第一篇：0701Pos交易及預(yù)授權(quán)問題處理

Pos交易及預(yù)授權(quán)問題處理

交易敘述

消費類交易是實時完成對持卡人賬戶資金的一次性扣款；

預(yù)授權(quán)類交易是對持卡人的賬戶余額（或信用額度）預(yù)先凍結(jié)，結(jié)賬日再扣款的過程。一般類型的商戶受理銀行卡可使用的交易有：消費類交易（消費、消費撤銷、手工退貨）； 賓館酒店類商戶受理銀行卡可使用的交易有：預(yù)授權(quán)類交易（包括預(yù)授權(quán)、預(yù)授權(quán)撤銷、預(yù)授權(quán)完成、預(yù)授權(quán)完成結(jié)算、預(yù)授權(quán)完成撤銷）、消費類交易（消費、消費撤銷、手工退貨）。推薦在賓館酒店使用預(yù)授權(quán)交易，主要交易流程為：客人入住時通過預(yù)授權(quán)交易凍結(jié)持卡人賬戶，客人離店結(jié)算時通過預(yù)授權(quán)完成或者預(yù)授權(quán)完成結(jié)算將實際金額從持卡人賬戶扣款。適應(yīng)了賓館酒店類商戶在不確定消費金額的情況下需要預(yù)留客人押金，客人在押金范圍內(nèi)住店消費，離店一次性支付的需要，為持卡人提供方便服務(wù)，同時商戶有三種方式（預(yù)授權(quán)聯(lián)機完成、預(yù)授權(quán)完成結(jié)算、手工托收）提交預(yù)授權(quán)完成交易，為商戶資金到賬提供了全面的保證。消費類交易作為賓館酒店類商戶使用預(yù)授權(quán)交易的備用和補充，在特殊情況下使用。>> 預(yù)授權(quán)交易

指特約商戶通過POS終端渠道，就持卡人預(yù)計支付金額向發(fā)卡行索取付款承諾的過程。

（一）適用范圍

客人入住并使用銀行卡作為支付工具時，收銀員按入住天數(shù)根據(jù)酒店預(yù)交押金規(guī)定估算消費金額，使用此交易對客人賬戶資金進行凍結(jié)。

（二）發(fā)起方式

商戶收銀員通過POS終端渠道聯(lián)機發(fā)起。

（三）交易要求

1、審卡

（1）卡片貼有“銀聯(lián)”標(biāo)識；

（2）卡片上無“樣卡”、“專用卡”或“VOLD”等字樣，無損壞或涂改痕跡；（3）照片卡上的照片為持卡人本人；

（4）卡片背面簽名條應(yīng)有簽名，簽名條上無涂改或損毀痕跡。

對不符合審卡要求的卡片應(yīng)拒絕受理。有效性難以判斷的，可請持卡人出示本人身份證，核對卡片印制的姓名、持卡人預(yù)留的簽名與身份證上的姓名是否相符，并將身份證號碼抄錄在簽購單上，或者聯(lián)系收單機構(gòu)。

2、刷卡輸入預(yù)授權(quán)金額，提示持卡人輸入個人密碼。

3、交易成功，打印交易憑證。收銀員核對預(yù)授權(quán)金額、交易賬號和卡號是否相符；交易不成功，收銀員應(yīng)就終端提示咨詢銀聯(lián)或發(fā)卡行，據(jù)具體情況向持卡人解釋。

4、請持卡人在入住單簽字，核對持卡人入住單簽字和卡背面簽名條。持卡人簽名相符后，將入住單、交易憑證妥善保存。

（四）交易流程

(五)注意事項

1、商戶印制的持卡人入住單商應(yīng)明確以下內(nèi)容：持卡人同意通過凍結(jié)其銀聯(lián)卡賬戶資金作為入住押金，在持卡人未結(jié)賬離店時，商戶可在押金金額115%的范圍內(nèi)，依據(jù)該入住單及其他在商戶消費的且經(jīng)持卡人簽名確認的單據(jù)，按實際應(yīng)結(jié)賬金額通過發(fā)卡機構(gòu)扣收。

2、預(yù)授權(quán)只是對持卡人授權(quán)額度進行凍結(jié)，并不進行實際扣賬,交易成功后要妥善保存單據(jù)，供離店結(jié)算時查閱預(yù)授權(quán)號、預(yù)授權(quán)日期等信息，完成收款。

3、預(yù)授權(quán)交易成功，標(biāo)志著商戶正確操作的前提下，將在預(yù)授權(quán)金額115%范圍內(nèi)根據(jù)持卡人實際應(yīng)結(jié)賬金額獲得付款。

4、收銀員對持卡人提交的符合審卡要求的卡片無論借記卡或貸記卡均應(yīng)予以受理，根據(jù)終端提示進行后續(xù)操作。需要說明的是，工、農(nóng)、中、建借記卡暫不支持預(yù)授權(quán)類交易，不能進行預(yù)授權(quán)交易。>> 預(yù)授權(quán)撤銷交易

指特約商戶在取得預(yù)授權(quán)后通知發(fā)卡機構(gòu)取消付款承諾的過程。

（一）適用范圍

當(dāng)客人換用其他付款方式或取消入住時，收銀員可使用“預(yù)授權(quán)撤銷”。

（二）發(fā)起方式

商戶收銀員通過POS等終端（聯(lián)機方式）或手工填寫預(yù)授權(quán)撤銷申請單提交收單行（手工方式）發(fā)起。推薦使用聯(lián)機方式，如聯(lián)機不成功，可再行通過手工方式發(fā)起。

（三）預(yù)授權(quán)撤銷（聯(lián)機）方式 １、交易要求

（1）收銀員找出預(yù)授權(quán)單據(jù)，在終端上刷卡，輸入預(yù)授權(quán)日期、預(yù)授權(quán)號碼和預(yù)授權(quán)金額；（2）交易成功后，將憑證的客戶回單聯(lián)與原預(yù)授權(quán)交易憑證交持卡人，商戶保存聯(lián)妥善保存；交易不成功，收銀員應(yīng)就終端提示咨詢銀聯(lián)或發(fā)卡行，據(jù)具體情況向持卡人解釋?？赏ㄟ^發(fā)卡銀行申請手工撤銷。２、操作流程

（四）預(yù)授權(quán)撤銷（手工）方式

１、適用范圍

如果出現(xiàn)POS或系統(tǒng)故障不支持聯(lián)機預(yù)授權(quán)撤銷操作，為避免繼續(xù)凍結(jié)持卡人的信用額度，商戶收銀員應(yīng)使用手工方式提交發(fā)卡行完成預(yù)授權(quán)撤銷操作。

２、操作流程：

（1）收銀員找出預(yù)授權(quán)單據(jù)，填寫預(yù)授權(quán)撤銷申請單，要素包括：

卡號、商戶名稱、商戶所在城市、交易日期、預(yù)授權(quán)撤銷日期、預(yù)授權(quán)日期、預(yù)授權(quán)金額、預(yù)授權(quán)號碼、撤銷原因等。

（2）業(yè)務(wù)主管簽名并蓋章，附上原預(yù)授權(quán)的簽購單的影印件，在3個工作日內(nèi)將申請單提交發(fā)卡機構(gòu)。

（五）注意事項

１、聯(lián)機預(yù)授權(quán)撤銷交易應(yīng)在預(yù)授權(quán)交易日起30日內(nèi)進行；因手工預(yù)授權(quán)交易流程長，在預(yù)授權(quán)交易后的25日后提交收單行就沒有意義了；

２、撤銷申請一旦發(fā)出，不得再要求取消“預(yù)授權(quán)撤銷”； ３、預(yù)授權(quán)撤銷交易，不支持對部分預(yù)授權(quán)金額的撤銷； ４、預(yù)授權(quán)撤銷成功后，持卡人原被凍結(jié)的額度自動解凍。

>> 預(yù)授權(quán)完成交易

指特約商戶對已取得預(yù)授權(quán)的交易完成持卡人付款的過程。

（一）適用范圍

當(dāng)客人離店結(jié)算時，已作過借記卡（工、農(nóng)、中、建借記卡除外）預(yù)授權(quán)交易的，通過“預(yù)授權(quán)完成”交易進行銀行卡支付。貸記卡建議采用“預(yù)授權(quán)完成結(jié)算”交易進行結(jié)算，下面將會詳細提及。

（二）發(fā)起方式

商戶收銀員通過POS終端的聯(lián)機刷卡方式發(fā)起。

（三）預(yù)授權(quán)完成（聯(lián)機刷卡）方式

１、交易要求

（1）收銀員找出商戶保留的預(yù)授權(quán)單據(jù)；

（2）在POS終端上選擇預(yù)授權(quán)完成（聯(lián)機）交易；

（3）收銀員在終端上刷卡，輸入原預(yù)授權(quán)日期、預(yù)授權(quán)號碼、實際交易金額；（4）交易成功，打印交易憑證；（5）收銀員在核對交易金額以及憑證上打印的交易賬號和卡號相符后，交持卡人簽名確認；（6）收銀員核對、確認持卡人簽名與卡片背面預(yù)留簽名一致后，將憑證的客戶回單聯(lián)和原預(yù)授權(quán)憑證交持卡人；（7）交易不成功，收銀員應(yīng)就終端提示向持卡人解釋。２、操作流程

（四）預(yù)授權(quán)完成結(jié)算方式（即手工輸入卡號的預(yù)授權(quán)完成）１、適應(yīng)范圍

當(dāng)客人離店結(jié)算時，已作過預(yù)授權(quán)交易的貸記卡交易，通過“預(yù)授權(quán)完成結(jié)算”交易進行銀行卡支付；或者以做過預(yù)授權(quán)交易，且預(yù)授權(quán)完成交易未成功的借記卡交易。

２、交易要求和操作流程

收銀員應(yīng)在POS終端上選擇“預(yù)授權(quán)完成結(jié)算”交易功能，手工輸入卡號，其他交易要求和操作流程同“預(yù)授權(quán)完成（聯(lián)機）”。

（五）預(yù)授權(quán)完成（手工）方式 １、適應(yīng)范圍

當(dāng)收銀員在POS終端或系統(tǒng)發(fā)生故障，無法提交“預(yù)授權(quán)完成”和“預(yù)授權(quán)完成結(jié)算”交易時，可手工提交受理行完成交易。

２、操作流程

（1）收銀員填寫預(yù)授權(quán)完成手工單，要素為：

交易類型、卡號、酒店名稱、酒店所在城市、交易金額、小費金額（可選）、交易日期、商品或服務(wù)的描述、入住日期、離店日期、房間號碼、預(yù)授權(quán)號碼、預(yù)授權(quán)日期、預(yù)授權(quán)金額、收銀員簽字等；

（2）收銀員核對憑證內(nèi)容后，交持卡人簽名確認，并將客戶回單聯(lián)和原預(yù)授權(quán)憑證交持卡人；

（3）商戶將預(yù)授權(quán)完成手工單附上原預(yù)授權(quán)交易憑證的影印件在3個工作日內(nèi)提交收單機構(gòu)（如持卡人未結(jié)賬離店，還應(yīng)附持卡人簽名的消費憑據(jù)復(fù)印件）。

（六）預(yù)授權(quán)完成（離線）方式

適用范圍：目前內(nèi)卡不建議進行此類交易，可能導(dǎo)致帳務(wù)不平；主要用于外卡交易。

（七）注意事項

１、預(yù)授權(quán)完成的結(jié)賬交易金額應(yīng)在預(yù)授權(quán)金額的１１５%之內(nèi)。如預(yù)授權(quán)完成金額超過１１５％的額度，發(fā)卡行將會拒絕此交易，造成風(fēng)險由商戶負全責(zé)。

２、每筆預(yù)授權(quán)交易，只能進行一次預(yù)授權(quán)完成交易，如輸入差錯，可通過預(yù)授權(quán)完成撤銷（具體方式見“預(yù)授權(quán)完成撤銷”）對所作的預(yù)授權(quán)完成進行撤銷，撤銷成功后再次提交預(yù)授權(quán)完成交易。

３、預(yù)授權(quán)完成交易必須在預(yù)授權(quán)交易日起30天內(nèi)完成，否則發(fā)卡銀行拒付，只能通過托收處理，產(chǎn)生的風(fēng)險由商戶承擔(dān)。由于預(yù)授權(quán)完成（手工）交易需由受理行操作人員手工處理，建議商戶在預(yù)授權(quán)交易日起２５天內(nèi)（如臨近長假，應(yīng)在２０天內(nèi)）提交，給收單銀行預(yù)留一定處理時間。

>> 預(yù)授權(quán)完成撤銷交易

指特約商戶由于各種原因?qū)σ呀?jīng)成功的預(yù)授權(quán)完成交易，于當(dāng)日當(dāng)批主動發(fā)起的取消。

（一）適用范圍

如發(fā)生預(yù)授權(quán)完成金額錯誤或客人要求改變結(jié)賬方式等情況，商戶收銀員需要取消已成功的“預(yù)授權(quán)完成（刷卡方式）”交易時，可使用“預(yù)授權(quán)完成撤銷”交易。

（二）發(fā)起方式

通過在POS終端上聯(lián)機方式發(fā)起。

（三）交易要求 １、收銀員在當(dāng)日當(dāng)批原交易終端上選擇“預(yù)授權(quán)完成撤銷”交易，輸入預(yù)授權(quán)完成交易流水號進行處理；

２、對撤銷不成功的，特約商戶應(yīng)在對賬確認后及時通過收單機構(gòu)提交差錯處理。

（四）操作流程

（五）注意事項

1、預(yù)授權(quán)完成撤銷后，無法再對該筆撤銷交易進行取消；

2、預(yù)授權(quán)完成撤銷交易成功后，發(fā)卡機構(gòu)將恢復(fù)對原預(yù)授權(quán)金額的付款承諾。

3、對預(yù)授權(quán)完成結(jié)算交易不能進行預(yù)授權(quán)完成聯(lián)機撤銷，僅能通過商戶調(diào)整實現(xiàn)。>> 消費交易

指特約商戶通過POS終端，實時完成客人用卡支付的過程。

（一）適用范圍

部分銀行卡片不支持預(yù)授權(quán)類交易，可以使用此交易進行銀聯(lián)卡結(jié)算。目前，工、農(nóng)、中、建借記卡建議采用消費交易。

（二）發(fā)起方式

在POS終端聯(lián)機發(fā)起。

（三）交易要求 １、審卡

審卡要求同預(yù)授權(quán)交易；

２、刷卡輸入交易金額，采用個人密碼的，由持卡人輸入個人密碼；

３、交易成功，打印交易憑證。收銀員核對交易金額、交易賬號和卡號是否相符；交易不成功，收銀員應(yīng)就終端提示向持卡人解釋；

４、請持卡人在簽購單簽字，將客戶回單聯(lián)交持卡人。

>> 消費撤銷交易

指特約商戶因商品退回或服務(wù)取消，將已扣款項退還持卡人原扣款賬戶的過程，包括全額和部分金額退貨。

（一）發(fā)起方式

理論上可以通過在POS終端上聯(lián)機方式或手工方式發(fā)起。由于浙江絕大部分終端和銀行不支持聯(lián)機退貨交易，故終端界面中雖有退貨菜單，但此功能不支持。目前，浙江只有采用手工提交受理行方式進行退貨。

（二）手工退貨 １、交易要求

（1）特約商戶可手工提交受理行方式處理，并應(yīng)告知持卡人由此可能導(dǎo)致入賬時間延長；（2）要求持卡人提交原始交易憑證及商戶認可的其他退貨有效單據(jù)；（3）收銀員在退貨手工單上填寫相關(guān)要素：

交易類型、卡號、商戶名稱、商戶所在城市、退貨交易日期、退貨交易金額、商品或服務(wù)描述（可選）、原始交易日期、原始交易金額、原始檢索參考號、原始交易流水號、收單機構(gòu)編號、特約商戶編號、發(fā)卡機構(gòu)名稱、持卡人簽名、收銀員簽字等；（4）收銀員將憑證交持卡人簽名確認；

（5）交易完成，收銀員應(yīng)將憑證的客戶回單聯(lián)交持卡人；

（6）商戶應(yīng)在3個工作日內(nèi)將退貨手工單及相應(yīng)的資金（支票）提交收單機構(gòu)，收單行收妥款項后辦理退貨。也可通過協(xié)議委托收單行從其在收單行開戶的結(jié)算賬戶中或當(dāng)日的銷售收入中扣除 ２、處理流程

（四）注意事項

１、可部分退貨和多次退貨，但累計退貨金額不能大于原始交易金額； ２、退貨款項必須劃入消費交易所使用的銀行卡內(nèi)，不得以現(xiàn)金方式退款。

>> 交易的應(yīng)用

預(yù)授權(quán)類交易和消費類交易是賓館酒店類商戶使用的基本交易類型，能夠滿足受理過程中的不同需要。在實際受理過程中，如果出現(xiàn)了較為特殊的情況，可以按以下方式分別進行處理。

一、跑單的處理

（一）適用范圍

當(dāng)客人入住時辦理了預(yù)授權(quán)交易，而離店時未履行正常的預(yù)授權(quán)完成手續(xù)進行結(jié)賬。

（二）操作方式

1、采用預(yù)授權(quán)完成結(jié)算 在POS終端上手工輸入卡號，通過聯(lián)機進行預(yù)授權(quán)完成處理，并妥善保存預(yù)授權(quán)完成交易憑證、原預(yù)授權(quán)交易憑證、入住單和持卡人簽名確認的消費明細。

2、采用預(yù)授權(quán)完成（手工）方式 商戶需將預(yù)授權(quán)完成手工單、原預(yù)授權(quán)交易憑證、入住單和持卡人簽名的消費憑據(jù)復(fù)印件一并在3個工作日內(nèi)提交收單機構(gòu)。

二、對預(yù)授權(quán)完成結(jié)果進行修正

（一）商戶收銀員預(yù)授權(quán)完成交易成功后發(fā)現(xiàn)輸入金額有誤的，可先進行預(yù)授權(quán)完成撤銷，在撤銷成功后輸入正確的交易金額進行預(yù)授權(quán)完成處理。

（二）當(dāng)客人離店結(jié)算，發(fā)現(xiàn)實際消費金額已高于預(yù)授權(quán)交易金額時，可先使用“預(yù)授權(quán)完成”交易對預(yù)授權(quán)范圍內(nèi)的金額進行結(jié)算，然后就高于預(yù)授權(quán)完成交易金額的部分做“消費”交易處理。

（三）如預(yù)授權(quán)交易成功而持卡人希望采用其他方式結(jié)賬，商戶收銀員可先發(fā)起預(yù)授權(quán)完成撤銷交易，成功后發(fā)卡方將繼續(xù)凍結(jié)持卡人的信用額度，再進行預(yù)授權(quán)撤銷處理，恢復(fù)持卡人的信用額度。

三、退貨的不同處理

持卡人退貨分為當(dāng)日退貨和隔日退貨、部分退貨和全額退貨。

對消費完成后當(dāng)日當(dāng)批次的全額退貨，建議采用消費撤銷處理；對當(dāng)日當(dāng)批次部分退貨，可先做消費撤銷，再將未退貨的部分金額做消費處理；對當(dāng)批次后退貨的，采用手工方式的退貨交易處理。

>> POS機一般業(yè)務(wù)處理流程

一、簽到

（一）檢查POS設(shè)備情況

1、檢查電源線的連接情況

檢查電源開關(guān)是否已開，電源線的插頭是否接妥，變壓器是否接好等。

2、檢查打印紙的安裝和使用情況

打印紙的前沿是否和POS打印機的鋸尺形邊沿平齊；打印紙是否滿足當(dāng)日營業(yè)需要；是否出現(xiàn)卡紙的現(xiàn)象等。

3、檢查電話線的連接情況
POS顯示“線路繁忙”或者“通訊故障”等情況時，要檢查電話線和座機的LINE接口是否接好，電話線是否有并機現(xiàn)象，電話線是否被其他設(shè)備占用等。

4、檢查POS整體情況
要檢查POS是否處于待簽到狀態(tài)，上一班次POS刷卡是否正常，POS是否被損壞，按鍵是否正常，提示界面是否正常等。

（二）執(zhí)行POS簽到操作

（三）需要注意的問題

從POS操作的權(quán)限管理和安全操作的角度出發(fā)，建議使用密碼輸入的簽到操作，以驗證操作員的合法性。

二、日終結(jié)算

為了保證POS交易資金的準(zhǔn)確清算，POS一定要完成結(jié)算交易。為規(guī)范POS操作的權(quán)限管理，建議該項權(quán)限授權(quán)于收銀主管進行操作。

操作流程

（二）需注意的問題

1、打印出的結(jié)算單應(yīng)與當(dāng)日的簽購單逐筆核對交易，確保交易金額、筆數(shù)完全正確。發(fā)現(xiàn)異常，立即通知收單機構(gòu)或銀聯(lián)處理。

2、特約商戶對各類簽購單據(jù)、交易數(shù)據(jù)及與交易相關(guān)的原始憑證等保留至少12個月，以便持卡人及發(fā)卡行在此期間進行查詢和調(diào)單。

三、簽退

商戶營業(yè)終了，POS完成結(jié)算后，收銀員需對POS執(zhí)行簽退操作，在POS界面中選擇“簽退”的功能，選擇柜員簽退，POS屏幕顯示簽退成功。

>> 商戶沒收卡處理

一、商戶沒收卡條件

（一）POS終端顯示的交易應(yīng)答信息為發(fā)卡機構(gòu)發(fā)出的沒收卡指令；

（二）聯(lián)絡(luò)發(fā)卡機構(gòu)時，發(fā)卡機構(gòu)給出沒收卡的指令。

二、沒收卡處理

（一）使用POS簽購單向持卡人開具沒收卡的收據(jù)一式三份，收據(jù)上須抄錄卡號及沒收原因，分別由商戶、持卡人和收單機構(gòu)保管。

（二）沒收卡后應(yīng)立即當(dāng)場進行剪角處理（即沿卡片背面左上角磁條下沿且與水平不大于45度角方向進行剪切處理），在沒收次日起3個工作日內(nèi)通知收單機構(gòu)，并對未按要求處理產(chǎn)生的風(fēng)險承擔(dān)責(zé)任。

三、沒收卡獎勵

特約商戶按要求沒收卡片并進行相關(guān)處理的，收單機構(gòu)將對商戶收銀員進行一定的獎勵。>> 調(diào)賬處理

持卡人向商戶投訴引起的調(diào)賬流程

一、商戶接受持卡人投訴，核實賬務(wù)確認情況屬實后，填寫商戶調(diào)賬通知單提交給收單機構(gòu)或銀聯(lián)。

二、收單機構(gòu)或銀聯(lián)根據(jù)通知單內(nèi)容進行查詢，并要求商戶配合提交相關(guān)交易憑證。

三、收單機構(gòu)或銀聯(lián)查詢完畢后，對于核實后可以調(diào)賬的交易，在當(dāng)日商戶交易款項中進行相應(yīng)調(diào)整，并將調(diào)整后的款項清算給商戶。

持卡人向發(fā)卡行投訴引起的調(diào)賬流程

一、發(fā)卡行接受持卡人投訴，并通過中國銀聯(lián)的跨行交易差錯處理平臺對爭議交易進行提交（如進行查詢、調(diào)單、退單等）。

二、中國銀聯(lián)將相關(guān)交易轉(zhuǎn)給收單機構(gòu)進行查詢。

三、收單機構(gòu)查詢完畢后，對于核實后可以調(diào)賬的交易，在當(dāng)日商戶交易款項中進行相應(yīng)調(diào)整，并將調(diào)整后的款項清算給商戶，同時將相關(guān)交易款項通過差錯處理平臺劃給發(fā)卡行。

四、發(fā)卡行對持卡人賬戶進行相應(yīng)賬務(wù)調(diào)整。

商戶對賬引起的調(diào)賬流程

一、商戶在對賬過程中如發(fā)現(xiàn)賬務(wù)不平，可填寫商戶調(diào)賬通知單提交至收單機構(gòu)或銀聯(lián)。

二、收單機構(gòu)或銀聯(lián)根據(jù)通知單內(nèi)容進行查詢，并要求商戶配合提交相關(guān)交易憑證。

三、收單機構(gòu)或銀聯(lián)查詢完畢后，對于核實后可以調(diào)賬的交易，在當(dāng)日商戶交易款項中進行相應(yīng)調(diào)整，并將調(diào)整后的款項清算給商戶。

>> 風(fēng)險防范

受卡流程中的風(fēng)險防范要點

一、驗卡

1、驗明持卡人所持信用卡的顏色、圖案和標(biāo)識與相應(yīng)發(fā)卡銀行卡是否相符。

2、核對信用卡的有效期，失效卡應(yīng)立即拒絕受理。

3、識別卡片是否有打孔、剪角、作廢、損毀等現(xiàn)象，如出現(xiàn)以上異常，應(yīng)立即拒絕受理。

4、檢查卡背面的簽名欄是否有涂改痕跡及是否有簽名，若卡片背面的簽名欄沒有任何簽名，應(yīng)建議客戶先簽字；若卡背面簽名是中文，應(yīng)與卡面凸印的英文名相符。如果發(fā)現(xiàn)明顯不符，應(yīng)立即拒絕受理。檢查是否有“樣卡”或“測試卡”、“VOID”字樣，如有，應(yīng)立即拒絕受理。

5、對于照片卡，還要核對照片與持卡人相貌、持卡人性別是否與卡面凸印的MS或MR相符，如出現(xiàn)不符，應(yīng)立即拒絕受理。

6、核對卡片凸印卡號前四位數(shù)字和平面印刷的微型數(shù)字是否一致，如不一致，應(yīng)立即拒絕受理。

二、核對交易要素

正常交易完成后，要詳細核對交易憑證明細（卡號、金額、交易類型等）與實際交易是否相符。

三、核對簽名

POS成功交易完成，打印出簽購單，或手工壓印簽購單后，收銀員要立即請持卡人在簽購單上簽名，并與卡背的簽名進行核對。注意：簽購單必須由持卡人本人當(dāng)面親自簽名予以確認，收銀員刷卡完畢后不得立即將卡片交還給持卡人，應(yīng)一直持有卡片，待核對簽名完畢后才能將卡片予以交還。如果難以辨認簽名，收銀員可通過收單機構(gòu)聯(lián)系發(fā)卡機構(gòu)，對持卡人身份進行確認。

如何識別偽造卡

一、檢查凸印卡號的前四位數(shù)字是否與下方平面印刷的微型四位數(shù)字一致，如不一致，可判定為假卡或偽卡。

二、使用POS機刷卡，并檢查POS上顯示的磁條信息中的卡號是否與卡面凸印的卡號一致，如不一致，可判定為假卡或偽卡。

三、致電收單機構(gòu)或中國銀聯(lián)授權(quán)中心, 并將卡片BIN號（卡號的前六位數(shù)字）報給授權(quán)人員,請其盡快查詢該BIN號所屬的發(fā)卡行是否與卡面顯示的發(fā)卡行一致，如不一致，可判定為假卡或偽卡。也可通過致電發(fā)卡行，核對持卡人身份信息，如姓名、出生年月、地址、電話等，如不一致，可判定為假卡或偽卡。

識別不法分子的欺詐用卡行為

商戶若遇到以下情況，請及時與收單銀行的24小時授權(quán)中心人員聯(lián)系，若有任何麻煩，請要求商戶保安人員處理，以免發(fā)生沖突。

一、購物或消費時非常隨便，不加考慮與挑揀，不關(guān)注價錢，只希望盡快刷卡完成交易。

二、購買價錢昂貴的服飾，消費無節(jié)制，且均不進行試穿，急于成交。

三、對所購物件沒有明顯興趣。

四、消費時持有多張銀行卡，當(dāng)一張卡無法刷卡獲取授權(quán)后，不要求進行人工授權(quán)，而是立即換刷其他卡片?；蛘撸瑔喂P刷卡不成功立即要求將金額降低，反復(fù)多次試刷。

五、持卡人不愿刷卡；或刷卡未能取得授權(quán)時要求分單壓卡進行支付。

六、在收銀員操作時不停催促，且故意分散收銀員注意力。

七、在簽單過程中神色慌張，左顧右盼。

八、在簽字時要求看卡背面的簽名或簽字很慢。

九、持有外卡消費，但持卡人的穿著打扮、言行舉止與其身份不符，并且無法提供護照，也不能正確說出發(fā)卡行名稱和所在地等。

在可疑情況下采取的措施

1、對于有疑問的卡片，可用放大鏡驗卡，詢問其發(fā)卡國家和銀行，并請持卡人提供有效證件進行核對，同時注意觀察持卡人神色是否慌張。

2、當(dāng)收銀員對卡片或持卡人產(chǎn)生懷疑，但尚不確定時，可致電其收單銀行的24小時授權(quán)中心，向授權(quán)人員報稱“代號10”，授權(quán)人員將向收銀員提出一系列問題，收銀員只需要以“是”或“不是”進行回答即可。授權(quán)人員將根據(jù)收銀員的答復(fù)進行判斷并聯(lián)絡(luò)發(fā)卡行進行授權(quán)，并對收銀員提供必要的幫助。

常見違規(guī)操作行為

商戶和收銀員的過失或欺詐行為將承擔(dān)相應(yīng)的民事及刑事法律責(zé)任，主要包括以下幾個方面：

一、拒絕受理銀行卡。收單銀行可以向商戶追究違約賠償責(zé)任。

二、向持卡人收取刷卡手續(xù)費，一方面收單銀行可以向商戶追究違約賠償責(zé)任，另一方面持卡人可以不當(dāng)?shù)美麨橛梢蠓颠€。

三、分單操作等違反收單銀行規(guī)定的行為，收單銀行可以此為由退單。分單操作是指將同一筆交易使用同一張卡時，分成幾筆交易處理。商戶必須拒絕持卡人分刷交易金額的要求，不可故意分刷。

四、違規(guī)向持卡人提供套現(xiàn)，收單銀行可以向商戶追究違約賠償責(zé)任；情節(jié)嚴重的，將構(gòu)成信用卡詐騙罪。

五、收銀員未核對刷卡者身份造成銀行卡被他人冒用損失，持卡人將可以商戶未盡到“表面審查義務(wù)”為由要求商戶承擔(dān)損失

六、以多刷卡、重復(fù)刷卡等方式侵占持卡人資金，將構(gòu)成侵占財產(chǎn)罪或盜竊罪。

七、收銀員撿到他人銀行卡后使用，涉嫌冒用他人信用卡，數(shù)額較大的，將構(gòu)成信用卡詐騙罪。

八、收銀員竊取他人銀行卡后使用，涉嫌盜竊并使用他人信用卡，數(shù)額較大的，將構(gòu)成盜竊罪。

九、商戶或收銀員與偽卡團伙相勾結(jié)，盜錄銀行卡磁條信息，涉嫌共同犯罪，以偽造金融票證罪定罪處罰。

十、商戶或收銀員刷假卡或協(xié)助他人刷假卡，將構(gòu)成信用卡詐騙罪。

十一、商戶虛假申請或惡意倒閉，涉嫌欺詐銀行，將構(gòu)成詐騙罪。注意：商戶不得隨意泄露任何有關(guān)卡片交易的信息和資料。所有違規(guī)操作造成的損失由商戶承擔(dān)。

>> POS機使用注意事項

1、不要打開POS機殼。

2、不要將POS放在潮濕的地方，不要讓液體流入機器內(nèi)部，萬一不慎進入，盡快關(guān)掉POS電源，通知POS維修人員維修。

3、不要讓金屬、雜物掉入打印機內(nèi)部，以免引起卡紙，燒壞機器等。

4、POS做交易處理期間，請勿動用與POS相連的電話。

5、POS做交易處理期間，請勿斷電。

6、打印機正在打印時也不要突然斷電，以免損壞打印機。

7、當(dāng)雷雨天晚上不用時，拔掉電話線插頭防止雷擊損壞POS。

8、避免用力敲打機器，避免使機器掉落地上造成LCD、打印機等損壞。

9、當(dāng)POS出現(xiàn)不能撥號、不打印、不能交易等故障時，請聯(lián)系維護人員，不要擅自處理，造成不必要的損失。

10、有些POS自帶電池，新電池使用前三次一般應(yīng)連續(xù)充電15小時以上，使用時盡量注意電池用完后再充滿，防止長期處于充電狀態(tài)導(dǎo)致電池損耗過快。

11、所有機具需要對配件部分拔插前，應(yīng)先將電源關(guān)閉，以免熱拔插引起機具故障或連接口燒壞。

12、機具電源關(guān)閉時應(yīng)使用電源開關(guān)，不要直接拔插。

13、不要使用非銀行卡的硬卡片在POS機上刷，以免損壞讀卡器磁頭。

第二篇：預(yù)授權(quán)撤銷申請書

預(yù)授權(quán)撤銷申請書

客人姓名，性別，身份證號：XXXXXXXXXXXXXXXX，于XXXX年XX月XX號入住我酒店XXXX房間，房價XXX元一天，XX月XX日退房，用現(xiàn)金結(jié)賬，但客人未用卡做預(yù)授權(quán)撤銷。因pos機無法使用手輸卡號進行預(yù)授權(quán)撤銷，特申請將此次預(yù)授權(quán)交易撤銷。

商戶名稱：公司注冊名稱

商戶編號：商戶編號

終端編號：終端編號

卡號：卡號

卡類別：發(fā)卡行

有效期：00/00

授權(quán)碼：授權(quán)碼

票據(jù)號：票據(jù)號

特此證明

酒店公司注冊名稱

XXXX年XX月XX日

公章：

第三篇：關(guān)于銀行卡預(yù)授權(quán)的有關(guān)規(guī)定

關(guān)于銀行卡預(yù)授權(quán)的有關(guān)規(guī)定

總臺各工作人員：

近段時間，總臺銀行卡預(yù)授權(quán)經(jīng)常出現(xiàn)預(yù)授權(quán)不能完成和撤銷的問題?，F(xiàn)將銀行卡預(yù)授權(quán)操作等若干注意點和問題公布如下：

一、只有各銀行發(fā)行的貸記卡和信用卡才具有預(yù)授權(quán)功能，而借記卡和準(zhǔn)貸記卡并不支持這項業(yè)務(wù)。

二、總臺工作人員應(yīng)該入住客人出示銀行卡的時候，問清客人出示的是信用卡或貸記卡還是借記卡或準(zhǔn)貸記卡（即問清此卡可否透支消費?。?/p>

三、貸記卡和信用卡 與 借記卡和準(zhǔn)貸記卡的區(qū)別

貸記卡和信用卡

借記卡和準(zhǔn)貸記卡

四、借記卡或準(zhǔn)貸記卡一律不準(zhǔn)使用預(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)（能刷預(yù)授權(quán)但完成不了?。?/p>

五、在入住客人身上無現(xiàn)金，且只帶借記卡或準(zhǔn)貸記卡的（無信用卡或貸記卡）時候，總臺人員可以按房間所需押金的金額，從客人借記卡或準(zhǔn)貸記卡中按正常刷卡消費刷取押金，并出具押金單，退房時，按現(xiàn)金退換客人余款（做好刷卡消費登記）。

金茂賓館

第四篇：信用卡預(yù)授權(quán)糾紛案的法律思考

金融法論文

信用卡預(yù)授權(quán)糾紛案的法律思考

【摘 要】根據(jù)中國銀聯(lián)股份有限公司（下稱中國銀聯(lián)）的有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，近年來，預(yù)授權(quán)類交易筆數(shù)占POS機成功交易的比重呈逐年穩(wěn)步上升的趨勢，但占POS機交易的比重相對較低，預(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)尚有很大的發(fā)展?jié)摿ΑＳ捎陬A(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)還尚未為大眾所熟知，其一般僅用于酒店賓館類消費，而銀行也未在客戶開通信用卡業(yè)務(wù)時進行必要宣傳，筆者在《中國銀行信用卡章程》中甚至沒有明確涉及預(yù)授權(quán)相關(guān)業(yè)務(wù)的條文。本文通過一信用卡預(yù)授權(quán)糾紛案例，引出關(guān)于現(xiàn)階段預(yù)授權(quán)交易過程及規(guī)則的一些法律關(guān)系，并進一步分析了信用卡交易中的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系問題。

【關(guān)鍵字】信用卡；預(yù)授權(quán)；信用卡預(yù)授權(quán)；信用卡糾紛

一、典型糾紛案例

謝某與工行一支行簽訂《信用卡領(lǐng)用合約（個人卡）》，申領(lǐng)了卡號為427030004411xxxx牡丹貸記卡一張。在申請表申請要求中的“消費密碼選擇”一欄中，謝某選擇“消費使用密碼，輸密限額0元（含）以上使用密碼”。2010年8月14日，謝某通過攜程公司客服電話預(yù)訂了上海外灘茂悅大酒店三間江景房，入住時間為2010年8月17日至8月18日，入住天數(shù)為一天，房費為人民幣2,013元（以下幣種同）一間（含早餐），合計6,039元，支付方式為前臺現(xiàn)付，付款方式為現(xiàn)金支付，信用卡使用類型為：擔(dān)保，訂單號為：75491278。攜程公司客服人員明確告

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知謝某“此訂單一經(jīng)確認預(yù)訂成功之后您不能取消，也不能更改。如果沒按照約定入住，我們將會扣除您一天的房費，一共是6,039元；如果3間房您有部分沒有住，我們將扣除您沒有住的每間房費2,013元?！蓖瑫r，謝某同意以卡號為427030004411xxxx的牡丹貸記卡進行擔(dān)保，并向攜程公司客服人員提供了卡號、發(fā)卡行、信用卡有效期、信用卡CVV最后三位校驗碼、持卡人姓名以及持卡人身份證號碼等信息。

2010年8月17日，謝某致電攜程公司客服人員，要求取消訂單，攜程公司客服人員告知其經(jīng)和上海外灘茂悅大酒店協(xié)調(diào)后不同意謝某要求，當(dāng)天如果不入住將會按照預(yù)訂房間時的約定，扣除3間江景房房費合計6,039元。謝某遂致電工行客服熱線，要求拒付，工行客服人員明確表示由于卡未作凍結(jié)，建議做掛失處理并與商戶協(xié)調(diào)。2011年8月24日，謝某系爭信用卡被扣劃6,039元。根據(jù)牡丹貸記個人卡對帳單，該筆款項的交易類型為“預(yù)授權(quán)確認”，金額為6,039元。嗣后，由于謝某為該筆款項進行交涉，延期支付該筆款項，產(chǎn)生了利息和滯納金，各方當(dāng)事人確認該筆款項產(chǎn)生利息為101.19元，滯納金29.78元，謝某已經(jīng)向工行一支行歸還上述款項合計6,169.97元。

2010年9月9日，攜程公司匯劃訂單號為75491278、金額為6,039元的款項至“外灘茂悅大酒店”賬戶。上海外灘茂悅大酒店認可房費已按雙方協(xié)議扣除6,039元，同時載明“根據(jù)攜程公司與我司的合作協(xié)議，凡攜程公司提供擔(dān)保的訂單，在世博會期間，客人沒有實際入住仍按協(xié)議收取房費”。

因協(xié)商無果，謝某一紙訴狀將工行一支行和攜程公司告上法庭。法院認為：上訴人謝偉在申領(lǐng)系爭信用卡時，在申請表上明確選擇“消費使用密碼，輸密金額0元（含）以上使用密碼”。兩被上訴人進行信用卡扣款，應(yīng)當(dāng)遵循該約定。兩被上訴人在未事先告知持卡人的情況下進行“無密扣款”侵害了持卡人的財產(chǎn)權(quán)益，應(yīng)賠償其損失。

一、被上訴人工行一支行于判決生效之日起十日內(nèi)賠償上訴人謝偉損失人民幣130.97元；

二、被上訴人攜程公司對本判決第一項確定的款項承擔(dān)連帶責(zé)任；

三、駁回上訴人謝某其他訴訟請求。

二、案例的相關(guān)問題分析

本案是一起由信用卡預(yù)授權(quán)引發(fā)的典型案例。工行一支行與攜程公司聯(lián)合推出

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“信用卡擔(dān)保”業(yè)務(wù)，并采取了“無密扣款”方式，在未事先告知持卡人扣款系采用“無密扣款”方式的情形下，工行一支行與攜程公司是否存在過錯，是本案的焦點所在。

在謝某與工行一支行明確約定憑密碼消費的情形下，工行一支行與攜程公司聯(lián)合推出的信用卡擔(dān)保進行“無密扣款”，存在過錯，主要鑒于下述理由：1.違反當(dāng)事人之間的約定。即與謝某與工行一支行申領(lǐng)信用卡時“消費使用密碼，輸密金額0元（含）以上使用密碼”之約定沖突。2.同意信用卡擔(dān)保不代表同意“無密扣款”。預(yù)訂酒店過程中，上訴人謝某向攜程公司表示同意將信用卡作為擔(dān)保，并將信用卡卡號、身份證號碼、校驗碼等告知攜程公司。對持卡人謝某而言，其同意以信用卡擔(dān)保的意思是明確的，但并不能得出告知上述事項就意味著授權(quán)銀行和攜程公司進行“無密扣款”。3.銀行在聯(lián)合特約商戶進行信用卡支付結(jié)算方式創(chuàng)新的同時，應(yīng)充分尊重包括知情權(quán)、財產(chǎn)權(quán)在內(nèi)的廣大持卡人權(quán)利保護。若新類型業(yè)務(wù)下信用卡扣劃方式根本改變了銀行與持卡人之間的事先約定，應(yīng)得到持卡人的明確同意。

本案最終認定攜程公司與工行一支行構(gòu)成共同侵權(quán)，在于充分注意到，就郵購服務(wù)中的信用卡擔(dān)保及“無密扣款”，是攜程公司與銀行共同推出的一項新類型業(yè)務(wù)。攜程公司并不能超脫于個人與銀行之間的信用卡劃付法律關(guān)系。具體如下：攜程公司在信用卡擔(dān)保及資金“無密扣款”的過程中，在該項支付業(yè)務(wù)的推出、信息披露等方面扮演重要的角色。換言之，信用卡擔(dān)保是這一新類型信用卡使用方式，是特約商戶攜程公司在開展業(yè)務(wù)過程中，要求客戶提供的，且并未向其告知將進行“無密扣款”。就此，本案系爭侵權(quán)行為也不僅僅就在于工行一支行進行款項扣劃之時，事實上，在攜程公司根據(jù)其與工行一支行之間達成的協(xié)議，要求謝某進行信用卡擔(dān)保，且在國內(nèi)信用卡支付普遍憑密碼或簽字的情況下，未告知信用卡擔(dān)保將進行“無密扣款”之時，攜程公司就開始參與了“無密扣款”的侵權(quán)行為，其行為是整個侵權(quán)行為中不可分割的組成部分。故本案“無密扣款”非工行一支行單方所為，而是工行一支行與攜程公司根據(jù)雙方之間的協(xié)議，共同開展的一項業(yè)務(wù)，具有共同的意思聯(lián)絡(luò)，侵害了廣大金融消費者的知情權(quán)及財產(chǎn)權(quán)益。要求攜程公司承擔(dān)連帶責(zé)任，從金融商事審判的價值取向來看，有利于進一步規(guī)范金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)和市場秩序、加強金融消費者權(quán)益保護。①

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三、預(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)及法律思考

1、信用卡預(yù)授權(quán)中的法律關(guān)系

預(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)涉及三方主體——持卡人、銀行、特約商戶，三者之間形成三種相互獨立的民事法律關(guān)系，即持卡人與特約商戶之間的關(guān)系、銀行與特約商戶之間的關(guān)系以及持卡人與銀行之間的關(guān)系。②

從預(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)上看，上述三種法律關(guān)系具有一定程度的關(guān)聯(lián)：持卡人為擔(dān)保支付其與特約商戶之間的交易款項，通過信用卡預(yù)授權(quán)使特約商戶獲得發(fā)卡銀行無條件付款的承諾；特約商戶因獲得銀行無條件付款的承諾，可以在未收到交易款項的情況下為持卡人提供服務(wù)；發(fā)卡銀行因?qū)μ丶s商戶做出無條件付款承諾，需凍結(jié)持卡人信用卡賬戶資金或相應(yīng)信用額度；持卡人與特約商戶完成交易后，發(fā)卡銀行履行其付款承諾并扣收持卡人賬戶資金，同時完成特約商戶資金結(jié)算。

從實際運作上看，持卡人與特約商戶之間的交易關(guān)系，一般認為在法律上與普通的商品買賣或服務(wù)關(guān)系并無不同。依照一般交易習(xí)慣，消費者在入住酒店、租賃物品時，酒店、租賃公司通常要求消費者提前交付一定金額的押金，如果客戶在接受服務(wù)后不付款，酒店、租賃公司或醫(yī)院即可直接扣收押金。預(yù)授權(quán)環(huán)節(jié)實際上就是將消費者交付押金的行為通過信用卡資金凍結(jié)的方式來完成，其法律效果則是特約商戶獲得銀行在預(yù)授權(quán)金額范圍內(nèi)無條件付款的承諾，此時特約商戶系基于對銀行信用的信賴為持卡人提供服務(wù)；如果發(fā)生持卡人跑單的情形，特約商戶即可通過銀行從持卡人賬戶扣收消費金額。

預(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)法律關(guān)系的核心主體是銀行，銀行通過與特約商戶及持卡人簽訂信用卡受理合約、信用卡領(lǐng)用合約來確定三方主體的權(quán)利義務(wù)。交易過程中，銀行凍結(jié)持卡人資金以保障特約商戶的交易安全，預(yù)授權(quán)交易確認后，銀行釋放持卡人賬戶中的相應(yīng)資金，完成消費交易。因此，銀行的擔(dān)保作用是預(yù)授權(quán)交易中的基礎(chǔ)，其法律地位及其行為性質(zhì)直接決定了預(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)的法律關(guān)系性質(zhì)。

正如上述案例所提到的，當(dāng)事人謝某在交易的過程中，并未表達對其所進行的消費進行支付確認的意思，而銀行依據(jù)特約商戶單方面的預(yù)授權(quán)確認，在當(dāng)事人毫不知情的情況下，就對其賬戶資金進行劃扣，而這一行為是否也意味著持卡人對其

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財產(chǎn)的控制權(quán)在法律保護方面出現(xiàn)缺失？

2、持卡人權(quán)利與義務(wù)的失衡

在申請信用卡的過程中，消費者要填寫申請書，聲明接受銀行的信用卡章程和領(lǐng)用合約的各項規(guī)定。信用卡章程和領(lǐng)用合約都是銀行單方面制定的格式條款，持卡人沒有協(xié)商余地。從《中國銀行信用卡章程》③中不難發(fā)現(xiàn)，銀行對持卡人的義務(wù)進行了詳細的規(guī)定，而模糊化了銀行的義務(wù)和持卡人的權(quán)利。筆者粗略統(tǒng)計，《章程》中涉及的持卡人義務(wù)的條款有十三條，而關(guān)于發(fā)卡機構(gòu)義務(wù)的規(guī)定僅有兩條（提供密碼及咨詢服務(wù)）。

隨著信用卡消費的普及，持卡人面臨著層出不窮的商家陷阱、承擔(dān)著前所未有的信用風(fēng)險，在交易過程中不斷出現(xiàn)信用卡詐騙及糾紛等法律問題。在《章程》第十七條中規(guī)定，持卡人及其附屬卡持卡人與特約商戶間發(fā)生的交易糾紛應(yīng)由持卡人與特約商戶自行解決，持卡人不得以和商戶發(fā)生糾紛等為由拒絕支付所欠款項。然而，這一規(guī)定只有在特約商戶堅持誠實守信原則的前提下，才能夠正常運行。如果特約商戶違背了市場的誠信原則，甚至被不法分子所利用，它將使持卡人處于交易的不利地位，甚至?xí)Τ挚ㄈ说穆曌u和財產(chǎn)安全造成威脅。

在這種形式下，持卡人無法對消費的產(chǎn)品或服務(wù)進行檢驗和申辯，在雙方的消費合同糾紛未解決之前，只要持卡人欠銀行的款項到期，銀行仍然會向持卡人催收款項甚至開始記收罰息，這對持卡人顯然是不公平的。而這也是為什么會發(fā)生上述信用卡糾紛案例的原因之一。

3、三方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險防范義務(wù)

在這一交易過程中，銀行有告知持卡人義務(wù)。預(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)是一項新興的具有專業(yè)技術(shù)性的銀行業(yè)務(wù)，持卡人與特約商戶對該業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)的把握以及相應(yīng)的權(quán)利義務(wù)的熟知程度處于相對弱勢。因此，在經(jīng)濟實力和技術(shù)水平均處于強勢地位的銀行應(yīng)履行必要的告知義務(wù)。實踐中，銀行通常通過格式合同與特約商戶、信用卡申請人約定權(quán)利義務(wù)。在締約過程中，銀行應(yīng)詳細提示對方當(dāng)事人業(yè)務(wù)操作流程、特別注意事項、各種潛在風(fēng)險等，并如實回答對方當(dāng)事人提出的疑義。應(yīng)當(dāng)指出的金融法論文

是，銀行出具的格式合同須在風(fēng)險提示方面作出明顯標(biāo)識，使對方當(dāng)事人知悉潛在風(fēng)險，防止糾紛發(fā)生后雙方當(dāng)事人因標(biāo)識不明顯而產(chǎn)生責(zé)任推諉。④

持卡人的事先判斷義務(wù)。作為消費者，持卡人應(yīng)選擇適合的結(jié)算方式，因其一旦選擇預(yù)授權(quán)，則銀行在接收到預(yù)授權(quán)確認的指示下，須履行無條件付款義務(wù)，也就是說，選擇預(yù)授權(quán)的交易方式即等于承認銀行的獨立擔(dān)保地位。對于持卡人而言，選擇預(yù)授權(quán)作為交易方式，在發(fā)生消費交易糾紛時，最為妥善的解決方法應(yīng)當(dāng)是主動與商戶協(xié)商解決。

特約商戶應(yīng)嚴格按照合同約定履行義務(wù)。預(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)中，銀行是依據(jù)特約商戶的預(yù)授權(quán)操作、預(yù)授權(quán)完成操作來進行持卡人賬戶資金凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)的，特約商戶應(yīng)當(dāng)協(xié)助銀行做好審核工作。在預(yù)授權(quán)操作中，特約商戶應(yīng)盡告知義務(wù)，提示持卡人選擇預(yù)授權(quán)交易方式意味著銀行在結(jié)賬日無條件付款；預(yù)授權(quán)產(chǎn)生的交易單應(yīng)交持卡人簽名確認，并核對持卡人簽名與卡片預(yù)留簽名是否一致。在預(yù)授權(quán)完成操作中，應(yīng)就消費金額與持卡人確認一致再進行確認操作；在與持卡人發(fā)生消費交易糾紛的情形下，應(yīng)盡量通過協(xié)商方式解決爭議；完成預(yù)授權(quán)確認操作后，將確認單交持卡人簽字確認并核對其有效性；對于持卡人跑單、拒絕付款的情形，可以單方面進行預(yù)授權(quán)完成操作，但須保存好交易單、確認單等相關(guān)憑證。銀行應(yīng)在與特約商戶的合約中明確約定，因特約商戶不作審核產(chǎn)生的惡意刷卡等情況，特約商戶應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

參考文獻：

①陳興.信用卡擔(dān)保未經(jīng)持卡人同意進行無密扣款構(gòu)成侵權(quán)【I】.律師快車.②④肖亮亮.信用卡預(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)法律問題及其風(fēng)險防控【J】.西南金融，金融法論文

2009,02：59-60.③資料來源：http://wenku.baidu.com/view/d4fc6a59be23482fb4da4c22.html?from=related&hasrec=1，2013年12月20日訪問.⑤李飛.信用卡關(guān)系中持卡人權(quán)利義務(wù)的失衡與救濟.金融法苑，2009,79:26-38

第五篇：金融資產(chǎn)交易費用的處理

對于不同的金融資產(chǎn)，交易費用的處理是不同的：

（1）交易性金融資產(chǎn)：發(fā)生的相關(guān)交易費用計入“投資收益”；（2）持有至到期投資：發(fā)生的交易費用要計入“利息調(diào)整”明細；（3）貸款和應(yīng)收賬款：發(fā)生的交易費用計入貸款和應(yīng)收款項的成本；（4）可供出售金融資產(chǎn)：發(fā)生的相關(guān)交易費用，要區(qū)分是權(quán)益工具還是債務(wù)工具。如果是權(quán)益工具，應(yīng)將公允價值和交易費用之和計入“成本”明細；如果是債務(wù)工具，則將面值計入“成本”明細，實際支付的金額與面值之間的差額記入“利息調(diào)整”，因此交易費用也就倒擠到“利息調(diào)整”明細中了