第一篇：芻議農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及控制對(duì)策（xiexiebang推薦）

芻議農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及控制對(duì)

策

芻議農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及控制對(duì)策2007-02-10 16:46:2

5隨著農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行職能完善，業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)，商業(yè)性貸款急劇增加，其信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成，也向多元化方向發(fā)展。弄清信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因以及找出控制對(duì)策，有利于防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，杜絕新增不良貸款，提高農(nóng)發(fā)行信貸資金使用效益，實(shí)現(xiàn)信貸資金的良性循環(huán)。

下面，筆者試就農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因及控制對(duì)策，談?wù)勛约旱目捶ǎ?/p>

一、信貸風(fēng)險(xiǎn)形成原因：

1、政策性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行是唯一的政策性支農(nóng)銀行，其客戶、信貸產(chǎn)品都是圍繞著支持“三農(nóng)”而設(shè)計(jì)的，對(duì)國(guó)家

經(jīng)濟(jì)政策依賴性很強(qiáng)，一旦國(guó)家政策發(fā)生變化，客戶因無(wú)力承受政策性變化帶來(lái)的后果，其風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)轉(zhuǎn)化為農(nóng)發(fā)行不良貸款。如國(guó)家實(shí)行退耕還林政策后，國(guó)有糧食企業(yè)承擔(dān)糧食供應(yīng)任務(wù)，當(dāng)糧價(jià)上漲時(shí)，為完成政策性任務(wù)，農(nóng)發(fā)行也必須按市場(chǎng)價(jià)支持企業(yè)購(gòu)進(jìn)高價(jià)糧食，當(dāng)供應(yīng)糧價(jià)格高于國(guó)家補(bǔ)助款時(shí)，地方財(cái)政又不愿拿錢補(bǔ)貼，致使向退耕戶供應(yīng)糧食政策改為發(fā)放現(xiàn)金政策，政策的變化使糧食企業(yè)購(gòu)進(jìn)的糧食無(wú)法順價(jià)銷售，其價(jià)格虧損直接形成了農(nóng)發(fā)行的不良貸款。農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)范圍主要是在農(nóng)業(yè)這一塊，而農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，圍繞農(nóng)業(yè)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)的企業(yè)一直都是保本微利，抗風(fēng)險(xiǎn)的能力很低，當(dāng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生不利于企業(yè)變化時(shí)，都會(huì)給農(nóng)發(fā)行帶來(lái)極的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2、行政干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，各地都形成了“民營(yíng)化”為主體的改革改制熱潮，在這一輪改制過(guò)程中，為了安置離退崗職工，當(dāng)?shù)卣疾扇×斯膭?lì)企業(yè)

出售房地產(chǎn)，籌集資金來(lái)賣斷職工工齡的政策，但是，貸款企業(yè)的房地產(chǎn)基本上在農(nóng)發(fā)行設(shè)定有它項(xiàng)權(quán)利，為達(dá)到順利處理房地產(chǎn)的目的，地方政府就采取行政干預(yù)方法，將土地出讓金全部用于改制或者象征性地留一點(diǎn)用于償還貸款；授意房產(chǎn)局或土管局不辦理房地產(chǎn)它項(xiàng)權(quán)利登記，或者在它項(xiàng)權(quán)利登記到期后不再延期，使農(nóng)發(fā)行債務(wù)懸空。另外，地方政府利用農(nóng)發(fā)行在爭(zhēng)攬財(cái)政存款、優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目貸款等方面還需要協(xié)調(diào)與支持的情況，迫使農(nóng)發(fā)行也干了不少違背自身意愿的事，放棄了某些權(quán)利，或者施加壓力讓農(nóng)發(fā)行發(fā)放一些救濟(jì)性和安撫性的貸款，其結(jié)果是預(yù)期效益與最終效益發(fā)生較偏差，影響了農(nóng)發(fā)行信貸資金效益的發(fā)揮，甚至出現(xiàn)貸款回收困難，直接形成了農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3、信息風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行發(fā)展商業(yè)性貸款，起步晚，貸款對(duì)象單一，在項(xiàng)目選擇上比其它商業(yè)銀行存在較的劣勢(shì)，特別是銀企間的信息不對(duì)稱，使農(nóng)發(fā)行

難以從根本上把握貸款對(duì)象的真實(shí)情況。一是農(nóng)發(fā)行獲取信息的渠道單一，現(xiàn)在信貸人員在貸前調(diào)查時(shí)，主要依賴借款人自己提供的信息和資料，現(xiàn)有技術(shù)和條件決定了信貸人員難以與借款人股東、供應(yīng)商、客戶及企業(yè)主管部門和其他貸款行的進(jìn)行溝通，造成第一手調(diào)查資料不全面，從而留下信貸風(fēng)險(xiǎn)的隱患。二是農(nóng)發(fā)行獲取的信息有利于貸款對(duì)象。有的客戶，雖然按照農(nóng)發(fā)行的要求提供了各類信息資料，但信息資料是對(duì)企業(yè)有利，雖然手續(xù)合規(guī)，但不足以維護(hù)農(nóng)發(fā)行權(quán)益，信貸風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際已潛伏其中。三是農(nóng)發(fā)行對(duì)信息是否虛假難以做出判斷，有的企業(yè)為騙取貸款，提供虛假的信息誤導(dǎo)貸前調(diào)查的準(zhǔn)確性，其表現(xiàn)形式往往是故意您所閱讀的這篇文章ˇˇˇ網(wǎng)-是互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)最好的文資料站點(diǎn)夸財(cái)務(wù)指標(biāo)，使農(nóng)發(fā)行信貸人員用通常的分析方法很難做出正確判斷。如果將企業(yè)提供的信息資料作為發(fā)放貸款的依據(jù)，就很難保證信貸資產(chǎn)不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。

4、操作風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行現(xiàn)有的貸款從立項(xiàng)調(diào)查開(kāi)始，辦理抵押擔(dān)保手續(xù)，上報(bào)審查審批，到最終簽訂合同發(fā)放貸款，要經(jīng)過(guò)許多步驟和環(huán)節(jié)，涉及的許多法律規(guī)定和內(nèi)部規(guī)章制度，稍有不慎，就將出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，給信貸資產(chǎn)埋下風(fēng)險(xiǎn)的隱患。如忽視第二還款來(lái)源引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，信貸人員在對(duì)企業(yè)進(jìn)行管理時(shí)，重點(diǎn)放在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品銷售、市場(chǎng)前景及資金歸行、分割收貸收息等方面，比較容易忽視對(duì)第二還款來(lái)源的調(diào)查，特別是擔(dān)保人的擔(dān)保資格、抵押物變現(xiàn)損失等，對(duì)此調(diào)查把握不好，當(dāng)?shù)谝贿€款來(lái)源受阻時(shí)，貸款就很難如期收回；在辦理貸款時(shí)，由于登記在先，辦貸在后，因此，辦理登記貸款的合同往往會(huì)提前于貸款期限，如果信貸人員操作不慎，就會(huì)發(fā)生貸款抵押登記期限已過(guò)，而貸款期限還未到期的情況，造成抵押擔(dān)保合同失效，從而形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

5、素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行過(guò)去長(zhǎng)期承

擔(dān)的是糧棉油收購(gòu)貸款的供應(yīng)和管理，管理方式主要是封閉運(yùn)行，面對(duì)日益開(kāi)放的商業(yè)信貸業(yè)務(wù)，其經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)低下的缺點(diǎn)就顯現(xiàn)出來(lái)了，主要表現(xiàn)在：一些貸前調(diào)查流于形式，缺乏認(rèn)真和謹(jǐn)慎的態(tài)度，對(duì)項(xiàng)目評(píng)估缺乏深度了解，甚至一些項(xiàng)目貸款評(píng)估就是在客戶項(xiàng)目可行性研究報(bào)告基礎(chǔ)上，補(bǔ)充有關(guān)還款內(nèi)容而形成的，評(píng)估報(bào)告的科學(xué)性、客觀性打折扣。再如對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估重視不夠，一些信貸人員簡(jiǎn)單認(rèn)為只要貸款辦理財(cái)產(chǎn)抵押登記后，信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施就算到位了，不重視對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的收集、分析，更屬=網(wǎng)=站-原創(chuàng)文章，還是到網(wǎng)，更多原創(chuàng)沒(méi)有對(duì)客戶的還款意愿進(jìn)行深入了解，這些都將成為信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因。同時(shí)，農(nóng)發(fā)行現(xiàn)有的貸款調(diào)查、貸款管理、貸款決策以及貸款責(zé)任的承擔(dān)，存在相互脫節(jié)的情況；不重視貸款條件的落實(shí)，貸后管理工作不到位，不重視客戶還款能力的變化，對(duì)擔(dān)保措施監(jiān)管不力等等還普遍存在。

據(jù)調(diào)查，因農(nóng)發(fā)行自身管理素質(zhì)低下而形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)不在少數(shù)。

二、信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策

（一）強(qiáng)化對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的研究，建立政策預(yù)警機(jī)制。國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的變化，事先都有一定的征兆，如退耕還林糧食供應(yīng)政策發(fā)生變化之前，社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中就出現(xiàn)了糧價(jià)持續(xù)上漲，價(jià)格已遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)家補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的情況。因此，農(nóng)發(fā)行要加強(qiáng)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的研究，及時(shí)、準(zhǔn)確地把握國(guó)家經(jīng)濟(jì)、金融產(chǎn)業(yè)政策變化的趨勢(shì)，結(jié)合實(shí)際情況，對(duì)信貸業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)分析評(píng)估，提高政策應(yīng)變能力，有條件的可成立政策研究辦公室，專門評(píng)估國(guó)家政策變化對(duì)農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響，制定政策性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)發(fā)行的基層行也要設(shè)立政策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估委員會(huì)，抽調(diào)各部門有責(zé)任心、具有一定管理能力的優(yōu)秀干部參與，針對(duì)本地實(shí)際情況和信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的特點(diǎn)，經(jīng)常性地對(duì)政策性業(yè)務(wù)實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化、流程化的風(fēng)險(xiǎn)管理，以降低政策性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的可能。

（二）強(qiáng)化以法治貸意識(shí)，努力化解行政干預(yù)的負(fù)面影響。地方政府的行政干預(yù)，是農(nóng)發(fā)行在發(fā)展過(guò)程中不可避免的難題，農(nóng)發(fā)行的發(fā)展，不可能脫離地方政府，而要化解地方政府的行政干預(yù)，只有在工作中不斷強(qiáng)化法律知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)法律意識(shí)，用依法行政、依法治貸的方法對(duì)抗行政干預(yù)。對(duì)涉及農(nóng)發(fā)行權(quán)益的房地產(chǎn)抵押，我們要依據(jù)《擔(dān)保法》、《合同法》及有關(guān)司法解釋，據(jù)理力爭(zhēng)，不要輕易放棄自己的權(quán)利，還是能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)降低到最低程度；對(duì)地方政府要求支持的項(xiàng)目，農(nóng)發(fā)行要堅(jiān)持信貸原則，依制度規(guī)定對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行科學(xué)地分析論證，辦理合法有效的抵押擔(dān)保手續(xù)，或者要求有政府背景的信用擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保，做好農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和化解工作，確保農(nóng)發(fā)行發(fā)放的每一筆貸款不因地方政府的干預(yù)而發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）強(qiáng)化貸前調(diào)查和信用評(píng)定工作，確保信息詳實(shí)可靠。掌握真實(shí)、有效的第一手信息資料，是信貸投放科學(xué)決策的基礎(chǔ)，因此，農(nóng)發(fā)行必須在貸款發(fā)放前克服困難，采取措施掌握第一手資料：一是充分利用社會(huì)中介機(jī)構(gòu)收集信息資料。如利用會(huì)計(jì)事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所、評(píng)估事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)，通過(guò)他們的有效運(yùn)作掌握第一手資料。二是自行收集資料。要求信貸管理人員深入第一線，與借款人的股東、供應(yīng)商、客戶及企業(yè)主管進(jìn)行充分地接洽和溝通，收集資料。三是充分利用征信系統(tǒng)收集資料。目前，人民銀行的征信系統(tǒng)和工商管理局征信系統(tǒng)均已開(kāi)通，農(nóng)發(fā)行可利用這些渠道查詢企業(yè)的資料。四是通過(guò)分析借款人提供的資料，先辨別真?zhèn)?，去偽存真，利用其真?shí)的信息資料，做好貸款調(diào)查和信用等級(jí)評(píng)定工作，確保農(nóng)發(fā)行的貸款決策所依據(jù)的信息資料都是真實(shí)有效的，以降低決策風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)，提高業(yè)

務(wù)操作技能。針對(duì)農(nóng)發(fā)行可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取積極對(duì)策，通過(guò)加信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高信貸人員的業(yè)務(wù)操作技能，來(lái)防止在實(shí)際工作可能出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，在具體的實(shí)踐中，農(nóng)發(fā)行要經(jīng)常性地舉辦的信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，講授法律、經(jīng)濟(jì)、信貸管理等綜合知識(shí)。每當(dāng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)生變化時(shí)，先召集業(yè)務(wù)素質(zhì)精良的干部，研究開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，做為信貸警示，提示信貸人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)避免出現(xiàn)操作差錯(cuò)；還可以采取派遣信貸人員到其它商業(yè)銀行學(xué)習(xí)的方法，來(lái)解決農(nóng)發(fā)行自身因不熟悉法律等知識(shí)而導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。此外，農(nóng)發(fā)行可收集本系統(tǒng)內(nèi)因操作不當(dāng)而形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的案例，讓身邊發(fā)生的事情來(lái)教育身邊的人，以警示后人，杜絕因操作不慎而形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（五）建立復(fù)合型人才促進(jìn)機(jī)制，不斷提高信貸人員的綜合素質(zhì)。農(nóng)發(fā)行信貸人員承擔(dān)著信貸資產(chǎn)管理的責(zé)任，其素質(zhì)高低將直接影響到農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營(yíng)

效益，因此，建立信貸隊(duì)伍復(fù)合型人才促進(jìn)機(jī)制就顯得尤為必要。首先，要強(qiáng)化信貸隊(duì)伍建設(shè)，從源頭上注重信貸隊(duì)伍的素質(zhì)，嚴(yán)把進(jìn)人關(guān)，將具備管理技能、有責(zé)任心的職工選拔進(jìn)入信貸隊(duì)伍；其次，要督促信貸人員不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高駕馭復(fù)雜局面的能力，完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，提高認(rèn)知水平，確保每一個(gè)信貸人員都能夠勝任本職工作；再次，采取嚴(yán)格的獎(jiǎng)勵(lì)考核制度，根據(jù)信貸人員付出貢獻(xiàn)的小，可在薪酬上給予傾斜，嚴(yán)格考核，對(duì)于多次考核不合格或者在工作中缺乏責(zé)任心的人，勸其退出信貸隊(duì)伍。通過(guò)建立激勵(lì)政策，嚴(yán)格的考核政策、以及退出政策，確保信貸隊(duì)伍綜合素質(zhì)能夠得到不斷的提高。

第二篇：農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

如何防控農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策農(nóng)發(fā)行林西縣支行/于慶云

隨著農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行職能完善，業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，商業(yè)性貸款急劇增加，其信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成，也向多元化方向發(fā)展。弄清信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因以及找出控制對(duì)策，有利于防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，杜絕新增不良貸款，提高農(nóng)發(fā)行信貸資金使用效益，實(shí)現(xiàn)信貸資金的良性循環(huán)。下面，就農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因及控制對(duì)策，談?wù)勛约旱目捶ǎ?/p>

一、信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因：

1、政策性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行是唯一的政策性支農(nóng)銀行，其客戶、信貸產(chǎn)品都是圍繞著支持“三農(nóng)”而設(shè)計(jì)的，對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策依賴性很強(qiáng)，一旦國(guó)家政策發(fā)生變化，客戶因無(wú)力承受政策性變化帶來(lái)的后果，其風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)轉(zhuǎn)化為農(nóng)發(fā)行不良貸款。如國(guó)家實(shí)行退耕還林政策后，國(guó)有糧食企業(yè)承擔(dān)糧食供應(yīng)任務(wù)，當(dāng)糧價(jià)上漲時(shí)，為完成政策性任務(wù)，農(nóng)發(fā)行也必須按市場(chǎng)價(jià)支持企業(yè)購(gòu)進(jìn)高價(jià)糧食，當(dāng)供應(yīng)糧價(jià)格高于國(guó)家補(bǔ)助款時(shí)，地方財(cái)政又不愿拿錢補(bǔ)貼，致使向退耕戶供應(yīng)糧食政策改為發(fā)放現(xiàn)金政策，政策的變化使糧食企業(yè)購(gòu)進(jìn)的糧食無(wú)法順價(jià)銷售，其價(jià)格虧損直接形成了農(nóng)發(fā)行的不良貸款。農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)范圍主要是在農(nóng)業(yè)這一塊，而農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，圍繞農(nóng)業(yè)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)的企業(yè)一直都是保本微利，抗風(fēng)險(xiǎn)的能力很低，當(dāng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生不利于企業(yè)變化時(shí)，都會(huì)給農(nóng) 1

發(fā)行帶來(lái)極大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2、信息風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行發(fā)展商業(yè)性貸款，起步晚，貸款對(duì)象單一，在項(xiàng)目選擇上比其它商業(yè)銀行存在較大的劣勢(shì)，特別是銀企間的信息不對(duì)稱，使農(nóng)發(fā)行難以從根本上把握貸款對(duì)象的真實(shí)情況。一是農(nóng)發(fā)行獲取信息的渠道單一，現(xiàn)在信貸人員在貸前調(diào)查時(shí)，主要依賴借款人自己提供的信息和資料，現(xiàn)有技術(shù)和條件決定了信貸人員難以與借款人股東、供應(yīng)商、客戶及企業(yè)主管部門和其他貸款行的進(jìn)行溝通，造成第一手調(diào)查資料不全面，從而留下信貸風(fēng)險(xiǎn)的隱患。二是農(nóng)發(fā)行獲取的信息有利于貸款對(duì)象。有的客戶，雖然按照農(nóng)發(fā)行的要求提供了各類信息資料，但信息資料是對(duì)企業(yè)有利，雖然手續(xù)合規(guī)，但不足以維護(hù)農(nóng)發(fā)行權(quán)益，信貸風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際已潛伏其中。三是農(nóng)發(fā)行對(duì)信息是否虛假難以做出判斷，有的企業(yè)為騙取貸款，提供虛假的信息誤導(dǎo)貸前調(diào)查的準(zhǔn)確性，其表現(xiàn)形式往往是故意夸大財(cái)務(wù)指標(biāo)，使農(nóng)發(fā)行信貸人員用通常的分析方法很難做出正確判斷。如果將企業(yè)提供的信息資料作為發(fā)放貸款的依據(jù)，就很難保證信貸資產(chǎn)不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行現(xiàn)有的貸款從立項(xiàng)調(diào)查開(kāi)始，辦理抵押擔(dān)保手續(xù)，上報(bào)審查審批，到最終簽訂合同發(fā)放貸款，要經(jīng)過(guò)許多步驟和環(huán)節(jié)，涉及的許多法律規(guī)定和內(nèi)部規(guī)章制度，稍有不慎，就將出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，給信貸資產(chǎn)埋下風(fēng)險(xiǎn)的隱患。如忽視第二還款來(lái)源引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，信貸人員在對(duì)企業(yè)進(jìn)行管理時(shí)，重點(diǎn)放在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品銷售、市場(chǎng)前景及資金歸行、分割收貸

收息等方面，比較容易忽視對(duì)第二還款來(lái)源的調(diào)查，特別是擔(dān)保人的擔(dān)保資格、抵押物變現(xiàn)損失等，對(duì)此調(diào)查把握不好，當(dāng)?shù)谝贿€款來(lái)源受阻時(shí)，貸款就很難如期收回；在辦理貸款時(shí)，由于登記在先，辦貸在后，因此，辦理登記貸款的合同往往會(huì)提前于貸款期限，如果信貸人員操作不慎，就會(huì)發(fā)生貸款抵押登記期限已過(guò)，而貸款期限還未到期的情況，造成抵押擔(dān)保合同失效，從而形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4、素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行過(guò)去長(zhǎng)期承擔(dān)的是糧棉油收購(gòu)貸款的供應(yīng)和管理，管理方式主要是封閉運(yùn)行，面對(duì)日益開(kāi)放的商業(yè)信貸業(yè)務(wù)，其經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)低下的缺點(diǎn)就顯現(xiàn)出來(lái)了，主要表現(xiàn)在：一些貸前調(diào)查流于形式，缺乏認(rèn)真和謹(jǐn)慎的態(tài)度，對(duì)項(xiàng)目評(píng)估缺乏深度了解，甚至一些項(xiàng)目貸款評(píng)估就是在客戶項(xiàng)目可行性研究報(bào)告基礎(chǔ)上，補(bǔ)充有關(guān)還款內(nèi)容而形成的，評(píng)估報(bào)告的科學(xué)性、客觀性大打折扣。再如對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估重視不夠，一些信貸人員簡(jiǎn)單認(rèn)為只要貸款辦理財(cái)產(chǎn)抵押登記后，信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施就算到位了，不重視對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的收集、分析，更沒(méi)有對(duì)客戶的還款意愿進(jìn)行深入了解，這些都將成為信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因。同時(shí)，農(nóng)發(fā)行現(xiàn)有的貸款調(diào)查、貸款管理、貸款決策以及貸款責(zé)任的承擔(dān)，存在相互脫節(jié)的情況；不重視貸款條件的落實(shí)，貸后管理工作不到位，不重視客戶還款能力的變化，對(duì)擔(dān)保措施監(jiān)管不力等等還普遍存在。據(jù)調(diào)查，因農(nóng)發(fā)行自身管理素質(zhì)低下而形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)不在少數(shù)。

二、信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策

（一）強(qiáng)化對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的研究，建立政策預(yù)警機(jī)制。國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的變化，事先都有一定的征兆，如退耕還林糧食供應(yīng)政策發(fā)生變化之前，社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中就出現(xiàn)了糧價(jià)持續(xù)上漲，價(jià)格已遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)家補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的情況。因此，農(nóng)發(fā)行要加強(qiáng)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的研究，及時(shí)、準(zhǔn)確地把握國(guó)家經(jīng)濟(jì)、金融產(chǎn)業(yè)政策變化的趨勢(shì)，結(jié)合實(shí)際情況，對(duì)信貸業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)分析評(píng)估，提高政策應(yīng)變能力，有條件的可成立政策研究辦公室，專門評(píng)估國(guó)家政策變化對(duì)農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響，制定政策性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)?；鶎有幸惨O(shè)立政策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估委員會(huì)，抽調(diào)有責(zé)任心、具有一定管理能力的優(yōu)秀人員參與，針對(duì)本地實(shí)際情況和信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的特點(diǎn)，經(jīng)常性地對(duì)政策性業(yè)務(wù)實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化、流程化的風(fēng)險(xiǎn)管理，以降低政策性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的可能。

（二）強(qiáng)化以法治貸意識(shí)，努力化解行政干預(yù)的負(fù)面影響。地方政府的行政干預(yù)，是農(nóng)發(fā)行在發(fā)展過(guò)程中不可避免的難題，農(nóng)發(fā)行的發(fā)展，不可能脫離地方政府，而要化解地方政府的行政干預(yù)，只有在工作中不斷強(qiáng)化法律知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)法律意識(shí)，用依法行政、依法治貸的方法對(duì)抗行政干預(yù)。對(duì)涉及農(nóng)發(fā)行權(quán)益的房地產(chǎn)抵押，我們要依據(jù)《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》及有關(guān)司法解釋，據(jù)理力爭(zhēng)，不要輕易放棄自己的權(quán)利，還是能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)降低到最低程度；對(duì)地方政府要求支持的項(xiàng)目，農(nóng)發(fā)行要堅(jiān)持信

貸原則，依制度規(guī)定對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行科學(xué)地分析論證，辦理合法有效的抵押擔(dān)保手續(xù)，或者要求有政府背景的信用擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保，做好農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和化解工作，確保農(nóng)發(fā)行發(fā)放的每一筆貸款不因地方政府的干預(yù)而發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）強(qiáng)化貸前調(diào)查和信用評(píng)定工作，確保信息詳實(shí)可靠。掌握真實(shí)、有效的第一手信息資料，是信貸投放科學(xué)決策的基礎(chǔ)，因此，農(nóng)發(fā)行必須在貸款發(fā)放前克服困難，采取措施掌握第一手資料：一是充分利用社會(huì)中介機(jī)構(gòu)收集信息資料。如利用會(huì)計(jì)事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所、評(píng)估事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)，通過(guò)他們的有效運(yùn)作掌握第一手資料。二是自行收集資料。要求信貸管理人員深入第一線，與借款人的股東、供應(yīng)商、客戶及企業(yè)主管進(jìn)行充分地接洽和溝通，收集資料。三是充分利用征信系統(tǒng)收集資料。目前，人民銀行的征信系統(tǒng)和工商管理局征信系統(tǒng)均已開(kāi)通，農(nóng)發(fā)行可利用這些渠道查詢企業(yè)的資料。四是通過(guò)分析借款人提供的資料，先辨別真?zhèn)?，去偽存真，利用其真?shí)的信息資料，做好貸款調(diào)查和信用等級(jí)評(píng)定工作，確保農(nóng)發(fā)行的貸款決策所依據(jù)的信息資料都是真實(shí)有效的，以降低決策風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)操作技能。針對(duì)農(nóng)發(fā)行可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取積極對(duì)策，通過(guò)加大信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高信貸人員的業(yè)務(wù)操作技能，來(lái)防止在實(shí)際工作可能出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，在具體的實(shí)踐中，農(nóng)發(fā)行要經(jīng)常性地舉辦的信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，講授法律、經(jīng)濟(jì)、信貸管理等綜合知識(shí)。每當(dāng)信貸業(yè)

務(wù)發(fā)生變化時(shí)，先召集業(yè)務(wù)素質(zhì)精良的干部，研究開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，做為信貸警示，提示信貸人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)避免出現(xiàn)操作差錯(cuò)；還可以采取派遣信貸人員到其它商業(yè)銀行學(xué)習(xí)的方法，來(lái)解決農(nóng)發(fā)行自身因不熟悉法律等知識(shí)而導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。此外，農(nóng)發(fā)行可收集本系統(tǒng)內(nèi)因操作不當(dāng)而形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的案例，讓身邊發(fā)生的事情來(lái)教育身邊的人，以警示后人，杜絕因操作不慎而形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（五）建立復(fù)合型人才促進(jìn)機(jī)制，不斷提高信貸人員的綜合素質(zhì)。農(nóng)發(fā)行信貸人員承擔(dān)著信貸資產(chǎn)管理的責(zé)任，其素質(zhì)高低將直接影響到農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營(yíng)效益，因此，建立信貸隊(duì)伍復(fù)合型人才促進(jìn)機(jī)制就顯得尤為必要。首先，要強(qiáng)化信貸隊(duì)伍建設(shè)，從源頭上注重信貸隊(duì)伍的素質(zhì)，嚴(yán)把進(jìn)人關(guān)，將具備管理技能、有責(zé)任心的職工選拔進(jìn)入信貸隊(duì)伍；其次，要督促信貸人員不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高駕馭復(fù)雜局面的能力，完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，提高認(rèn)知水平，確保每一個(gè)信貸人員都能夠勝任本職工作；再次，采取嚴(yán)格的獎(jiǎng)勵(lì)考核制度，根據(jù)信貸人員付出貢獻(xiàn)的大小，可在薪酬上給予傾斜，嚴(yán)格考核，對(duì)于多次考核不合格或者在工作中缺乏責(zé)任心的人，應(yīng)退出信貸隊(duì)伍。通過(guò)建立激勵(lì)政策，嚴(yán)格的考核政策、以及退出政策，確保信貸隊(duì)伍綜合素質(zhì)能夠得到不斷的提高。

第三篇：農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策

目錄

摘要.............................1 關(guān)鍵詞.........................1 引言.............................1 1 農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)概述........................11.1 農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)概念...................1

1.2農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前存在的主要問(wèn)題................1 2 農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)生成機(jī)理分析...............22.1 政策體制障礙......................2

2.2管理制度不健全：內(nèi)部運(yùn)作出現(xiàn)偏差..................32.3 監(jiān)督保障體系不健全........................3 3 農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范....................4 結(jié)束語(yǔ)．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5 參考文獻(xiàn)............................5農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)及其生成機(jī)理分析

摘要：農(nóng)村信用社作為地方性金融機(jī)構(gòu)，在支持農(nóng)民、農(nóng)村、農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著十分重要的作用。但是由于農(nóng)村信貸特殊風(fēng)險(xiǎn)、體制障礙、信貸管理落后等方面的因素使信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)加大。因此，應(yīng)當(dāng)從提高信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、健全和完善農(nóng)村信用社信貸體制、改善執(zhí)行方法和管理手段，以及加強(qiáng)監(jiān)督等幾個(gè)方面來(lái)尋求出路。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；信貸風(fēng)險(xiǎn)；生成機(jī)理；防范

引言：

當(dāng)前, 隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入, 全國(guó)農(nóng)村信用社深化改革試點(diǎn)工作正在穩(wěn)步推進(jìn), 以服務(wù)“ 三農(nóng)”為宗旨, 通過(guò)完善管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革, 促進(jìn)農(nóng)村信用社加強(qiáng)內(nèi)部控制, 防范化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn), 將農(nóng)村信用社辦成自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展和自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力的地方性金融企業(yè)。風(fēng)險(xiǎn)防范, 特別是貸款風(fēng)險(xiǎn)防范, 是農(nóng)村信用社改革的重點(diǎn)和難點(diǎn), 為了提高農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量, 增強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)能力，就此淺談下當(dāng)前農(nóng)村信用社信款風(fēng)險(xiǎn)的概念、產(chǎn)生的原因及如何化解風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策措施。

1農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

金融行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，不僅經(jīng)營(yíng)貨幣、經(jīng)營(yíng)信用，同時(shí)也在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融體系中處于基礎(chǔ)性地位，是農(nóng)村金融體系中的一個(gè)重要組成部分。其經(jīng)營(yíng)好壞不僅直接關(guān)系到農(nóng)村信用社的自身效益和在社會(huì)上的聲譽(yù)，而且也關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展乃至金融、社會(huì)的穩(wěn)定。農(nóng)村信用社作為經(jīng)營(yíng)信貸的特殊企業(yè)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是其固有特性，隨著改革的深入，各種深層次的矛盾逐漸暴露，各種阻礙農(nóng)村信用社進(jìn)一步發(fā)展的因素特別是政策和體制制約因素更加突出和明顯，這些矛盾和困難正成為制約農(nóng)村信用社發(fā)展的桎梏。

1.1農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)概念

風(fēng)險(xiǎn)，源于事物的不確定性，簡(jiǎn)單的說(shuō)，就是一種損失或獲益的機(jī)會(huì)，任何行業(yè)面對(duì)各種不確定的宏觀政治、經(jīng)濟(jì)氣候和微觀經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)，隨時(shí)存在著一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)指的是因貸款人不能履行或不能全部履行還款責(zé)任而造成的風(fēng)險(xiǎn)，這種不能履行還款責(zé)任的原因往往是由于貸款人經(jīng)濟(jì)上面臨巨大的危機(jī)或是貸款人本身意愿不愿還款。

因此信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因主要有兩種:一是貸款人的履約能力出現(xiàn)了問(wèn)題，即由于經(jīng)營(yíng)或其他原因?qū)е陆?jīng)濟(jì)上出現(xiàn)了危機(jī)而沒(méi)有能力償還貸款。二是貸款人的履約意愿出現(xiàn)了問(wèn)題，這主要是貸款人的品格決定的。貸款人品格是指貸款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，而且具備在負(fù)債期間能夠主動(dòng)承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。這就要求貸款人必須是誠(chéng)實(shí)可信的，并且能夠努力經(jīng)營(yíng)。農(nóng)村信用社由于其特定的以農(nóng)為主的貸款對(duì)象，所以這兩種情況經(jīng)常存在，從而導(dǎo)致農(nóng)村信用社面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)比其他金融機(jī)構(gòu)要多得多。同時(shí)不能忽略農(nóng)村信用社本身存在的支付風(fēng)險(xiǎn)，即農(nóng)村信用社因各種原因不能及時(shí)支付足額支付到期債務(wù)而造成自身信譽(yù)下降并可能由此而引發(fā)擠兌風(fēng)潮[1]。

1.2農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前存在的主要問(wèn)題

（一）不良貸款占比高，資金周轉(zhuǎn)緩慢，貸款的流動(dòng)性差

當(dāng)前，一些農(nóng)村信用社不良貸款比例居高不下，而且這些不良貸款盤活的難度很大。信用的風(fēng)險(xiǎn)不斷累積，從而導(dǎo)致資金不能流動(dòng)，無(wú)法參加周轉(zhuǎn)。一旦存款下降，就必然出現(xiàn)支付缺口或支付危機(jī)。如不及時(shí)化解，長(zhǎng)此以往，就會(huì)嚴(yán)重影響農(nóng)村信用社的信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)效益，更不利于農(nóng)信社的健康發(fā)展。

（二）貸款利差較小,收息率低，貸款的效益性難以實(shí)現(xiàn)

農(nóng)村信用社缺乏利率風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，不按規(guī)定提足應(yīng)付未付利息，同時(shí)缺乏利率風(fēng)險(xiǎn)管理方法與手段，業(yè)務(wù)單一[3]。如迫使行政壓力、人情關(guān)系、自身的腐敗行為，常常提供優(yōu)惠利率，致使個(gè)別信用社出現(xiàn)虧損。從農(nóng)村信用社信貸發(fā)展的基本情況看，風(fēng)險(xiǎn)與收益逆向變動(dòng)，這種違背經(jīng)濟(jì)規(guī)律的現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。

（三）抵押貸款占比少，擔(dān)保貸款留于形式，貸款的安全性難以保障

擔(dān)保單位實(shí)力不足、借款企業(yè)相互擔(dān)保或一套班子多塊牌子的企業(yè)內(nèi)部擔(dān)保等現(xiàn)象嚴(yán)重。因此，[4]貸款債權(quán)保全措施乏力。[2]

2農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)生成機(jī)理分析

農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，決定了信貸風(fēng)險(xiǎn)的分散性。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見(jiàn)性，也決定了信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的艱巨性。貸款的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和質(zhì)量對(duì)農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)的成敗具有至關(guān)重要的作用。農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因主要有以下幾個(gè)方面：政策體制障礙、管理制度不健全、監(jiān)督保障的體制不完善

2.1、政策體制障礙

（一）貸款的特定對(duì)象導(dǎo)致貸款的風(fēng)險(xiǎn)較大

由于農(nóng)村信用社的主要目標(biāo)是為 “三農(nóng)”服務(wù)，必須承擔(dān)和體現(xiàn)國(guó)家的相關(guān)政策及宏觀調(diào)控的任務(wù)，對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民的支持是責(zé)無(wú)旁貸的重大任務(wù)。在目前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)比較薄弱，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率較低，農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期長(zhǎng)，自然風(fēng)險(xiǎn)大，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)仍相對(duì)落后的情況下，農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)的較大。而且，一些對(duì)農(nóng)業(yè)的導(dǎo)向性政策還必須由信用社來(lái)體現(xiàn)，對(duì)農(nóng)業(yè)的支持帶有一定程度的強(qiáng)制性。

另一方面，由于農(nóng)村人口素質(zhì)比較低，農(nóng)村信貸中不乏存在一些“釘子戶”，從而使農(nóng)村信用社的貸款回收存在很大的困難。但由于政策性的要求農(nóng)村信用社又必須發(fā)放這類貸款，所以在欠發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，通常會(huì)導(dǎo)致一個(gè)惡性循環(huán)，即借款人借入資金往往用于消費(fèi)性用途或維持簡(jiǎn)單再生產(chǎn)，對(duì)于擴(kuò)大再生產(chǎn)或農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化所需的投資無(wú)異于杯水車薪，對(duì)推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步增長(zhǎng)意義有限，同時(shí)又大大增加了貸款收回的難度，提高了貸款風(fēng)險(xiǎn)[5]。

（二）歷史包袱過(guò)重, 農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)驟然增多

1983年以前信用社的性質(zhì)定為：既是合作金融組織，又是農(nóng)行的基層機(jī)構(gòu)，這種身份一直延續(xù)到與農(nóng)行“脫鉤”前。在信用社與農(nóng)行“脫鉤”時(shí)，因多種原因部分地區(qū)將農(nóng)行一部分“包袱”也一并“轉(zhuǎn)讓”給了農(nóng)村信用社，有的地方這部分“包袱”要占整個(gè)信用社不良貸款的40％。同時(shí)，農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及一般企業(yè)借助于轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制的機(jī)會(huì)，采取了“金蟬脫殼”、“母體裂變”及新老賬務(wù)劃斷的手段，變相地把歷史包袱和債務(wù)留在了實(shí)際上已經(jīng)為“空殼”的老企業(yè)，財(cái)產(chǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)移到新組織的企業(yè)中去，從而使農(nóng)村信用社的貸款債務(wù)虛置，形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。由于這些貸款長(zhǎng)期掛賬，基本上失去了流動(dòng)性和效益性，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)在與日俱增。

（三）行政干預(yù)過(guò)多

從理論上講，社會(huì)金融資源的配置應(yīng)遵循市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律，自發(fā)地達(dá)到資源分配的最優(yōu)化。而在實(shí)際中，很多地方政府運(yùn)用行政命令手段使信用社違背市場(chǎng)規(guī)律，不僅使信用社經(jīng)營(yíng)自主權(quán)難以落實(shí)，更加劇了貸款投向的誤差，使信用社存量風(fēng)險(xiǎn)累積和增量風(fēng)險(xiǎn)疊加。由于政績(jī)目標(biāo)和局部利益驅(qū)動(dòng)，前些年曾一度出現(xiàn)了“企業(yè)立項(xiàng)找政府，政府拍板定項(xiàng)目，指令信用社出資金”的現(xiàn)象，有些貸款戶千方百計(jì)通過(guò)各種關(guān)系，找到有關(guān)地方政府領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行干預(yù)，迫使信用社發(fā)放一些違規(guī)貸款，[6]

給信用社造成了無(wú)法挽回的損失。

（四）在體制轉(zhuǎn)變階段下逐步規(guī)范的“蹣跚” 狀態(tài), 農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)隱時(shí)顯

從1997年起，農(nóng)村信用社正式進(jìn)人按合作制原則進(jìn)行重新規(guī)范的軌道?，F(xiàn)在, 地級(jí)以上農(nóng)村金融體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室轉(zhuǎn)變職能, 與同級(jí)人民銀行農(nóng)村合作金融監(jiān)督管理部門實(shí)行一套班子, 承擔(dān)改革、行業(yè)管理和央行監(jiān)管三大任務(wù), 有了比較明晰的線條, 但農(nóng)村信用社的日常工作仍由縣級(jí)聯(lián)社管理。但在實(shí)踐中按合作制原則規(guī)范農(nóng)村信用社和聯(lián)社的步伐較慢，民主管理機(jī)制不健全, 社員意志得不到充分體現(xiàn), 農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)雖有一定控制, 但難以根本控制[7]。

2.2、管理制度不健全：內(nèi)部運(yùn)作出現(xiàn)偏差

（一）信貸管理程序不規(guī)范,責(zé)權(quán)不統(tǒng)一

貸款立項(xiàng)、調(diào)查、評(píng)估、審查、決策、發(fā)放、檢查、監(jiān)督、收回等諸多環(huán)節(jié)分工不合理,責(zé)權(quán)不配套,缺乏有效的協(xié)調(diào)和相互制約監(jiān)督機(jī)制；信用社自身約束力差,往往注重資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張,而忽視經(jīng)營(yíng)效益,加上管理機(jī)制和方法落后形成規(guī)模越大風(fēng)險(xiǎn)越大的惡態(tài)勢(shì)；擔(dān)保抵押手續(xù)不完備,不落實(shí),出現(xiàn)空頭擔(dān)保,超產(chǎn)擔(dān)保,使擔(dān)保、抵押流于形式,貸款形成風(fēng)險(xiǎn)后,根本無(wú)法落實(shí)。

（二）利潤(rùn)目標(biāo)的最大化

農(nóng)村信用社長(zhǎng)期以來(lái)在夾縫中求生存、求發(fā)展, 形成了一股拼勁、一種韌性, 這本來(lái)無(wú)可厚非。但在商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)思想支配下, 利潤(rùn)被確立為目標(biāo)體系的核心, 認(rèn)為有利潤(rùn)才有資本、才有實(shí)力、才有形象, 因而把違規(guī)放款、違規(guī)拆借、違規(guī)攬儲(chǔ)等看成合理現(xiàn)象, 甚至為逃稅而搞兩套帳, 或者為謀取小團(tuán)體利益而搞帳外經(jīng)營(yíng), 這都違背了合作制原則, 并引發(fā)嚴(yán)重的資金風(fēng)險(xiǎn)。目前, 一些農(nóng)村信用社高成本負(fù)債導(dǎo)致巨額虧損、場(chǎng)外拆借形成呆滯、大額貸款到期收不回等等, 就困擾著自身的改革與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng), 對(duì)整個(gè)金融環(huán)境也造成不良的影響。

（三）管理手段的行政化

從總體上看, 按合作制原則重新規(guī)范農(nóng)村信用社還沒(méi)有到位, 農(nóng)村信用社和聯(lián)社不是多數(shù)人社員代表大會(huì)支配少數(shù)人, 而是少數(shù)人支配多數(shù)人領(lǐng)導(dǎo)班子不是民主選舉產(chǎn)生,而是上級(jí)考核任命。因此, 農(nóng)村信用社和聯(lián)社在管理手段上存在行政化傾向, 且在脫鉤之后表現(xiàn)得更為突出。一些農(nóng)村信用社和聯(lián)社對(duì)內(nèi)搞“ 一言堂” , 或者搞單純的物質(zhì)刺激, 對(duì)外則搞攀比、套關(guān)系, 陷入庸俗的應(yīng)酬之中, 也直接或間接地造成資金損失, 導(dǎo)致不應(yīng)有的資金風(fēng)險(xiǎn)。

（四）人才匱乏

一方面是信用社干部素質(zhì)低，決策能力弱，使不該貸的對(duì)象貸了款，一方面是職工缺乏系統(tǒng)掌握貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、貸款項(xiàng)目的評(píng)估、經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)等業(yè)務(wù)知識(shí)，知識(shí)水平、管理能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不高[9]。

2.3、監(jiān)督保障體系不健全

（一）法律規(guī)章不完善

目前, 用于規(guī)范金融行為的法律規(guī)章通常是指“ 五法一決定” , 但嚴(yán)格地說(shuō), 至今還沒(méi)有一部專門的法律來(lái)規(guī)范農(nóng)村信用社。比如《商業(yè)銀行法》第八十九條“ 城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社辦理存款、貸款和結(jié)算等業(yè)務(wù), 適用本法有關(guān)規(guī)定?！鳖愃七@種零碎的條款雖然把農(nóng)村信用社作為調(diào)整對(duì)象,但不成體系, 不完備, 在立法技術(shù)上有著明顯的欠缺。1997年9月15日, 中國(guó)人民銀行印發(fā)了《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》和《農(nóng)村信用合作社縣級(jí)聯(lián)合社管理規(guī)定》, 但尚無(wú)實(shí)施細(xì)則,如《農(nóng)村信用社管理規(guī)定》第四十五條“ 農(nóng)村信用社及其工作人員違反國(guó)家法律、法規(guī)的, 按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰” , 就需要有進(jìn)一步的解釋, 甚至要有一個(gè)單獨(dú)的文本。法律規(guī)章不健全,與改革不同步, 是農(nóng)村信用社滋生風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)客觀因素。

（二）執(zhí)法監(jiān)察不嚴(yán)明

在改革過(guò)渡時(shí)期, 農(nóng)村信用社的主要精力放在理順各種關(guān)系上, 特別是與農(nóng)行進(jìn)行人員、資金、財(cái)產(chǎn)、機(jī)構(gòu)等劃轉(zhuǎn)以及協(xié)商解決遺留問(wèn)題, 牽涉了大量的時(shí)間。為了保持穩(wěn)定, 一些農(nóng)村信用社把內(nèi)部發(fā)生的違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題暫緩處理, 使少數(shù)人誤認(rèn)為違紀(jì)違規(guī)無(wú)人管了, 可以放任自流了, 因而隨[9][8]

心所欲,在違規(guī)經(jīng)營(yíng)中造成各種風(fēng)險(xiǎn)。執(zhí)法監(jiān)察滯后, 執(zhí)法監(jiān)察不嚴(yán)明, 違紀(jì)違規(guī)者不受到及時(shí)處理, 不受到思想震懾, 有僥幸之心，無(wú)后顧之憂[10]。

（三）預(yù)警機(jī)制不靈敏

農(nóng)村信用社之所以風(fēng)險(xiǎn)增多, 與預(yù)警機(jī)制反映不靈敏有很大關(guān)系。比如貸款“ 三查”制度、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督、融資跟蹤調(diào)查等等就是很重要的預(yù)警機(jī)制。如果市場(chǎng)分析不透徹、可行性論證不科學(xué)、決策方案不優(yōu)化、信息反饋不及時(shí), 就看不到風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性, 在風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)則可能束手無(wú)策[10]。

3、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范

（一）堅(jiān)持按合作金融方向推進(jìn)信用社管理體制改革

各農(nóng)村信用社要積極穩(wěn)妥地按合作制原則規(guī)范農(nóng)村信用社,在加快其規(guī)范工作進(jìn)度的同時(shí)要把握好四個(gè)“結(jié)合”規(guī)范工作要與風(fēng)險(xiǎn)防范和解決資不抵債信用社相結(jié)合;規(guī)范工作要與清理整頓農(nóng)村合作基金會(huì)結(jié)合:規(guī)范工作要與改進(jìn)加強(qiáng)支農(nóng)服務(wù)相結(jié)合;規(guī)范工作要與加強(qiáng)內(nèi)部管理、完善內(nèi)控機(jī)制、改善經(jīng)營(yíng)狀況相結(jié)合。農(nóng)信社只有實(shí)現(xiàn)規(guī)范化經(jīng)營(yíng),才能抵御和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）強(qiáng)化行業(yè)管理, 完善內(nèi)控機(jī)制

行為控制是內(nèi)部控制制度的重要內(nèi)容之一,管理人員和操作人員的行為往往決定著內(nèi)控制度執(zhí)行效果的好壞。在行為控制方面,信用社要做到：

(1)完善決策體系,促使決策科學(xué)化、制度化、民主化,加大對(duì)授權(quán)、授信執(zhí)行情況的監(jiān)督力度；

(2)明確劃分職責(zé),使各責(zé)任人各司其職；

(3)建立人與人,崗與崗、部門與部門、上級(jí)與下級(jí)之間的制約與監(jiān)督機(jī)制；

(4)建立完善崗位培訓(xùn),輪換制度,有效提高農(nóng)村信用社職工政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)；

(5)完善考核指標(biāo)體系,建立健全獎(jiǎng)懲機(jī)制,堅(jiān)決做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。

（三）完善金融法律體系

法律是抵御風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。首先，加快農(nóng)村信用社合作金融立法進(jìn)程，建立農(nóng)村信用社健康發(fā)展的保障機(jī)制。農(nóng)村信用社通過(guò)立法行政，建立一系列相關(guān)的制度，明確信用社的法律地位，依法保護(hù)自身的合法權(quán)益，不斷完善貸款審批委員會(huì)，審貸分離，授權(quán)授信等制度，加強(qiáng)分析、評(píng)估、抑制并實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制，堵住風(fēng)險(xiǎn)源頭，盤活不良貸款，依法經(jīng)營(yíng)。其次，建立健全法人代表及經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任，全面提高其依法經(jīng)營(yíng)的意識(shí)，增強(qiáng)信用社信貸工作人員的法律意識(shí)[11]。

（四）嚴(yán)格“三查”制度,做好對(duì)信貸單位的監(jiān)督管理

貸款“三查”制度是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑,農(nóng)信社對(duì)每筆貸款都必須堅(jiān)持貸前雙人調(diào)查,堅(jiān)持貸款審批的公正,切實(shí)搞好貸后檢查。要改變貸款放出后“能收息”“有結(jié)算”則萬(wàn)事大吉的觀念,信用社信貸人員要經(jīng)常撰寫貸后調(diào)查報(bào)告,制定一套行之有效的貸后管理制度,如建立農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，可采取財(cái)務(wù)報(bào)表分析法。對(duì)那些經(jīng)營(yíng)管理混亂、效益低下甚至資不抵債的企業(yè)要亮紅燈,對(duì)那些有錢不還,故意逃廢詐騙貸款的企業(yè),農(nóng)村信用社應(yīng)同人民銀行配合,禁止其再發(fā)生新的業(yè)務(wù),依靠法律催收盤活不良貸款,有效防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)[12]。

（五）創(chuàng)造寬松環(huán)境, 開(kāi)拓發(fā)展空間

農(nóng)村信用社體制尚未成型, 內(nèi)部機(jī)制不成熟, 在改革過(guò)渡時(shí)期, 社會(huì)各方面包括人民銀行都應(yīng)為其創(chuàng)造寬松的環(huán)境,給予適當(dāng)?shù)恼邇A斜, 提供較好的發(fā)展條件, 使之有能力成為農(nóng)民自己的銀行, 真正發(fā)揮出農(nóng)村合作金融的作用。

結(jié)束語(yǔ)：

農(nóng)村信用社正面臨風(fēng)險(xiǎn)的考驗(yàn)，風(fēng)險(xiǎn)是銀行信用活動(dòng)的本質(zhì)屬性，是不能完全避免的。因此，農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范是一項(xiàng)長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)，要想既治標(biāo)又治本，必須建立一種長(zhǎng)效機(jī)制，常抓不懈，逐步形成科學(xué)嚴(yán)密的內(nèi)控運(yùn)行體系，確保農(nóng)村信用社安全穩(wěn)健發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1] 姚世新．農(nóng)村合作社金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制[M]．中國(guó)金融出版社．2007：19-20

[2] 李丹紅．農(nóng)村民間金融發(fā)展現(xiàn)狀與重點(diǎn)改革政策[J]．金融研究，2000；（5）：25-56．

[3] 趙杰，邵新國(guó)，盛建明．改革時(shí)期農(nóng)村信用社的新情況新問(wèn)題[J]．金融縱橫，2004；（7）：2-5．

[4] 張俊偉，張彥生．農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查[J]．金融參考，2003；（10）：7-15．

[5] 徐菲菲．農(nóng)村信用合作存在的問(wèn)題和對(duì)策思考[J]．鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)，2004，(5)：12—14．

[6] 陳先行．農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)成因與防范[J]．安慶師范學(xué)院學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)，2006，(5)：43．

[7] 杜金向．農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的成因與防范[J]．生產(chǎn)力研究，2006，(6)：63．

[8] 戴禮榮．淺析農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因與對(duì)策[J]．理論界，2007．（7）：227—228

[9] 佟靜波．論農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因及防范[J]．黑龍江科技信息，2001．(1)：6

[10] 李哲．農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)防范政策建議[J]．西安金融，2005．(4)：21—22．

[11] 張功平．關(guān)于農(nóng)村信用社改革發(fā)展的幾個(gè)問(wèn)題[J]．中國(guó)金融，2003；（4）：54-59．

[12] 陳建新，王先鋒．農(nóng)村信用合作社改革的理性分析[J]．國(guó)家行政學(xué)院學(xué)報(bào)，2004，(3)：54—57。

第四篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策分析

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策分析

商業(yè)銀行作為城市金融的主力軍，被賦予支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史使命，承擔(dān)著城市金融服務(wù)的神圣職責(zé)，建設(shè)社會(huì)主義新城市是城市商業(yè)銀行一項(xiàng)義不容辭的任務(wù)。為支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn)，在新城市建設(shè)中如何發(fā)揮出更好更大的作用，以新金融作為撬動(dòng)新城市建設(shè)的著力點(diǎn)，運(yùn)用新金融業(yè)務(wù)、新策略定位、新信貸機(jī)制和新金融制度安排重塑新城市建設(shè)的資金需求，以彰顯新城市建設(shè)的理念、思路和方法。

商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)遍布城市，具有相當(dāng)?shù)馁Y金實(shí)力和經(jīng)營(yíng)規(guī)模，已成為城市金融的基礎(chǔ)和我國(guó)金融體系的重要組成部分。城市合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)幾年來(lái)的積極清收不 良貸款和呆賬核銷，通過(guò)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和投向，貸款結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步的優(yōu)化，信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了較大幅度的提高，經(jīng)營(yíng)效益逐年增加，貸款操作手續(xù)日趨規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn) 狀況已得到緩解，但由于歷史原因和條件限制，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、城市中小型企業(yè)和個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)，層次低、底子薄、效益差，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，形成了商業(yè)銀行不良貸款居高不下的局面，城市合作金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款時(shí)還存在著一些誤區(qū)，在信貸管理上還存在著一些薄弱環(huán)節(jié)。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

1、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性大

商業(yè)銀行的主要服務(wù)對(duì)象為“經(jīng)濟(jì)發(fā)展”，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受自然災(zāi)害影響，每一次大的自然災(zāi)害都造成大批借款戶因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)遭受破壞而難以按期歸還貸款，由此造成大量的信貸資金沉淀。

2、貸款三查制度執(zhí)行不嚴(yán)

目前商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的管理尚處于粗放經(jīng)營(yíng)的管理層次，缺乏一套與現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的貸款決策、約束機(jī)制。且信貸管理手段落后，跟不上信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的要求，在實(shí)際工作中，只注重貸款的調(diào)查和審查，疏忽貸后跟蹤檢查。

3、行政干預(yù)依然存在一些地方黨政領(lǐng)導(dǎo)由于缺乏金融知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，為了在任期內(nèi)政績(jī)顯著，大搞短期行為，盲目地搞一些市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大的發(fā)展項(xiàng)目和超過(guò)承受能力的基本建設(shè)，強(qiáng)令銀行發(fā)放貸款，不可避免地存在那種“政府點(diǎn)菜、銀行買單”的現(xiàn)象。

4、不良貸款清收乏力

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行存款總額逐年增長(zhǎng)，貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大，而部分信貸員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，存在著只收取貸款利息，本金不收也可的思想，不采 取有力措施積極清收老欠貸款。更為嚴(yán)重的是有的銀行為完成收息任務(wù)，采取紙上作業(yè)的方式，以貸收息，致使借款戶借款余額逐年累增，潛在風(fēng)險(xiǎn)逐年加大。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患

1、單戶大額貸款清收難度大

由于部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)由于規(guī)模過(guò)大、轉(zhuǎn)制未徹底、產(chǎn)權(quán)不明晰，城市合作金融機(jī)構(gòu)對(duì)這部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款清收、壓縮難度較大，收效甚微。近幾年的園區(qū)熱，導(dǎo)致部分 城市合作金融機(jī)構(gòu)也新增了一部分單戶大額貸款，大部分入園企業(yè)自有資金不足，且盲目追求擴(kuò)張規(guī)模，流動(dòng)資金貸款往往被固定資產(chǎn)所占用。國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的變 化、國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格的變化、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)的變化直接關(guān)系到單戶大額貸款的風(fēng)險(xiǎn)隱患。因此，單戶大額貸款是當(dāng)前城市合作金融機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險(xiǎn)源。

2、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇

部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于種種原因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域內(nèi)行業(yè)較為集中，城市合作金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍受區(qū)域的限制，導(dǎo)致在發(fā)放貸款時(shí)大部分信貸資金集中在某一個(gè)行業(yè)及 相關(guān)產(chǎn)業(yè)。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)與國(guó)際市場(chǎng)的接軌日趨成熟，市場(chǎng)行情千變?nèi)f化，在一定區(qū)域內(nèi)把信貸資金集中投入單一的行業(yè)，如果該行業(yè)發(fā) 生重大變化，必將引發(fā)城市合作金融機(jī)構(gòu)新一輪的信貸風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)具有政策性、突發(fā)性、全面性，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)源是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi) 害風(fēng)險(xiǎn)，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)短時(shí)間內(nèi)是難于化解的。

3、抵押物貶值

從抵押貸款的現(xiàn)狀看，大部分抵押物都是以房地產(chǎn)為主，少部份用企業(yè)的機(jī)器設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)作抵押，但由于近幾年來(lái)房地產(chǎn)市場(chǎng)過(guò)熱，價(jià)格的泡沫因素較大，中介機(jī)構(gòu) 評(píng)估的價(jià)值偏高，大部分信貸人員是按評(píng)估價(jià)的70%計(jì)算發(fā)放貸款，一旦房地產(chǎn)市場(chǎng)回落，房產(chǎn)貶值必將帶來(lái)變現(xiàn)價(jià)值的貶值風(fēng)險(xiǎn)隱患。機(jī)器設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)作抵押的 其貶值速度將更快，對(duì)貸款人缺乏有效的措施對(duì)抵押物進(jìn)行監(jiān)管，有的借款人甚至擅自將抵押物變賣處置，變賣所得款項(xiàng)用于支付他債務(wù)，導(dǎo)致貸款人無(wú)資產(chǎn)可處 置。

4、保證人貸款保證留于形式

部分商業(yè)銀行信貸對(duì)保證人的保證資格審查不嚴(yán)，對(duì)保證人為他人擔(dān)保的借款額度未加控制，造成部分保證人保證的借款額度超出其自身的承受能力。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn) 存在循環(huán)擔(dān)保的現(xiàn)象，一旦其中一個(gè)借款人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，由于擔(dān)保人同時(shí)也是借款人，擔(dān)保人的借款又由其他人擔(dān)保，在訴訟過(guò)程中必將追究擔(dān)保人的責(zé)任，引起連鎖 反應(yīng)。

5、信貸人員人為風(fēng)險(xiǎn)

由于個(gè)別商業(yè)銀行信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，工作責(zé)任心不強(qiáng)，貸款前調(diào)查不認(rèn)真，貸款中審查不嚴(yán)格，貸款后跟蹤檢查不及時(shí)，導(dǎo)致貸款準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)、貸款退 出不及時(shí)、貸款失去訴訟時(shí)效；對(duì)借款人、保證人、抵押人以及抵押物的真實(shí)性、有效性審查不嚴(yán)，導(dǎo)致保證或抵押無(wú)效等現(xiàn)象的發(fā)生，違規(guī)操作帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

6、公務(wù)員職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前部分商業(yè)銀行信貸管理人員錯(cuò)誤認(rèn)為公務(wù)員借款總是安全的，近幾年來(lái)對(duì)公務(wù)員貸款來(lái)者不拒，有增無(wú)減，且借款金額越來(lái)越大，在貸款操作過(guò)程中對(duì)借款 人的道德品行、借款用途、家庭狀況不甚了解，一旦該借款人違規(guī)、違紀(jì)、違法，貸款就因此而形成風(fēng)險(xiǎn)。公務(wù)員借款除了公務(wù)員本身的職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)外還有政策風(fēng) 險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，據(jù)本人了解目前大部分公務(wù)員貸款的真實(shí)用途是用于投資性質(zhì)的，因此其投資項(xiàng)目的成功與否，在一定程度上也決定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。

7、關(guān)系貸款仍然存在部分商業(yè)銀行信貸管理人員因個(gè)人關(guān)系、支行或信用社領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)系、合行或聯(lián)社管理層關(guān)系、政府部門領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系等工作關(guān)系、業(yè)務(wù)關(guān)系、黨政關(guān)系、管理關(guān)系、人情關(guān)系所發(fā)放的貸款雖說(shuō)大部分款項(xiàng)在發(fā)放時(shí)也是符合貸款條件的，但是由于某種關(guān)系的存在，信貸人員在貸款發(fā)放和管理過(guò)程中往往貸款前調(diào)查不深

入、貸款中 審查不嚴(yán)格、貸款后檢查不到位，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患未能實(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)，在處置風(fēng)險(xiǎn)時(shí)難度較大，有時(shí)還會(huì)遇到阻力和壓力。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范策略

切實(shí)加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，堅(jiān)持穩(wěn)健審慎經(jīng)營(yíng)是前提，構(gòu)筑以人為本體制是保證，明確業(yè)務(wù)市場(chǎng)定位是方向，調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是手段，增強(qiáng)支持城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金實(shí)力，努力防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)已迫在眉睫，刻不容緩。

1、確定支農(nóng)信貸投放重點(diǎn)

隨著城市經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，全面加快貸款投放步伐，樹(shù)立搶占優(yōu)質(zhì)客戶意識(shí)，通過(guò)拓寬支農(nóng)領(lǐng)域，在支農(nóng)深度與廣度上做好文章，除對(duì)常規(guī)農(nóng)業(yè)保證支持外，對(duì)農(nóng)民 的生產(chǎn)、建房、消費(fèi)等其他合理資金需求也全力予以支持，使農(nóng)民群眾存在的貸款難問(wèn)題得到根本緩解。商業(yè)銀行在資金的投入上由發(fā)放千家萬(wàn)戶零星生產(chǎn)費(fèi)用 貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放專業(yè)能手大額集中貸款；由重點(diǎn)發(fā)放第一產(chǎn)業(yè)貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放一、二、三產(chǎn)業(yè)并重貸款；由發(fā)放生產(chǎn)生活資金貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放生產(chǎn)生活相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè) 施貸款；由發(fā)放流動(dòng)資金貸款轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)放固定資產(chǎn)投資貸款及大額貸款。

2、支持區(qū)域內(nèi)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)

商業(yè)銀行為更好地促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)展，既要突出支持重點(diǎn)，又要擴(kuò)大貸款面。城市的種養(yǎng)殖大戶，個(gè)私工商戶、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)歷來(lái)都是商業(yè)銀行的支持重點(diǎn)，農(nóng) 村商業(yè)銀行在支持重點(diǎn)戶發(fā)展的同時(shí)，擴(kuò)大貸款受益層面，逐步考慮弱勢(shì)群體的信貸需求，讓絕大部分農(nóng)民都能得到信貸支持，達(dá)到共同富裕。商業(yè)銀行不僅要 在支持生產(chǎn)和農(nóng)民致富上做文章，也不能忘記，貧困農(nóng)民的生活困難，要開(kāi)辦好下崗再就業(yè)貸款，發(fā)放好青年創(chuàng)業(yè)貸款，幫助他們?cè)鰪?qiáng)造血功能;發(fā)放好勞動(dòng)外出和 舊房改造貸款，改善農(nóng)民生產(chǎn)和生活困難，通過(guò)發(fā)放生源地助學(xué)貸款讓貧困農(nóng)民子弟能上大學(xué)，促進(jìn)城市整體面貌出現(xiàn)較大的改觀。把支持糧食生產(chǎn)作為發(fā)展經(jīng)濟(jì)發(fā)展重 點(diǎn)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)是城市工業(yè)化的重要途徑，支持農(nóng)業(yè)向產(chǎn)前、產(chǎn)后延伸，從信貸小農(nóng)模式中解脫出來(lái)，樹(shù)立大農(nóng)業(yè)觀念，適當(dāng)集中資金實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)可控的授信制 度。通過(guò)提供金融服務(wù)，支持一批市場(chǎng)前景好、發(fā)展?jié)摿Υ?、產(chǎn)品增值增效高的農(nóng)產(chǎn)品基地的發(fā)展，推動(dòng)區(qū)域農(nóng)業(yè)形成集約化經(jīng)營(yíng)和規(guī)模經(jīng)營(yíng)。

3、支持中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)發(fā)展

商業(yè)銀行要切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念，認(rèn)真探索支持中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)的措施、辦法，創(chuàng)新中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)貸款管理機(jī)制，加大對(duì)中小企業(yè)特別是民營(yíng)企業(yè)的信 貸支持力度，將中小企業(yè)力度，將中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)貸款作為拓展的重要途徑，作為商業(yè)銀行新的信貸增長(zhǎng)點(diǎn)。采取最高額抵押方式進(jìn)行授信，簡(jiǎn)化辦貸手 續(xù)，以便中小和民營(yíng)企業(yè)健康發(fā)展和經(jīng)營(yíng)。

4、開(kāi)展城市社區(qū)銀行的金融服務(wù)

根據(jù)社區(qū)個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶和市民客戶的金融服務(wù)要求開(kāi)辦好社區(qū)個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶信貸服務(wù)，社區(qū)市民生活消費(fèi)信貸服務(wù)、國(guó)家公務(wù)員信貸服務(wù)項(xiàng)目。從體制創(chuàng)新的層面構(gòu)建我 市社區(qū)銀行信貸服務(wù)體系，從根本性地解決社區(qū)個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶、市民融資問(wèn)題，推動(dòng)社區(qū)金融增長(zhǎng)方式良性轉(zhuǎn)變的新增長(zhǎng)點(diǎn)，從而滿足不同社會(huì)層面的金融服務(wù)需求，實(shí)現(xiàn)新城市建設(shè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體聯(lián)動(dòng)效應(yīng)。

5、開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，完善金融品種

通過(guò)提升服務(wù)層次，滿足不同客戶群體的需要?？梢酝ㄟ^(guò)在城區(qū)內(nèi)設(shè)立信貸服務(wù)中心，中心設(shè)立中小企業(yè)部、個(gè)體民營(yíng)部、零售業(yè)務(wù)部；開(kāi)發(fā)多種信譽(yù)產(chǎn)品，滿足不 同社會(huì)層面的金融服務(wù)需求，打造出零售銀行的品牌。還可以變城區(qū)多個(gè)支行分理處各自為陣為集中信貸營(yíng)銷模式，方便客戶辦理信貸手續(xù)。通過(guò)合理整合城區(qū)人力 資源配置，節(jié)約成本，提高效率，更好地服務(wù)于社會(huì)，讓利于客戶，全面打造成為農(nóng)民的銀行、社區(qū)的銀行、中小企業(yè)的銀行和零售銀行品牌。

6、規(guī)范授信業(yè)務(wù)程序和信貸操作規(guī)程

商業(yè)銀行要健全審貸分離制約機(jī)制，做到職責(zé)分明、相互制約、協(xié)調(diào)發(fā)展，實(shí)行民主科學(xué)的授信決策。前做好貸款戶的科學(xué)評(píng)估，信貸人員要深入貸款戶，取得 與貸款有關(guān)的詳實(shí)資料，科學(xué)評(píng)估、預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，為決策者提供準(zhǔn)確真實(shí)的調(diào)查材料；貸時(shí)嚴(yán)格按規(guī)定程序和審批權(quán)限辦事，嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離、分級(jí)審批制 度；貸后實(shí)行跟蹤檢查，建立貸款檢查登記簿，記錄貸款使用、運(yùn)轉(zhuǎn)情況，一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，積極采取補(bǔ)救措施。

7、嚴(yán)格貸款擔(dān)保手續(xù)，清收不良貸款

為避免信貸資金被長(zhǎng)期不合理占用，商業(yè)銀行對(duì)新發(fā)放的貸款要全面推行保證、抵押、質(zhì)押貸款，盡可能減少發(fā)放信用貸款，對(duì)原有的不良貸款，要逐步補(bǔ)

辦擔(dān) 保手續(xù)。在方式上，應(yīng)優(yōu)先采用抵押或質(zhì)押方式，對(duì)保證貸款要嚴(yán)格審查保證人的資信狀況，防止因保證人多頭擔(dān)?；驘o(wú)力擔(dān)保等造成擔(dān)而不保的現(xiàn)象。堅(jiān)決執(zhí)行貸 款誰(shuí)發(fā)放、誰(shuí)收回的制度，聯(lián)社要在劃分責(zé)任的基礎(chǔ)上全面落實(shí)清收不良貸款的任務(wù)，與職工個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬掛鉤，實(shí)行信貸責(zé)任追究制度。在清收過(guò)程中，針對(duì)不良 貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，制定不同的清收計(jì)劃，采取崗位清收、責(zé)任清收、委托清收、依法清收等方式打好清收不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)。

近幾年城市合作金融機(jī)構(gòu)無(wú)論是從宏觀戰(zhàn)略層面還是從實(shí)際操作層面，均在加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上做了大量的工作，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的制度建設(shè)和工作實(shí)踐均取得了顯著 成效。但由于我國(guó)社會(huì)信用體系不健全、市場(chǎng)主體融資渠道單一，城市合作金融機(jī)構(gòu)自身還未真正形成有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工具，各機(jī)構(gòu)執(zhí)行力和員工從業(yè)能力也有 待進(jìn)一步的提高，建立和完善有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系任重道遠(yuǎn)。

綜上所述，城市合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患仍然存在，只有強(qiáng)化信貸管理、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量把貸款的安全性作為城市合作金融機(jī)構(gòu)的生命線來(lái)抓；只有把貸 款管理責(zé)任制的考核、獎(jiǎng)罰制度落實(shí)到位，才能促使信貸人員依法合規(guī)辦理每一筆貸款業(yè)務(wù)；只有把貸款“三查”制度真正落到實(shí)處，才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、及時(shí)處置 和化解風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)隱患控制在萌芽狀態(tài)；只有始終堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)的原則，才能確保城市合作金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

第五篇：農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)成因與對(duì)策

農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)成因與對(duì)策

[日期：2008-04-24] 來(lái)源：大竹縣農(nóng)信聯(lián)社作者：周大華 謝德文 [字體：大 中 小]

全面圍繞出題規(guī)律，準(zhǔn)確分析總結(jié)考點(diǎn)，精準(zhǔn)預(yù)測(cè)命題趨勢(shì)，培養(yǎng)應(yīng)試思維，掌握高分方法，輕松應(yīng)對(duì)2011年云南省公務(wù)員考試！

2011年中央國(guó)家公務(wù)員錄用考試正在進(jìn)行，職位上萬(wàn)......2011年農(nóng)村信用社招聘考試培訓(xùn)正在報(bào)名，讓我們一起再創(chuàng)輝煌！

農(nóng)村信用社是我國(guó)金融體系的重要組成部分，是農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系廣大農(nóng)民群眾的金融紐帶，在積極投放信貸資金，支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，惠民富民、改善民生、助農(nóng)增收等方面發(fā)揮著重要的作用。然而，近年來(lái)少數(shù)農(nóng)村信用社存在貸款管理欠佳、制度形同虛設(shè)，重?cái)U(kuò)大信貸規(guī)模，輕防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)督不力和違章違制時(shí)有發(fā)生等問(wèn)題。因此，清醒看到現(xiàn)階段農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及建立信貸管理的長(zhǎng)效機(jī)制，不僅必要，而且具有極強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。

一、現(xiàn)階段農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)成因

信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，法紀(jì)觀念淡漠。農(nóng)村信用社聘用信貸人員因受環(huán)境和條件所限，選拔人員的素質(zhì)良莠不齊。尤其是沒(méi)有通過(guò)正規(guī)培訓(xùn)，個(gè)別信貸員不但業(yè)務(wù)素質(zhì)低，而且紀(jì)律觀念淡薄，利用手中的權(quán)力參與煤廠、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商等企業(yè)合伙經(jīng)營(yíng)或貸款投資分紅，“攻守同盟”來(lái)套取信用社的貸款，甚而致于極少數(shù)信貸人員還“吃、拿、卡、要”，嚴(yán)重?fù)p毀了農(nóng)村信用社的形象。

重?cái)U(kuò)大信貸規(guī)模，輕信貸風(fēng)險(xiǎn)防范。個(gè)別農(nóng)村信用社在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中只顧眼前效益，單純追求利潤(rùn)；對(duì)貸款的審查不嚴(yán)，對(duì)抵押品低值高估，導(dǎo)致抵押不實(shí)；對(duì)住房按揭貸款、私營(yíng)企業(yè)抵押貸款的真實(shí)性、合規(guī)合法性、足值額審查不嚴(yán)，致使貸款在發(fā)放前就潛藏著風(fēng)險(xiǎn)。

有章不循，信貸管理措施落實(shí)不到位。個(gè)別農(nóng)村信用社信貸制度形同虛設(shè)，貸款發(fā)放不按操作程序辦，“四崗”分離存在后崗干擾前崗的現(xiàn)象，發(fā)放貸款未堅(jiān)持集中評(píng)議和醞釀，分頭簽批意見(jiàn)，致使信息口徑窄小，民主意見(jiàn)難以集中，集體智慧無(wú)法發(fā)揮，無(wú)意中形成貸款發(fā)放一人說(shuō)了算，缺乏科學(xué)的決策機(jī)制和制約機(jī)制，難免決策失準(zhǔn)失誤。同時(shí)，少數(shù)農(nóng)村信用社上級(jí)主管部門存在重高管人員任職資格管理，輕業(yè)務(wù)監(jiān)督的傾向，這顯然是對(duì)農(nóng)村信用社“四自”經(jīng)營(yíng)方針理解上的偏差，如對(duì)貸款的發(fā)放權(quán)限額度過(guò)大，難免導(dǎo)致工作失誤。

監(jiān)督檢查不力，事后監(jiān)督人員責(zé)任意識(shí)弱。一方面理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子相互監(jiān)督與制約的作用，受傳統(tǒng)的體制觀念的束縛難以發(fā)揮，主要原因是監(jiān)督檢查部門的權(quán)力沒(méi)有獨(dú)立出來(lái)，依然受決策層的制約；另一方面監(jiān)督檢查人員履職欠佳，存在怕得罪人的思想，其根源是對(duì)查出的問(wèn)題未能得到嚴(yán)肅處理，嚴(yán)重挫傷了稽核的監(jiān)督力，一旦違規(guī)違紀(jì)事實(shí)形成，無(wú)權(quán)追究信貸人員的責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)的連帶責(zé)任，從而削弱了監(jiān)督管理人員的權(quán)力。

二、防范農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

建立完善以人為本的教育機(jī)制、以控為主的防范機(jī)制、以查為主的監(jiān)督機(jī)制、以罰為主的懲

治機(jī)制和以防為主的宣傳機(jī)制，是規(guī)范農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)操作程序，遏制農(nóng)村信用社信貸管理欠佳，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的有效手段。

建立以人為本的教育機(jī)制。首先，農(nóng)村信用社在聘用信貸工作人員時(shí)，必須嚴(yán)把員工素質(zhì)關(guān)。其次，遵循“以人為本”的理念，在社會(huì)風(fēng)氣十分嚴(yán)峻的情況下加強(qiáng)職業(yè)道德、遵紀(jì)守法、黨風(fēng)廉政建設(shè)教育。第三，加強(qiáng)業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)和法制教育，提高信貸員的兩個(gè)素質(zhì)。

建立以控為主的防范機(jī)制。首先，健全完善“信貸管理制度”，樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀，正確處理擴(kuò)增信貸規(guī)模與提高信貸質(zhì)量的關(guān)系，在貸款的“三性”原則前提下，適度擴(kuò)大信貸規(guī)模，向質(zhì)量與管理要效益，做到穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。其次，農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)要轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，深入一線明查暗訪貸款戶對(duì)信貸員的意見(jiàn)，定期召開(kāi)行風(fēng)監(jiān)督員會(huì)議，發(fā)放民意測(cè)評(píng)表，征求意見(jiàn)，加大客戶的監(jiān)督力度，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。再次，開(kāi)展以“風(fēng)險(xiǎn)管理”為主題的“掃雷工程”，將資產(chǎn)管理、制度執(zhí)行、隊(duì)伍建設(shè)等方面存在的問(wèn)題實(shí)行監(jiān)控，把業(yè)務(wù)操作和經(jīng)營(yíng)中可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)案件的網(wǎng)點(diǎn)，作為可能爆炸的“雷區(qū)”，并對(duì)“雷區(qū)”進(jìn)行限期“掃雷”，將風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口前移。最后，實(shí)行考核上崗制度。對(duì)信貸工作人員進(jìn)行定期考試和考核，考試考核合格者，發(fā)給上崗證，不合格者及時(shí)更換工種，對(duì)民意測(cè)評(píng)意見(jiàn)大的，應(yīng)調(diào)到邊遠(yuǎn)農(nóng)村信用社工作或下崗學(xué)習(xí)，以增強(qiáng)激勵(lì)機(jī)制。

建立以查為主的監(jiān)督機(jī)制。首先，建立和實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)督制度，農(nóng)村信用社監(jiān)督部門的權(quán)力要獨(dú)立出來(lái)，由上一級(jí)監(jiān)督部門領(lǐng)導(dǎo)，其工資、獎(jiǎng)金的考核不予所在單位掛鉤，不受決策層的制約。其次，建立健全事后監(jiān)督人員的考核機(jī)制，稽核監(jiān)督人員要嚴(yán)格實(shí)行“問(wèn)責(zé)制”，對(duì)稽核不力，瞻前顧后，當(dāng)老好人，玩忽職守，導(dǎo)致信貸資金損失的要追究稽核監(jiān)督人員的連帶責(zé)任，并調(diào)離稽核監(jiān)督崗位。再次，稽核監(jiān)督人員要把事前監(jiān)督檢查與事后監(jiān)督檢查有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，把問(wèn)題消滅在萌芽狀態(tài)。

建立以罰為主的懲治機(jī)制。對(duì)違規(guī)違制的信貸人員進(jìn)行懲罰，對(duì)分管領(lǐng)導(dǎo)追究連帶責(zé)任，是稽核監(jiān)督部門懲治的必要手段。首先，對(duì)貸款發(fā)放造成損失的除追究信貸員的責(zé)任外，還應(yīng)追究領(lǐng)導(dǎo)的連帶責(zé)任，直至貸款收回為止，促使信貸員、分管領(lǐng)導(dǎo)依法經(jīng)營(yíng)，合規(guī)放貸。其次，對(duì)農(nóng)村信用社分管領(lǐng)導(dǎo)、信貸人員不同程度的違規(guī)、違制行為，應(yīng)實(shí)施不同手段的懲治。比如，以降薪、停薪、罰款、經(jīng)濟(jì)賠償?shù)确绞綄?duì)其進(jìn)行制裁；以降職、免職、開(kāi)除公職等方式對(duì)其進(jìn)行行政處罰，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的移交司法機(jī)關(guān)處理。

建立以防為主的宣傳機(jī)制。向社會(huì)宣傳信貸方針政策及相關(guān)法律知識(shí)，是農(nóng)村信用社義不容辭的任務(wù)。這種宣傳既可把信貸法律武器交給廣大群眾，接受社會(huì)監(jiān)督，又可擴(kuò)大信貸市場(chǎng)，吸納新客戶，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。建立以防為主的宣傳機(jī)制，應(yīng)做到：第一，扎實(shí)推進(jìn)“陽(yáng)光信貸”，實(shí)行評(píng)級(jí)授信、貸款條件、辦理程序、貸款利率、決策審批“五公開(kāi)”，切實(shí)提高信貸工作透明度。同時(shí)，要自覺(jué)接受客戶和職工監(jiān)督，杜絕“暗箱操作”、以貸謀私、損害群眾利益，確保規(guī)范運(yùn)作、陽(yáng)光作業(yè)，讓人民群眾在“陽(yáng)光信貸”中享受到更加優(yōu)質(zhì)高效的信貸服務(wù)。第二，建立舉報(bào)制度。農(nóng)村信用社可公布舉報(bào)電話，接受群眾的舉報(bào)。