第一篇：不良貸款“前清后增”原因及破解對策

不良貸款“前清后增”原因及破解對策

近些年信用社無論資金規(guī)模、效益還是化解風(fēng)險都得到了較快發(fā)展。但是由于政策、歷史原因，大量不良貸款沉淀，不良貸款額度大、占比高、清收難，抵抗市場風(fēng)險能力薄弱，已成為阻礙信用社發(fā)展的瓶頸。每年都投入大量人、財、物力等盤活清收不良貸款，信貸資產(chǎn)質(zhì)量并未得到根本性改善，經(jīng)常出現(xiàn)不良貸款“前清后增、余額反彈”的問題，嚴(yán)重影響著信用社的改革步伐。

造成信用社不良貸款“前清后增”主要原因有以下幾點：

1、信用觀念淡薄，信用環(huán)境不完善。

在一個區(qū)域，貸戶之間互相攀比、互受影響。如果同樣的情況貸款有到期主動還貸的，也有不按期還的，而信用社對不按期還貸的也沒有采取任何措施，會直接影響到一些信用好的貸戶，直接破壞了信用環(huán)境。一些貸款戶總覺得錢是國家的，用的理直氣壯，天經(jīng)地義，對到期貸款能拖則拖，能賴則賴。還有一些貸款戶認(rèn)為信用社沒有健全的法律管理體系，我即使不還，你也無能為力。有些貸戶則是負(fù)債累累，家徒四壁，干脆就是破罐子破摔。

借款人口頭承諾較好，實際兌現(xiàn)較差。有的借款人把信用社的催收不當(dāng)一回事；有的借款人不接聽貸款人的電話；有的借款人在信用社不知情的情況下頂名給他人借貸款，信用社實行不良貸款集中清收后，不良貸款劃剝到資產(chǎn)中心管理，貸款分布區(qū)域廣、筆數(shù)多、金額小，中心人員有限，造成清收經(jīng)理管戶較多，對到期貸款不聞不問，借款人對償還逾期貸款沒有時間觀念。

2、現(xiàn)行制度對借款人違約缺乏有效制約。

信用社的制度不斷在健全完善，但對借款人違約沒有強制約束的法律和辦法，因而導(dǎo)致借款人違約成本低，貸款到期后借款人不償還貸款本息，貸款人除了催收或者依法訴訟外，就沒有其他有效辦法催收。目前依法訴訟時間長、執(zhí)行難，對借款人不能形成強有力的震懾，借款人償貸意愿低。

3、業(yè)務(wù)操作違規(guī)，貸后管理制度不嚴(yán)。

隨著信貸管理系統(tǒng)日趨完善，電子、影像設(shè)備的使用，貸款調(diào)查、審查兩個環(huán)節(jié)做得相對較好；主要是貸后檢查環(huán)節(jié)，客戶經(jīng)理重視程度不夠，檢查頻率低、流于形式，貸款出現(xiàn)風(fēng)險后，往往不能及時預(yù)警，采取有效措施防控風(fēng)險，等到貸款逾期或大量欠息后，風(fēng)險已難以控制、化解。貸款發(fā)放后，除貸款交息或到期電話催收外，基本上不再過問，信息掌握不及時，致使貸后管理出現(xiàn)“真空”。

4、借新還舊，淡化了借款人的還款意識。部分信用社對到期難以收回的貸款，采取借新還舊的方法變通，對已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險的貸款不是及時提示預(yù)警而是掩蓋事實，長時間的借新還舊，使部分借款人淡化了還款意識，增加了信用社對貸款收回的難度，致使貸款越盤越死。

針對以上原因，提出以下幾點建議：

1、加強內(nèi)控，完善信貸風(fēng)險防范機制。

一是完善貸款決策機制，完善信用社貸款審批委員會職能，充實法律人才，增強對貸款的合法合規(guī)性審查。二是嚴(yán)格按照信貸管理操作流程規(guī)范信貸行為，落實貸款“三查”制度，引導(dǎo)借款戶規(guī)避好市場風(fēng)險，防止貸款挪作他用，同時杜絕違章違紀(jì)貸款的發(fā)放，防范操作風(fēng)險。三是建立科學(xué)的信貸風(fēng)險管理機制。信用社現(xiàn)業(yè)務(wù)品種單一，信貸業(yè)務(wù)是資產(chǎn)類的主打業(yè)務(wù)，只要控制了信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險，也就控制了農(nóng)信社的主要風(fēng)險。四是加強內(nèi)部控制，完善崗位約束機制。每筆貸款都有AB角色，通過崗位約束來防范道德風(fēng)險和操作風(fēng)險。嚴(yán)把貸款投放關(guān)，從源頭上控制不良貸款。

2、加強信貸人員職業(yè)道德教育，培育高素質(zhì)的信貸隊伍。

堅持嚴(yán)格要求，嚴(yán)格教育，嚴(yán)格管理，嚴(yán)格監(jiān)督，努力把信貸隊伍建設(shè)成為作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)精通、執(zhí)行有力的堅強戰(zhàn)斗集體。一是要實行競爭上崗，不斷充實信貸隊伍。樹立正確用人導(dǎo)向，堅持德才兼?zhèn)涞脑瓌t，讓那些作風(fēng)正派、有強烈責(zé)任感和事業(yè)心，有較高的文化水平，對業(yè)務(wù)熟悉、能吃苦耐勞的員工從事信貸工作，并定期實行輪崗制度，防止個人行為風(fēng)險。二是要加強信貸人員的培訓(xùn)。經(jīng)常開展業(yè)務(wù)及法制教育，認(rèn)真貫徹“三個辦法、一個指引”，努力培養(yǎng)一批精業(yè)務(wù)、懂經(jīng)營、會管理、強風(fēng)險的“復(fù)合型”人才。

3、加大宣傳，營造信用氛圍，創(chuàng)建良好的誠信環(huán)境。

通過加大宣傳，積極依托地方黨政支持，借助社會各方力量，廣泛宣傳發(fā)動，大造信用平臺建設(shè)的聲勢和影響，在轄區(qū)內(nèi)深入信用工程建設(shè)，努力培育信用平臺，努力構(gòu)建良好信用環(huán)境。扎實開展信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村、信用戶的評定工作，切忌搞形式，走過場，依據(jù)評定結(jié)果劃分客戶群體，分類進(jìn)行扶持。積極爭取地方政府定期開展信用村戶評先工作，表彰通報誠信單位和個人，并把環(huán)境建設(shè)工作情況納入年度考核，強力為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)建良好環(huán)境，讓那些誠實守信、奮發(fā)進(jìn)取的農(nóng)民切實得到信用的實惠，從而建造互動共贏、持續(xù)發(fā)展的良好局面。

4、完善考核獎懲機制，合理化解信貸風(fēng)險。嚴(yán)格落實新增貸款“第一責(zé)任人”制度，努力推行“包放、包收、包效益、與薪酬直接掛鉤”的“三包一掛”制度，切實把貸款風(fēng)險管理與信貸人員切身利益掛起鉤來。大力推行盡職免責(zé)制度，組織人員對不良貸款風(fēng)險成因進(jìn)行重新核查確認(rèn)，劃分責(zé)任。對信貸人員確實履職，因天災(zāi)人禍等客觀因素形成的不良貸款要實行免責(zé)，僅承擔(dān)催收管理責(zé)任；對確因主觀因素而形成的不良貸款，要加大考核追究力度，實行賠償制度，堅決予以限期收回，直至追究法律責(zé)任，決不姑息遷就。

5、依法清收，借助外力聯(lián)合攻堅。要進(jìn)一步加強與公、檢、法、紀(jì)檢部門的合作，對行政公職人員欠款，配合紀(jì)委開展專項清收活動；對涉嫌詐騙、內(nèi)外勾結(jié)發(fā)放頂冒名貸款等違規(guī)違法行為，聯(lián)手公安機關(guān)進(jìn)行嚴(yán)厲打擊；對陳案、未執(zhí)結(jié)案件，協(xié)調(diào)法院進(jìn)行集中清理清收；對以貸謀私等瀆職行為和未及時保全債權(quán)的失職行為，移交檢察機關(guān)依法查處，切實提高清收成效，推動金融生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。

6、采取區(qū)別對待的辦法，對癥下藥清收。多措并舉清收，根據(jù)貸款拖欠的不同成因做到“一戶一策”。對賴債戶，釘子戶，可通過依法起訴，強制清收；對老、舊沉淀貸款和死亡絕戶貸款，通過地方政府和村委會能落實的，想方設(shè)法予以落實，無法落實的，進(jìn)入呆帳，逐級報批核銷；對行政干預(yù)貸款，可通過加強同地方政府、社會各部門的聯(lián)系，磋商協(xié)調(diào)，千方百計為盤活不良貸款打開“突破口”。

第二篇：不良貸款前清后溢成因及對策999

不良貸款前清后溢的成因及對策

目前，不良貸款清收是各地農(nóng)村商業(yè)銀行的一項重點和難點工作，不良貸款前清后溢的現(xiàn)象普遍存在，降低不良貸款已成為防范化解農(nóng)村支行風(fēng)險，提高農(nóng)村支行效益的重點工作，對此，各家農(nóng)商行高度關(guān)注，分析問題原因，采取措施，對癥下藥，加大不良貸款清收力度，想方設(shè)法堵住不良貸款前清后溢。

一、不良貸款前清后溢的主要原因

1、信用觀念淡薄，信用環(huán)境不完善。

農(nóng)戶文化素質(zhì)低，信用意識淡薄，貸戶之間互相攀比、互受影響。這主要體現(xiàn)在老貸款及一些行政干預(yù)的專項貸款如，xxx、xxx、xxx行的雙孢菇貸款，貸款到期后，貸戶之間相互看，你不還款，我也不還?？傆X得錢是國家的，用的理直氣壯，天經(jīng)地義，對到期貸款能拖則拖，能賴則賴。還有一些貸款戶認(rèn)為支行沒有健全的法律管理體系，我即使不還，你也無能為力。有些貸戶則是負(fù)債累累，家徒四壁，干脆就是破罐子破摔。

借款人口頭承諾較好，實際兌現(xiàn)較差。有的借款人把支行的催收不當(dāng)一回事；有的借款人不接聽貸款人的電話；有的借款人在支行不知情的情況下頂名給他人借貸款，支行實行不良貸款集中清收后，不良貸款劃剝到資產(chǎn)中心管理，貸款分布區(qū)域廣、筆數(shù)多、金額小，中心人員有限，造成清收經(jīng)理管戶較多，對到期貸款不聞不問，借款人對償還逾期貸款沒有時間觀念。

2，違規(guī)放貸是不良貸款前清后溢的主要根源。由于信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低，合規(guī)意識淡薄，業(yè)務(wù)操作違規(guī)，“三查”制度不嚴(yán)。信貸人員未嚴(yán)格按照信貸管理制度和操作流程辦理業(yè)務(wù)，超比例貸款、超權(quán)限貸款、跨區(qū)域貸款、化整為零多頭貸款、冒名、化名貸款、違規(guī)擔(dān)保貸款、人情貸款、違規(guī)延期等信貸違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止，究其個別支行員工舍己為借款人違規(guī)的動力，不排除個別員工還存在道德風(fēng)險因素，這是各支行風(fēng)險防范中的重之重。貸款“三查”制度流于形式，重在口頭、書面上，實際操作執(zhí)行少。一是貸前調(diào)查不細(xì)。缺乏科學(xué)全面的調(diào)查論證，信貸員單憑借款人口頭陳述和印象就草率做出決定，造成貸款投向不準(zhǔn)，客戶進(jìn)入和貸款發(fā)放把握不嚴(yán)；二是貸時審查不嚴(yán)，只重看書面材料，不深入審查借款人、擔(dān)保人的真實情況；三是貸后檢查不力。貸款發(fā)放后，除貸款交息或到期電話催收外，基本上不再過問，信息掌握不及時，致使貸后管理出現(xiàn)“真空”。

3、對借款人違約缺乏有效制度制約。

雖然信貸制度不斷在健全完善，但對借款人違約沒有強制約束的法律和辦法，因而導(dǎo)致借款人違約成本低，貸款到期后借款人不償還貸款本息，貸款人除了催收或者依法訴訟外，就沒有其他有效辦法催收。目前依法訴訟時間長、執(zhí)行難，對借款人不能形成強有力的震懾，借款人償貸意愿低。

4、業(yè)務(wù)操作違規(guī)，貸后管理制度不嚴(yán)。

隨著信貸管理系統(tǒng)日趨完善，電子、影像設(shè)備的使用，貸款調(diào)查、審查兩個環(huán)節(jié)做得相對較好；主要是貸后檢查環(huán)節(jié)，客戶經(jīng)理重視程

度不夠，檢查頻率低、流于形式，貸款出現(xiàn)風(fēng)險后，往往不能及時預(yù)警，采取有效措施防控風(fēng)險，等到貸款逾期或大量欠息后，風(fēng)險已難以控制、化解。

5、借新還舊，淡化了借款人的還款意識。部分支行對到期難以收回的貸款，采取借新還舊的方法變通，對已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險的貸款不是及時提示預(yù)警而是掩蓋事實，長時間的借新還舊，使部分借款人淡化了還款意識，增加了支行對貸款收回的難度，致使貸款越盤越死。

二、對策及建議

1、加強內(nèi)控，完善信貸風(fēng)險防范機制。

一是完善貸款決策機制，完善支行貸款審批委員會職能，充實法律人才，增強對貸款的合法合規(guī)性審查。二是嚴(yán)格按照信貸管理操作流程規(guī)范信貸行為，落實貸款“三查”制度，引導(dǎo)借款戶規(guī)避好市場風(fēng)險，防止貸款挪作他用，同時杜絕違章違紀(jì)貸款的發(fā)放，防范操作風(fēng)險。三是建立科學(xué)的信貸風(fēng)險管理機制。支行現(xiàn)業(yè)務(wù)品種單一，信貸業(yè)務(wù)是資產(chǎn)類的主打業(yè)務(wù)，只要控制了信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險，也就控制了農(nóng)信社的主要風(fēng)險。四是加強內(nèi)部控制，完善崗位約束機制。每筆貸款都有AB角色，通過崗位約束來防范道德風(fēng)險和操作風(fēng)險。嚴(yán)把貸款投放關(guān)，從源頭上控制不良貸款。

2、加強信貸人員職業(yè)道德教育，培育高素質(zhì)的信貸隊伍。堅持嚴(yán)格要求，嚴(yán)格教育，嚴(yán)格管理，嚴(yán)格監(jiān)督，努力把信貸隊伍建設(shè)成為作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)精通、執(zhí)行有力的堅強戰(zhàn)斗集體。一是要

實行競爭上崗，不斷充實信貸隊伍。樹立正確用人導(dǎo)向，堅持德才兼?zhèn)涞脑瓌t，讓那些作風(fēng)正派、有強烈責(zé)任感和事業(yè)心，有較高的文化水平，對業(yè)務(wù)熟悉、能吃苦耐勞的員工從事信貸工作，并定期實行輪崗制度，防止個人行為風(fēng)險。二是要加強信貸人員的培訓(xùn)。經(jīng)常開展業(yè)務(wù)及法制教育，認(rèn)真貫徹“三個辦法、一個指引”，努力培養(yǎng)一批精業(yè)務(wù)、懂經(jīng)營、會管理、強風(fēng)險的“復(fù)合型”人才。

3、加大宣傳，營造信用氛圍，創(chuàng)建良好的誠信環(huán)境。

通過加大宣傳，積極依托地方黨政支持，借助社會各方力量，廣泛宣傳發(fā)動，大造信用平臺建設(shè)的聲勢和影響，在轄區(qū)內(nèi)深入信用工程建設(shè)，努力培育信用平臺，努力構(gòu)建良好信用環(huán)境。扎實開展信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村、信用戶的評定工作，不搞形式，不走過場，依據(jù)評定結(jié)果劃分客戶群體，分類進(jìn)行扶持。積極爭取地方政府定期開展信用村戶評先工作，表彰通報誠信單位和個人，并把環(huán)境建設(shè)工作情況納入考核，強力為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)建良好環(huán)境，讓那些誠實守信、奮發(fā)進(jìn)取的農(nóng)民切實得到信用的實惠，從而建造互動共贏、持續(xù)發(fā)展的良好局面。

4、完善考核獎懲機制，合理化解信貸風(fēng)險。嚴(yán)格落實新增貸款“第一責(zé)任人”制度，努力推行“包放、包收、包效益、與薪酬直接掛鉤”的“三包一掛”制度，切實把貸款風(fēng)險管理與信貸人員切身利益掛起鉤來。大力推行盡職免責(zé)制度，組織人員對不良貸款風(fēng)險成因進(jìn)行重新核查確認(rèn)，劃分責(zé)任。對信貸人員確實履職，因天災(zāi)人禍等客觀因素形成的不良貸款要實行免責(zé)，僅承擔(dān)催收管理責(zé)任；對確因主觀因

素而形成的不良貸款，要加大考核追究力度，實行賠償制度，堅決予以限期收回，直至追究法律責(zé)任，決不姑息遷就。

5、依法清收，借助外力聯(lián)合攻堅。要進(jìn)一步加強與公、檢、法、紀(jì)檢部門的合作，對行政公職人員欠款，配合紀(jì)委開展專項清收活動；對涉嫌詐騙、內(nèi)外勾結(jié)發(fā)放頂冒名貸款等違規(guī)違法行為，聯(lián)手公安機關(guān)進(jìn)行嚴(yán)厲打擊；對陳案、未執(zhí)結(jié)案件，協(xié)調(diào)法院進(jìn)行集中清理清收；對以貸謀私等瀆職行為和未及時保全債權(quán)的失職行為，移交檢察機關(guān)依法查處，切實提高清收成效，推動金融生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。

6、采取區(qū)別對待的辦法，對癥下藥清收。多措并舉清收，根據(jù)貸款拖欠的不同成因做到“一戶一策”。對賴債戶，釘子戶，可通過依法起訴，強制清收；對老、舊沉淀貸款和死亡絕戶貸款，通過地方政府和村委會能落實的，想方設(shè)法予以落實；對行政干預(yù)貸款，可通過加強同地方政府、社會各部門的聯(lián)系，磋商協(xié)調(diào)，千方百計為盤活不良貸款。

7、核實貸款責(zé)任，實行責(zé)任清收。即在劃分時間段的基礎(chǔ)上，對所有新增貸款梳理建檔，按發(fā)放過程中的審批、擔(dān)保、發(fā)放、介紹等不同情況確定第一責(zé)任人，新增貸款形成不良的，責(zé)任人負(fù)責(zé)清收。并采取領(lǐng)導(dǎo)帶頭，主管部門督促、落實獎懲措施等辦法，促進(jìn)責(zé)任清收的落實。尤其對違規(guī)發(fā)放的貸款，必須要求限期收回，限期收不回或清收效果不佳者，扣發(fā)效益工資歸還責(zé)任貸款，從而促進(jìn)責(zé)任人收回不良貸款。

8、緊緊依靠政府，實行政銀合作清收。即爭取各級政府的支持，借助行政力量，幫助支行清收不良貸款。實行政銀聯(lián)動清收，如何爭得政府的支持是關(guān)鍵，支行要采取積極向政府匯報和加大信貸投入、支持經(jīng)濟發(fā)展“雙管齊下”的策略，爭取政府把清收農(nóng)村支行不良貸款作為一項重要工作來抓。

9、優(yōu)化增量貸款，防止新的不良貸款產(chǎn)生。當(dāng)前，一是要準(zhǔn)確定位“三農(nóng)”，加大小額農(nóng)戶貸款的投放，杜絕“壘大戶”現(xiàn)象。同時，繼續(xù)開展評定“信用村、信用戶”工作，發(fā)放支農(nóng)貸款的同時，提高社會信用度。二是要拓寬服務(wù)范圍，增加貸款種類，大力開辦質(zhì)押、可流動房產(chǎn)抵押、汽車、住房消費貸款。三是要鞏固和培育黃金客戶。工作要有前瞻性，對于有發(fā)展前景的行業(yè)和私營企業(yè)也要提前介入。四是要加強貸款管理，完善擔(dān)保措施，系緊貸款安全繩。通過以上措施，以增量稀釋存量的同時，也把住了新增貸款投放關(guān)，防止產(chǎn)生新的不良貸款

第三篇：農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因及對策

農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因及對策

通過對農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)進(jìn)行了審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村信用社不良貸款率高，資金的安全性差，嚴(yán)重制約著農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營和良性發(fā)展，是農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的“瓶頸”。

不良貸款形成的主要原因：一是信用社對在農(nóng)村信貸市場上的角色轉(zhuǎn)變還沒有充分的思想準(zhǔn)備，導(dǎo)致對風(fēng)險控制的認(rèn)識不足。企業(yè)的融資方式單一，特別是國有商業(yè)銀行在縣級以下信貸市場全面收縮，信用社成為貸款的主力軍，企業(yè)的貸款風(fēng)險也主要轉(zhuǎn)移給信用社，信用社為了爭取客戶，占領(lǐng)市場，風(fēng)險控制退居次席，一些貸款的發(fā)放不是建立在企業(yè)的經(jīng)營狀況和未來的還款能力上，而是建立在企業(yè)和行業(yè)一時的表面繁榮上。二是一些行政行為的干預(yù)也造成了不良貸款的形成。作為為地方經(jīng)濟服務(wù)的農(nóng)村信用社，為了處理與地方各部門的關(guān)系，只能被動地接受一些行政指令向客戶貸款，如前幾年鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大發(fā)展時，信用社向他們的貸款較多，現(xiàn)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大多因管理不善、經(jīng)營不當(dāng)而倒閉，從而給信用社造成了資產(chǎn)損失。再如前幾年一些村或村干部為完成農(nóng)業(yè)稅費任務(wù)，從信用社貸款墊繳農(nóng)業(yè)稅費，現(xiàn)在由于人員變動頻繁，債務(wù)無法落實形成不良貸款。三是受國家宏觀經(jīng)濟政策影響，特別是近幾年，縣級以下的中小企業(yè)轉(zhuǎn)體改制較多，造成貸款無法落實，特別是有些企業(yè)惡意逃廢信用社債務(wù)，從而形成不良貸款。四是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟效益較低，農(nóng)民收入水平不高，清償能力較低，致使不良貸款產(chǎn)生。五是信用社存在重發(fā)放，輕管理，重數(shù)量規(guī)模，輕質(zhì)量效益，責(zé)任不清，管理不到位的現(xiàn)象；現(xiàn)有信用社的管理人員及信貸人員素質(zhì)參差不齊，市場意識、風(fēng)險意識不強，放人情債、關(guān)系債時有發(fā)生。六是信用社為了追求利潤，沒有真正按貸款用途所需的周轉(zhuǎn)期合理確定貸款期限，貸款簽訂的期限較短，也是造成不良貸款的一個因素。

對策：

一、做好信貸資產(chǎn)風(fēng)險防范工作，強化信貸風(fēng)險管理。完善信貸管理機制，建立信貸風(fēng)險監(jiān)測、評估、預(yù)警、管理機制，進(jìn)一步加強信貸決策機制，充分發(fā)揮貸審會職能，實行貸款風(fēng)險管理工作“關(guān)口”前移。嚴(yán)格執(zhí)行“三查”制度，建立和完善責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一的考核制度。

二、對新增貸款全面推行抵押或質(zhì)押貸款，提高風(fēng)險的抵御能力，同時要充分考慮抵押物應(yīng)足額并容易變現(xiàn)。

三、樹立依法放貸、依法管貸、依法收貸的觀念，信貸人員應(yīng)自覺地抵制外部的行政干預(yù)、上級的指令和人情貸款，并加強對貸款的法律審查工作。嚴(yán)格按照《貸款通則》的規(guī)定發(fā)放貸款。

四、大力清收不良貸款，改善信貸資產(chǎn)狀況。要盡可能減少逾期貸款向“兩呆”貸款轉(zhuǎn)化，預(yù)防不良貸款的惡性發(fā)展。要爭取政府、人行的支持，發(fā)揮信用社自身的作用，采取依法起訴、分類管理、資產(chǎn)重組等有效措施盤活不良資產(chǎn)。對不良貸款要落實責(zé)任追究制度，增強貸款人員的危機感。對確實無法收回的不良貸款，應(yīng)積極爭取相關(guān)部門審批核銷。

五、合理確定貸款投向，加大對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的支持力度，突出支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展加快農(nóng)村資源的開發(fā)，帶動農(nóng)民致富。對使用當(dāng)?shù)剞r(nóng)民工企業(yè)積極扶持，促進(jìn)農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)移，增強農(nóng)民立足當(dāng)?shù)匕l(fā)展經(jīng)濟的信心，促使農(nóng)民增收，信用社增效。

市農(nóng)村信用聯(lián)社2006年信貸工作總結(jié)

今年，我社在省聯(lián)社、銀監(jiān)部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞年初制定的各項信貸目標(biāo)任務(wù)和銀監(jiān)部門的監(jiān)管要求，以改革為主線，以業(yè)務(wù)發(fā)展為中心，以優(yōu)化信貸投向、大力盤活和處置不良資產(chǎn)、認(rèn)真開展貸款五級分類為主攻方向，狠抓信貸內(nèi)控制度建設(shè)和信貸基礎(chǔ)管理，建立健全各項信貸管理制度，規(guī)范信貸行為，現(xiàn)將這一年來的工作總結(jié)如下：

一、各項信貸指標(biāo)完成情況

(一)各項存款余額48561萬元，較年初增加4984萬元。

(二)各項貸款余額42111萬元，較年初增加4701萬元，其中新增農(nóng)業(yè)貸款2170萬元。

(三)不良貸款余額5032萬元，較年初絕對額下降184萬元，不良貸款占比較年初下降2個百分點，不良貸款占比控制在11.94%以內(nèi)。

二、信貸工作主要措施

為使2006年的信貸工作有條不紊地開展，信貸科從實際出發(fā)，采取了一系列行之有效的辦法和措施：

(一)站在壯實力、擴規(guī)模、保支農(nóng)的高度，狠抓資金組織工作

今年1月22日核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線正式開通，意味著農(nóng)村信用社幾年來夢寐以求的目標(biāo)已實現(xiàn)了，渠道的暢通可以為我社帶來更多儲源。我社將籌資工作作為業(yè)務(wù)經(jīng)營的基礎(chǔ)工作來抓，確立了“全員攬存，鞏固農(nóng)村，滲透城鎮(zhèn)，輔射周邊，激勵促進(jìn)，擴大總額”的籌資工作整體思路。一是向科學(xué)的管理機制要存款。集合各網(wǎng)點人力優(yōu)勢，一人牽頭，全員參與，合理確定員工任務(wù)，嚴(yán)格落實存款獎懲；二是強化人員素質(zhì)教育，提高服務(wù)質(zhì)量，全力打造精品網(wǎng)點；三是廣泛宣傳，擴大開戶面和存款面。通過電視媒介宣傳，提高了信用社知名度，贏得了社會各界的信任和支持。；四是獎優(yōu)罰差，向激勵措施要存款。

(二)以“雙贏”為目標(biāo)，立足服務(wù)“三農(nóng)”，突出工作重點，積極發(fā)放信貸資金，幫助農(nóng)民增收，支持縣域經(jīng)濟發(fā)展

服務(wù)“三農(nóng)”是農(nóng)村信用社經(jīng)營宗旨，信貸向“三農(nóng)”傾斜是服務(wù)“三農(nóng)”的根本體現(xiàn)，今年我社信貸工作緊緊圍繞這一工作重心，端正經(jīng)營方向，把經(jīng)營定位在服務(wù)“三農(nóng)”的基礎(chǔ)上，緊密聯(lián)系群眾，加大對“三農(nóng)”貸款的投入。一是轉(zhuǎn)變支農(nóng)理念，開展好支農(nóng)專題活動。進(jìn)一步開展農(nóng)戶小額信用貸款活動，以農(nóng)戶小額信用貸款這一農(nóng)村信用社的優(yōu)勢品牌為載體，努力破解農(nóng)民貸款難的難題。為保證此項活動扎實有效，我們提出了“實、細(xì)、穩(wěn)、好”四個要求，即牢固樹立農(nóng)村、服務(wù)三農(nóng)的理念，堅定支農(nóng)方向不動搖；要在工作中細(xì)致周到（建立農(nóng)戶檔案全面細(xì)心；評定信用等級精確細(xì)致；發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款審查仔細(xì)；貸款檢查和管理周到細(xì)心；評定信用村鎮(zhèn)嚴(yán)格詳細(xì)）；要堅持穩(wěn)健推行原則，杜絕一哄而上和消極對待；以效果好為標(biāo)準(zhǔn)，向支農(nóng)貸款要效益。通過開展上門放貸、現(xiàn)場放貸、柜臺集中放貸和設(shè)立集中放貸日等便民措施，使農(nóng)戶很方便的就能得到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中所需資金，真正做到為農(nóng)服務(wù)，做農(nóng)民發(fā)家致富的好幫手。今年，我社堅持以解決貸款難的問題為出發(fā)點，規(guī)范貸款程序，簡化貸款手續(xù)，積極推行農(nóng)戶小額信用貸款的同時，大力推廣助學(xué)貸款、下崗失業(yè)人員信用貸款等信貸品種，受到廣大居民的普遍歡迎與好評。至年末，我社累計投放農(nóng)戶小額信用貸款768萬元，生源地助學(xué)貸款13萬元，下崗失業(yè)人員信用貸款萬元。二是大力做好信用創(chuàng)評活動。為了進(jìn)一步貫徹落實中共中央《公民道德建設(shè)實施綱要》，把省委辦公廳《關(guān)于在全省開展創(chuàng)評“文明信用農(nóng)戶”活動的通知》的文件精神落到實處，認(rèn)真做好信用村創(chuàng)評工作。

（三）狠抓不良貸款清收，進(jìn)一步提高資產(chǎn)質(zhì)量

1、嚴(yán)格監(jiān)控新增不良貸款，清前堵后。對于新增不良貸款的監(jiān)控工作，除在日常管理中實行動態(tài)的監(jiān)控外，每旬末，及時到信息部門進(jìn)行數(shù)據(jù)采集，對不良貸款上升較多的信用社，立即了解其原因，與基層社共同商討對策，及時化解。通過這一有效手段，今年新增不良貸款額度較往年相對較少，信貸資產(chǎn)質(zhì)量逐步向良性循環(huán)發(fā)展。

2、采取多種有效途徑，多管齊下，清收盤活不良貸款。一是層層做好任務(wù)的分解落實，聯(lián)社要求基層信用社必須將聯(lián)社的清收盤活任務(wù)進(jìn)行有效的分解，并落實到具體信貸人員和具體盤活對象，敦促信貸人員對轄內(nèi)的不良貸款做到一企一策，一戶一策，利用經(jīng)濟、行政、法律等各種手段進(jìn)行清收，并考核到人，將清收盤活業(yè)績與崗位工資掛鉤，鼓勵大家利用一切力量和辦法積極清收不良貸款；二是在盤活工作中，聯(lián)社機關(guān)與基層社積極協(xié)調(diào)配合，抓住清收盤活工作的重點和難點，上下聯(lián)動，相關(guān)職能部門積極參與，共同開展清收盤活工作，（四）、積極推進(jìn)貸款五級分類，全面提升信貸管理水平。根據(jù)工作計劃，信貸工作重點由投放轉(zhuǎn)向管理，為真實反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量，揭示信貸資產(chǎn)實際價值和風(fēng)險程度，在銀監(jiān)分局的正確指導(dǎo)和聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)高度重視下，我們在全縣推廣貸款五級分類工作，此項工作對我們每位信貸人員來說都是一項全新的工作，沒有成熟的經(jīng)驗和業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，全部都要從頭開始。我們首先從研究制定實施方案、安排試點單位、落實信貸人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)計劃開始，邊試點、邊學(xué)習(xí)、邊總結(jié)，把貸款五級分類工作和信貸基礎(chǔ)管理工作緊緊結(jié)合在一起；其次利用試點中積累的一些經(jīng)驗，制定了貸款風(fēng)險分類實施方案，向全縣信用社全面推開，經(jīng)過五個多月的艱苦工作，至11月末，全市信用社貸款風(fēng)險分類工作已全部結(jié)束現(xiàn)現(xiàn)正按省聯(lián)社要求開展分類工作的電子化建設(shè)；第三，通過五級分類我們?nèi)〉昧瞬簧俚氖斋@：一是更加科學(xué)地反映了信貸資產(chǎn)質(zhì)量和內(nèi)在風(fēng)險程度，二是信貸基礎(chǔ)資料管理得到進(jìn)一步完善，規(guī)避了貸款法律風(fēng)險，降低了貸款損失，三是提高了信貸人員的綜合素質(zhì)，同時也了解基層信貸人員業(yè)務(wù)水平，四是貸款客戶財務(wù)逐步規(guī)范，配合程度提高。

(五)、加強信貸基礎(chǔ)管理，進(jìn)一步建立健全信貸內(nèi)控制度

1、對增量貸款或新發(fā)生貸款戶進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審查，了解其經(jīng)營狀況和資產(chǎn)負(fù)債情況，要求增貸企業(yè)必須達(dá)到產(chǎn)權(quán)明晰、無逾期貸款、無應(yīng)收未收利息、無不良信用記錄，對符合條件的貸款，要求基層社主任簽訂清收責(zé)任狀，明確貸款清收責(zé)任；對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和增貸條件的貸款，堅決予以否定，確保新增貸款投放質(zhì)量。

2、進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)社貸款審批程序和文本模式，嚴(yán)格執(zhí)行各層次的有關(guān)授權(quán)授信制度規(guī)定要求，上報審批的貸款全部以規(guī)范的文本上報。對符合條件需上報貸審委審批的貸款，做到及時上報，審批后及時給予基層社答復(fù)。

(六)加大中間業(yè)務(wù)和新業(yè)務(wù)的創(chuàng)新力度，增加服務(wù)品種，拓展業(yè)務(wù)發(fā)展空間

在金融市場競爭日趨激烈的今天，只經(jīng)營傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)發(fā)展的需要，只有不斷創(chuàng)新，才能取得新的、更大的成績。積極拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)新金融服務(wù)品種是農(nóng)村信用社發(fā)展壯大的一個必然選擇，今年我社積極吸收各類代收、代付業(yè)務(wù)。通過與政府相關(guān)部門的溝通和協(xié)調(diào)，爭取到了糧食直補款、農(nóng)村“純女戶”養(yǎng)老金補助金、以及相關(guān)企業(yè)代發(fā)工資等代付業(yè)務(wù)。方便群眾的同時也為信用社吸收了大量的低成本存款，優(yōu)化了存款結(jié)構(gòu)。

三、信貸工作中存在的主要問題

一年來各項工作取得了較好的進(jìn)展，但仍有許多問題不太樂觀：一是貸款形態(tài)不實的問題還嚴(yán)重；二是不良貸款占比仍然過高，已成為束縛信用社發(fā)展的巨大障礙；這些問題都需要在以后工作中認(rèn)真對待，切實加以解決。

四、明年工作打算

針對今年信貸工作中存在的問題，圍繞上述指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)，我縣農(nóng)村信用社今年下半年要重點抓好以下幾項工作：

1、大力組織存款，切實發(fā)展根基

存款是立社之本，效益之源，一定要保證存款工作穩(wěn)步發(fā)展。一是從改善服務(wù)方式，提高服務(wù)質(zhì)量，提高服務(wù)效率入手，加大組織攬儲力度。二是強化宣傳，提高農(nóng)村信用社認(rèn)知度。各農(nóng)村信用社要結(jié)合本地實際，采取群眾喜聞樂見的方式加大宣傳力度，形成強有力的宣傳攻勢。在宣傳上不要只看眼前利益而不重視長遠(yuǎn)宣傳效果，要把宣傳工作扎扎實實地抓好抓實。

2、突出支農(nóng)重點，搞好資金營運。

“以農(nóng)為本，為農(nóng)服務(wù)”是我社的服務(wù)宗旨和永恒主題。今年是“十一五”發(fā)展規(guī)劃的第一年，黨中央和國務(wù)院高度重視“三農(nóng)”問題，這就要求各社要以支農(nóng)、富農(nóng)、興農(nóng)為己任，緊跟我縣優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的步伐，千方百計的提高支農(nóng)服務(wù)水平。要樹立“大農(nóng)業(yè)”和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的觀念，從支持我縣“十一五”發(fā)展規(guī)劃的高度出發(fā)，促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)和縣域經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的同步調(diào)整，促進(jìn)我縣和諧社會和社會主義新農(nóng)村的建設(shè)。

3、強化清收措施，化解信貸風(fēng)險

各社要主動采取措施，解放思想，積極探索清收盤活新思路，改變以往的不良貸款清收盤活思路，針對不同借款人或企業(yè)形成的不良貸款，分析其形成原因，尋找有效資產(chǎn)或還款來源，緊追不放，采取一切合法手段，努力降低不良貸款占比。同時，各社要組建不良貸款清收領(lǐng)導(dǎo)小組，明確任務(wù)，獎懲分明。對不良貸款進(jìn)行分類排隊，認(rèn)真分析，通過信貸投放和“清非”工作的雙管齊下，使“雙降”工作取得實效。

4、繼續(xù)做好貸款風(fēng)險五級分類的推廣

首先把貸款五級分類工作同農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)拓展和日常經(jīng)營管理活動緊密結(jié)合起來，統(tǒng)籌安排，科學(xué)調(diào)度，克服“為分類而分類”的思想，避免重復(fù)勞動，提高工作效率，建立貸款五級分類的長效機制。其次，每季度進(jìn)行一次全面的貸款五級分類，以客戶經(jīng)理為首，帶領(lǐng)區(qū)域內(nèi)信貸人員對貸款客戶共同調(diào)查、分析，使信貸人員在實際工作中不斷充實自己的業(yè)務(wù)知識水平。

回顧全年來的工作，我縣農(nóng)村信用社上半年各項工作無論在措施上、力度上還是發(fā)展速度上，都是近幾年來少有的，正是這種強勢的壓力和動力，使我縣農(nóng)村信用社各項工作取得了很大成效，呈現(xiàn)出良好的發(fā)展局面。然而在面對成績的同時，也應(yīng)當(dāng)看到工作中還存在許多不足之處，需要我們在今后的工作中進(jìn)一步改善和提高，使我縣農(nóng)村信用社各項工作開展得更加合法合規(guī)。

第四篇：不良貸款形成原因

農(nóng)村信用社不良貸款成因及化解對策探析

由于受多種因素的制約，長期以來，農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高，始終困擾著農(nóng)村信用社，并已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素和扭虧為盈的最大障礙。如何有效化解不良貸款，切實提高經(jīng)營管理水平，已成為當(dāng)前農(nóng)村信用社亟待解決的突出問題。本文試作如下淺析。

一、成因分析

農(nóng)村信用社的不良貸款是多年來我國農(nóng)村經(jīng)濟形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。因此，要站在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的高度，對不良貸款形成的可能原因進(jìn)行歷史和現(xiàn)實的客觀分析，探索化解的思路和對策，有助于在今后的工作中更好地預(yù)防和減少貸款風(fēng)險。

本人認(rèn)為，其原因主要為借款人的原因、信用社內(nèi)部管理原因、其它原因等三大類。

（一）、信用社內(nèi)部管理原因：

一是貸款風(fēng)險識別、預(yù)測和篩選機制不健全。如對貸款的調(diào)查評估不是基于借款人的財務(wù)狀況或貸款抵押品，而多是基于對借款人投資項目前景的預(yù)測，或者在借款人的資信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機性的“兩高一剩”項目，如房地產(chǎn)開發(fā)項目；貸款的抵押率過高，或抵押品的變現(xiàn)能力很低；對異地貸款、多頭貸款，假冒名貸款缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風(fēng)險時，沒能及時采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)問題，因信貸人員責(zé)任意識不強，以致疏于催收或及時采取有效措施清收，而使貸款造成損失等。

二是貸款管理機制設(shè)置不合理。如在貸前調(diào)查分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務(wù)分析知識和經(jīng)驗，發(fā)放貸款時調(diào)查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值；在貸款的審批階段，未嚴(yán)格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人、某一行業(yè)、某一種類貸款，貸款風(fēng)險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還，借款人產(chǎn)生“債多不愁”，以一種無所謂的無賴態(tài)度，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發(fā)放后日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，業(yè)務(wù)量大，只配備有1-2個信貸員，往往要負(fù)責(zé)十多個村，2000多筆業(yè)務(wù)，調(diào)查、發(fā)放、管理和清收一個都不能少，致使應(yīng)接不暇，難以實現(xiàn)按操作規(guī)程執(zhí)行等。

三是信貸人員素質(zhì)的制約。信貸工作人員的素質(zhì)直接影響到貸款的質(zhì)量，尤其是在管理體制不十分健全、貸款運作不規(guī)范、約束執(zhí)行不力的情況下。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識外，還必須具有誠實的品格和強烈的責(zé)任心。由于多種因素的制約，當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸人員的數(shù)量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進(jìn)行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規(guī)放貸時有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象。在風(fēng)險的預(yù)測方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識，以主觀感覺和經(jīng)驗代替制度。對于即將產(chǎn)生風(fēng)險的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉(zhuǎn)局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費和錯過了清收不良貸款的有利時機。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”，因存在責(zé)任追究錯位、權(quán)利與義務(wù)、風(fēng)險與收益不對等等情況，致使工作主動性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神。四是自身經(jīng)濟利益的驅(qū)動。利益與風(fēng)險并存，一些農(nóng)村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風(fēng)險企業(yè)和風(fēng)險項目，這種貸款配置本身就孕育著高風(fēng)險。一旦政策或外部環(huán)境有變，往往造成貸款形成不良或損失。

（二）、借款人方面的原因：

一是借款人欺詐。借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)（人）的資信狀況，獲得用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動的貸款。其特征有：

（1）借款人向信用社提供的信息部分虛假；

（2）提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任；

（3）獲得的貸款主要用于真實的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。如果經(jīng)營按計劃進(jìn)行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現(xiàn)其他情況時，借款人雖然無力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。

更為嚴(yán)重的是借款人通過一切手段從金融機構(gòu)獲得貸款主要用于借款人從事的主營業(yè)務(wù)以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個人利益。其主要特征有：

（1）為了獲得貸款，借款人不惜一切手段（包括違法手段）；

（2）借款人對其從事的行業(yè)并不真正關(guān)心，甚至借款人根本沒有正當(dāng)主業(yè)，或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款；

（3）借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務(wù)，而是以轉(zhuǎn)移、投資、奢侈消費等方式，鯨吞貸款。這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐希望而造成的不良貸款風(fēng)險極大，收回的可能性很小。

二是借款企業(yè)（人）經(jīng)營機制不健全，經(jīng)營管理不善，缺乏市場觀念、競爭意識、健全機制和發(fā)展能力，形成高負(fù)債、低效益、軟約束、超分配的局面，致使企業(yè)經(jīng)營困難，甚至倒閉。給信用社貸款造成損失，形成不良貸款。

三是借款人通過企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。企業(yè)通過兼并、收購以及企業(yè)改制，有的企業(yè)盤活了資產(chǎn)、扭虧為盈，重新獲得生機。與此同時，部分經(jīng)營正常的企業(yè)，也借兼并、破產(chǎn)、重組、改制之機“逃債”、“廢債”、“懸空”信用社債權(quán)。大量的信貸資產(chǎn)在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。

四是借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。由于我國農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)較薄弱，農(nóng)業(yè)耕作的機械化程度相對較低，農(nóng)民抗御自然災(zāi)害風(fēng)險能力較低，大多數(shù)地方存在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農(nóng)貸款收回的不確定性和貸款的風(fēng)險性。一旦遇到自然災(zāi)害，農(nóng)作物減產(chǎn)，農(nóng)業(yè)欠收，直接影響農(nóng)民收入，影響貸款的歸還。

（三）、其它方面的原因：

一是政策因素。由于宏觀經(jīng)濟政策缺乏連續(xù)性，經(jīng)濟波動的頻率高、幅度大，使信貸擴張和收縮的壓力相當(dāng)大，在宏觀緊縮、經(jīng)濟調(diào)整時期，往往形成大量貸款沉淀。

二是行政干預(yù)因素。主要表現(xiàn)為地方政府壓，地方財政擠，迫使農(nóng)村信用社發(fā)放大量指使性政績貸款、救濟貸款、保穩(wěn)定貸款，貸款行為行政化，信貸資金財政化，直接削弱了貸款產(chǎn)生經(jīng)濟效益的基礎(chǔ)。據(jù)了解，各地政府及部門在農(nóng)村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務(wù)，部分政府借款雖已逾期多年，卻不能落實債務(wù)，按期收回。

二、化解對策

1、實行貸款清收責(zé)任制，落實崗位清收。做到把清收指標(biāo)落實到人，與工作業(yè)績和經(jīng)濟利益掛鉤，按月考核。

2、委托清收。動用各種社會關(guān)系，對非金融系統(tǒng)人員清收的貸款實行打包委托清收。

3、落實清收擔(dān)保、抵押貸款。對有擔(dān)保的不良貸款，要做好擔(dān)保單位的工作，由其予以償還。對抵押貸款要通過法律程序予以執(zhí)行。

4、專項清收。對那些問題嚴(yán)重，欠款時間較長，收回難度大的大額不良貸款，可組織專門人員進(jìn)行專項清收。

5、通過“拍賣”方式，盤活清收。通過拍賣公司，采取公平競爭，公開拍賣。

6、行使抵銷權(quán)。若農(nóng)村信用社與借款人之間互負(fù)有到期債務(wù)，該債務(wù)的標(biāo)的物種類、品質(zhì)相同，農(nóng)村信用社可根據(jù)《合同法》第99條的規(guī)定，將自己的債務(wù)與對方的債務(wù)抵銷，但依照法律規(guī)定或者按照合同性質(zhì)不得抵銷的除外。農(nóng)村信用社在主張抵銷時應(yīng)當(dāng)通知對方，通知自到達(dá)對方時生效，抵銷不得附條件或附期限。

7、行使代為權(quán)清收。當(dāng)借款人無力履行債務(wù)，同時借款人享有的債權(quán)卻怠于行使，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以根據(jù)《最高人民法院關(guān)于〈合同法〉司法解釋》第一部分第11條向人民法院請求以自己的名義代為行使債務(wù)人的債權(quán)。

8、行使撤銷權(quán)清收。如發(fā)生債務(wù)人放棄到期債權(quán)，無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)等情況，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的以上行為。撤銷權(quán)自農(nóng)村信用社知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使。

9、發(fā)揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。農(nóng)村信用社要經(jīng)常主動協(xié)調(diào)地方黨政的關(guān)系，取得黨政部門的關(guān)心、理解和支持。

10、適量注入信貸資金，“放水養(yǎng)魚”盤活清收。對一些暫無還款能力，但信譽較好的客戶，在考慮其還款計劃的基礎(chǔ)上，適量投入一些貸款，幫助其培植還款源，經(jīng)營重新走上正軌，盡早歸還貸款本息。

11、積極參與企業(yè)改制，跟蹤落實陳欠舊貸。信用社要加強與有結(jié)欠貸款企業(yè)的聯(lián)系，及時了解企業(yè)改制信息，及早介入企業(yè)改制，變更、落實債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

12、依法提起訴訟，強制清收。對少數(shù)有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴賬戶”、“釘子戶”、“地痞戶”，選準(zhǔn)突破口，嚴(yán)厲進(jìn)行打擊，通過依法提起訴訟或向人民法院申請支付令等法律手段，強制收回貸款本息。

第五篇：不良貸款的形成原因

一、不良貸款的形成原因：

農(nóng)村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的，從某種意義上講，是幾十年來我國農(nóng)村經(jīng)濟形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。對于農(nóng)村信用社的不良貸款應(yīng)基于對歷史和現(xiàn)實的客觀分析，站在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的高度，探索化解的思路和對策。對不良貸款形成的可能原因進(jìn)行分析，有助于信貸管理人員預(yù)防貸款風(fēng)險。

一般而言，農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的原因；農(nóng)村信用社信貸管理失誤；其它原因等三大類。

（一）、作為貸款人的農(nóng)村信用社自身貸款管理方面的原因主要有以下幾方面：

1、貸款風(fēng)險識別和篩選機制不健全。主要有：對新的、資本不充足的、而且尚未開發(fā)的業(yè)務(wù)融資、貸款不是基于借款人的財務(wù)狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完成某項業(yè)務(wù)的預(yù)測?；蛘咴诮杩钊说馁Y信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機性的證券或商品買賣；貸款的抵押折扣率過高，或抵押品的變現(xiàn)能力很低；異地貸款、多頭貸款過多，缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風(fēng)險時，沒能及時采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)問題，卻疏于催收或迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人“奇跡的發(fā)生”或不再過問，使貸款造成損失等。

2、貸款管理機制設(shè)置不合理。主要表現(xiàn)有：在貸前信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務(wù)分析知識和經(jīng)驗，發(fā)放貸款時又沒有充分聽取必要的勸告而發(fā)放調(diào)查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值的貸款；在貸款的審批階段，未嚴(yán)格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類貸款，致使貸款風(fēng)險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還。使借款人產(chǎn)生“債多不愁”，或者干脆對信用社聲稱“反正欠這么多貸款，不增加貸款則其他貸款更加無法歸還”，以一種無所謂的無賴態(tài)度毒化借貸雙方關(guān)系，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發(fā)放后信貸管理人員對日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行等等。