第一篇：關于印發(fā)中國人民銀行殘損人民幣銷毀管理辦法的通

關于印發(fā)《中國人民銀行殘損人民幣銷毀管理辦法》的通知

（銀發(fā)〔２０００〕１６１號）

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行：

根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第三章第二十條規(guī)定“殘缺、污損的人民幣，由中國人民銀行負責收回、銷毀”，及《中華人民共和國人民幣管理條例》第三章第二十三條規(guī)定“停止流通的人民幣和殘缺、污損的人民幣，由中國人民銀行負責回收、銷毀。具體辦法由中國人民銀行制定，”特制訂《中國人民銀行殘損人民幣銷毀管理辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請組織有關部門、人員認真研究學習貫徹執(zhí)行。執(zhí)行過程中遇到的問題和意見，請及時報告總行。

中國人民銀行

二０００年五月二十六日附件

中國人民銀行殘損人民幣銷毀管理辦法 第一章 總則

第一條 為了加強貨幣發(fā)行管理，提高流通中貨幣整潔度，維護人民幣信譽，保障殘損人民幣銷毀工作安全順利進行，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國人民幣管理條例》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱殘損人民幣包括污損人民幣和殘缺人民幣兩大類。

污損人民幣是指因自然或人為磨損、侵蝕，造成外觀、質地受損，顏色變暗，圖案不清晰，防偽功能下降，不宜再繼續(xù)流通使用的人民幣。

殘缺人民幣是指票面撕裂、損缺的人民幣；

停止流通人民幣的銷毀適應本辦法。

第三條 殘損人民幣銷毀權屬于中國人民銀行。中國人民銀行總行授權中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行（以下簡稱各分行、省會城市中心支行）具體負責殘損人民幣銷毀業(yè)務。

第四條 銷毀殘損人民幣可采取蒸煮噴漿、機械粉碎、鈔票自動處理系統(tǒng)聯(lián)機銷毀以及火焚等方式。殘損人民幣銷毀的標準是：

（一）紙幣銷毀：

１．機械銷毀：鈔票呈不規(guī)則條、片狀，無法拼湊；

２．蒸煮噴漿：鈔票呈紙漿狀、圖案完全消失；

３．火焚：鈔票完全化為灰燼。

（二）硬幣銷毀：徹底改變規(guī)格、形狀，圖案消失，全部熔化。

第五條 各分行、省會城市中心支行應根據(jù)各自的銷毀業(yè)務量、銷毀能力、交通運輸狀況，相對集中設置銷毀點，并報總行備案。

第六條 設置殘損人民幣銷毀點的條件是：

（一）符合銷毀工作要求的復點、銷毀和保衛(wèi)人員；

（二）具有負責復點和銷毀工作的專職管理人員（科級以上）；

（三）具有存放殘損人民幣的庫房；

（四）具有復點、銷毀殘損人民幣的專用場地；

（五）具有復點、銷毀殘損人民幣的必要設備；

（六）各種必要的安全設施。第二章 計劃

第七條 殘損人民幣銷毀實行計劃管理。各分行、省會城市中心支行根據(jù)轄內市場貨幣流通狀況及銷毀能力，編制分金額與券別的殘損人民幣年度銷毀計劃，并于每年１月２０日前報總行。

第八條 總行根據(jù)人民幣印制生產(chǎn)計劃、貨幣發(fā)行計劃、市場貨幣流通狀況及銷毀能力，結合各分行、省會城市中心支行上報的年度銷毀計劃，編制下達全國各分行、省會城市中心支行殘損人民幣年度銷毀計劃。

第九條 各分行、省會城市中心支行應按照總行下達的殘損人民幣銷毀計劃組織執(zhí)行，需要調整銷毀計劃的，應專門提出申請，報總行批準后執(zhí)行。第三章 復點

第十條 殘損人民幣在銷毀前應進行復點。

（一）凡商業(yè)銀行及其他吸收存款的金融機構向發(fā)行庫解繳的殘損人民幣，人民銀行應全額整點；

（二）銷毀點應按照總行規(guī)定的復點比例組織復點。

第十一條 復點殘損人民幣的人員、場地應具備下列條件：

（一）復點人員應經(jīng)過上崗前的專業(yè)培訓，熟練掌握點鈔技術、殘損人民幣兌換和挑剔標準以及鑒別人民幣真?zhèn)蔚募寄埽?/p>

（二）復點室實行封閉式管理，配備專用復點桌，嚴禁存放無關物品；

閉路電視監(jiān)控對殘損人民幣打洞、復點現(xiàn)場應進行全方位監(jiān)督。

第十二條 殘損人民幣復點、銷毀人員在工作時間，應統(tǒng)一著裝專用工作服和佩帶標識牌。

第十三條 １０元（含１０元）以上大面額殘損人民幣應先打洞、后復點。殘損人民幣打洞、復點時，應有三人以上（含三人）在場才能進行。專職管理人員具體負責對殘損人民幣打洞、復點工作的管理、監(jiān)督。

第十四條 回收和復點后的殘損人民幣，應啟用專用包裝袋保管，單獨存放。

第十五條 復點殘損人民幣發(fā)現(xiàn)的長短款及假人民幣，應專門設立登記簿記載。

第十六條 復點中發(fā)現(xiàn)長短款，經(jīng)查確非本行責任，由二人以上（含二人）證明并由專職管理人員簽章后，直接在調出有關賬戶上扣轉，并將原封簽、腰條和證明，退調出行進一步處理。

第十七條 復點中發(fā)現(xiàn)假人民幣，經(jīng)專職反假人員確認后，開據(jù)沒收證明予以沒收，同時加蓋“假幣”字樣戳記。經(jīng)查確非本行責任，直接在調出有關賬戶上扣轉，并將原封簽、腰條、假幣沒收證明，退出行進一步處理。

第十八條 辦理殘損人民幣打洞、復點業(yè)務時，其出入庫手續(xù)和運輸管理，按照人民幣發(fā)行基金出入庫和調撥的有關規(guī)定執(zhí)行。第四章 組織

第十九條 銷毀點應成立由主管行長任組長，發(fā)行、會計、保衛(wèi)、內審等部門負責人參加的銷毀領導小組，負責殘損人民幣復點、銷毀工作的領導、組織、管理。

第二十條 各分行、省會城市中心支行應根據(jù)銷毀業(yè)務量，配備相應數(shù)量的銷毀專職督查員，銷毀專職督查員是貨幣金銀部門人員編制的重要組成部分。

第二十一條 銷毀專職督查員的職責是：

（一）代表發(fā)行分庫主任到銷毀點執(zhí)行監(jiān)銷工作；對庫主任負責。監(jiān)銷工作從銷毀前的抽查開始到全部銷毀完畢，直至檢查合格為止；

（二）督促各銷毀點執(zhí)行銷毀工作的各項制度，并檢查其執(zhí)行情況；

（三）銷毀點出現(xiàn)違反銷毀制度、殘損人民幣挑剔標準掌握不嚴和差錯過多等情況時，銷毀專職督查員應責令其暫停銷毀，要求該銷毀點銷毀領導小組按照有關規(guī)定解決，直至符合要求。對銷毀過程中發(fā)生的重大問題，銷毀專職督查員應向庫主任直接報告。

第二十二條 每次銷毀前，銷毀點應向其所屬分行、省會城市中心支行提出銷毀申請報告（內容包括銷毀金額、券別，銷毀時間、地點、方式及組織準備情況），分行、省會城市中心支行審核后簽發(fā)銷毀命令，并派銷毀專職督查員監(jiān)銷。

銷毀命令不準跨年度執(zhí)行。第五章 監(jiān)督與檢查

第二十三條 銷毀現(xiàn)場各環(huán)節(jié)應實行崗位責任制，工作人員應服從指揮、各負其責。

第二十四條 殘損人民幣銷毀裝料時應在三人（含三人）以上同時在場才能進行。無關人員禁止進入銷毀現(xiàn)場。

第二十五條 機械粉碎和鈔票自動處理系統(tǒng)操作員應按照隨機操作規(guī)程使用設備，密切注意機械運轉和銷毀情況，防止出現(xiàn)機械故障和事故，確保銷毀安全。

第二十六條 銷毀殘損人民幣應在銷毀領導小組和銷毀專職督查員的共同監(jiān)督下進行。銷毀專職督查員根據(jù)銷毀命令核對金額、券別并確定抽查比例復點無誤后，方可同意銷毀。

第二十七條 殘損人民幣運送銷毀現(xiàn)場，應檢查封簽，按裝袋單核對金額、券別無誤后，才能實施銷毀。

第二十八條 銷毀專職督查員對銷毀現(xiàn)場應進行監(jiān)督檢查，防止遺漏等情況發(fā)生。銷毀專職督查員禁止參與銷毀現(xiàn)場的各項具體業(yè)務操作。機械粉碎裝料完成后，銷毀專職督查員應負責鎖好安全區(qū)庫門。

閉路電視對銷毀現(xiàn)場應進行全方位監(jiān)控。

第二十九條 銷毀現(xiàn)場發(fā)生設備故障和銷毀事故時，銷毀專職督查員應指示暫停銷毀，及時排除故障、處理事故，清點核對、妥善保管殘損人民幣。在處理這些問題時，銷毀專職督查員、銷毀領導小組成員和銷毀現(xiàn)場工作人員應堅守崗位，嚴禁擅自離崗。

第三十條 銷毀結束后，銷毀專職督查員會同銷毀領導小組成員應檢查確認符合銷毀標準后，才能撤離現(xiàn)場，結束銷毀工作。

對于機械銷毀，銷毀專職督查員應會同銷毀領導小組成員，徹底檢查現(xiàn)場，清理機械，防止機械夾張、夾把等漏銷情況發(fā)生。第六章 賬務

第三十一條 發(fā)行會計人員應根據(jù)銷毀命令填制銷毀出庫憑證，辦理殘損人民幣出庫，待銷毀命令執(zhí)行完畢后，再進行會計核算。

第三十二條 一個銷毀命令需要分次執(zhí)行的，應按次填制銷毀出庫憑證，并根據(jù)銷毀命令設立殘損人民幣銷毀在途登記簿，按券別、金額真實反映每天的實際銷毀情況，當余額為零時表示銷毀命令執(zhí)行完畢。

使用鈔票自動處理系統(tǒng)聯(lián)機銷毀殘損人民幣的，殘損人民幣銷毀在途登記簿憑當日的銷毀報告真實記載；在途登記簿余額出現(xiàn)尾數(shù)時，應將其結轉到下一個銷毀命令所設立的殘損人民幣銷毀在途登記簿上。

第三十三條 當日已出庫的殘損人民幣因故沒有全部銷毀的，應填制殘損人民幣寄庫憑證，交發(fā)行庫寄庫保管，同時在殘損人民幣銷毀在途登記簿上真實反映。

第三十四條 殘損人民幣銷毀表應分版別、券別一式三份，經(jīng)銷毀點、銷毀專職督查員及有關人員蓋章后，一份發(fā)行部門留存作銷毀出庫憑證附件；一份作發(fā)行會計記賬憑證附件；一份上報分支行以備查詢。

第三十五條 銷毀命令執(zhí)行完畢后，各級行應按照貨幣發(fā)行管理信息系統(tǒng)的要求，及時進行賬務處理，并逐級上報總行，總行憑以上轉銷發(fā)行基金。第七章 罰則

第三十六條 有下列行為之一的，對負有直接責任的主管人員和其他責任人員，依法給予行政處分，沒收違法所得，并處１萬元以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）有章不循、弄虛作假、盜竊殘損人民幣的；

（二）組織不周密、管理混亂，釀成事故的。

第三十七條 銷毀專職督查員監(jiān)銷不力、違章不糾，導致銷毀數(shù)字不準確、銷售不合格的；泄露銷毀時間、地點、運送路線的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第八章 附則

第三十八條 中國人民銀行收繳的假幣銷毀，應依照本辦法執(zhí)行，賬務處理按中國人民銀行有關規(guī)定執(zhí)行。

第三十九條 各分行、省會城市中心支行應根據(jù)本辦法，結合實際情況，制訂實施細則，并報總行備案。

第四十條 以往有關規(guī)定與本辦法不符者，以本辦法為準。

第四十一條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。

第二篇：中國人民銀行殘損人民幣銷毀管理辦法

關于印發(fā)《中國人民銀行殘損人民幣銷毀管理辦法》的通知

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部，各省會(首府)城市中心支行，深圳市中心支行：

根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第三章第二十條規(guī)定“殘缺、污損的人民幣，由中國人民銀行負責收回、銷毀”，及《中華人民共和國人民幣管理條例》第三章第二十三條規(guī)定“停止流通的人民幣和殘缺、污損的人民幣，由中國人民銀行負責回收、銷毀。具體辦法由中國人民銀行制定”，特制訂《中國人民銀行殘損人民幣銷毀管理辦法》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請組織有關部門、人員認真研究學習貫徹執(zhí)行。執(zhí)行過程中遇到的問題和意見，請及時報告總行。

第一章 總則

第一條 為了加強貨幣發(fā)行管理，提高流通中貨幣整潔度，維護人民幣信譽，保障殘損人民幣銷毀工作安全順利進行，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國人民幣管理條例》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱殘損人民幣包括污損人民幣和殘缺人民幣兩大類。

污損人民幣是指因自然或人為磨損、侵蝕，造成外觀、質地受損，顏色變暗，圖案不清晰，防偽功能下降，不宜再繼續(xù)流通使用的人民幣；

殘缺人民幣是指票面撕裂、損缺的人民幣；

停止流通人民幣的銷毀適應本辦法。

第三條 殘損人民幣銷毀權屬于中國人民銀行。中國人民銀行總行授權中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行、深圳市中心支行(以下簡稱各分行、省會城市中心支行)具體負責殘損人民幣銷毀業(yè)務。

第四條 銷毀殘損人民幣可采取蒸煮噴漿、機械粉碎、鈔票自動處理系統(tǒng)聯(lián)機銷毀以及火焚等方式。殘損人民幣銷毀的標準是：

(一)紙幣銷毀：

1．機械銷毀：鈔票呈不規(guī)則條、片狀，無法拼湊；

2．蒸煮噴漿：鈔票呈紙漿狀、圖案完全消失；

3．火焚：鈔票完全化為灰燼。

(二)硬幣銷毀：徹底改變規(guī)格、形狀，圖案消失，全部熔化。

第五條 各分行、省會城市中心支行應根據(jù)各自的銷毀業(yè)務量、銷毀能力、交通運輸狀況，相對集中設置銷毀點，并報總行備案。

第六條 設置殘損人民幣銷毀點的條件是：

(一)符合銷毀工作要求的復點、銷毀和保衛(wèi)人員；

(二)具有負責復點和銷毀工作的專職管理人員(科級以上)；

(三)具有存放殘損人民幣的庫房；

(四)具有復點、銷毀殘損人民幣的專用場地；

(五)具有復點、銷毀殘損人民幣的必要設備；

(六)各種必要的安全設施。

第二章 計劃

第七條 殘損人民幣銷毀實行計劃管理。各分行、省會城市中心支行根據(jù)轄內市場貨幣流通狀況及銷毀能力，編制分金額與券別的殘損人民幣銷毀計劃，并于每年1月20日前報總行。

第八條 總行根據(jù)人民幣印制生產(chǎn)計劃、貨幣發(fā)行計劃、市場貨幣流通狀況及銷毀能力，結合各分行、省會城市中心支行上報的銷毀計劃，編制下達全國各分行、省會城市中心支行殘損人民幣銷毀計劃。

第九條 各分行、省會城市中心支行應按照總行下達的殘損人民幣銷毀計劃組織執(zhí)行，需要調整銷毀計劃的，應專門提出申請，報總行批準后執(zhí)行。

第三章 復點

第十條 殘損人民幣在銷毀前應進行復點。

(一)凡商業(yè)銀行及其他吸收存款的金融機構向發(fā)行庫解繳的殘損人民幣，人民銀行應全額整點；

(二)銷毀點應按照總行規(guī)定的復點比例組織復點。

第十一條 復點殘損人民幣的人員、場地應具備下列條件：

(一)復點人員應經(jīng)過上崗前的專業(yè)培訓，熟練掌握點鈔技術、殘損人民幣兌換和挑剔標準以及鑒別人民幣真?zhèn)蔚募寄埽?/p>

(二)復點室實行封閉式管理，配備專用復點桌，嚴禁存放無關物品；

閉路電視監(jiān)控對殘損人民幣打洞、復點現(xiàn)場應進行全方位監(jiān)督。

第十二條 殘損人民幣復點、銷毀人員在工作時間，應統(tǒng)一著裝專用工作服和佩帶標識牌。

第十三條 10元(含10元)以上大面額殘損人民幣應先打洞、后復點。殘損人民幣打洞、復點時，應有三人以上(含三人)在場才能進行。專職管理人員具體負責對殘損人民幣打洞、復點工作的管理、監(jiān)督。

第十四條 回收和復點后的殘損人民幣，應啟用專用包裝袋保管，單獨存放。

第十五條 復點殘損人民幣發(fā)現(xiàn)的長短款及假人民幣，應專門設立登記簿記載。

第十六條 復點中發(fā)現(xiàn)長短款，經(jīng)查確非本行責任，由二人以上(含二人)證明并由專職管理人員簽章后，直接在調出行有關賬戶上扣轉，并將原封簽、腰條和證明，退調出行進一步處理。

第十七條 復點中發(fā)現(xiàn)假人民幣，經(jīng)專職反假人員確認后，開據(jù)沒收證明予以沒收，同時加蓋“假幣”字樣戳記。經(jīng)查確非本行責任，直接在調出行有關賬戶上扣轉，并將原封簽、腰條、假幣沒收證明，退調出行進一步處理。

第十八條 辦理殘損人民幣打洞、復點業(yè)務時，其出入庫手續(xù)和運輸管理，按照人民幣發(fā)行基金出入庫和調撥的有關規(guī)定執(zhí)行。

第四章 組織

第十九條 銷毀點應成立由主管行長任組長，發(fā)行、會計、保衛(wèi)、內審等部門負責人參加的銷毀領導小組，負責殘損人民幣復點、銷毀工作的領導、組織、管理。

第二十條 各分行、省會城市中心支行應根據(jù)銷毀業(yè)務量，配備相應數(shù)量的銷毀專職督查員，銷毀專職督查員是貨幣金銀部門人員編制的重要組成部分。

第二十一條 銷毀專職督查員的職責是：

(一)代表發(fā)行分庫主任到銷毀點執(zhí)行監(jiān)銷工作，對庫主任負責。監(jiān)銷工作從銷毀前的抽查開始到全部銷毀完畢，直至檢查合格為止；

(二)督促各銷毀點執(zhí)行銷毀工作的各項制度，并檢查其執(zhí)行情況；

(三)銷毀點出現(xiàn)違反銷毀制度、殘損人民幣挑剔標準掌握不嚴和差錯過多等情況時，銷毀專職督查員應責令其暫停銷毀，要求該銷毀點銷毀領導小組按照有關規(guī)定解決，直至符合要求。對銷毀過程中發(fā)生的重大問題，銷毀專職督查員應向庫主任直接報告。

第二十二條 每次銷毀前，銷毀點應向其所屬分行、省會城市中心支行提出銷毀申請報告(內容包括銷毀金額、券別，銷毀時間、地點、方式及組織準備情況)，分行、省會城市中心支行審核后簽發(fā)銷毀命令，并派銷毀專職督查員監(jiān)銷。

銷毀命令不準跨執(zhí)行。

第五章 監(jiān)督與檢查

第二十三條 銷毀現(xiàn)場各環(huán)節(jié)應實行崗位責任制，工作人員應服從指揮、各負其責。

第二十四條 殘損人民幣銷毀裝料時應在三人(含三人)以上同時在場才能進行。無關人員禁止進入銷毀現(xiàn)場。

第二十五條 機械粉碎和鈔票自動處理系統(tǒng)操作員應按照隨機操作規(guī)程使用設備，密切注意機械運轉和銷毀情況，防止出現(xiàn)機械故障和事故，確保銷毀安全。

第二十六條 銷毀殘損人民幣應在銷毀領導小組和銷毀專職督查員的共同監(jiān)督下進行。銷毀專職督查員根據(jù)銷毀命令核對金額、券別并確定抽查比例復點無誤后，方可同意銷毀。

第二十七條 殘損人民幣運送銷毀現(xiàn)場，應檢查封簽，按裝袋單核對金額、券別無誤后，才能實施銷毀。

第二十八條 銷毀專職督查員對銷毀現(xiàn)場應進行監(jiān)督檢查，防止遺漏等情況發(fā)生。銷毀專職督查員禁止參與銷毀現(xiàn)場的各項具體業(yè)務操作。機械粉碎裝料完成后，銷毀專職督查員應負責鎖好安全區(qū)庫門。

閉路電視對銷毀現(xiàn)場應進行全方位監(jiān)控。

第二十九條 銷毀現(xiàn)場發(fā)生設備故障和銷毀事故時，銷毀專職督查員應指示暫停銷毀，及時排除故障、處理事故，清點核對、妥善保管殘損人民幣。在處理這些問題時，銷毀專職督查員、銷毀領導小組成員和銷毀現(xiàn)場工作人員應堅守崗位，嚴禁擅自離崗。

第三十條 銷毀結束后，銷毀專職督查員會同銷毀領導小組成員應檢查確認符合銷毀標準后，才能撤離現(xiàn)場，結束銷毀工作。

對于機械銷毀，銷毀專職督查員應會同銷毀領導小組成員，徹底檢查現(xiàn)場，清理機械，防止機械夾張、夾把等漏銷情況發(fā)生。

第六章 賬務

第三十一條 發(fā)行會計人員應根據(jù)銷毀命令填制銷毀出庫憑證，辦理殘損人民幣出庫，待銷毀命令執(zhí)行完畢后，再進行會計核算。

第三十二條 一個銷毀命令需要分次執(zhí)行的，應按次填制銷毀出庫憑證，并根據(jù)銷毀命令設立殘損人民幣銷毀在途登記簿，按券別、金額真實反映每天的實際銷毀情況，當余額為零時表示銷毀命令執(zhí)行完畢。

使用鈔票自動處理系統(tǒng)聯(lián)機銷毀殘損人民幣的，殘損人民幣銷毀在途登記簿憑當日的銷毀報告真實記載；在途登記簿余額出現(xiàn)尾數(shù)時，應將其結轉到下一個銷毀命令所設立的殘損人民幣銷毀在途登記簿上。

第三十三條 當日已出庫的殘損人民幣因故沒有全部銷毀的，應填制殘損人民幣寄庫憑證，交發(fā)行庫寄庫保管，同時在殘損人民幣銷毀在途登記簿上真實反映。

第三十四條 殘損人民幣銷毀表應分版別、券別一式三份，經(jīng)銷毀點、銷毀專職督查員及有關人員蓋章后，一份發(fā)行部門留存作銷毀出庫憑證附件；一份作發(fā)行會計記賬憑證附件；一份上報分支行以備查詢。

第三十五條 銷毀命令執(zhí)行完畢后，各級行應按照貨幣發(fā)行管理信息系統(tǒng)的要求，及時進行賬務處理，并逐級上報總行，總行憑以轉銷發(fā)行基金。

第七章 罰則

第三十六條 有下列行為之一的，對負有直接責任的主管人員和其他責任人員，依法給予行政處分，沒收違法所得，并處1萬元以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)有章不循、弄虛作假、盜竊殘損人民幣的；

(二)組織不周密、管理混亂，釀成事故的。

第三十七條 銷毀專職督查員監(jiān)銷不力、違章不糾，導致銷毀數(shù)字不準確、銷毀不合格的；泄露銷毀時間、地點、運送路線的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第八章 附則

第三十八條 中國人民銀行收繳的假幣銷毀，應依照本辦法執(zhí)行，賬務處理按中國人民銀行有關規(guī)定執(zhí)行。

第三十九條 各分行、省會城市中心支行應根據(jù)本辦法，結合實際情況，制訂實施細則，并報總行備案。

第四十條 以往有關規(guī)定與本辦法不符者，以本辦法為準。

第四十一條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。

第三篇：中國人民銀行人民幣發(fā)行庫管理辦法

中國人民銀行關于印發(fā)《中國人民銀行人民幣發(fā)行庫管理辦法》的通知

銀發(fā)[2000]204號

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行：

現(xiàn)將《中國人民銀行人民幣發(fā)行庫管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。中國人民銀行人民幣發(fā)行庫管理辦法

第一章 總則

第一條 為履行中國人民銀行貨幣發(fā)行職能，規(guī)范人民幣發(fā)行庫管理，保障人民幣發(fā)行庫安全，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國人民幣管理條例》制定本辦法。

第二條 人民幣發(fā)行庫（以下簡稱“發(fā)行庫”）是中國人民銀行為國家保管人民幣發(fā)行基金的金庫。發(fā)行庫分為總庫、分庫、中心支庫和支庫，總庫由若干總行重點庫組成。

第三條 發(fā)行庫根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展和貨幣發(fā)行業(yè)務需要設立或撤銷?？傂兄攸c庫、分庫、中心支庫的設立與撤銷報經(jīng)中國人民銀行總行批準；支庫的設立與撤銷報經(jīng)分行、營業(yè)管理部或省會（首府）城市中心支行批準。

第四條 發(fā)行庫的主要職責是：保管人民幣發(fā)行基金、金銀實物和總行指定的代保管品；辦理人民幣發(fā)行基金出入庫；辦理開戶單位現(xiàn)金存取款業(yè)務；監(jiān)督、管理有關開戶單位交存現(xiàn)金的質量。

第五條 發(fā)行庫管理的目標是確保安全。

第六條 本辦法適用于中國人民銀行各級發(fā)行庫。

第二章 人員配備與管理

第七條 各級發(fā)行庫庫主任由同級人民銀行行長（營業(yè)管理部主任）擔任，副主任由分管副行長（副主任）擔任?？傂兄攸c庫庫主任為中國人民銀行行長，副主任為重點庫所在地分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行行長（主任）、印鈔造幣廠廠長，副主任接受庫主任授權履行庫主任職責。

各級發(fā)行庫庫主任的主要職責是：

（一）保證本級發(fā)行庫正常運作與安全；

（二）選好、配足發(fā)行庫人員，組織好考核工作；

（三）監(jiān)督制度執(zhí)行，對本級發(fā)行庫發(fā)行基金及庫存實物的安全負直接領導責任；對轄屬發(fā)行庫安全負督導責任；

（四）履行查庫職責；

（五）掌管發(fā)行庫備用門。

第八條 各級發(fā)行庫應當配備專職管庫員，總行重點庫、分庫和中心支庫不得少于三名，支庫不得少于兩名。

管庫員的條件是：政治素質好，責任心強，忠于職守；從事貨幣發(fā)行、金銀工作兩年以上，具備相應文化程度和業(yè)務水平。

管庫員的主要職責是：掌管發(fā)行庫庫門；辦理出入庫業(yè)務；確保庫內發(fā)行基金及實物的安全與完整。

管庫員的任命程序是：貨幣金銀部門提名；同級人事部門考核，庫主任批準；上級人民銀行備案。

第九條 發(fā)行部門的主要負責人不得兼任管庫員，發(fā)行會計不得管庫，管庫員不得守庫。

第三章 發(fā)行庫設施與門禁管理

第十條 發(fā)行庫庫區(qū)應相對獨立，實行封閉式管理。庫區(qū)包括庫房與庫務用房。庫務用房是指：出入庫交接場地、票幣處理場地、備品用房、衛(wèi)生間等。

發(fā)行庫封閉式管理的要求是：庫區(qū)與辦公區(qū)、警衛(wèi)區(qū)、生活區(qū)嚴格分開；庫房與庫務用房嚴格分開。

第十一條 發(fā)行庫庫房的安全防護性能應當符合有關技術標準。

發(fā)行庫應當配備安全、高效、先進的庫務管理設施；安裝有效防范不法侵犯的監(jiān)控報警設施；配置必要的消防設施。

第十二條 發(fā)行庫庫房設置庫門與備用門，其安全防護性能應當符合有關技術標準。庫門由管庫員掌管，備用門由庫主任掌管。發(fā)行庫庫區(qū)外應設置防護門，其安全程度應當符合總行對防護門的有關要求。防護門由管庫員和保衛(wèi)人員共同掌管，相互制約。發(fā)行與保衛(wèi)部門責任區(qū)以防護門為界。

第十三條 庫門與備用門各配置兩把組合鎖，其防護性能應當符合有關技術標準。

組合鎖密碼由掌管人設定，設定及操作密碼時，其他人員一律回避。

組合鎖密碼應當定期或不定期進行變更，庫門組合鎖密碼至少半年變更一次，備用門組合鎖密碼至少一年變更一次；管庫員或庫主任變動時，必須變更組合鎖密碼；備用門組合鎖密碼一經(jīng)啟封，必須變更。

組合鎖安裝、密碼變更、維修維護等事項，應當?shù)怯洝督M合鎖使用管理登記簿》。

第十四條 管庫員離開庫房應當鎖閉庫門，營業(yè)終了鎖閉庫區(qū)所有的門。

第十五條 庫門及庫區(qū)其他門均應加強維護，保證運行正常，出現(xiàn)故障，應立即報告庫主任，并采取相應措施，盡快修復。

第十六條 人員出入庫區(qū)實行佩證管理。證件按使用對象和范圍分為“長期出入證”、“臨時出入證”和“專用出入證”三種，由同級人民銀行保衛(wèi)部門制發(fā)、管理。

“長期出入證”配發(fā)給發(fā)行庫管理人員，證件貼有本人照片并加蓋人民銀行章。

“臨時出入證”配發(fā)給轄屬庫調款人員、發(fā)行庫臨時組織參加出入庫業(yè)務人員、查庫人員、因特殊原因需要出入庫區(qū)人員，證件應加蓋人民銀行章。

“專用出入證”配發(fā)給開戶單位辦理現(xiàn)金存取業(yè)務人員，證件貼有本人相片并加蓋人民銀行章。

第十七條 所有進入庫區(qū)的人員不得攜帶無關的箱、包、袋等，并接受保衛(wèi)人員的驗證檢查，進入庫房應接受管庫員的驗證檢查。

非管庫人員因查庫、檢修等工作需要進入庫房的，需經(jīng)庫主任或副主任批準，由兩名或兩名以上管庫員陪同，并登記《非管庫人員入庫登記簿》。

進入庫區(qū)，必須兩人以上。非工作時間不準進入庫區(qū)，因特殊情況需要進入的，需經(jīng)庫主任或副主任批準，并需發(fā)行，保衛(wèi)部門負責人在場。

第四章 發(fā)行庫內業(yè)務管理

第十八條 發(fā)行庫設立下列登記簿：

（一）發(fā)行基金庫存登記簿（附表一）；

（二）金銀庫存簿（附表二）；

（三）其他實物登記簿（附表三）；

（四）錯款登記簿（附表四）；

（五）交接登記簿（附表五）；

（六）非管庫人員入庫登記簿（附表六）；

（七）查庫登記簿（附表七）；

（八）組合鎖使用管理登記簿（附表八）；

（九）發(fā)行基金復點交接登記簿（附表九）。

登記簿由各分行、營業(yè)管理部按規(guī)定的格式與內容印制。

第十九條 登記簿的記載原則是：

（一）有實物必須有登記簿，發(fā)生增減必須登記，記錄與實物必須相符；

（二）堅持序時逐筆登記，不得并筆軋差和隔日登記；

（三）辦理入庫業(yè)務，先入庫后登記，辦理出庫業(yè)務，先登記后出庫。

第二十條 發(fā)行庫日常管理應當遵守以下規(guī)定：

（一）管庫員“同進、同出、同操作”，嚴禁單人操作；

（二）任何單位和個人一律不得擅自動用和調換發(fā)行基金；

（三）不得存放與發(fā)行基金無關的款項和物品，確需存放代保管品，應當經(jīng)庫主任批準；

（四）庫內嚴禁存放封簽、腰條、包裝箱（袋）、開箱工具等物品；

（五）庫內應當采取必要的防潮濕、霉變、蟲蛀和鼠咬等措施；

（六）嚴禁在庫區(qū)內吸煙、生火，嚴禁攜入易燃、易爆品；

（七）對儲備時間較長的發(fā)行基金，應當進行倒庫。倒庫時點核數(shù)量，檢查封裝，發(fā)現(xiàn)異常，立即開封檢查；

（八）發(fā)行人員入庫辦理業(yè)務時，統(tǒng)一著工作裝。

第二十一條 庫內保管的發(fā)行基金，應分類、有序擺放，并按券別設置標牌。

發(fā)行基金應當使用符合安全要求的專用箱（袋）封裝。封裝時填制裝箱（袋）票，隨實物放入箱（袋）內。裝箱（袋）票注明行名、券別、金額、日期，加蓋經(jīng)辦人員名章。箱（袋）外應使用標簽，注明券別、金額與日期，由管庫員共同核對捆數(shù)和金額，兩人或兩人以上加封。

發(fā)行基金拆箱（袋）、拆包、拆捆時，應有兩人或兩人以上在場；拆封前檢查原包裝有無異樣，拆封后點包、點捆、卡把；發(fā)現(xiàn)錯款時，按有關規(guī)定辦理，并登記《錯款登記簿》。

庫內錢捆的質量應當達到以下要求：

（一）點準、挑凈、墩齊、捆緊、名章齊全清楚；

（二）紙幣百張成把、十把成捆。每把腰條捆扎，在一側加蓋整點人名章，錢捆塑封或雙十字捆扎。

第二十二條 庫主任、貨幣金銀部門負責人及管庫員變動時，應當辦理交接手續(xù)。

交接時對庫存發(fā)行基金及各種實物進行全面清點，無誤后由移交人、接收人、監(jiān)交人共同在移交清單上簽章，并登記《交接登記簿》。

庫主任變動時由上級庫主任派員監(jiān)交；貨幣金銀部門負責人變動時由庫主任監(jiān)交；管庫員變動時由貨幣金銀部門負責人監(jiān)交。

第五章 發(fā)行基金出入庫管理

第二十三條 辦理發(fā)行基金出入庫業(yè)務應當遵循以下規(guī)定：

（一）共同經(jīng)辦，交叉復核，相互制約；

（二）當面辦理，一筆一清；

（三）發(fā)行基金“先進先出”，以“千元”為單位、整捆出入庫；

（四）一個營業(yè)日內，原則上對各開戶單位只辦理一次存款或取款業(yè)務；

（五）每天業(yè)務結束應當核對庫存，并與發(fā)行會計對賬簽章，確保賬實相符。

第二十四條 總行重點庫接收人民幣印制企業(yè)產(chǎn)品入庫業(yè)務，管庫員按照以下程序辦理：

（一）檢查票幣原封包裝，有嚴重的破損的不予接收；

（二）點準箱數(shù)，記錄代號、箱號，驗算總額，確保無誤后入庫；

（三）按規(guī)定在印制企業(yè)送交的“印制票幣成品入庫單”上簽字，并將一、三聯(lián)退交印制企業(yè)；

（四）憑“印制票幣成品入庫單”第二聯(lián)（代發(fā)行基金入庫單）記載《發(fā)行基金庫存登記簿》，同時填制“入庫憑證”送交發(fā)行會計。

第二十五條 發(fā)行基金調撥入庫業(yè)務，管庫員按照以下程序辦理：

（一）核對“發(fā)行基金調撥命令”和“發(fā)行基金調撥憑證”；

（二）與調運人員當面交接，對原封新券，應當檢查包裝、鉛封是否完好，發(fā)現(xiàn)有破損情況，要拆箱（袋）進行清點；對回籠券，應當點捆卡把，核準總數(shù)，交叉復核；

（三）發(fā)行基金核對無誤后入庫；

（四）按規(guī)定在“發(fā)行基金調撥憑證”上簽章，一聯(lián)留存，其余聯(lián)傳遞給發(fā)行會計；

（五）管庫員憑留存的“發(fā)行基金調撥憑證”記載《發(fā)行基金庫存登記簿》。

第二十六條 開戶單位交款業(yè)務，管庫員按照以下程序辦理：

（一）審核“發(fā)行基金入庫憑證”。審核的內容包括：憑證要素是否齊全，券別金額合計數(shù)與總金額以及大小寫金額是否相符，交款單位是否正確；

（二）點捆，卡把，在封簽上加蓋驗收人名章，檢查錢捆質量，并交叉核總數(shù)，無誤后入庫；

（三）按規(guī)定在“現(xiàn)金交款單”上簽章，將回單聯(lián)退交款行；

（四）在“發(fā)行基金入庫憑證”上簽章，一聯(lián)留存，記載《發(fā)行基金庫存登記簿》；另兩聯(lián)連同“現(xiàn)金交款單”記賬聯(lián)傳遞給發(fā)行會計。

第二十七條 內部整點發(fā)行基金入庫業(yè)務，由整點人員向管庫員辦理交接，由管庫員點收，并在《發(fā)行基金復點交接登記簿》上進行登記。

第二十八條 黃金收購入庫業(yè)務，管庫員按照以下程序辦理：

（一）核對“入庫憑證”無誤后，辦理實物入庫；

（二）根據(jù)“入庫憑證”記載《金銀庫存簿》。

第二十九條 金銀調撥入庫業(yè)務，管庫員按照以下程序辦理：

（一）核對上級行調撥通知；

（二）核對“入庫憑證”無誤后，辦理實物入庫；

（三）根據(jù)“入庫憑證”記載《金銀庫存簿》。

第三十條 發(fā)行基金調撥出庫業(yè)務，管庫員按照以下程序辦理：

（一）核對“發(fā)行基金調撥命令”和“發(fā)行基金調撥憑證”無誤后，憑“發(fā)行基金調撥憑證”記載《發(fā)行基金庫存登記簿》；

（二）按“發(fā)行基金調撥憑證”所列券別及金額配款，并在庫內交叉復核；

（三）復核無誤后，將款項交調運人員點收，并由調運人員在“發(fā)行基金調撥憑證”上簽章確認；

（四）按規(guī)定在“發(fā)行基金調撥憑證”上簽章，一聯(lián)留存，其余聯(lián)傳遞給發(fā)行會計。

第三十一條 開戶單位取款業(yè)務，管庫員按照以下程序辦理：

（一）核對“出庫憑證”、現(xiàn)金支票及經(jīng)辦人員身份無誤后，憑“出庫憑證”記載《發(fā)行基金庫存登記簿》；

（二）按“出庫憑證”所列券別和金額配款，并在庫內交叉復核；

（三）復核無誤后將款項交由取款人當面點清，并由取款人在“出庫憑證”上簽章確認；

（四）按規(guī)定在“出庫憑證”、現(xiàn)金支配上簽章，“出庫憑證”一聯(lián)留存，一聯(lián)傳遞給發(fā)行會計，一聯(lián)連同現(xiàn)金支票傳遞給會計部門。

第三十二條 殘損人民幣銷毀出庫業(yè)務，比照發(fā)行基金調撥出庫業(yè)務程序辦理。

第三十三條 內部整點發(fā)行基金出庫業(yè)務，管庫員應當在《發(fā)行基金復點交接登記簿》上登記出庫發(fā)行基金時間、券別、捆數(shù)、金額，由整點人員點清、簽收。

第三十四條 黃金配售出庫業(yè)務，管庫員按照以下程序辦理：

（一）核對“出庫憑證”、提貨企業(yè)介紹信無誤后，記載《金銀庫存簿》；

（二）根據(jù)“出庫憑證”辦理實物出庫。

第三十五條 金銀調撥出庫業(yè)務，管庫員按照以下程序辦理：

（一）核對上級行調撥通知；

（二）核對“出庫憑證”、調入行介紹信無誤后，記載《金銀庫存簿》；

（三）根據(jù)“出庫憑證”辦理實物出庫。

第六章 檢查與獎懲

第三十六條 發(fā)行庫有關領導應當履行查庫職責。

庫主任和副主任對本發(fā)行庫的查庫次數(shù)為：支庫每月至少一次；中心支庫每季至少一次；分庫庫主任或副主任半年至少一次；重點庫副主任一年至少一次。庫主任查庫應有會計、保衛(wèi)、人事部門參加。

貨幣金銀部門負責人對本發(fā)行庫的查庫次數(shù)為：支庫每旬至少一次；中心支庫每月至少一次；分庫、重點庫每季至少一次。

貨幣金銀部門負責人與庫主任、副主任對發(fā)行庫的檢查不得同時進行。

上級發(fā)行庫庫主任授權有關部門對下級發(fā)行庫進行不定期抽查。

第三十七條 查庫介紹信的管理與使用應遵循以下規(guī)定：

（一）查庫介紹信（附表十）由總行統(tǒng)一格式，各分行、營業(yè)管理部印制，各級發(fā)行庫保管、簽發(fā)；

（二）非本行查庫，查庫人員應出具上級行查庫介紹信；

（三）越級查庫時，應逐級更換查庫介紹信；

（四）用過的查庫介紹信由管庫員負責收存。

第三十八條 查庫人員進入庫房，管庫員應當逐個審查介紹信與查庫人員個人證件，同時登記《非管庫人員入庫登記簿》。

查庫時，查庫人員、管庫員應當相互配合。查庫人員向管庫員提出具體檢查要求，管庫員向查庫人員提供賬簿和有關資料。

查庫時，查庫人員應當親自動手，逐項進行檢查。查庫完畢，將檢查情況與發(fā)現(xiàn)的問題如實記入《查庫登記簿》，并對查庫結果負責。

查庫完畢，查庫人員應在出入庫交接場地等候，待管庫員核對庫款，確認無誤后，方可離開。

第三十九條 對發(fā)行庫主要檢查以下內容：

（一）庫主任履行職責情況；

（二）執(zhí)行制度情況；

（三）實物管理情況；

（四）賬實、賬賬核對情況，確保發(fā)行基金庫存與會計部門發(fā)行基金表外科目余額相符；

（五）密碼管理情況；

（六）業(yè)務交接情況；

（七）庫款先進先出情況；

（八）守庫值班情況；

（九）監(jiān)控、報警等安全防范設施狀況；

（十）機具配備及管理使用情況；

（十一）庫房及庫務用房安全隱患情況；

（十二）對管庫員配備和考核情況。

第四十條 對發(fā)行庫實行分級管理，逐級考核，嚴格獎懲。有下列情況之一，經(jīng)分行、營業(yè)管理部或省會（首府）城市中心支行報經(jīng)總行批準，可給予通報表彰。

（一）認真執(zhí)行本辦法，連續(xù)三年未發(fā)生差錯、事故、案件的；

（二）發(fā)行庫管理成績顯著，其經(jīng)驗在全國推廣的；

（三）認真履行職責，忠于職守，避免了重大差錯、事故、案件發(fā)生的。

第四十一條 發(fā)行庫安全管理工作建立定期考核制度。凡發(fā)行庫全年無差錯、事故、案件發(fā)生，本行對庫主任、副主任、發(fā)行人員獎勵相當于兩個月工資的獎金。

第四十二條 違反本辦法規(guī)定，發(fā)生事故，給國家財產(chǎn)造成損失的，按規(guī)定給予有關責任人行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第七章 附則

第四十三條 本辦法與其他有關規(guī)定相抵觸的，以本辦法為準。

第四十四條 人民銀行各級代理庫、代保管點的管理，比照本辦法執(zhí)行。

第四十五條 本辦法由中國人民銀行負責解釋、修訂。

第四十六條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第四篇：中國人民銀行關于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法實施細則》的通知

中國人民銀行關于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法實施細則》的通知 來源： 作者： 日期：09-07-03-

中國人民銀行

中國人民銀行關于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法實施細則》的通知

銀發(fā)〔2009〕212號

人民銀行上海總部,各分行、營業(yè)管理部,各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行，國有商業(yè)銀行,股份制商業(yè)銀行,中國郵政儲蓄銀行：

為貫徹落實《跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法》，中國人民銀行制定了《跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法實施細則》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

中國人民銀行

二〇〇九年七月三日

附件

跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法實施細則

第一條 根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法》（以下簡稱《辦法》），制定本細則。

第二條 試點地區(qū)的企業(yè)以人民幣報關并以人民幣結算的進出口貿(mào)易結算，適用《辦法》及本細則。

第三條 為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶，境內代理銀行應當與境外參加銀行簽訂代理結算協(xié)議，約定雙方的權利義務、賬戶開立的條件、賬戶變更撤銷的處理手續(xù)、信息報送授權等內容。

境內代理銀行在為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶時，應當要求境外參加銀行提供其在本國或本地區(qū)的登記注冊文件或者本國監(jiān)管部門批準其成立的證明、法定代表人或指定簽字人的有效身份證件等作為開戶證明文件，并對上述文件的真實性、完整性及合規(guī)性進行認真審查。

境內代理銀行為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶之日起5個工作日內，應當填制《開立人民幣同業(yè)往來賬戶備案表》（備案表格式和內容由試點地區(qū)中國人民銀行分支機構確定），連同人民幣代理結算協(xié)議復印件、境外參加銀行的開戶證明文件復印件及其他開戶資料報送中國人民銀行當?shù)胤种C構備案。

境外參加銀行的同業(yè)往來賬戶只能用于跨境貿(mào)易人民幣結算，該類賬戶暫不納入人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)。但境內代理銀行應在本行管理系統(tǒng)中對該類賬戶做特殊標記。

第四條 境外參加銀行開戶資料信息發(fā)生變更的，應當及時以書面方式通知境內代理銀行，并按開戶時簽訂的代理結算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內代理銀行接到變更通知后，應當及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行報送變更信息。

第五條 因業(yè)務變化、機構撤并等原因，境外參加銀行需撤銷在境內代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶的，應當向境內代理銀行提出撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶的書面申請。境內代理銀行應與境外參加銀行終止人民幣代理結算協(xié)議，并為其辦理銷戶手續(xù)，同時于撤銷賬戶之日起2個工作日內通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行報送銷戶信息。

第六條 中國人民銀行對境內代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購售業(yè)務實行人民幣購售日終累計凈額雙向規(guī)模管理，境內代理銀行可以按照境外參加銀行的要求在限額以內辦理購售人民幣業(yè)務，境內代理銀行購售限額由中國人民銀行根據(jù)具體情況確定。境內代理銀行應當單獨建立跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務項下的人民幣敞口頭寸臺賬，準確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購售的情況。

第七條 境內代理銀行對境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過其人民幣各項存款上年末余額的1％，融資期限不得超過1個月，中國人民銀行可以根據(jù)具體情況進行調整。中國人民銀行當?shù)胤种C構對境內代理銀行的賬戶融資活動進行監(jiān)督管理。

第八條 境內代理銀行與境外參加銀行應以國際通行的方式確認賬戶融資交易。第九條 港澳人民幣清算行申請加入全國銀行間同業(yè)拆借市場，應向中國人民銀行上?？偛刻峤灰韵挛募?/p>

（一）申請文件；

（二）登記注冊文件，或者注冊地監(jiān)管部門批準其成立的證明；

（三）證明人民幣清算行資格的文件；

（四）章程；

（五）同業(yè)拆借內控制度；

（六）負責同業(yè)拆借的人員情況；

（七）近三年經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表和損益表；

（八）近兩年人民幣業(yè)務開展情況；

（九）中國人民銀行要求的其他文件。

第十條 中國人民銀行上?？偛堪凑铡吨腥A人民共和國行政許可法》依法審核港澳人民幣清算行加入全國銀行間同業(yè)拆借市場的申請。港澳人民幣清算行經(jīng)批準后即可加入全國銀行間同業(yè)拆借市場，按照有關規(guī)定開展同業(yè)拆借業(yè)務。

第十一條 港澳人民幣清算行通過全國銀行間同業(yè)拆借市場拆入和拆出資金的余額均不得超過該清算銀行所吸收人民幣存款上年末余額的8％，期限不得超過3個月。第十二條 全國銀行間同業(yè)拆借中心應做好港澳人民幣清算行聯(lián)網(wǎng)、詢價交易等服務工作，并做好對其交易的監(jiān)測、統(tǒng)計和查詢等工作。

第十三條 境內結算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。

第十四條 試點企業(yè)應當依法誠信經(jīng)營，確?？缇迟Q(mào)易人民幣結算的貿(mào)易真實性。應當建立跨境貿(mào)易人民幣結算臺賬，準確記錄進出口報關信息和人民幣資金收付信息。

試點企業(yè)應當在首次辦理業(yè)務時向其境內結算銀行提供企業(yè)名稱、組織機構代碼、海關編碼、稅務登記號及企業(yè)法定代表人、負責人身份證等信息。

試點企業(yè)申請人民幣支付業(yè)務時應當向其境內結算銀行提供進出口報關時間或預計報關時間及有關進出口交易信息，如實填寫跨境貿(mào)易人民幣結算出口收款說明和進口付款說明（見附表），配合境內結算銀行進行貿(mào)易單證真實性和一致性審核工作。

預收預付對應貨物報關后，或未按照預計時間報關的，試點企業(yè)應當及時通知境內結算銀行實際報關時間或調整后的預計報關時間。

第十五條 境內結算銀行應當按照中國人民銀行要求，對辦理的每一筆跨境人民幣資金收付進行相應的貿(mào)易單證真實性、一致性審核，并將人民幣跨境收支信息、進出口日期或報關單號和人民幣貿(mào)易融資等信息最遲于每日日終報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。境內結算銀行在未按規(guī)定完成相應的貿(mào)易單證真實性、一致性審核前，不得為試點企業(yè)辦理人民幣資金收付。

對試點企業(yè)的預收、預付人民幣資金，境內結算銀行在向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送該筆信息時應當標明該筆資金的預收、預付性質及試點企業(yè)提供的預計報關時間。試點企業(yè)通知商業(yè)銀行預收預付對應貨物報關或未按預計時間報關信息后，境內結算銀行應向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關更新信息。試點企業(yè)預收、預付人民幣資金實行比例管理，具體管理辦法由中國人民銀行當?shù)胤种C構制定。試點企業(yè)預收、預付人民幣資金超過合同金額25%的，應當向其境內結算銀行提供貿(mào)易合同，境內結算銀行應當將該合同的基本要素報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)對境內結算銀行開放，幫助境內結算銀行進行一致性審核。

第十六條 試點企業(yè)來料加工貿(mào)易項下出口收取人民幣資金超過合同金額30%的，試點企業(yè)應當自收到境外人民幣貨款之日起10個工作日內向其境內結算銀行補交下列資料及憑證：

（一）企業(yè)超比例情況說明；

（二）出口報關單（境內結算銀行審核原件后留存復印件）；

（三）試點企業(yè)加工貿(mào)易合同或所在地商務部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務批準證（境內結算銀行審核原件后留存復印件）。

對于未在規(guī)定時間內補交上述資料或憑證的試點企業(yè)，境內結算銀行不得為其繼續(xù)辦理超過合同金額30%的人民幣資金收付，情節(jié)嚴重的，暫停為該試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結算服務，并及時報告中國人民銀行當?shù)胤种C構。第十七條 境內代理銀行在代理境外參加銀行與境內結算銀行辦理人民幣跨境資金結算業(yè)務時，應通過中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應的跨境信息。第十八條 境內結算銀行和境內代理銀行應當按照《中華人民共和國反洗錢法》和《金融機構反洗錢規(guī)定》（中國人民銀行令〔2006〕）第1號發(fā)布）、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號發(fā)布）、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號發(fā)布）、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第2號發(fā)布）等規(guī)定，切實履行反洗錢和反恐融資義務。

第十九條 境內結算銀行應當按照中國人民銀行的有關規(guī)定，通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對試點企業(yè)法定代表人或實際受益人等自然人的身份進行核查。對不能確認真實身份的境內企業(yè)，境內結算銀行不得為其提供跨境貿(mào)易人民幣結算服務。

第二十條 境內代理銀行應于每日日終向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送同業(yè)往來賬戶的收支和余額、拆借及人民幣購售業(yè)務等情況。

境內代理銀行和港澳人民幣清算行應于每日日終將當日拆借發(fā)生額、余額等情況如實報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十一條 對于跨境貿(mào)易人民幣結算項下涉及的國際收支交易，試點企業(yè)和境內結算銀行應當按照《通過金融機構進行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務操作規(guī)程（試行）》及有關規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計間接申報。境內企業(yè)收到跨境人民幣款項時，應填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內辦理申報；試點企業(yè)對外支付人民幣款項時，應在提交《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》的同時辦理申報。境內結算銀行應按照國家外匯管理局關于銀行業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序。

境內結算銀行和境內代理銀行應按照《金融機構對境外資產(chǎn)負債及損益申報業(yè)務操作規(guī)程》及相關規(guī)定，申報以人民幣形式發(fā)生的金融機構對境外資產(chǎn)負債及損益情況。

第二十二條 境內代理銀行按照《辦法》第十一條為境外參加銀行辦理人民幣購售而產(chǎn)生的人民幣敞口，可以根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定進行平盤。

第二十三條 跨境貿(mào)易項下涉及的居民對非居民的人民幣負債，暫按外債統(tǒng)計監(jiān)測的有關規(guī)定，由境內結算銀行、境內代理銀行和試點企業(yè)登錄現(xiàn)有系統(tǒng)辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。

第二十四條 中國人民銀行通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，對境內結算銀行人民幣貿(mào)易資金收付與貨物進出口的一致性情況進行監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況的，可以向試點企業(yè)和境內結算銀行、境內代理銀行依法進行調查并核實有關情況。

第二十五條 試點企業(yè)將出口項下的人民幣資金留存境外的，應當向其境內結算銀行提供留存境外的人民幣資金金額、開戶銀行、用途和相應的出口報關等信息，由境內結算銀行將上述信息報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十六條 境內代理銀行、境外參加銀行在人民幣同業(yè)往來賬戶的開立和使用中，違反《辦法》、本細則和中國人民銀行其他有關規(guī)定的，由中國人民銀行按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的有關規(guī)定進行處罰。第二十七條 境內結算銀行、境內代理銀行未按照規(guī)定向中國人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)如實報送人民幣貿(mào)易結算有關信息的，中國人民銀行有權禁止其繼續(xù)辦理跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務，并予以通報批評。

第二十八條 境內結算銀行、境內代理銀行和試點企業(yè)在辦理人民幣貿(mào)易結算業(yè)務過程中，未按照規(guī)定辦理人民幣負債登記和國際收支統(tǒng)計申報的，由國家外匯管理局按照有關規(guī)定進行處罰。

第二十九條 試點企業(yè)違反《辦法》及本細則和國家其他有關規(guī)定，由中國人民銀行取消其試點，并將有關違法違規(guī)信息錄入中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫。

第三十條 本細則自公布之日起施行。

附表：1.跨境貿(mào)易人民幣結算出口收款說明 http://004km.cn/showacc2.asp?id=2385

2.跨境貿(mào)易人民幣結算進口付款說明

http://004km.cn/showacc2.asp?id=2386

第五篇：中國人民銀行關于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法實施細則》的通知

中國人民銀行關于印發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法實施細則》的通知

銀發(fā)〔2009〕212號 人民銀行上?？偛?各分行、營業(yè)管理部,各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行，國有商業(yè)銀行,股份制商業(yè)銀行,中國郵政儲蓄銀行：

為貫徹落實《跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法》，中國人民銀行制定了《跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法實施細則》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

中國人民銀行 二〇〇九年七月三日

附件

跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法實施細則

第一條 根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法》（以下簡稱《辦法》），制定本細則。

第二條 試點地區(qū)的企業(yè)以人民幣報關并以人民幣結算的進出口貿(mào)易結算，適用《辦法》及本細則。

第三條 為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶，境內代理銀行應當與境外參加銀行簽訂代理結算協(xié)議，約定雙方的權利義務、賬戶開立的條件、賬戶變更撤銷的處理手續(xù)、信息報送授權等內容。

境內代理銀行在為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶時，應當要求境外參加銀行提供其在本國或本地區(qū)的登記注冊文件或者本國監(jiān)管部門批準其成立的證明、法定代表人或指定簽字人的有效身份證件等作為開戶證明文件，并對上述文件的真實性、完整性及合規(guī)性進行認真審查。

境內代理銀行為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶之日起5個工作日內，應當填制《開立人民幣同業(yè)往來賬戶備案表》（備案表格式和內容由試點地區(qū)中國人民銀行分支機構確定），連同人民幣代理結算協(xié)議復印件、境外參加銀行的開戶證明文件復印件及其他開戶資料報送中國人民銀行當?shù)胤种C構備案。

境外參加銀行的同業(yè)往來賬戶只能用于跨境貿(mào)易人民幣結算，該類賬戶暫不納入人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)。但境內代理銀行應在本行管理系統(tǒng)中對該類賬戶做特殊標記。

第四條 境外參加銀行開戶資料信息發(fā)生變更的，應當及時以書面方式通知境內代理銀行，并按開戶時簽訂的代理結算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內代理銀行接到變更通知后，應當及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行報送變更信息。

第五條 因業(yè)務變化、機構撤并等原因，境外參加銀行需撤銷在境內代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶的，應當向境內代理銀行提出撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶的書面申請。境內代理銀行應與境外參加銀行終止人民幣代理結算協(xié)議，并為其辦理銷戶手續(xù)，同時于撤銷賬戶之日起2個工作日內通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行報送銷戶信息。

第六條 中國人民銀行對境內代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購售業(yè)務實行人民幣購售日終累計凈額雙向規(guī)模管理，境內代理銀行可以按照境外參加銀行的要求在限額以內辦理購售人民幣業(yè)務，境內代理銀行購售限額由中國人民銀行根據(jù)具體情況確定。境內代理銀行應當單獨建立跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務項下的人民幣敞口頭寸臺賬，準確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購售的情況。

第七條 境內代理銀行對境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過其人民幣各項存款上年末余額的1％，融資期限不得超過1個月，中國人民銀行可以根據(jù)具體情況進行調整。中國人民銀行當?shù)胤种C構對境內代理銀行的賬戶融資活動進行監(jiān)督管理。

第八條 境內代理銀行與境外參加銀行應以國際通行的方式確認賬戶融資交易。

第九條 港澳人民幣清算行申請加入全國銀行間同業(yè)拆借市場，應向中國人民銀行上?？偛刻峤灰韵挛募?/p>

（一）申請文件；

（二）登記注冊文件，或者注冊地監(jiān)管部門批準其成立的證明；

（三）證明人民幣清算行資格的文件；

（四）章程；

（五）同業(yè)拆借內控制度；

（六）負責同業(yè)拆借的人員情況；

（七）近三年經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表和損益表；

（八）近兩年人民幣業(yè)務開展情況；

（九）中國人民銀行要求的其他文件。

第十條 中國人民銀行上?？偛堪凑铡吨腥A人民共和國行政許可法》依法審核港澳人民幣清算行加入全國銀行間同業(yè)拆借市場的申請。港澳人民幣清算行經(jīng)批準后即可加入全國銀行間同業(yè)拆借市場，按照有關規(guī)定開展同業(yè)拆借業(yè)務。

第十一條 港澳人民幣清算行通過全國銀行間同業(yè)拆借市場拆入和拆出資金的余額均不得超過該清算銀行所吸收人民幣存款上年末余額的8％，期限不得超過3個月。

第十二條 全國銀行間同業(yè)拆借中心應做好港澳人民幣清算行聯(lián)網(wǎng)、詢價交易等服務工作，并做好對其交易的監(jiān)測、統(tǒng)計和查詢等工作。

第十三條 境內結算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。

第十四條 試點企業(yè)應當依法誠信經(jīng)營，確?？缇迟Q(mào)易人民幣結算的貿(mào)易真實性。應當建立跨境貿(mào)易人民幣結算臺賬，準確記錄進出口報關信息和人民幣資金收付信息。

試點企業(yè)應當在首次辦理業(yè)務時向其境內結算銀行提供企業(yè)名稱、組織機構代碼、海關編碼、稅務登記號及企業(yè)法定代表人、負責人身份證等信息。

試點企業(yè)申請人民幣支付業(yè)務時應當向其境內結算銀行提供進出口報關時間或預計報關時間及有關進出口交易信息，如實填寫跨境貿(mào)易人民幣結算出口收款說明和進口付款說明（見附表），配合境內結算銀行進行貿(mào)易單證真實性和一致性審核工作。

預收預付對應貨物報關后，或未按照預計時間報關的，試點企業(yè)應當及時通知境內結算銀行實際報關時間或調整后的預計報關時間。

第十五條 境內結算銀行應當按照中國人民銀行要求，對辦理的每一筆跨境人民幣資金收付進行相應的貿(mào)易單證真實性、一致性審核，并將人民幣跨境收支信息、進出口日期或報關單號和人民幣貿(mào)易融資等信息最遲于每日日終報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。境內結算銀行在未按規(guī)定完成相應的貿(mào)易單證真實性、一致性審核前，不得為試點企業(yè)辦理人民幣資金收付。

對試點企業(yè)的預收、預付人民幣資金，境內結算銀行在向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送該筆信息時應當標明該筆資金的預收、預付性質及試點企業(yè)提供的預計報關時間。試點企業(yè)通知商業(yè)銀行預收預付對應貨物報關或未按預計時間報關信息后，境內結算銀行應向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關更新信息。試點企業(yè)預收、預付人民幣資金實行比例管理，具體管理辦法由中國人民銀行當?shù)胤种C構制定。試點企業(yè)預收、預付人民幣資金超過合同金額25%的，應當向其境內結算銀行提供貿(mào)易合同，境內結算銀行應當將該合同的基本要素報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)對境內結算銀行開放，幫助境內結算銀行進行一致性審核。

第十六條 試點企業(yè)來料加工貿(mào)易項下出口收取人民幣資金超過合同金額30%的，試點企業(yè)應當自收到境外人民幣貨款之日起10個工作日內向其境內結算銀行補交下列資料及憑證：

（一）企業(yè)超比例情況說明；

（二）出口報關單（境內結算銀行審核原件后留存復印件）；

（三）試點企業(yè)加工貿(mào)易合同或所在地商務部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務批準證（境內結算銀行審核原件后留存復印件）。

對于未在規(guī)定時間內補交上述資料或憑證的試點企業(yè)，境內結算銀行不得為其繼續(xù)辦理超過合同金額30%的人民幣資金收付，情節(jié)嚴重的，暫停為該試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結算服務，并及時報告中國人民銀行當?shù)胤种C構。

第十七條 境內代理銀行在代理境外參加銀行與境內結算銀行辦理人民幣跨境資金結算業(yè)務時，應通過中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應的跨境信息。

第十八條 境內結算銀行和境內代理銀行應當按照《中華人民共和國反洗錢法》和《金融機構反洗錢規(guī)定》（中國人民銀行令〔2006〕）第1號發(fā)布）、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號發(fā)布）、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號發(fā)布）、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第2號發(fā)布）等規(guī)定，切實履行反洗錢和反恐融資義務。

第十九條 境內結算銀行應當按照中國人民銀行的有關規(guī)定，通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對試點企業(yè)法定代表人或實際受益人等自然人的身份進行核查。對不能確認真實身份的境內企業(yè)，境內結算銀行不得為其提供跨境貿(mào)易人民幣結算服務。

第二十條 境內代理銀行應于每日日終向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送同業(yè)往來賬戶的收支和余額、拆借及人民幣購售業(yè)務等情況。

境內代理銀行和港澳人民幣清算行應于每日日終將當日拆借發(fā)生額、余額等情況如實報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十一條 對于跨境貿(mào)易人民幣結算項下涉及的國際收支交易，試點企業(yè)和境內結算銀行應當按照《通過金融機構進行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務操作規(guī)程（試行）》及有關規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計間接申報。境內企業(yè)收到跨境人民幣款項時，應填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內辦理申報；試點企業(yè)對外支付人民幣款項時，應在提交《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》的同時辦理申報。境內結算銀行應按照國家外匯管理局關于銀行業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序。

境內結算銀行和境內代理銀行應按照《金融機構對境外資產(chǎn)負債及損益申報業(yè)務操作規(guī)程》及相關規(guī)定，申報以人民幣形式發(fā)生的金融機構對境外資產(chǎn)負債及損益情況。

第二十二條 境內代理銀行按照《辦法》第十一條為境外參加銀行辦理人民幣購售而產(chǎn)生的人民幣敞口，可以根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定進行平盤。

第二十三條 跨境貿(mào)易項下涉及的居民對非居民的人民幣負債，暫按外債統(tǒng)計監(jiān)測的有關規(guī)定，由境內結算銀行、境內代理銀行和試點企業(yè)登錄現(xiàn)有系統(tǒng)辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。

第二十四條 中國人民銀行通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，對境內結算銀行人民幣貿(mào)易資金收付與貨物進出口的一致性情況進行監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況的，可以向試點企業(yè)和境內結算銀行、境內代理銀行依法進行調查并核實有關情況。

第二十五條 試點企業(yè)將出口項下的人民幣資金留存境外的，應當向其境內結算銀行提供留存境外的人民幣資金金額、開戶銀行、用途和相應的出口報關等信息，由境內結算銀行將上述信息報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第二十六條 境內代理銀行、境外參加銀行在人民幣同業(yè)往來賬戶的開立和使用中，違反《辦法》、本細則和中國人民銀行其他有關規(guī)定的，由中國人民銀行按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的有關規(guī)定進行處罰。

第二十七條 境內結算銀行、境內代理銀行未按照規(guī)定向中國人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)如實報送人民幣貿(mào)易結算有關信息的，中國人民銀行有權禁止其繼續(xù)辦理跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務，并予以通報批評。

第二十八條 境內結算銀行、境內代理銀行和試點企業(yè)在辦理人民幣貿(mào)易結算業(yè)務過程中，未按照規(guī)定辦理人民幣負債登記和國際收支統(tǒng)計申報的，由國家外匯管理局按照有關規(guī)定進行處罰。

第二十九條 試點企業(yè)違反《辦法》及本細則和國家其他有關規(guī)定，由中國人民銀行取消其試點，并將有關違法違規(guī)信息錄入中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫。

第三十條 本細則自公布之日起施行。

附表：1.跨境貿(mào)易人民幣結算出口收款說明 2.跨境貿(mào)易人民幣結算進口付款說明