第一篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理 第三章練習(xí)

第三章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)

一、名詞解釋

1、活期儲(chǔ)蓄

2、定期儲(chǔ)蓄

3、儲(chǔ)蓄存款

4、同業(yè)拆借

5、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)

6、回購(gòu)協(xié)議

7、交易賬戶

8、可轉(zhuǎn)讓支付命令（NOWs）

9、貨幣市場(chǎng)存款帳戶（MMDA）

10、自動(dòng)轉(zhuǎn)帳制度

二、單項(xiàng)選擇題

1、商業(yè)銀行的主要負(fù)債是（）

A.發(fā)行債券 B.吸收存款 C.同業(yè)拆借 D.再貸款

2、客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)事先通知銀行，約定支取存款日期和金額的個(gè)人存款種類是（）

A． 零存整取 B.定活兩便 C.存本取息 D.通知存款

3、我國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場(chǎng)是在（）年建立。A、1984 B、1996 C、2000 D、2007

4、單位存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過（）帳戶辦理。A、基本存款賬戶 B、專用存款賬戶 C、臨時(shí)存款賬戶 D、一般存款賬戶

5、我國(guó)同業(yè)拆借資金可用于（）A.彌補(bǔ)信貸缺口 B.長(zhǎng)期貸款 C.投資 D.臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)

三、多項(xiàng)選擇題

1、商業(yè)銀行借款負(fù)債中，屬于短期借款負(fù)債的有（）A、同業(yè)拆借 B、發(fā)行金融債券

C、向中央銀行借款 D、回購(gòu)協(xié)議 E、存款

2、我國(guó)同業(yè)拆借市場(chǎng)成員有（）

A、商業(yè)銀行及其授權(quán)分行 B、外資銀行 C、農(nóng)村信用社 D、證券公司 E、保險(xiǎn)公司

3、單位存款須在銀行開立（）賬戶 A、基本存款賬戶 B、專用存款賬戶 C、臨時(shí)存款賬戶 D、通知存款賬戶

4、下列身份證件為實(shí)名證件：（）

A、居民身份證

B、戶口簿

C、軍人身份證件

D、往來內(nèi)地通行證、來往大陸通行證

E、護(hù)照

5、下列存款利息計(jì)算規(guī)定，正確的是（）

A、存款天數(shù)算頭不算尾

B、活期儲(chǔ)蓄每年6月30日結(jié)息1次

C、定期存款提前支取部分按活期存款利率計(jì)息 D、存期全年按360天，每月按30天計(jì)算 E、定期存款到期日以對(duì)年對(duì)月對(duì)日為準(zhǔn)

四、判斷改錯(cuò)題

1、商業(yè)銀行辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的原則是“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密”。()

2、定期存款中，只有整存整取可辦理一次部分提前支取，其余儲(chǔ)種只能辦理全部提前支取。（）

3、目前我國(guó)同業(yè)拆借市場(chǎng)各個(gè)交易品種的加權(quán)平均利率是CHIBOR。()

4、商業(yè)銀行向中央銀行借款可以用于投資。()

5、再貼現(xiàn)使用中，中央銀行處于被動(dòng)地位，因此不是理想的貨幣政策工具。()

五、計(jì)算題

1．計(jì)算資金的邊際成本：

假設(shè)若對(duì)存款人提供7%的利率，則銀行可吸收2500萬美元新存款，如果提供7.5%的利率，則可籌集5000萬美元資金，計(jì)算其邊際成本率。

2．假設(shè)某銀行準(zhǔn)備以大額可轉(zhuǎn)讓定期存單形式新增籌資1000萬元，預(yù)計(jì)新增利息支出為50 萬元，新增其他開支為5萬元；(1)求這筆新增資金的邊際成本率；

(2)若新增資金中有20％用于非盈利資產(chǎn)，求這筆新增可用資金的邊際成本率。

六、簡(jiǎn)答題

存款定價(jià)與銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是什么關(guān)系？實(shí)踐中主要使用哪些定價(jià)方法？

第二篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理-負(fù)債管理練習(xí)答案

第二篇負(fù)債管理練習(xí)——答案

一、單選題

1.商業(yè)銀行的主要負(fù)債和經(jīng)常性的資金來源是（C）

A、活期存款B、定期存款C、存款D、儲(chǔ)蓄存款

2.商業(yè)銀行抗衡非銀行金融機(jī)構(gòu)推出的貨幣市場(chǎng)基金的結(jié)果是出現(xiàn)了（A）。

A、貨幣市場(chǎng)存款賬戶B、協(xié)定賬戶C、信用證D、股金匯票賬戶

3.在銀行存儲(chǔ)時(shí)間長(zhǎng)、支付頻率小、銀行最穩(wěn)定的外界資金來源的存款是（B）

A、儲(chǔ)蓄存款B、定期存款C、支票D、活期存款

4.銀行為維持日常性資金周轉(zhuǎn)、解決短期資金余缺、調(diào)劑法定準(zhǔn)備頭寸而相互融通資金的重要方式是（A）

A、同業(yè)拆借B、再貼現(xiàn)C、再貸款D、回購(gòu)協(xié)議

5.中央銀行以外的投資人在二級(jí)市場(chǎng)上貼進(jìn)票據(jù)的行為是（B）

A、再貼現(xiàn)B、回購(gòu)協(xié)議C、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D、再貸款

6.商業(yè)銀行的被動(dòng)負(fù)債是指（C）

A.同業(yè)拆借B.向中央銀行借款C.存款類負(fù)債D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

7.關(guān)于同業(yè)拆借，敘述正確的是（C）

A.拆借雙方僅限于商業(yè)銀行

B.拆入資金只能用于發(fā)放流動(dòng)資金貸款

C.隔夜拆借一般不需要抵押

D.拆借利率由中央銀行預(yù)先規(guī)定

8.以支付命令書取代支票，并可以自由轉(zhuǎn)讓流通的活期存款賬戶是（D）

A.ATSB.MMDAC.CDsD.NOWS

9.核心存款是指商業(yè)銀行的（B）

A.易變性存款B.穩(wěn)定性存款C.季節(jié)性存款D.脆弱性存款

10.目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法的核心在于（B）

A、嚴(yán)格測(cè)算各種存款的營(yíng)業(yè)成本B、計(jì)算存款的歷史加權(quán)成本

C、確定存款的邊際成本D、確定存款的風(fēng)險(xiǎn)成本

二、多選題

1.具體的負(fù)債成本率測(cè)度分析主要包括的計(jì)算指標(biāo)有（BCD）

A．利息率B．歷史加權(quán)平均成本率

C．加權(quán)平均預(yù)期成本率D．資金邊際成本率

2.負(fù)債是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)，其作用具體表現(xiàn)為（ABCD）

A．是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件B．保持銀行流動(dòng)性的手段

C．構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量D．同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道

三、判斷題

1．銀行的負(fù)債由存款負(fù)債和非存款負(fù)債兩大部分組成。其中存款負(fù)債占了很大的比重，是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的重點(diǎn)。（√）

2.存款是銀行的被動(dòng)負(fù)債，存款市場(chǎng)屬于銀行經(jīng)營(yíng)的賣方市場(chǎng)。而借入負(fù)債則是銀行的主動(dòng)負(fù)債，它屬于銀行經(jīng)營(yíng)的買方市場(chǎng)。（×）

3．如果銀行活期存款、短期借款等流動(dòng)性強(qiáng)、不確定性較高的負(fù)債比重較大，就需要有較多的資本以保障資金來源的穩(wěn)定性。（√）

4．由于活期存款多表現(xiàn)為支票存款，故銀行可以周轉(zhuǎn)使用活期存款，從而創(chuàng)造出派生存款。（√）

5．傳統(tǒng)的定期存款使用存款單，而且可以轉(zhuǎn)讓，能在金融市場(chǎng)上流通。（×）

6．商業(yè)銀行對(duì)儲(chǔ)蓄存款有接到取款通知后延期支付的責(zé)任。（√）

7．NOW帳戶只對(duì)居民和營(yíng)利性機(jī)構(gòu)開放，在該帳戶下存戶轉(zhuǎn)帳或支付不使用支票而代之以支付

命令書。（×）

8．以歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本評(píng)價(jià)銀行的歷史運(yùn)行情況較準(zhǔn)確；單一資金來源的邊際成本在決定

哪一種資金來源更有效方面較恰當(dāng)。（√）

9．貨幣市場(chǎng)存款帳戶不僅對(duì)居民和非營(yíng)利機(jī)構(gòu)開放，而且也對(duì)營(yíng)利機(jī)構(gòu)開放，企業(yè)獲準(zhǔn)進(jìn)入極

大地拓展了該帳戶的存戶基礎(chǔ)。（√）

10．負(fù)債成本率越低，資產(chǎn)活動(dòng)的必要收益率也就越低，銀行從事資產(chǎn)活動(dòng)的盈利能力就越強(qiáng)。

（√）

第三篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理

2015年３月福師離線作業(yè): 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理

一、名詞解釋(共10題，每題3分)

1、商業(yè)銀行：是以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤(rùn)為目的的貨幣經(jīng)營(yíng)企業(yè)。

2、同業(yè)拆借：是指金融機(jī)構(gòu)之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通活動(dòng)的市場(chǎng)。同業(yè)拆借市場(chǎng)交易量大，能敏感地反應(yīng)資金供求關(guān)系和貨幣政策意圖，影響貨幣市場(chǎng)利率的，因此，它是貨幣市場(chǎng)體系的重要組成部分。

3、大額可轉(zhuǎn)讓存單：由商業(yè)銀行發(fā)行的具有固定面額、固定期限、可以流通轉(zhuǎn)讓的大額存款憑證

4、貸款政策：

5、補(bǔ)償余額：是銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比（一般為10%-20%）的最低存款余額。從銀行的角度講，補(bǔ)償性余額可降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償遭受的貸款損失。對(duì)于借款企業(yè)來講，補(bǔ)償性余額則提高了借款的實(shí)際利率。

6、利率敏感資金：指在一定時(shí)限內(nèi)到期的或需要根據(jù)最新市場(chǎng)利率重新確定利率的資產(chǎn)。

7、票據(jù)發(fā)行便利：是一種融資方法，借款人通過循環(huán)發(fā)行短期票據(jù)，達(dá)到中期融資的效果。它是銀行與借款人之間簽定的在未來的一段時(shí)間內(nèi)由銀行以承購(gòu)連續(xù)性短期票據(jù)的形式向借款人提供信貸資金的協(xié)議。

8、回購(gòu)協(xié)議：指的是在出售證券的同時(shí)，與證券的購(gòu)買商簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按 原定價(jià)格或約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，從而獲得及時(shí)可用資金的一種交易行為。從本質(zhì)上說，回購(gòu)協(xié)議是一種抵押貸款，其抵押品是證券。

9、貸款承諾：貸款人要求借款人對(duì)合同簽訂之后可能發(fā)生的事項(xiàng)，作出要做什么不做什么的保證的條款。

10、遠(yuǎn)期利率協(xié)議：是買賣雙方同意在未來一定時(shí)間(清算日)，以商定的名義本金和期限為基礎(chǔ)，由一方將協(xié)定利率與參照利率之間差額的貼現(xiàn)額度付給另一方的協(xié)議。

二、簡(jiǎn)答題(共10題，每題5分)

1、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用。

答：(1)是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件，是銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。

前提性作用；基礎(chǔ)性作用（支付中介的基礎(chǔ)，信用中介的基礎(chǔ)）；決定性作用（決定著資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)）。據(jù)<<巴塞爾協(xié)議>>國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)債提供了銀行92%的資金來源。(2)是保持流動(dòng)性的手段。(3)把閑散資金轉(zhuǎn)化為資本。

(4)構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量(現(xiàn)金+存款)(5)是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。

2、商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則及其影響因素。

答：對(duì)于已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的不良貸款，銀行應(yīng)采取有效措施，盡可能控制風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，并對(duì)已經(jīng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失作出妥善處理。1）督促企業(yè)整改，積胡催收到期貸款。銀行一旦發(fā)現(xiàn)貸款出現(xiàn)在產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的信號(hào)，就應(yīng)立即查明原因。

2）簽定貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。（1）貸款展期。（2）借新還舊。（3）追加新貸款。（4）追加貸款擔(dān)保（5）對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)作出限制性規(guī)定。（6）銀行參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理。3）落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃、廢銀行債務(wù)。

4）依靠法律武器，收回貸款本息。當(dāng)借款人不能按期償還貸款，或經(jīng)過銀行努力催收后仍不能收回貸款本息的，銀行就應(yīng)當(dāng)依靠法律師武器追償貸款。5）呆賬沖銷。經(jīng)過充分的努力，最終仍然無法收回的貸款，應(yīng)列入呆賬，由以后計(jì)提的貸款呆賬準(zhǔn)備金沖銷

3、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的影響因素和調(diào)節(jié)渠道。

答：影響因素：（1）存款波動(dòng)；（2）貸款的發(fā)放與回收；（3）其他因素：向央行借款、同業(yè)往來、法定存款準(zhǔn)備金、信貸資金調(diào)撥、財(cái)政性存款。調(diào)節(jié)途徑：（1）同業(yè)拆借；（2）短期債券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易；（3）通過中央銀行融資；（4）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度；（5）出售其他資產(chǎn)。

4、簡(jiǎn)述商業(yè)銀的功能和地位

答：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款（特別是活期存款）、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等為基本業(yè)務(wù)的綜合性銀行。商業(yè)銀行不是國(guó)家行政機(jī)關(guān)，而是以盈利為目的的金融企業(yè)。在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家中，商業(yè)銀行是組成銀行業(yè)的主干，占據(jù)著主體的地位

銀行為客戶和客戶之間因商品交易、服務(wù)收費(fèi)、資金借貸等所產(chǎn)生的錢款收付進(jìn)行清算了結(jié)的服務(wù)，就是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。我國(guó)銀行在轉(zhuǎn)賬結(jié)算中，主要使用支票、本票、匯票、銀行卡等作為結(jié)算工具。通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算進(jìn)行支付，具有以下優(yōu)點(diǎn)：客戶可以節(jié)省大量現(xiàn)金清點(diǎn)、保管、押運(yùn)等勞動(dòng)，安全性也大為提高；國(guó)家可以節(jié)省大量印制貨幣的開支；銀行可以通過提供轉(zhuǎn)賬結(jié)算服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)。銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的作用十分重大。銀行為我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)籌集和分配資金，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供金融服務(wù)，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)順利進(jìn)行的紐帶。

5、簡(jiǎn)述資產(chǎn)管理思想三種理論的核心觀點(diǎn)。

答：資產(chǎn)管理理論的核心是商業(yè)銀行將經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)放在資產(chǎn)方面，通過對(duì)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理分配來協(xié)調(diào)、維持資產(chǎn)流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。資產(chǎn)管理理論先后經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論及預(yù)期收入理論等幾個(gè)階段。

（一）商業(yè)貸款理論

商業(yè)貸款理論對(duì)推動(dòng)商業(yè)銀行尤其是早期商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有十分重要的意義。該理論強(qiáng)調(diào)銀行貸款與真實(shí)商品交易為基礎(chǔ)，且期限也短，從而極大地降低了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。但是，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，該理論缺點(diǎn)也很明顯：

（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論

資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論產(chǎn)生于二十年代末，它是一種關(guān)于如何保持銀行流動(dòng)性的理論。該理論主要觀點(diǎn)是：商業(yè)銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于其資產(chǎn)能否在金融市場(chǎng)上不受損失地及時(shí)變現(xiàn)，即銀行的資金應(yīng)當(dāng)用于購(gòu)買可以立即出售的資產(chǎn)，這類資產(chǎn)一般要具備如下條件：

1、期限短；

2、信譽(yù)好；

3、流通性強(qiáng)。因此，政府發(fā)行的短期國(guó)債便是商業(yè)銀行投資的首選對(duì)象。

資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論為商業(yè)銀行應(yīng)如何實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性提供了一種新的而積極的方法。該理論使商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)由單純的現(xiàn)金、短期貸款向證券投資方向發(fā)展。但是，我們看到該理論也有不足之處，即商業(yè)銀行所持有的短期證券能否及時(shí)變現(xiàn)取決于金融市場(chǎng)狀況及中央銀行貨幣政策，如果變現(xiàn)不了，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)便不可避免。

（三）預(yù)期收入理論

該理論主要觀點(diǎn)是：只要借款人有可靠的預(yù)期收入，貸款償還就有保障，即商業(yè)銀行發(fā)放貸款的條件是借款人能否取得預(yù)期收入，如果能，貸款期限長(zhǎng)一些也沒有關(guān)系，如果不能，即使短期貸款也不能發(fā)放，銀行可以根據(jù)借款人未來收益實(shí)現(xiàn)來安排貸款期限、方式、金額。根據(jù)這一理論，商業(yè)銀行不僅可以投資短期證券、短期貸款，還可以投資于分期償還中長(zhǎng)期設(shè)備貸款及不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款。該理論使商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)范圍發(fā)生了實(shí)質(zhì)性變化，只要貸款項(xiàng)目能獲得預(yù)期收入，商業(yè)銀行都可以涉足，這就大大促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時(shí)也提高了商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位。當(dāng)然，該理論也存在不足，即“預(yù)期收入”難以測(cè)定，特別是針對(duì)較長(zhǎng)期限貸款其預(yù)期收入能否實(shí)現(xiàn)受很多因素影響，商業(yè)銀行自身難以控制，這必將增加銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

6、簡(jiǎn)述表外業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因。

答：（1）適應(yīng)利率下調(diào)，尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)（2）化解不良貸款，減少金融風(fēng)險(xiǎn)（3）降低運(yùn)營(yíng)成本，提高資產(chǎn)報(bào)酬率（4）利用表外融資技術(shù)，增加資金來源（5）通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

7、簡(jiǎn)述創(chuàng)立商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮哪些條件？

答：1有符合商業(yè)銀行法和中華人民共和國(guó)公司法的規(guī)定的章程 2有符合商業(yè)銀行法的注冊(cè)資本最低限額

3有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員 4有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度

5有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)備 還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件

8、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類的含義、意義及每一類貸款的特征。

答：貸款五級(jí)分類制度是根據(jù)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)程度將商業(yè)貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類。貸款五級(jí)分類制是銀行主要依據(jù)借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，其中后三類稱為不良貸款。此前的貸款四級(jí)分類制度是將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、損失四類。

9、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行存款創(chuàng)新的原則。

答：

（一）規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范，也就是說要依據(jù)銀行存款所固定的功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，對(duì)不同的利率形式、計(jì)息方式、服務(wù)特點(diǎn)、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進(jìn)行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。

（二）效益型原則。存款工具創(chuàng)新必須堅(jiān)持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款平均成本為原則。銀行存款創(chuàng)新以獲取一定的利潤(rùn)為目標(biāo)，若因成本過高而導(dǎo)致銀行收益下降甚至虧本，顯然與銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相悖。

（三）連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個(gè)不斷開發(fā)的進(jìn)程，因此必須堅(jiān)持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。

（四）社會(huì)性原則。存款工具創(chuàng)新還必須堅(jiān)持社會(huì)性原則。

10、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行短期借款的特征及經(jīng)營(yíng)意義。

答：一是對(duì)時(shí)間和金額上的流動(dòng)性需要十分明確。短期借款在時(shí)間和金額上都有明確的契約規(guī)定，借款的償還期約定明確，商業(yè)銀行對(duì)于短期借款的流動(dòng)性需要在時(shí)間和金額上即可事先精確掌握，又可計(jì)劃地加以控制，為負(fù)債管理提供了方便。

二是對(duì)流動(dòng)性的需要相對(duì)集中。短期借款不像存款對(duì)象那樣分散，無論是在時(shí)間上還是在金額上都比存款相對(duì)集中。

三是存在較高的利率風(fēng)險(xiǎn)。在正常情況下，短期借款的利率一般要高于同期存款，尤其是短期借款的利率與市場(chǎng)的資金供求狀況密切相關(guān)，導(dǎo)致短期借款的利率變化因素很多，因而風(fēng)險(xiǎn)較高。四是短期借款主要用于短期頭寸不足的需要。

三、論述題（共2題，每題10分）

1、試從效應(yīng)分析的角度論述國(guó)際銀行業(yè)并購(gòu)的動(dòng)機(jī)，并從宏觀微觀兩個(gè)方面闡述國(guó)際銀行業(yè)并購(gòu)后的影響

答1.同一銀行內(nèi)部的機(jī)構(gòu)合并：通過銀行的內(nèi)部并購(gòu)來調(diào)整現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)布局與人員規(guī)模，進(jìn)行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、管理機(jī)構(gòu)的撤并，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行。推動(dòng)銀行內(nèi)部組織體系的再造，走集約發(fā)展的道路，是銀行提高效率的必然選擇。

通過對(duì)那些已經(jīng)或者即將出現(xiàn)支付風(fēng)險(xiǎn)、虧損甚至資不抵債的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行并購(gòu)，來尋求銀行退出市場(chǎng)的方式，從而為建立一個(gè)良性的金融體系打下基礎(chǔ)。目前的金融體系由于退出機(jī)制不完善，經(jīng)營(yíng)再不善、效益再不好的機(jī)構(gòu)也難以被淘汰出局，而過高的準(zhǔn)入條件又使那些可能勝任的機(jī)構(gòu)難以進(jìn)來。這種好的進(jìn)不來、壞的出不去問題如果長(zhǎng)期得不到解決，其結(jié)果必然是嚴(yán)重?fù)p害金融體系的健康性，并最終危害到整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)。

2.銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)并購(gòu)：從金融發(fā)展未來趨勢(shì)看，逐步放松分業(yè)經(jīng)營(yíng)管制，打破銀行、保險(xiǎn)、證券投資分業(yè)經(jīng)營(yíng)的限制，從分業(yè)經(jīng)營(yíng)走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)將是必然：在條件成熟時(shí)，商業(yè)銀行并購(gòu)非銀行金融機(jī)構(gòu)，通過向保險(xiǎn)和證券投資領(lǐng)域滲透，培育全能化的超級(jí)金融集團(tuán)，實(shí)現(xiàn)服務(wù)多樣化、資產(chǎn)多元化、利潤(rùn)最大化。

3.股份制商業(yè)銀行之間的并購(gòu)：通過股份制商業(yè)銀行之間的并購(gòu)，可以變分力為合力，提高它們與國(guó)有銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力。雖然股份制銀行的經(jīng)營(yíng)情況好于國(guó)有銀行，但畢竟規(guī)模對(duì)比懸殊，從目前的情況看，無論是哪一家股份制商業(yè)銀行與國(guó)有商業(yè)銀行“單打獨(dú)斗”，都無與匹敵，無法撼動(dòng)國(guó)有銀行的壟斷地位這也是國(guó)有銀行無所顧慮的主要原因。只有通過并購(gòu)，在壯大股份制商業(yè)銀行自身實(shí)力的同時(shí)，增大國(guó)有銀行的外部競(jìng)爭(zhēng)壓力，才能對(duì)國(guó)有銀行改進(jìn)經(jīng)營(yíng)、提升效率發(fā)揮促進(jìn)作用。

4.國(guó)有商業(yè)銀行之間的并購(gòu)：通過并購(gòu)，將業(yè)務(wù)開展不好的分支機(jī)構(gòu)予以撤消，使金融供給總量在區(qū)域?qū)哟紊吓c當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展需求總量相適應(yīng)，解決銀行組織制度與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不均衡的矛盾，提高銀行的效率和競(jìng)爭(zhēng)能力，增強(qiáng)其資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

5.國(guó)有商業(yè)銀行與其他商業(yè)銀行間的并購(gòu)：國(guó)有銀行現(xiàn)行的組織制度是計(jì)劃體制的產(chǎn)物，在網(wǎng)點(diǎn)分布、市場(chǎng)份額、資產(chǎn)規(guī)模和信譽(yù)等方面占有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，但組織成本高昂，而且容易受政府行為干預(yù)。而股份銀行有靈活經(jīng)營(yíng)策略、以追求最大利益為主要目標(biāo)、不容易為政府行為干擾，兩者的并購(gòu)相互受益，既可以完善經(jīng)營(yíng)方式，又可以降低成本、提高效率，實(shí)現(xiàn)金融體制的變革。

6.國(guó)內(nèi)外銀行相互并購(gòu)：隨著金融自由化、金融全球化，本來就是金融自由化和金融全球化之結(jié)果的銀行并購(gòu)，對(duì)金融自由化和金融全球化的進(jìn)一步發(fā)展起到了巨大的推動(dòng)作用。國(guó)際金融和國(guó)內(nèi)金融完全混為一體，加入WTO后，隨著金融業(yè)的對(duì)外開放和金融市場(chǎng)的對(duì)外開放，必將引起國(guó)外銀行業(yè)對(duì)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的并購(gòu)，以及國(guó)內(nèi)銀行也并購(gòu)國(guó)外銀行業(yè)。

2、“存款越多越好嗎？”試從存款規(guī)?？刂频慕嵌日?wù)勀銓?duì)這一觀點(diǎn)的認(rèn)識(shí) 答：不對(duì)。

銀行的存款是靠利差收入的。如果只有存款，代款跟不上，等于銀行只付利息而無收入，相當(dāng)于銀行代人保管財(cái)務(wù)，同時(shí)還要倒付錢，肯定是真心虧本買賣。

銀行存款多, 並非是絕對(duì)的好事,主要有是相對(duì)于哪一面來說:

1、對(duì)于商業(yè)銀行來說，銀行存款一方面是銀行代款指標(biāo)的來源，你不想想銀行利用很多資源來競(jìng)爭(zhēng)客戶存款，你就知道其目的了與重要性了；

銀行存款另一方面是銀行的負(fù)債類科目，銀行存款利息更是銀行成本的重要組成部份，商業(yè)銀行它自己會(huì)有一套完美的管理機(jī)制，充分使自己存代比例協(xié)調(diào)發(fā)展，産生最大的經(jīng)濟(jì)利益。

2、對(duì)于央行來說，人們的銀行存款，和商業(yè)銀行的存款都一樣，央行主要行駛其中央銀行的管理職能，協(xié)調(diào)全國(guó)經(jīng)濟(jì)態(tài)勢(shì)，協(xié)助國(guó)家穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)，協(xié)調(diào)發(fā)展。

當(dāng)全國(guó)經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，央行會(huì)采取積極的政策手段，加以調(diào)控，如采取利率政策，下調(diào)存款利率和代款利率，令更多的貨幣注入市場(chǎng)，繁榮經(jīng)濟(jì)。

當(dāng)全國(guó)經(jīng)濟(jì)高漲，有可能産生通貨膨脹時(shí)，央行亦會(huì)采取宏觀調(diào)控手段，采取利率政策等手段，上調(diào)銀行存款及代款利率，緊縮銀根，防止經(jīng)濟(jì)過熱。

3、對(duì)于企業(yè)來說，銀行存款的增加，表示企業(yè)帳上閑散資金增加，一方面說明企業(yè)的償債能力增加，另一方面，卻反映了企業(yè)的大量資金閑置不用，浪費(fèi)企業(yè)的資源，降低企業(yè)的盈利能力

第四篇：《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》重點(diǎn)難點(diǎn)匯總

《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》重點(diǎn)難點(diǎn)匯總 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則一般表述為：

一、社會(huì)性

社會(huì)性是指銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)增進(jìn)社會(huì)利益所產(chǎn)生的影響。銀行經(jīng)營(yíng)的社會(huì)性體現(xiàn)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)之中；也體現(xiàn)在銀行經(jīng)營(yíng)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響之中。

二、安全性

安全性是指銀行的資產(chǎn)、收入、信譽(yù)，以及所有經(jīng)營(yíng)生存發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度

三、流動(dòng)性

流動(dòng)性是指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提取存款和滿足必要貸款的需求，即銀行的支付能力

注意：要區(qū)別銀行“經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性”和銀行“資產(chǎn)流動(dòng)性”這兩個(gè)概念 銀行經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性體現(xiàn)在：銀行的支付能力（或清償能力）銀行資產(chǎn)流動(dòng)性僅僅指：資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。

四、盈利性

是指銀行在經(jīng)營(yíng)中獲取利潤(rùn)的水平和能力，是銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的目的和內(nèi)在動(dòng)力 2 風(fēng)險(xiǎn)概念

1、信用風(fēng)險(xiǎn)：或稱違約風(fēng)險(xiǎn)。是指銀行的債務(wù)人不能按時(shí)歸還貸款而造成銀行的損失的可能性

2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：是指銀行由于缺乏支付能力而使銀行經(jīng)營(yíng)、信譽(yù)遭受損失的可能性

3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：因市場(chǎng)匯率、利率變動(dòng)對(duì)銀行盈利能力和財(cái)務(wù)狀況的產(chǎn)生不利影響的可能性

4、操作風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成的損失的可能性。3銀行實(shí)現(xiàn)盈利的途徑分析

1、增加收入的途徑 1）增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)收入（1）增加利息收入 ①提高利率 制約因素：

利率管制環(huán)境中； 利率市場(chǎng)化環(huán)境中。②擴(kuò)大貸款規(guī)模 制約因素：

貸款能力——銀行資金來源規(guī)模與結(jié)構(gòu) 貸款政策——由中央銀行及商業(yè)銀行制定 貸款風(fēng)險(xiǎn) 貸款需求。（2）擴(kuò)大證券投資收入

需要妥善處理證券投資的收益與風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系（3）合理調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

一般地，提高高盈利資產(chǎn)比重，降低低盈利資產(chǎn)的比重 2）擴(kuò)大服務(wù)性業(yè)務(wù)收入。

2、減少支出的途徑 1）降低負(fù)債利息支出（1）降低利率水平

保持適當(dāng)?shù)睦仕健苊庖蕴岣呃仕阶鳛閿U(kuò)大負(fù)債的手段（2）降低負(fù)債規(guī)模

保持適度的負(fù)債規(guī)?！c銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相聯(lián)系的負(fù)債規(guī)模。（3）優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)

一般地，提高低成本負(fù)債的比重，降低高成本負(fù)債的比重 2）降低非利息支出

主要通過提高效率來實(shí)現(xiàn)。

3、謹(jǐn)防事故、差錯(cuò)和其他損失。4 銀行資本的含義

從一般意義來講，資本是銀行所有者權(quán)益，是資金來源之一。

然而，由于銀行的特殊性，銀行資本又是一個(gè)比較復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)概念，體現(xiàn)銀行業(yè)不斷對(duì)其深化理解的過程 ?經(jīng)濟(jì)資本

經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平上（如99%），一定時(shí)間內(nèi)（如一年），為了彌補(bǔ)銀行的非預(yù)期損失所需要的資本。

它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度的大小計(jì)算出來的。計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本的前提是必須要對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行模型化、量化，以計(jì)算出各個(gè)業(yè)務(wù)部門或各個(gè)業(yè)務(wù)產(chǎn)品所需要的資本。

經(jīng)濟(jì)資本也稱作風(fēng)險(xiǎn)資本 ?監(jiān)管資本

監(jiān)管資本是指監(jiān)管當(dāng)局要求銀行必須具備的資本，是監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行干預(yù)的基礎(chǔ)，也是銀行滿足風(fēng)險(xiǎn)控制的最低資本要求

通常包含了用于抵補(bǔ)銀行預(yù)期損失的準(zhǔn)備金和銀行非預(yù)期損失的經(jīng)濟(jì)資本部分。?銀行資本的功能（職能）1.營(yíng)業(yè)功能

指銀行主要用其自有資本金來購(gòu)置房屋、設(shè)施，形成固定資產(chǎn)。這是銀行經(jīng)營(yíng)的前提和基礎(chǔ) 2.保護(hù)功能

指銀行發(fā)生損失后，其資本金吸收損失，從而可以對(duì)銀行的存款人提供保護(hù)，減少存款人的損失,這是銀行資本最核心的功能。3.管理功能

外部監(jiān)管人（監(jiān)管當(dāng)局）通過規(guī)定法定最低資本比率，來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)約束和控制銀行資產(chǎn)的隨意擴(kuò)張；

銀行管理者根據(jù)資本充足率監(jiān)管要求和本行資本充足率狀況進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整。銀行資本充足性及其測(cè)定

一、資本充足性

資本充足性包括內(nèi)容：資本適度；資本構(gòu)成合理

監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行資本充足性的衡量采用制定最低資本標(biāo)準(zhǔn)的方法 監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本的監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)通常采用——資本/風(fēng)險(xiǎn)來源≥某百分比

一、資本比率法

1.資本/總存款(如>10%)（1914年起-40年代，以美國(guó)為例，下同）

是最早的衡量商業(yè)銀行資本的方法。當(dāng)時(shí)，人們發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的原因是無法應(yīng)付存款戶的提現(xiàn)，因此便規(guī)定資本必須至少達(dá)到存款總額的10％以上，以防止商業(yè)銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)。這種方法曾在美國(guó)以法律的形式確定下來，并在二戰(zhàn)之前較為流行。.2.資本/總資產(chǎn)（如 > 7%）（1942-48年，與其它指標(biāo)并存至今）

優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單、明了，方便直觀?？紤]了銀行資本與資產(chǎn)運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系。缺點(diǎn)：忽略了資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)的差異

3.資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)（如> 20%~16.7%）（1948-52年）風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)＝總資產(chǎn)－現(xiàn)金資產(chǎn)－同業(yè)拆借－政府證券）

優(yōu)點(diǎn)：考慮了資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)，便于操作。缺點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的劃分過于粗略，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算的精確度不高。

4、超額資本比率

超額資本=銀行資本總額－普通股 它反映了銀行資本的流動(dòng)性。

二、風(fēng)險(xiǎn)分類比率法（紐約公式）

紐約公式是在1950年代初期，由美國(guó)紐約聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行設(shè)計(jì)的。根據(jù)商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，將全部資產(chǎn)分作六類，并分別對(duì)每類資產(chǎn)規(guī)定了各自的資本要求比率。

優(yōu)點(diǎn)：對(duì)表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)劃分比較精確

缺點(diǎn)：沒考慮表外資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，沒有統(tǒng)一的資本比率要求。

三、綜合分析法

綜合分析法最早于20世紀(jì)70年代在美國(guó)出現(xiàn)，當(dāng)時(shí)，人們認(rèn)為，衡量商業(yè)銀行資本不應(yīng)僅靠一種指標(biāo)，而是要綜合8個(gè)因素，進(jìn)行考察 1）經(jīng)營(yíng)管理水平；（2）資產(chǎn)的流動(dòng)性；

（3）收益狀況和保留收益的歷史情況；（4）存款結(jié)構(gòu)潛在的不穩(wěn)定性；（5）銀行股東的特點(diǎn)和信譽(yù)；（6）銀行費(fèi)用承擔(dān)；

（7）營(yíng)業(yè)過程的特征（營(yíng)業(yè)程序的質(zhì)量）；

（8）在競(jìng)爭(zhēng)中滿足現(xiàn)在和將來融資需求的能力。優(yōu)點(diǎn)：對(duì)影響資本需要量的因素分析較為全面 缺點(diǎn)：

（1）具有明顯的非數(shù)量性和非確定性，僅能作出資本量的大致估計(jì)；（2）分析繁瑣，不可避免地帶有一定的主觀性

在實(shí)際工作中，人們常常將綜合分析法與資本風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率法結(jié)合起來運(yùn)用。6 提高銀行資本充足率的途徑

（一）擴(kuò)充資本——分子對(duì)策

1、擴(kuò)充核心資本

核心資本的組成：股本、公開儲(chǔ)備（各項(xiàng)公積金、未分配利潤(rùn)等）1）擴(kuò)充股本（增發(fā)股票）2）增加公開儲(chǔ)備

（1）提高銀行盈利水平

提高各項(xiàng)收入水平（資產(chǎn)業(yè)務(wù)收入、中間業(yè)務(wù)收入）、降低成本

（2）提高銀行稅后利潤(rùn)——提高銀行通過自我積累充實(shí)資本的能力。（3）合理確定股利分配政策

2、補(bǔ)充附屬資本

發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券和混合資本工具

（二）控制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)——分母對(duì)策

1、從結(jié)構(gòu)上：調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低高風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)資產(chǎn)比重

2、從規(guī)模上：控制資產(chǎn)增長(zhǎng) 7 銀行存款負(fù)債的種類

1、活期存款——交易賬戶

2、定期存款

3、儲(chǔ)蓄存款

4、創(chuàng)新的存款工具 1）可轉(zhuǎn)讓定期存單 2）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬戶

3）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 4）超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 5）貨幣市場(chǎng)存款賬戶

其他創(chuàng)新如個(gè)人退休金賬戶、協(xié)定賬戶等等 8銀行負(fù)債成本

（一）銀行負(fù)債成本管理的作用：

1、降低負(fù)債成本；

2、是資產(chǎn)定價(jià)的重要依據(jù)；

（二）負(fù)債成本的概念 銀行負(fù)債成本管理中，經(jīng)常使用的概念主要有：利息成本、營(yíng)業(yè)成本、資金成本、可用資金成本。

1、利息成本

是銀行以貨幣的形式直接支付給存款者或債券持有人、信貸中介人的報(bào)酬。利息成本的計(jì)息方式有：（1）以不變利率計(jì)息；（2）按可變利率計(jì)息

2、營(yíng)業(yè)成本

是銀行在吸收負(fù)債上的除利息之外的一切開支。包括：廣告宣傳費(fèi)用、工資、設(shè)備折舊應(yīng)攤提額、辦公費(fèi)用等等。

3、資金成本

是包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在負(fù)債上的一切開支。即利息成本與營(yíng)業(yè)成本之和。

4、可用資金成本

可用資金是指銀行可以實(shí)際用于貸款和投資的資金；

即在銀行總的資金來源中扣除：庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、在聯(lián)行或往來行的存款、其他現(xiàn)金項(xiàng)目。

可用資金成本是相對(duì)于可用資金而言的資金成本 可用資金成本率=資金成本/可用資金

5、相關(guān)成本

是與增加負(fù)債成本有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本

1、風(fēng)險(xiǎn)成本

是指因負(fù)債增加引起銀行風(fēng)險(xiǎn)增加而必須付出的代價(jià)

2、連鎖反應(yīng)成本

是指銀行對(duì)新吸收負(fù)債增加服務(wù)和利息支出而引起對(duì)銀行原有負(fù)債增加的開支。9現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫存現(xiàn)金。一般意義上理解現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，即包括現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金。從構(gòu)成上來看,以下四類資產(chǎn)都屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的范疇：

1、庫存現(xiàn)金

2、在中央銀行的存款（1）法定存款準(zhǔn)備金存款

存款準(zhǔn)備金制度的初始意義在于保證商業(yè)銀行的支付和清算，之后逐漸演變成貨幣政策工具

（2）超額存款準(zhǔn)備金存款

3、存放同業(yè)

存放同業(yè)是銀行存放在其它銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)

存放同業(yè)的款項(xiàng)主要用于銀行之間的票據(jù)清算以及代理收付等往來業(yè)務(wù)

4、托收中現(xiàn)金（托收未達(dá)款）

指本銀行委托對(duì)方銀行向外地付款單位或個(gè)人收取的票據(jù)款 10資金頭寸 在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國(guó)商業(yè)銀行習(xí)慣地將可供商業(yè)銀行直接、自主運(yùn)用的資金稱之為資金頭寸。

頭寸是指商業(yè)銀行的可用資金（銀行可直接自主運(yùn)用的資金）包括時(shí)點(diǎn)頭寸和時(shí)期頭寸兩種。

時(shí)點(diǎn)頭寸是指銀行在某一時(shí)點(diǎn)上的可用資金； 時(shí)期頭寸則是指銀行在某一時(shí)期的可用資金。11 法定存款準(zhǔn)備金的管理

法定存款準(zhǔn)備金管理主要是——準(zhǔn)確計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金的需要量和及時(shí)上繳應(yīng)繳的準(zhǔn)備金 12 貸款的五級(jí)分類

1、正常

借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。美國(guó)：損失概率為0～1.5％

2、關(guān)注

關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素

美國(guó)：損失概率5～10％

也就是說，從目前來看，借款人償還貸款本息沒有問題，但是存在潛在的缺陷，若繼續(xù)存在下去將有可能影響貸款的償還。

3、次級(jí)

借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。美國(guó)：損失概率20～35％

4、可疑

借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。美國(guó)：損失概率50～75％

5、損失

在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分

美國(guó)：損失概率：100％ 13 對(duì)借款人信用分析的內(nèi)容

信用分析的含義: 信用分析是對(duì)債務(wù)人的道德品格、資本實(shí)力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。對(duì)客戶進(jìn)行信用分析是銀行管理貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的基本方法。信用分析內(nèi)容:

（一）6C分析

1、品德(Character)“品德：是對(duì)借款人信用評(píng)估最重要的因素

明確客戶借款的目的，判斷是否與銀行現(xiàn)行貸款政策相符

確定借款人對(duì)貸款的態(tài)度——責(zé)任感、誠(chéng)實(shí)、認(rèn)真的目的和端正的還款態(tài)度 調(diào)查客戶歷史支付記錄；其他貸款人與該客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)；該客戶預(yù)期業(yè)務(wù)或個(gè)人收入情況的記錄；信用評(píng)級(jí)；未來貸款簽字人或擔(dān)保人情況。

2、能力(Capacity)分析客戶的借款能力。

借款人是否有權(quán)申請(qǐng)貸款，并且在法律上有能力簽署具有約束力的貸款協(xié)定 分析客戶的經(jīng)營(yíng)能力 分析客戶的還款能力

借款人是否有能力以現(xiàn)金流的形式取得足夠的現(xiàn)金來還款：（1）從銷售或其他收入中取得現(xiàn)金流；（2）出售或變現(xiàn)資產(chǎn)；（3）發(fā)行債券或股票募集資金。

3、資本(Capital)是指客戶的財(cái)務(wù)實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況，表明客戶可能償還債務(wù)的背景。主要是指借款人資本的價(jià)值、性質(zhì)和數(shù)量；借款人會(huì)計(jì)報(bào)表上的總資產(chǎn)和總負(fù)債情況等。

在對(duì)借款人進(jìn)行資本分析時(shí)，特別要注意其其穩(wěn)定性與變現(xiàn)能力。

4、擔(dān)保(Collateral)作為借款人應(yīng)提供的用作還款保證的第二來源，借款人可用于抵押和質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)數(shù)量、價(jià)值及其抵押性能如何，是信用分析中重要的決定因素之一

5、經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)借款人所從事工作或所在行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，以及經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)產(chǎn)生借款人的影響 企業(yè)在其產(chǎn)業(yè)中所處的地位和預(yù)期的市場(chǎng)份額； 該企業(yè)與同行業(yè)類似企業(yè)相比的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；

客戶及其行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期和技術(shù)發(fā)展的敏感性程度； 客戶所在行業(yè)的勞動(dòng)力市場(chǎng)狀況；

通貨膨脹對(duì)客戶資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流的影響； 客戶及所在行業(yè)的政策環(huán)境。

6、事業(yè)的連續(xù)性(continuity）

指借款人能否在日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中生存與發(fā)展

如果借款人在競(jìng)爭(zhēng)中管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新的能力不夠，則會(huì)逐漸失去市場(chǎng)，乃至破產(chǎn)，則銀行貸款難以收回。因此，對(duì)借款人事業(yè)持續(xù)發(fā)展的預(yù)見也成為銀行信用評(píng)價(jià)中日益重要的一項(xiàng)內(nèi)容。

（二）5W Who：貸款對(duì)象是誰（借款人）

Why：它為什么需要貸款（貸款用途）What：借款人以什么作為擔(dān)保（擔(dān)保品）When：何時(shí)才能還清貸款（貸款期限）How：如何還清貸款（還款的來源）三）5P Personal Factors個(gè)人因素（借款人的信譽(yù)、主要負(fù)責(zé)人的人格等）Purpose Factors目的因素（借款人需要這筆貸款是否合理）

Payment Factors償還因素（償還資金的來源是否穩(wěn)定、時(shí)間安排是否合理）Protect Factors保障因素（債權(quán)保障措施如何）Prospective Factors前景因素（發(fā)展前景如何）14銀行證券投資的功能

1、獲取收益：

在貸款收益較低或風(fēng)險(xiǎn)較大時(shí)為保持或提高銀行利潤(rùn)的一種選擇 其收益包括利息收益和資本利得

2、管理風(fēng)險(xiǎn)

證券投資為銀行資產(chǎn)分散提供了一種選擇

3、保持流動(dòng)性

短期證券資產(chǎn)是銀行流動(dòng)性的二級(jí)準(zhǔn)備

4、合理避稅 ：

地方政府債券往往具有稅收優(yōu)惠

此外，銀行持有的證券資產(chǎn)可以作為向央行或其他銀行借款的抵押品 銀行從事證券投資也是管理其資產(chǎn)利率敏感性和期限結(jié)構(gòu)的重要工具。15 中間業(yè)務(wù)的涵義

中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù) 16 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)

擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。

1、銀行承兌匯票，是由收款人或付款人（或承兌申請(qǐng)人）簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。

2、備用信用證，是開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開證行向受益人及時(shí)支付本利。

3、各類保函業(yè)務(wù)，包括投標(biāo)保函、承包保函、還款擔(dān)保履、借款保函等。

4、其他擔(dān)保業(yè)務(wù)。17 承諾類中間業(yè)務(wù)

承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種

1、可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾?？沙蜂N承諾包括透支額度等。

2、不可撤銷承諾是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括備用信用額度、回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。18 咨詢顧問類業(yè)務(wù)

咨詢顧問類業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，并通過對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，并形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動(dòng)。

1、企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)；

2、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)；

3、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)；

4、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù) 代理類中間業(yè)務(wù)

代理類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)

包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。20 中間業(yè)務(wù)發(fā)展的原因

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源

80年代，銀行信用狀況的下降給監(jiān)管部門帶來壓力，促使其要求銀行增加資本水平。這樣，商業(yè)銀行一方面需要在高資本比率下運(yùn)營(yíng)，另一方面，由于信用狀況的降低，使銀行籌集資本金成本提高

這促使商業(yè)銀行更多地從事不受資本充足率管制并且能夠帶來收入的業(yè)務(wù)，即表外業(yè)務(wù)。

2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化

20世紀(jì)70年代中期以來銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化： 利率市場(chǎng)化：銀行存貸利差縮小

一方面為爭(zhēng)奪資金難以降低存款利率； 另一方面為保持貸款需求難以提高貸款利率 非銀行金融機(jī)構(gòu)與銀行爭(zhēng)奪資金來源

3、轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)

布雷頓森林體系解體后利率、匯率波動(dòng)頻繁，微觀經(jīng)濟(jì)主體迫切需要銀行提供相關(guān)規(guī)避利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)工具適應(yīng)這一需要，各種與利率、匯率相關(guān)的衍生工具迅速發(fā)展起來。

4、適應(yīng)客戶對(duì)銀行服務(wù)多樣化的需要

除傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)外，客戶（企業(yè)、個(gè)人）對(duì)銀行服務(wù)提出更多、更高要求，使銀行業(yè)務(wù)由表內(nèi)向表外延伸。如：

貸款——貸款承諾：客戶更靈活運(yùn)用資金；

信用中介—信用擔(dān)保：從要求借款到借用銀行信譽(yù)； 交易帳戶—衍生金融工具交易：從交易便利到金融資產(chǎn)保值增值以及防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

伴隨私人財(cái)富的增長(zhǎng)，社會(huì)上中產(chǎn)階級(jí)人數(shù)日益增多，他們對(duì)銀行服務(wù)提出了更高要求。不但要求財(cái)富安全，而且對(duì)增值服務(wù)提出更多要求，商業(yè)銀行適應(yīng)客戶理財(cái)服務(wù)需求這一變化，推出了基金、保險(xiǎn)等多樣化理財(cái)工具

5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)

相對(duì)于其他金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行擁有獨(dú)特的有利條件：信譽(yù)優(yōu)勢(shì)、信息優(yōu)勢(shì)、人才優(yōu)勢(shì)、網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)等。

6、科技進(jìn)步推動(dòng)了銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展

80年代以來，信息技術(shù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)、電信技術(shù)的發(fā)展使商業(yè)銀行能夠設(shè)計(jì)出更復(fù)雜的工具、更能滿足客戶需要的金融產(chǎn)品。而且商業(yè)銀行能夠利用復(fù)雜的方法為其定價(jià) 21 銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的發(fā)展

一、資產(chǎn)管理理論

(一)商業(yè)性貸款理論（真實(shí)票據(jù)理論）

銀行只應(yīng)發(fā)放短期的、與商品周轉(zhuǎn)相聯(lián)系的貸款

真實(shí)票據(jù)理論是指銀行進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)必須以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證

（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性取決于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力 而這種變現(xiàn)能力體現(xiàn)為：（1）資產(chǎn)的到期變現(xiàn)（2）資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓變現(xiàn) 這樣，不僅短期資產(chǎn)具有較強(qiáng)的變現(xiàn)能力，長(zhǎng)期資產(chǎn)如果能夠順利實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換，也同樣具有較強(qiáng)的變現(xiàn)能力

（三）預(yù)期收入理論

資產(chǎn)的安全性取決于借款人未來收入（預(yù)期收入）的可靠性。

二、負(fù)債管理理論（解決了經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性與盈利性的矛盾）1銀行可以主動(dòng)購(gòu)買資金 購(gòu)買資金的目得是增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性 3 資金的供應(yīng)者是十分廣泛的 事先購(gòu)買的手段是提高資金價(jià)格 三、資產(chǎn)負(fù)債管理理論

利率風(fēng)險(xiǎn)是金融風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)組成部分,利率風(fēng)險(xiǎn)管理是資產(chǎn)負(fù)債管理的核心

第五篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)管理

一、1、格拉斯—斯蒂格爾法案：也稱作《1933年銀行法》。在1930年代大危機(jī)后的美國(guó)立

法，將投資銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)嚴(yán)格地劃分開，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。該法案禁止銀行包銷和經(jīng)營(yíng)公司證券，只能購(gòu)買由美聯(lián)儲(chǔ)批準(zhǔn)的債券。

2、分行制：是指設(shè)有總行，又可以設(shè)立分支行的銀行體制。又稱總分行制。分支行制的總行一般都設(shè)立在大城市，作為分支行，所有業(yè)務(wù)都同意遵照總行的指示辦理。

1、什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？

商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融

資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中所發(fā)揮的功能主要有：

1、信用中介

2、支付中介

3、金融服務(wù)

4、信用創(chuàng)造

5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)五項(xiàng)功能。

5、20世紀(jì)90年代以來國(guó)際銀行業(yè)為什么會(huì)發(fā)生大規(guī)模合并？其意義何在？

1強(qiáng)強(qiáng)合作，開拓市場(chǎng)，同時(shí)通過規(guī)模擴(kuò)張，降低成本，減少所需市場(chǎng)花費(fèi)，可以快速進(jìn)入對(duì)方市場(chǎng)，減少本土化進(jìn)程花費(fèi)等

2、有些銀行，不適合現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展，于是倒閉被兼并！例如銀行！

3、世界影響越來越大。于是銀行兼并越來越多！

4、金融打破，也對(duì)銀行兼并產(chǎn)生積極影響！

6、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則有哪些？如何貫徹這些原則？

1)利潤(rùn)最大化原則

(2)擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則

(3)保證貸款安全原則

(4)維護(hù)銀行形象原則

二、1、外源資本

2、內(nèi)源資本

3、核心資本：核心資本由股本和稅后留利忠提取的儲(chǔ)備金組成，包括普通股、不可回收的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補(bǔ)償金。

4、附屬資本：由未公開儲(chǔ)備、重估準(zhǔn)備、普通呆賬準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期次級(jí)債券所組成。

5、銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或所須增資本的具體目的。

2、為何充足的銀行資本能降低銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)？

銀行資本充足性是指銀行資本數(shù)量必須超過金童管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)自以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。分為資本數(shù)量和資本結(jié)構(gòu)的合理性。資本量不足，往往是銀行盈利性和安全性失衡所致。為追求利潤(rùn)，過度擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，盲目發(fā)展表外業(yè)務(wù)等，這些現(xiàn)象必然導(dǎo)致銀行資本量相對(duì)不足，加大銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

5、銀行如何確定其資本金要求？應(yīng)考慮哪些關(guān)鍵因素？

銀行最低資本限額應(yīng)與銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)決定的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，因此銀行資本的要求量與銀行資本結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)直接相關(guān)。

主要有兩種對(duì)策:

（一）分子對(duì)策：（1）內(nèi)源資本策略；（2）外源資本策略

（二）分母對(duì)策：（1）壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模；（2）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

三、1、大面額存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金并可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的票證。

2、外國(guó)金融債券：國(guó)際借款人(債券發(fā)行人)通過外國(guó)金融市場(chǎng)所在國(guó)的銀行或金融組

織發(fā)行的以該國(guó)貨幣為面值的債券。

3、歐洲金融

2、簡(jiǎn)述商業(yè)短期借款的渠道和管理重點(diǎn)

主要渠道：

（一）同業(yè)借款：指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。

（二）向中央銀行借款：商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現(xiàn)。

（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：是指中央銀行以外的投資人從在二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)進(jìn)票據(jù)的行為。

（四）回購(gòu)協(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式。

（五）歐洲貨幣市場(chǎng)借款

（六）大面額存款：是銀行負(fù)債證券化的產(chǎn)物，也是西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。

管理重點(diǎn)：

（一）主動(dòng)把握借款期限和金額，有計(jì)劃地把借款到期時(shí)間和金額分散化，以減少流動(dòng)性需要過于集中的壓力。

（二）盡量把借款到期時(shí)間和金額與存款的增長(zhǎng)規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭(zhēng)取利用存款的增長(zhǎng)來解決一部分借款的流動(dòng)性需要。

（三）通過多頭拆借的辦法將借款對(duì)象和金額分散化，力求形成一部分可以長(zhǎng)期占用的借款余額。

（四）正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時(shí)機(jī)和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動(dòng)性需要。

4、“對(duì)商業(yè)銀行來說存款越多越好”，你認(rèn)為這句話對(duì)不對(duì)？為什么？

此觀點(diǎn)值得商榷，尤其是在中國(guó)目前面臨流動(dòng)性過剩的情況下。

一家銀行的存款量，應(yīng)限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負(fù)擔(dān)之承受能力的范圍內(nèi)。而如果超過這一程度和范圍，就屬于不適度的存款增長(zhǎng)，反而會(huì)給銀行經(jīng)營(yíng)帶來困難。因此，銀行對(duì)存款規(guī)模的控制，要以存款資金在多大程度上被實(shí)際運(yùn)用于貸款和投資為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。

5、在當(dāng)前我國(guó)銀行間儲(chǔ)蓄存款競(jìng)爭(zhēng)激烈的環(huán)境下，請(qǐng)你為某銀行設(shè)計(jì)一個(gè)儲(chǔ)蓄存款新

品種，并為這個(gè)新品種的退出規(guī)劃營(yíng)銷步驟。

通知存款是指客戶不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取 的存款業(yè)務(wù)。個(gè)人通知存款不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短劃分為一天通知存款和七天 通知存款兩個(gè)品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提 前七天通知約定支取存款。通知存款的幣種為人民幣、港幣、英鎊、美元、日元、歐元、瑞士法郎、澳大利亞元、新加坡元。以上兩種屬傳統(tǒng)的通知存款品種，下面介紹一個(gè)儲(chǔ)蓄存款的新品種，或許會(huì)為商業(yè)銀行帶來 更多的儲(chǔ)蓄存款。通知存款自動(dòng)轉(zhuǎn)存： 該產(chǎn)品具有每 7 天自動(dòng)轉(zhuǎn)存的強(qiáng)大功能，根據(jù)與客戶的約定按通知存款 利率每 7 天自動(dòng)結(jié)息，并將本息合計(jì)金額自動(dòng)轉(zhuǎn)存為新的通知存款。客戶無須辦理預(yù)約交易，可隨時(shí)辦理支取而不必?fù)?dān)心損失通知存期的利息。

（一）產(chǎn)品特點(diǎn)： 1.具有活期儲(chǔ)蓄的便利和高于活期儲(chǔ)蓄的利率； 2.適合大額資金存期難以確定，存取較頻繁的存款客戶； 3.在股市、匯市低迷，或者在法定節(jié)假日、短期不用款的時(shí)候，選擇中國(guó)銀行通知存款，可 獲得更大的收益； 4.通知存款的幣種多樣，可為人民幣、規(guī)定外幣。

（二）適用對(duì)象 中國(guó)居民、港澳臺(tái)居民、居住在中國(guó)境內(nèi)外的外國(guó)人、外籍華人和華僑,憑實(shí)名制認(rèn)可的有 效身份

證件在中國(guó)銀行各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都可開立通知存款賬戶。

四、1、超額存款準(zhǔn)備金：超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行及存款性金融機(jī)構(gòu)在中央銀行存款帳戶

上的實(shí)際準(zhǔn)備金超過法定準(zhǔn)備金的部分。

2、基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行隨時(shí)可用的資金量，是商業(yè)銀行資金清算的最后支付手段，由

其業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款構(gòu)成。

1、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由那些構(gòu)成？其主要作用是什么？

現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：（1）庫存現(xiàn)金（2）在中央銀行存款（3）存放同業(yè)存款（4）在途

資金

作用：（1）保持清償能力（2）保持流動(dòng)性

2、影響商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金需要量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額存款準(zhǔn)備金

量？

五、1、信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。

2、保證貸款：貸款人按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸

款本息時(shí)，按規(guī)定承擔(dān)連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。

3、抵押貸款：債務(wù)人在法律上把財(cái)產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給債權(quán)人，但債權(quán)人并不占有財(cái)產(chǎn)，以財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)一經(jīng)償還，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓即告結(jié)束，設(shè)置抵押的目的，主要保障債權(quán)人在債務(wù)中不履行債務(wù)時(shí)有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，而這一優(yōu)先受償權(quán)是以設(shè)置抵押的實(shí)物形態(tài)變成值來實(shí)現(xiàn)的，所以抵押是以抵押人所有的實(shí)物形態(tài)為抵押主體，以不轉(zhuǎn)移所有權(quán)和使用權(quán)為方式作為債務(wù)擔(dān)保的一種法律保障行為。

4、消費(fèi)者貸款：消費(fèi)者憑信用先取得商品使用權(quán)，然后按期歸還貨款以購(gòu)買商品。

5、不良貸款：借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有

跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

6、關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利

影響因素的貸款。

7、次級(jí)貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無法足額償

還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。

1、商業(yè)銀行的貸款政策包括哪些內(nèi)容？制定貸款政策時(shí)應(yīng)考慮那些因素？

貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。商業(yè)銀行的基本內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：

1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分3.貸款的規(guī)模和比率控制4.貸款種類及地區(qū)5.貸款的擔(dān)保6.貸款定價(jià)7.貸款檔案管理政策8.貸款的日常管理和催收制度9.不良貸款的管理。

商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款政策時(shí)，要考慮以下因素：

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期

5、銀行信貸人員的素質(zhì)

2、商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則是什么？

1.當(dāng)期利潤(rùn)最大化

2.擴(kuò)大市場(chǎng)份額

3.保證貸款質(zhì)量

4.改善銀行的社會(huì)形象

3、銀行發(fā)放信用貸款時(shí)應(yīng)重點(diǎn)注意什么問題？

信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者

擔(dān)保而發(fā)放的貸款。信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：1)以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證；2)風(fēng)險(xiǎn)大且利潤(rùn)高；3)手續(xù)簡(jiǎn)便。

10、銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號(hào)？如何控制不良貸款的損失？

通常，銀行貸款人員可以從以下一些表象中分析是否會(huì)產(chǎn)生不良貸款的原因：1）

企業(yè)在銀行的賬戶上反映的預(yù)警信號(hào)；2）從企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的預(yù)警信號(hào)；3）在企業(yè)人事管理及與銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號(hào)；4）在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方面表現(xiàn)出來的信號(hào)。

1.督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款。2.鑒定貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。3.落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。4依照法律武器收回貸款本息.5呆帳沖銷。

11、商業(yè)銀行應(yīng)建立哪些貸款管理制度？其內(nèi)容是什么？

審貸崗位設(shè)置；貸款責(zé)任制度；貸款質(zhì)量的檢測(cè)與考核。

六、1、國(guó)庫券：國(guó)家財(cái)政當(dāng)局為彌補(bǔ)國(guó)庫收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券。

2、證券投資組合：投資者對(duì)各種證券資產(chǎn)的選擇而形成的投資組合。

1、證券投資在商業(yè)銀行投資組合中的主要功能是什么？

1、分散風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益：避免資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一化帶來的高風(fēng)險(xiǎn)；增加收益。

2、保持流動(dòng)性：銀行投資于短期國(guó)庫券，既有一定的收益性，也可以低成本出

售滿足其短期流動(dòng)性需要。

3、合理避稅：各國(guó)政府在發(fā)行國(guó)債和市政債券時(shí)，均有稅收的優(yōu)惠，銀行可以

通過合理的證券組合達(dá)到有效避稅，增加收益的目的。

3、市場(chǎng)利率與證券收益率和證券價(jià)格有什么關(guān)系？

4、商業(yè)銀行各種證券投資策略的內(nèi)容和優(yōu)缺點(diǎn)是什么？

1、流動(dòng)性準(zhǔn)備方法

流動(dòng)性準(zhǔn)備方法是商業(yè)銀行傳統(tǒng)證券投資策略的一種，被認(rèn)為是較為保守或

消極的投資策略。

優(yōu)點(diǎn)：

缺點(diǎn)：這種投資策略比較僵硬地看待金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與盈利性之間的替換

關(guān)系，從而把證券簡(jiǎn)單地劃分為流動(dòng)性證券和收益性證券兩類。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，此方法越來越顯得被動(dòng)和保守，由它知道下所產(chǎn)生的銀行資產(chǎn)組合已不能適應(yīng)商業(yè)銀行的發(fā)展目標(biāo)。

2、梯形期限策略

梯形期限策略是相對(duì)穩(wěn)健的方法，它也稱為期限間隔方法。該方法強(qiáng)調(diào)把資

金均勻地投資于不同期限的同質(zhì)證券，在保證流動(dòng)性的同時(shí)可提高平均收益率。由于該方法中的投資組合很像階梯形狀，故此得名。

優(yōu)點(diǎn)：

第一，管理方便，易于掌握。銀行只需將資金在期限上作均勻分布，并定期

進(jìn)行沖投資安排即可。

第二，銀行不必對(duì)市場(chǎng)利率走勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)，也不需要頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。

第三，這種投資組合可以保障銀行在避免因利率波動(dòng)出現(xiàn)投資的同時(shí)，是銀

行獲取至少是平均的投資回報(bào)。

缺點(diǎn)：

第一，過于僵硬，缺少靈活性，當(dāng)有利的投資機(jī)會(huì)出現(xiàn)時(shí)，不能利用新的投

資組合來擴(kuò)大利潤(rùn)，特別是當(dāng)短期利率提高較快時(shí)。

第二，作為二級(jí)準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性。由于實(shí)際償還期為1年的證

券只是1/n，故有應(yīng)急流動(dòng)性需要時(shí)，銀行出售中長(zhǎng)期證券有可能出現(xiàn)投資損失。

3、杠鈴結(jié)構(gòu)方法

杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長(zhǎng)期證券兩個(gè)組別，銀行資金只分布

在這兩類證券上，而對(duì)中期證券一般不予考慮。這種證券組合結(jié)構(gòu)反映在圖上形似杠鈴，故此得名。

優(yōu)點(diǎn)：從理論上講，杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達(dá)到流動(dòng)性、靈活性和

盈利性的高效組合。短期證券保證了銀行的流動(dòng)性，長(zhǎng)期證券的收益率較高，其投資組合的收益率不低于在梯形結(jié)構(gòu)方法下的投資組合收益率。特別是在利率波動(dòng)時(shí)，投資損益相互抵消。

缺點(diǎn)：該方法對(duì)銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗(yàn)要求較高，對(duì)那些

缺乏這方面能力和人才的銀行來講，其他簡(jiǎn)單方法也許更為有效。

4、利率周期期限決策方法

在利率波動(dòng)的環(huán)境中，如果銀行對(duì)利率的預(yù)測(cè)有較強(qiáng)的專家隊(duì)伍，就可以采

取較為主動(dòng)和更富有進(jìn)取性的投資策略，利率周期期限決策方法就是其中一種。

優(yōu)點(diǎn)：最大限度的利用了利率波動(dòng)。

缺點(diǎn)：實(shí)施中存在不少難度：第一，利率周期期限決策方法運(yùn)用的環(huán)境是利

率呈現(xiàn)出有規(guī)律性周期波動(dòng)。第二，該方法要求銀行對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)方向有準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，否則，銀行證券投資將損失慘重。第三，在股份制商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)下，由于銀行管理人員與董事會(huì)成員對(duì)投資獲利方式和時(shí)機(jī)的選擇往往存在差異，容易使該投資策略的實(shí)施效果大打折扣。第四，長(zhǎng)期債券流動(dòng)性低，在銀行需要補(bǔ)充流動(dòng)性或?qū)嵤┳C券轉(zhuǎn)換時(shí)，有時(shí)不易按意愿價(jià)格變現(xiàn)或售出，甚至產(chǎn)生損失。

6、商業(yè)銀行利用證券投資進(jìn)行避稅的前提條件是什么？

兩種以上的可選擇的債券利息收入存在稅負(fù)差異，使這些債券的稅前收益和稅后

收益不致。

七、1、融資性租賃：實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。

資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。

2、經(jīng)營(yíng)性租賃：是一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設(shè)備，在租期內(nèi)由

出資人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝保養(yǎng)等并提供專門的技術(shù)服務(wù)，因此租金要高于融資性租賃租賃。

3、回租租賃：將自制或外購(gòu)的資產(chǎn)出售，然后向買方租回使用。

4、杠桿租賃：即由貿(mào)易方政府向設(shè)備出租者提供減稅及信貸刺激，而使租賃公司以

較優(yōu)惠條件進(jìn)行設(shè)備出租的一種方式。

5、信托投資：金融信托投資機(jī)構(gòu)用自有資金及組織的資金進(jìn)行的投資。

2、什么事融資性租賃？它具有哪些主要特征？

融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人（供貨商）的選擇，向出賣人購(gòu)買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿，貨物所有權(quán)歸屬于承租人的交易。特征：1.設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離2.租期分期歸流3.資金與物資運(yùn)動(dòng)的緊密結(jié)合。

3、試分析影響租賃的幾個(gè)主要因素。

八、1、表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表，但能影響銀行當(dāng)期損

益的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

2、備用信用證：開證人（一般是銀行）應(yīng)支付人的請(qǐng)求開給受益人，保證在受益人出

示特定單據(jù)或文件，開證人在單證相符的條件下必須付給受益人一筆規(guī)定的款項(xiàng)或

承兌匯票的一種書面憑證。

3、互換業(yè)務(wù)：互換是一種雙方商定在一段時(shí)間內(nèi)彼此相互交換現(xiàn)金的金融交易。

1、什么是表外業(yè)務(wù)？它有什么特點(diǎn)？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)？

表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影

響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

原因：

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源。

2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化。

3、轉(zhuǎn)移和

分散風(fēng)險(xiǎn)。

4、適應(yīng)客戶對(duì)銀行服務(wù)多樣化的需要。

5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。

6、科技進(jìn)步推動(dòng)了銀行表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：靈活性大，規(guī)模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)

7、為何要對(duì)表外業(yè)務(wù)活動(dòng)加強(qiáng)監(jiān)管？如何加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)管？

大多數(shù)表外業(yè)務(wù)是不反映在資產(chǎn)負(fù)債上的，這是表外業(yè)務(wù)的規(guī)模和質(zhì)量不能在財(cái)務(wù)報(bào)表上得到真實(shí)體現(xiàn)。表外業(yè)務(wù)主要由10種風(fēng)險(xiǎn)：1）信用風(fēng)險(xiǎn)。指借款人換款能力發(fā)生問題而使債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。指由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而使債權(quán)人蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)。3）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。指銀行的外幣供給國(guó)外債務(wù)人的資產(chǎn)遭受損失的可能性，它主要由債務(wù)人所在國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)、軍事等各種因素造成的。4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指在表外業(yè)務(wù)活動(dòng)中，交易一方要想進(jìn)行對(duì)沖，軋平其交易標(biāo)的的頭寸時(shí)，卻找不到合適的對(duì)手，無法以合適的價(jià)格在短時(shí)間內(nèi)完成拋補(bǔ)而出現(xiàn)資金短缺所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。5）籌資風(fēng)險(xiǎn)。指銀行因自有資金不足，又無其他可動(dòng)用的資金，在交易到期日無法履約的風(fēng)險(xiǎn)。6）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。指在從事表外業(yè)務(wù)后，到交割期不能及時(shí)履約而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。7）運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。指由于銀行內(nèi)部控制不力，對(duì)操作人員的授權(quán)管理失誤，或是業(yè)務(wù)人員工作失誤，內(nèi)部工作人員利用電腦犯罪作案等給銀行帶來的損失。8）定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。指由于表外業(yè)務(wù)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)尚未被人們完全掌握，無法對(duì)其做出正確定價(jià)而喪失或部分喪失彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)能力的損失。9）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。指由于銀行經(jīng)營(yíng)決策失誤導(dǎo)致在表外業(yè)務(wù)，特別是金融衍生品交易中搭配不當(dāng)，或在資金流量時(shí)間上不對(duì)應(yīng)，而在一段時(shí)間內(nèi)面臨風(fēng)險(xiǎn)頭寸敞口所帶來的損失。10）信息風(fēng)險(xiǎn)。指表外業(yè)務(wù)給會(huì)計(jì)處理帶來的諸多困難，而無法真實(shí)的反映銀行財(cái)務(wù)狀況，使銀行管理層和客戶不能及時(shí)得到準(zhǔn)確的信息，從而做出不適當(dāng)?shù)耐顿Y決策所遭到的損失。

九、1、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)：根據(jù)財(cái)務(wù)狀況，建立合理的個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃，并適當(dāng)參與投資活動(dòng)。

2、投資銀行業(yè)務(wù)：狹義的投資銀行業(yè)務(wù)是投資銀行的狹義含義只限于某些資本市場(chǎng)，著重指一級(jí)市場(chǎng)上的承銷、并購(gòu)和融資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問。廣義的投資銀行業(yè)務(wù)是投資銀行的廣義含義包括眾多的資本市場(chǎng)活動(dòng)，即包括公司融資、兼并收購(gòu)顧問、股票的銷售和交易、資產(chǎn)管理、投資研究和風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。

3、請(qǐng)你為本市某家銀行設(shè)計(jì)拓展投資銀行業(yè)務(wù)的規(guī)劃和具體實(shí)施步驟。

十三、1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：指因市場(chǎng)成交量不足或缺乏愿意交易的對(duì)手,導(dǎo)致未能在理想的時(shí)點(diǎn)

完成買賣的風(fēng)險(xiǎn)。

2、利率風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。

3、信貸風(fēng)險(xiǎn)：是銀行貸款或投資債券中發(fā)生的一種風(fēng)險(xiǎn)，也即為借款者違約的風(fēng)險(xiǎn)。

4、風(fēng)險(xiǎn)控制法：

5、風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)法:

1、銀行為何要保持一定的流動(dòng)性？試討論銀行的流動(dòng)性和盈利性之間的關(guān)系。

2、何為利率風(fēng)險(xiǎn)？試從利率風(fēng)險(xiǎn)函數(shù)出發(fā)討論影響市場(chǎng)利率的因素