。

（1）如果從事信貸管理工作人員不知情，則屬于被蒙蔽，而無法律責(zé)任。

（2）有證據(jù)證明，從事信貸管理工作人員依據(jù)貸前審查職責(zé)，根據(jù)日常經(jīng)驗(yàn)判斷應(yīng)當(dāng)知道，借款人以自己身份證件或身份信息辦理貸款是為幫助第三人獲取資金或日后轉(zhuǎn)貸第三人，但由于疏忽大意未準(zhǔn)確辨識(shí)，信貸管理工作人員未盡到貸款審查職責(zé)應(yīng)負(fù)行政責(zé)任。

（3）從事信貸管理工作人員，違反信貸管理操作規(guī)程，致使防控環(huán)節(jié)失效，而未能辨認(rèn)則承擔(dān)加重的行政責(zé)任。

（4）從事信貸管理工作人員，自貸款申請(qǐng)、審查、發(fā)放環(huán)節(jié)不知情，但是有證據(jù)證明其在貸款發(fā)放后的貸后檢查過程中知情而沒有及時(shí)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)視同知情，如果從事信貸管理工作人員知情后進(jìn)行了報(bào)告，但是相關(guān)人員未做適當(dāng)處理，則相關(guān)人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（5）從事信貸管理工作人員，在貸款申請(qǐng)、審查、發(fā)放環(huán)節(jié)明知借款人以自己身份證件或身份信息辦理貸款是為幫助第三人（第三人包括從事信貸管理工作人員本人）獲取資金，而違規(guī)為其辦理貸款，則涉嫌挪用資金等犯罪。

第二種情形中，實(shí)際用款人基于合法或非法的原因占有借款人身份證件，并以借款人身份證件辦理貸款。因?yàn)橥x借款人沒有參與貸款辦理而不知情，所以貸款辦理違反信貸管理面談面簽的規(guī)定，從事信貸管理工作人員屬于明知違反規(guī)定而為之，主觀上是明知的故意的，客觀行為上是幫助的或直接操作的。因此其涉嫌挪用資金、職務(wù)侵占等犯罪。

通過上面的法律分析，我們可以看出借冒名貸款中從事信貸管理工作人員主觀方面是否知情，客觀方面是否履職判斷其責(zé)任；借款人和實(shí)際用款人主觀方面是否共謀，客觀方面是否有幫助或轉(zhuǎn)貸行為是分析處理借冒名貸款過程中判斷各方責(zé)任的重要因素。借冒名貸款的傳統(tǒng)概念，僅僅從實(shí)際用款人借用與冒用身份證件行為出發(fā)，而未考慮借款人、從事信貸管理工作人員的主觀及行為，在發(fā)生案件時(shí)難以區(qū)分三者之間法律關(guān)系，難以對(duì)三者過錯(cuò)與責(zé)任準(zhǔn)確定性。因此在處理借冒名貸款問題中準(zhǔn)確判明相關(guān)人員主觀情況與客觀行為是界定相關(guān)人員的“過”與“罪”，“責(zé)”與“罰”并采取相應(yīng)措施減少損失、依法維權(quán)的關(guān)鍵因素。