第一篇：網(wǎng)上摘要(內(nèi)審計(jì)劃)

濮陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院 2008年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)費(fèi)使用效益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，根據(jù)上級(jí)主管部門的要求和學(xué)院實(shí)際，從今年開始將開展內(nèi)部審計(jì)工作。現(xiàn)制定我院2008年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。

一、年度審計(jì)工作目標(biāo)

2008年的內(nèi)部審計(jì)工作，以?三個(gè)代表?重要思想為指導(dǎo)，以國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)管理制度為依據(jù)，以財(cái)務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn)，結(jié)合我院2008年工作要點(diǎn)、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù)，把促進(jìn)管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益，增進(jìn)服務(wù)，作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)，針對(duì)合理科學(xué)利用教育資源，防止鋪張浪費(fèi)等內(nèi)容開展審計(jì)。對(duì)被審單位的財(cái)務(wù)收支行為做出客觀評(píng)價(jià)，并針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，幫助和督促被審計(jì)單位及時(shí)整改。

二、審計(jì)的內(nèi)容

1、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)教學(xué)系的教師津貼發(fā)放，學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)等使用情況進(jìn)行內(nèi)審；

2、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)電大工作部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審；

3、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)附屬中學(xué)的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)審；

4、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)成人教育部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審；

5、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地后勤集團(tuán)（育苑公司）的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)；

6、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)學(xué)院招待費(fèi)使用情況進(jìn)行內(nèi)審；

通過(guò)開展財(cái)務(wù)周期審計(jì)，使審計(jì)工作規(guī)范化、制度化，及時(shí)評(píng)價(jià)部門財(cái)經(jīng)管理狀況，加強(qiáng)事前防范，促進(jìn)部門管理自律。

三、審計(jì)的方法及范圍

審計(jì)的方法是：首先各單位自查，并形成自查報(bào)告；其次內(nèi)審人員采取審查資料、個(gè)別訪談、審計(jì)調(diào)查等方法進(jìn)行。

審計(jì)的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位07年以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情況，其中教學(xué)系學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金等項(xiàng)抽查一個(gè)年級(jí)。

四、時(shí)間安排

1、上半年對(duì)教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審；

2、下半年對(duì)電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部、后勤集團(tuán)（育苑公司）等部門進(jìn)行審計(jì)。

五、有關(guān)資料的提供

1、學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，評(píng)定辦法、評(píng)定程序、評(píng)定結(jié)果；班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)的使用情況等資料。

2、院、系兩級(jí)教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。

3、電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部各類生源的收費(fèi)依據(jù)；后勤集團(tuán)（育苑公司）各類收費(fèi)的依據(jù)

4、學(xué)院有關(guān)接待、招待的文件、審批表、月匯總表等

六、其它相關(guān)工作

學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作，由院監(jiān)察審計(jì)室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員，組成2008年學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作組，工作組依據(jù)國(guó)家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計(jì)，使我院的各項(xiàng)事業(yè)又好又快地發(fā)展。我局的審計(jì)工作，要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)審計(jì)署提出的?依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)?及自治區(qū)審計(jì)廳提出的?改進(jìn)方法、加大力度、保證質(zhì)量、提高效率、文明審計(jì)?雙二十字工作方針,圍繞我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局和縣委、政府的中心工作，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展，不斷強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)部門的審計(jì)，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。積極探索、發(fā)揮審計(jì)?免疫?功能，進(jìn)一步提高審計(jì)質(zhì)量和工作水平，為我縣的科學(xué)發(fā)展和社會(huì)和諧做出更大貢獻(xiàn)。根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署和縣委政府的安排，結(jié)合我縣審計(jì)工作的實(shí)際對(duì)*年審計(jì)工作做如下安排。

（一）進(jìn)一步深化財(cái)政審計(jì)工作

財(cái)政審計(jì)是國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的基本職責(zé)和永恒主題，做為政府的職能部門，我們要充分發(fā)揮審計(jì)職能作用。當(dāng)前的財(cái)政審計(jì)目標(biāo)是以財(cái)政收支的真實(shí)性、合法性為基礎(chǔ)，以支出審計(jì)為重點(diǎn)，審計(jì)財(cái)政資金支出和使用的效果、效率，進(jìn)一步完善財(cái)政權(quán)力的監(jiān)督制約機(jī)制，促進(jìn)各部門依法履行職責(zé)，規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益，不斷完善公共財(cái)政體制的建立。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督，擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面，堅(jiān)持本級(jí)財(cái)政預(yù)算審計(jì)與延伸審計(jì)相

結(jié)合，凡是有財(cái)政收入上繳任務(wù)和使用財(cái)政資金的單位都要納入審計(jì)范圍，確保財(cái)政審計(jì)的深度與廣度。要加強(qiáng)部門預(yù)算、政府采購(gòu)、?收支兩條線?、政府非稅收入、轉(zhuǎn)移支付等財(cái)政改革措施執(zhí)行情況的審計(jì)。要通過(guò)不斷深化財(cái)政審計(jì)，特別是對(duì)地稅、土地、農(nóng)電等幾個(gè)有較大財(cái)政上繳任務(wù)的單位和對(duì)部分使用財(cái)政資金數(shù)額較大單位的跟蹤、延伸審計(jì)，更進(jìn)一步查找和發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，強(qiáng)化審計(jì)執(zhí)法威力，加大對(duì)重大違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度，注重審計(jì)執(zhí)法效果，加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督，促進(jìn)整改和糾正，加強(qiáng)部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段，加強(qiáng)審計(jì)情況的深層次分析與研究，為縣委政府宏觀決策提供服務(wù)。

（二）加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)

隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，國(guó)家財(cái)政對(duì)公共領(lǐng)域的固定資產(chǎn)投資規(guī)模日益擴(kuò)大，政府投資建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性成為全社會(huì)普遍關(guān)注的問(wèn)題。政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)對(duì)規(guī)范建設(shè)資金使用，加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目管理，促進(jìn)整頓建設(shè)筑市場(chǎng)秩序，提高投資效益起到了積極作用。我們積極探索政府投資項(xiàng)目審計(jì)的新路子，不斷完善以國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)為主，社會(huì)審計(jì)，內(nèi)部審計(jì)參與的工作格局，發(fā)揮國(guó)家審計(jì)的職能優(yōu)勢(shì)，社會(huì)審計(jì)的專業(yè)優(yōu)勢(shì)和內(nèi)部審計(jì)的知情

優(yōu)勢(shì)，加大審計(jì)力量，提高工作效率，重點(diǎn)審計(jì)工程招投標(biāo)程序、工程量不實(shí)和高估冒算工程造價(jià)等問(wèn)題，有力地保障政府投資效益的最大化，最大限度的為國(guó)家和地方政府節(jié)約資金。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓、古郡博物館、縣醫(yī)院門診大樓等×××個(gè)投資審計(jì)項(xiàng)目。

（三）穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作對(duì)于加強(qiáng)干部監(jiān)督管理，從源頭上預(yù)防和治理腐敗，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展，具有十分重要的作用。*年我局將堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，創(chuàng)新思路，改進(jìn)方法，積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作向更高層次、更高水平度發(fā)展。堅(jiān)持?積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)?的原則，要把對(duì)經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán)、資金分配權(quán)的監(jiān)督，放在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的突出位置。要通過(guò)對(duì)被審計(jì)責(zé)任人在任期內(nèi)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支、固定資產(chǎn)增減、債權(quán)債務(wù)的增減以及重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審計(jì)分析，重點(diǎn)分清被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)有的主管責(zé)任和直接責(zé)任。努力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的利用，更加科學(xué)地評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。不斷豐富和完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的形式，繼續(xù)開展任中和離任審計(jì)，探索開展任前審計(jì)，將三種審計(jì)形式有機(jī)結(jié)合。要通過(guò)穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審

計(jì)，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的制約和監(jiān)督，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，更好地促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組的計(jì)劃和縣委組織部門的委托對(duì)套海鎮(zhèn)、司法局、發(fā)改局、交通局等×××個(gè)單位的主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

2010年內(nèi)審工作計(jì)劃

來(lái)源：內(nèi)蒙古區(qū)局

近日，內(nèi)蒙古自治區(qū)局制定了全區(qū)煙草系統(tǒng)2010年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，提出全區(qū)煙草系統(tǒng)內(nèi)審工作要切實(shí)貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”方針，圍繞卷煙上水平，以實(shí)行審計(jì)委派制為契機(jī)，準(zhǔn)確把握審計(jì)定位，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)職責(zé)，不斷擴(kuò)展審計(jì)領(lǐng)域，深化審計(jì)內(nèi)容，提高審計(jì)質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”作用。

區(qū)局提出了10項(xiàng)工作任務(wù)：一是進(jìn)一步完善審計(jì)工作運(yùn)行機(jī)制，夯實(shí)審計(jì)基礎(chǔ)工作；二是切實(shí)注重審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，完善內(nèi)部審計(jì)培訓(xùn)制度；三是認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，增強(qiáng)依法履職意識(shí)；四是開展預(yù)算管理審計(jì)，確保各項(xiàng)費(fèi)用合理使用；五是開展內(nèi)部控制制度評(píng)審，促進(jìn)企業(yè)健康有序進(jìn)行；六是加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支審計(jì)，提高企業(yè)查錯(cuò)糾弊能力；七是加大工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)力度，提高投資效益；八是擴(kuò)展審計(jì)領(lǐng)域，加大專項(xiàng)調(diào)查力度；九是推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)信息化建設(shè)；十是創(chuàng)新審計(jì)工作方式，在多種審計(jì)類型結(jié)合上下功夫。

2010年公司審計(jì)工作的總體要求是：繼續(xù)堅(jiān)持以鄧小平理論、?三個(gè)代表?重要思想和黨的十七大精神為指導(dǎo)，牢固樹立和實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真貫徹和落實(shí)第十七屆中央紀(jì)委第四次全會(huì)和集團(tuán)公司的工作會(huì)議精神。圍繞一個(gè)中心，突出三個(gè)重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)三個(gè)到位，做好五項(xiàng)重點(diǎn)工作，與時(shí)俱進(jìn)，立足服務(wù)，調(diào)整定位，開拓創(chuàng)新。促進(jìn)內(nèi)控完善、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，力爭(zhēng)審計(jì)工作再上新臺(tái)階，為把公司建設(shè)成××××××××××做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

一、圍繞一個(gè)中心，明確方向，體現(xiàn)價(jià)值

緊緊圍繞公司發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟(jì)形式嚴(yán)峻、復(fù)雜、多變，對(duì)公司既是挑戰(zhàn)，也是機(jī)遇。時(shí)代的發(fā)展就像高速行進(jìn)的列車，如果我們駐足停留，很快就會(huì)被遠(yuǎn)遠(yuǎn)的拋棄，所以應(yīng)當(dāng)去迎接這個(gè)挑戰(zhàn)，抓住這個(gè)機(jī)遇，在反腐倡廉的大氣候下，在 公司著力打造××××××*的時(shí)機(jī)，明確審計(jì)工作開展的方向，充分發(fā)揮審計(jì)的先鋒作用，使審計(jì)工作能夠切實(shí)為公司的發(fā)展保駕護(hù)航。

二、突出三個(gè)重點(diǎn)，集中力量，攻堅(jiān)克難

堅(jiān)持?全面審計(jì)，突出重點(diǎn)?的方針，將有限的力量集中，把審計(jì)工作的重心有針對(duì)性的放在容易出現(xiàn)問(wèn)題的財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)項(xiàng)目和一些容易對(duì)公司造成嚴(yán)重影響、重大損失的位置。

1.對(duì)容易出錯(cuò)的財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)精查細(xì)審，決不疏漏。以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為基礎(chǔ)，全面提高財(cái)務(wù)審計(jì)宏觀效果為目標(biāo)。重點(diǎn)圍繞推進(jìn)財(cái)務(wù)部門依法理財(cái)，規(guī)范預(yù)算管理，提高預(yù)算透明度和約束力，以促進(jìn)財(cái)務(wù)資金使用效益為目標(biāo)，以財(cái)務(wù)資金真實(shí)性、合法性和效益性為重點(diǎn)，切實(shí)加大預(yù)算執(zhí)行的審計(jì)力度。在審計(jì)過(guò)程中做到全面和重點(diǎn)相結(jié)合，精查和細(xì)問(wèn)相輔助，既要對(duì)各分、子公司，控股公司全面審計(jì)，又要對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行有針對(duì)性的重點(diǎn)審計(jì)，既有審計(jì)的速度，又有審計(jì)的質(zhì)量。通過(guò)審計(jì)，實(shí)現(xiàn)全面掌握資金運(yùn)行規(guī)律和資金管理松緊度，促進(jìn)增收節(jié)支，規(guī)范財(cái)務(wù)行為。

2.以重大建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)為切入點(diǎn)，進(jìn)一步深化固定資產(chǎn)投資審計(jì)和工程竣工決算審計(jì)，對(duì)項(xiàng)目工程的全過(guò)程進(jìn)行跟蹤審計(jì)。重點(diǎn)做好××××××××*項(xiàng)目等的跟蹤審計(jì)，查找工程造價(jià)管理中存在的問(wèn)題和不足，做到?超前預(yù)防?，?事中監(jiān)督?和?事畢評(píng)價(jià)?，確保工程建設(shè)的資金安全和規(guī)范運(yùn)作。認(rèn)真總結(jié)前一階段全過(guò)程跟蹤審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)，完善優(yōu)化方案，從工程概預(yù)算、結(jié)算、竣工決算三個(gè)方面著手，進(jìn)一步明確工作重點(diǎn)和審計(jì)內(nèi)容，加強(qiáng)跟蹤審計(jì)的科學(xué)性、規(guī)范性，遵循?一審、二幫、三促進(jìn)?的作用，幫助被審計(jì)單位建立起科學(xué)高效的管理制度，確保工程項(xiàng)目健康、快速推進(jìn)。

3.注重任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任審計(jì)。領(lǐng)導(dǎo)任期的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任出現(xiàn)了問(wèn)題，往往能夠給公司造成嚴(yán)重的影響和重大的損失，應(yīng)當(dāng)給予高度重視。根據(jù)集團(tuán)公司和煤業(yè)公司內(nèi)部管理要求，將干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和任期資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)審計(jì)結(jié)合起來(lái)，每年審計(jì)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任的完成情況，以正確評(píng)價(jià)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任;在堅(jiān)持對(duì)財(cái)務(wù)收支的合法性、真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)督的同時(shí)，核實(shí)企業(yè)完成年度資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任考核指標(biāo)的真實(shí)性和完整性。

三、實(shí)現(xiàn)三個(gè)到位，把審計(jì)工作做到實(shí)處

1.做到宏觀建議謀到位。充分發(fā)揮審計(jì)工作涉及領(lǐng)域廣，技術(shù)專業(yè)強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)提交審計(jì)報(bào)告，提高審計(jì)報(bào)告信息的準(zhǔn)確性、科學(xué)性、建議性，為公司領(lǐng)導(dǎo)的宏觀管理決策提供科學(xué)、準(zhǔn)確的信息，幫助企業(yè)規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)和改善經(jīng)營(yíng)管理。

2.做到重大違紀(jì)查到位。以提高審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)為基礎(chǔ)，不斷改進(jìn)審計(jì)方法和審計(jì)手段，側(cè)重從大額支出、隱形收入、建設(shè)項(xiàng)目等多角度查處各類由于決策失誤、管理不善造成的嚴(yán)重?fù)p失和違紀(jì)行為。既要把違紀(jì)行為查清楚，又要把違紀(jì)事實(shí)查明白，做到?jīng)]有死角，沒(méi)有遺漏。

3.做到增收節(jié)支促到位。促進(jìn)增收節(jié)支，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是審計(jì)工作的重要目標(biāo)。要通過(guò)審計(jì)工作，保障經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)增收節(jié)支，不出現(xiàn)審計(jì)效果不明顯，審計(jì)工作不到位，越審越虧、越審越難的現(xiàn)象。提高資金審減率，節(jié)約審計(jì)資金。

四、做好五項(xiàng)重點(diǎn)工作，全面提高審計(jì)水平

1.完善審計(jì)制度，規(guī)范審計(jì)行為。審計(jì)制度的完善是一個(gè)動(dòng)態(tài)的、隨著集團(tuán)公司制度的變化和煤業(yè)本部公司的發(fā)展需要，不斷修改、補(bǔ)充的過(guò)程。完善規(guī)章制度，以便做到有章可依，有據(jù)可循，按制度辦事。完善制度首先是‘完’，根據(jù)財(cái)務(wù)行為中已經(jīng)出現(xiàn)或者將會(huì)出現(xiàn)的新問(wèn)題，項(xiàng)目前期建設(shè)概預(yù)算和竣工決算以及專項(xiàng)審計(jì)這些薄弱環(huán)節(jié)，領(lǐng)會(huì)集團(tuán)公司會(huì)議精神，結(jié)合煤業(yè)公司現(xiàn)有情況對(duì)制度進(jìn)行補(bǔ)充、添加以達(dá)到完備;其次是‘善’，善理解起來(lái)應(yīng)當(dāng)是高明、工巧和易辨認(rèn)的意思。

不斷的修繕、簡(jiǎn)潔和精煉，根據(jù)工程項(xiàng)目推進(jìn)所出現(xiàn)的問(wèn)題以及構(gòu)建加強(qiáng)公司內(nèi)控體系的需要去修改和規(guī)范，以臻完善。

2.加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，堅(jiān)持以人為本的理念。審計(jì)隊(duì)伍的建設(shè)，應(yīng)當(dāng)分為兩個(gè)方面，一是對(duì)公司本部，一是對(duì)各分公司。根據(jù)集團(tuán)公司對(duì)投資項(xiàng)目加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)管的要求，應(yīng)在各分公司建立審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備審計(jì)人員。定期開展審計(jì)培訓(xùn)，組織分公司

相關(guān)財(cái)務(wù)人員參加，并組織討論，了解情況，解決問(wèn)題。在本部機(jī)關(guān)，選拔專業(yè)技術(shù)強(qiáng)、業(yè)務(wù)水平高、職業(yè)操守好的人員補(bǔ)充審計(jì)隊(duì)伍。采取?全員培訓(xùn)，重點(diǎn)培養(yǎng)?的措施，堅(jiān)持理論學(xué)習(xí)和實(shí)踐運(yùn)用相結(jié)合，在繼續(xù)開展專業(yè)培訓(xùn)和經(jīng)驗(yàn)交流的同時(shí)，通過(guò)項(xiàng)目審計(jì)示范，以審代培，提高審計(jì)人員實(shí)踐能力和專業(yè)素質(zhì);組織審計(jì)人員參加政治理論、法律知識(shí)的學(xué)習(xí)，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的反腐教育和廉政建設(shè)，做到守審有責(zé)、為審清廉，樹立良好的審計(jì)和反腐倡廉示范形象。

3.加大審計(jì)力度，注重審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)工作的生命線，以提高審計(jì)規(guī)范化水平為基礎(chǔ)，提高先進(jìn)審計(jì)方法運(yùn)用水平為突破口，以促進(jìn)審計(jì)宏觀作用發(fā)揮為目標(biāo)，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)署5、6號(hào)令，從規(guī)范審計(jì)作業(yè)行為入手，確保審計(jì)事實(shí)清楚明白、證據(jù)可靠充分、定性恰當(dāng)合法、結(jié)果客觀公正。對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性、傾向性的問(wèn)題，要站在高處，從集團(tuán)公司整體效益最大化的高度，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，思考問(wèn)題，分析問(wèn)題。從宏觀角度提出解決問(wèn)題的意見(jiàn)和建議，增強(qiáng)審計(jì)工作服務(wù)職能的超前性和時(shí)效性。

4.明確審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范審計(jì)程序。把審計(jì)作為一種手段，而不是最終目的，剖析公司審計(jì)工作的薄弱點(diǎn)、關(guān)鍵點(diǎn)和結(jié)合點(diǎn)，將公司監(jiān)察審計(jì)部現(xiàn)有人員編制落實(shí)到位，明確任務(wù)，細(xì)化分工，責(zé)任到人，在權(quán)限范圍內(nèi)履行職責(zé)，確保審計(jì)工作取得實(shí)效。嚴(yán)格按照審計(jì)程序開展審計(jì)工作，及時(shí)撰寫審計(jì)報(bào)告，并定期檢查審計(jì)意見(jiàn)的執(zhí)行結(jié)果。

5.強(qiáng)化內(nèi)部控制，建立適應(yīng)公司發(fā)展要求的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系，積極推行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)審計(jì)。關(guān)注企業(yè)內(nèi)部控制體系的評(píng)審，發(fā)揮好內(nèi)部控制體系的作用是公司長(zhǎng)期發(fā)展和盈利水平提高的客觀需要。積極開展審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估課題研究，成立審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估課題組，通過(guò)對(duì)審計(jì)的程序、質(zhì)量和方法進(jìn)行評(píng)審，以內(nèi)部審計(jì)促進(jìn)內(nèi)部控制，以內(nèi)部控制指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)，保證企業(yè)健康、高效、可持續(xù)發(fā)展，爭(zhēng)取工作的新突破，謀求公司的新跨越，創(chuàng)造業(yè)績(jī)的新輝煌。

市內(nèi)審協(xié)會(huì)：

2009年，內(nèi)審計(jì)工作緊緊圍繞部門工作中心，以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)為契機(jī)，牢固樹立科學(xué)的審計(jì)理念，堅(jiān)持以人為本，進(jìn)一步解放思想、改革創(chuàng)新，按照“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，全面依法履行內(nèi)審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十七大、十七屆三中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和縣委十二屆六次全會(huì)精神，緊緊圍繞促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展這條主線，圍繞縣委、政府提出的“保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定”的工作目標(biāo)，充分發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，堅(jiān)持揭露問(wèn)題與促進(jìn)整改并重，擴(kuò)展審計(jì)覆蓋面，更加注重從體制、機(jī)制、制度和政策措施層面發(fā)現(xiàn)和分析問(wèn)題，提出改進(jìn)、完善政策的建設(shè)性意見(jiàn)，使審計(jì)工作在維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，加快深化改革，完善宏觀調(diào)控，推動(dòng)科學(xué)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)和諧及黨風(fēng)廉政建設(shè)方面發(fā)揮更大作用。現(xiàn)將內(nèi)審工作開展情況總結(jié)如下：

一、2009年主要工作目標(biāo)完成情況

2009年內(nèi)審工作計(jì)劃安排項(xiàng)目10項(xiàng)，現(xiàn)已完成11個(gè)內(nèi)審項(xiàng)目，即：教育局4項(xiàng)（1）對(duì)鳳城完小2008年1月至2009年6月財(cái)務(wù)收支和資金使用效率進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，（2）對(duì)大興中心校2008年1月至2009年6月財(cái)務(wù)收支和資金使用效益進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，（3）大河中心校2008年1月至2009年6月財(cái)務(wù)收支和資金使用效益進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，（4）××縣職業(yè)教育中心2006年1月至2009年9月財(cái)務(wù)收支和資金使用效益進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)；林業(yè)局1項(xiàng)對(duì)核桃三率建設(shè)撫育管護(hù)資金收支情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)；公安局2項(xiàng)（1）對(duì)公安監(jiān)管場(chǎng)所進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，（2）開展2008年換發(fā)第二代居民身份證收費(fèi)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；水利局1項(xiàng)對(duì)××縣小灣水廠2006年1月至2009年6月財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)；縣農(nóng)業(yè)局3項(xiàng)（1）對(duì)××縣種子管理站債權(quán)債務(wù)清理審計(jì)，（2）對(duì)2008年云南省村容村貌整治工程項(xiàng)目審計(jì)，（3）2008年云南省農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)項(xiàng)目資金審計(jì)。

2009年12月10日止，審結(jié)項(xiàng)目11項(xiàng)，其中：專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查2項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支6項(xiàng)，專項(xiàng)審計(jì)3項(xiàng)，針對(duì)存在問(wèn)題共提出整改或?qū)徲?jì)建議15條，通過(guò)審計(jì)糾正了被審計(jì)部門的不規(guī)范行為和事項(xiàng)，健全完善了相關(guān)管理制度。存在的主要問(wèn)題是在財(cái)務(wù)收支中，二級(jí)核算單位的財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)不夠熟悉致使賬制不夠健全、核算不夠規(guī)范；二是存在少量的白條支付和坐支行為。

二、存在的主要困難和問(wèn)題

一是內(nèi)審工作目前由于受經(jīng)費(fèi)、人員等因素制約，仍有少量單位部門領(lǐng)導(dǎo)未能將部門的內(nèi)審工作列入議事日程，及時(shí)確定或安排專人（兼職工作人員）從事部門的內(nèi)部審計(jì)工作；二是部分部門單位的內(nèi)審從業(yè)人員工作積極主動(dòng)性不夠，對(duì)開展工作存在凝濾或畏難情敘，效率不高，以至于不能很好地開展內(nèi)部審計(jì)工作；三是有待于進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)內(nèi)審工作的管理和指導(dǎo)，促進(jìn)部門、單位的內(nèi)部審計(jì)工作程序和行文不斷規(guī)范。

三、下步內(nèi)審工作安排

（一）工作指導(dǎo)思想

繼續(xù)以貫徹十七大四中全會(huì)精神為指導(dǎo)，鞏固和發(fā)揚(yáng)學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)取得的新成效，緊緊圍繞縣委、政府中心工作和做好部門的年初內(nèi)審工作計(jì)劃，把審計(jì)工作更好地融入經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，認(rèn)真履行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，從保障國(guó)家、人民的安全和利益出發(fā)，以“推進(jìn)法治，維護(hù)民生，推動(dòng)改革，促進(jìn)發(fā)展”為目標(biāo)，嚴(yán)肅查處重大違法違規(guī)問(wèn)題和經(jīng)濟(jì)犯罪案件中，著力推進(jìn)績(jī)效審計(jì)，更加注重從體制、機(jī)制、制度層面揭示、分析和反映問(wèn)題，提出改進(jìn)和完善的建議，促進(jìn)各項(xiàng)政策措施的貫徹落實(shí)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，積極推進(jìn)體制制度創(chuàng)新和民主法制建設(shè)、反腐倡廉建設(shè)，充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的免疫功能。

（二）審計(jì)工作思路

一是突出以人為本，在鞏固學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)取得新成效的同時(shí)更加關(guān)注民生，維護(hù)人民群眾的根本利益，維護(hù)公平公正，以涉及群眾醫(yī)療、住房、教育、交通、社會(huì)福利等方面的社會(huì)保障資金和專項(xiàng)資金的政策執(zhí)行、投入、使用、管理情況為審計(jì)重點(diǎn)。二是突出發(fā)揮內(nèi)審建設(shè)性作用為審計(jì)目標(biāo)，通過(guò)內(nèi)部審計(jì)檢查、改進(jìn)、完善部門單位的制度建設(shè)、政策執(zhí)行，督促整改，促進(jìn)規(guī)范行業(yè)、部門的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和管理行為。三是突出績(jī)效審計(jì)，提高審計(jì)項(xiàng)目效率效果為審計(jì)目的，加強(qiáng)對(duì)資金的效益審計(jì)、分析評(píng)價(jià)項(xiàng)目涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、投資行為等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的各種價(jià)值因素、效益因素、效益指標(biāo)，使經(jīng)濟(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生更多更大的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。四是突出創(chuàng)建節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)為審計(jì)方向，內(nèi)審工作要更加關(guān)注能源礦產(chǎn)、水電、土地和自然環(huán)境的合理開發(fā)利用，從財(cái)務(wù)收支領(lǐng)域擴(kuò)張到宏觀管理分析調(diào)控、決策領(lǐng)域，以審計(jì)促管理，以審計(jì)控制投資成本費(fèi)用，少花錢，多辦事，節(jié)約建設(shè)投資資源和能源，合理開發(fā)利用資源，少投入，多產(chǎn)出，營(yíng)造和諧友好的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境。

（三）如期完成下一年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃

繼續(xù)扎實(shí)開展好學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，在“一面旗、一團(tuán)火、一盤棋”和“兩個(gè)建設(shè)”實(shí)踐活動(dòng)中，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)審工作的組織、指導(dǎo)和人員隊(duì)伍建設(shè)，推進(jìn)計(jì)劃的如期完成

第二篇：內(nèi)審計(jì)劃

2010年質(zhì)量體系內(nèi)部審核計(jì)劃

一、內(nèi)部審核目的

根據(jù)質(zhì)量體系文件和內(nèi)審計(jì)劃，檢查體系運(yùn)行與《實(shí)驗(yàn)室資質(zhì)認(rèn)定審核準(zhǔn)則》的符合性和有效性、組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)權(quán)限是否與體系相適應(yīng)、有關(guān)質(zhì)量計(jì)劃和記錄表格是否齊全、質(zhì)量體系文件的實(shí)施情況、體系運(yùn)行情況是否正常，認(rèn)真查找體系運(yùn)行中的不符合項(xiàng)，分析原因并采取糾正措施，進(jìn)一步完善質(zhì)量體系。

二、內(nèi)部審核的范圍

質(zhì)量體系中所有與質(zhì)量有關(guān)的部門和崗位； 質(zhì)量體系所有要素；

三、內(nèi)部審核的主要依據(jù)

質(zhì)量手冊(cè)、程序文件、其他相關(guān)文件

四、內(nèi)部審核組

組長(zhǎng)： 組員：

五、內(nèi)部審核計(jì)劃的實(shí)施

檢測(cè)室按檢查表逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，職能科室按程序文件規(guī)定的部門職責(zé)進(jìn)行檢查。

六、內(nèi)部審核注意事項(xiàng)

1、公司要組織全體員工學(xué)習(xí)《評(píng)審準(zhǔn)則》，并按內(nèi)審的安排及要求做好準(zhǔn)備工作。

2、現(xiàn)場(chǎng)審查要按檢查表要求如實(shí)記錄不符合事實(shí)及證據(jù)，并由當(dāng)事人對(duì)檢查記錄簽字認(rèn)可。

七、內(nèi)部審核內(nèi)容及日程安排

見(jiàn)附表

八、內(nèi)部審核報(bào)告

1、不符合項(xiàng)報(bào)告于現(xiàn)場(chǎng)審核后第2天提交受審部門。

2、內(nèi)部審核報(bào)告在全部完成10日內(nèi)提交公司經(jīng)理審批。

九、糾正措施的跟蹤檢查

1、受審部門在接到部門不符合項(xiàng)報(bào)告后應(yīng)立即整改，重大不符合項(xiàng)的整改措施應(yīng)經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)，并在一周內(nèi)將糾正情況書面報(bào)告內(nèi)審組。

2、內(nèi)審組收到糾正情況書面報(bào)告后應(yīng)立即安排人員進(jìn)行跟蹤檢查。

3、跟蹤檢查結(jié)果于 年 月 日前提交書面報(bào)告。

擬制人： 年 月 日 批準(zhǔn)人： 年 月 日

第三篇：2017內(nèi)審計(jì)劃

2017內(nèi)審計(jì)劃

為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)費(fèi)使用效益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，根據(jù)上級(jí)主管部門的要求和學(xué)院實(shí)際，從今年開始將開展內(nèi)部審計(jì)工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。

一、審計(jì)工作目標(biāo)

年的內(nèi)部審計(jì)工作，以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)管理制度為依據(jù)，以財(cái)務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn)，結(jié)合我院年工作要點(diǎn)、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù)，把促進(jìn)管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益，增進(jìn)服務(wù)，作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)，針對(duì)合理科學(xué)利用教育資源，防止鋪張浪費(fèi)等內(nèi)容開展審計(jì)。對(duì)被審單位的財(cái)務(wù)收支行為做出客觀評(píng)價(jià)，并針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，幫助和督促被審計(jì)單位及時(shí)整改。

二、審計(jì)的內(nèi)容

1、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)教學(xué)系的教師津貼發(fā)放，學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)等使用情況進(jìn)行內(nèi)審;

2、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)電大工作部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;

3、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)附屬中學(xué)的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)審;

4、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)成人教育部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;

5、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地后勤集團(tuán)的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì);

6、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)學(xué)院招待費(fèi)使用情況進(jìn)行內(nèi)審;

通過(guò)開展財(cái)務(wù)周期審計(jì)，使審計(jì)工作規(guī)范化、制度化，及時(shí)評(píng)價(jià)部門財(cái)經(jīng)管理狀況，加強(qiáng)事前防范，促進(jìn)部門管理自律。

三、審計(jì)的方法及范圍

審計(jì)的方法是：首先各單位自查，并形成自查報(bào)告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個(gè)別訪談、審計(jì)調(diào)查等方法進(jìn)行。

審計(jì)的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位07年以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情況，其中教學(xué)系學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金等項(xiàng)抽查一個(gè)年級(jí)。

四、時(shí)間安排

1、上半年對(duì)教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審;

2、下半年對(duì)電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)行審計(jì)。

五、有關(guān)資料的提供

1、學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，評(píng)定辦法、評(píng)定程序、評(píng)定結(jié)果;班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)的使用情況等資料。

2、院、系兩級(jí)教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。

3、電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部各類生源的收費(fèi)依據(jù);后勤集團(tuán)(育苑公司)各類收費(fèi)的依據(jù)

4、學(xué)院有關(guān)接待、招待的文件、審批表、月匯總表等

六、其它相關(guān)工作

學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作，由院監(jiān)察審計(jì)室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員，組成年學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作組，工作組依據(jù)國(guó)家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計(jì)，使我院的各項(xiàng)事業(yè)又好又快地發(fā)展。

第四篇：2013內(nèi)審計(jì)劃 （范文模版）

2013*****環(huán)境監(jiān)測(cè)站

質(zhì)量體系內(nèi)審計(jì)劃

批 準(zhǔn) 人：

內(nèi)審負(fù)責(zé)人：

審核組長(zhǎng)：

編制：

******環(huán)境監(jiān)測(cè)站

二0一三年一月

2013年質(zhì)量體系內(nèi)審計(jì)劃

一、審核目的為了檢查本站各項(xiàng)質(zhì)量活動(dòng)是否符合評(píng)審準(zhǔn)則與質(zhì)量管理體系文件，體系是否有效運(yùn)行，是否得到有效地保持、實(shí)施和改進(jìn)，而開展管理體系內(nèi)部審核，特制定本內(nèi)審計(jì)劃。

二、審核依據(jù)

1、《實(shí)驗(yàn)室資質(zhì)認(rèn)可評(píng)審準(zhǔn)則》

2、本站質(zhì)量方針、目標(biāo)和《質(zhì)量手冊(cè)》、《程序文件》、《作業(yè)指導(dǎo)書》現(xiàn)行版本；

3、客戶的要求、標(biāo)書和合同條款；

4、國(guó)家和行業(yè)的有關(guān)法律、法規(guī)或標(biāo)準(zhǔn)。

三、審核范圍

本站所有質(zhì)量活動(dòng)涉及的場(chǎng)所以及各部門、各要素等審核活動(dòng)所涉及的領(lǐng)域和范圍。

四、審核頻次

至少組織一次內(nèi)審，針對(duì)全站各部門全要素進(jìn)行審核，若發(fā)生以下情況則增加臨時(shí)內(nèi)審：

① 出現(xiàn)重大質(zhì)量事故或客戶對(duì)某一環(huán)節(jié)連續(xù)投訴；

② 內(nèi)部監(jiān)督連續(xù)發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題；

③ 實(shí)驗(yàn)室組織結(jié)構(gòu)、人員、技術(shù)、設(shè)施發(fā)生較大變化； ④ 第二方或第三方現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審前。

五、審核組成員名單、分工

1、內(nèi)審負(fù)責(zé)人：****

2、內(nèi)審組長(zhǎng)：***

3、內(nèi)審成員：

管理小組： **** *** ***

技術(shù)小組：**** *** ***

檔案資料提供：**** *** ***

六、審核日程安排

根據(jù)我站質(zhì)量體系文件具體實(shí)施情況，確定2012年內(nèi)審時(shí)間為：2012年2-3月內(nèi)審。

七、審核內(nèi)容

（一）管理組審核要素

組織、管理體系、文件控制、檢測(cè)和/或校準(zhǔn)分包、服務(wù)和供應(yīng)品的采購(gòu)、合同評(píng)審、申訴和投訴、糾正措施預(yù)防措施及改進(jìn)、記錄、內(nèi)部審核、管理評(píng)審。

（二）技術(shù)組審核內(nèi)容

人員、設(shè)施和環(huán)境條件、檢測(cè)和校準(zhǔn)方法、設(shè)備和標(biāo)準(zhǔn)物質(zhì)、量值溯源、抽樣和樣品處理、結(jié)果質(zhì)量控制、結(jié)果報(bào)告。

（三）按照內(nèi)審表內(nèi)容進(jìn)行全要素審核。

八、要求

1、應(yīng)選擇、培訓(xùn)、聘任一批合格的內(nèi)審員（最好每個(gè)部門有一名內(nèi)審員），以確保審核活動(dòng)必需的人力資源；

2、審核組成員應(yīng)具有內(nèi)審員資格，沒(méi)有內(nèi)審員資格的人員應(yīng)經(jīng)站內(nèi)部培訓(xùn)聘用后參與內(nèi)審；

3、內(nèi)審員分工時(shí)應(yīng)注意內(nèi)審員應(yīng)獨(dú)立于被審核部門；

4、內(nèi)審時(shí)找出已發(fā)生不合格項(xiàng)的產(chǎn)生原因，填寫不符合記錄，采取糾正措施，消除產(chǎn)生的原因；找出將要發(fā)生不合格項(xiàng)的潛在原因，采取預(yù)防措施。對(duì)糾正與預(yù)防措施還要跟蹤實(shí)施并驗(yàn)證其實(shí)施結(jié)果。

5、對(duì)于不完善的各類質(zhì)量與技術(shù)記錄，在跟蹤糾正后應(yīng)將所缺乏的記錄補(bǔ)充完整后存檔，內(nèi)審員認(rèn)可、內(nèi)審組長(zhǎng)批準(zhǔn)，該要素內(nèi)審?fù)瓿伞?/p>

九、受審核方確認(rèn)

受審核方在內(nèi)審不符合記錄中確認(rèn)本部門存在的問(wèn)題，并積極組織本部門人員及時(shí)糾正、預(yù)防與改進(jìn)，按要求完成不符合項(xiàng)的記錄補(bǔ)充與完善。

內(nèi)審員完善不符合項(xiàng)目報(bào)告相關(guān)記錄。

編制人：***

內(nèi)審負(fù)責(zé)人：

批準(zhǔn)人：

2013**** *** ***環(huán)境監(jiān)測(cè)站年1月12日

第五篇：計(jì)劃摘要

一、計(jì)劃摘要

1、公司介紹

我們的網(wǎng)店開在淘寶網(wǎng)，店名是“衣新衣意”。我們的項(xiàng)目是做服裝行業(yè)，開個(gè)女式服裝店。主要經(jīng)營(yíng)18-30歲年輕女生一年四季韓版衣服。公司有4位工作人員，1個(gè)客服人員，2個(gè)發(fā)貨員、。我們的宗旨是客戶滿意，就是我們最大的滿足。

2、主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)范圍內(nèi)

主要的產(chǎn)品是年輕女性一年四季的韓版服裝。業(yè)務(wù)范圍主要是經(jīng)營(yíng)18-30歲年輕女生服裝，據(jù)我們調(diào)查有關(guān)數(shù)據(jù)表明18-30歲年輕女生購(gòu)買衣服的需求較大：

國(guó)內(nèi)成年服裝年齡段分類基本為：18-30歲，30-45歲，45-65歲，65歲以上。1、18-30歲：該年齡段的消費(fèi)群體是服裝消費(fèi)的最主要的群體，是消費(fèi)群體中服裝購(gòu)買頻率最多，總體購(gòu)買金額較多的群體，其中女性消費(fèi)的頻率高于男性。該群體具有一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，很強(qiáng)的購(gòu)買欲望，時(shí)尚、追求流行、個(gè)性、敢于嘗試新事物。2、30-45歲：該年齡段的消費(fèi)群體是服裝消費(fèi)的主要群體，是消費(fèi)群體中購(gòu)買單件服裝價(jià)值最高的群體。

該群體是消費(fèi)群體中經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)最為雄厚的群體，購(gòu)買欲望同樣較強(qiáng)。但該群體大多數(shù)的人生觀和價(jià)值已相對(duì)成熟，因此對(duì)風(fēng)格、對(duì)時(shí)尚都有自己的喜好，其中相當(dāng)部分人已有自己喜好的品牌，對(duì)新品牌的接受程度較低。3、45-65歲和65歲以上就不用考慮了

從上面數(shù)據(jù)可知，18-45歲這兩個(gè)年齡段的消費(fèi)力相對(duì)較高。而處于該年齡段的女性大多都是職業(yè)女性或年輕少婦，她們對(duì)于服裝的追求較為強(qiáng)烈，但對(duì)服裝的檔次不會(huì)過(guò)分要求。網(wǎng)店的目標(biāo)對(duì)象主要定在18-30歲之間的大學(xué)生和職業(yè)女性。此外，他們也會(huì)使用網(wǎng)上購(gòu)物，具有可行性?！綜hinaByte 綜合消息】根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)顧客服務(wù)提供商PeopleSupport的新調(diào)查，幾乎三分之二每周至少一次的互聯(lián)網(wǎng)用戶是女性。

青年人、學(xué)生，少數(shù)群體和沒(méi)有孩子的家庭最不可能成為這個(gè)經(jīng)常購(gòu)物組群的一份子。

3、市場(chǎng)概貌

女性服裝只要銷路對(duì)口，銷量要好于其他的商品很多。目前淘寶網(wǎng)上熱門的鞋類以及銀飾商品都沒(méi)有女性服裝的交易額大。網(wǎng)上交易比傳統(tǒng)的銷售手段而言，取得統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)更為方便和準(zhǔn)確，以這種方式去做網(wǎng)上女性服裝生意，意味著一個(gè)新的市場(chǎng)機(jī)會(huì)。吳鍵鵬是淘寶網(wǎng)上剛上路不到兩個(gè)月的新手，但是卻已經(jīng)在上個(gè)月取得十多萬(wàn)元的銷售業(yè)績(jī)。其驚人的成長(zhǎng)速度背后隱藏著是其對(duì)交易數(shù)據(jù)嫻熟的分析，以此來(lái)指導(dǎo)其經(jīng)營(yíng)。吳鍵鵬現(xiàn)在一共有三家網(wǎng)店，銷售額最好的還是女性服裝店。由于業(yè)務(wù)發(fā)展太快，另外找了兩個(gè)人來(lái)幫自己忙。

4、營(yíng)銷策略

從數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上了解到，一般在淘寶網(wǎng)上商品成交時(shí)間最多在中午12點(diǎn)，下午5、6點(diǎn)，還有晚上9－11點(diǎn)三個(gè)時(shí)段。在這些時(shí)段購(gòu)買淘寶首頁(yè)上的商品推薦位效果最好。而且分析過(guò)，一般拍賣的商品都有結(jié)束拍賣的時(shí)間，將拍賣的結(jié)束時(shí)間定在這些時(shí)段最為合適，很多上班一族，一旦看中某件商品，而且看到結(jié)束時(shí)間快到，就會(huì)馬上出價(jià)，而不會(huì)拖延考慮。這樣做無(wú)形中加快了交易的節(jié)奏。一天之中，會(huì)選擇中午還有晚上9－11點(diǎn)兩個(gè)時(shí)段作為商品結(jié)束交易的時(shí)間，這樣他等于一天做了別的商家兩天才做的交易量。

5、資金需求狀況

一般對(duì)新手來(lái)講，最好挑10－15件的最暢銷的大路貨，大約2000元的投入便可以實(shí)現(xiàn)在淘寶網(wǎng)上創(chuàng)業(yè)。他建議開始先做熟悉的商品，不要馬上就想自己設(shè)計(jì)新款式。在價(jià)格上爭(zhēng)取一定的優(yōu)勢(shì)，當(dāng)然在進(jìn)貨價(jià)格無(wú)法降低的前提下，只能犧牲一部分毛利率。小賣家最好去抓那些通過(guò)搜索引擎主動(dòng)上門找貨品的買家。

二、產(chǎn)品服務(wù)分析

1、用途

(1)保護(hù)功能：服裝在嚴(yán)冬可以起到抗寒作用；

(2)裝飾功能·一些特定場(chǎng)古更需要具有裝飾功能的服裝裝。表現(xiàn)在服裝的美觀性，滿足人們精神上美的享受。影響美觀性的主要因素是紡織品的質(zhì)地、色彩、花紋圖案、坯布組織、形態(tài)保持性、懸垂性、彈性、防皺性、服裝款式等。

(3)標(biāo)識(shí)功能：服裝還可以體現(xiàn)所屬的群體，如警察制服，或表現(xiàn)社會(huì)運(yùn)動(dòng)的服裝標(biāo)志，如朋克風(fēng)格的服裝裝

2、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)所在

1、投資少，回收快。一項(xiàng)針對(duì)中國(guó)中小企業(yè)的情況調(diào)查顯示，個(gè)人在網(wǎng)下啟動(dòng)銷售公司的平均費(fèi)用至少5萬(wàn)元，而據(jù)易趣網(wǎng)禮品門類的負(fù)責(zé)人介紹，網(wǎng)上開店建店成本非常小。一般說(shuō)，籌辦一家網(wǎng)上的商店投入很小，不用去辦營(yíng)業(yè)執(zhí)照，不用去租門面，不用囤積貨品，所需資金不過(guò)1500元；網(wǎng)上商店比同等規(guī)模的地面商店“租金”要低得多，同時(shí)租金不會(huì)因?yàn)闋I(yíng)業(yè)面積的增加而增加，投資者也不用為延長(zhǎng)營(yíng)業(yè)時(shí)間而增加額外的費(fèi)用。2、24小時(shí)營(yíng)業(yè)時(shí)間。網(wǎng)上商店延長(zhǎng)了商店的營(yíng)業(yè)時(shí)間，一天24小時(shí)、一年365天不停地運(yùn)作，無(wú)須專人值班看店，都可照常營(yíng)業(yè)。傳統(tǒng)店鋪的營(yíng)業(yè)時(shí)間一般為8-12小時(shí)，遇上壞天氣或者老板、店員有急事也不得不暫時(shí)休息。對(duì)于所有的商家來(lái)說(shuō)，時(shí)間永遠(yuǎn)都是金錢。有些店主為了生意不受影響，往往吃住在店里，犧牲了不少的個(gè)人生活。網(wǎng)上商店則節(jié)省了人力方面的投資，不用雇傭幫手，店主完全可以在享受生活的同時(shí)把自家的網(wǎng)上小店打理得井井有條；還避免了因?yàn)閬?lái)不及照看店鋪而帶來(lái)的損失。同時(shí)，營(yíng)業(yè)時(shí)間不受限制，消費(fèi)者可以在任何時(shí)間登陸、購(gòu)物。交易時(shí)間上的全天性和全年性，使得交易成功的機(jī)會(huì)大大提高。

3、銷售規(guī)模不受地盤限制。傳統(tǒng)商店有多大就只能擺放多少商品，生意大小常常被小店面積限制。而在網(wǎng)上，即便在地面上只有一個(gè)小商店，或者干脆就沒(méi)有門面，開店的生意卻可以照樣做得很大。

4、不受店面空間的限制。哪怕只是街邊小店，在網(wǎng)上卻可以擁有百貨大樓那么大的店面，只要投資者愿意，可以擺上成千上萬(wàn)種商品。目前國(guó)內(nèi)最大的專業(yè)拍賣網(wǎng)站同時(shí)在線的商品要超過(guò)10萬(wàn)件——已超過(guò)一些大超市。

5、不受地理位置影響。不管客戶離店有多遠(yuǎn)，在網(wǎng)上，客戶一樣可以很方便地找到。這令消費(fèi)群體突破了地域的限制，變得無(wú)限廣闊了。

三、市場(chǎng)分析

1、市場(chǎng)狀況

網(wǎng)購(gòu)的日益風(fēng)行讓每一個(gè)網(wǎng)店都只會(huì)被越來(lái)越多不同的人所點(diǎn)擊，但這個(gè)人能不能記住該店，并在此購(gòu)物，甚至最后成為該店的老顧客則取決于其服飾的款式質(zhì)量，宣傳力度，客服質(zhì)量，發(fā)貨速度，包裝好壞等等。

網(wǎng)店和實(shí)體店一樣，越早讓更多人知道，則后期發(fā)展越有利，因?yàn)榫W(wǎng)上購(gòu)物越來(lái)越流行，有需求就有供應(yīng)，隨之店家也就越來(lái)越多，而想從眾多商家中脫穎而出，保持銷量的穩(wěn)步增長(zhǎng)，是自己的店鋪擁有更多的客源，樹立起良好的口碑則是比較好的路徑。

只要是淘寶網(wǎng)的淘客則都有可能成為韓都樂(lè)活的顧客，雖然他們分性別年齡，但網(wǎng)上購(gòu)物最便捷的就是可以將店收藏或址或是是分享，這樣如果其店鋪從首頁(yè)到服裝到服務(wù)每一個(gè)環(huán)節(jié)都能使瀏覽者感興趣的話則不擔(dān)心全國(guó)任意地方的淘客會(huì)分享不到該網(wǎng)店。

根據(jù)觀察（此處分析要了解網(wǎng)店之前的客源來(lái)源，每天成功交易筆數(shù)）

進(jìn)貨分析（。。）

產(chǎn)品分析（。。）

服裝做工款式分析（。。）

韓流的主要特征就是性格特征表現(xiàn)張揚(yáng)，絕對(duì)化地定義可愛(ài)、個(gè)性、淑女、OL等風(fēng)格，其年齡層次多在18至30歲之間的時(shí)尚女性。服裝企業(yè)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行營(yíng)銷時(shí)往往針對(duì)此特點(diǎn)，將產(chǎn)品性格化，以區(qū)分消費(fèi)人群。細(xì)分化的產(chǎn)品也更容易吸引目標(biāo)消費(fèi)者的眼光。其實(shí)中國(guó)網(wǎng)民1.1億，每天上網(wǎng)的80％以上都是公司白領(lǐng)，而這中間半數(shù)以上又以女性居多，也正是淘寶韓版女裝店的目標(biāo)消費(fèi)群體，所以網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷還是非常具有針對(duì)性的，如果做得好，往往收到事半功倍的效果！

例如用數(shù)據(jù)解讀淘寶雙十一：

應(yīng)該說(shuō)去年天貓的雙十一搞的還是比較成功的，當(dāng)日交易額達(dá)33.6億，平均每秒3.89萬(wàn)元，相當(dāng)于香港零售業(yè)四天的銷售額，服飾基本占據(jù)半壁江山，做為類目TOP1的女裝表現(xiàn)還是不錯(cuò)，表一中這14家女裝店鋪總計(jì)成交金額超1.7億，占當(dāng)日天貓銷售額的5.1%，應(yīng)該說(shuō)份額還是比較大的。

此數(shù)采集的數(shù)據(jù)為店鋪數(shù)據(jù)，并非品牌數(shù)據(jù)，有些數(shù)據(jù)通過(guò)計(jì)算和推斷所得，可能跟實(shí)際數(shù)據(jù)有誤差，大部分?jǐn)?shù)據(jù)還是來(lái)自淘寶發(fā)布及數(shù)據(jù)魔方等，偏差不大，還是有較大的參考意義。

經(jīng)過(guò)統(tǒng)計(jì)、整理，2011年淘寶女裝類目進(jìn)前百的主要是表一中的這幾家，做女裝的基本也對(duì)這幾家都比較熟悉。TOP1茵曼確實(shí)大火了一把，10%的轉(zhuǎn)化率讓其他幾家望塵莫及，確實(shí)在女裝行業(yè)10%的轉(zhuǎn)化率是非常高的，特別的在100W+UV的當(dāng)量下，再次證明一點(diǎn)個(gè)性也是一種美，產(chǎn)品定位的重要性，茵曼差異化的路線走的非常成功，這也是現(xiàn)在各家店鋪所要走的路線，因?yàn)樘詫毶腺u一樣的東西太多了，你可以做出自己的風(fēng)格、路線，那你就成功了一半。市場(chǎng)足夠大，只要你想做。在淘寶雙十一上，大家基本都處于一個(gè)探索、試驗(yàn)的過(guò)程中，還在不斷的積累經(jīng)驗(yàn)的過(guò)程，大家今年可以繼續(xù)持續(xù)關(guān)注這幾家店鋪的情況,個(gè)人今年比較看好OSA和秋水伊人。今年雙十一茵曼已備貨七千萬(wàn)、韓都衣舍備貨也達(dá)到了六千萬(wàn)，按照今年淘寶100億的銷售規(guī)劃來(lái)走的話，加上去年活動(dòng)經(jīng)驗(yàn)的積累，今年茵曼可能會(huì)達(dá)在三千萬(wàn)左右，韓都衣舍則在兩千萬(wàn)左右。順便說(shuō)下，今年可能會(huì)

產(chǎn)

品

過(guò)

億

商

家，最

大

圖一中看到整體的轉(zhuǎn)化率主要在4%左右，茵曼的10%確實(shí)比較突出?？蛦蝺r(jià)主要跟其店鋪?zhàn)叩娘L(fēng)格路線有關(guān)，像韓都衣舍走的是大眾點(diǎn)，加上活動(dòng)的折扣力度，客單價(jià)就相對(duì)比較低，以量取勝；玖姿走的 走的歐美、高貴風(fēng)格，客單價(jià)是高出其他家不少，同樣的歌莉婭也是。這塊我們可以參考自己店鋪所走的產(chǎn)品風(fēng)格及貨品的規(guī)劃，一般心里還是比較有底的，老客戶可以大大的提高你的客單價(jià)，記得這點(diǎn)，所 以什么樣的人推薦什么樣的產(chǎn)品還是有所差異的。從另外的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（這里暫時(shí)沒(méi)給出）來(lái)看，雙十一的客單價(jià)基本會(huì)在前幾月份的基礎(chǔ)上下降30%，如果店長(zhǎng)要做銷售分解，可以以此為參加雙十一時(shí)大概的客 單價(jià)值。雙十一時(shí)關(guān)聯(lián)銷售還是非常重要的一塊，由于當(dāng)天客服基本處于爆滿階段，這時(shí)做好頁(yè)面、產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)、鏈接就相當(dāng)重要，能讓客戶自主的進(jìn)行關(guān)聯(lián)購(gòu)買，從而來(lái)提高客單價(jià)，還能提高轉(zhuǎn)化率，重視。

從圖二中我們看到，0點(diǎn)到1點(diǎn)這個(gè)時(shí)段的轉(zhuǎn)化率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他時(shí)段的轉(zhuǎn)化率，茵曼更是高達(dá)恐怖的35%，能在0點(diǎn)就蹲在你家大門口等著活動(dòng)開始的人，有相當(dāng)一部分是店鋪原先忠實(shí)的客戶，或者是之前預(yù)熱時(shí)帶來(lái)的有高購(gòu)買欲望的，就等著活動(dòng)開始來(lái)購(gòu)買的人群，此時(shí)的客戶群質(zhì)量是最高的，此時(shí)是店鋪的第一個(gè)黃金時(shí)，應(yīng)當(dāng)安排能力強(qiáng)的客服接待，這直接影響您當(dāng)天的銷售?；?點(diǎn)前能熬夜陪你的這部分客戶轉(zhuǎn)化率是相當(dāng)高的，之后開始慢慢進(jìn)入平穩(wěn)期，因?yàn)檎麄€(gè)的瀏覽量開始上升，凌晨時(shí)段好多都是瀏覽一家或者幾家，基本都是拍了付款睡覺(jué)的。之后的話客戶開始進(jìn)入理想期，更多的要貨比三家，此時(shí)合理的安排好人員就行，在活動(dòng)結(jié)束的一兩個(gè)小時(shí)的時(shí)候還有一波小高潮（掃尾期），此時(shí)的頁(yè)面也要有所不同，抓住最后的時(shí)間，沒(méi)成交的臨門一腳，提醒客戶活動(dòng)馬上就要結(jié)束，以促成其購(gòu)買。個(gè)人以為凌晨和傍晚安排能力最強(qiáng)的客服，客串的安排在中間段是最好的。

接下來(lái)我們看各時(shí)段流量情況，除了凌晨的這個(gè)幾個(gè)小時(shí)，跟淘寶平時(shí)的流量情況基本一致，不過(guò)各位有沒(méi)有注意一個(gè)小細(xì)節(jié)，2011年雙十一是周五工作日，勢(shì)必導(dǎo)致凌晨時(shí)段人流量不是特別高，而今 年的雙十一是在周日，沒(méi)有了白天要上班的顧慮，個(gè)人以為凌晨的流量占比會(huì)大大增加，而白天流量占比會(huì)有所減少，傍晚同樣的還會(huì)是個(gè)高峰期。各店鋪在推廣的時(shí)候也會(huì)相應(yīng)的有所變化。一整天的活動(dòng)，此時(shí)進(jìn)行客服及其他人員的合理分配就很有必要，包括什么時(shí)間段是什么頁(yè)面等，在此只是個(gè)參考，各店鋪還是要根據(jù)自己店鋪的實(shí)際情況進(jìn)行安排。由于今年C店加入雙十一活動(dòng)，參加促銷的商家超一萬(wàn)，是去年的5倍，流量分散在所難免，加上周日活動(dòng)及今年其他電商的快速發(fā)展，引流成本高去年不少，淘寶的壓力也在于此。

四、競(jìng)爭(zhēng)分析

1、現(xiàn)有和潛在競(jìng)爭(zhēng)者分析

總體來(lái)說(shuō)，淘寶網(wǎng)上的其他十幾萬(wàn)家店鋪是衣新衣意的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，擁有實(shí)體店鋪的品牌服裝也是麻利布的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，這些擁有實(shí)體店鋪的品牌服裝相對(duì)于麻利布來(lái)說(shuō)最大的特征就是他們服裝的質(zhì)量、顏色、上身效果等都是觸手可及的，而且退換貨也相對(duì)簡(jiǎn)單，但是在自身價(jià)值相同的情況下?lián)碛袑?shí)體店面的品牌服裝價(jià)位會(huì)稍高。

其他網(wǎng)店的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在平臺(tái)相同的條件下所擁有的特征則是服裝沒(méi)有品牌、做工較粗糙、款式較大眾、價(jià)位較低，但這些店鋪同樣也擁有大部分消費(fèi)者，但這一部分消費(fèi)者并不是麻利布的主要目標(biāo)消費(fèi)者，因?yàn)檫@是和消費(fèi)者的價(jià)值取向相關(guān)的。

消費(fèi)者分析

很明顯，全國(guó)各地的網(wǎng)購(gòu)者都不受地域的限制而可以成為同一個(gè)衣新衣意店鋪的消費(fèi)者，而且不僅僅是有經(jīng)濟(jì)能力的個(gè)人消費(fèi)者，一部分擁有實(shí)體店鋪的店主也可以在此批發(fā)服裝。而服裝款式的選擇則和進(jìn)貨渠道與商品的促銷活動(dòng)有莫大的關(guān)系，而且會(huì)有一部分消費(fèi)者專門等待某段時(shí)間內(nèi)的活動(dòng)進(jìn)行消費(fèi)。培養(yǎng)韓都樂(lè)活的回頭客，讓她們想到要買韓版女裝就先上這家網(wǎng)店逛逛看有什么新品與活動(dòng)的推出。

競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析

總體來(lái)說(shuō)，淘寶網(wǎng)上的其他十幾萬(wàn)家店鋪是衣新衣意的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，擁有實(shí)體店鋪的品牌服裝也是衣新衣意的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，這些擁有實(shí)體店鋪的品牌服裝相對(duì)于衣新衣意來(lái)說(shuō)最大的特征就是他們服裝的質(zhì)量、顏色、上身效果等都是觸手可及的，而且退換貨也相對(duì)簡(jiǎn)單，但是在自身價(jià)值相同的情況下?lián)碛袑?shí)體店面的品牌服裝價(jià)位會(huì)稍高。

其他網(wǎng)店的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在平臺(tái)相同的條件下所擁有的特征則是服裝沒(méi)有品牌、做工較粗糙、款式較大眾、價(jià)位較低，但這些店鋪同樣也擁有大部分消費(fèi)者，但這一部分消費(fèi)者并不是麻利布的主要目標(biāo)消費(fèi)者，因?yàn)檫@是和消費(fèi)者的價(jià)值取向相關(guān)的。

五、營(yíng)銷分析

1、如何提高市場(chǎng)占有率

■

營(yíng)銷定位戰(zhàn)略

A． 市場(chǎng)定位

定位的消費(fèi)者在有一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的知識(shí)女性中間。B． 產(chǎn)品定位

原創(chuàng)女裝。雖然市面上的每一款衣服都是設(shè)計(jì)師的作品，但其中大多數(shù)都會(huì)淪為大眾服飾，而“衣新衣意”則是充滿個(gè)性的，設(shè)計(jì)師可以與你一對(duì)一，可以為你量身定做，以滿足不同消費(fèi)者的需求。

■ 品牌戰(zhàn)略

消費(fèi)者及公眾對(duì)“衣新衣意”的綜合感受和評(píng)價(jià)其實(shí)主要是從麻利布首頁(yè)及其服飾體現(xiàn)出來(lái)的，這需要統(tǒng)一的視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)，但麻利布在這一點(diǎn)上做得還不夠?！?產(chǎn)品策略

麻利布的產(chǎn)品風(fēng)格以自然、休閑、個(gè)性為主，這種風(fēng)格在相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)是應(yīng)該遵從的，這樣才有利于深刻品牌風(fēng)格和產(chǎn)品風(fēng)格在消費(fèi)者心中的印象。但是也應(yīng)該適當(dāng)?shù)陌凑障M(fèi)者提出的建議進(jìn)行服裝的改造和創(chuàng)造。

■ 服務(wù)策略

在網(wǎng)上購(gòu)物很重要的是客服質(zhì)量，很多消費(fèi)者可能會(huì)因?yàn)榭头膽B(tài)度而改變購(gòu)買計(jì)劃，甚至有很多消費(fèi)者可能會(huì)因?yàn)榉?wù)態(tài)度而給店面差評(píng)，但其實(shí)可能他們并沒(méi)有多么不喜歡這商品，但因?yàn)榭头B(tài)度而遷怒于商品。這無(wú)疑對(duì)商家來(lái)說(shuō)是很致命的打擊，畢竟中國(guó)有“好事不出門，壞事傳千里”這一說(shuō)法，網(wǎng)上購(gòu)物最看重的就是評(píng)價(jià)。

很簡(jiǎn)單地說(shuō)，由于主要是網(wǎng)絡(luò)溝通，所以對(duì)客服人員的要求沒(méi)有商場(chǎng)的導(dǎo)購(gòu)員那么高，但最基本的會(huì)要求客服對(duì)“衣新衣意”所有產(chǎn)品的色系尺寸等的掌握，以便和客戶交流時(shí)能從容不迫，并且，客服人員必須有良好的耐心和責(zé)任心，不僅僅對(duì)消費(fèi)者盡心，也應(yīng)該將麻利布的利益放在較高的位置。

■ 價(jià)格策略

在短期時(shí)間內(nèi)，“衣新衣意”的價(jià)格波動(dòng)不應(yīng)太大，否則不僅會(huì)使消費(fèi)者心中產(chǎn)生不信任感而且會(huì)使部分已經(jīng)購(gòu)買的顧客產(chǎn)生不劃算的念頭。

按照“衣新衣意”品牌形象的定位，其價(jià)位應(yīng)該保持在中檔次，并可以逐漸向中高檔次發(fā)展，這樣有利于老顧客心中對(duì)麻利布價(jià)值感的提升，但由于前期他們對(duì)其價(jià)位的掌握可以適當(dāng)給他們發(fā)放貴賓卡以鞏固麻利布在他們心中的印象及體現(xiàn)他們?cè)诼槔嫉赇伒牡匚弧?/p>

■ 渠道策略

目前麻利布原創(chuàng)女裝品牌在網(wǎng)上有大概三個(gè)店面，但還沒(méi)有實(shí)體店面。這樣來(lái)看，銷售渠道相對(duì)較窄，但這也是麻利布的特色之一。

可以考慮在步行街的樓房?jī)?nèi)建立一個(gè)實(shí)體店面，不需要很大，但要樹立較醒目的店面指示標(biāo)，可以讓“慕名”前來(lái)的淘客接觸到“衣新衣意”。

■ 廣告策略

淘寶網(wǎng)和拍拍網(wǎng)上的廣告是必不可少的，特別是首頁(yè)的宣傳，雖然價(jià)格較高，但點(diǎn)擊率是很高的。然后和其他店面的友情鏈接也會(huì)吸引一部分消費(fèi)者進(jìn)行點(diǎn)擊。如果有條件的話可以雇用網(wǎng)絡(luò)推手。

另外，在一些女性網(wǎng)站可以進(jìn)行少量適當(dāng)宣傳，也可以考慮將廣告面涉及到一些女性期刊雜志上，這樣不僅會(huì)使虛擬的網(wǎng)絡(luò)上的原創(chuàng)品牌呈現(xiàn)在市面上，而且會(huì)逐漸打開它在其它層面的市場(chǎng)。

■ 公關(guān)策略

企業(yè)內(nèi)部人員可以在各大網(wǎng)站進(jìn)行麻利布不同形式的宣傳，比如建立百度百科的詞條解釋等，使其網(wǎng)上的搜索量增大才會(huì)使受眾感覺(jué)到其品牌的不斷壯大。

適當(dāng)建立與其他銷售量大的店鋪的關(guān)系，適時(shí)可以進(jìn)行聯(lián)合活動(dòng)。

■ 促銷策略

使目前以“秒殺”活動(dòng)為主要活動(dòng)的階段慢慢過(guò)渡到其它不太涉及價(jià)格大幅波動(dòng)的活動(dòng)中去。

1、讓消費(fèi)者上傳“真人秀”，即展示在麻利布購(gòu)買服裝的上身效果圖，并對(duì)展示者進(jìn)行下次購(gòu)物的優(yōu)惠折扣；

2、利用積分促銷增加消費(fèi)者對(duì)“衣新衣意”的點(diǎn)擊與關(guān)注，并設(shè)置相對(duì)豐盛的禮品（禮品最好為麻利布生產(chǎn)的限量單品），增加其知名度。

3、適當(dāng)?shù)某楠?jiǎng)，讓消費(fèi)者對(duì)該品牌產(chǎn)生期待感，禮品設(shè)置可以為麻利布定制的“麻家公仔”。

4、反季促銷，不僅可以讓積壓的商品銷售出去，也可以讓消費(fèi)者感受到實(shí)在，但是可以設(shè)定捆綁促銷，比如上一季的某一單品五折銷售，購(gòu)買該商品的條件必須是同時(shí)也買下當(dāng)季的某一正價(jià)商品，但在宣傳時(shí)可以說(shuō)成是凡購(gòu)買當(dāng)季正價(jià)商品都有機(jī)會(huì)搶購(gòu)反季正品。

5、每周六第一位和第十一位拍下并付款的顧客享受意外驚喜，這對(duì)老顧客可能沒(méi)有多大的驚喜，但會(huì)對(duì)初次購(gòu)買并得到驚喜的顧客產(chǎn)生很好的印象。活動(dòng)進(jìn)行時(shí)間和位數(shù)可以依特殊性變動(dòng)，但都必須提前利用公告牌告知消費(fèi)者。

6、“衣新衣意”品牌還沒(méi)有設(shè)置貴賓卡等發(fā)放，但這對(duì)于企業(yè)今后的發(fā)展是有作用的，應(yīng)當(dāng)對(duì)擁有一定條件的顧客發(fā)放貴賓卡，而且這個(gè)名義上的貴賓不僅僅是網(wǎng)絡(luò)上的記錄，最好將專門定制的有編號(hào)的貴賓卡隨商品快遞給顧客。

六、運(yùn)作分析

1、產(chǎn)品介紹

最吸引人的地方還在于它所運(yùn)用的夸張手法，它滿足了都市里忙忙碌碌的人們渴望宣泄的心情。個(gè)性的張揚(yáng)就是快樂(lè)的源泉：寬就寬到極至的闊腿褲，瘦便瘦到極至的緊身衣。你可以嫵媚到極至：純白色緊身背心，嫩粉色的繡花長(zhǎng)褲，一舉手，一凝眸，都散發(fā)無(wú)盡的女性魅力；你也可以神秘到極至：黑色無(wú)帶背心配黑色的闊腿長(zhǎng)褲，本色的魚網(wǎng)長(zhǎng)裙，一個(gè)令人目光追尋的神秘女郎

韓版女裝總的特點(diǎn)，應(yīng)該是寬松、休閑、時(shí)尚，穿上它能讓女人更有“女人味”。現(xiàn)在我們?cè)谑袌?chǎng)上見(jiàn)到的韓版服飾更多的是與時(shí)尚接軌后的改良“韓”裝，融入了現(xiàn)代設(shè)計(jì)，結(jié)合了中國(guó)人偏瘦小的身型。

韓版女裝最大的特點(diǎn)莫過(guò)于對(duì)亞洲女性曲線的深刻了解和把握，完美地雕塑女性玲瓏身材，更加地適合東方女性的穿衣需求。綜其所述，百變的韓版女裝在女性時(shí)裝的大家庭里如此璀璨也就無(wú)可厚非了

經(jīng)常逛街看著店鋪里花花綠綠的長(zhǎng)裙，依個(gè)人之見(jiàn)，10年最I(lǐng)N的韓版服裝應(yīng)該是中長(zhǎng)版型的裙衫裝，領(lǐng)口多是低V領(lǐng)、大開口圓領(lǐng)，它既可搭配七分褲、彩色襪套，也可當(dāng)短裙裝；另外，吊帶韓版裙配針織鏤空的小坎肩也是今年春夏炙手可熱的裝扮，泡泡袖、蝴蝶結(jié)、褶皺、花邊等細(xì)節(jié)上的處理會(huì)讓韓版裙讓你更顯柔情與可愛(ài)。面料上主要是純棉、紗質(zhì)材料并配以蕾絲、真絲、針織等輔料，色彩以純白、淡黃、粉紅、粉青、湖藍(lán)、紫色為主打。

韓系穿搭與裝扮一直都是時(shí)尚美眉的最愛(ài)，時(shí)髦的款式，甜美又可愛(ài)的蝴蝶結(jié)修飾，不管怎樣穿搭都能show出你最美的一面，炎熱的夏天一定要選擇一款亮麗又顯高挑身材的涼鞋來(lái)搭配你的靚衣哦，看看下面這些韓國(guó)潮流韓系服飾搭配，相信你也會(huì)像她們一樣美！

2、人員安排 1、2名營(yíng)銷專業(yè)大專學(xué)歷的女性工作人員負(fù)責(zé)客服 2、1名物流專業(yè)大專以上學(xué)歷的工作人員負(fù)責(zé)貨物的收發(fā)和退訂

七、結(jié)構(gòu)組織

1、每個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)、能力和專長(zhǎng)

朱叢和丁倩都是營(yíng)銷專業(yè)的學(xué)生，具有與人交流的優(yōu)秀能力，在校做過(guò)客服兼職，具有團(tuán)隊(duì)合作意識(shí)和良好的溝通能力。

李佳佳是物流專業(yè)的學(xué)生曾和同學(xué)開過(guò)淘寶，雖然失敗了。但是她總結(jié)了經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在又重新獲得自信要再來(lái)創(chuàng)業(yè)。她有過(guò)之前開網(wǎng)店的經(jīng)歷，為再次發(fā)展具有指導(dǎo)意義。此外，她對(duì)貨物收發(fā)和退訂過(guò)程得很了解，她做事比較認(rèn)真負(fù)責(zé)，確保貨物正確的發(fā)到客戶手中。

2、組成營(yíng)銷、財(cái)務(wù)和質(zhì)量

往未來(lái)的趨勢(shì)來(lái)看，網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物會(huì)成為大流，不僅僅對(duì)消費(fèi)者來(lái)說(shuō)方便，最主要的，對(duì)銷售者來(lái)說(shuō)成本較低，人員要求也較低。

八、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)

1、營(yíng)業(yè)收入和費(fèi)用、現(xiàn)金流量

按之前的數(shù)據(jù)分析，衣新衣意的銷售量是逐漸增大的，而且銷售量隨著活動(dòng)的進(jìn)行波動(dòng)也較大，也就是說(shuō)潛在消費(fèi)者較多，但就目前來(lái)說(shuō)，最大銷售量每天可以達(dá)到10筆訂單。

如果配合往后的宣傳策劃活動(dòng)使知名度提高完全可以短期內(nèi)達(dá)到日均20筆訂單，節(jié)假日，換季可能會(huì)更高。

九、風(fēng)險(xiǎn)及退出

1、可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)、如何應(yīng)對(duì) 淘寶開店面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有貨源風(fēng)險(xiǎn)、庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)和快遞風(fēng)險(xiǎn)。

貨源風(fēng)險(xiǎn)就是只在銷售過(guò)程中自己的貨品來(lái)源可能會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題，有可能已經(jīng)賣出去商品后，和自己的貨源提供方聯(lián)系卻得不到充足的貨源了。這種問(wèn)題會(huì)經(jīng)常出現(xiàn)在一些銷量較大的淘寶行業(yè)中，如果出現(xiàn)這樣的問(wèn)題會(huì)對(duì)自己店鋪的誠(chéng)信造成嚴(yán)重影響，可能會(huì)損失大量客戶源。所以，店主一定要保證貨源的穩(wěn)定，先把貨品進(jìn)到自己的店鋪中再銷售給買家，這樣就可以保證銷售出去的商品有貨源保障了。

庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)就是接著上個(gè)來(lái)說(shuō)，是店主進(jìn)了貨之后，由于無(wú)法估計(jì)能賣出去多少商品，可能會(huì)造成進(jìn)貨過(guò)多而導(dǎo)致商品積壓。長(zhǎng)期的商品積壓容易造成貨物的貶值以及商品質(zhì)量的變差，都會(huì)對(duì)店主的經(jīng)濟(jì)利益造成威脅。所以店主一定要和貨源方有一定的約定或者可以保證積壓商品可以賣到其他地方，這樣就可以解決庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)。

快遞風(fēng)險(xiǎn)也是淘寶中常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，由于在商品郵遞過(guò)程中，快遞公司可能會(huì)失誤導(dǎo)致商品損壞或者丟失。這就需要店主與買家耐心交流，而且最好有可靠的快遞公司作為你的郵遞保障。如何應(yīng)對(duì)

貨源風(fēng)險(xiǎn)：我們可以和廠家直接聯(lián)系根據(jù)自己的銷售情況做出大概的銷售量范圍，和廠家簽訂合同保證貨源；

快遞風(fēng)險(xiǎn)：這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)不可避免但我們應(yīng)該。用真誠(chéng)的態(tài)度和顧客交流，如出現(xiàn)錯(cuò)誤請(qǐng)及時(shí)和顧客聯(lián)系，說(shuō)明情況并及時(shí)解決。與快遞公司簽訂合同，讓其保證出現(xiàn)較少的出錯(cuò)率。

定期的給員工開會(huì)提高他們的責(zé)任意識(shí)，服務(wù)態(tài)度。

1、投資者資本退出的方式和辦法

風(fēng)險(xiǎn)投資的退出機(jī)制是風(fēng)險(xiǎn)投資運(yùn)作過(guò)程的最后也是至關(guān)重要的環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)投資的退出機(jī)制是否完善有效，退出方式的選擇是否適當(dāng)，是決定風(fēng)險(xiǎn)投資能否獲得成功的關(guān)鍵所在。公開上市

公開上市（Initial Public Offering，簡(jiǎn)稱“IPO”），是指將風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)改組為上市公司，風(fēng)險(xiǎn)投資的股份通過(guò)資本市場(chǎng)第一次向公眾發(fā)行，從而實(shí)現(xiàn)投資回收和資本增值。股份回購(gòu)

如果風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)在渡過(guò)了技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成長(zhǎng)為一個(gè)有發(fā)展?jié)摿Φ闹行推髽I(yè)后，仍然達(dá)不到公開上市的條件，它們一般會(huì)選擇股權(quán)回購(gòu)的方式實(shí)現(xiàn)退出。

股份回購(gòu)對(duì)于大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)投資者來(lái)說(shuō)，是一個(gè)備用的退出方法。是規(guī)定一種，或者說(shuō)計(jì)劃中這種方式是首選。