第一篇：24.農(nóng)銀規(guī)章【2010】193號《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄業(yè)務管理辦法》

農(nóng)銀規(guī)章〔2010〕193號

關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄業(yè)務管理辦法》的通知

各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行：

為加強儲蓄業(yè)務管理，規(guī)范操作行為，總行對原《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄業(yè)務管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)〔2009〕361號）進行了修訂，現(xiàn)將修訂后的《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄業(yè)務管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）印發(fā)你們，并就有關(guān)事項通知如下：

一、《管理辦法》對辦理個人儲蓄業(yè)務進行了規(guī)范，根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，總行對PDS系統(tǒng)陸續(xù)進行了升級優(yōu)化，目前優(yōu)化改造尚未全部完成?！豆芾磙k法》已經(jīng)納入優(yōu)化后的相關(guān)內(nèi)容，其中通存通兌的存單折書面掛失可在同一地市范圍內(nèi)通存通兌的營業(yè)機構(gòu)辦理、書面掛失補發(fā)憑證期限、通過電子渠道辦理的口頭掛失解掛辦理網(wǎng)點等功能正在開發(fā)中，待正式上線時啟用。

二、各行要認真組織學習，做好業(yè)務人員、特別是一線操作人員的培訓工作，確保員工按規(guī)定辦理業(yè)務。執(zhí)行中遇有問題請及時報告總行（個人金融部）。附件：

1．中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄業(yè)務管理辦法

2．關(guān)于《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄業(yè)務管理辦法》的修訂說明 二○一○年十二月二十三日

主題詞：存款業(yè)務 管理辦法 通知

附件1：（回文件）

中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄業(yè)務管理辦法 目錄

第一章 總則 第二章 業(yè)務種類

第三章 賬戶的開立與銷戶 第四章 存款與取款 第五章 計息及利息稅 第六章 特殊業(yè)務

第七章 協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃 第八章 儲蓄存款的繼承 第九章 附則

第一章 總則（目錄）

第一條 為加強儲蓄業(yè)務管理，根據(jù)《儲蓄管理條例》（以下簡稱《條例》）、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、個人存款賬戶實名制等相關(guān)法律法規(guī)及農(nóng)業(yè)銀行的有關(guān)制度，制定本辦法。

第二條 儲蓄是指個人將其擁有的人民幣（外匯）存入經(jīng)營儲蓄業(yè)務的營業(yè)機構(gòu)，營業(yè)機構(gòu)為其開具存款憑證（存單折、借記卡、準貸記卡等），個人憑存款憑證和預留支控方式支取存款本金和利息，營業(yè)機構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動。第三條 營業(yè)機構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務，必須遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密”的原則。

第四條 經(jīng)營儲蓄業(yè)務的營業(yè)機構(gòu)和從事儲蓄業(yè)務的人員須遵守本辦法規(guī)定開展業(yè)務。

第二章 業(yè)務種類（目錄）

第五條 儲蓄業(yè)務的種類

（一）人民幣（外匯）活期儲蓄存款；

（二）人民幣（外匯）整存整取定期儲蓄存款；

（三）人民幣零存整取定期儲蓄存款（含教育儲蓄）；

（四）人民幣存本取息定期儲蓄存款；

（五）人民幣整存零取定期儲蓄存款；

（六）人民幣定活兩便儲蓄存款；

（七）人民幣（外匯）個人通知存款（含“雙利豐”個人通知存款）；

（八）經(jīng)有權(quán)部門批準開辦的其他種類的儲蓄存款。

第六條 人民幣（外匯）活期儲蓄存款是存款時不限定存期，可隨時存取的業(yè)務。人民幣活期儲蓄存款起存金額為1元，外匯活期儲蓄存款起存金額為不低于20元人民幣的等值外匯。第七條 人民幣（外匯）整存整取定期儲蓄存款是存款時約定存期，一次存入本金，全部或部分支取本金和利息的業(yè)務。人民幣整存整取定期儲蓄存款起存金額為50元，存期分為三個月、半年、一年、二年、三年、五年。外匯整存整取定期儲蓄存款起存金額為不低于50元人民幣的等值外匯，存期分為一個月、三個月、半年、一年、二年。第八條 人民幣零存整取定期儲蓄存款是存款時約定存期，按月定額存儲，到期一次支取本息的業(yè)務。起存金額為5元，存期分為一年、三年、五年。存款金額由客戶自定，每月存入一次，中途如有漏存，應在次月補齊，未補存者，視為違約，違約前存入的部分，到期支取時根據(jù)實存金額和實際存期按照零存整取利率計算利息；違約后存入的部分，支取時按支取日掛牌活期存款利率計付利息。

第九條 人民幣教育儲蓄是針對接受非義務教育而存入的儲蓄資金實行的利率優(yōu)惠、利息免稅的一種零存整取定期儲蓄存款業(yè)務。起存金額為50元，每份本金合計不得超過2萬元。存期分為一年、三年、六年。

（一）教育儲蓄對象為在校小學四年級（含）以上學生。享受免征利息稅優(yōu)惠政策的對象必須是正在接受非義務教育的在校學生，其在就讀全日制高中（中專）、大專和大學本科、碩士和博士研究生時，三個學習階段可分別享受一次2萬元教育儲蓄的免稅優(yōu)惠。

（二）教育儲蓄存入次數(shù)不少于2次，每月固定存入金額要小于或等于1萬元，中途如有漏存，應在次月補齊，未補存者按照零存整取定期儲蓄存款的有關(guān)規(guī)定辦理。

（三）教育儲蓄支取時必須全額支取，到期或提前支取時，必須憑存折、有效身份證件和學校出具的“正在接受非義務教育的學生身份證明”一次支取本息。代理人代為支取時，還必須同時出具代理人的有效身份證件及復印件。

（四）不能提供學校出具的“正在接受非義務教育的學生身份證明”的，不享受利率優(yōu)惠和利息免稅。

第十條 人民幣存本取息定期儲蓄存款是存款時約定存期和取息期，一次性存入本金，分次支取利息，到期后一次支取本金的定期儲蓄存款業(yè)務。起存金額為5000元，存期分為一年、三年、五年。

客戶按照開戶時約定的取息日，可以一個月或幾個月取息一次；取息日未到，不得提前支取利息；取息日未取息，以后可隨時取息；提前支取本金需按照定期存款提前支取的規(guī)定計算利息，并扣回多支付的利息。第十一條 人民幣整存零取定期儲蓄存款是存款時約定存期和支取期限，本金一次性存入、分次支取，利息于期滿結(jié)清的定期儲蓄存款業(yè)務。起存金額為1000元，存期分為一年、三年、五年，支取期分一個月、三個月、半年一次。

第十二條 人民幣定活兩便儲蓄存款是存款時不約定存期，一次性存入本金，可隨時一次性支取本金和利息的業(yè)務。起存金額為50元。

第十三條 人民幣（外匯）個人通知存款是存款時不約定存期，一次性存入本金，可以一次或分次支取，支取時需提前通知營業(yè)機構(gòu)，約定支取存款日期和金額的業(yè)務。人民幣個人通知存款起存金額和最低支取金額均為5萬元（含）人民幣，外匯個人通知存款起存金額和最低支取金額約為等值1000美元（含）外匯。

人民幣個人通知存款分為一天通知存款和七天通知存款，外匯個人通知存款只辦理七天通知存款。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須提前七天通知約定支取存款。通知期限自通知之日起起算，一天通知存款可于第二日支取，七天通知存款可于第八日支取。一次通知，只能辦理一次支取。

個人通知存款部分支取后，留存金額必須高于起存金額，低于起存金額的予以清戶。第十四條 “雙利豐”個人通知存款是將滿足約定條件的本外幣活期存款自動轉(zhuǎn)為個人通知存款，并自動建立通知、自動轉(zhuǎn)存的一種個人通知存款業(yè)務。

第三章 賬戶的開立與銷戶（目錄）

第十五條 個人人民幣存款賬戶分為個人結(jié)算賬戶和個人儲蓄賬戶。個人外匯賬戶的分類和管理按照個人外匯業(yè)務的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十六條 個人結(jié)算賬戶是指自然人因投資、消費、結(jié)算等需要，憑個人有效身份證件以自然人名稱在我行營業(yè)機構(gòu)開立的用于辦理支付結(jié)算業(yè)務的人民幣活期存款賬戶。

第十七條 個人儲蓄賬戶是指自然人憑個人有效身份證件以自然人名稱開立的辦理資金存取業(yè)務的人民幣儲蓄存款賬戶。

第十八條 客戶可以通過申請簽訂《中國農(nóng)業(yè)銀行個人銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議》后，將個人人民幣活期儲蓄賬戶轉(zhuǎn)為個人結(jié)算賬戶。第十九條 開立個人人民幣存款賬戶時，客戶須提供本人有效身份證件，若客戶為外國政要，開戶時還要由所在營業(yè)機構(gòu)高管審批。由他人代理的，須同時提供代理人和被代理人的有效身份證件。拒絕出示本人有效身份證件的，不得為其開立個人存款賬戶。單位代理個人開立個人人民幣存款賬戶時須提供單位負責人、授權(quán)經(jīng)辦人及被代理人的有效身份證件復印件，并依法承擔相應法律責任。第二十條 個人有效身份證件包括：

（一）居住在中國境內(nèi)16周歲以上的中國公民，應出具居民身份證或臨時居民身份證。軍人、武裝警察尚未申領(lǐng)居民身份證的，可以出具軍人、武裝警察身份證件。居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑，可出具中國護照。

（二）居住在中國境內(nèi)16周歲以下的中國公民，應由監(jiān)護人代理開立個人存款賬戶，出具監(jiān)護人的有效身份證件以及賬戶使用人的居民身份證或戶口簿。

（三）香港、澳門特別行政區(qū)居民，應出具港澳往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應出具臺灣居民來往大陸通行證或其他有效旅游證件。

（四）外國公民，應出具護照或外國人永久居留證（外國邊民，按照邊貿(mào)結(jié)算的有關(guān)規(guī)定辦理）。

除以上法定有效證件外，營業(yè)機構(gòu)還可根據(jù)需要，要求存款人出具戶口簿、護照、工作證、機動車駕駛證、社會保障卡、公用事業(yè)賬單、學生證、介紹信等其他能證明身份的有效證件或證明文件，以進一步確認存款人身份。營業(yè)機構(gòu)與客戶業(yè)務關(guān)系存續(xù)期間，如客戶的身份證件已過有效期的，營業(yè)機構(gòu)要停止為其辦理業(yè)務，直至客戶提供有效身份證件為止。

第二十一條 2000年4月1日個人存款實名制實施前開立的個人存款賬戶需要延續(xù)使用的，客戶到開戶營業(yè)機構(gòu)辦理第一筆業(yè)務時，須出具擁有該存款的存款憑證和有效身份證件，對賬戶進行重新確認。2000年4月1日前開立的個人存款賬戶不再延續(xù)使用的，客戶也須出具擁有該存款的存款憑證和有效身份證件，辦理銷戶。第二十二條 個人存款賬戶銷戶時須提供存款憑證，并按預留支控方式進行信息核驗，定期儲蓄存款提前支取并銷戶時，須提供客戶本人有效身份證件，由他人代理的，要提供代理人和被代理人的有效身份證件。

第二十三條 個人活期賬戶余額為零后，在規(guī)定期限內(nèi)未發(fā)生存、取款業(yè)務的賬戶將轉(zhuǎn)入睡眠戶。

第四章 存款與取款（目錄）

第二十四條 人民幣單筆金額5萬元（含）以上現(xiàn)金存款業(yè)務，要提供客戶本人有效身份證件，由他人代理的，要提供代理人的有效身份證件。

外匯當日累計超過等值5000美元（不含）以上現(xiàn)金存款業(yè)務，要提供客戶本人有效身份證件及監(jiān)管部門要求的相關(guān)材料，由他人代理的，要提供代理人和被代理人的有效身份證件。第二十五條 無折現(xiàn)金存款必須由客戶填寫存款憑證。單筆金額人民幣1萬元（含）或外匯等值1000美元（含）以上的無折現(xiàn)金存款，要提供存款辦理人的有效身份證件。第二十六條 單筆金額人民幣5萬元（含，本金和利息合計數(shù)）、外匯單筆金額等值1萬美元（含，本金和利息合計數(shù)）以上現(xiàn)金取款業(yè)務或人民幣50萬元（含，本金和利息合計數(shù)）以上轉(zhuǎn)賬取款業(yè)務，要提供客戶本人有效身份證件，由他人代理的，要提供代理人和被代理人的有效身份證件。當日累計外匯等值1萬美元（不含，本金和利息合計數(shù)）以上現(xiàn)金取款業(yè)務，還應提供監(jiān)管部門要求的其他相關(guān)材料。

第二十七條 凡支控方式中含憑證件支取的，須客戶本人憑有效身份證件辦理，不得代理。第二十八條 轉(zhuǎn)存業(yè)務是指本外幣個人整存整取定期儲蓄存款到期后將其稅后利息并入本金，并按照客戶約定的存期轉(zhuǎn)存為本外幣個人整存整取定期儲蓄存款。轉(zhuǎn)存業(yè)務分為約定轉(zhuǎn)存和不轉(zhuǎn)存。

約定轉(zhuǎn)存是指客戶在辦理本外幣個人整存整取定期儲蓄存款開戶時，約定存款到期后的轉(zhuǎn)存存期，存款到期后銀行按照約定的轉(zhuǎn)存存期辦理轉(zhuǎn)存，每個存期的利率按照轉(zhuǎn)存日當日的掛牌利率執(zhí)行。

不轉(zhuǎn)存是指客戶在辦理本外幣個人整存整取定期儲蓄存款開戶時，選擇不轉(zhuǎn)存標志，系統(tǒng)在存款到期后將不進行轉(zhuǎn)存處理，存款到期后逾期部分利息按支取日掛牌公告的活期利率執(zhí)行。第二十九條 轉(zhuǎn)存的存款，除到期日和約轉(zhuǎn)到期日外，在原存期內(nèi)或轉(zhuǎn)存期內(nèi)辦理支取的，都視同提前支取，提前支取或部分提前支取時，要提供客戶本人有效身份證件，由他人代理的，要提供代理人和被代理人的有效身份證件。

第三十條 定期儲蓄存款存入日為到期月份所沒有的，即以到期月的月末日為到期日；到期日恰逢法定節(jié)假日客戶不能按期支取存款的，客戶可以在節(jié)假日前一天支取存款，手續(xù)按提前支取辦理，利率按起息日或轉(zhuǎn)存日利率執(zhí)行。

第三十一條 儲蓄通存通兌是指客戶持通存通兌存款憑證，可在指定區(qū)域內(nèi)任一營業(yè)機構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務。

第三十二條 支控方式為“憑密碼”或“憑密碼－憑證”且通兌方式為“通存通兌”的，可通存通兌；否則不能通存通兌。修改通存通兌方式，須由客戶本人憑有效身份證件和存款憑證（存單、折）向原開戶營業(yè)機構(gòu)申請辦理。

通存通兌的存款憑證，可以在一級分行轄內(nèi)任一營業(yè)機構(gòu)辦理取款、銷戶等業(yè)務。

第五章 計息及利息稅（目錄）

第三十三條 人民幣儲蓄存款利率按照中國人民銀行公布的同期儲蓄存款基準利率執(zhí)行，外匯儲蓄存款利率按總行公布的利率執(zhí)行。營業(yè)機構(gòu)必須掛牌公告儲蓄存款利率，不得擅自變動。

第三十四條 利率換算公式是： 年利率＝月利率×12＝日利率×360 日利率＝月利率÷30＝年利率÷360 第三十五條 利息計算公式為：利息＝本金×利率×存期本金是指存款金額。利率是指營業(yè)機構(gòu)掛牌公告的儲蓄存款利率。

存期是指存款存儲的時間。以存入日算至取款日的前一天為止，即存款日計息，取款日不計息。

第三十六條 活期儲蓄存款計息規(guī)則 活期儲蓄存款如遇利率調(diào)整，不分段計息，均以結(jié)息日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。未到結(jié)息日清戶時，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計息至清戶前一日止?；钇趦π畲婵畈捎梅e數(shù)計息法按季結(jié)息，每季末月的20日為結(jié)息日，按結(jié)息日掛牌活期存款利率計算的稅后利息，并入本金起息。第三十七條 定期儲蓄存款計息規(guī)則

《條例》實施前存入的定期儲蓄存款，在原定存期內(nèi)如遇利率上調(diào)，仍實行分段計息。在原定存期內(nèi)如遇利率調(diào)高，其利息分段計算，調(diào)整日前按原利率計息，從調(diào)整日起按原定存期的調(diào)整后利率計息。利率調(diào)低時，在原定存期內(nèi)仍按原定利率計息。提前支取時按實存期相應檔次的利率計息。逾期支取的部分，以《條例》生效日為界，之前的逾期部分仍按原存款所定利率計息，若逾期期間內(nèi)遇有利率調(diào)整，則實行分段計息；之后的逾期部分，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。

《條例》實施后存入的定期儲蓄存款，在原定存期（或轉(zhuǎn)存期）內(nèi)如遇利率調(diào)整，不論調(diào)高或調(diào)低，均按開戶日（或轉(zhuǎn)存日）所定利率計付利息，不分段計息。未到期的整存整取定期儲蓄存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息，其余部分到期時按開戶日（或轉(zhuǎn)存日）掛牌公告的整存整取定期儲蓄存款利率計付利息。逾期支取，其逾期部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。第三十八條 人民幣零存整取定期儲蓄存款計息規(guī)則

《條例》實施前存入的零存整取定期儲蓄存款，在原存期內(nèi)遇利率調(diào)低時，按原利率計息；利率調(diào)高時，分段計息。提前支取，實際存期不足半年的按活期存款利率計息；實際存期半年以上的，按實際存期同檔次利率計息；逾期支取部分，以《條例》生效日為界，之前的逾期部分仍按原存款所定利率計息，若逾期期間內(nèi)遇有利率調(diào)整，則實行分段計息?！稐l例》實施后存入的零存整取定期儲蓄存款，在原定存期內(nèi)遇利率調(diào)整，不論調(diào)高或調(diào)低，均按開戶日所定利率計息。在原定存期內(nèi)提前支取，按支取日掛牌公告的活期儲蓄利率計息。逾期支取，其逾期部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計息。第三十九條 人民幣教育儲蓄存款計息規(guī)則

（一）符合條件的人民幣教育儲蓄存款。到期支取時，按實際存期和開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計付利息，六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息，并免征儲蓄存款利息所得稅。存期內(nèi)如遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計息。提前支取時，按實際存期和開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計付利息，并免征儲蓄存款利息所得稅。即：不滿三個月的，按支取日活期儲蓄存款利率計付利息。滿三個月不滿六個月的，按開戶日三個月的整存整取定期儲蓄存款利率計付利息。滿六個月不滿一年的，按開戶日六個月的整存整取定期儲蓄存款利率計付利息。滿一年不滿二年的，按開戶日一年的整存整取定期儲蓄存款利率計付利息。滿二年不滿三年的，按開戶日二年的整存整取定期儲蓄存款利率計付利息。滿三年不滿五年的，按開戶日三年的整存整取定期儲蓄存款利率計付利息。滿五年不滿六年的，按開戶日五年的整存整取定期儲蓄存款利率計付利息。逾期支取時，存期內(nèi)存款按照實際存期和開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計付利息，并免征儲蓄存款利息所得稅；逾期部分，按支取日活期儲蓄存款利率計付利息，并征收儲蓄存款利息所得稅。

（二）不符合條件的人民幣教育儲蓄存款。

按人民幣同期同檔次零存整取定期儲蓄存款計息規(guī)則計付利息，六年期按開戶日五年期零存整取定期儲蓄存款利率計息，并征收儲蓄存款利息所得稅。第四十條 人民幣定活兩便儲蓄存款計息規(guī)則

《條例》實施后存入的定活兩便儲蓄存款，存期不滿三個月的，按實際天數(shù)計付活期利息；存期三個月以上（含），不滿半年的，按支取日整存整取定期儲蓄三個月存款利率打六折計息；存期半年以上（含），不滿一年的，按支取日整存整取定期儲蓄半年期存款利率打六折計息；存款一年以上（含），無論存期多長，整個存期一律按支取日整存整取定期儲蓄一年期存款利率打六折計息。

第四十一條 個人通知存款計息規(guī)則

（一）通知存款支取時，營業(yè)機構(gòu)按支取日掛牌公告的相應利率水平和實際存期計息，利隨本清。

（二）實際存期不足通知期限的、未提前通知而支取的、已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取金額按活期存款利率計息。

（三）已辦理通知手續(xù)且按時支取的：

1、支取金額與通知金額一致的，支取金額按通知存款相應利率計息；

2、支取金額低于通知金額的，支取金額按通知存款相應利率計息，剩余金額（通知金額減支取金額）視同未通知處理；

3、支取金額超過通知金額的，通知部分按通知存款相應利率計息，超過金額（支取金額減通知金額）按活期存款利率計息。

（四）已辦理通知手續(xù)而不支取或在通知期限內(nèi)取消通知的，視同未通知處理。

（五）通知存款部分支取，留存部分高于最低起存金額的，從原開戶日計算存期；留存部分低于起存金額的予以清戶，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計息。第四十二條 自1999年11月1日起，儲蓄存款利息所得，應當依法繳納儲蓄存款利息所得個人所得稅。

計稅公式為：應納稅額＝應納稅利息額×稅率。

第四十三條 儲蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息所得，不征收儲蓄存款利息所得個人所得稅；在1999年11月1日至2007年８月14日孳生的利息所得，按照20％的比例稅率征收個人所得稅；在2007年８月15日至200８年10月８日孳生的利息所得，按照5％的比例稅率征收個人所得稅；在200８年10月9日（含）后孳生的利息所得，暫不征收個人所得稅。國務院或其他有權(quán)機關(guān)頒布利息稅相關(guān)規(guī)定后，按照規(guī)定征收儲蓄存款利息所得個人所得稅。

第四十四條 稅收協(xié)定國居民取得的儲蓄存款利息所得，可以享受有關(guān)稅收協(xié)定規(guī)定的限制稅率待遇。外籍居民申請享受利息所得稅稅收協(xié)定待遇，必須提供《外籍居民個人儲蓄存款利息所得享受避免雙重征稅協(xié)定待遇申請表》，或提供居民國稅務主管當局簽發(fā)的居民身份證明，申請表和居民身份證明自首次提交之日起3年內(nèi)有效。

第六章 特殊業(yè)務（目錄）

第四十五條 儲蓄業(yè)務的掛失包括：憑證掛失、密碼掛失、印鑒掛失。

憑證掛失是指客戶因存款憑證被盜、毀損、滅失、遺失等原因向營業(yè)機構(gòu)提出掛失申請，營業(yè)機構(gòu)為其辦理憑證補發(fā)或銷戶的業(yè)務。

密碼掛失是指客戶因遺忘存款憑證密碼等原因向營業(yè)機構(gòu)提出掛失申請，營業(yè)機構(gòu)為其辦理密碼重置的業(yè)務。

印鑒掛失是指客戶因印鑒丟失等原因向營業(yè)機構(gòu)提出掛失申請，營業(yè)機構(gòu)為其辦理印鑒更換的業(yè)務。

第四十六條 儲蓄存款憑證（存單、折）掛失分為書面掛失和口頭掛失。不記名的存款憑證（存單、折）不能掛失。

客戶遺失存款憑證（存單、折），須憑本人有效身份證件，并提供姓名、賬號等有關(guān)情況，向原開戶營業(yè)機構(gòu)申請書面掛失。通存通兌的存款憑證（存單、折）可在同一地市范圍內(nèi)通存通兌的營業(yè)機構(gòu)申請書面掛失。

在特殊情況下，客戶如不能辦理存款憑證（存單、折）書面掛失手續(xù)，可以申請口頭掛失?？陬^掛失可以在一級分行轄內(nèi)任一營業(yè)機構(gòu)、網(wǎng)上銀行、電話銀行等渠道辦理?？陬^掛失后，客戶須在五日內(nèi)補辦書面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。

由他人代理存款憑證（存單、折）掛失的，須憑代理人和被代理人有效身份證件辦理。第四十七條 營業(yè)機構(gòu)受理存款憑證（存單、折）掛失時，在確認該筆存款屬實，并未被支取的前提下方可辦理。受理掛失前或掛失失效后儲蓄存款已被他人支取的，銀行不負責任。第四十八條 書面掛失后，補領(lǐng)新存款憑證和掛失銷戶，須客戶本人憑有效身份證件和掛失申請書到原掛失營業(yè)機構(gòu)辦理，不得代理?？蛻舯救宿k理書面掛失時，營業(yè)機構(gòu)在當場能夠確認客戶本人身份的情況下，可以即時辦理憑證補發(fā)或掛失銷戶；當場不能確認客戶本人身份的，應進一步調(diào)查核實，在核實確認客戶身份后為其辦理。第四十九條 客戶書面申請密碼掛失，須本人憑有效身份證件和存款憑證在一級分行轄內(nèi)任一營業(yè)機構(gòu)辦理，由他人代理的，須憑存款憑證、代理人和被代理人有效身份證件辦理。密碼重置須客戶本人憑有效身份證件到原掛失營業(yè)機構(gòu)辦理，不得代理，經(jīng)核實確認本人身份的，可即時為其辦理密碼重置業(yè)務；當場不能確認客戶本人身份的，應進一步調(diào)查核實，在核實確認客戶身份后為其辦理。第五十條 客戶書面申請印鑒掛失，須本人憑有效身份證件和存款憑證到原開戶營業(yè)機構(gòu)辦理，由他人代理的，須憑代理人和被代理人有效身份證件辦理。印鑒掛失后，須客戶本人憑有效身份證件和掛失申請書到原掛失營業(yè)機構(gòu)辦理更換印鑒，不得代理。

第五十一條 辦理存款憑證（存單、折）書面掛失、密碼掛失、印鑒掛失后要求解掛的，須客戶本人憑有效身份證件、掛失申請書、被掛失存款憑證等到原掛失營業(yè)機構(gòu)辦理，不得代理?？陬^掛失在營業(yè)機構(gòu)辦理的，解掛時須客戶本人憑有效身份證件到原掛失營業(yè)機構(gòu)辦理，不得代理；通過電子渠道辦理的口頭掛失，解掛時須客戶本人憑有效身份證件到一級分行轄內(nèi)任一營業(yè)機構(gòu)辦理，不得代理。第五十二條 應由本人辦理的儲蓄業(yè)務，對于16周歲以下的中國公民應由其監(jiān)護人代為辦理。監(jiān)護人代為辦理時，應提供監(jiān)護人及被監(jiān)護人的有效身份證件和能真實反映監(jiān)護關(guān)系的有效證明。

第五十三條 客戶本人因嚴重老弱病殘等原因不能親自辦理補領(lǐng)新存款憑證（存單、折）、密碼重置等業(yè)務的，可由本人出具授權(quán)委托書，通過公證或銀行雙人上門調(diào)查等方式核實客戶有關(guān)情況后由授權(quán)代理人代為辦理。辦理時，要審核代理人和被代理人的有效身份證件，并保留授權(quán)委托書、公證書等相關(guān)證據(jù)。

客戶因重癥導致無民事行為能力、又急需資金用于治療疾病的，代理人（直系親屬）可持醫(yī)院證明、直系親屬關(guān)系證明、客戶本人及代理人有效身份證件辦理相關(guān)業(yè)務。銀行要雙人上門調(diào)查核實有關(guān)情況后將所需存款直接轉(zhuǎn)入醫(yī)院指定賬戶。

第五十四條 客戶在營業(yè)機構(gòu)查詢基本資料及賬戶資料等相關(guān)信息時，須憑本人有效身份證件辦理，不得代理。

第五十五條 儲蓄存折打滿頁且正常換折時，不需要提供本人有效身份證件；儲蓄存折銷磁和損壞換折時，須本人憑有效身份證件及預留支控方式在一級分行轄內(nèi)任一營業(yè)機構(gòu)辦理，由他人代理的，要憑預留支控方式、代理人和被代理人有效身份證件辦理；存折嚴重損壞的，要做憑證掛失處理。

儲蓄存折重寫磁時，須客戶本人憑有效身份證件辦理，不得代理。

第五十六條 須由客戶本人并提供有效身份證件辦理的特殊業(yè)務主要包括：密碼修改、密碼重置、密碼解鎖、密碼解掛、補領(lǐng)新存款憑證、掛失銷戶、憑證解掛、更改支控方式、更改通兌方式、印鑒更換、印鑒解掛、賬戶查詢、存折重寫磁等。

第五十七條 須到原開戶營業(yè)機構(gòu)辦理的業(yè)務主要包括：印鑒掛失、更改通兌方式、更改支控方式以及不能通兌的業(yè)務等。

第七章 協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃（目錄）

第五十八條 協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃是指營業(yè)機構(gòu)依法協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款的行為。營業(yè)機構(gòu)不代任何單位和個人查詢、凍結(jié)和扣劃儲蓄存款，國家法律規(guī)定的有權(quán)機關(guān)除外。

有權(quán)機關(guān)是指依照法律、行政法規(guī)明確規(guī)定，有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃個人在金融機構(gòu)存款的司法機關(guān)、行政機關(guān)、軍事機關(guān)及行使行政職能的事業(yè)單位。協(xié)助凍結(jié)和扣劃存款，應在開戶的營業(yè)機構(gòu)或集中受理部門辦理。

第五十九條 營業(yè)機構(gòu)協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃個人存款，須進行必要的審查核實。符合如下條件，方可予以協(xié)助：

（一）法律文書為有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員依法送達，且真實、有效，協(xié)助的事項符合法律規(guī)定。

（二）“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”要注明需被凍結(jié)或扣劃個人存款的開戶機構(gòu)名稱、戶名和賬號、大小寫金額。有權(quán)機關(guān)不能提供賬號的，應要求其提供該客戶的有效身份證件號碼或其它足以確定該個人存款賬戶的資料。

（三）協(xié)助凍結(jié)或扣劃存款通知書上的義務人應與所依據(jù)的法律文書上的義務人相同。

（四）協(xié)助凍結(jié)或扣劃存款通知書上的凍結(jié)或扣劃金額應當是確定的。如發(fā)現(xiàn)缺少應附的法律文書，以及法律文書有關(guān)內(nèi)容與“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”的內(nèi)容不符，應說明原因，退回“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”或所附的法律文書。第六十條 協(xié)助查詢

協(xié)助查詢是指營業(yè)機構(gòu)依照有關(guān)法律規(guī)定以及有權(quán)機關(guān)的查詢要求，將個人存款的金額、幣種以及存款信息告知有權(quán)機關(guān)的行為。

（一）人民法院、稅務機關(guān)、海關(guān)、人民檢察院、公安機關(guān)、國家安全機關(guān)、軍隊保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機關(guān)、監(jiān)察機關(guān)（包括軍隊監(jiān)察機關(guān)）、審計機關(guān)、國務院反洗錢行政主管部門、保險監(jiān)督管理機構(gòu)和其他依法可以查詢的有權(quán)機關(guān)可要求營業(yè)機構(gòu)協(xié)助查詢個人的存款情況。經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負責人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶。國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)依法對從事證券交易當事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的個人在營業(yè)機構(gòu)開立的資金賬戶和存款賬戶進行查詢。

（二）上述有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員要求查詢時，須出示本人工作證件和有權(quán)機關(guān)縣團級以上機構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助查詢存款通知書。人民法院執(zhí)法人員應出示本人工作證、執(zhí)行公務證和法院協(xié)助查詢存款通知書。

（三）協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢的資料應限于個人存款情況以及與存款有關(guān)的會計憑證、賬簿、對賬單等資料。營業(yè)機構(gòu)應如實提供存款資料。有權(quán)機關(guān)對需要的資料可以抄錄、復印或拍照，但原件不得帶走。協(xié)助復制存款資料等支付了成本費用的，可按相關(guān)規(guī)定收取工本費。

（四）協(xié)助查詢時，應告知執(zhí)行機關(guān)，查詢時的余額有可能發(fā)生變動。如執(zhí)行機關(guān)同時出具協(xié)助凍結(jié)存款通知書，應在辦完凍結(jié)手續(xù)后，方可在查詢回執(zhí)上填寫余額。

（五）在協(xié)助有權(quán)機關(guān)辦理完畢查詢存款手續(xù)后，應當保守秘密。第六十一條 協(xié)助凍結(jié)

協(xié)助凍結(jié)是指營業(yè)機構(gòu)依照有關(guān)法律規(guī)定以及有權(quán)機關(guān)凍結(jié)的要求，在一定時期內(nèi)禁止個人提取或劃轉(zhuǎn)存款賬戶內(nèi)的全部或部分存款的行為。

（一）人民法院、稅務機關(guān)、海關(guān)、人民檢察院、公安機關(guān)、國家安全機關(guān)、軍隊保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機關(guān)、國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和其他依法可以凍結(jié)或臨時凍結(jié)的有權(quán)機關(guān)可要求營業(yè)機構(gòu)協(xié)助凍結(jié)個人客戶的全部或部分存款。國務院反洗錢行政主管部門有權(quán)要求營業(yè)機構(gòu)臨時凍結(jié)個人客戶的全部或部分存款，臨時凍結(jié)不得超過四十八小時，營業(yè)機構(gòu)在按照國務院反洗錢行政主管部門的要求采取臨時凍結(jié)措施后四十八小時內(nèi)，未接到偵查機關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的，應立即解除凍結(jié)。

（二）上述有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員要求凍結(jié)時，須出示本人工作證件（人民法院執(zhí)法人員還應出示執(zhí)行公務證）、有權(quán)機關(guān)縣團級以上機構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書（法律、行政法規(guī)規(guī)定應當由有權(quán)機關(guān)主要負責人簽字的，應當由主要負責人簽字）、人民法院出具的凍結(jié)存款裁定書或其他有權(quán)機關(guān)出具的凍結(jié)存款決定書。

（三）有權(quán)機關(guān)要求對已被凍結(jié)的存款再行凍結(jié)的，營業(yè)機構(gòu)不予辦理并應當說明情況。

（四）凍結(jié)的效力從凍結(jié)手續(xù)辦結(jié)之時開始。凍結(jié)期限從凍結(jié)手續(xù)辦結(jié)的第二天起算，最長為六個月，期滿后可以續(xù)凍。有權(quán)機關(guān)應在凍結(jié)期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)。逾期未辦理續(xù)凍手續(xù)的，視為自動解除凍結(jié)。

（五）在凍結(jié)期限內(nèi)，只有在原作出凍結(jié)決定的有權(quán)機關(guān)作出解凍決定并出具解除凍結(jié)存款通知書的情況下，營業(yè)機構(gòu)才能對已經(jīng)凍結(jié)的存款予以解凍。第六十二條 協(xié)助扣劃

協(xié)助扣劃是指營業(yè)機構(gòu)依照法律規(guī)定以及有權(quán)機關(guān)扣劃的要求，將個人存款賬戶內(nèi)的全部或部分存款資金劃撥到指定賬戶上的行為。

（一）人民法院、稅務機關(guān)、海關(guān)根據(jù)國家有關(guān)法律規(guī)定，可要求營業(yè)機構(gòu)協(xié)助將指定個人存款賬戶內(nèi)的全部和部分存款資金劃撥到指定賬戶。

（二）上述有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員要求扣劃時，須出示本人工作證件（人民法院執(zhí)法人員還應出示執(zhí)行公務證）、有權(quán)機關(guān)縣團級以上機構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助扣劃存款通知書（法律和行政法規(guī)規(guī)定應當由有權(quán)機關(guān)主要負責人簽字的，應當由主要負責人簽字）、有關(guān)生效法律文書或行政機關(guān)的有關(guān)決定書。

（三）扣劃的存款直接劃入有權(quán)機關(guān)指定的賬戶，不得支付現(xiàn)金。

第六十三條 兩個以上有權(quán)機關(guān)要求對同一個人的同一筆存款辦理凍結(jié)或扣劃時，應當協(xié)助先行送達凍結(jié)、扣劃存款通知書的有權(quán)機關(guān)辦理凍結(jié)、扣劃手續(xù)。有爭議的，按相關(guān)爭議機關(guān)協(xié)商后意見辦理。第六十四條 解除凍結(jié)、扣劃存款通知書均應由有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員依法送達，營業(yè)機構(gòu)不接受有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員以外的人員代為送達的上述通知書。

第六十五條 營業(yè)機構(gòu)應建立和完善協(xié)助工作登記制度，設置《協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》，記載有權(quán)機關(guān)名稱、執(zhí)行人員姓名及證件號碼，被查詢、凍結(jié)、扣劃人姓名、賬號，協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃的時間和金額，相關(guān)法律文書的名稱和文號，協(xié)助結(jié)果，并由有權(quán)機關(guān)執(zhí)行人員和營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人員簽字。

第八章 儲蓄存款的繼承（目錄）

第六十六條 存款人死亡后儲蓄存款所有權(quán)發(fā)生爭議，涉及辦理過戶或支付手續(xù)的，營業(yè)機構(gòu)必須按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定處理。第六十七條 存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項存款，應向公證處（未設立公證處的地方向縣、市人民法院，下同）申請辦理繼承權(quán)證明書，營業(yè)機構(gòu)憑以辦理過戶或支付手續(xù)。該項存款的繼承權(quán)發(fā)生爭執(zhí)時，由人民法院判處，營業(yè)機構(gòu)憑人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理過戶或支付手續(xù)。第六十八條 存款人死亡，但存款憑證持有人沒有向營業(yè)機構(gòu)申明遺產(chǎn)繼承過程，也沒有持存款所在地法院判決書，直接到營業(yè)機構(gòu)支取或轉(zhuǎn)存客戶生前的存款，營業(yè)機構(gòu)都視為正常支取或轉(zhuǎn)存，事后而引起的存款繼承爭執(zhí)，營業(yè)機構(gòu)不負責任。

第六十九條 在國外的華僑和港澳臺同胞在國內(nèi)營業(yè)機構(gòu)的存款或委托銀行代為保管的存款，原存款人死亡，其合法繼承人在國內(nèi)者，憑原存款人的死亡證明向營業(yè)機構(gòu)所在地的公證處申請辦理繼承權(quán)證明書，營業(yè)機構(gòu)憑以辦理存款的過戶或支付手續(xù)。第七十條 繼承人在國外者，可憑原存款人的死亡證明和經(jīng)我國駐該國使、領(lǐng)館認證的親屬證明，向我國公證機關(guān)申請辦理繼承權(quán)證明書，營業(yè)機構(gòu)憑以辦理存款的過戶或支付手續(xù)。繼承人所在國如系禁匯國家，按上述規(guī)定辦理有困難時，可由當?shù)貎S團、友好社團和愛國僑領(lǐng)、友好人士提供證明，并由我駐所在國使、領(lǐng)館認證后，向我國公證機關(guān)申請辦理繼承權(quán)證明書，營業(yè)機構(gòu)再憑以辦理過戶或支付手續(xù)。繼承人所在國如未與我國建交，應根據(jù)實際情況專門處理。對于居住國外的繼承人繼承在我國內(nèi)營業(yè)機構(gòu)的存款能否匯出國外的情況，應按照我國外匯管理條例有關(guān)規(guī)定辦理。

第七十一條 在我國定居的外國公民（包括無國籍者）存入營業(yè)機構(gòu)的存款，其存款過戶或提取手續(xù)，與我國公民存款處理手續(xù)相同，按照上述規(guī)定辦理。與我國訂有雙邊領(lǐng)事協(xié)定的外國僑民應按協(xié)定的具體規(guī)定辦理。

第七十二條 存款人死亡后，無法定繼承人又無遺囑的，經(jīng)當?shù)毓C機關(guān)證明，按財政部門規(guī)定執(zhí)行。全民所有制企事業(yè)單位、國家機關(guān)、群眾團體的職工存款上繳國庫收歸國有；集體所有制企事業(yè)單位的職工存款可轉(zhuǎn)歸集體所有。此項上繳國庫或轉(zhuǎn)歸集體所有的存款都不計利息。

第九章 附則（目錄）

第七十三條 借記卡和準貸記卡的開戶、存取款、特殊業(yè)務等規(guī)定與本辦法不一致的，按照各自的業(yè)務規(guī)定執(zhí)行。第七十四條 本辦法的未盡事宜按照相關(guān)辦法規(guī)定執(zhí)行；凡涉及國家相關(guān)政策法規(guī)調(diào)整的，按照國家政策法規(guī)執(zhí)行。

第七十五條 本辦法由總行負責制定、解釋與修訂。

第七十六條 本辦法自2011年2月1日起施行，原《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄業(yè)務管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)〔2009〕361號）同時廢止。

附件2：

關(guān)于《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄業(yè)務管理辦法》的修訂說明

2009年，總行印發(fā)了《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄業(yè)務管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)〔2009〕361號，以下簡稱《管理辦法》），《管理辦法》的印發(fā)有效地促進了儲蓄業(yè)務健康發(fā)展。經(jīng)過一年的試行，《管理辦法》中的有些內(nèi)容需要根據(jù)外部監(jiān)管部門的要求、業(yè)務發(fā)展的需要以及我行ABIS系統(tǒng)的優(yōu)化加以修改和完善。為便于更好地理解有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)情況說明如下：

一、修訂的主要內(nèi)容

（一）憑證掛失及解掛問題。

根據(jù)人民銀行印發(fā)的《關(guān)于進一步落實個人人民幣銀行存款賬戶實名制的通知》精神，按照監(jiān)管部門的要求，在方便客戶、防范風險的前提下，總行對存款憑證掛失規(guī)則及系統(tǒng)進行了修改和完善：一是掛失期限。修訂了原《管理辦法》中書面掛失7日后方可為客戶辦理補發(fā)存款憑證的規(guī)定，改為客戶本人書面掛失時，營業(yè)機構(gòu)在當場能夠確認客戶本人身份的情況下，可以即時補發(fā)存款憑證；當場不能確認客戶本人身份的，應進一步調(diào)查核實，在核實確認客戶身份后為其辦理。二是掛失、解掛渠道。根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要和業(yè)務系統(tǒng)的支持情況，為方便客戶辦理掛失業(yè)務，修訂了原《管理辦法》中對存款憑證的書面掛失必須在原開戶營業(yè)機構(gòu)辦理的規(guī)定，改為通存通兌的存款憑證（存單、折）可在同一地市范圍內(nèi)通存通兌的營業(yè)機構(gòu)申請書面掛失；口頭掛失可在一級分行轄內(nèi)任一營業(yè)機構(gòu)、網(wǎng)上銀行、電話銀行等渠道辦理；通過電子渠道辦理的口頭掛失要求解掛的，客戶須憑本人有效身份證件到一級分行轄內(nèi)任一營業(yè)機構(gòu)辦理。三是密碼重置。明確了密碼重置時，當場不能確認客戶本人身份的，應進一步調(diào)查核實，在核實確認客戶身份后為其辦理的規(guī)定。

（二）外匯個人通知存款金額問題。

根據(jù)同業(yè)外匯個人通知存款起存金額和最低支取金額的情況，為更好地滿足客戶需求，修改了原《管理辦法》中外匯個人通知存款起存金額和最低支取金額的規(guī)定，改為外匯個人通知存款起存金額和最低支取金額為等值1000美元（含）外匯。

（三）必須本人辦理的特殊業(yè)務問題。

對應由客戶本人并提供有效身份證件辦理的特殊業(yè)務進行了補充，補充了“憑證解掛、印鑒更換、印鑒解掛、存折重寫磁”內(nèi)容。

二、增加的主要內(nèi)容

（一）印鑒掛失問題。

根據(jù)分行意見，新增了印鑒掛失及更換印鑒規(guī)定，即印鑒掛失可以代理；印鑒掛失后客戶須憑本人有效身份證件和掛失申請書到原掛失營業(yè)機構(gòu)辦理更換印鑒。

（二）存折重寫磁及存折嚴重損壞問題。

根據(jù)分行意見，為有效防范業(yè)務風險，新增了存折重寫磁和存折嚴重損壞的相關(guān)規(guī)定，即存折重寫磁時，客戶須憑本人有效身份證件辦理，不得代理；存折嚴重損壞的，要做憑證掛失處理。

（三）定期存款轉(zhuǎn)存問題。

為防范與客戶產(chǎn)生不必要的糾紛，2009年，總行對整存整取定期儲蓄存款轉(zhuǎn)存業(yè)務規(guī)則進行了修改，個人負債子系統(tǒng)也同時按照業(yè)務規(guī)則進行了完善，因此，辦法中增加了轉(zhuǎn)存業(yè)務規(guī)定，即轉(zhuǎn)存方式由原來的約定轉(zhuǎn)存、自動轉(zhuǎn)存、不轉(zhuǎn)存三種修改為約定轉(zhuǎn)存和不轉(zhuǎn)存兩種。同時，為方便客戶，整存整取定期儲蓄存款到期后按照客戶開戶時選擇的轉(zhuǎn)存存期系統(tǒng)進行轉(zhuǎn)存，不限制轉(zhuǎn)存次數(shù)。

（四）大額轉(zhuǎn)賬取款問題。

根據(jù)各行意見，為防范業(yè)務風險，新增了大額轉(zhuǎn)賬取款業(yè)務規(guī)定，即對人民幣單筆金額50萬元以上的轉(zhuǎn)賬取款業(yè)務，須提供客戶本人有效身份證件，由他人代理的，要提供雙方有效身份證件。

（五）個人活期賬戶轉(zhuǎn)睡眠戶問題。

為節(jié)約系統(tǒng)資源，新增了個人活期賬戶轉(zhuǎn)睡眠戶的相關(guān)規(guī)定，即個人活期賬戶余額為零后，在規(guī)定期限內(nèi)未發(fā)生存、取款業(yè)務的賬戶轉(zhuǎn)入睡眠戶。對以下賬戶不轉(zhuǎn)睡眠戶：即活期一本通賬戶人民幣余額為零，但有外幣活期余額的不轉(zhuǎn)睡眠戶；關(guān)聯(lián)借記卡的活期存折賬戶及辦理儲蓄國債、保險、基金、代收代付等活期賬戶不轉(zhuǎn)睡眠戶；非正常狀態(tài)的賬戶不轉(zhuǎn)睡眠戶等。

（六）須回原開戶網(wǎng)點辦理業(yè)務問題。

為更好地指導基層行辦理業(yè)務，新增了必須回原開戶網(wǎng)點辦理業(yè)務的規(guī)定，即印鑒掛失、更改通兌方式、更改支控方式以及不能通兌的業(yè)務等必須回原開戶網(wǎng)點辦理。

（七）外國政要問題。

增加了若客戶為外國政要，開戶時還要由所在營業(yè)機構(gòu)高管審批的規(guī)定。

（八）業(yè)務存續(xù)期間客戶證件問題。

增加了營業(yè)機構(gòu)與客戶業(yè)務關(guān)系存續(xù)期間，如客戶的身份證件已過有效期的，營業(yè)機構(gòu)要停止為其辦理業(yè)務，直至客戶提供有效身份證件為止。

三、需要注意的事項

（一）大額現(xiàn)金存款、轉(zhuǎn)賬取款問題。

為防范業(yè)務風險，對人民幣單筆金額5萬元（含）以上現(xiàn)金存款業(yè)務，由他人代理時，代理人無法提供被代理人的有效身份證件的，要在存款憑條上填寫代理人的相關(guān)信息；人民幣單筆金額50萬元以上的轉(zhuǎn)賬取款業(yè)務，由他人代理時，要在取款憑條上填寫代理人的相關(guān)信息。

（二）開立子賬戶問題。

在定期一本通、借記卡、準貸記卡下開立子賬戶時，可不審查客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，但大額現(xiàn)金存款要按大額現(xiàn)金存款規(guī)定執(zhí)行。

（三）遺失掛失申請書問題。客戶在辦理書面掛失后，如將掛失申請書丟失，營業(yè)機構(gòu)如在確認該筆存款確未被支取的前提下，可為客戶補辦掛失申請書，掛失期限可從原掛失申請之日計算。

（四）監(jiān)護關(guān)系證明問題。

對16周歲以下的未成年人，監(jiān)護人代為辦理業(yè)務時，應提供監(jiān)護人及被監(jiān)護人的有效身份證件和能真實反映監(jiān)護關(guān)系的有效證明，監(jiān)護關(guān)系的有效證明主要包括：戶口簿、司法文書（調(diào)解書、裁定書、判決書）、公安部門出具的有關(guān)證明等。

（五）核對或核查客戶身份證件問題。

辦法中明確了客戶和代理人辦理相關(guān)業(yè)務時，需要提供代理人和被代理人有效身份證件問題；對核對或核查客戶身份證件以及留存身份證復印件問題，由于總行正在由運營管理部牽頭做聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，因此，留存身份證復印件和核查客戶身份證件等內(nèi)容，按照聯(lián)網(wǎng)核查的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（六）銀行回收舊存折保管問題。在儲蓄存折打滿頁換折或銷戶時，為便于客戶保留交易明細以備查閱，可將內(nèi)頁交客戶保留，營業(yè)機構(gòu)留存存折封皮，在封二加蓋“內(nèi)頁已取，客戶簽收”的字樣，客戶簽收并對磁條壞磁剪角后做記賬憑證的附件留存。

第二篇：中國農(nóng)業(yè)銀行審計業(yè)務管理辦法

中國農(nóng)業(yè)銀行審計業(yè)務管理辦法

（目 錄）

第一章 總則

第二章 審計對象和依據(jù) 第三章 審計方式和方法 第四章 審計業(yè)務一般規(guī)定 第五章 審計業(yè)務范圍 第六章 審計業(yè)務質(zhì)量控制 第七章 附則

第一章 總則

第一條 為加強中國農(nóng)業(yè)銀行（以下簡稱“本行”）內(nèi)部審計監(jiān)督，規(guī)范審計業(yè)務管理，明確審計業(yè)務范圍，根據(jù)銀監(jiān)會《銀行

—1 — 業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計指引》和《中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司內(nèi)部審計章程》（以下簡稱《審計章程》）等有關(guān)制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱審計業(yè)務，是本行審計機構(gòu)以風險為導向，對全行經(jīng)營管理、經(jīng)營行為和經(jīng)營績效，以及其他經(jīng)濟活動進行審計監(jiān)督和評價的活動。

第三條 本辦法是審計機構(gòu)開展各項審計業(yè)務應遵循的基本規(guī)范和總體要求，旨在規(guī)范審計業(yè)務，防范審計風險，保證審計業(yè)務質(zhì)量，提高審計業(yè)務效率。

第四條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務應堅持“獨立客觀、風險導向、注重效益”的原則。

（一）獨立客觀。開展審計業(yè)務應獨立于被審計單位，不受本行其他部門和個人干涉，審計發(fā)現(xiàn)和審計結(jié)論實事求是，客觀公證。

（二）風險導向。開展審計業(yè)務應充分借鑒各項監(jiān)督成果，在風險評估的基礎上確定審計對象，以揭示風險并提出化解風險的措施和建議為出發(fā)點，合理安排審計對象和頻率。

（三）注重效益。開展審計業(yè)務應以促進被審計單位改善管理、增加效益為目的，提升審計價值；采用系統(tǒng)化和規(guī)范化的審計方法，改進審計技術(shù)，促進成果共享，降低審計成本。

第五條 本辦法適用于總行審計局及其審計分局開展的各類審計業(yè)務。

第二章 審計對象和依據(jù)

第六條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務的對象為本行境內(nèi)外各級機構(gòu)，以及其他依照《審計章程》和有關(guān)制度應接受審計的單位和個人。

—2 — 第七條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務，應涵蓋本行經(jīng)營管理、經(jīng)營行為和經(jīng)營績效的全過程，主要審計事項包括但不限于：

（一）貫徹執(zhí)行國家法律法規(guī)、金融方針政策、監(jiān)管部門規(guī)章情況。

（二）執(zhí)行董事會決議及經(jīng)營方針、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營計劃、發(fā)展目標以及各項規(guī)章制度情況。

（三）內(nèi)部控制體系的健全性、合理性和有效性。

（四）公司治理組織結(jié)構(gòu)的完整性、組織功能的健全性和組織效率的能動性。

（五）風險管理狀況及風險識別、計量、監(jiān)測和控制的適用性和有效性。

（六）各管理部門實施合規(guī)管理、監(jiān)督評價、問題整改、信息交流和溝通的及時性和有效性。

（七）各項會計記錄、財務報告和其他管理信息的真實性、準確性和可靠性。

（八）各項財務預算、績效管理的執(zhí)行情況和效果。

（九）各項資產(chǎn)的管理、營運、處置情況和效果。

（十）信息系統(tǒng)的規(guī)劃設計、風險管理、開發(fā)運行和管理維護情況。

（十一）按照本行相關(guān)制度辦法的規(guī)定，重要崗位負責人的經(jīng)濟責任履行情況。

（十二）內(nèi)外部監(jiān)管檢查和審計監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題整改情況。

（十三）本行其他規(guī)章制度中明確的審計事項。

（十四）董事會及審計委員會安排的其他審計事項。第八條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務的主要依據(jù)包括：

（一）國家法律法規(guī)、金融方針政策、宏觀調(diào)控政策。

—3 —

（二）外部監(jiān)管規(guī)章、政策和制度。

（三）本行公司章程、審計章程和各項規(guī)章制度。

（四）本行業(yè)務發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營方針、經(jīng)營計劃、經(jīng)營目標。

（五）其他審計依據(jù)。

第三章 審計方式和方法

第九條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務可采取以下方式:現(xiàn)場審計與非現(xiàn)場審計、定期審計與不定期審計、預告審計與突擊審計、全面審計與專項審計以及審計調(diào)查等。

第十條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務常用的審計方法主要有順查法、逆查法、詳查法、抽查法等；審計技術(shù)一般包括檢查、監(jiān)盤、觀察、查詢、函證、計算和分析性復核等；審計取證可輔以訪談、錄音、錄像、拍照或復印等手段。

第十一條 審計機構(gòu)應根據(jù)審計業(yè)務的重要程度、難易程度，及被審計單位的風險管控水平、業(yè)務經(jīng)營特點選擇適當?shù)膶徲嫹绞胶头椒āＩ鲜鰧徲嫹绞?、方法可以交叉或并列使用?/p>

第十二條 審計機構(gòu)在開展審計業(yè)務時，應充分利用計算機輔助審計技術(shù)，進行非現(xiàn)場審計分析，幫助確定審計重點和范圍，提高審計質(zhì)量和效率。

第四章 審計業(yè)務一般規(guī)定

第十三條 審計機構(gòu)應根據(jù)董事會戰(zhàn)略目標、中長期審計發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合本行風險管理要求、內(nèi)控管理的薄弱環(huán)節(jié)等制定審計業(yè)務計劃并組織實施。

第十四條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務，應結(jié)合不同類別審計業(yè)務的特點，圍繞其業(yè)務經(jīng)營的風險性、效益性、真實性和合規(guī)性等進

—4 — 行審計，并對其內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進行評價，提出改進經(jīng)營管理的意見和建議。

第十五條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務，應嚴格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行審計項目管理辦法》及相應審計規(guī)范所確定的項目流程和操作程序進行，落實各環(huán)節(jié)質(zhì)量控制措施。

第十六條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務，應在風險評估的基礎上確定審計業(yè)務范圍和頻率，確保審計頻率和程度與其業(yè)務性質(zhì)、復雜程度、風險狀況和管理水平相一致。對新開發(fā)的產(chǎn)品和新開辦的業(yè)務，可適當擴大審計范圍或增加審計頻率。

第十七條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務，應確定審計重要性水平，評估審計事項的風險狀況，并根據(jù)風險狀況實施相應審計程序，促使審計風險控制在可接受范圍內(nèi)。

第十八條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務，應合理選取審計樣本，并可根據(jù)審計業(yè)務開展情況不斷調(diào)整樣本量, 確保抽樣結(jié)果具有較高的置信度和可操作性。

第十九條 審計人員在實施審計業(yè)務時，應根據(jù)不同審計事項采取適當?shù)膶徲嬋∽C方法，確保審計證據(jù)充分可靠并與審計事項緊密相關(guān)。

第二十條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務，應對被審計單位可能出現(xiàn)舞弊、差錯或管理漏洞等重大風險事項保持警惕和關(guān)注，做好與被審計單位的溝通工作，出現(xiàn)重大分歧應妥善處理。

第二十一條 審計機構(gòu)完成審計事項后，應撰寫審計項目報告，并按規(guī)定的路徑、方式和時間向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會和高級管理層報告，并抄送相關(guān)方。

—5 — 第二十二條 審計機構(gòu)應建立審計業(yè)務檔案管理制度，及時將與審計事項有關(guān)的各類資料進行整理、立卷和歸檔，并按規(guī)定保管和使用。電子檔案應充分借助審計管理系統(tǒng)加強管理。

第二十三條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務，應結(jié)合審計事項的特點，科學合理調(diào)配審計資源，充分發(fā)揮審計資源的產(chǎn)出效能，防止審計資源閑置浪費，確保審計資源與審計業(yè)務需求相匹配。

第五章 審計業(yè)務范圍

第二十四條 審計機構(gòu)開展的審計業(yè)務主要包括但不限于：信貸業(yè)務審計、財會業(yè)務審計、中間業(yè)務審計、國際業(yè)務審計、IT審計、經(jīng)濟責任審計、經(jīng)營管理審計、經(jīng)營績效審計、內(nèi)控評價再監(jiān)督等。開展其他業(yè)務審計應參照本辦法相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十五條 信貸業(yè)務審計。圍繞安全性、流動性和效益性的原則，對本行信貸業(yè)務（含“三農(nóng)”信貸業(yè)務，下同）的發(fā)展戰(zhàn)略、內(nèi)部控制、風險管理和效益狀況進行審計和評價。主要審計范圍包括但不限于：

（一）一般法人信貸業(yè)務。主要審計法人客戶一般固定資產(chǎn)貸款及流動資金貸款業(yè)務，重點關(guān)注準入調(diào)查、風險審查、用信管理和貸后管理情況。

（二）房地產(chǎn)信貸業(yè)務。主要審計商品房開發(fā)項目貸款、經(jīng)營性物業(yè)貸款、城市土地開發(fā)貸款及高校房地產(chǎn)貸款等房地產(chǎn)類信貸業(yè)務，重點關(guān)注房地產(chǎn)貸款項目的合法性、用信管理和擔保管理等情況。

（三）個人信貸業(yè)務。主要審計個人生產(chǎn)經(jīng)營類信貸業(yè)務及個人消費類信貸業(yè)務，重點關(guān)注準入調(diào)查、擔保管理和貸款資金的使用。

—6 —

（四）商業(yè)匯票業(yè)務。主要審計商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務、銀行承兌匯票承兌及貼現(xiàn)業(yè)務，重點關(guān)注商業(yè)匯票及客戶貿(mào)易背景的真實性。

（五）表內(nèi)其他信貸業(yè)務。主要審計項目融資、銀團貸款、小企業(yè)貸款等其他信貸業(yè)務，重點關(guān)注貸款風險管理政策和控制措施的執(zhí)行情況。

（六）表外其他信貸業(yè)務。主要審計國內(nèi)保函、貸款承諾函等表外信貸業(yè)務，重點關(guān)注表外信貸業(yè)務的或有負債風險。

第二十六條 財會業(yè)務審計。圍繞本行財會管理目標，對資金籌集、資產(chǎn)營運、價格管理、會計信息及財務風險控制等財務和會計管理活動進行審計和評價。主要審計范圍包括但不限于：

（一）流動性資產(chǎn)管理情況。主要審計現(xiàn)金、銀行存款、存放中央銀行款項、存放及拆放同業(yè)款項等業(yè)務，重點關(guān)注業(yè)務的真實性和效益性等。

（二）非信貸資產(chǎn)管理情況。主要審計固定資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)、閑置資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、低值易耗品等非信貸資產(chǎn)，重點關(guān)注資產(chǎn)的購建、接收、管理和處置過程中的風險狀況、折舊、減值情況及大額資產(chǎn)采購過程的真實性及合規(guī)性。

（三）各項收入項目管理情況。主要審計各項利息收入、金融機構(gòu)往來收入、中間業(yè)務收入等，重點關(guān)注收入的準確性和合規(guī)性等。

（四）各項支出項目管理情況。主要審計各項利息支出、金融機構(gòu)往來支出、手續(xù)費支出等，重點關(guān)注支出的真實性和合規(guī)性等。

（五）費用管理情況。主要審計業(yè)務管理費用、人員費用、固定資產(chǎn)折舊支出等，重點關(guān)注費用管理的控制情況和有效性等。

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（六）投資收益與營業(yè)外收支情況。主要審計投資收益、營業(yè)外收入與支出等，重點關(guān)注投資項目的風險與收益，以及營業(yè)外收支的合規(guī)合法性等。

（七）資產(chǎn)減值準備支出情況。主要審計資產(chǎn)減值準備計提與處理情況，重點關(guān)注減值準備支出的準確性和合理性。

（八）會計核算情況。主要審計確認、計量、記錄、報告會計核算環(huán)節(jié)，重點關(guān)注會計信息的真實性和完整性。

第二十七條 中間業(yè)務審計。圍繞中間戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營目標，對中間業(yè)務的風險控制、經(jīng)營效益、及業(yè)務管理情況進行審計和評價。主要審計范圍包括但不限于：

（一）信用卡業(yè)務。主要審計貸記卡、準貸記卡及銀行卡商戶收單等業(yè)務，重點關(guān)注申請資料的真實性，以及利用虛假資料申辦銀行卡和信用卡消費的風險狀況等。

（二）電子銀行業(yè)務。主要審計網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行和電子商務等業(yè)務，重點關(guān)注準入審核程序的合規(guī)性、網(wǎng)絡環(huán)境的安全性以及業(yè)務經(jīng)營的風險狀況等。

（三）投資銀行業(yè)務。主要審計理財顧問、票據(jù)融資和債券發(fā)行等業(yè)務，重點關(guān)注業(yè)務開展核準審批的合規(guī)合法性、經(jīng)營風險的控制狀況以及經(jīng)營效益的真實性等。

（四）代理業(yè)務。主要審計代理保險、代銷基金和代理金融機構(gòu)等業(yè)務，重點關(guān)注代理業(yè)務的合規(guī)合法性以及手續(xù)費收入的真實性和準確性等。

（五）代客理財業(yè)務。主要審計代客理財產(chǎn)品、個人理財顧問等業(yè)務，重點關(guān)注理財程序和協(xié)議雙方的權(quán)益履行的風險提示和風險評估等。

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（六）托管業(yè)務。主要審計基金托管、保險資產(chǎn)托管和企業(yè)年金等業(yè)務，重點關(guān)注托管資產(chǎn)業(yè)務經(jīng)營狀況以及風險和效益等。

（七）其他中間業(yè)務。主要審計代收代付、擔保承諾、保管箱和委托存貸款等業(yè)務，重點關(guān)注業(yè)務的合規(guī)合法性和手續(xù)費入賬及使用情況等。

第二十八條 國際業(yè)務審計。圍繞國際業(yè)務經(jīng)營戰(zhàn)略，對國際業(yè)務的市場準入和退出、適用國際慣例、經(jīng)營效益、內(nèi)部控制和風險管理等情況進行審計和評價。主要審計范圍包括但不限于：

（一）外匯資金管理。主要審計外匯資金調(diào)撥、外匯資金拆借與上存、外匯系統(tǒng)內(nèi)資金管理和外匯營運資金管理等，重點關(guān)注資金的使用效率、資金的流動性和安全性風險管理等。

（二）國際結(jié)算。主要審計外匯匯款、托收和信用證等業(yè)務，重點關(guān)注其適用國際慣例情況和國際結(jié)算糾紛等。

（三）國際貿(mào)易融資。主要審計減免保證金開證、進出口押匯、進口代付、打包貸款和福費廷等業(yè)務，重點關(guān)注客戶準入、第一還款來源及擔保措施的落實情況、物權(quán)憑證的控制情況及融資項下貿(mào)易回款情況等。

（四）結(jié)售匯。主要審計即期結(jié)售匯、遠期結(jié)售匯、人民幣與外幣掉期等業(yè)務，重點關(guān)注匯率的執(zhí)行情況和風險敞口的管理情況。

（五）涉外保函／備用信用證。主要審計涉外保函、備用信用證等業(yè)務，重點關(guān)注第一還款來源和擔保落實情況及國際慣例的適用性等。

（六）外匯交易。主要審計即期外匯買賣、遠期外匯買賣、掉期外匯買賣和擇期外匯買賣等業(yè)務，重點關(guān)注匯率的執(zhí)行情況和風險敞口的管理情況。

—9 — 第二十九條 IT審計。圍繞信息科技戰(zhàn)略目標，對本行信息科技的資產(chǎn)保護、數(shù)據(jù)完整、資源有效利用以及組織目標完成情況進行審計和評價。主要審計范圍包括但不限于：

（一）信息科技治理。主要審計IT戰(zhàn)略規(guī)劃、組織架構(gòu)、工作機制、制度建設和資源配置及利用等，重點關(guān)注組織架構(gòu)和工作機制的合理性及資源配置的效率性等。

（二）信息科技風險管理。主要審計IT風險管理策略以及IT風險識別、計量、監(jiān)測和控制等，重點關(guān)注風險策略的一致性、完整性和有效性等。

（三）信息安全管理。主要審計IT網(wǎng)絡安全、訪問控制、軟件安全、數(shù)據(jù)安全、日志管理、終端設備及移動介質(zhì)管理、安全事件管理和檔案管理等，重點關(guān)注環(huán)境、數(shù)據(jù)和軟硬件的安全性等。

（四）信息系統(tǒng)開發(fā)測試。主要審計IT開發(fā)的計劃與組織、獲取與實施、交付與支持、項目變更和后評價與成果管理等，重點關(guān)注信息系統(tǒng)開發(fā)測試管理的科學性和合理性等。

（五）信息系統(tǒng)運行維護。主要審計IT運行環(huán)境、運行保障、生產(chǎn)變更和服務水平等，重點關(guān)注信息系統(tǒng)運行維護的安全性、適當性和有效性等。

（六）業(yè)務連續(xù)性與備份管理。主要審計IT業(yè)務連續(xù)性規(guī)劃及備份管理情況，重點關(guān)注災備措施的完整性、可操作性，以及數(shù)據(jù)備份的有效性與可用性等。

（七）外包管理。主要審計IT外包準備、外包實施和外包應急等，重點關(guān)注外包服務的合理性、效率性和安全性等。

第三十條 經(jīng)濟責任審計。圍繞高級管理人員任職期間的經(jīng)濟責任和職責履行情況，重點對被審計單位業(yè)務經(jīng)營管理和被審計人的個人決策行為進行審計和評價，關(guān)注其經(jīng)營管理、風險控制和履— — 職能力等。主要審計對象包括：一級分行（含境外機構(gòu)，下同）、總行本部部門（含直屬機構(gòu)，下同）的高級管理人員和擬提拔為一級分行和總行本部部門的高級管理人員，以及其他需要審計的重要崗位人員。主要審計范圍包括但不限于：

（一）經(jīng)營戰(zhàn)略和管理決策情況。主要審計任職期間的經(jīng)營理念和發(fā)展戰(zhàn)略、采取的管理手段和控制措施以及取得的效果，重點關(guān)注其經(jīng)營理念的前瞻性和管理決策實施的效果等。

（二）業(yè)務經(jīng)營發(fā)展狀況。主要審計任職期間分管業(yè)務的經(jīng)濟效益、計劃完成、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、市場拓展等方面的發(fā)展和變化情況，重點關(guān)注其經(jīng)濟效益的真實性和市場拓展情況等。

（三）業(yè)務風險控制與內(nèi)控管理。主要審計任職期間分管業(yè)務合法合規(guī)及風險管理狀況，重點關(guān)注主要風險控制指標的發(fā)展變化情況、內(nèi)控評價結(jié)果及變化趨勢、內(nèi)外部檢查結(jié)果及整改情況、案件事故的管控情況和歷史遺留問題處理情況等。

（四）重大決策事項。主要審計直接決策或參與決策的重大事項，重點關(guān)注其真實性、合法性、風險性和效益性等。重大決策事項主要包括：重大信貸事項、重大財務事項、重大資金運作事項、重大業(yè)務拓展事項、重大人事任免事項、其他對全行業(yè)務發(fā)展和風險控制具有重大影響的決策事項等。

（五）其他事項。即董事會或上級行要求審計的其他內(nèi)容。第三十一條 經(jīng)營管理審計。圍繞商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標，對被審計單位各項管理機能的健全性和有效性進行審計和評價。主要審計范圍包括但不限于：

（一）戰(zhàn)略管理。主要審計戰(zhàn)略目標制定和選擇、戰(zhàn)略目標層次劃分和實施情況，重點關(guān)注其科學性和可行性等?！?—

（二）決策管理。主要審計決策體系、決策過程和決策執(zhí)行情況，重點關(guān)注決策體系的科學性和完整性、決策過程的規(guī)范性、決策資料的充分性和決策執(zhí)行情況及其效果等。

（三）組織管理。主要審計內(nèi)部機構(gòu)設置情況，重點關(guān)注各機構(gòu)之間的分工和職責劃分情況，橫向與縱向溝通的及時性、暢通性等。

（四）權(quán)限管理。主要審計權(quán)限管理建設、權(quán)限劃分、授權(quán)及轉(zhuǎn)授權(quán)制度的執(zhí)行情況，重點關(guān)注各層級權(quán)限劃分的科學性和合理性、授權(quán)及轉(zhuǎn)授權(quán)制度的執(zhí)行情況及各項審批程序的規(guī)范性等。

（五）計劃管理。主要審計計劃制定、計劃執(zhí)行和計劃調(diào)整程序等情況。重點關(guān)注計劃制定依據(jù)的合理性和可行性，計劃執(zhí)行的監(jiān)督情況，計劃執(zhí)行中出現(xiàn)不確定性因素的處理情況等。

（六）內(nèi)控管理。主要審計內(nèi)控體系建設情況、各項制度執(zhí)行情況及內(nèi)控評價等級情況，重點關(guān)注內(nèi)控體系的有效性和各項制度執(zhí)行情況等。

（七）激勵機制。主要審計績效考評體系，重點關(guān)注績效考評體系的健全性、有效性和管理人員對員工取得的成就給予評價、獎懲的公正性、合理性等。

（八）風險管理。主要審計市場風險、信用風險和操作風險，重點關(guān)注風險管理機制的健全性及風險識別、評估和風險預警防范、控制措施的有效性等。

（九）人力資源管理。主要審計用人制度、人員培訓、人員結(jié)構(gòu)等情況，重點關(guān)注其科學性和合理性等。

（十）管理者素質(zhì)。主要審計經(jīng)營管理者的知識結(jié)構(gòu)、決策能力、組織能力、協(xié)調(diào)能力、管理風格等，重點關(guān)注其決策能力、管理風格及潛在道德風險等?！?—

（十一）管理效果。主要審計利潤實現(xiàn)狀況、市場競爭力狀況、等級行水平、內(nèi)控評價等級、發(fā)案率等，重點關(guān)注利潤實現(xiàn)的真實性和有效性等。

第三十二條 經(jīng)營績效審計。圍繞商業(yè)銀行經(jīng)營績效管理目標，對被審計單位業(yè)務經(jīng)營的經(jīng)濟性、效率性和效果性進行審計和評價。主要審計范圍包括但不限于：

（一）經(jīng)濟性。主要審計經(jīng)營活動獲得一定數(shù)量的產(chǎn)品和成果時所耗費的資源狀況，重點關(guān)注成本節(jié)約的水平、程度及資源使用的合理性。

（二）效率性。主要審計經(jīng)營活動投入資源與產(chǎn)出成果之間的對比關(guān)系，重點關(guān)注經(jīng)營管理活動的效率。

（三）效果性。主要審計經(jīng)營活動實際取得成果與預期取得成果對比關(guān)系，重點關(guān)注既定目標的實現(xiàn)程度及經(jīng)營活動產(chǎn)生的影響。

（四）管理過程及措施。主要審計影響經(jīng)營效益的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，重點關(guān)注被審計單位成本控制、經(jīng)濟資本管理、風險撥備、存貸款定價和中間業(yè)務發(fā)展策略等。

（五）考評體系。主要審計考評體系的指標設置、計量方法和考核結(jié)果的利用情況等，重點關(guān)注績效考核體系的健全性、指標設置的科學性、權(quán)重分配的合理性、計量方法的便捷性、考核結(jié)果及利用的客觀公正性等。

第三十三條 內(nèi)控評價再監(jiān)督。圍繞內(nèi)部控制管理目標，對內(nèi)控評價的全過程獨立開展調(diào)查、測試、分析、評估的監(jiān)督活動。主要監(jiān)督范圍包括但不限于：

（一）評價體系。主要審計內(nèi)部控制評價體系的建設情況，重點關(guān)注評價體系的科學性、可行性，以及對業(yè)務拓展、合規(guī)管理、風險控制均衡發(fā)展的引導作用等?！?—

（二）評價辦法。主要審計評價內(nèi)容、評價標準和評價指標等情況，重點關(guān)注評價內(nèi)容的規(guī)范性、評價標準的科學性和指標設置的合理性等。

（三）評價過程。主要審計評價工作的科學性、有效性和可行性，重點關(guān)注評價組織和檢查方法的有效性和適當性、以及評價計分過程的規(guī)范性等。

（四）評價結(jié)果。主要審計重要控制評價點的原評價結(jié)果與重新評價結(jié)果之間的偏離度，重點關(guān)注評價結(jié)果的偏離度及其原因。

第三十四條 審計機構(gòu)應按照風險導向原則，結(jié)合董事會戰(zhàn)略目標和全行中心工作，追蹤本行業(yè)務發(fā)展的方向和趨勢，結(jié)合不同時期的經(jīng)營特點，開展其他業(yè)務審計。

第六章 審計業(yè)務質(zhì)量控制

第三十五條 審計機構(gòu)應按照全面質(zhì)量控制要求，建立健全審計質(zhì)量組織控制、制度控制和信息反饋控制體系，加強審計業(yè)務質(zhì)量監(jiān)督，提高審計業(yè)務質(zhì)量。

（一）組織控制。主要是指審計機構(gòu)應設立審計業(yè)務質(zhì)量監(jiān)督崗，組織協(xié)調(diào)審計質(zhì)量控制活動，推動審計質(zhì)量管理工作，對審計業(yè)務質(zhì)量進行日常監(jiān)督、定期評價和責任評估。

（二）制度控制。主要是指審計機構(gòu)應建立審計質(zhì)量控制制度，規(guī)范審計業(yè)務各環(huán)節(jié)質(zhì)量標準，明確各環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制措施，保證審計質(zhì)量標準得以實現(xiàn)。

（三）信息反饋控制。主要是指審計機構(gòu)應通過采用審計回訪、審計業(yè)務抽查、審計質(zhì)量考評等措施，定期收集和分析審計業(yè)務質(zhì)量問題和關(guān)鍵控制點，加強審計質(zhì)量控制?！?— 第三十六條 審計機構(gòu)開展審計業(yè)務，應嚴格執(zhí)行審計項目質(zhì)量控制的相關(guān)措施，建立和實施分級負責、多級復核和內(nèi)部督導等質(zhì)量控制措施。

（一）分級負責。是指對審計業(yè)務質(zhì)量實行分級負責制，將質(zhì)量責任落實到每個審計環(huán)節(jié)，明確不同環(huán)節(jié)的職責和責任，強化主要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點的控制，落實分級負責的檢查制度。

（二）多級復核。是指對審計業(yè)務質(zhì)量實行多級復核制，明確審計機構(gòu)、審計項目組，以及審計組長、主審和審計人員的復核內(nèi)容和要求，確保對審計過程、審計事實、審計證據(jù)、審計結(jié)論和審計報告的多層級復核。

（三）內(nèi)部督導。是指審計機構(gòu)在實施審計業(yè)務的全過程中應對審計人員進行監(jiān)督和指導，明確審計業(yè)務督導內(nèi)容和責任，特別是對重大或敏感審計事項應進行直接督導，減少審計人員的專業(yè)判斷風險。

第三十七條 審計機構(gòu)應對審計人員進行持續(xù)教育和培訓，重點培訓與審計業(yè)務有關(guān)的金融法律法規(guī)、審計業(yè)務知識、審計技術(shù)與方法等，鼓勵審計人員取得相關(guān)職業(yè)資格，以保證審計人員的專業(yè)勝任能力。

第三十八條 開展特殊事項的審計，可聘請具有專門技能、知識和經(jīng)驗的業(yè)務專家或外部專業(yè)人員，參與審計業(yè)務工作，提供審計業(yè)務咨詢、知識經(jīng)驗和專業(yè)技術(shù)支持等，從而提高審計質(zhì)量。

第三十九條 審計機構(gòu)應建立審計業(yè)務質(zhì)量激勵機制，定期不定期組織開展審計業(yè)務質(zhì)量評比，對審計機構(gòu)和審計人員的履職盡責情況進行監(jiān)督、考核和評價，獎優(yōu)罰劣?！?— 第四十條 審計機構(gòu)應按照審計質(zhì)量控制的有關(guān)制度，對違反審計程序或?qū)徲嬞|(zhì)量控制要求而造成重大審計風險的，依據(jù)相關(guān)規(guī)章制度追究有關(guān)人員責任。

第七章 附則

第四十一條 本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行（審計局）制定并負責解釋、修訂。

第四十二條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。此前印發(fā)的有關(guān)辦法、規(guī)定與本辦法不一致的，遵照本辦法執(zhí)行。— —

第三篇：中國農(nóng)業(yè)銀行銀賃通業(yè)務暫行辦法

中國農(nóng)業(yè)銀行銀賃通業(yè)務暫行辦法

農(nóng)銀發(fā)〔2006〕301號

第一章 總則

第一條 為加強與租賃公司的合作，規(guī)范租賃項目融資業(yè)務操作，防范業(yè)務風險，根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《擔保法》、《貸款通則》、《金融租賃公司管理辦法》、《外商投資租賃業(yè)管理辦法》等法律法規(guī)以及我行信貸管理制度，制定本暫行辦法。

第二條 本辦法所稱銀賃通業(yè)務（即租賃項目融資業(yè)務），是指我行對租賃公司發(fā)放專項融資，專用于租賃公司購買租賃資產(chǎn)出租給承租人使用，并以承租人支付的租金歸還我行融資，或我行購買租賃公司的應收租金后直接向承租人收取租金的業(yè)務。

第三條 本辦法所稱租賃公司是指經(jīng)有關(guān)主管部門批準，可以開展租賃業(yè)務的機構(gòu)，包括金融租賃公司、外商投資租賃公司、信托投資公司和企業(yè)集團財務公司，包括內(nèi)資融資租賃試點企業(yè)等。第四條 銀賃通業(yè)務包括銀賃通--貸款業(yè)務和銀賃通--保理業(yè)務。

銀賃通--貸款業(yè)務是指我行向租賃公司發(fā)放貸款，專用于其購買租賃設備出租給承租人使用，并以向承租人收取租金歸還貸款本息的業(yè)務。

銀賃通--保理業(yè)務是指租賃公司開展租賃業(yè)務，形成應收租金后，將應收租金出讓給我行，由我行向承租人收取租金，我行保留或不保留對租賃公司追索權(quán)的業(yè)務。

第二章 業(yè)務管理原則

第五條 銀賃通業(yè)務納入授權(quán)管理，授權(quán)額度執(zhí)照固定資產(chǎn)貸款授權(quán)額度執(zhí)行。

第六條

銀賃通業(yè)務納入客戶統(tǒng)一授信管理，授信對象為承租人，授信按《中國農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》中固定資產(chǎn)貸款授信管理規(guī)定執(zhí)行。

第七條

機構(gòu)業(yè)務部門牽頭負責銀賃通業(yè)務的營銷，各客戶部門負責對所管理的客戶進行銀賃通業(yè)務的營銷。

第三章 業(yè)務流程

第八條 銀賃通業(yè)務的業(yè)務流程，包括受理、調(diào)查與評估、審查、審議與審批、報備、批復、簽訂合同、提供信用、貸后管理、信用收回，本辦法未明確規(guī)定的應按照《中國農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》執(zhí)行，本辦法有特別規(guī)定的除外。

第九條 租賃公司和承租人均已確定的，應由租賃公司和承租人共同向我行申請辦理銀賃通業(yè)務。租賃公司未明確的，我行應向承租人推薦租賃公司，承租人接受的，由租賃公司和承租人共同向我行申請辦理銀賃通業(yè)務。

我行可向設備制造商或銷售商推薦辦理銀賃通業(yè)務，并共同向設備需求方進行營銷及向其推薦租賃公司。

第十條為加強風險管理與控制，原則上由承租人注冊地分（支）行（含總行營業(yè)部，下同）作為銀賃通業(yè)務的經(jīng)辦行，在總行授權(quán)額度內(nèi)開辦銀賃通業(yè)務，除超授權(quán)外，無需另行報批。租賃公司所在地分（支）行應與經(jīng)辦行加強溝通，協(xié)助經(jīng)辦行做好對租賃公司的營銷、跟蹤了解與監(jiān)管工作。

第十一條 經(jīng)辦行受理銀賃通業(yè)務，應要求租賃公司提供符合《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸基本規(guī)程》要求的基本材料，要求承租人提供《中國農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》規(guī)定的各項資料。此外租賃公司、承租人等還應提供以下資料：

(一)擔保人的相關(guān)證件及上和近期財務報表；

(二)租賃公司擬與承租人簽訂或已經(jīng)簽訂的租賃合同文本；租賃公司擬與供貨商簽訂或已經(jīng)簽訂的買賣合同文本；租賃公司擬簽訂或已經(jīng)簽訂的其他與本次租賃有關(guān)的協(xié)議文本等。第十二條 辦理銀賃通業(yè)務的租賃公司應符合以下條件：

(一)合法注冊并開展租賃業(yè)務；

(二)以其性質(zhì)，符合《金融租賃公司管理辦法》、《外商投資租賃業(yè)務管理辦法》、《信托投資公司辦理辦法》或《企業(yè)集團財務公司管理辦法》的要求；

(三)申請辦理銀賃通--貸款業(yè)務的必須符合公司章程，或具有董事會授權(quán)或決議；

(四)持有技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼；申請辦理銀賃通--貸款業(yè)務的應還持有經(jīng)核準發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡；

(五)正常經(jīng)營，沒有面臨整頓、關(guān)閉或破產(chǎn)清算的風險；未參與可能影響公司正常經(jīng)營的重大訴訟；沒有任何不良信用記錄；公司及其高級管理人員在近兩年內(nèi)未受到監(jiān)管部門的處罰。

第十三條 辦理銀賃通業(yè)務的承租人和租賃項目應符合《中國農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》相關(guān)規(guī)定的條件。

第十四條 辦理銀賃通業(yè)務應根據(jù)項目風險大小確定相應的資本金比例。資本金是指租賃項目總投資中承租人認繳的出資額。資本金可以表現(xiàn)為預付租金、保證金等形式。資本金比例的大小應按《中國農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》執(zhí)行。

第十五條

在銀賃通--貸款業(yè)務下，經(jīng)辦行應根據(jù)客戶需求和具體項目情況擬定貸款方案，包括貸款額度、貸款期限、擔保方式、還本付息計劃等。其中，還本付息計劃應與承租人向借款人支付租金的安排相匹配。第十六條 在銀賃通--保理業(yè)務下，經(jīng)辦行應根據(jù)客戶需求和具體項目情況擬定保理方案，包括保理額度、保理融資額度、保理期限、擔保方式等。

保理額度是我行保理所指向的應收租金額度。保理額度不得高于保理合同生效日應收租金總額。

保理融資額度是我行對應收租金實施保理而向租賃公司支付的款項，其數(shù)值應是我行保理后累計可收取的現(xiàn)金按照一定利率折算的現(xiàn)值，該利率應按照成本效益和風險溢價的原則協(xié)商確定，原則上不低于同期貸款基準利率下浮10%，對于我行重點營銷、市場競爭激烈的客戶，最低可下浮20%。我行向租賃公司發(fā)放貸款后將貸款（或貸款的一定比例）轉(zhuǎn)為保理的，保理融資額度還不應高于貸款余額（或貸款余額的相應比例）。

保理期限不行長于租賃物的剩余使用年限。

第十七條 我行應主動參與買賣合同、租賃合同和其他協(xié)議文本中關(guān)鍵條款的制定，應對租賃公司或其他方提供的合同進行認真的審查并提出符合我行規(guī)定、保障我行利益的修改要求，應對承租人租賃方案的可行性進行評估，確保銀賃通業(yè)務的金額、期限等關(guān)鍵要素與租賃方案相匹配。

第十八條 在銀賃通業(yè)務下，租賃物應當設定抵押，我行為第一抵押權(quán)人；承租人或租賃公司應為租賃物投保，我行為第一受益人。在銀賃通--貸款業(yè)務下，原則上應由承租人提供擔保，承租人確實無法提供擔保的，應由有擔保能力的第三方提供擔保。

第十九條 在銀賃通業(yè)務下，可追加以下一項或多項風險防范措施：

(一)供貨商承諾租賃設備余值回購，即承租人無法支付租金時，供貨商以按約定計算的余值回購租賃設備，并以回購款償還銀賃通的貸款（或保理）款項；

(二)供貨商為租賃公司提供金額或部分擔保;

(三)租賃公司或承租人繳存融資額一定比例的保證金；

(四)在銀賃通--保理業(yè)務下，保留對租賃公司的追索權(quán)或租賃公司對應收租金提供回購擔保等；

(五)在銀賃通--保理業(yè)務下，由第三方對承租人支付租金提供擔保；

(六)在銀賃通--貸款業(yè)務下，租賃公司將租賃合同項下應收租金、擔保受償權(quán)等權(quán)利質(zhì)押給我行；

(七)其他擔保措施，如承租人提供其他保證、抵押、質(zhì)押措施等。第二十條 辦理銀賃通--保理業(yè)務的，擬轉(zhuǎn)讓的應收租金應滿足以下條件：(一)在正常租賃業(yè)務中產(chǎn)生且屬租賃業(yè)務機構(gòu)所有；(二)尚未到期，未來分期實現(xiàn)；(三)處于正常、未逾期狀態(tài)；

(四)可以轉(zhuǎn)讓，且未被質(zhì)押或抵押給任何第三方。

第二十一條 在我行辦理了很賃通--貸款業(yè)務的，可以就同筆租賃業(yè)務向我行申辦銀賃通--保理業(yè)務。如果貸款尚未償付完畢的，保理款項必須用于歸還我行銀賃通--貸款的款項。

為排除租賃公司的信用風險，在我行發(fā)放了銀賃通--貸款后，可立即對所形成的應收租金實施保理。在此情況下，貸款合同與保理合同應同時簽訂并相互支持。保理金額與貸款金額原則上應相同或低于貸款金額，保理款項必須即時直接扣還我行貸款。

第二十二條 有權(quán)審批行客戶部門負責受理下級行上報的業(yè)務申請及初步調(diào)查報告，認為項目基本可行的，組織調(diào)查評估，并對銀賃通業(yè)務的方案進一步進行優(yōu)化。牽頭組織調(diào)查評估的客戶部門為調(diào)查主責任人。第二十三條 銀賃通業(yè)務由有權(quán)審批行信貸管理部門負責審查后，提交本級行貸款審查委員會審議，有權(quán)審批人審批。

第二十四條 經(jīng)有權(quán)審批人審批同意，并按規(guī)定履行報備手續(xù)后，經(jīng)營行根據(jù)審批內(nèi)容與租賃公司、承租人等簽訂下列書面合同：

(一)與租賃公司簽訂貸款或保理合同；

(二)與擔保人簽訂相關(guān)保證、抵押或質(zhì)押合同；

(三)與租賃公司、承租人簽訂賬戶監(jiān)管合同；

(四)其他必要的合同。

第二十五條 簽訂合同后，經(jīng)辦行應嚴格按照合同規(guī)定，在滿足下列條件的情況下，發(fā)放貸款或保理款項。

(一)租賃公司已與供貨商簽訂了合法有效的買賣合同；

(二)租賃公司已與承租人簽訂了合法有效的租賃合同；

(三)租賃公司、承租人已在我行開了監(jiān)管賬戶；

(四)所約定的各項擔保與風險控制措施已經(jīng)落實；

本條第一、二款中所規(guī)定的買賣合同與租賃合同必須經(jīng)過我行的審查并按照我行的要求進行了修改租賃公司在購買設備后應向我行出具購買租賃設備的發(fā)票。

第二十六條 辦理銀賃通業(yè)務，應要求租賃公司、承租人在我行開立監(jiān)管賬戶。

第二十七條 在銀賃通--貸款方式下，貸款的發(fā)放與收回都必須通過租賃公司和承租人開立的監(jiān)管賬戶。

(一)經(jīng)辦行發(fā)放貸款時，將款項撥入監(jiān)管賬戶。

(二)在滿足約定條件的情況下，由租賃公司申請，經(jīng)辦行將款項轉(zhuǎn)入供貨商的賬戶。供貨商的賬戶信息應在貸款合同中明確規(guī)定，經(jīng)辦行要對租賃公司的申請和供貨商賬號等進行審查；

(三)如果約定要繳存保證金的，租賃公司或承租人應按約定的日期和金額向監(jiān)管賬戶存入足額的保證金；

(四)承租人應按租賃合同規(guī)定，按期足額向監(jiān)管賬戶中存入足額的款項。在每個租賃還款日，由承租人監(jiān)管賬戶開立行從承租人監(jiān)管賬戶中向租賃公司監(jiān)管賬戶進行劃撥；

(五)承租人通過向其他第三方收費償還租金的，應在我行相應分行開立收費賬戶。第三方支付的費用應進入收費賬戶，并由開戶行定期向承租人監(jiān)管賬戶劃撥。劃入的款項不足以支付當期租金的，承租人應在租賃還款日前補足；

(六)在每個貸款還款日，經(jīng)辦行按貸款合同約定，從租賃公司監(jiān)管賬戶中扣劃款項。

第二十八條 租賃公司的監(jiān)管賬戶除向供貨商結(jié)算本次租賃物的貨款和歸還我行貸款外，不得辦理其他任何支付結(jié)算業(yè)務；承租人的監(jiān)管賬戶也不得辦理其他任何支付結(jié)算業(yè)務。租賃公司和承租人在貸款經(jīng)辦行辦理支付結(jié)算業(yè)務的，應開立其他賬戶。監(jiān)管賬戶中資金多于約定數(shù)額的部分可以轉(zhuǎn)入其他賬戶。第二十九條 在保理方式下，承租人直接通過監(jiān)管賬戶向經(jīng)辦行支付租金，也可通過租賃公司的監(jiān)管賬戶向經(jīng)辦行支付。通過租賃公司的監(jiān)管賬戶向經(jīng)辦行支付的，承租人應向我行承諾，因各種原因我行無法從租賃公司監(jiān)管賬戶扣收的部分，承租人視同未履行租金支付責任，應在一定期限內(nèi)直接向我行支付同等金額款項。監(jiān)管賬戶的開立和使用參見第二十七、二十八條。

第三十條 經(jīng)辦行應按照我行貸款管理的規(guī)定對租賃項目、租賃公司、承租人、擔保人等實施貸后監(jiān)管。第三十一條 經(jīng)辦行應加強對銀賃通業(yè)務的各個參與方（包括借款人、承租人、擔保人等）的風險監(jiān)控，切實按照本辦法和合同要求落實風險控制措施，并密切跟蹤管理，對于出現(xiàn)的問題要及時解決。

第四章 附則

第三十二條 本辦法由總行負責解釋和修改。第三十三條 本辦法自頒布之日起實施。

（農(nóng)總行2006年9月29日印發(fā)，10月27日通知下發(fā)）

第四篇：中國農(nóng)業(yè)銀行保險代理業(yè)務管理辦法(試行)

中國農(nóng)業(yè)銀行保險代理業(yè)務管理辦法(試行)

第一章 總則

第一條 為規(guī)范中國農(nóng)業(yè)銀行保險代理業(yè)務的管理，促進保險兼業(yè)代理業(yè)務的發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國保險法》、《保險兼業(yè)代理管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱保險代理業(yè)務是指中國農(nóng)業(yè)銀行各級機構(gòu)（以下簡稱代理機構(gòu)）接受保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)范圍內(nèi)代其辦理的保險業(yè)務。

第三條 本辦法適用于中國農(nóng)業(yè)銀行各級機構(gòu)對保險代理業(yè)務的管理。

第二章 機構(gòu)、職能及人員

第四條 中國農(nóng)業(yè)銀行總行設保險代理部，中國農(nóng)業(yè)銀行保險代理部是保險代理業(yè)務的歸口管理部門。

第五條 一級分行及二級分行應設立專門保險代理部門，縣級支行可根據(jù)保險代理業(yè)務的發(fā)展情況設立保險代理部門，不設保險代理部門的縣級支行必須設專人負責保險代理工作。

第六條 中國農(nóng)業(yè)銀行保險代理部的主要職能為：

（一）負責制定全行保險代理業(yè)務的發(fā)展規(guī)劃、計劃并組織實施；

（二）負責制定保險代理業(yè)務管理辦法和業(yè)務操作規(guī)程；組織中高層管理人員的業(yè)務培訓；指導、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核全系統(tǒng)保險代理業(yè)務經(jīng)營；

（三）負責組織市場調(diào)查，研究客戶需求，選擇合作伙伴，同保險公司總部簽訂銀保合作協(xié)議書；制定保險代理業(yè)務營銷方案，統(tǒng)一管理代理手續(xù)費比例；制定新產(chǎn)品研發(fā)、試點、推廣計劃并組織實施；

（四）直接營銷大宗產(chǎn)壽險保險代理業(yè)務，跟蹤管理總行通過的信貸項目的保險代理業(yè)務，組織總行固定財產(chǎn)及團體壽險的投保。

第七條 一級分行保險代理部門的職能：

（一）根據(jù)上級行保險代理部門下達的保險代理業(yè)務計劃，分解目標任務，組織計劃實施，并按期完成轄內(nèi)保險代理業(yè)務的統(tǒng)計分析和上報工作；

（二）與保險公司共同開發(fā)保險代理業(yè)務產(chǎn)品，并及時向總行保險代理部門報批；

（三）推行信貸項目抵押擔保和保險雙單作業(yè)，向客戶推薦同我行有代理關(guān)系的保險公司；

（四）制定本行業(yè)務培訓計劃并組織實施。

第八條 二級分行及縣支行保險代理部門的職能由上級行制定。

第九條 各級保險代理部門的專職人員應以現(xiàn)在從事保險代理業(yè)務的人員為主，同時吸納系統(tǒng)內(nèi)取得保險代理資格證書的人員進入保險代理部；財會、計算機等專業(yè)人才應從行內(nèi)有關(guān)部門調(diào)劑解決；必要時保險代理部門高級管理人員可從社會招聘。

第十條 各級保險代理部門的人員管理應借鑒保險公司用人機制，按條件選配具備相應學歷、年富力強、具有較強業(yè)務公關(guān)能力的人員，實行競聘上崗。對從業(yè)人員通過簽訂目標任務責任書，以崗定酬，績效掛鉤，實行收入能升能降、人員能進能出的管理機制。

第三章 資格管理

第十一條 一級分行及以下各級機構(gòu)必須經(jīng)上級行授權(quán)，并取得當?shù)乇ｋU監(jiān)督機構(gòu)核發(fā)的《保險兼業(yè)代理許可證》，與保險公司在當?shù)胤种C構(gòu)簽訂《保險兼業(yè)代理合同書》，持有保險公司簽發(fā)的《保險兼業(yè)代理委托書》，方可開展保險代理業(yè)務。

第十二條 申請辦理《保險兼業(yè)代理許可證》，應提供下列材料：

（一）保險兼業(yè)代理人資格申報表（一式三份）；

（二）工商營業(yè)執(zhí)照副本復印件；

（三）《組織機構(gòu)代碼證》復印件；

（四）保險兼業(yè)代理人資格申報電腦數(shù)據(jù)盤；

（五）被代理保險公司《經(jīng)營保險業(yè)務許可證》復印件；

（六）中國保監(jiān)會要求的其他材料。

第十三條 代理機構(gòu)的《保險兼業(yè)代理許可證》應由被代理保險公司負責向當?shù)乇ｋU監(jiān)管部門申請辦理，許可證有效期三年；代理機構(gòu)必須在有效期滿前兩個月內(nèi)申請辦理換證事宜。

第十四條 與保險公司當?shù)胤种C構(gòu)簽訂的《保險兼業(yè)代理合同書》應包括的主要內(nèi)容：

（一）合同雙方的名稱；

（二）代理權(quán)限范圍；

（三）代理地域范圍；

（四）代理期限；

（五）代理險種；

（六）保險費劃繳方式和期限；

（七）代理手續(xù)費支付標準和方式；

（八）違約責任；

（九）爭議處理。

第十五條 《保險兼業(yè)代理合同書》的代理期限為一年，且應以合同訂立時持有的《保險兼業(yè)代理許可證》有效期為限。

第十六條 《保險兼業(yè)代理委托書》的內(nèi)容以各級行與當?shù)乇淮肀ｋU公司簽訂的《保險兼業(yè)代理合同書》的委托內(nèi)容為準。

第十七條 代理機構(gòu)必須將《保險兼業(yè)代理許可證》和《保險兼業(yè)代理委托書》放置于營業(yè)場所明顯位置，以備監(jiān)督管理部門查驗。

第四章 代理業(yè)務范圍

第十八條 代理收取保險費。包括代收個人代理人、保戶直接到網(wǎng)點柜臺繳納的保險費；通過保戶指定的儲蓄賬戶或銀行卡賬戶代扣保險費；通過電話銀行、網(wǎng)上銀行等代收保險費；其他約定的方式。

第十九條 代理支付保險金。通過柜臺支付、銀行轉(zhuǎn)賬等方式代付保險金等相關(guān)項目支出。

第二十條 代理銷售財產(chǎn)保險業(yè)務。包括企事業(yè)單位及個人的財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險等業(yè)務。

第二十一條 代理銷售人身保險業(yè)務。包括人壽保險、意外傷害保險、健康保險等業(yè)務。第二十二條 勘查理賠業(yè)務。各代理機構(gòu)經(jīng)辦的保險兼業(yè)代理業(yè)務保險標的出險后，各代理機構(gòu)應協(xié)助保險公司進行勘查理賠工作，或直接辦理經(jīng)保險公司授權(quán)的保險勘查理賠工作。

第二十三條 經(jīng)雙方確認的其他代理業(yè)務。

第二十四條 代理機構(gòu)必須嚴格按照《保險兼業(yè)代理合同書》的約定，在保險公司授權(quán)的范圍內(nèi)以被代理保險公司的名義辦理保險代理業(yè)務。

第五章 柜臺業(yè)務管理

第二十五條 保險代理業(yè)務經(jīng)辦人員（以下簡稱經(jīng)辦人）應及時、主動為客戶提供保險宣傳資料，對有保險需求的客戶詳細講解保險條款內(nèi)容，協(xié)助客戶確定需要的投保范圍并為其制定保險計劃。

第二十六條 經(jīng)辦人應指導投保人正確、完整、如實地填寫投保單。經(jīng)辦人不得代投保人填寫投保單。

第二十七條 經(jīng)辦人對客戶填寫的投保單應認真審核以下事項：

（一）投保人姓名，出生日期，家庭住所及郵政編碼，身份證號；

（二）被保險人姓名，出生日期，家庭住所以及同投保人的關(guān)系；

（三）受益人同投保人的關(guān)系及其他事項；

（四）投保人購買的險種，保險期限，投保份數(shù)，繳費方式，投保金額，保險費支付方式等。

第二十八條 在確認投保單填寫無誤后，由投保人繳納保險費，代理機構(gòu)出具保費收據(jù)。保險費必須由投保人自愿繳納，代理機構(gòu)不得強行代扣保險費。

第二十九條 對由保險公司出具保單的業(yè)務，代理機構(gòu)將客戶投保書及保費收據(jù)交被代理保險公司核保后，應由保險公司向投保人出具正式保單或由代理機構(gòu)轉(zhuǎn)交。

對經(jīng)保監(jiān)會同意，并與保險公司簽訂了由代理機構(gòu)出具保單協(xié)議的業(yè)務，代理機構(gòu)在收取保費后，可直接向投保人出具保單。

第三十條 在保險單到期前一個月，通知投保人或被保險人辦理續(xù)保手續(xù)。

第六章 單證管理

第三十一條 代理機構(gòu)使用的單證必須是被代理保險公司統(tǒng)一印制的專用保險單證。第三十二條 保險單、批單、保費收據(jù)和無賠款退費憑證等屬于重要保險單證，必須按總行重要憑證管理的有關(guān)規(guī)定由專人領(lǐng)用、專人保管、專柜存放；重要保險單證要嚴格按照流水號的順序使用，不得跳號、空號，作廢單證要加蓋作廢章并妥善保管，對遺失的單證要及時通知被代理保險公司，由雙方協(xié)商處理。

第三十三條 保險單使用后，要按照使用、作廢、遺失等用途及時填寫銷號單銷號。第三十四條 代理機構(gòu)對已出售的有效單證、作廢單證、保險單銷號單和單證回收統(tǒng)計表一同交回被代理保險公司。

第七章 結(jié)算與統(tǒng)計管理

第三十五條 代理機構(gòu)必須嚴格按照與被代理保險公司約定的劃款方式及期限與保險公司結(jié)算保費。結(jié)算保費時，應分險種按保單號碼順序填寫保費結(jié)算清單。

第三十六條 按照約定的費率、方式、期限與保險公司結(jié)算代理手續(xù)費；代理機構(gòu)出單的續(xù)期保費的費率必須按約定比率收取。

第三十七條 代理手續(xù)費的支付方式由代理機構(gòu)與被代理保險公司商定，不得用保費抵扣代理手續(xù)費。代理手續(xù)費必須按照規(guī)定以轉(zhuǎn)賬的方式進入經(jīng)營大賬。

第三十八條 代理機構(gòu)應按被代理保險公司分險種分別建立代理業(yè)務明細臺賬，臺賬應逐筆列明保單流水號、代理險種、保險金額、保費、代理手續(xù)費比率等內(nèi)容。

第三十九條 各省分行對其代理的保險業(yè)務，應嚴格按照總行規(guī)定的要求準確填報《保險代理業(yè)務統(tǒng)計表》，并及時上報總行保險代理部。

第八章 財務管理

第四十條 保險代理部門宜采取部門模擬核算的財務收支管理模式，條件成熟時實行獨立核算管理模式。

第四十一條 保險代理部門應以部門責任預算為核算內(nèi)容，匯集、利用相關(guān)財務會計的核算資料，通過內(nèi)部模擬核算，綜合反映、考核各級保險代理部門的經(jīng)營效益。

第四十二條 各級行根據(jù)上級行保險代理部門下達的保險代理計劃任務要求，制定相應的利潤計劃及費用開支指標，根據(jù)任務完成情況和各級行制定的個人和經(jīng)營單位獎勵辦法，年底考核兌現(xiàn)。

第九章 附則

第四十三條 本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行制定、解釋和修改。各省分行應根據(jù)本辦法制定保險代理業(yè)務操作辦法和實施細則。

第四十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行，原《中國農(nóng)業(yè)銀行代理保險業(yè)務管理辦法》同時廢止。

第五篇：中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄網(wǎng)點規(guī)范化管理辦法》的通知

中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄網(wǎng)點規(guī)范化管理辦法》的通知

發(fā)文單位：中國農(nóng)業(yè)銀行

文

號：農(nóng)銀發(fā)[2000]148號 發(fā)布日期：2000-12-26 執(zhí)行日期：2000-12-26

第一章 總則

第二章 營業(yè)環(huán)境

第三章 儲蓄網(wǎng)點內(nèi)控制度

第四章 人員管理

第五章 服務規(guī)范

第六章 儲蓄網(wǎng)點的安全管理

第七章 監(jiān)督與管理

第八章 附則

各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行：

現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄網(wǎng)點規(guī)范化管理辦法》（以下簡稱《辦法》）印發(fā)給你們，并就有關(guān)問題通知如下：

一、提高認識，加強領(lǐng)導。制定并實施《辦法》是我行對儲蓄網(wǎng)點進行規(guī)范化管理的一個重要舉措，各級行一定要認識到儲蓄網(wǎng)點規(guī)范化管理的重要性，認真落實、精心組織實施。

二、有效協(xié)調(diào)，密切配合。儲蓄網(wǎng)點規(guī)范化管理的目的在于樹立農(nóng)業(yè)銀行形象和提高農(nóng)業(yè)銀行在同業(yè)中的競爭力，是農(nóng)業(yè)銀行整體形象建設的一個重要環(huán)節(jié)，個人業(yè)務、人事、財會、安全保衛(wèi)等相關(guān)部門一定要密切配合、各司其職，共同作好儲蓄網(wǎng)點規(guī)范化管理工作。

三、組織學習。各行接此通知后，要立即組織一線儲蓄員工進行學習，保證《辦法》的順利施行并取得良好效果。

四、加強監(jiān)督檢查。在《辦法》實施后，各行要對轄內(nèi)儲蓄網(wǎng)點的執(zhí)行情況進行定期檢查，查漏補缺，提高農(nóng)業(yè)銀行的整體形象。

中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄網(wǎng)點規(guī)范化管理辦法

第一章 總則

第一條 為提高農(nóng)業(yè)銀行儲蓄網(wǎng)點的服務水平，樹立良好的商業(yè)銀行形象，增強農(nóng)業(yè)銀行個人金融業(yè)務的市場競爭力，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于農(nóng)業(yè)銀行轄屬的儲蓄網(wǎng)點及臨柜員工。

第二章 營業(yè)環(huán)境

第三條 儲蓄網(wǎng)點必須實行統(tǒng)一標識。按照總行《中國農(nóng)業(yè)銀行形象標識規(guī)范》的統(tǒng)一標識和要求進行裝修，網(wǎng)點裝修必須醒目、莊重，能給客戶一種“天下農(nóng)行是一家”的視覺感和認同感。

第四條 儲蓄營業(yè)場所外必須懸掛“三牌一徽”，即“中國農(nóng)業(yè)銀行行名牌”、“營業(yè)單位名稱牌”、“營業(yè)時間牌”和“中國農(nóng)業(yè)銀行行徽”，受理金穗卡等業(yè)務的網(wǎng)點要懸掛相關(guān)標識。

第五條 營業(yè)場所內(nèi)必須懸掛“兩證兩牌”，即：“營業(yè)許可證”、“經(jīng)營金融業(yè)務許可證”、“存款利率牌”、“外幣匯率牌”（開辦外幣業(yè)務的網(wǎng)點），要配備日歷、時鐘。

第六條 營業(yè)廳內(nèi)各項服務設施應配置齊全，有擺放整齊的各類業(yè)務憑條和業(yè)務宣傳材料，有供客戶參考的業(yè)務憑條填寫規(guī)范、填寫憑條的筆和桌椅，有便民服務措施提示牌、供客戶使用的驗鈔機（器）、廢紙簍等，有條件的可配置飲水器具等，并擺放有序。

第七條 營業(yè)場所應設置宣傳窗、宣傳欄，并張貼業(yè)務公告、業(yè)務介紹等。

第八條 營業(yè)場所應公布服務公約，張貼儲蓄網(wǎng)點工作人員照片、工作號，并公布業(yè)務監(jiān)督單位電話或投訴電話，設立意見簿，以便客戶監(jiān)督。

第九條 儲蓄柜臺干凈、整潔，營業(yè)窗口編號顯示業(yè)務種類，暫停辦理業(yè)務的柜臺要有“本柜暫停辦理業(yè)務”的提示。

第十條 儲蓄網(wǎng)點的微機、出納尾箱、計算器等辦公必備用品要固定位置、擺放整齊，其他與辦公無關(guān)的用品一律不得擺在工作臺面上。

第十一條 為保護客戶個人權(quán)益，有條件的儲蓄網(wǎng)點應設立一米線。

第三章 儲蓄網(wǎng)點內(nèi)控制度

第十二條 嚴格執(zhí)行國家金融政策以及各項規(guī)章制度，按相關(guān)業(yè)務操作規(guī)程進行操作。

第十三條 柜臺業(yè)務

一、嚴格執(zhí)行儲蓄會計核算制度，做到雙人臨柜、錢賬分管、章證分管、款要復點、賬要復核（柜員制除外）。

二、執(zhí)行業(yè)務操作規(guī)程，當時記賬、賬折相符、每日結(jié)賬、雙線核對；妥善保管業(yè)務公章、個人名章，人在章在、離柜收妥，營業(yè)終了業(yè)務公章必須放入保險柜保管。

三、儲蓄存取、掛失、查詢、同城劃轉(zhuǎn)和異地托收手續(xù)符合制度規(guī)定。

四、存款時先收款后記賬，取款先記賬后付款，轉(zhuǎn)賬必須先辦理轉(zhuǎn)出方的業(yè)務，收妥款項后，再辦理轉(zhuǎn)入方的業(yè)務；當時記賬，當日結(jié)賬，軋對平衡。

五、日間輪班，辦理章、證以及現(xiàn)金交接手續(xù)；人員調(diào)離，必須核對賬款，辦理交接手續(xù)。

第十四條 會計科目使用。正確使用會計科目，不得隨意增加、變更會計科目。

第十五條 賬、簿、表設置、使用與保管?？傎~、分戶賬、登記簿設置齊全；賬簿嚴格按記賬規(guī)則逐筆連續(xù)有效地記載和復核；準確、及時地編報營業(yè)日（月）報表，做到內(nèi)容真實完整；會計檔案要及時整理裝訂，妥善保管，定期移交管轄行有關(guān)部門歸檔存放。

第十六條 會計憑證使用、審查和處理。根據(jù)業(yè)務內(nèi)容正確使用會計憑證。受理的會計憑證必須附件齊全，賬號戶名相符，大小寫金額相符，會計憑證日期、記賬和復核人員名章、收付訖戳記、憑證編號等要素齊全，內(nèi)容完整清晰。

第十七條 內(nèi)部往來賬務管理。簽發(fā)內(nèi)部往來劃款憑證，須經(jīng)復核方能劃出；內(nèi)部往來明細賬及時逐筆勾對，按時簽收對賬回單；內(nèi)部往來憑證傳遞應辦理登記交接手續(xù)。

第十八條 重要單證管理

一、嚴格執(zhí)行《中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理實施細則》，管理重要空白憑證人員不得兼管業(yè)務公章；

二、重要空白憑證必須使用表外科目核算；

三、使用重要空白憑證必須做到逐份簽發(fā)和銷號，作廢的重要空白憑證應逐份登記，加蓋“作廢”戳記，隨當日傳票保管；

四、嚴禁預先在重要空白憑證上蓋好印章，嚴禁個人攜帶重要空白憑證外出；

五、每日營業(yè)終了，重要空白憑證和業(yè)務公章應分別裝箱鎖好，隨同現(xiàn)金入庫保管。

第十九條 現(xiàn)金出納管理。庫存現(xiàn)金控制在管轄行核定的限額內(nèi)；賬款相符，無白條抵庫，長短款按規(guī)定處理；儲蓄網(wǎng)點主任經(jīng)常檢查庫存現(xiàn)金情況，查庫有記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或向上級行反映；大額取現(xiàn)必須按照人行《加強金融機構(gòu)個人存取款業(yè)務管理的通知》的規(guī)定辦理。

第二十條 儲蓄存款利息的計算。按國家儲蓄政策和儲蓄存款計息的基本規(guī)定準確計算儲蓄存款利息。

第二十一條 電腦儲蓄網(wǎng)點的管理

一、電腦儲蓄網(wǎng)點必須嚴格執(zhí)行電子計算機管理制度，建立計算機工作日志和維修記錄，安裝防護裝置，防止計算機受到人為或自然因素的危害導致數(shù)據(jù)及信息丟失、泄露或毀壞。

二、系統(tǒng)管理員授權(quán)后，微機操作員輸入操作員代碼及本人密碼，進入業(yè)務處理系統(tǒng)，操作員臨時離崗必須退出系統(tǒng)；輸入密碼時應該實行回避制度；密碼必須保密，根據(jù)規(guī)定及時更新。

三、嚴格執(zhí)行電腦操作權(quán)限分級管理制度，嚴禁操作員之間、微機系統(tǒng)管理員與操作員之間相互替代辦理業(yè)務。

第二十二條 儲蓄工作人員要嚴守秘密，維護客戶利益。為保護儲戶利益，對儲戶存款數(shù)額、存款情況和存款期限等應嚴格保密。

第四章 人員管理

第二十三條 上崗員工必須通過中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄崗位上崗資格考試，同時按照農(nóng)銀發(fā)〔1998〕146號規(guī)定，各儲蓄網(wǎng)點人員不得少于4人。

第二十四條 儲蓄網(wǎng)點的工作人員必須進行合理的勞動分工，嚴守紀律，各個崗位責任明確，內(nèi)部通力合作，密切配合。

第二十五條 儲蓄網(wǎng)點業(yè)務人員必須熟悉有關(guān)的金融制度、法規(guī)，熟練掌握各項業(yè)務管理制度、辦法和操作程序。

第二十六條 各縣級支行應定期對儲蓄人員進行崗位培訓和業(yè)務技能、專業(yè)知識的測試，經(jīng)常開展職業(yè)道德教育和法制教育，以提高儲蓄網(wǎng)點業(yè)務人員的業(yè)務水平和職業(yè)道德修養(yǎng)。

第五章 服務規(guī)范

第二十七條 服務儀表規(guī)范。儲蓄網(wǎng)點業(yè)務人員必須熟悉有關(guān)的金融制度、法規(guī)，熟練掌握各項業(yè)務管理制度、辦法和操作程序。

第二十八條 服務舉止規(guī)范。儲蓄臨柜人員應舉止文明、言行得體，做到站姿挺拔、坐姿端正、行姿穩(wěn)重、行為文明。

第二十九條 服務語言規(guī)范。儲蓄網(wǎng)點業(yè)務人員辦理業(yè)務時應使用文明用語，禁用服務禁語，發(fā)音標準，語句清晰，言辭得體。

第三十條 服務態(tài)度規(guī)范。柜面人員接待客戶必須主動、熱情、耐心、周到，做到儲戶“來有迎聲、問有答聲、離有送聲”。對待客戶一視同仁，做到存取款一樣熱情、金額大小一樣歡迎、自營代理一樣受理、忙閑一樣認真、新老客戶一樣對待。同時，應正確對待客戶提出的批評和意見。

第三十一條 職業(yè)道德規(guī)范。儲蓄業(yè)務人員在辦理業(yè)務過程中，要以整體利益至上，自覺規(guī)范約束自己的行為，忠于職守，愛崗敬業(yè)，盡職盡責，秉公辦事。

第三十二條 服務質(zhì)量規(guī)范。臨柜人員樹立“以客戶為中心”的服務宗旨，在堅持按制度辦事，嚴格按操作程序操作的同時為客戶提供準確、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務。

第三十三條 服務紀律規(guī)范。儲蓄業(yè)務人員須遵守勞動紀律和業(yè)務紀律，營業(yè)時間應堅守崗位，不串崗或擅自離崗；不辦私事，不看與業(yè)務無關(guān)的書報、雜志，不聚談閑聊、喧嘩和笑鬧或做其他與業(yè)務無關(guān)的事。同時，不準違規(guī)、違紀辦理任何業(yè)務，嚴格執(zhí)行廉政制度規(guī)定，不得以任何方式牟取私利。

第六章 儲蓄網(wǎng)點的安全管理

第三十四條 定期對員工進行法制教育和安全教育，制定處置突發(fā)事件的預案，包括處置搶劫、詐騙、盜竊、火災等內(nèi)容，其中以防范暴力犯罪為重點，并在保衛(wèi)部門的指導下每年組織2～3次演練，增強員工的安全意識和臨危處置能力。

第三十五條 按照《中國農(nóng)業(yè)銀行安全保衛(wèi)責任制暫行規(guī)定》，儲蓄網(wǎng)點實行安全責任制。每年初上一級單位的主要領(lǐng)導與儲蓄網(wǎng)點負責人、儲蓄網(wǎng)點負責人與每位員工簽訂安全責任書，當年考核，當年兌現(xiàn)。

第三十六條 營業(yè)期間員工要隨時關(guān)注營業(yè)場所的安全，不得擅離職守，嚴禁出現(xiàn)單人臨柜或空崗現(xiàn)象；柜臺邊門在確認安全的前提下即開即鎖，非工作人員不得進入營業(yè)室，上級及有關(guān)部門、單位檢查時必須出示證件，并在本行領(lǐng)導或保衛(wèi)人員陪同下方可進入。儲蓄人員不準接受無關(guān)人員贈送的飲料、香煙、食品等。

第三十七條 儲蓄網(wǎng)點按照“因地制宜、安全可靠、方便經(jīng)營、美觀實用、規(guī)范統(tǒng)一”的原則安裝安全防范設施，設置柜臺、防護屏障、衛(wèi)生間及炊事設備。

第三十八條 儲蓄網(wǎng)點必須設營業(yè)柜臺。營業(yè)柜臺采用磚石或混凝土結(jié)構(gòu)，高度不低于110cm，寬度不窄于60cm.臺面和外墻采用堅固的裝飾材料，柜臺內(nèi)留有藏身的空間；凡不是“一字型”柜臺的，要對能夠正面侵害員工的部位加裝防彈玻璃。營業(yè)柜臺上方的防護屏障可用圓鋼、方鋼、不銹鋼管（內(nèi)穿鋼筋）制作，間距不大于16cm，要牢固、美觀。營業(yè)室空間高度低于300cm的要全封閉，高于300cm的屏障不低于150cm；城區(qū)行和有條件的其他行的儲蓄網(wǎng)點柜臺上方安裝防彈玻璃，其標準按照《中國農(nóng)業(yè)銀行安全設施規(guī)范》第十一條執(zhí)行。

第三十九條 儲蓄網(wǎng)點柜臺不設通勤門。必須設通勤門的，應采用堅固的金屬防盜門，加裝自動閉門器，門鎖具有防撞擊、防撬功能。設后門的，應在外側(cè)加裝金屬防盜門，窗戶應安裝金屬防護欄桿。有條件的網(wǎng)點，可設置雙道安全門，中間有緩沖區(qū)，門鎖有連動功能。

第四十條 儲蓄網(wǎng)點應配置賬卡保險柜和臨時存放現(xiàn)金的保險箱。要配有石灰包、狼牙棒或電擊器等防衛(wèi)器具及消防設備，防衛(wèi)器具放置在隱蔽順手位置。

第四十一條 儲蓄網(wǎng)點必須安裝電話、報警器或報警鈴，并配置交、直兩用電源，備用多處開關(guān)，供多人使用。報警開關(guān)的位置要隱蔽、方便。報警裝置要與公安機關(guān)或“110”報警中心聯(lián)網(wǎng)，條件不具備的要與臨近單位搞好聯(lián)防。

第四十二條 儲蓄網(wǎng)點應按照風險等級和防護級別的要求配置技術(shù)防范設備。實行柜員制的網(wǎng)點必須安裝閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)，同時與保安監(jiān)控配套。安裝ATM的網(wǎng)點必須安裝閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)和報警系統(tǒng)，并與公安機關(guān)聯(lián)網(wǎng)。保安監(jiān)控錄像資料至少保存一個月，柜員制監(jiān)控錄像資料保存兩個月。

第四十三條 不設金庫的儲蓄網(wǎng)點，每天營業(yè)前接款時，要在柜臺內(nèi)和押運員及隨車出納員辦理交接手續(xù)，鎖好邊門方可營業(yè)；下班等候運鈔車時，嚴禁儲蓄人員在柜臺外攜款等車，并在柜臺內(nèi)辦理交接手續(xù)。

第七章 監(jiān)督與管理

第四十四條 儲蓄網(wǎng)點作為基層營業(yè)機構(gòu)，有關(guān)部門都負有管理監(jiān)督職責。其中：儲蓄會計核算由會計部門負責，職工教育培訓和考核由人事、培訓部門負責，儲蓄業(yè)務的宣傳、服務、營銷及考核由個人業(yè)務部門負責。

第八章 附則

第四十五條 本管理辦法由總行負責修訂、解釋，各分行可根據(jù)本行實際情況制定相應的實施細則。

第四十六條 本辦法自下發(fā)之日起開始施行。

中國農(nóng)業(yè)銀行 中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄所（柜）安全保衛(wèi)工作管理辦法》的通知

農(nóng)銀發(fā)[1998]146號

頒布時間：1998-9-16發(fā)文單位：中國農(nóng)業(yè)銀行

各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行：

現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄所（柜）安全保衛(wèi)工作管理辦法》印發(fā)給你們，請盡快轉(zhuǎn)發(fā)到基層儲蓄所（柜），組織干部、職工認真學習，貫徹執(zhí)行。各分行可依據(jù)本辦法制定實施細則，并報總行（保衛(wèi)部）備案。

附：

中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄所（柜）安全保衛(wèi)工作管理辦法

第一章 總則

第一條 為了加強中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄所（柜）的安全保衛(wèi)工作，預防和打擊犯罪分子的破壞活動，保障國家財產(chǎn)和職工的人身安全，保證儲蓄業(yè)務的正常開展，根據(jù)公安部、中國人民銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于中國農(nóng)業(yè)銀行的儲蓄所（柜）。城市儲蓄代辦網(wǎng)點參照本辦法執(zhí)行。

第三條 儲蓄所（柜）是銀行面向社會辦理存取款業(yè)務的營業(yè)部門，是安全防范的重點。保證賬、款和職工人身安全，既是各級行的重要職責，也是儲蓄所（柜）的基本任務。

第四條 儲蓄所（柜）要嚴格執(zhí)行有關(guān)安全管理的各項規(guī)章制度，落實安全防范措施，做好防盜竊、防搶劫、防詐騙、防破壞、防治安災害事故等工作，維護正常的工作秩序，保障資金和員工的人身安全。對違反本辦法的要按照《中國農(nóng)業(yè)銀行工作人員違反安全保衛(wèi)規(guī)章制度的處理辦法（試行）》、《中國農(nóng)業(yè)銀行工作人員違反資金組織規(guī)章制度的處理辦法（試行）》嚴肅處理。

第五條 各級行要加強對儲蓄所（柜）安全保衛(wèi)工作的領(lǐng)導，建立安全保衛(wèi)責任制。各部門之間要相互配合，密切協(xié)作，根據(jù)當?shù)毓矙C關(guān)和保衛(wèi)部門的要求，認真做好安全防范工作。

第六條 各級行要加強儲蓄所（柜）人員思想政治工作，經(jīng)常對員工進行社會主義法制教育和安全教育。儲蓄人員要增強防詐騙、防搶劫、防盜竊意識，時刻保持高度警惕。

第二章 基本制度

第七條 縣支行要建立健全人員審查、考核制度，審查不合格者不能上崗。發(fā)現(xiàn)有犯罪苗頭的人員，要采取果斷措施立即妥善處理。

第八條 建立健全安全教育制度，安全教育每月不得少于一次。建立安全教育登記、檢查制度，不斷強化員工安全防范意識。加強崗前培訓，崗前培訓內(nèi)容包括防范意識教育和防范技能訓練，培訓合格后方能持證上崗。

第九條 儲蓄所（柜）人員不少于4人（其中男性職工不少于1人），少于4人的不得營業(yè)。保證雙人臨柜，交叉復核（柜員制除外）。

第十條 嚴格按照有關(guān)規(guī)定和業(yè)務操作規(guī)程辦理各項儲蓄存單、存折、信用卡的掛失止付手續(xù)，嚴格執(zhí)行信用卡取現(xiàn)的有關(guān)授權(quán)制度，認真審查各項憑證，加強印章、重要空白憑證（含有價單證）的管理，防止詐騙、惡意透支、冒領(lǐng)及長短款等案件、事故發(fā)生。

第十一條 營業(yè)期間的備付金和大額現(xiàn)金必須放在庫房（保險柜）內(nèi)，嚴格控制備付金的限額，業(yè)務擴大需增加庫存量時，必須辦理審批手續(xù)。

第十二條 儲蓄所營業(yè)終了，必須將賬款送到上級行或臨近營業(yè)所入庫保管，做到人、款、賬（軟盤）、印鑒、重要空白憑證（含有價單證）五不留；實行午休制的儲蓄所（柜），午休時應將現(xiàn)金和有價證券等入庫（柜）保管。

第十三條 辦理外幣業(yè)務的儲蓄所（柜），堅持定人定崗，經(jīng)辦人員必須經(jīng)嚴格培訓后持證上崗。嚴格外幣調(diào)繳款及交接手續(xù)，營業(yè)終了外幣及重要憑證要單獨封包上鎖入庫保管。

第十四條 實行柜員制的儲蓄所（柜）必須遵循實時處理，當時核對，專碼專箱、各自負責，總分核算，分人辦理，營業(yè)終了交叉核對賬款證，換人清箱。

第十五條 開辦通存通兌業(yè)務、晝夜營業(yè)和上門服務的儲蓄所（柜），要制定相應的防范措施，確保不發(fā)生問題。

第十六條 微機儲蓄所（柜）必須嚴格執(zhí)行電子計算機管理制度，建立計算機日志和維修記錄，安裝防護裝置，防止計算機受到人為或自然因素的危害導致數(shù)據(jù)及信息丟失、泄露或破壞。

第十七條 計算機操作員密碼由事后監(jiān)督員建立登記簿，列入機密級，個人密碼應互相保密，不得泄露或探詢他人密碼。操作密碼應定期更換（半月為宜），發(fā)現(xiàn)密碼失密應立即更換，更換密碼由事后監(jiān)督員進行登記注明新舊密碼終止和啟用時間。微機聯(lián)網(wǎng)所和柜員制所要嚴格執(zhí)行分級密碼管理。操作員臨時離崗時，必須退出系統(tǒng)或鎖住終端。

第十八條 儲蓄所（柜）應使用專用制式運鈔車取送款，條件不具備的可用代用車輛，但必須按照公安部和中國人民銀行有關(guān)規(guī)定改造。儲蓄所（柜）接送款時要做到雙人押運，車輛?？康轿唬藛T護送到位，嚴禁在柜臺外攜款等車。

第十九條 儲蓄所（柜）要在保衛(wèi)部門指導下制定營業(yè)期間和取送款期間的防暴預案，定期組織職工演練。儲蓄人員一旦遇到暴力侵害，要沉著機智，按預定方案處置。禁止在營業(yè)室外辦理任何存取款業(yè)務。

第二十條 為確保安全，儲蓄人員在營業(yè)時間內(nèi)不得擅離職守，不得從事與工作無關(guān)的一切活動；因故臨時離崗必須將賬、款鎖好或辦理交接手續(xù)，嚴禁出現(xiàn)單人值班、單人臨柜或空崗現(xiàn)象；嚴格執(zhí)行非工作人員不得進入營業(yè)室的規(guī)定，上級及有關(guān)部門、單位檢查時必須出示證件，并在本行領(lǐng)導或保衛(wèi)人員陪同下方可進入。

第二十一條 制定安全檢查制度，定期或不定期進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)和消除隱患。

第二十二條 發(fā)生案件，必須及時上報，并積極協(xié)助公安機關(guān)和保衛(wèi)部門偵破案件。

第三章 安全防范設施

第二十三條 安裝安全防范設施的原則是：因地制宜、安全可靠、方便經(jīng)營、美觀實用、規(guī)范統(tǒng)一。

第二十四條 儲蓄所（柜）必須設置柜臺及防護屏障；設置衛(wèi)生間及炊事設備。

第二十五條 安全防范設施包括基礎設施、技防設施和防護工具?；A設施主要包括圍墻、門窗、柜臺、防護屏障等；技防設施主要指電視監(jiān)控、無線電通訊設備、自動報警器等；防護工具主要指自衛(wèi)器械和防火器具等。

第二十六條 營業(yè)柜臺采用磚石或鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)，高度不低于110cm，寬度不窄于60cm.臺面和外墻采用堅固的裝飾材料，柜臺內(nèi)留有藏身的空間；營業(yè)柜臺上方的防護屏障，可用圓鋼、方鋼、不銹鋼管（內(nèi)穿鋼筋）制作，間距不大于16cm，要牢固、美觀。營業(yè)室空間高度低于300cm的要全封閉，高于300cm的屏障不低于150cm.第二十七條 有條件的儲蓄所（柜）柜臺上方應安裝防彈玻璃。安裝防彈玻璃的標準按照《中國農(nóng)業(yè)銀行安全設施規(guī)范》第十一條執(zhí)行。

第二十八條 儲蓄所（柜）柜臺不設通勤門。必須設通勤門的，應采取堅固的金屬防盜門，加裝自動閉門器，門鎖具有防撞擊、防撬功能。設后門的，應在外側(cè)加裝金屬防盜門，窗戶應安裝金屬防護欄桿。

第二十九條 儲蓄所（柜）應配置賬卡保管箱和臨時存放現(xiàn)金的保險柜。要配有石灰包、狼牙棒或電擊器等防衛(wèi)器具及消防器材，并有專人保管，定期組織演練、檢查。

第三十條 儲蓄所（柜）必須安裝電話、報警器或報警鈴，并配置交、直流兩用電源，備有多處開關(guān)，供多人使用。報警開關(guān)的位置要隱蔽、方便。報警裝置要同公安機關(guān)或“110”報警中心聯(lián)網(wǎng)，條件不具備的要與臨近單位搞好聯(lián)防。

第三十一條 儲蓄所（柜）應按照風險等級和防護級別的要求配置技術(shù)防范設備。實行柜員制的儲蓄所（柜）必須安裝閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)，同時與保安監(jiān)控配套，嚴禁一個單位搞兩套系統(tǒng)。柜員制監(jiān)控必須帶日期發(fā)生器，一對一音頻錄像或四路音頻場開關(guān)錄像設備，監(jiān)控系統(tǒng)要由專人管理。保安監(jiān)控錄像資料至少保存一個月，柜員制監(jiān)控錄像資料保存兩個月。

第三十二條 安裝ATM（自動柜員機）的儲蓄所（柜）必須安裝閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)和報警系統(tǒng)，并和公安機關(guān)聯(lián)網(wǎng)。ATM應由市（縣）支行統(tǒng)一管理，條件不具備的可由儲蓄所（柜）管理，但要堅持鑰匙由專人保管，密碼應由上一級主管部門專人管理，并定期清點款箱。

第三十三條 新建、改建的儲蓄所（柜），施工前要將設計圖紙送上一級保衛(wèi)部門審查批準后再施工?？⒐ず?，資金組織部門和保衛(wèi)部門要共同組織驗收，驗收合格并經(jīng)當?shù)毓膊块T認定后方可開業(yè)。

第四章 安全保衛(wèi)責任制

第三十四條 為保證安全保衛(wèi)各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，各級行行長為本行安全保衛(wèi)工作第一責任人，對安全防范工作全權(quán)負責。各級行必須制定儲蓄所（柜）安全保衛(wèi)責任制，認真貫徹“誰主管，誰負責”的原則，分級負責，分類管理，群防群治，綜合治理。

第三十五條 各儲蓄所（柜）可根據(jù)實際情況，采取安全保衛(wèi)承包責任制、安全保衛(wèi)目標管理責任制、安全保衛(wèi)崗位責任制和安全保衛(wèi)記分考核制等形式，強化安全保衛(wèi)工作。

第三十六條 儲蓄所（柜）負責人是本所（柜）安全保衛(wèi)工作的責任人，對本崗位安全保衛(wèi)工作負有全面責任，具體負責落實上級行有關(guān)安全保衛(wèi)工作的指示、決定和各項規(guī)章制度。

第三十七條 儲蓄所（柜）各崗位工作人員是本崗位安全責任人，對本崗位安全負有直接責任。各崗位工作人員要嚴格履行各自的職責，認真執(zhí)行業(yè)務操作規(guī)程和安全保衛(wèi)制度，確保本崗位安全。

第三十八條 各級行要把所轄儲蓄所（柜）的安全保衛(wèi)工作納入領(lǐng)導的重要議事日程，與全行性的安全保衛(wèi)工作同安排、同檢查、同考核。

第三十九條 為保證儲蓄所（柜）安全保衛(wèi)責任制的落實，上級行對儲蓄所（柜）的安全保衛(wèi)工作應進行經(jīng)常性的監(jiān)督、檢查，定期進行考核。

第四十條 安全考核內(nèi)容主要包括：責任性刑事案件發(fā)案率、治安災害事故發(fā)生率、安全防范設施達標率以及對安全規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行情況等。具體考核內(nèi)容、項目、指標由各行根據(jù)責任制的基本原則自行確定。

第四十一條 考核方法是：依據(jù)責任制規(guī)定的期限、數(shù)量質(zhì)量效益指標、項目和措施，采取打分和實地檢查驗收等方法，全面準確地評價。

第四十二條 各行在檢查考核中，應注意總結(jié)經(jīng)驗教訓，不斷完善安全防范措施，發(fā)現(xiàn)隱患及時消除。

第五章 附則

第四十三條 本辦法由各級行資金組織部門、保衛(wèi)部門層層組織實施，并負責監(jiān)督執(zhí)行。

第四十四條 本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行負責解釋。

第四十五條 法》同時作廢。

本辦法自下發(fā)之日起施行。原農(nóng)銀發(fā)〔1992〕46號《中國農(nóng)業(yè)銀行儲蓄所安全保衛(wèi)工作管理辦