第一篇：淺析基層農(nóng)發(fā)行商業(yè)性信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

淺析基層農(nóng)發(fā)行商業(yè)性信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

當(dāng)前，農(nóng)發(fā)行加大支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)力度，信貸業(yè)務(wù)范圍不斷拓展，基層農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和客戶群體都發(fā)生了重大變化。特別是近年來(lái)商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)快速增長(zhǎng)和擴(kuò)張的態(tài)勢(shì)，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理面臨新的情況和挑戰(zhàn)，如何準(zhǔn)確把握和有效防范商業(yè)性貸款風(fēng)險(xiǎn)成為現(xiàn)階段基層農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中亟待思考的重要課題。

基層行商業(yè)性信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題

(一)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全。一是制度設(shè)計(jì)存在缺餡。在基層行的客戶服務(wù)部門，既抓客戶營(yíng)銷，又抓貸后管理，往往采用“誰(shuí)調(diào)查、誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)管理”的政策，可能造成難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)，或者即使發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也不愿上報(bào)的狀況，潛在風(fēng)險(xiǎn)較大。二是風(fēng)險(xiǎn)防范體系不盡完善。為了加強(qiáng)商業(yè)性貸款管理，總行、省分行出臺(tái)了一系列貸款管理辦法、操作規(guī)程，對(duì)有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)起到了一定作用。但由于基層農(nóng)發(fā)行自身對(duì)防范風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不清晰，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面了解和評(píng)價(jià)，管理手段單一，有針對(duì)性的各類貸款風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制不到位，信貸管理制度措施不盡完善，全面全程的風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)滯后，直接影響到貸款管理的水平和質(zhì)量。

(二)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱。農(nóng)發(fā)行長(zhǎng)期從事政策性信貸業(yè)務(wù)，發(fā)放的貸款屬于政策性貸款，在信貸管理上以執(zhí)行政策為主，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)。隨著貸款業(yè)務(wù)范圍拓展，商業(yè)性貸款急劇增加，以風(fēng)險(xiǎn)管理為重要目標(biāo)的經(jīng)營(yíng)思想和管理意識(shí)還沒(méi)有完全建立起來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄。由于正處于逐步進(jìn)入商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的階段，對(duì)商業(yè)性貸款企業(yè)缺乏必要的管理機(jī)制和足夠的認(rèn)識(shí)，不能完全適應(yīng)商業(yè)性貸款風(fēng)險(xiǎn)管理要求。甚至個(gè)別信貸人員法紀(jì)觀念淡薄，職業(yè)道德差，為了謀取私利，人為造成貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(三)信貸管理制度落實(shí)不到位。一是貸前調(diào)查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要信貸人員對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品和市場(chǎng)前景等進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解，對(duì)賬、表、證等相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)，通過(guò)全面分析后再對(duì)企業(yè)做出客觀公正的評(píng)價(jià)，但由于信貸人員對(duì)新開(kāi)辦的商業(yè)性貸款缺乏相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)和操作技能，前期貸款調(diào)查時(shí)力不從心，掌握情況和貸前分析不夠全面、真實(shí)、準(zhǔn)確。二是貸時(shí)審查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的核心環(huán)節(jié)，必須對(duì)貸款對(duì)象、信用風(fēng)險(xiǎn)分析有一個(gè)充分的了解和評(píng)估，以此確定貸款風(fēng)險(xiǎn)度，確定是否能投放，投放多少。但由于受前期調(diào)查內(nèi)容、有關(guān)材料限制以及缺乏全面的專業(yè)審查人員，使審查審批環(huán)節(jié)發(fā)揮的核心控制作用弱化。三是貸后檢查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)，信貸人員應(yīng)經(jīng)常到企業(yè)了解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資金流向等情況，認(rèn)真分析貸款風(fēng)險(xiǎn)變化，但目前因信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)跟不上貸后管理需要，部分人員只能對(duì)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行收集移位，不能進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)不了問(wèn)題，摸不準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。同時(shí)受人少事多忙于日常應(yīng)付以及人員“老化”等影響，基層行在不同程度上存在“重放輕管”現(xiàn)象，沒(méi)有嚴(yán)格按照貸后管理要求去落實(shí)，未能真正達(dá)到檢查和發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。

(四)信貸抵押效力不足。實(shí)際操作中主要存在以下問(wèn)題：一是超抵押額發(fā)放貸款。一旦貸款產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，超抵押物價(jià)值的貸款部分將無(wú)法追償。二是土地使用權(quán)與房產(chǎn)在辦理抵押時(shí)分離。在實(shí)施追索時(shí)將產(chǎn)生法律糾紛，給保全資產(chǎn)帶來(lái)困難。三是未依法進(jìn)行抵押登記造成抵押無(wú)效、抵押物未按規(guī)定進(jìn)行保險(xiǎn)。四是國(guó)有獨(dú)資企業(yè)固定資產(chǎn)、關(guān)鍵設(shè)備、成套設(shè)備或重要建筑物作為抵押的沒(méi)有經(jīng)主管部門批準(zhǔn)的文件。五是貸后抵押管理中的風(fēng)險(xiǎn)，如抵押人隨意處置抵押物，抵押物滅失，抵押時(shí)效喪失，抵押被非法裁定、抵押權(quán)不能依法行使等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)基層行商業(yè)性信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

(一)堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展理念，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。一是堅(jiān)持發(fā)展意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)并重。牢固樹(shù)立發(fā)展業(yè)務(wù)的危機(jī)感、緊迫感，同時(shí)也要充分認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性，既要排除不顧實(shí)際情況盲目追求業(yè)務(wù)發(fā)展和總量擴(kuò)張的片面認(rèn)識(shí)，又要克服存在畏難情緒、畏縮不前、怕承擔(dān)責(zé)任的不良心理。二是堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，注重全面協(xié)調(diào)。擺正發(fā)展與管理、質(zhì)量與效益、眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的關(guān)系，做到發(fā)展規(guī)模與管理水平相匹配，與隊(duì)伍素質(zhì)相匹配，與區(qū)域客戶資源、信用環(huán)境相匹配，力求規(guī)模適度、風(fēng)險(xiǎn)可控、質(zhì)量?jī)?yōu)先、效益良好。三是堅(jiān)持因地制宜，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。當(dāng)前，重點(diǎn)支持中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)以及具有明顯優(yōu)勢(shì)和行業(yè)特色的項(xiàng)目，確保商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)發(fā)展“好字優(yōu)先”和“穩(wěn)中求進(jìn)”。

(二)樹(shù)立信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，實(shí)行全程風(fēng)險(xiǎn)管理。一是嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)貸款新規(guī)。商業(yè)性貸款可借鑒封閉管理的成功經(jīng)驗(yàn)，實(shí)行“項(xiàng)目派駐經(jīng)理制”，從嚴(yán)監(jiān)督貸款用途，定期了解貸款使用情況和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)的新情況和新問(wèn)題，適時(shí)調(diào)整和加強(qiáng)監(jiān)管措施，實(shí)施全程管理。二是適當(dāng)調(diào)整制度設(shè)計(jì)。在支行也要建立前、后臺(tái)分離機(jī)制，實(shí)行貸款營(yíng)銷與貸后管理相分離，增設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理崗，由二級(jí)分行向支行委派風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理，或?qū)⒅酗L(fēng)險(xiǎn)管理人員上收一級(jí)，由二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)一管理，實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理。三是加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)查分析。企業(yè)產(chǎn)品利潤(rùn)受行業(yè)平均利潤(rùn)的制約，關(guān)聯(lián)市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r、飽和程度也間接影響企業(yè)的效益，進(jìn)而影響貸款安全。要密切關(guān)注企業(yè)相關(guān)產(chǎn)品市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，以便作出相應(yīng)的貸款政策調(diào)整，向企業(yè)發(fā)出預(yù)警信息，提前規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。四是建立客戶經(jīng)理檢查報(bào)告制度和基層行貸款分析會(huì)議制度。發(fā)揮CM2006信貸管理系統(tǒng)和信貸基礎(chǔ)信息核查系統(tǒng)的作用，著重分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)效益、貸款質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，提出防范化解的措施，及時(shí)解決貸后管理中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，做到風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移，有效地防控貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(三)多管齊下，提升精細(xì)化管理水平。一是強(qiáng)化執(zhí)行力與責(zé)任感建設(shè)。要嚴(yán)格把握政策和準(zhǔn)入條件，以防范政策風(fēng)險(xiǎn)。要全面落實(shí)盡職調(diào)查責(zé)任、規(guī)范操作責(zé)任、貸后管理責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任、貸款本息按期收回責(zé)任，以防范道德風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，促使信貸業(yè)務(wù)得到有效發(fā)展。二是嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入制度。認(rèn)真開(kāi)展貸款資格認(rèn)定及信用等級(jí)評(píng)定，進(jìn)一步完善企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定體系，健全配套管理制度。建立對(duì)客戶信用的動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，堅(jiān)持有進(jìn)有退，有所為有所不為的信貸原則，逐步實(shí)現(xiàn)由控制單筆信貸風(fēng)險(xiǎn)向控制客戶風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，以防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。三是加大對(duì)企業(yè)及法人的全面審查力度。要充分利用人民銀行征信咨詢系統(tǒng)，掌握企業(yè)及法人的征信狀況，幫助其進(jìn)行正確的信貸決策。對(duì)企業(yè)的政府支持程度、支農(nóng)方式、社會(huì)效益和社會(huì)效應(yīng)等進(jìn)行全面了解，同時(shí)要對(duì)企業(yè)法人及主要股東的道德品質(zhì)、經(jīng)營(yíng)能力等進(jìn)行深入調(diào)查，最大限度地防范和控制由于企業(yè)自身因素可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。四是要建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。對(duì)商業(yè)性貸款要落實(shí)一定比例的自有資金或項(xiàng)目資本金，以保證貸款安全。同時(shí)，建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保證金制度，要求企業(yè)使用貸款需交納約定風(fēng)險(xiǎn)保證金，以減少貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(四)落實(shí)擔(dān)保制度，確保抵押擔(dān)保合法有效。高度重視合同文本的合規(guī)性，辦理抵押擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)時(shí)要嚴(yán)格按照法律規(guī)定選擇合格的保證人和抵(質(zhì))押品，確保抵押品所有權(quán)和他項(xiàng)權(quán)證證件齊全，價(jià)值充足，易于變現(xiàn)，避免擔(dān)保抵押無(wú)效問(wèn)題，真正做到抵押足值、手續(xù)合法。一是嚴(yán)格按信貸制度規(guī)定程序辦理抵押、保險(xiǎn)、公證等手續(xù)，嚴(yán)禁逆程序操作，做到操作序時(shí)、規(guī)范。二是對(duì)抵(質(zhì))押物進(jìn)行嚴(yán)格法律審查，辦理貸款行作為保險(xiǎn)賠償?shù)谝皇芤嫒说呢?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。三是對(duì)抵押物必須經(jīng)有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，既要評(píng)估現(xiàn)時(shí)價(jià)值，還要評(píng)估遠(yuǎn)期價(jià)值。根據(jù)評(píng)估值按比例確定抵押貸款額度，絕不允許超過(guò)抵押值發(fā)放貸款。四是加強(qiáng)對(duì)抵押物的貸后監(jiān)管，防止隨著時(shí)間推移，抵押物嚴(yán)重貶值，甚至毀損滅失。

第二篇：農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

如何防控農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策農(nóng)發(fā)行林西縣支行/于慶云

隨著農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行職能完善，業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，商業(yè)性貸款急劇增加，其信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成，也向多元化方向發(fā)展。弄清信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因以及找出控制對(duì)策，有利于防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，杜絕新增不良貸款，提高農(nóng)發(fā)行信貸資金使用效益，實(shí)現(xiàn)信貸資金的良性循環(huán)。下面，就農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因及控制對(duì)策，談?wù)勛约旱目捶ǎ?/p>

一、信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因：

1、政策性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行是唯一的政策性支農(nóng)銀行，其客戶、信貸產(chǎn)品都是圍繞著支持“三農(nóng)”而設(shè)計(jì)的，對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策依賴性很強(qiáng)，一旦國(guó)家政策發(fā)生變化，客戶因無(wú)力承受政策性變化帶來(lái)的后果，其風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)轉(zhuǎn)化為農(nóng)發(fā)行不良貸款。如國(guó)家實(shí)行退耕還林政策后，國(guó)有糧食企業(yè)承擔(dān)糧食供應(yīng)任務(wù)，當(dāng)糧價(jià)上漲時(shí)，為完成政策性任務(wù)，農(nóng)發(fā)行也必須按市場(chǎng)價(jià)支持企業(yè)購(gòu)進(jìn)高價(jià)糧食，當(dāng)供應(yīng)糧價(jià)格高于國(guó)家補(bǔ)助款時(shí)，地方財(cái)政又不愿拿錢補(bǔ)貼，致使向退耕戶供應(yīng)糧食政策改為發(fā)放現(xiàn)金政策，政策的變化使糧食企業(yè)購(gòu)進(jìn)的糧食無(wú)法順價(jià)銷售，其價(jià)格虧損直接形成了農(nóng)發(fā)行的不良貸款。農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)范圍主要是在農(nóng)業(yè)這一塊，而農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，圍繞農(nóng)業(yè)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)的企業(yè)一直都是保本微利，抗風(fēng)險(xiǎn)的能力很低，當(dāng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生不利于企業(yè)變化時(shí)，都會(huì)給農(nóng) 1

發(fā)行帶來(lái)極大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2、信息風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行發(fā)展商業(yè)性貸款，起步晚，貸款對(duì)象單一，在項(xiàng)目選擇上比其它商業(yè)銀行存在較大的劣勢(shì)，特別是銀企間的信息不對(duì)稱，使農(nóng)發(fā)行難以從根本上把握貸款對(duì)象的真實(shí)情況。一是農(nóng)發(fā)行獲取信息的渠道單一，現(xiàn)在信貸人員在貸前調(diào)查時(shí)，主要依賴借款人自己提供的信息和資料，現(xiàn)有技術(shù)和條件決定了信貸人員難以與借款人股東、供應(yīng)商、客戶及企業(yè)主管部門和其他貸款行的進(jìn)行溝通，造成第一手調(diào)查資料不全面，從而留下信貸風(fēng)險(xiǎn)的隱患。二是農(nóng)發(fā)行獲取的信息有利于貸款對(duì)象。有的客戶，雖然按照農(nóng)發(fā)行的要求提供了各類信息資料，但信息資料是對(duì)企業(yè)有利，雖然手續(xù)合規(guī)，但不足以維護(hù)農(nóng)發(fā)行權(quán)益，信貸風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際已潛伏其中。三是農(nóng)發(fā)行對(duì)信息是否虛假難以做出判斷，有的企業(yè)為騙取貸款，提供虛假的信息誤導(dǎo)貸前調(diào)查的準(zhǔn)確性，其表現(xiàn)形式往往是故意夸大財(cái)務(wù)指標(biāo)，使農(nóng)發(fā)行信貸人員用通常的分析方法很難做出正確判斷。如果將企業(yè)提供的信息資料作為發(fā)放貸款的依據(jù)，就很難保證信貸資產(chǎn)不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行現(xiàn)有的貸款從立項(xiàng)調(diào)查開(kāi)始，辦理抵押擔(dān)保手續(xù)，上報(bào)審查審批，到最終簽訂合同發(fā)放貸款，要經(jīng)過(guò)許多步驟和環(huán)節(jié)，涉及的許多法律規(guī)定和內(nèi)部規(guī)章制度，稍有不慎，就將出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，給信貸資產(chǎn)埋下風(fēng)險(xiǎn)的隱患。如忽視第二還款來(lái)源引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，信貸人員在對(duì)企業(yè)進(jìn)行管理時(shí)，重點(diǎn)放在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品銷售、市場(chǎng)前景及資金歸行、分割收貸

收息等方面，比較容易忽視對(duì)第二還款來(lái)源的調(diào)查，特別是擔(dān)保人的擔(dān)保資格、抵押物變現(xiàn)損失等，對(duì)此調(diào)查把握不好，當(dāng)?shù)谝贿€款來(lái)源受阻時(shí)，貸款就很難如期收回；在辦理貸款時(shí)，由于登記在先，辦貸在后，因此，辦理登記貸款的合同往往會(huì)提前于貸款期限，如果信貸人員操作不慎，就會(huì)發(fā)生貸款抵押登記期限已過(guò)，而貸款期限還未到期的情況，造成抵押擔(dān)保合同失效，從而形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4、素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行過(guò)去長(zhǎng)期承擔(dān)的是糧棉油收購(gòu)貸款的供應(yīng)和管理，管理方式主要是封閉運(yùn)行，面對(duì)日益開(kāi)放的商業(yè)信貸業(yè)務(wù)，其經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)低下的缺點(diǎn)就顯現(xiàn)出來(lái)了，主要表現(xiàn)在：一些貸前調(diào)查流于形式，缺乏認(rèn)真和謹(jǐn)慎的態(tài)度，對(duì)項(xiàng)目評(píng)估缺乏深度了解，甚至一些項(xiàng)目貸款評(píng)估就是在客戶項(xiàng)目可行性研究報(bào)告基礎(chǔ)上，補(bǔ)充有關(guān)還款內(nèi)容而形成的，評(píng)估報(bào)告的科學(xué)性、客觀性大打折扣。再如對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估重視不夠，一些信貸人員簡(jiǎn)單認(rèn)為只要貸款辦理財(cái)產(chǎn)抵押登記后，信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施就算到位了，不重視對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的收集、分析，更沒(méi)有對(duì)客戶的還款意愿進(jìn)行深入了解，這些都將成為信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因。同時(shí)，農(nóng)發(fā)行現(xiàn)有的貸款調(diào)查、貸款管理、貸款決策以及貸款責(zé)任的承擔(dān)，存在相互脫節(jié)的情況；不重視貸款條件的落實(shí)，貸后管理工作不到位，不重視客戶還款能力的變化，對(duì)擔(dān)保措施監(jiān)管不力等等還普遍存在。據(jù)調(diào)查，因農(nóng)發(fā)行自身管理素質(zhì)低下而形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)不在少數(shù)。

二、信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策

（一）強(qiáng)化對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的研究，建立政策預(yù)警機(jī)制。國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的變化，事先都有一定的征兆，如退耕還林糧食供應(yīng)政策發(fā)生變化之前，社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中就出現(xiàn)了糧價(jià)持續(xù)上漲，價(jià)格已遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)家補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的情況。因此，農(nóng)發(fā)行要加強(qiáng)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的研究，及時(shí)、準(zhǔn)確地把握國(guó)家經(jīng)濟(jì)、金融產(chǎn)業(yè)政策變化的趨勢(shì)，結(jié)合實(shí)際情況，對(duì)信貸業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)分析評(píng)估，提高政策應(yīng)變能力，有條件的可成立政策研究辦公室，專門評(píng)估國(guó)家政策變化對(duì)農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響，制定政策性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)?；鶎有幸惨O(shè)立政策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估委員會(huì)，抽調(diào)有責(zé)任心、具有一定管理能力的優(yōu)秀人員參與，針對(duì)本地實(shí)際情況和信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的特點(diǎn)，經(jīng)常性地對(duì)政策性業(yè)務(wù)實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化、流程化的風(fēng)險(xiǎn)管理，以降低政策性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的可能。

（二）強(qiáng)化以法治貸意識(shí)，努力化解行政干預(yù)的負(fù)面影響。地方政府的行政干預(yù)，是農(nóng)發(fā)行在發(fā)展過(guò)程中不可避免的難題，農(nóng)發(fā)行的發(fā)展，不可能脫離地方政府，而要化解地方政府的行政干預(yù)，只有在工作中不斷強(qiáng)化法律知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)法律意識(shí)，用依法行政、依法治貸的方法對(duì)抗行政干預(yù)。對(duì)涉及農(nóng)發(fā)行權(quán)益的房地產(chǎn)抵押，我們要依據(jù)《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》及有關(guān)司法解釋，據(jù)理力爭(zhēng)，不要輕易放棄自己的權(quán)利，還是能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)降低到最低程度；對(duì)地方政府要求支持的項(xiàng)目，農(nóng)發(fā)行要堅(jiān)持信

貸原則，依制度規(guī)定對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行科學(xué)地分析論證，辦理合法有效的抵押擔(dān)保手續(xù)，或者要求有政府背景的信用擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保，做好農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和化解工作，確保農(nóng)發(fā)行發(fā)放的每一筆貸款不因地方政府的干預(yù)而發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）強(qiáng)化貸前調(diào)查和信用評(píng)定工作，確保信息詳實(shí)可靠。掌握真實(shí)、有效的第一手信息資料，是信貸投放科學(xué)決策的基礎(chǔ)，因此，農(nóng)發(fā)行必須在貸款發(fā)放前克服困難，采取措施掌握第一手資料：一是充分利用社會(huì)中介機(jī)構(gòu)收集信息資料。如利用會(huì)計(jì)事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所、評(píng)估事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)，通過(guò)他們的有效運(yùn)作掌握第一手資料。二是自行收集資料。要求信貸管理人員深入第一線，與借款人的股東、供應(yīng)商、客戶及企業(yè)主管進(jìn)行充分地接洽和溝通，收集資料。三是充分利用征信系統(tǒng)收集資料。目前，人民銀行的征信系統(tǒng)和工商管理局征信系統(tǒng)均已開(kāi)通，農(nóng)發(fā)行可利用這些渠道查詢企業(yè)的資料。四是通過(guò)分析借款人提供的資料，先辨別真?zhèn)危未嬲?，利用其真?shí)的信息資料，做好貸款調(diào)查和信用等級(jí)評(píng)定工作，確保農(nóng)發(fā)行的貸款決策所依據(jù)的信息資料都是真實(shí)有效的，以降低決策風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)操作技能。針對(duì)農(nóng)發(fā)行可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取積極對(duì)策，通過(guò)加大信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高信貸人員的業(yè)務(wù)操作技能，來(lái)防止在實(shí)際工作可能出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，在具體的實(shí)踐中，農(nóng)發(fā)行要經(jīng)常性地舉辦的信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，講授法律、經(jīng)濟(jì)、信貸管理等綜合知識(shí)。每當(dāng)信貸業(yè)

務(wù)發(fā)生變化時(shí)，先召集業(yè)務(wù)素質(zhì)精良的干部，研究開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，做為信貸警示，提示信貸人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)避免出現(xiàn)操作差錯(cuò)；還可以采取派遣信貸人員到其它商業(yè)銀行學(xué)習(xí)的方法，來(lái)解決農(nóng)發(fā)行自身因不熟悉法律等知識(shí)而導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。此外，農(nóng)發(fā)行可收集本系統(tǒng)內(nèi)因操作不當(dāng)而形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的案例，讓身邊發(fā)生的事情來(lái)教育身邊的人，以警示后人，杜絕因操作不慎而形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（五）建立復(fù)合型人才促進(jìn)機(jī)制，不斷提高信貸人員的綜合素質(zhì)。農(nóng)發(fā)行信貸人員承擔(dān)著信貸資產(chǎn)管理的責(zé)任，其素質(zhì)高低將直接影響到農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營(yíng)效益，因此，建立信貸隊(duì)伍復(fù)合型人才促進(jìn)機(jī)制就顯得尤為必要。首先，要強(qiáng)化信貸隊(duì)伍建設(shè)，從源頭上注重信貸隊(duì)伍的素質(zhì)，嚴(yán)把進(jìn)人關(guān)，將具備管理技能、有責(zé)任心的職工選拔進(jìn)入信貸隊(duì)伍；其次，要督促信貸人員不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高駕馭復(fù)雜局面的能力，完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，提高認(rèn)知水平，確保每一個(gè)信貸人員都能夠勝任本職工作；再次，采取嚴(yán)格的獎(jiǎng)勵(lì)考核制度，根據(jù)信貸人員付出貢獻(xiàn)的大小，可在薪酬上給予傾斜，嚴(yán)格考核，對(duì)于多次考核不合格或者在工作中缺乏責(zé)任心的人，應(yīng)退出信貸隊(duì)伍。通過(guò)建立激勵(lì)政策，嚴(yán)格的考核政策、以及退出政策，確保信貸隊(duì)伍綜合素質(zhì)能夠得到不斷的提高。

第三篇：淺論農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控

淺論農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控

隨著農(nóng)發(fā)行信貸支農(nóng)力度的逐漸加大，信貸規(guī)模快速增長(zhǎng)，加上農(nóng)業(yè)本身的高風(fēng)險(xiǎn)性和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變的不利影響，當(dāng)前農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)有不斷積累擴(kuò)大的趨勢(shì)。如何有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，保持信貸業(yè)務(wù)健康可持續(xù)發(fā)展，是農(nóng)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)管理中值得探討的課題。

一、當(dāng)前農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

（一）農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。儲(chǔ)備糧油和最低收購(gòu)價(jià)糧食的信貸風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家財(cái)政認(rèn)可，而對(duì)于準(zhǔn)政策性糧棉油和商業(yè)性農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)貸款，國(guó)家沒(méi)有明確的信貸風(fēng)險(xiǎn)保障政策。從近幾年農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)發(fā)展情況來(lái)看，由于商業(yè)性信貸規(guī)模大幅增加，來(lái)自宏觀環(huán)境的農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)成為最具殺傷力的信貸風(fēng)險(xiǎn)之一。近年來(lái)糧油價(jià)格波動(dòng)起伏大，受國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，收購(gòu)的市場(chǎng)價(jià)糧油品種銷售情況不理想，特別是收購(gòu)貸款回籠較慢、潛虧較多，由此引發(fā)的客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)極易轉(zhuǎn)化為農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）企業(yè)法人道德風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為少數(shù)客戶道德信用意識(shí)淡漠，缺乏償債意愿，甚至以編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由或者使用虛假證明文件和虛假產(chǎn)權(quán)證明作抵押等手段，蓄意詐騙貸款；缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)理念，一旦經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題就以各種形式逃廢銀行債務(wù)；獲得銀行貸款后隨意改變貸款用途，采取私設(shè)外賬、亂用科目、調(diào)整賬表等形式，投向股票或房地產(chǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

（三）貸款客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為客戶治理機(jī)制不完善，管理制度不健全，停留在作坊式生產(chǎn)、家族式經(jīng)營(yíng)和經(jīng)驗(yàn)式管理階 1 段，行業(yè)、技術(shù)起點(diǎn)較低，產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱。貸款客戶由于決策失誤、產(chǎn)品市場(chǎng)占有率下降、盈利空間萎縮等原因，無(wú)法按期還款。近兩年農(nóng)發(fā)行中長(zhǎng)期貸款占比逐年增加，貸款資金趨向長(zhǎng)期化，客戶經(jīng)營(yíng)造成的潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)大量后移。

（四）貸款資格準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)。少數(shù)基層行在業(yè)務(wù)發(fā)展和客戶營(yíng)銷過(guò)程中，由于在客戶戰(zhàn)略性調(diào)整中饑不擇食，注重客戶營(yíng)銷數(shù)量和信貸投放規(guī)模，忽視了少數(shù)客戶自身先天性不足，對(duì)客戶的資格審查和信貸準(zhǔn)入沒(méi)有嚴(yán)格把關(guān)，形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（五）內(nèi)部管理操作風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為少數(shù)貸前調(diào)查報(bào)告僅根據(jù)客戶相關(guān)文字材料摘錄、整合，沒(méi)有深入探究客戶真實(shí)財(cái)務(wù)狀況、盈利能力和管理水平，由此形成的調(diào)查結(jié)論不能反映客戶的真實(shí)情況。貸款風(fēng)險(xiǎn)保障條件落實(shí)不嚴(yán)，對(duì)借款人、擔(dān)保人、抵(質(zhì))押物審查不嚴(yán)。貸后管理表面化，貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制失靈，對(duì)貸款預(yù)警信息不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)報(bào)告，及時(shí)處臵等。

二、防控信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑

農(nóng)發(fā)行要打造現(xiàn)代農(nóng)業(yè)政策性銀行，必須按照國(guó)際慣例和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則來(lái)防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，從管理理念、客戶營(yíng)銷、方法、方案、體系、管理工具、市場(chǎng)走勢(shì)、績(jī)效考核、貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等方面完善和提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，是目前農(nóng)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重。

（一）提升理性認(rèn)識(shí)防風(fēng)險(xiǎn)，牢固樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)防控理念。履行國(guó)務(wù)院賦予的政策性職能，加快業(yè)務(wù)發(fā)展是目前農(nóng)發(fā)行的主題。但農(nóng)發(fā)行信貸支農(nóng)、建設(shè)新農(nóng)村，面臨著比商業(yè)銀行更高的 2 信貸風(fēng)險(xiǎn)，所以必須牢固樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，培育統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，將風(fēng)險(xiǎn)防控理念貫穿于單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元的日常工作。要樹(shù)立和健全“五種風(fēng)險(xiǎn)管理理念”，即一致性理念，確保風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)相一致；全面性理念，確保風(fēng)險(xiǎn)管理能夠涵蓋所有業(yè)務(wù)和所有環(huán)節(jié)中的一切風(fēng)險(xiǎn)，所有風(fēng)險(xiǎn)都有專門的對(duì)應(yīng)的崗位來(lái)負(fù)責(zé)；獨(dú)立性理念，健全職責(zé)清晰、權(quán)責(zé)明確的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；權(quán)威性理念，確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估監(jiān)督部門具有高度權(quán)威性；互通性理念，健全信息系統(tǒng)，形成有效的信息溝通渠道。

（二）嚴(yán)格把握客戶準(zhǔn)入條件防風(fēng)險(xiǎn)，加大對(duì)客戶結(jié)構(gòu)的調(diào)整。一是將風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)口前移，把好客戶準(zhǔn)入關(guān)，這是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的首要關(guān)口和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在客戶營(yíng)銷過(guò)程中，要提高對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展前景判斷和識(shí)別能力，收集和分析貸前信息，利用同業(yè)和政府相關(guān)部門的信息共享來(lái)查詢，努力降低銀企信息不對(duì)稱帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)，防止“病從口入”。二是引入專業(yè)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的資信進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)級(jí)，調(diào)優(yōu)客戶結(jié)構(gòu)。建立健全適合農(nóng)發(fā)行貸款客戶的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)和評(píng)價(jià)體系，信用評(píng)級(jí)指標(biāo)要注重客戶的成長(zhǎng)性、盈利性等要素。通過(guò)綜合信用評(píng)級(jí)將客戶分類，對(duì)信用度差、資產(chǎn)負(fù)債率高、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力弱、經(jīng)營(yíng)不規(guī)范，或體制差、產(chǎn)權(quán)不明、股權(quán)分散的客戶實(shí)行退出機(jī)制；對(duì)信用等級(jí)高、經(jīng)營(yíng)效益好、履約能力強(qiáng)和所屬行業(yè)持續(xù)景氣的優(yōu)質(zhì)客戶找準(zhǔn)投入點(diǎn)，加大信貸投入力度。三是調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，優(yōu)化信貸投入。緊跟國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的走向，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)政策的調(diào)查研究，圍繞重點(diǎn)企業(yè)及項(xiàng)目?jī)?yōu)化投向，積極支持風(fēng)險(xiǎn)低、可持 3 續(xù)發(fā)展的重點(diǎn)涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)。

（三）研究市場(chǎng)走勢(shì)防風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)市場(chǎng)確定信貸政策。農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的價(jià)格和供求走勢(shì)決定客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的大小。要適時(shí)分析市場(chǎng)走勢(shì)變化，科學(xué)把握好貸、收、存、銷的關(guān)系，科學(xué)確定貸款投放的時(shí)間、額度、方式，幫助和督促貸款客戶將信貸風(fēng)險(xiǎn)降低到最低限度。在農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)貸款投放和管理過(guò)程中，當(dāng)價(jià)格高開(kāi)高走時(shí)，督促客戶邊購(gòu)邊銷，快購(gòu)快銷；當(dāng)價(jià)格低開(kāi)高走時(shí)，先多投放貸款，后逐漸減少貸款投放，控制貸款投放節(jié)奏；當(dāng)價(jià)格低開(kāi)低走時(shí)，適量增加貸款投放量，增加企業(yè)庫(kù)存。充分運(yùn)用信貸杠桿，引導(dǎo)企業(yè)理性把握市場(chǎng)走勢(shì)，在價(jià)格上漲時(shí)不盲目“賭市”，在價(jià)格下跌時(shí)不慌亂“畏市”，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）健全預(yù)警機(jī)制防風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)筑信貸風(fēng)險(xiǎn)的“三道預(yù)警防線”。第一道防線是行業(yè)定期分析預(yù)測(cè)和預(yù)警預(yù)報(bào)，提高應(yīng)對(duì)行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。不僅要分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響，分析產(chǎn)品供求、產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、困境、趨勢(shì)，揭示經(jīng)濟(jì)周期與行業(yè)周期之間的關(guān)系，還要充分利用客戶貸款申報(bào)資料和CM2006數(shù)據(jù)，定期采集反映客戶盈利能力、償債能力、營(yíng)運(yùn)能力等方面的財(cái)務(wù)指標(biāo)，揭示客戶經(jīng)營(yíng)情況和所處行業(yè)特征。在此基礎(chǔ)上，深入分析農(nóng)發(fā)行信貸支持客戶及產(chǎn)業(yè)的主要風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警和應(yīng)對(duì)。第二道防線是客戶資金和庫(kù)存的預(yù)警預(yù)報(bào)，主要是對(duì)客戶的資金流和貸款物質(zhì)保證度的適時(shí)監(jiān)測(cè)，密切關(guān)注客戶的不正常關(guān)聯(lián)交易，及時(shí)預(yù)警。第三道防線是客戶貸款到期或逾期的及時(shí)介入。要進(jìn)一步理順、明確客戶和風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)部門之間的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和工作協(xié)調(diào)機(jī)制，客戶部門要積極參 4 與到風(fēng)險(xiǎn)管理中，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)就要及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)部門預(yù)報(bào)，風(fēng)險(xiǎn)部門及早分析調(diào)查，及早處理風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的有效性。

（五）規(guī)范信貸流程防風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控措施。一是強(qiáng)化客戶經(jīng)理的信息搜集分析職責(zé)，提高信息甄別能力。二是建立適合客戶特點(diǎn)的貸款審查制度。在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，適當(dāng)簡(jiǎn)化貸款審查程序，健全客戶統(tǒng)一綜合授信制度，逐步建立客戶貸款的標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)手段，提高貸款審批效率。三是建立客戶信息系統(tǒng)，除客戶的財(cái)務(wù)信息、信用記錄外，應(yīng)注重客戶主的個(gè)人素質(zhì)、信用、能力、客戶技術(shù)、產(chǎn)品、市場(chǎng)現(xiàn)狀與前景等軟信息。四是根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)、信用等級(jí)實(shí)施不同的貸款方式。如信用貸款、抵(質(zhì))押貸款、保證擔(dān)保貸款等。五是加強(qiáng)對(duì)客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員的培養(yǎng)、儲(chǔ)備和配備，強(qiáng)化盡職管理。用好《客戶經(jīng)理貸款管理盡職手冊(cè)》，構(gòu)建“盡職免責(zé)、失職必究”的責(zé)任追究體制。

（六）健全補(bǔ)償機(jī)制防風(fēng)險(xiǎn)，有效落實(shí)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施。一是落實(shí)好“三金”制度，即貸款客戶要在開(kāi)戶農(nóng)發(fā)行存入一定數(shù)量的法人保證金、貸款風(fēng)險(xiǎn)保證金和自有資金。當(dāng)客戶不能按要求償還貸款本息時(shí)，要從客戶法人保證金、貸款風(fēng)險(xiǎn)保證金、自有資金、其他業(yè)務(wù)收入和以前利潤(rùn)等渠道多方籌措資金來(lái)源，盡可能控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)的累積擴(kuò)大。二是落實(shí)好合規(guī)合法足值的擔(dān)保措施。客戶經(jīng)理要全程參與擔(dān)保資產(chǎn)評(píng)估，逐一核實(shí)擔(dān)保資產(chǎn)，合法確定其市場(chǎng)價(jià)值。在日常信貸監(jiān)管活動(dòng)中，不僅要核實(shí)擔(dān)保貸款的安全性，還要檢查擔(dān)保實(shí)物和價(jià)值是否發(fā)生變化，防止擔(dān)保物品減值、損失和轉(zhuǎn)移。三是落實(shí)好貸款形成實(shí)物的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，并將農(nóng)發(fā)行作為該保險(xiǎn)的第一受益人。

第四篇：農(nóng)發(fā)行拓展商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)的探討

摘要:農(nóng)發(fā)行拓展商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)是實(shí)現(xiàn)其可持續(xù)發(fā)展和有效支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的有效途徑,因此在鞏固政策性業(yè)務(wù)的同時(shí)要穩(wěn)步有序拓展商業(yè)性信貸,支持新農(nóng)村建設(shè)。

關(guān)鍵詞:政策性業(yè)務(wù);商業(yè)性信貸;新農(nóng)村建設(shè)

隨著國(guó)家糧棉市場(chǎng)化改革的不斷深入,作為我國(guó)政策性銀行的中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍,也由單純支持糧棉流通向生產(chǎn)和加工轉(zhuǎn)化領(lǐng)域延伸,貸款對(duì)象由單純的國(guó)有糧棉企業(yè)向各種所有制糧棉經(jīng)營(yíng)企業(yè)拓展。農(nóng)發(fā)行要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展,除做好政策性貸款業(yè)務(wù)外,還要做好商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)。

一、目前農(nóng)發(fā)行開(kāi)辦的主要商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)品種

現(xiàn)階段,我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開(kāi)辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)主要是糧油業(yè)務(wù)和棉花業(yè)務(wù)兩大類。一類是糧油類商業(yè)性貸款,主要包括:糧油流轉(zhuǎn)貸款,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧油加工企業(yè)和其他糧食企業(yè)貸款,糧食合同收購(gòu)貸款,種用大豆貸款和糧食倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施貸款等。再就是棉花商業(yè)性貸款,主要包括:商品棉貸款、棉花良種貸款、棉花企業(yè)技術(shù)設(shè)備改造貸款及棉花產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款等四大類。

流轉(zhuǎn)貸款的貸款對(duì)象是在農(nóng)發(fā)行開(kāi)戶,自主從事糧食(含油脂)收購(gòu)、調(diào)銷、進(jìn)口業(yè)務(wù)的各類糧食購(gòu)銷企業(yè),包括:國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè),國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)改制后落實(shí)原有貸款債務(wù)、繼續(xù)從事糧食經(jīng)營(yíng)的購(gòu)銷企業(yè),以及依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定取得糧食經(jīng)營(yíng)資格的各類所有制糧食購(gòu)銷企業(yè)。其具體用途分別是用于解決借款人直接從糧食市場(chǎng)收購(gòu)糧食的合理資金需要;用于解決借款人從其他糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)購(gòu)入糧食以及糧食副產(chǎn)品的合理資金需要。

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款的貸款對(duì)象是經(jīng)地、市級(jí)以上(含)人民政府或政府有關(guān)部門認(rèn)可,以糧、棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化為主業(yè)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。貸款用途分為收購(gòu)貸款、調(diào)銷貸款、其他流動(dòng)資金貸款、基建技改貸款。收購(gòu)貸款和調(diào)銷貸款用于解決借款人直接收購(gòu)或從糧、棉、油經(jīng)營(yíng)企業(yè)調(diào)入糧棉油商品的流動(dòng)資金需要。其他流動(dòng)資金貸款用于解決借款人與糧棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化過(guò)程相關(guān)且必需的其他短期流動(dòng)資金需要?；几馁J款用于解決借款人從事糧、棉、油的生產(chǎn)、流通或加工、轉(zhuǎn)化所需的固定資產(chǎn)投資性質(zhì)的資金需要。

糧食加工企業(yè)貸款對(duì)象是以糧食為主要原材料的加工企業(yè),包括糧食系統(tǒng)的加工企業(yè)和其他所有形式的用糧企業(yè)。具體用途分為:解決借款人直接收購(gòu)糧食和從糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)購(gòu)入糧食的流動(dòng)資金需要;解決借款人與加工轉(zhuǎn)化糧食相關(guān)的其他原材料、費(fèi)用支出等所必需的其他流動(dòng)資金需要等等。

二、對(duì)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)并存市場(chǎng)定位問(wèn)題的認(rèn)識(shí)

首先,是農(nóng)發(fā)行外部政策環(huán)境變化的需要?？v觀農(nóng)發(fā)行成立之后十年的具體工作實(shí)踐,我們回過(guò)頭對(duì)它的成長(zhǎng)和發(fā)展進(jìn)行重新認(rèn)識(shí),很容易得出這樣的結(jié)論:農(nóng)發(fā)行建行之初,外部政策環(huán)境固定,職責(zé)任務(wù)清晰,原有的職能定位和業(yè)務(wù)范圍都是明確的。但隨著1998年國(guó)家糧棉改革政策的出臺(tái)及不斷深化,其業(yè)務(wù)范圍和階段性職能不斷作出應(yīng)對(duì)式調(diào)整,原來(lái)的職能定位逐漸從模糊不清發(fā)展到現(xiàn)在的重新尋找,運(yùn)行十年之后,好像又回到了原地,不得不對(duì)農(nóng)發(fā)行的成長(zhǎng)和發(fā)展再一次進(jìn)行審視和探索。應(yīng)當(dāng)承認(rèn),隨著國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的不斷調(diào)整,糧棉改革市場(chǎng)化步伐的明顯加快,農(nóng)發(fā)行建行之初的基本職能和業(yè)務(wù)范圍已經(jīng)有所改變,政策性業(yè)務(wù)的范圍和比重越來(lái)越小,商業(yè)性業(yè)務(wù)的范圍和比重不斷擴(kuò)大,外部政策環(huán)境的變化,已使農(nóng)發(fā)行這一具有濃重中國(guó)特色的政策性銀行,不得不面對(duì)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)相對(duì)獨(dú)立又相互兼容的境地,這是改革的必然。

其次,是農(nóng)發(fā)行自身可持續(xù)發(fā)展的需要。國(guó)務(wù)院第57次常務(wù)會(huì)議明確指出:農(nóng)發(fā)行要實(shí)行“三分、兩減、一深化”,即把政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)進(jìn)行分類管理、分賬核算、分別經(jīng)營(yíng),深化改革、精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)、減少行政色彩。其主旨是要求農(nóng)發(fā)行在兩類業(yè)務(wù)并存的前提下按現(xiàn)代銀行的要求加強(qiáng)內(nèi)部管理,建立嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)制,降低成本,提高效益。同時(shí),國(guó)務(wù)院對(duì)農(nóng)發(fā)行提出的目標(biāo)任務(wù)已非常明確,只有正確面對(duì)農(nóng)發(fā)行既存在政策性業(yè)務(wù),又存在商業(yè)性業(yè)務(wù)這個(gè)客觀現(xiàn)實(shí),堅(jiān)持農(nóng)業(yè)政策性銀行的辦行方向,在發(fā)揮好農(nóng)發(fā)行政策性業(yè)務(wù)這一社會(huì)功能的基礎(chǔ)上,毫不含糊地追求商業(yè)性業(yè)務(wù)的自身效益最大化。在積極落實(shí)國(guó)家政策,支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上,探索和實(shí)踐在堅(jiān)持政策性銀行性質(zhì)不變的前提下建機(jī)制,在發(fā)展商業(yè)性業(yè)務(wù),釋放現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)管理功能的環(huán)境中立規(guī)矩,在完成好政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)和諧發(fā)展的統(tǒng)一中營(yíng)造環(huán)境。因此,要確保農(nóng)發(fā)行自身的可持續(xù)發(fā)展,就必須去適應(yīng)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)共生共存的現(xiàn)狀。反過(guò)來(lái),兩者只有共生共存才能為農(nóng)發(fā)行可持續(xù)發(fā)展提供條件。農(nóng)發(fā)行延伸信貸支持環(huán)節(jié),將糧食收購(gòu)、存儲(chǔ)和加工各環(huán)節(jié)的資金流轉(zhuǎn)全部置于農(nóng)發(fā)行信貸監(jiān)管范圍內(nèi),提高收購(gòu)資金封閉管理的成效,有利于農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展,增強(qiáng)對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的整體服務(wù)功能。

三、農(nóng)發(fā)行開(kāi)辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)的意義

在新的改革形式下,農(nóng)發(fā)行在堅(jiān)定不移地履行好政策性職能,辦好政策性貸款業(yè)務(wù)的同時(shí),適度、審慎地開(kāi)展商業(yè)性信貸業(yè)務(wù),具有十分重要的意義。(一)有利于國(guó)家糧棉宏觀調(diào)控。農(nóng)發(fā)行商業(yè)性貸款同政策性貸款一樣,都是國(guó)家實(shí)施糧棉宏觀調(diào)控的主要工具和手段,只不過(guò)二者作用的方式和機(jī)制有所不同。隨著糧棉油市場(chǎng)的全面放開(kāi),糧棉油生產(chǎn)、流通和加工轉(zhuǎn)化已逐步呈現(xiàn)出產(chǎn)業(yè)化、集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì),越來(lái)越多的糧棉油購(gòu)銷企業(yè)通過(guò)改革、改制和資產(chǎn)重組,從而實(shí)現(xiàn)一體化、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng),有的糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧食加工企業(yè)和其他糧食企業(yè)已經(jīng)接受政府委托,承擔(dān)起地方糧、棉、油儲(chǔ)備和平衡市場(chǎng)供求的任務(wù),成為國(guó)家宏觀調(diào)控的重要載體。

此間,隨著改革的推進(jìn),國(guó)家調(diào)控糧棉油市場(chǎng)的載體,將在繼續(xù)發(fā)揮國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)和現(xiàn)有棉花企業(yè)主渠道作用的同時(shí),逐步擴(kuò)展到糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型糧食加工骨干企業(yè)和其他糧食營(yíng)銷等企業(yè)。農(nóng)發(fā)行通過(guò)發(fā)放商業(yè)性貸款對(duì)這些企業(yè)及時(shí)提供金融服務(wù),為糧、棉、油的生產(chǎn)、流通、加工轉(zhuǎn)化、技術(shù)改造以及生產(chǎn)基地建設(shè)提供信貸支持,將在穩(wěn)定糧、棉、油種植面積和產(chǎn)量,穩(wěn)定糧、棉、油市場(chǎng),確保國(guó)家糧、棉、油宏觀調(diào)控政策的落實(shí)等方面,具有十分重要的作用。

(二)有利于國(guó)家“三農(nóng)”和建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村政策的貫徹落實(shí)。商業(yè)性貸款支持的客戶,除了依據(jù)市場(chǎng)狀況自主經(jīng)營(yíng)糧棉的購(gòu)銷企業(yè)外,還包括糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型加工企業(yè)和其他企業(yè)。這些企業(yè)的業(yè)務(wù)一頭牽著糧、棉、油消費(fèi)市場(chǎng),一頭連著糧、棉、油生產(chǎn),可以根據(jù)糧、棉、油市場(chǎng)需求,引導(dǎo)糧、棉、油作物的種植以及企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)內(nèi)容等狀況,直接關(guān)系到農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定。但由于這些企業(yè)的低效、弱質(zhì),決定了以利潤(rùn)為主要目標(biāo)的商業(yè)銀行不會(huì)大量進(jìn)入,只能由農(nóng)發(fā)行對(duì)其提供商業(yè)性貸款支持,支持企業(yè)延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條和增加附加值,通過(guò)龍頭企業(yè)的帶動(dòng)和示范作用,引導(dǎo)農(nóng)民調(diào)整種植結(jié)構(gòu),分享生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)利潤(rùn),進(jìn)而提高農(nóng)民收入,同時(shí),無(wú)疑為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供了服務(wù)。(三)有利于促進(jìn)糧、棉、油等主要農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的發(fā)育和完善。一是通過(guò)“扶優(yōu)限劣”的信貸杠桿優(yōu)化市場(chǎng)主體。成熟的市場(chǎng)是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)良性、健康、長(zhǎng)效發(fā)展的前提條件,其中,市場(chǎng)主體是關(guān)鍵因素。在打破了對(duì)國(guó)有流通企業(yè)的壟斷局面后,通過(guò)商業(yè)性貸款擇優(yōu)扶持,發(fā)揮對(duì)市場(chǎng)主體優(yōu)勝劣汰的篩選作用,促使經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大、競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)和具有發(fā)展?jié)摿Φ氖袌?chǎng)主體能進(jìn)一步發(fā)展壯大,對(duì)促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)發(fā)育具有重要意義。同時(shí),農(nóng)發(fā)行商業(yè)性貸款對(duì)各種所有制市場(chǎng)主體一視同仁的信貸支持,促進(jìn)各種所有制成分企業(yè)平等享有市場(chǎng)資金配置,有利于糧棉市場(chǎng)主體所有制結(jié)構(gòu)的改善和優(yōu)化。

二是通過(guò)對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制,促進(jìn)市場(chǎng)形成價(jià)格機(jī)制更好地發(fā)揮作用。農(nóng)發(fā)行對(duì)商業(yè)性貸款實(shí)行以風(fēng)險(xiǎn)控制為核心的信貸管理方式,尤其注重對(duì)市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的控制,使客戶更加尊重與關(guān)注市場(chǎng),注重對(duì)市場(chǎng)行情與走勢(shì)的分析,逐步扭轉(zhuǎn)原國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)不顧市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、盲目經(jīng)營(yíng)的狀況,從而最大限度地發(fā)揮市場(chǎng)形成價(jià)格的價(jià)格機(jī)制作用。三是通過(guò)商業(yè)性的市場(chǎng)設(shè)施貸款支持,加快市場(chǎng)硬件建設(shè),促進(jìn)市場(chǎng)體系完善。

四是有利于促進(jìn)糧、棉、油的產(chǎn)、購(gòu)、銷相互銜接。目前,越來(lái)越多的糧食購(gòu)銷企業(yè)與產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型加工企業(yè)和其他企業(yè),通過(guò)兼并、重組,實(shí)行了收購(gòu)、加工、銷售一體化經(jīng)營(yíng),其收購(gòu)資金需求量大、季節(jié)性強(qiáng),農(nóng)發(fā)行給予必要的貸款支持,可及時(shí)解決企業(yè)購(gòu)進(jìn)糧食資金緊缺的問(wèn)題,有助于糧食加工企業(yè)實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營(yíng),有效促進(jìn)產(chǎn)銷區(qū)結(jié)合,減少流通費(fèi)用,節(jié)約交易成本,增強(qiáng)其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

四、農(nóng)發(fā)行開(kāi)辦商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)存在和面臨的主要問(wèn)題(一)從主觀認(rèn)識(shí)上來(lái)講。農(nóng)發(fā)行本身作為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的金融主體,政策性銀行只有承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)才是它的初衷和本來(lái)面目?，F(xiàn)在既讓它承擔(dān)政策性業(yè)務(wù),又讓它承擔(dān)商業(yè)性業(yè)務(wù),勢(shì)必會(huì)走向兩種可能,要么變得似是而非,要么同化為商業(yè)銀行。政策性業(yè)務(wù)追求的是社會(huì)效益,商業(yè)性業(yè)務(wù)追求的是銀行自身效益,兩者既矛盾又對(duì)立,很難達(dá)到和諧統(tǒng)一。正是因?yàn)橹饔^認(rèn)識(shí)上的左右搖擺,造成了具體工作實(shí)踐的舉步艱難。(二)從基層行目前的具體工作實(shí)踐看。以夏糧收購(gòu)為例,中央和地方儲(chǔ)備糧收購(gòu)、由地方落實(shí)利費(fèi)補(bǔ)貼和價(jià)差虧損的地方調(diào)控糧收購(gòu),貸款政策已非常明確,按計(jì)劃供應(yīng),足額提供貸款;糧、棉、油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的貸款支持方式,由于是重新拓展業(yè)務(wù),貸款政策也比較明確,按風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)定運(yùn)作,但除此之外的中間一大塊商品流轉(zhuǎn)貸款,在實(shí)際操作中很難把握,說(shuō)它是政策性,但基層行首先必須考慮市場(chǎng)價(jià)格因素帶來(lái)的貸款風(fēng)險(xiǎn),對(duì)企業(yè)也提出明確的防范風(fēng)險(xiǎn)條件,要求辦理資金抵押、規(guī)定自有資金比例和風(fēng)險(xiǎn)保證金比例及[1][2]下一頁(yè)

第五篇：試論農(nóng)發(fā)行商業(yè)性貸款風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策

試論農(nóng)發(fā)行商業(yè)性貸款風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策

****支行 B超

隨著農(nóng)發(fā)行職能的調(diào)整與信貸業(yè)務(wù)的延伸，近年以來(lái)陸續(xù)開(kāi)辦了糧食加工企業(yè)貸款、農(nóng)林牧副漁產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)小企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)科技貸款及農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)貸款等業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱商業(yè)性貸款）。如何做好商業(yè)性貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作，現(xiàn)實(shí)地?cái)[在農(nóng)發(fā)行面前?，F(xiàn)筆者就商業(yè)性貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范化解對(duì)策談點(diǎn)粗淺看法。

一、商業(yè)性貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因

（一）農(nóng)發(fā)行內(nèi)部存在的風(fēng)險(xiǎn)

1、信貸風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)發(fā)展矛盾難處理?；鶎有性谏虡I(yè)性貸款掌握上往往在業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制之間進(jìn)行單向選擇，以面對(duì)上級(jí)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)體系，思想上缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)與效益整合管理的理念，行動(dòng)上缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)與效益整合管理的機(jī)制，為完成眼前的業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)，存在“無(wú)視信貸風(fēng)險(xiǎn)、盲目追求貸款發(fā)放”的現(xiàn)象。

2、信貸人員綜合素質(zhì)不適應(yīng)。農(nóng)發(fā)行信貸人員主要來(lái)源于機(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)時(shí)人員及新招收人員；前者對(duì)劃轉(zhuǎn)前商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)有所接觸，但與現(xiàn)行商業(yè)銀行貸款管理要求相差甚遠(yuǎn)；而后者，特別是新入行的大學(xué)生等，知識(shí)層次較高，吸引新知識(shí)能力較強(qiáng)，但對(duì)商業(yè)性貸款管理知之甚少，更缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，難以短期內(nèi)適應(yīng)商業(yè)性貸款管理。

3、信貸風(fēng)險(xiǎn)控制深度不足。貸款“三查”制度是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)主要手段，但目前商業(yè)性貸款存在著“三查”制度執(zhí)行不力，“三查”工作做得不深不細(xì)，“三查”制度流于形式等問(wèn)題。一是貸前調(diào)查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，但恰恰是在這關(guān)鍵環(huán)節(jié)上，信貸人員由于綜合素質(zhì)等原因作不出有深度的調(diào)查，未對(duì)企業(yè)提 供的文字材料中相關(guān)的數(shù)字進(jìn)行核實(shí)；對(duì)于企業(yè)提供的報(bào)表數(shù)據(jù)輕易地予以采信和運(yùn)用，再進(jìn)行摘錄、整合，做出表面文章，這樣的貸前調(diào)查報(bào)告其結(jié)果自然使貸款失去了安全性。二是貸后檢查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，需要信貸人員深入企業(yè)監(jiān)控其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金流向、認(rèn)真分析其貸款風(fēng)險(xiǎn)變化情況?？墒?，目前貸后管理依然參照封閉管理模式操作，加上信貸人員對(duì)不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理不嚴(yán)，到企業(yè)了解情況的時(shí)間少，無(wú)法隨時(shí)把握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化情況，貸后管理成為應(yīng)付日常制度檢查的需要，這種檢查是企業(yè)報(bào)表數(shù)據(jù)的移位和憑印象做出的書面反映，不能真實(shí)反映企業(yè)的實(shí)際情況，失去了貸后檢查的真正意義，造成對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控失靈。

4、信貸管理機(jī)制存在不足。一是商業(yè)性貸款申報(bào)、審批環(huán)節(jié)過(guò)多，審批時(shí)間過(guò)長(zhǎng)。二是貸款操作方式單一，仍實(shí)行單筆審批制度，尚未實(shí)行授信管理。三是缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。尚未形成系統(tǒng)的財(cái)務(wù)預(yù)警、市場(chǎng)預(yù)警及行為預(yù)警等信號(hào)體系。四是風(fēng)險(xiǎn)管理處罰制度不力。不良貸款處罰制度不全，造成即使出現(xiàn)不良貸款，也難以處罰。

（二）貸款企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)

1、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。商業(yè)性貸款對(duì)象涉及的是與農(nóng)業(yè)有關(guān)的企業(yè)，屬相對(duì)弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，經(jīng)營(yíng)效益相對(duì)較低；特別是在經(jīng)濟(jì)落后的地區(qū)，普遍存在經(jīng)營(yíng)規(guī)模較少，中小型企業(yè)居多，以個(gè)體、私營(yíng)、股份企業(yè)為主，資金實(shí)力不足，承受風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較弱，市場(chǎng)退出率較高等問(wèn)題，極易產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2、財(cái)務(wù)制度不健全。商業(yè)性貸款對(duì)象大部分屬中小企業(yè)，有些實(shí)際上就是家庭企業(yè)，普遍存在對(duì)財(cái)務(wù)不重視的情況，沒(méi)有完整的財(cái)務(wù)管理體系。有些企業(yè)只有簡(jiǎn)單的記賬；有些則財(cái)務(wù)管理混亂，賬務(wù)不實(shí)，報(bào)表失真；有些甚至依據(jù)自身不同的需要，隨心所欲地編制或提供各種不同的虛假報(bào)表，分別提供給財(cái)稅、銀行、政府及企業(yè)本身留存；也有些為便于競(jìng)爭(zhēng)，不愿公開(kāi)太多的財(cái)務(wù)信息?？傮w而言，財(cái)務(wù)信息可信度低，銀企雙方信息不對(duì)稱，制約了商業(yè)性貸款有效決策與監(jiān)管。

3、管理不夠規(guī)范。商業(yè)性貸款企業(yè)大多成立時(shí)間較短，管理不規(guī)范，有些是家庭式管理模式；且較多企業(yè)法人綜合素質(zhì)不高，缺乏現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)、財(cái)務(wù)知識(shí)、市場(chǎng)信息，法紀(jì)觀念淡薄，如在稅務(wù)方面就存在稅務(wù)登記不健全、未及時(shí)年檢或存在偷、漏稅現(xiàn)象，隱藏了極大的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

4、資信狀況差。商業(yè)性貸款企業(yè)普遍存在經(jīng)濟(jì)效益相對(duì)較差、資產(chǎn)不足、信用等級(jí)不高的情況；同時(shí)部分企業(yè)信用意識(shí)淡薄，重貸輕還，隨意拖欠貸款本息，甚至惡意逃債、賴債、廢債；也有些企業(yè)法人品質(zhì)差，誠(chéng)信度低，極易挪用信貸資金，甚至于將之用于非法行為。

5、企業(yè)開(kāi)展擔(dān)保難。商業(yè)性貸款企業(yè)存在的規(guī)模小、經(jīng)濟(jì)效益差，使企業(yè)尋找具有代償能力的保證擔(dān)保單位難度較大。且企業(yè)資本金少，固定資產(chǎn)規(guī)模小，可供貸款抵押擔(dān)保的有效資產(chǎn)不足，辦理有效資產(chǎn)抵押難度較大。

6、貸款對(duì)象篩選余地少。對(duì)基層行來(lái)說(shuō)，符合貸款資格與貸款條件的企業(yè)少，存在著貸款對(duì)象可選擇余地偏少的問(wèn)題，必然存在“抓住一個(gè)是一個(gè)，先列入支持對(duì)象”再說(shuō)的心理，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)較高。

二、商業(yè)性貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與化解對(duì)策

（一）轉(zhuǎn)變觀念，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平

1、正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系。必須充分認(rèn)識(shí)到有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，始終是信貸管理的核心與主線；而業(yè)務(wù)發(fā)展是永恒的主題，是關(guān)系農(nóng)發(fā)行發(fā)展與生存的大事，因此必須防止不顧風(fēng)險(xiǎn)盲目放貸和一味強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)而坐等觀望的思想。

2、提高信貸人員的綜合素質(zhì)。一是加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，將信貸 業(yè)務(wù)培訓(xùn)列入日常工作，增加培訓(xùn)人次，提高培訓(xùn)質(zhì)量。二是積極鼓勵(lì)信貸人員自學(xué)成才，參與金融、財(cái)務(wù)、企業(yè)管理及法律專業(yè)等再教育。三是引進(jìn)一批相關(guān)專業(yè)人才。招收一批大專院校畢業(yè)生，吸收新鮮力量；同時(shí)按工作及專業(yè)需要，從社會(huì)招收相關(guān)專業(yè)管理人員。四是實(shí)施信貸員上崗資格制度。全面實(shí)施信貸人員上崗考試制度，積極實(shí)行信貸員等級(jí)管理制度。五是創(chuàng)造條件吸引人才，做到尊重知識(shí)、尊重人才，落實(shí)“三個(gè)留人”政策。

3、改善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。一是提高客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展態(tài)勢(shì)、經(jīng)營(yíng)管理情況的監(jiān)測(cè)頻度。二是制定和落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗位責(zé)任制，并加強(qiáng)檢查、稽核，力促貸款風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范化、監(jiān)控到位化。三是優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)控制考核機(jī)制，重點(diǎn)考核貸款投向和投量的合理性、合規(guī)性、潛在風(fēng)險(xiǎn)性；建立不良貸款處罰制度，加大對(duì)不良貸款責(zé)任人的處罰力度。

（二）規(guī)范貸款管理制度，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)

1、嚴(yán)格商業(yè)性貸款準(zhǔn)入條件。一是嚴(yán)格貸款資格認(rèn)定，確保貸款企業(yè)符合商業(yè)性貸款資格與基本條件；二是進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，對(duì)信用等級(jí)達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的才列入貸款對(duì)象；三是對(duì)企業(yè)近幾年情況進(jìn)行全面調(diào)查，選擇那些有一定經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)健全、經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范、資產(chǎn)負(fù)債率低、經(jīng)營(yíng)效益好、產(chǎn)品銷路理想、遵紀(jì)守法的企業(yè)作為貸款對(duì)象；四是嚴(yán)格審查風(fēng)險(xiǎn)防范措施，特別是注重?fù)?dān)保審查，對(duì)保證擔(dān)保及抵押擔(dān)保進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，確保擔(dān)保合規(guī)性、合法性，有效落實(shí)第二還款來(lái)源。

2、制定標(biāo)準(zhǔn)化的貸款“三查”制度。重構(gòu)和優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的基本理念，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)貫穿于整個(gè)貸款周期。在貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查管理的全過(guò)程形成相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范理念和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，結(jié)合對(duì)借款人的行業(yè)、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)行為以及管理方面的風(fēng)險(xiǎn)警示信號(hào)，制定貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的具體要求和操作標(biāo)準(zhǔn)。

3、建立可靠的信貸風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)。建立以下三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)：一是環(huán)境監(jiān)測(cè)信息系統(tǒng)，主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境信息、區(qū)域經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀及未來(lái)預(yù)測(cè)信息、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)信息。二是客戶信息系統(tǒng)，主要包括客戶財(cái)務(wù)信息、賬戶信息、與客戶相關(guān)的其他非財(cái)務(wù)信息。三是信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)，主要包括信貸違規(guī)性信息、財(cái)務(wù)指標(biāo)異常變化信息、不良貸款信息、客戶監(jiān)管信息。

4、改善貸款管理方式。一是改善貸款操作流程。減少貸款申報(bào)環(huán)節(jié)與審批環(huán)節(jié)，推行差別授信管理制度，提高辦貸效率。二是實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)度管理。根據(jù)每筆貸款的貸款對(duì)象、貸款方式、貸款形態(tài)等方面，測(cè)算相應(yīng)的貸款風(fēng)險(xiǎn)度，對(duì)不同貸款風(fēng)險(xiǎn)度采取多種風(fēng)險(xiǎn)控制措施。三是改進(jìn)貸款方式。實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和自有流動(dòng)資金比例管理；全面實(shí)施貸款擔(dān)保方式，大力推行有效資產(chǎn)抵押，實(shí)行貸款抵押率考核。

5、實(shí)行客戶授信制度。及時(shí)實(shí)施商業(yè)性貸款客戶授信制度，對(duì)客戶總體風(fēng)險(xiǎn)和各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總量控制。并根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)層次因素，排出客戶貸款的先后序列，決定貸與不貸、貸多貸少、期限長(zhǎng)短、利率高低。

6、落實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)支持措施。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要受制于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、監(jiān)視、識(shí)別的能力，因此必須建立一套合理標(biāo)準(zhǔn)的審批流程以提高風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。做到定量和定性分析相結(jié)合：定量分析通過(guò)對(duì)客戶財(cái)務(wù)資源的評(píng)估得出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分結(jié)果；定性部分以銀行內(nèi)部最好的信貸員根據(jù)個(gè)人經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)決策的方法為基礎(chǔ)，系統(tǒng)通過(guò)進(jìn)一步研究信貸員的判斷以及判斷得出的過(guò)程，歸納整理制定出可供其他信貸員效仿的確切定性標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)配備相應(yīng)的硬件設(shè)施，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支持。

（三）采取多種手段，有效化解信貸風(fēng)險(xiǎn)

1、做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置。對(duì)客戶信用等級(jí)、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類下 降；不能提供當(dāng)期財(cái)務(wù)信息，或提供虛假財(cái)務(wù)信息；利潤(rùn)、銷售、利潤(rùn)率、現(xiàn)金流量持續(xù)下降，存貨積壓；經(jīng)營(yíng)管理狀況發(fā)生重大變化；擔(dān)保人保證能力下降或擔(dān)保物價(jià)值降低較多等，要及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，采取相應(yīng)的預(yù)防措施；對(duì)出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)的，要及時(shí)報(bào)告相關(guān)部門，及早納入風(fēng)險(xiǎn)防范程序。

2、采取經(jīng)濟(jì)手段抓好清收。對(duì)貸款未按期歸還的要實(shí)行加罰息；對(duì)由于自然災(zāi)害等形成的要促進(jìn)保險(xiǎn)部門及時(shí)理賠，對(duì)政策性原因形成的督促財(cái)政及時(shí)撥付；對(duì)其他原因形成貸款逾期的分別采取停止發(fā)放貸款，提前收回貸款，減少授信額度，改變貸款方式，降低信用等級(jí)等措施，促進(jìn)企業(yè)及時(shí)歸還貸款。

3、采取行政手段抓清收。對(duì)經(jīng)催討無(wú)效的不良貸款，要加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣捌髽I(yè)主管部門的聯(lián)系，爭(zhēng)得當(dāng)?shù)卣c企業(yè)主管部門的支持與配合；對(duì)列入政府協(xié)議，及時(shí)向政府部門通報(bào)，促進(jìn)及時(shí)清收。

4、采取法律手段清收。對(duì)通過(guò)經(jīng)濟(jì)、行政手段難以收回的不良貸款，要及時(shí)采取法律措施加以清收，并落實(shí)訴前保全、強(qiáng)制執(zhí)行等措施，及時(shí)處理借款人及擔(dān)保人資產(chǎn)。

對(duì)借款人發(fā)生合并、分立、公司改造等各種改制行為的，按照“債隨資產(chǎn)走”的原則，加強(qiáng)貸款債權(quán)管理。要全程參與借款人改制方案的制定；對(duì)無(wú)法用貨幣資金償還債務(wù)，但有相應(yīng)的實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利，實(shí)行以物抵債。

5、加強(qiáng)呆賬貸款管理。對(duì)事實(shí)形成貸款難以收回，符合呆賬貸款條件的，要及時(shí)進(jìn)行認(rèn)定，并及時(shí)予以核銷。

2013年10月25日