第一篇：中國(guó)入世十年之際銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范

中國(guó)入世十年之際銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范

摘 要：中國(guó)入世十年以來(lái)，不僅給自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)了巨大變化，而且提高了中國(guó)在全球經(jīng)濟(jì)體系中的地位。10年間，中國(guó)積極履行入世承諾，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融體制改革，以更加積極和開(kāi)放的姿態(tài)迎接全球化的挑戰(zhàn)。在加入WTO之后，全球經(jīng)濟(jì)、金融一體化格局的條件下，中國(guó)銀行業(yè)面臨的不僅僅是向世界標(biāo)準(zhǔn)靠攏的機(jī)遇，同時(shí)也有與自身水平不相適應(yīng)的挑戰(zhàn)。中國(guó)銀行業(yè)雖然在資產(chǎn)規(guī)模、人員素質(zhì)等方面取得了巨大進(jìn)步，但也積累了不少風(fēng)險(xiǎn)。本文就商業(yè)銀行目前面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式和成因進(jìn)行了具體分析和闡述，并提出了管理與防范風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)防范 風(fēng)險(xiǎn)管理 金融監(jiān)管

The risk management and prevention of banking Industry on the occasion that China has been in the WTO

for a decade Abstract: China has joined the WTO for ten years, not only the economy has been brought great changes, but also China has increased its position in the global economy.During the ten years, China actively fulfills its WTO commitments, to promote the economic and financial reform, taking a more positive and open attitude to meet the challenges of globalization.After joining the WTO, under the conditions of the pattern of the global economic and financial integration, China's banking sector is facing not only the opportunity to move closer to world standards, but also has challenges which are incompatible with its level.Although China's banking sector assets, the quality of personnel has made great progress, but also accumulated a lot of risk.This article describes a detailed analysis of the manifestations and causes of major risks that the commercial banks are currently facing and proposes management and risk prevention measures.Key words: Credit risk, market risk, liquidity risk, risk control, risk prevention, risk management, financial regulation 中國(guó)入世對(duì)銀行業(yè)的影響

1.1 中國(guó)入世給銀行業(yè)帶來(lái)的機(jī)遇

1.1.1有利于推動(dòng)我國(guó)金融市場(chǎng)運(yùn)行向國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)靠攏

加入WTO后，隨著國(guó)外金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)對(duì)我國(guó)的大舉進(jìn)駐，將為我國(guó)銀行業(yè)提供先進(jìn)的參照體系和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)象，起到示范、激勵(lì)和交流的作用。它將進(jìn)一步促使和加強(qiáng)我國(guó)銀行業(yè)與國(guó)外銀行的聯(lián)系和合作，通過(guò)互補(bǔ)，共同繁榮我國(guó)的金融市場(chǎng)。同時(shí)，通過(guò)了解和學(xué)習(xí)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)前沿理財(cái)?shù)男掠^念、新思路、新業(yè)務(wù)和新模式將刺激我國(guó)銀行業(yè)改革的深化，加速我國(guó)銀行業(yè)向商業(yè)化轉(zhuǎn)變，有利于商業(yè)銀行體系的完善，從而推動(dòng)我國(guó)金融業(yè)務(wù)與國(guó)際市場(chǎng)的接軌

1.1.2有利于我國(guó)金融創(chuàng)新

加入WTO以后，國(guó)外金融機(jī)構(gòu)將把不斷創(chuàng)新的金融新產(chǎn)品帶入我國(guó)。這些新產(chǎn)品一般是引領(lǐng)了金融市場(chǎng)新潮流的，形式多樣，以通訊技術(shù)和電子計(jì)算機(jī)等高科技為手段，具有能更好地規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、降低借貸成本、穩(wěn)定投資收益、提高市場(chǎng)流動(dòng)性等特點(diǎn)，為我國(guó)未來(lái)的金融市場(chǎng)逐步與國(guó)際接軌創(chuàng)造了條件。

1.1.3有利于擴(kuò)展金融業(yè)務(wù)體系和提升專業(yè)服務(wù)能力

國(guó)外金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入我國(guó)金融市場(chǎng)后，將開(kāi)辟多種國(guó)內(nèi)銀行未曾開(kāi)辦的新業(yè)務(wù)和新服務(wù)。這對(duì)我國(guó)金融業(yè)務(wù)的擴(kuò)大、金融電子化程度的提高和金融服務(wù)手段的改進(jìn)創(chuàng)造了良好的條件。

1.1.4有利于擴(kuò)大資金利用渠道和資本投資效用的提高

加入WTO以后，隨著國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的大批進(jìn)入，將會(huì)使一部分資金流入，從而將拓寬我國(guó)的資金利用渠道。同時(shí)，由于國(guó)外證券商對(duì)基金管理業(yè)的參與，將會(huì)使基金品種逐步增多，開(kāi)發(fā)出實(shí)用高效的金融產(chǎn)品。我國(guó)客戶不僅可以有更多的投資選擇，還可使有限的資本獲得最大的效用。

1.2中國(guó)入世使銀行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)

中國(guó)加入WTO以后，人民幣業(yè)務(wù)逐步開(kāi)放，而中國(guó)銀行業(yè)存在不良資產(chǎn)情況，資產(chǎn)充足率較低的問(wèn)題，如此之快的開(kāi)放速度將使我國(guó)金融業(yè)面臨很大的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的銀行業(yè)在經(jīng)營(yíng)模式、經(jīng)營(yíng)理念、市場(chǎng)環(huán)境、技術(shù)手段、人才素質(zhì)、監(jiān)管體2

制以及風(fēng)險(xiǎn)防范等諸多方面與WTO體制不相適應(yīng)，將面臨空前的壓力和挑戰(zhàn)。

1.2.1面臨經(jīng)營(yíng)模式的挑戰(zhàn)

我國(guó)金融業(yè)目前推行的是嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的制度。按照商業(yè)銀行法，國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行不允許開(kāi)展投資業(yè)務(wù)，這在某種程度上制約了銀行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。而國(guó)外銀行大多采取混業(yè)經(jīng)營(yíng)的管理方式，經(jīng)營(yíng)多種業(yè)務(wù)。在這種情況下，我國(guó)的銀行業(yè)在與綜合性強(qiáng)的國(guó)外金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)中無(wú)疑將處于劣勢(shì)狀態(tài)。

1.2.2面臨管理體制的挑戰(zhàn)

國(guó)外銀行的經(jīng)營(yíng)管理，大多基本上不受政府干預(yù)。而我國(guó)金融業(yè)由于對(duì)外開(kāi)放程度低，還不適應(yīng)按照國(guó)際慣例進(jìn)行管理。尤其是我國(guó)的銀行業(yè)則正處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的過(guò)程之中，還沒(méi)有完全按照市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行管理。我國(guó)的銀行還不能完全實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，在一定程度上不能避免政府的政策性貸款，尤其是當(dāng)國(guó)家財(cái)政困難時(shí)。管理上的差距將是制約我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的重大隱患。

1.2.3面臨業(yè)務(wù)創(chuàng)新，技術(shù)手段和優(yōu)質(zhì)服務(wù)的挑戰(zhàn)

我國(guó)銀行目前仍主要采用傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方式，并且發(fā)展業(yè)務(wù)的著眼點(diǎn)主要集中于存款市場(chǎng)份額上。這樣不僅容易導(dǎo)致我國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)人民幣業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)上升，平均利潤(rùn)率下降，而且容易造成其他業(yè)務(wù)發(fā)展動(dòng)力不足，落后于世界同業(yè)。國(guó)外一些大銀行由于技術(shù)設(shè)備先進(jìn)、科技化程度高、信息網(wǎng)絡(luò)健全、創(chuàng)新能力強(qiáng)，使他們?cè)诮鹑跇I(yè)務(wù)、技術(shù)手段和衍生金融產(chǎn)品等方面始終處于領(lǐng)先地位。

1.2.4面臨人才競(jìng)爭(zhēng)的挑戰(zhàn)

加入WTO，國(guó)外金融機(jī)構(gòu)與我國(guó)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)最激烈的將是人才。隨著國(guó)外銀行業(yè)務(wù)在中國(guó)市場(chǎng)的不斷拓展，他們將會(huì)以高薪聘用、優(yōu)厚福利、委以重任、出國(guó)培訓(xùn)的用人激勵(lì)機(jī)制以及優(yōu)越的工作環(huán)境等條件，吸引大量我國(guó)銀行業(yè)的各類優(yōu)秀人才，其結(jié)果將會(huì)使我國(guó)銀行業(yè)新一輪優(yōu)秀業(yè)務(wù)骨干流失，進(jìn)一步加劇我國(guó)銀行與國(guó)際大銀行之間的差距。

1.2.5面臨金融安全的挑戰(zhàn)

目前，我國(guó)的金融監(jiān)管法規(guī)不健全、技術(shù)裝備落后、風(fēng)險(xiǎn)防范能力差、安全監(jiān)管能力低、制約手段不強(qiáng)、內(nèi)部管理不嚴(yán)等問(wèn)題嚴(yán)重影響了我國(guó)的金融安全。加入WTO，資本賬戶對(duì)外開(kāi)放，國(guó)際游資進(jìn)來(lái)，給我國(guó)銀行業(yè)將會(huì)帶來(lái)更大的風(fēng)3

險(xiǎn)，甚至可能引起金融秩序混亂。

2.中國(guó)銀行業(yè)目前面臨的風(fēng)險(xiǎn)

在過(guò)去幾年里，由于經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)以及寬松的貨幣政策，中國(guó)銀行業(yè)維持了高速擴(kuò)張的勢(shì)頭。但是在資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等方面還存在許多問(wèn)題，如果處理不當(dāng)，銀行系統(tǒng)可能成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的障礙，甚至影響整個(gè)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定.因此銀行業(yè)應(yīng)更加關(guān)注信用風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模，關(guān)注增長(zhǎng)，關(guān)注整個(gè)投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及整個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)調(diào)整同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)整個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和流動(dòng)性管理。各類風(fēng)險(xiǎn)特征如下: 2.1信用風(fēng)險(xiǎn)

2.1.1不良資產(chǎn)，不良貸款率較高

由于歷史原因，就大部分不良資產(chǎn)的成因來(lái)看，多數(shù)不良資產(chǎn)源于財(cái)政的負(fù)擔(dān)，是體制的代價(jià)之一。地方政府融資平臺(tái)貸款整體償貸情況仍然存在重大隱患，一些企業(yè)過(guò)度依賴財(cái)政性擔(dān)保，借款人未來(lái)現(xiàn)金流情況不確定，貸款償還期長(zhǎng)，很多項(xiàng)目自身的收益率都在貸款利率之下，真實(shí)的償還能力較低。再加上信用消費(fèi)的興起，個(gè)人客戶資信信息匱乏，不少客戶拖欠銀行賬款，也容易給銀行造成大量的呆賬、壞賬難以處理。

2.1.2房地產(chǎn)市場(chǎng)不景氣，貸款風(fēng)險(xiǎn)加大

隨著房地產(chǎn)市場(chǎng)的快速發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)不斷加快。我國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)融資渠道單一，股權(quán)融資有限，主要靠銀行信貸。商業(yè)銀行和房地產(chǎn)企業(yè)的市場(chǎng)選擇行為促成了目前房地產(chǎn)業(yè)與金融業(yè)的高依存度也意味著風(fēng)險(xiǎn)的不可避免性。

近年來(lái)，我國(guó)房地產(chǎn)投資增速較快，規(guī)模也有較大擴(kuò)張。隨著金融危機(jī)將房地產(chǎn)價(jià)格下降的氣氛向國(guó)內(nèi)傳遞，我國(guó)房地產(chǎn)業(yè)價(jià)格下降的可能性加大。房地產(chǎn)業(yè)若出現(xiàn)持續(xù)的大幅調(diào)整，不僅會(huì)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)平衡造成很大的沖擊，而且也將對(duì)銀行業(yè)相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)造成較大影響。

房地產(chǎn)對(duì)銀行貸款質(zhì)量的影響，不僅有斷供和開(kāi)發(fā)商資金鏈的斷裂，而且還有銀行貸款抵押物的貶值和抵押物處置的困難。如果房地產(chǎn)價(jià)格下跌幅度超過(guò)貸款抵押比例，將使開(kāi)發(fā)貸款和住房抵押貸款的違約率上揚(yáng)。4

2.1.3企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)

在出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)方面，我國(guó)的出口需求下降，紡織、鋼鐵等出口導(dǎo)向型企業(yè)以及周期性行業(yè)企業(yè)的盈利大幅下滑。人民幣匯率升值、出口退稅率下調(diào)以及經(jīng)營(yíng)成本上升是影響出口企業(yè)生存最主要的因素。出口企業(yè)關(guān)閉現(xiàn)象增多，私營(yíng)企業(yè)出口受到較大沖擊，部分勞動(dòng)密集型產(chǎn)品出口步伐明顯減緩，尤其對(duì)中小、民營(yíng)、勞動(dòng)密集型出口企業(yè)影響較大。中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)值得關(guān)注。隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的惡化和我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的放緩，企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨越來(lái)越復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，多種因素交織在一起對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和盈利水平產(chǎn)生明顯的不利影響，在一個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)下行周期銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)增大。

2.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

一方面，近年來(lái)人民幣中長(zhǎng)期貸款占比一直呈上升趨勢(shì)，而同時(shí)，存款又呈現(xiàn)不斷活期化特征，這種存、貸款期限結(jié)構(gòu)的背離將使期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)加大。而且人為扭曲資金市場(chǎng)供求狀況，加劇銀行體系內(nèi)流動(dòng)性的波動(dòng)。另一方面，因匯率波動(dòng)導(dǎo)致的外幣流動(dòng)性緊張需要警惕。人民幣持續(xù)升值趨勢(shì)，本外幣利差有可能進(jìn)一步擴(kuò)大，外幣資金供需矛盾將更加突出。

西方金融市場(chǎng)由于次貸危機(jī)深刻體驗(yàn)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的教訓(xùn)，中國(guó)的金融業(yè)也受國(guó)外金融危機(jī)的波及。中小商業(yè)銀行由于資本杠桿比率偏高、資產(chǎn)形式單

一、變現(xiàn)能力差、信貸資產(chǎn)質(zhì)量低、流動(dòng)性負(fù)債比例上升，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)逐年加大。

2.3利率、匯率變化帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

盡管我國(guó)經(jīng)濟(jì)目前因人民幣升值而承受著巨大的調(diào)整壓力，但一旦人民幣匯率急劇貶值，我們同樣要蒙受嚴(yán)重沖擊，特別是為了降低利息支出和取得額外匯兌收益而借入大量外幣債務(wù)的企業(yè)屆時(shí)將陷入困難的境地。我們對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)必須予以足夠的關(guān)注。

2.4創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

加強(qiáng)金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)在拓展市場(chǎng)、提升利潤(rùn)的同時(shí)，也產(chǎn)生了新的風(fēng)險(xiǎn)。金融產(chǎn)品的創(chuàng)新在我國(guó)才剛剛起步，與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家相比，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的金融產(chǎn)品及衍生品還非常匾乏，相關(guān)制度與市場(chǎng)還處于發(fā)展的初步階段。金融創(chuàng)新在繁榮金融市場(chǎng)為投資者提供更多交易工具的同時(shí)，也極大地方便5

了投機(jī)行為，擴(kuò)大了金融系統(tǒng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。為此我們?cè)诩涌旖鹑趧?chuàng)新的同時(shí)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制與管理積極研究與之相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

2.5內(nèi)部管理情況

2.5.1風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足

我國(guó)銀行業(yè)尚未形成良好的金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理文化，缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，往往僅強(qiáng)調(diào)通過(guò)金融創(chuàng)新加快業(yè)務(wù)發(fā)展速度、擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，卻往往忽視風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行尚未建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，仍僅以信用風(fēng)險(xiǎn)為主，未認(rèn)識(shí)到金融創(chuàng)新過(guò)程中存在的金融風(fēng)險(xiǎn)。而且風(fēng)險(xiǎn)管理方法單

一、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后，我國(guó)銀行業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)技術(shù)與方法方面還存在許多空白，在風(fēng)險(xiǎn)量化管理力面非常薄弱。

2.5.2風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)滯后，缺乏專業(yè)人才

我國(guó)銀行業(yè)金融創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)和模型構(gòu)建等技術(shù)性工作需要在統(tǒng)一的協(xié)調(diào)、籌劃和控制下進(jìn)行，但目前，距離金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理組織和流程的標(biāo)準(zhǔn)化要求還有較大距離，風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才的缺乏也是制約我國(guó)銀行業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、提高金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理水平的瓶預(yù)。

2.5.3管理體制欠缺

我國(guó)銀行多數(shù)沒(méi)有形成現(xiàn)代意義上的風(fēng)險(xiǎn)管理組織制度，內(nèi)部管理制度本身的不完善及體系間的相互脫節(jié)，忽視了內(nèi)部建設(shè)中風(fēng)險(xiǎn)管理的整體性和全局性，無(wú)法適應(yīng)金融創(chuàng)新的發(fā)展需要。

3風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范

3.1風(fēng)險(xiǎn)管理

3.1.1轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

隨著銀行業(yè)務(wù)的進(jìn)一步拓展和大量新型金融工具、交易方式的應(yīng)用，我國(guó)銀行業(yè)應(yīng)轉(zhuǎn)變?cè)械娘L(fēng)險(xiǎn)管理觀念，樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念。風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容應(yīng)由單一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理拓展為分散在不同管理部門的多種風(fēng)險(xiǎn)的集中管理，如信用、市場(chǎng)、操作性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)應(yīng)由單純強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系轉(zhuǎn)變，建立網(wǎng)狀全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制，在制定內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理原則和外部監(jiān)管指6

標(biāo)時(shí)，應(yīng)將銀行可能面臨的各種互相聯(lián)系、互相影響的多種風(fēng)險(xiǎn)包括在風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍之內(nèi)。

3.1.2建立合理的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

充分運(yùn)用信息技術(shù)，建立管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)銀行內(nèi)控電子化管理，以保障銀行業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行。我國(guó)銀行業(yè)應(yīng)適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境變化，充分利用信息技術(shù)建立銀行動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和預(yù)警機(jī)制。建立金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，建立動(dòng)態(tài)的金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，對(duì)金融創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行事前、事中和事后控制，以實(shí)時(shí)反映和控制銀行的金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)警情、變動(dòng)趨勢(shì)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)趨勢(shì)作前瞻性判斷，爭(zhēng)取風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主動(dòng)性，改變風(fēng)險(xiǎn)管理的滯后狀況

3.1.3金融機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)的審慎性

加入WTO后，我國(guó)金融市場(chǎng)與國(guó)際金融市場(chǎng)接軌，人民幣國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)也在不斷發(fā)展，給我國(guó)的金融安全帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行要高度重視美國(guó)次貸危機(jī)的教訓(xùn)，在任何時(shí)候都堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)原則，不把市場(chǎng)繁榮作為放松內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的條件，采取嚴(yán)格的貸前審核，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

3.2業(yè)務(wù)提升

3.2.1優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行應(yīng)正確把握貸款投向，切實(shí)加大貸款封閉管理執(zhí)行力度。以重點(diǎn)產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)客戶為營(yíng)銷對(duì)象，實(shí)行差別化的產(chǎn)品準(zhǔn)入、客戶準(zhǔn)入和區(qū)域準(zhǔn)入策略促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制力，進(jìn)一步改善貸款質(zhì)量，同時(shí)要強(qiáng)化大局觀念，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立與風(fēng)險(xiǎn)承受能力和管控能力相匹配的授信管理體制。

3.2.2 大力發(fā)展無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)

銀行既是整個(gè)社會(huì)的融資中心，又是結(jié)算、信息、咨詢等服務(wù)中心。為了規(guī)避外部風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)展傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，還應(yīng)多發(fā)展中間業(yè)務(wù)，這是壯大自身實(shí)力，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的有效途徑。

3.2.3大力引進(jìn)和開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)，進(jìn)行金融創(chuàng)新

風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)代世界各國(guó)銀行業(yè)探索的一個(gè)前沿問(wèn)題。特別是很多新的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)的問(wèn)題，我們必須現(xiàn)在著手去掌握，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)，力求準(zhǔn)確地提供客7

戶信用等級(jí)。國(guó)有銀行要從規(guī)范自身的經(jīng)營(yíng)行為入手，要在競(jìng)爭(zhēng)中求生存、求發(fā)展，離不開(kāi)金融創(chuàng)新。只有創(chuàng)新，才能促進(jìn)資金的快速流動(dòng)，達(dá)到資源的有效配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3.3金融監(jiān)管

3.3.1 改革和完善金融監(jiān)管體系

認(rèn)真貫徹落實(shí)好《銀監(jiān)法》,提高執(zhí)法水平,突出監(jiān)管重點(diǎn),以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心,準(zhǔn)確把握金融風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),逐步建立健全的銀行內(nèi)部控制、監(jiān)管部門依法監(jiān)管、行業(yè)自律與社會(huì)監(jiān)督相結(jié)合的多層次、全方位的監(jiān)控體系,同時(shí)充分發(fā)揮工商、稅務(wù)、財(cái)政,審計(jì)等公共監(jiān)督機(jī)構(gòu)以及人民群眾的監(jiān)督作用,齊抓共管,最終形成有效的監(jiān)管合力。

3.3.2與時(shí)俱進(jìn),創(chuàng)新金融監(jiān)管

要?jiǎng)?chuàng)新監(jiān)管理念,堅(jiān)持依法監(jiān)管，以創(chuàng)新促進(jìn)發(fā)展,在發(fā)展中化解風(fēng)險(xiǎn),在創(chuàng)新中提升商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。要改革監(jiān)管體制,創(chuàng)新監(jiān)管模式。要建立職責(zé)定位明確風(fēng)險(xiǎn),努力實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的有機(jī)統(tǒng)一。

3.3.3完善信息披露制度

金融監(jiān)管部門要從實(shí)際出發(fā),認(rèn)真貫徹《銀監(jiān)法》精神,不斷完善信息披露制度,公開(kāi)商業(yè)銀行信息披露的原則、內(nèi)容、時(shí)間和方式,同時(shí)加強(qiáng)對(duì)信息披露全過(guò)程的監(jiān)督,以確保其信息披露內(nèi)容和程序的合法性、真實(shí)性?？傊?，要通過(guò)金融當(dāng)局的監(jiān)督管理，提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平。結(jié)束語(yǔ)

在加入WTO之后，全球經(jīng)濟(jì)、金融一體化格局的條件下，面對(duì)外資銀行進(jìn)入所帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)壓力，新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)在給中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展帶來(lái)挑戰(zhàn)的同時(shí)，也為其發(fā)展提供了難得的機(jī)遇。中國(guó)銀行業(yè)只有努力把握機(jī)遇，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和防范，大力推進(jìn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，積極進(jìn)行金融創(chuàng)新，才能在未來(lái)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位。8

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第二篇：對(duì)中國(guó)入世十年的總結(jié)

對(duì)中國(guó)入世十年的總結(jié)

中國(guó)加入WTO世界貿(mào)易組織已有十年，回顧這十年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)變化的步伐是如此巨大。經(jīng)濟(jì)總量世界第二，中國(guó)從入世之初的世界第九經(jīng)濟(jì)體快速成長(zhǎng)為第二大經(jīng)濟(jì)體、世界第一大出口國(guó)和世界第二大貿(mào)易國(guó)。中國(guó)對(duì)外投資也漸成氣候，加入世貿(mào)組織時(shí)，中國(guó)一年也就三四十億美元的對(duì)外投資，到2010年增長(zhǎng)到678億美元，成為全球第五大對(duì)外投資國(guó)，從原來(lái)的“引進(jìn)來(lái)”為主，發(fā)展成為如今的“引進(jìn)來(lái)”和“走出去”并重的局面。國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)在十年間保持了平穩(wěn)快速的增長(zhǎng)，尤其是遭遇全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)之后，中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)依然是全世界最快的，GDP總額躋身世界第二。

我們看到中國(guó)加入世貿(mào)組織后取得巨大的成就，同時(shí)我們也會(huì)看到中國(guó)面臨著巨大挑戰(zhàn)。加入WTO后，我國(guó)可獲得多邊、穩(wěn)定、無(wú)條件的最惠國(guó)待遇，并以發(fā)展中國(guó)家身份獲得普惠制等特殊優(yōu)惠待遇，從而實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)多元化，是出口貿(mào)易大大增加。但是我國(guó)的出口商品常常受到歧視性待遇，比如在一些國(guó)家我國(guó)不能獲得普惠制待遇，在有的國(guó)家被實(shí)施配額限制，遭受反傾銷、反補(bǔ)貼、保障措施的案例不斷增多。中國(guó)已經(jīng)成為全球反補(bǔ)貼調(diào)查的最大目標(biāo)國(guó)，全球70%以上的反補(bǔ)貼調(diào)查是針對(duì)中國(guó)。應(yīng)對(duì)數(shù)量不斷增多，類型不斷變化的貿(mào)易摩擦，無(wú)疑是我國(guó)發(fā)展對(duì)外貿(mào)易，在國(guó)際市場(chǎng)站穩(wěn)腳跟的巨大挑戰(zhàn)。我們要采取積極應(yīng)對(duì)的措施，不怕和老外打官司。因?yàn)橐恍┥姘钙髽I(yè)態(tài)度消極，患得患失導(dǎo)致進(jìn)口國(guó)調(diào)查受理機(jī)構(gòu)只根據(jù)其搜集到的資料來(lái)確定傾銷幅度，從而作出不利于中國(guó)企業(yè)的裁決。我國(guó)要培養(yǎng)應(yīng)訴專業(yè)人才，積極應(yīng)訴。采取“抱團(tuán)”應(yīng)戰(zhàn)策略，與國(guó)際巨頭相比，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)大多屬于中小企業(yè)，實(shí)力較弱，單獨(dú)應(yīng)訴難度大。但如果能形成合力，效果就大大不一樣了。

第三篇：中國(guó)入世后銀行業(yè)收益成本分析

中國(guó)入世后銀行業(yè)收益成本分析

(二)削弱贏利能力伴隨著中資銀行市場(chǎng)份額的縮小和優(yōu)質(zhì)客戶的減少，四大國(guó)有商業(yè)銀行將喪失很大部分的贏利業(yè)務(wù)和贏利區(qū)域，極有可能進(jìn)入虧損狀態(tài)。中資銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行不僅歷史包袱沉重，而且在開(kāi)展新業(yè)務(wù)時(shí)必須顧及國(guó)家利益，因此不贏利業(yè)務(wù)在中資銀行中占有相當(dāng)比重。雖然目前外資銀行的許多銀行

業(yè)務(wù)市場(chǎng)份額都還不占優(yōu)勢(shì)，但其業(yè)務(wù)基本上都是贏利業(yè)務(wù)。這將導(dǎo)致中資銀行的不贏利業(yè)務(wù)比例上升，使中資銀行處于十分危險(xiǎn)的境地。

(三)影響中資銀行的流動(dòng)性中國(guó)加入WTO之后，隨著外資銀行進(jìn)入中國(guó)的銀行業(yè)市場(chǎng)，外資銀行將逐漸分流中資銀行的資金來(lái)源，從而影響中資銀行的流動(dòng)性。在中資銀行存在流動(dòng)性被大量不良資產(chǎn)侵蝕的情況下，如果外資銀行大規(guī)模進(jìn)入并且擴(kuò)大吸收國(guó)內(nèi)居民與企業(yè)持有的外幣和人民幣存款，必然對(duì)中資銀行的流動(dòng)性產(chǎn)生非常嚴(yán)重的影響，甚至?xí)绊懼匈Y銀行的生存。

(四)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：（1）由于中國(guó)金融監(jiān)管水平較低、監(jiān)管工作落后于形勢(shì)的發(fā)展，如果對(duì)外資銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的違法違規(guī)行為監(jiān)管不力，將在一定程度上加大金融體系風(fēng)險(xiǎn)。目前，在中國(guó)境內(nèi)的一些外資銀行存在的問(wèn)題有：多存少貸，將其在境內(nèi)吸收的外匯資金調(diào)往境外套匯和套利；轉(zhuǎn)移利潤(rùn)，逃避中國(guó)稅收；違規(guī)經(jīng)營(yíng)，少交存款準(zhǔn)備金；利用非價(jià)格手段，進(jìn)行不公平競(jìng)爭(zhēng)，采用如回扣等手法與國(guó)有銀行爭(zhēng)攬業(yè)務(wù)和客戶、爭(zhēng)奪市場(chǎng)，采用高薪等優(yōu)厚條件從國(guó)有銀行挖走人才等。（2）在追求高額利潤(rùn)的動(dòng)機(jī)驅(qū)動(dòng)之下，外資銀行將其業(yè)務(wù)的重點(diǎn)集中在成本低、風(fēng)險(xiǎn)小、收益高的中間業(yè)務(wù)方面，特別是國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，在這些方面與國(guó)有銀行展開(kāi)激烈競(jìng)爭(zhēng)，而對(duì)那些中國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)中急需資金支持的項(xiàng)目則不屑一顧。外資銀行的這種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給中資銀行，在一定程度上增加了中國(guó)金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。（3）外資銀行大規(guī)模進(jìn)入后，隨著銀行結(jié)構(gòu)的復(fù)雜化以及層出不窮的金融創(chuàng)新而使銀行體系的不穩(wěn)定性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加，對(duì)這一體系的監(jiān)管將變得更為困難，謹(jǐn)慎性監(jiān)管成本將大幅度增加。

(五)加大金融宏觀調(diào)控難度首先，貨幣政策調(diào)控的難度加大。由于外資銀行可以通過(guò)從國(guó)際金融市場(chǎng)上籌措資金來(lái)抵制貨幣政策的影響，從而弱化貨幣政策的效應(yīng)。而且，外資銀行進(jìn)入中國(guó)貨幣市場(chǎng)可能強(qiáng)化國(guó)際金融市場(chǎng)波動(dòng)傳導(dǎo)機(jī)制，將進(jìn)一步加大中央銀行的調(diào)控難度。其次，對(duì)資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制的難度增加。由于外資銀行可以在國(guó)際金融市場(chǎng)上進(jìn)行低成本融資，中國(guó)加入WTO之后將逐步取消對(duì)外資銀行經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)和人民幣業(yè)務(wù)的客戶限制，中國(guó)的各類企業(yè)都可通過(guò)外資銀行融資，這就意味著本幣與外幣的融通、國(guó)際資本的流出入將更加頻繁，因此中央銀行對(duì)資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制的難度加大。再次，將增加人民幣匯率變動(dòng)的不確定因素。在中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管措施尚不夠嚴(yán)密和完善的情況下(據(jù)估計(jì)近年來(lái)每年約有上百億美元的資本通過(guò)各種途徑外逃)，當(dāng)人民幣匯率出現(xiàn)波動(dòng)時(shí)，持有大量人民幣資產(chǎn)的外資銀行將是一個(gè)十分不確定的因素，有可能推波助瀾，加劇匯率波動(dòng)，影響人民幣匯率的穩(wěn)定性。

三、五年過(guò)渡期

從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，加入WTO對(duì)于中國(guó)的銀行業(yè)來(lái)說(shuō)將是凈收益，即收益大于成本或利大于弊。但是，從短期來(lái)看、甚至從中期來(lái)看，加入WTO對(duì)于中國(guó)的銀行業(yè)來(lái)說(shuō)可能是成本大于收益即弊大于利。中國(guó)銀行業(yè)必須制定正確的戰(zhàn)略和策略，充分利用短暫而十分寶貴的5年過(guò)渡期，加快國(guó)有商業(yè)銀行的自身改造、徹底改善商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)環(huán)境、加強(qiáng)對(duì)外資銀行的監(jiān)管。

(一)建立健全國(guó)有現(xiàn)代商業(yè)銀行中國(guó)銀行業(yè)屬于“幼稚行業(yè)”。國(guó)有商業(yè)銀行雖已有20年的歷史，但商業(yè)化經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)不足十年。加入WTO后，中國(guó)銀行業(yè)面臨的大多是具有百年歷史的大型外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)，以“十年”應(yīng)對(duì)“百年”，中國(guó)銀行業(yè)面臨的競(jìng)爭(zhēng)是“敵強(qiáng)我弱”的惡性競(jìng)爭(zhēng)。為此中國(guó)銀行業(yè)、特別是國(guó)有商業(yè)銀行必須進(jìn)行改革與完善。①加強(qiáng)自身改革與完善。首先，健全商業(yè)銀行的治理組織結(jié)構(gòu)，完善監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)、董事會(huì)監(jiān)督下的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)，完善內(nèi)部稽核與監(jiān)察體制、資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度、貸款審貸分離和貸款擔(dān)保抵押制度、信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理責(zé)任制度等。其次，按市場(chǎng)規(guī)律和謹(jǐn)慎會(huì)計(jì)等原則反映商業(yè)銀行有效資產(chǎn)，參照國(guó)際慣例，結(jié)合中國(guó)實(shí)際，完善現(xiàn)行信貸資產(chǎn)分類和考核辦法，按照貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類方法，改革現(xiàn)行呆賬準(zhǔn)備金提取和核銷制度等。再次，按照精減、高效原則，精減分支機(jī)構(gòu)的同時(shí)精減人員。合并國(guó)有商業(yè)銀行省會(huì)城市分行，撤銷地市重復(fù)設(shè)置的分支行，精減業(yè)務(wù)量小、長(zhǎng)期虧損的縣市支行及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。鼓勵(lì)商業(yè)銀行之間交叉合并、收購(gòu)、重組分支機(jī)構(gòu)。第四，改革和完善符合商業(yè)銀行特點(diǎn)的干部人事制度、勞動(dòng)用工制度和收入分配制度。建立統(tǒng)一、嚴(yán)格的財(cái)務(wù)會(huì)

計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度和信息披露制度。

值得注意的是，在未來(lái)中外銀行的競(jìng)爭(zhēng)中，中資銀行間的業(yè)務(wù)合作十分重要，如果對(duì)外業(yè)務(wù)處理基本達(dá)成同一口徑，不僅可增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力，還可以節(jié)約成本。在統(tǒng)一口徑對(duì)外方面，日本銀行業(yè)表現(xiàn)非常突出，形成整體合力，增強(qiáng)了影響力。另外，香港和其他一些國(guó)家或地區(qū)實(shí)行的“銀行公會(huì)”制度值得借鑒。可通過(guò)這一

制度，在中資銀行間以協(xié)議形式達(dá)成某些共同準(zhǔn)則、防止不公平競(jìng)爭(zhēng)，協(xié)調(diào)解決部分銀行間的業(yè)務(wù)矛盾，增強(qiáng)中國(guó)銀行業(yè)的整體實(shí)力。②改善運(yùn)營(yíng)環(huán)境。改善中國(guó)銀行業(yè)、特別是國(guó)有商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)環(huán)境，包括許多內(nèi)容，但最緊迫、最主要的有以下幾個(gè)方面：

第一，加快國(guó)有銀行股份制改造進(jìn)程。目前在世界范圍內(nèi)金融資產(chǎn)的增長(zhǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)國(guó)民收入、財(cái)政收入的增長(zhǎng)，如果中國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行繼續(xù)維持國(guó)有獨(dú)資組織形式，其資本充足率不僅得不到提高，甚至將會(huì)進(jìn)一步下降。解決國(guó)有銀行資本金不足問(wèn)題，無(wú)非三條途徑，一是由財(cái)政繼續(xù)注資，但近期來(lái)看可能性不大；二是通過(guò)商業(yè)銀行發(fā)行債券，但受巴塞爾協(xié)議有關(guān)條文的限制，不可能隨意發(fā)行；看來(lái)只有實(shí)施國(guó)有銀行的股份制改造、實(shí)行產(chǎn)權(quán)多元化，才能從根本上解決資本金不足問(wèn)題。另外，產(chǎn)權(quán)多元化之后，外部監(jiān)督加強(qiáng)?，F(xiàn)行的各項(xiàng)管理制度才能發(fā)揮效益。

第二，加快商業(yè)銀行實(shí)施全能化步伐。與西方主要國(guó)家全能銀行的業(yè)務(wù)范圍相比，中國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)局限在相當(dāng)狹小的范圍之內(nèi)，這就在相當(dāng)大的程度上制約了其贏利能力和競(jìng)爭(zhēng)力的提高。因此，必須盡快放寬對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍的限制，除了逐步允許商業(yè)銀行從事各項(xiàng)投資銀行業(yè)務(wù)外，還應(yīng)當(dāng)考慮允許國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)入保險(xiǎn)領(lǐng)域。

第三，減輕國(guó)有商業(yè)銀行負(fù)擔(dān)。主要表現(xiàn)為三個(gè)方面：一是國(guó)有商業(yè)銀行不再承擔(dān)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的職責(zé)，由中央銀行完全承擔(dān)；二是國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)的政策性業(yè)務(wù)全部交由各家政策性銀行承擔(dān)；三是國(guó)有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)完全按照商業(yè)化原則進(jìn)行，商業(yè)銀行在貸款和投資上應(yīng)有完全自主權(quán)，在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面的限制也應(yīng)放寬。

第四，徹底解決國(guó)有銀行不良資產(chǎn)問(wèn)題。美國(guó)銀行業(yè)的不良資產(chǎn)比率僅為0.6796，中國(guó)銀行業(yè)的不良資產(chǎn)比率無(wú)論從哪個(gè)角度看，都在它的幾十倍以上。中國(guó)銀行業(yè)的不良資產(chǎn)主要是由自身無(wú)法控制的政策性因素造成。為此，需要采取以下措施：一是AMC以平價(jià)形式，并主要依靠沖銷國(guó)有銀行對(duì)中央銀行再貸款的方式來(lái)置換國(guó)有銀行剝離出去的不良債權(quán)；二是按照十五屆四中全會(huì)的要求，為配合對(duì)國(guó)有企業(yè)增資減債，財(cái)政部應(yīng)盡快落實(shí)擴(kuò)大國(guó)有銀行呆帳準(zhǔn)備金的打消規(guī)模，應(yīng)當(dāng)在五年內(nèi)基本打消所有呆帳。

第五，落實(shí)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)自主權(quán)。要真正落實(shí)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》賦予商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的自主權(quán)，商業(yè)銀行除了擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和自主權(quán)以外，還必須擁有工資、人事方面的自主權(quán)。目前，國(guó)有商業(yè)銀行在用人方面存在很大局限性。盡管國(guó)有商業(yè)銀行雖然名義上是企業(yè)，但工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放辦法受到嚴(yán)格限制。

第六，完善中央銀行監(jiān)管體系。需要特別注重以下幾個(gè)方面：在監(jiān)管內(nèi)容上必須將國(guó)有商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新與違規(guī)經(jīng)營(yíng)區(qū)別開(kāi)來(lái)；在監(jiān)督方式上，以合規(guī)性監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)檢查為主：在監(jiān)管效率上，應(yīng)有明確的時(shí)限要求；在監(jiān)管力度上，真正遵循國(guó)民待遇原則，對(duì)中、外資銀行一視同仁。

(二)有效監(jiān)管外資銀行追求高額利潤(rùn)、或以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，這是外資銀行進(jìn)入中國(guó)最根本的決定性動(dòng)機(jī)。除此之外，外資銀行還存在著開(kāi)拓外國(guó)市場(chǎng)、分散風(fēng)險(xiǎn)，以及全球戰(zhàn)略等動(dòng)機(jī)。問(wèn)題在于如何將外資銀行給中國(guó)帶來(lái)的負(fù)面影響和風(fēng)險(xiǎn)降低到最低限度，為此必須加強(qiáng)對(duì)外資銀行的監(jiān)管?？煽紤]采取以下具體措施：

第一，盡快完善外資銀行管理法規(guī)。1998年12月，中國(guó)人民銀行頒布了《加強(qiáng)外資銀行外部審計(jì)工作的通知》，目的在于從業(yè)務(wù)審計(jì)方面對(duì)外資銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)加以規(guī)范。但是，目前中國(guó)還沒(méi)有完整的《外資銀行法》，顯然不利于全面規(guī)范外資銀行在中國(guó)境內(nèi)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第二，控制外資銀行進(jìn)入速度。許多國(guó)家都采用適當(dāng)控制外資銀行來(lái)源國(guó)分布、總數(shù)以及每家外資銀行分支機(jī)構(gòu)數(shù)量的方法、從而確保本國(guó)銀行在銀行體系中的份額，以防止外資銀行對(duì)其國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的壟斷經(jīng)營(yíng)或控制。例如希臘、韓國(guó)、墨西哥、菲律賓、新加坡、泰國(guó)、土耳其等都對(duì)外國(guó)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)有嚴(yán)格限制。中國(guó)臺(tái)灣省每年準(zhǔn)入的外資銀行僅2-3個(gè)。美國(guó)制定的綜合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(CCS)十分嚴(yán)格，許多外資銀行都被拒之門外。中國(guó)應(yīng)當(dāng)借鑒國(guó)外對(duì)外資銀行進(jìn)入的準(zhǔn)入條件和監(jiān)管措施，控制外資銀行的進(jìn)入速度。對(duì)外資銀行的審批速度要適當(dāng)，掌握節(jié)拍，避免外資銀行在短時(shí)間內(nèi)大量涌入。

第三，適當(dāng)控制外資銀行擴(kuò)張速度。通過(guò)對(duì)外資銀行資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等方面提出要求進(jìn)而實(shí)行有效監(jiān)管，達(dá)到適當(dāng)控制外資銀行擴(kuò)張速度的目的，這是西方一些國(guó)家通常采用的措施。以加拿大為例，其銀行法規(guī)定，所有外國(guó)銀行總資產(chǎn)占國(guó)內(nèi)銀行總資產(chǎn)的比率不得超過(guò)8％，或總資產(chǎn)的數(shù)量不得超過(guò)110億加元。在對(duì)外資銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管上，按照美國(guó)《國(guó)際銀行法＞的要求，在美國(guó)聯(lián)邦注冊(cè)的外國(guó)銀行分行和代理處須將一定數(shù)量的資金以現(xiàn)金和合格證券的方式存放在指定的存款銀行，該資金須不少于分行或代理處負(fù)債的5％，或與當(dāng)?shù)芈?lián)合注冊(cè)的銀行等同的資本金。香港等許多國(guó)家和地區(qū)都采用銀行經(jīng)營(yíng)牌照制度，通過(guò)設(shè)置各類等級(jí)的牌照來(lái)控制從事不同業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍的外資銀行的數(shù)量和規(guī)模，等等。對(duì)此中國(guó)有必要加以借鑒，以適當(dāng)控制外資銀行的擴(kuò)張速度。

第四，引導(dǎo)外資銀行向不發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展。目前中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地區(qū)性不平衡問(wèn)題比較突出，國(guó)有商業(yè)銀行也為此付出了沉重代價(jià)。外資銀行在取得國(guó)民待遇之后，國(guó)有商業(yè)銀行則仍需承擔(dān)促進(jìn)不發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的義務(wù)。國(guó)有商業(yè)銀行的負(fù)擔(dān)相對(duì)加重。為此應(yīng)當(dāng)參照國(guó)外做法采取一些優(yōu)惠措施鼓勵(lì)外資銀行進(jìn)入不發(fā)達(dá)地區(qū)，以便使外資銀行在中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮更重要作用。

第五，鼓勵(lì)外資銀行參與處置國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)。目前中國(guó)的一些中小金融機(jī)構(gòu)存在著較大風(fēng)險(xiǎn)，支付問(wèn)題不斷發(fā)生。通過(guò)引進(jìn)外資銀行購(gòu)并中國(guó)的中小金融機(jī)構(gòu)，很可能是一條有效途徑，可采用入股、重組和收購(gòu)等多種方式來(lái)進(jìn)行。目前中國(guó)正在通過(guò)債轉(zhuǎn)股方式處理國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，其中會(huì)涉及大量的不良資產(chǎn)出售，外資銀行將是重要的投資者之一，具體參與辦法可以考慮兩種方式：一種是將AMC持有股權(quán)直接出售給外資銀行；一種是AMC通過(guò)一定比例的折扣，發(fā)行抵押債券，出售給外資銀行。

第六，引進(jìn)外資銀行應(yīng)當(dāng)首選中外合資方式。在引進(jìn)外資銀行眾多的方式中(如獨(dú)資、合資、開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)等)，以中外合資方式引進(jìn)外資銀行對(duì)中國(guó)最為有利：首先，有利于中方更好地學(xué)習(xí)和掌握國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)方式與管理經(jīng)驗(yàn)；其次，有利于參與合資的中方銀行通過(guò)外方銀行在國(guó)外的分支機(jī)構(gòu)了解和掌握國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展情況和金融創(chuàng)新情況；再次，如果在中外合資銀行中由中方控股，中方在重大經(jīng)營(yíng)決策方面可有更多的決策權(quán)，從而使外資銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)更能符合貨幣政策的要求，有利于中國(guó)中央銀行的金融宏觀調(diào)控；第四，在防止外方轉(zhuǎn)移利潤(rùn)、逃避稅收方面，對(duì)中外合資銀行的監(jiān)管相對(duì)容易一些，而對(duì)外國(guó)銀行分行和外資獨(dú)資銀行的監(jiān)管較為困難。與中外合資相比，外資獨(dú)資銀行的業(yè)務(wù)拓展能力、貸款規(guī)模以及贏利水平都遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于中外合資銀行

第四篇：中國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

中國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

——“金融改革與金融安全”課題系列研究報(bào)告之七

張承惠

2002-03-14

在銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等領(lǐng)域中，銀行業(yè)應(yīng)該是最受重視的部分，改善和強(qiáng)化銀行業(yè)監(jiān)管應(yīng)成為金融監(jiān)管工作中的首要任務(wù)和政策研究的重點(diǎn)。這不僅是因?yàn)殂y行業(yè)屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，影響千百萬(wàn)儲(chǔ)戶的切身利益；更是因?yàn)榻?jīng)過(guò)多年的發(fā)展，中國(guó)的銀行業(yè)已經(jīng)成為金融領(lǐng)域的主導(dǎo)力量和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱、因?yàn)殂y行業(yè)內(nèi)外部的制度缺陷而產(chǎn)生了獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)生成機(jī)制、因?yàn)殂y行業(yè)將承受金融開(kāi)放的首要沖擊。

一、中國(guó)銀行業(yè)潛伏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)

無(wú)須諱言，目前中國(guó)的銀行體系中潛伏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)不同的來(lái)源，筆者將這些風(fēng)險(xiǎn)分成內(nèi)源型、外源型和混合型三類。

(一)內(nèi)源型風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)源型風(fēng)險(xiǎn)主要由銀行內(nèi)部管理不善、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不健全造成。這類風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債總量控制失衡、流動(dòng)性要求難以滿足、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中貸款比重過(guò)高、貸款合同要素不全、信貸決策失誤和貸后管理缺乏、人情貸款和關(guān)系貸款、高息攬儲(chǔ)惡性競(jìng)爭(zhēng)、機(jī)構(gòu)重疊分散、銀行及分支機(jī)構(gòu)之間缺乏信息溝通造成對(duì)惡意貸款人的交叉貸款審查控制不力、違規(guī)開(kāi)立信用證和簽發(fā)承兌匯票、銀行有關(guān)人員以權(quán)謀私違規(guī)操作、搞賬外經(jīng)營(yíng)和違規(guī)自辦實(shí)業(yè)等方面。

需要指出的是，1998年以后，隨著全國(guó)上下防范金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的增強(qiáng)和中央銀行監(jiān)管力度的加大，各商業(yè)銀行通過(guò)深化信貸管理體制改革，建立審貸分離制度、統(tǒng)一授信制度和責(zé)任追究制度，加強(qiáng)了信貸風(fēng)險(xiǎn)約束，在一定程度上改善了內(nèi)源型風(fēng)險(xiǎn)的控制機(jī)制。

(二)外源型風(fēng)險(xiǎn)

外源型風(fēng)險(xiǎn)由銀行業(yè)外部各類因素造成，主要表現(xiàn)在四個(gè)方面：

第一，社會(huì)信用風(fēng)險(xiǎn)。由于社會(huì)信用基礎(chǔ)薄弱，銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中遇到大量因企業(yè)不講信譽(yù)而形成的風(fēng)險(xiǎn)，如在申請(qǐng)銀行貸款時(shí)不披露企業(yè)真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況，提供水份大的報(bào)表；借款人還款意愿差，有的甚至在借款時(shí)就不打算還款，一些銀行反映按期履約比例僅為1／3；特別是近年來(lái)企業(yè)借改制等形式逃廢銀行債務(wù)的情況相當(dāng)普遍。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，至2000年末，在四大國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)戶的6萬(wàn)多家改制企業(yè)中，逃廢債企業(yè)約占50％，逃廢銀行貸款本息占改制企業(yè)全部貸款本息的30％以上。

第二，金融詐騙風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，金融詐騙的大案要案呈上升趨勢(shì)(例如，西安一犯罪團(tuán)伙在1999年11月～2000年8月期間，多次以偽造或變?cè)齑婵顔挝活A(yù)留印鑒等手段將單位大額存款轉(zhuǎn)移至犯罪團(tuán)伙開(kāi)設(shè)的帳戶，涉案金額達(dá)8000萬(wàn)余元，涉及工農(nóng)中建和城市信用社等諸多金融機(jī)構(gòu)。再如，經(jīng)查明，在1998年10月至2000年9月期間，有三個(gè)犯罪團(tuán)伙偽造假銀行承兌匯票102份，票面金額達(dá)4.09億元。這些假匯票在黑龍江、山東、甘肅、福建等地銀行貼現(xiàn)57份，金額達(dá)2.53億元，給銀行造成重大經(jīng)濟(jì)損失。)。這些重大金融詐騙案件地共同特點(diǎn)是：以高息為誘餌；借助高科技仿真度很高難以識(shí)別；詐騙金額巨大。在有的地方，不法分子甚至獲得了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)權(quán)，直接利用經(jīng)營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的便利吸收存款和騙取銀行資金。

第三，政府干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，中央政府干預(yù)與地方政府干預(yù)具有不同的方式。首先，作為國(guó)有商業(yè)銀行的所有者代表，中央政府給定銀行經(jīng)營(yíng)者的目標(biāo)是多維且互相矛盾的：商業(yè)銀行既要力爭(zhēng)盈利和化解不良資產(chǎn)，又要對(duì)虧損的國(guó)有企業(yè)不斷提供貸款以維持其生存；既要提高經(jīng)營(yíng)水平，降低成本，又要雇傭大量職工以維持社會(huì)安定；既要服從商業(yè)準(zhǔn)則，又要給政府扶持的行業(yè)優(yōu)先提供融資，如此等等。這種經(jīng)營(yíng)目標(biāo)多維化的結(jié)果，必然使得經(jīng)營(yíng)人員無(wú)所適從，無(wú)法對(duì)經(jīng)營(yíng)成效擔(dān)負(fù)起責(zé)任，進(jìn)而加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

其次，地方政府干預(yù)的目的要簡(jiǎn)單得多，那就是盡可能地從銀行獲取資金來(lái)支持地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因?yàn)殂y行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)最終是由中央政府而不是地方政府來(lái)承擔(dān)。在改革初期，地方政府領(lǐng)導(dǎo)通常用直接干預(yù)的方式獲取銀行貸款(例如廣東恩平市自1993年起，在市政府的干預(yù)下，當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)大量辦理高息存款，廣泛吸收社會(huì)資金，將大量高成本籌集的資金投向非生產(chǎn)領(lǐng)域和賬外經(jīng)營(yíng)，為償還到期債務(wù)又不得不繼續(xù)吸收新的高息存款，形成惡性循環(huán)。最終形成70～80億元的資金缺口，引發(fā)兩次地方性金融危機(jī)，導(dǎo)致建行恩平支行被撤銷、農(nóng)行恩平支行停業(yè)整頓，20家城鄉(xiāng)信用社被關(guān)閉。而在廣東原省委書記的保護(hù)下，始作俑者卻由建行恩平支行行長(zhǎng)提拔為恩平市副市長(zhǎng)、市金融領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，并在此后的查處中一再受到保護(hù)。)。98年以后，隨著監(jiān)管體制的改革和商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)約束的增強(qiáng)，直接干預(yù)的方式不太有效了，地方政府便轉(zhuǎn)而采用間接方式，如支持地方企業(yè)利用轉(zhuǎn)制逃廢銀行債務(wù)、在某種程度上縱容金融違規(guī)活動(dòng)等等。

第四，其他行業(yè)傳遞風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，在多方力量的作用下，分業(yè)經(jīng)營(yíng)的隔火墻開(kāi)始出現(xiàn)突破口。一是1999年起，中央銀行開(kāi)始允許符合標(biāo)準(zhǔn)的證券公司進(jìn)入銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，并允許銀行向個(gè)人和注冊(cè)資本超過(guò)3億元的證券公司提供股票質(zhì)押貸款。這一政策適應(yīng)了證券公司和個(gè)人擴(kuò)展融資渠道的需求，為商業(yè)銀行的提供了新的商業(yè)機(jī)會(huì)，但同時(shí)也給銀行帶來(lái)了新的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：一旦股票市場(chǎng)突發(fā)性暴跌，質(zhì)押股票市值下降，銀行將可能無(wú)法收回貸款而蒙受損失。問(wèn)題的嚴(yán)重性還在于，由于行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)因素和體制缺陷，銀行的經(jīng)營(yíng)者很容易產(chǎn)生過(guò)大的風(fēng)險(xiǎn)偏好。當(dāng)股市一路上行時(shí)，銀行在利益驅(qū)動(dòng)下，往往會(huì)通過(guò)各種渠道將資金注入股市，從而埋下了更大的隱患(不久前，人民銀行查處了沈陽(yáng)四家銀行分支機(jī)構(gòu)自2000年4月至2001年1月，曾違規(guī)辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的商業(yè)匯票承兌貼現(xiàn)23億多元，其中有5.1億元流入了股市。)。有人估計(jì)，目前各證券公司向商業(yè)銀行拆借、質(zhì)押貸的款額已達(dá)到5000～7000億元之多(曾康霖、潘青木，“對(duì)我國(guó)股市近期暴跌的思考”《經(jīng)濟(jì)學(xué)消息報(bào)》2001年10月12日第一版。)，近期中國(guó)股票市場(chǎng)出現(xiàn)的暴跌很可能使銀行的不良資產(chǎn)比率再度上升。二是去年起中央銀行部分放開(kāi)了大額存款管制，允許銀行辦理3000萬(wàn)元以上、5年期的保險(xiǎn)存款，利率由雙方協(xié)議決定。由于貸款利率沒(méi)有放開(kāi)，缺少與這類負(fù)債對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)，如果銀行過(guò)度吸收保險(xiǎn)存款，將有可能出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)。三是出于競(jìng)爭(zhēng)的需要，目前各銀行都開(kāi)辦了一些有關(guān)證券交易的新業(yè)務(wù)，如“銀券通”、“銀證二卡合一”、“卡折炒股”等，使得儲(chǔ)蓄帳戶與個(gè)人股票帳戶聯(lián)通起來(lái)，在一定程度上突破了銀行業(yè)與證券業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式。由于新股申購(gòu)資金波動(dòng)量很大，這些新業(yè)務(wù)加大了銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。例如中國(guó)銀行原來(lái)每日頭寸保持在20～30億元左右即可，后來(lái)上升至100余億元。在申購(gòu)期間，工商銀行日頭寸需求高達(dá)800多億元。

(三)混合型風(fēng)險(xiǎn)

在很多情況下，外源型風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)銀行內(nèi)部管理漏洞發(fā)生的，這就是混合型風(fēng)險(xiǎn)。一方面，犯罪分子利用被收買的銀行職工作內(nèi)線，內(nèi)外勾結(jié)實(shí)施詐騙；另一方面，由于銀行內(nèi)部管理不善、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不健全，也在一定程度上放大了外源型風(fēng)險(xiǎn)(例如據(jù)人民銀行廣東分行統(tǒng)計(jì)，從1998年至2000年10月間，發(fā)生在全國(guó)各地的銀行承兌匯票詐騙案中，僅以河源各銀行名義開(kāi)出的銀行承兌匯票就達(dá)288份，涉及金額12億元。但實(shí)際情況是，從1998年開(kāi)始，河源各商業(yè)銀行均未辦理過(guò)一宗匯票承兌業(yè)務(wù)。毫無(wú)疑問(wèn)，這些匯票詐騙案都是假冒河源銀行名義開(kāi)展的。但是從偵破情況看，犯罪嫌疑人大多學(xué)歷不高，最多也就是高中畢業(yè)，那么這些不法分子為什么能夠熟悉銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)流程并屢屢詐騙成功呢？原因就是不法分子收買了河源銀行的工作人員，當(dāng)貼現(xiàn)行派人來(lái)河源查問(wèn)時(shí)，犯罪分子得以冒充銀行工作人員在柜臺(tái)或辦公室直接接受查詢。他們還勾結(jié)郵局工作人員截收貼現(xiàn)銀行的查詢傳真、電報(bào)等，然后盜用銀行名義回電予以確認(rèn)。假銀行承兌匯票大行其道也暴露出銀行內(nèi)部管理上的漏洞。目前銀行間的承兌匯票業(yè)務(wù)實(shí)行全國(guó)聯(lián)行制，有資格辦理此種業(yè)務(wù)的銀行才能進(jìn)入《全國(guó)銀行行名行號(hào)本》，并由各銀行的總行定期發(fā)布。河源有關(guān)銀行從1998年起已不再具備匯票承兌資格，實(shí)際上貼現(xiàn)銀行無(wú)須去河源銀行查詢即可確認(rèn)以河源銀行名義發(fā)出的承兌匯票是非法假票。)。

作為上述風(fēng)險(xiǎn)的集中反映，就是銀行體系中（特別是四大國(guó)有銀行）積累了大量的不良資產(chǎn)。在成立四家金融資產(chǎn)管理公司，剝離了國(guó)有銀行近1.4萬(wàn)億不良資產(chǎn)之后，2001年一季度末銀行體系的平均不良資產(chǎn)率仍保持在25％以上。其中國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行28.5％，政策性銀行21.4％，其他商業(yè)銀行16％，城市信用社38.5％，農(nóng)村信用社47.1％（劉仁慧2001）。問(wèn)題的嚴(yán)重性還在于，由于不良資產(chǎn)的生成機(jī)制并未得到根本改造，不良資產(chǎn)的上升勢(shì)頭很難說(shuō)已經(jīng)被徹底抑制。盡管在中央銀行的嚴(yán)令之下，四大國(guó)有銀行不良貸款比率自2000年以來(lái)開(kāi)始持續(xù)下降，2001年上半年凈下降了2.1個(gè)百分點(diǎn)，但由于以下因素，第三季度末比年初下降了2.6個(gè)百分點(diǎn)。不良資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性受到影響：

第一，在不良資產(chǎn)的帳務(wù)處理上存在人為調(diào)整因素。由于不良資產(chǎn)認(rèn)定制度、認(rèn)定程序和監(jiān)管技術(shù)的缺陷，對(duì)不良資產(chǎn)仍然沿用了人工認(rèn)定的方式，人為調(diào)整因素仍在很大程度上影響著統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性。例如為了應(yīng)對(duì)考核指標(biāo)的壓力，基層行完全可以通過(guò)辦理借新還舊和貸款違規(guī)展期來(lái)掩蓋不良資產(chǎn)。

第二，會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)落后。目前多數(shù)商業(yè)銀行處于“一逾兩呆”與“五級(jí)分類”兩種不良資產(chǎn)分類方法的銜接時(shí)期，國(guó)際通行的五級(jí)分類法尚未普遍推行，造成不良貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)混亂。銀行會(huì)計(jì)科目仍按傳統(tǒng)的“一逾兩呆”標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置，考核指標(biāo)也以此制定。而出于“一逾兩呆”固有的不合理性，該標(biāo)準(zhǔn)是無(wú)法反映不良資產(chǎn)真實(shí)狀況的。

第三，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)體系與巴塞爾標(biāo)準(zhǔn)存在差異(參見(jiàn)《中國(guó)未完成的經(jīng)濟(jì)改革》尼古拉斯.R.拉迪著 中國(guó)發(fā)展出版社1999年出版。)。目前中國(guó)銀行普遍缺少一套完整的資產(chǎn)管理體系，大多僅依靠帳面數(shù)據(jù)來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)某些特殊風(fēng)險(xiǎn)（如貸款對(duì)象過(guò)于集中）的評(píng)定等方面掌握偏松。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的有關(guān)信息極不透明，缺少有效的外部監(jiān)督。據(jù)此國(guó)際著名信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)穆迪公司曾指出，中國(guó)銀行公布的資產(chǎn)充足率是“沒(méi)有意義的”(同①。)。換言之，中國(guó)的銀行還普遍缺乏識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的能力。

二、加入WTO將使銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步暴露

(一)在強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手面前中國(guó)銀行業(yè)將可能進(jìn)一步喪失競(jìng)爭(zhēng)力

與證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)相比，銀行業(yè)是入世承諾中開(kāi)放度最大的部門。加入WTO之后，外資銀行將成為國(guó)內(nèi)銀行的重要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。這一新格局的要害并不在于競(jìng)爭(zhēng)主體數(shù)量的增加，而在于競(jìng)爭(zhēng)性質(zhì)的改變：銀行同業(yè)之間將由過(guò)去資金實(shí)力和市場(chǎng)份額的競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)變?yōu)榫C合實(shí)力的競(jìng)爭(zhēng)。如果說(shuō)在舊格局下銀行依靠大力吸收存款和擴(kuò)大市場(chǎng)份額還得以生存的話，在新格局中這一生存方式將被淘汰，大而虛弱的銀行很快會(huì)面臨生存危機(jī)。

根據(jù)國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，外資銀行進(jìn)入發(fā)展中國(guó)家之后，將以其在管理經(jīng)驗(yàn)、服務(wù)水平、經(jīng)營(yíng)方式、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等方面的明顯優(yōu)勢(shì)在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的大城市與本地銀行爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶和表外業(yè)務(wù)，從而得以在占有較少市場(chǎng)份額、消耗較少資源、承擔(dān)較小風(fēng)險(xiǎn)的情況下取得較高收入。這種競(jìng)爭(zhēng)方式給中資銀行帶來(lái)的壓力將集中表現(xiàn)在以下方面：

第一，由于失去優(yōu)質(zhì)客戶和新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，盈利能力本已十分低下的銀行將更加難以獲取經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，不良資產(chǎn)的比重可能進(jìn)一步增加，財(cái)務(wù)狀況可能惡化，清償能力會(huì)逐步喪失。

第二，由于外資銀行在開(kāi)展零售業(yè)務(wù)方面十分謹(jǐn)慎，中國(guó)銀行業(yè)現(xiàn)有龐大的國(guó)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)并不足以構(gòu)成抵御外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的壁壘。相反，數(shù)量眾多的分支機(jī)構(gòu)卻很可能成為中國(guó)銀行業(yè)的包袱，一者銀行為維持這些分支機(jī)構(gòu)運(yùn)行所耗費(fèi)的資源過(guò)多，而其中很多機(jī)構(gòu)并不產(chǎn)生效益；二者過(guò)多的分支機(jī)構(gòu)會(huì)增加決策層次和信息傳遞成本，降低經(jīng)營(yíng)管理效率，加大風(fēng)險(xiǎn)控制難度。

第三，在對(duì)私業(yè)務(wù)領(lǐng)域，外資銀行通常會(huì)從高收入人士入手，以其擅長(zhǎng)的個(gè)人理財(cái)、電話銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行等高技術(shù)含量的服務(wù)逐步擴(kuò)展業(yè)務(wù)（實(shí)際上，許多外國(guó)銀行已經(jīng)通過(guò)發(fā)展在線服務(wù)將業(yè)務(wù)擴(kuò)展到國(guó)外，從而避免了建設(shè)零售網(wǎng)絡(luò)的昂貴費(fèi)用）。鑒于中國(guó)社會(huì)已經(jīng)出現(xiàn)了較大的貧富差距，人數(shù)較少的富余階層集中了半數(shù)以上的社會(huì)財(cái)富，高收入客戶群的流失很可能會(huì)影響中資銀行的儲(chǔ)蓄存款增長(zhǎng)，從而直接影響銀行的流動(dòng)性，因?yàn)橹袊?guó)主要銀行的流動(dòng)性一直是依靠高儲(chǔ)蓄增長(zhǎng)率來(lái)維持的(據(jù)測(cè)算，外資銀行只要吸收國(guó)內(nèi)銀行6%的存款，就會(huì)使內(nèi)資銀行出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。)。

(二)市場(chǎng)規(guī)則的調(diào)整將使中資銀行失去政策庇護(hù)屏障

市場(chǎng)開(kāi)放并不是加入世貿(mào)組織的全部，規(guī)則開(kāi)放也是中國(guó)融入世界經(jīng)濟(jì)的必然要求。加入WTO之后，中國(guó)必須通過(guò)規(guī)則開(kāi)放來(lái)引進(jìn)和吸收國(guó)際通行的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則，調(diào)整與之不相適應(yīng)的制度架構(gòu)。長(zhǎng)期以來(lái)，政府在要求國(guó)有銀行承擔(dān)政策性職能的同時(shí)，也為之提供了保護(hù)和超國(guó)民待遇，例如成立四家資產(chǎn)管理公司對(duì)國(guó)有銀行的不良資產(chǎn)予以剝離并實(shí)施“債轉(zhuǎn)股”、允許其在一定限度內(nèi)核銷呆帳貸款、在開(kāi)辦新業(yè)務(wù)、開(kāi)發(fā)新商品方面予以照顧、限制股份制商業(yè)銀行分支網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)展以減少競(jìng)爭(zhēng)等等。對(duì)于其他商業(yè)銀行，政府也提供了諸如嚴(yán)格限制新競(jìng)爭(zhēng)者進(jìn)入的保護(hù)。加入世貿(mào)組織之后，盡管政府仍然可以在一定程度上采取保護(hù)措施，但是這種保護(hù)一定要符合世貿(mào)組織的規(guī)則并保證充分的透明度和公平性，過(guò)去所采用的有針對(duì)性的行政性保護(hù)措施將真正成為“最后的晚餐”。毫無(wú)疑問(wèn)，習(xí)慣于庇護(hù)的銀行將進(jìn)一步暴露于風(fēng)險(xiǎn)之中。

(三)來(lái)自非銀行機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)將進(jìn)一步分解中國(guó)銀行的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)

在國(guó)外金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)的浪潮中，非銀行機(jī)構(gòu)正在向傳統(tǒng)銀行業(yè)滲透。投資銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、基金管理公司、財(cái)務(wù)公司、租賃公司甚至一些非金融企業(yè)如電訊公司、軟件公司、大型零售公司都開(kāi)始提供與銀行類似的服務(wù)。入世之后，這類非銀行機(jī)構(gòu)將隨著自身業(yè)務(wù)的開(kāi)展進(jìn)入中國(guó)，并加入與銀行競(jìng)爭(zhēng)的行列。由于這類機(jī)構(gòu)已經(jīng)具有豐富的商業(yè)經(jīng)驗(yàn)，中國(guó)銀行將很難與之競(jìng)爭(zhēng)，銀行的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)將被削弱。

三、形成銀行風(fēng)險(xiǎn)的制度基礎(chǔ)

1998年以后，中央銀行的監(jiān)管力度不斷加大，監(jiān)管內(nèi)容不斷增加，在一定程度上抑制了銀行風(fēng)險(xiǎn)的上升勢(shì)頭，穩(wěn)定了金融秩序。但是由于缺乏監(jiān)管基礎(chǔ)，中央銀行的監(jiān)管越來(lái)越力不從心，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的源頭并未得到根治。

(一)產(chǎn)權(quán)制度缺陷決定了銀行法人治理結(jié)構(gòu)的先天不足

1.國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度缺陷

產(chǎn)權(quán)制度缺陷首先突出反映在國(guó)有商業(yè)銀行身上。國(guó)家是四大國(guó)有銀行的唯一所有者，銀行產(chǎn)權(quán)名為國(guó)家所有，實(shí)際上卻因沒(méi)有明確的所有者主體、沒(méi)有明確的所有權(quán)要求而虛置。由此造成以下后果：

第一，由于缺乏所有者的監(jiān)督、激勵(lì)和約束，銀行必然存在巨大的代理風(fēng)險(xiǎn)和普遍的“內(nèi)部人控制”。這就天生地決定了許多銀行經(jīng)營(yíng)人員的行為取向是個(gè)人或小團(tuán)體福利的最大化而不擔(dān)心風(fēng)險(xiǎn)。在這種情況下，要求其建立風(fēng)險(xiǎn)約束的自律機(jī)制是不可能的。

第二，由于國(guó)家的目標(biāo)是多元化的，追求利潤(rùn)和最大資本收益率不能成為各級(jí)銀行內(nèi)在的動(dòng)力，商業(yè)準(zhǔn)則也不能成為銀行行為的最高準(zhǔn)則。在目標(biāo)不明、責(zé)任不清的情況下，經(jīng)營(yíng)者即便有著良好的愿望和素質(zhì)也很難有大作為。

第三，因?yàn)樗姓呤菄?guó)家，國(guó)有商業(yè)銀行信用的事實(shí)上已經(jīng)轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)家信用，無(wú)論是民眾還是客戶，都認(rèn)為國(guó)家銀行絕對(duì)不會(huì)倒閉，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)熟視無(wú)睹，銀行因此而缺少來(lái)自外部、社會(huì)的有效監(jiān)督。

第四，國(guó)有銀行對(duì)一母同胞的國(guó)有企業(yè)的賴帳、逃債行為難以給予懲治。而在這種情況下，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)最基本的信用制度便由于違約成本過(guò)低而一再受到侵犯，銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的基礎(chǔ)日趨脆弱。

2.其他商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度缺陷

與四大國(guó)有銀行相比，改革開(kāi)放以后設(shè)立的股份制商業(yè)銀行具有市場(chǎng)化程度較高、機(jī)制較為靈活的特點(diǎn)，服務(wù)效率因而也相對(duì)較高。但是股份制商業(yè)銀行自身的不足亦不可忽視。目前在股份制銀行中，普遍存在著產(chǎn)權(quán)制度不健全的問(wèn)題。由于股份制銀行背后的“老板”基本上仍是國(guó)有企業(yè)，國(guó)企自身的所有者缺位問(wèn)題便依樣復(fù)制到股份制銀行中，使得這些銀行均不同程度地帶有行政色彩并普遍存在內(nèi)部人控制和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。被關(guān)閉的海南發(fā)展銀行曾制定了70多項(xiàng)管理制度，希望籍此建立有效的內(nèi)控體系，結(jié)果事與愿違，最終仍沒(méi)有逃脫被經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)吞噬的結(jié)局。一些已經(jīng)上市的銀行如深發(fā)展、民生銀行等，或者同其他上市公司一樣存在國(guó)有股“一股獨(dú)大”問(wèn)題，普通股東無(wú)法對(duì)經(jīng)理人員實(shí)行有效監(jiān)督；或者在相當(dāng)程度上仍受到政府的控制，在重大事項(xiàng)上（如行長(zhǎng)任免）股東很少有發(fā)言權(quán)，充其量只能算是半官半民的銀行。此外，光大、華夏銀行尚未完全采用股份制企業(yè)制度形式，中信實(shí)業(yè)銀行至今仍全資直屬中國(guó)國(guó)際信托投資公司。這類銀行盡管因?qū)儆凇皩O子輩”而較少受到行政干預(yù)，商業(yè)動(dòng)機(jī)也相對(duì)強(qiáng)烈，但仍受到國(guó)有企業(yè)管理體制的強(qiáng)烈制約。近年來(lái)股份制商業(yè)銀行的發(fā)展速度明顯減慢，利潤(rùn)增長(zhǎng)趨緩，不良資產(chǎn)呈直線上升趨勢(shì)，表明股份制商業(yè)銀行已經(jīng)耗盡了設(shè)立初期的制度優(yōu)勢(shì)，內(nèi)部機(jī)制等方面的欠缺開(kāi)始威脅其生存發(fā)展。

在城市信用社，產(chǎn)權(quán)制度問(wèn)題更加嚴(yán)重和復(fù)雜。從城市信用社的歷史沿革來(lái)看，信用社基本上均與政府部門和一些特殊機(jī)構(gòu)有著密切的聯(lián)系（因?yàn)樵趪?yán)格的金融管制之下，也只有政府部門和有關(guān)機(jī)構(gòu)才有能力爭(zhēng)奪金融業(yè)務(wù)的許可證）。例如某中心城市48家城市信用社中，屬于省委、省政府、省人大、省政協(xié)的工作部門組建的有9家，屬于政府部門所辦公司組建的4家，屬于市、區(qū)政府部門辦的12家，屬于金融機(jī)構(gòu)所辦的13家，屬于學(xué)校、科研機(jī)構(gòu)所辦的2家，屬于民主黨派和群眾組織組建的2家。從信用社的經(jīng)營(yíng)情況來(lái)看，多數(shù)組建單位都將之看成是自己的下屬機(jī)構(gòu)，并利用信用社直接向股東關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，出資組建各種產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清的公司，為組建單位提供福利和安排家屬就業(yè)等等。由于組建部門并非真正的出資人，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)之不構(gòu)成任何約束，加之又可以從信用社獲取利益，組建部門根本沒(méi)有監(jiān)督、約束信用社經(jīng)營(yíng)人員行為的動(dòng)力。經(jīng)營(yíng)人員則往往自恃權(quán)勢(shì)背景而恣意妄為，部分股東急功近利的短視為更加助長(zhǎng)了信用社的違規(guī)經(jīng)營(yíng)。在這樣的體制之下，經(jīng)營(yíng)不善、出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)就成了城市信用社的必然歸宿。對(duì)此，監(jiān)管部門曾試圖通過(guò)增資擴(kuò)股、改變股東結(jié)構(gòu)來(lái)改善信用社的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。遺憾的是，由于未觸及問(wèn)題實(shí)質(zhì)，這一努力并未能解決城市信用社的產(chǎn)權(quán)約束問(wèn)題，反而使一些居心不良的人得以借機(jī)攫取信用社的經(jīng)營(yíng)權(quán)從事非法金融活動(dòng)(據(jù)中央電視臺(tái)《經(jīng)濟(jì)半小時(shí)》2001年9月7日?qǐng)?bào)道，1993年，湖北“全國(guó)優(yōu)秀青年企業(yè)家”林明學(xué)獲取了湖北省國(guó)際信托投資公司下設(shè)的恒昌信用社經(jīng)營(yíng)權(quán)，開(kāi)始高息攬儲(chǔ)并通過(guò)信用社攫取資金1億多元據(jù)為己有。1995年，林明學(xué)從武漢長(zhǎng)江信用社貸款600萬(wàn)元，從工商銀行桂林分行貸款600萬(wàn)元，多方籌措資金2200萬(wàn)元，同時(shí)虛擬注冊(cè)了7家企業(yè)入股買下了桂林臨桂縣城市信用社。林擔(dān)任監(jiān)事會(huì)主席，由下屬職工分別擔(dān)任理事長(zhǎng)和信用社主任?？刂婆R桂信用社后，林明學(xué)開(kāi)始將之作為“林家鋪?zhàn)印?，任支任取。為滿足其需要，信用社高息攬儲(chǔ)獲得6億元存款，其中大部分被林以貸款名義非法占有。林還多次利用信用社向工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款1億多元。)。

上述產(chǎn)權(quán)問(wèn)題同樣廣泛存在于改制以后的城市商業(yè)銀行。改制以后，大股東一般由各類政府機(jī)構(gòu)改為財(cái)政部門。相對(duì)于改制前信用社掛靠五花八門的政府機(jī)構(gòu)的情況而言，此舉盡管有助于規(guī)范其經(jīng)營(yíng)行為，但所有者的約束、監(jiān)督機(jī)制仍然沒(méi)有真正建立起來(lái)。

產(chǎn)權(quán)制度的缺陷決定了我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的先天不足，由于所有者放棄或無(wú)法行使權(quán)利，銀行為高級(jí)管理人員所控制，所有者、經(jīng)營(yíng)者、監(jiān)管者和其他相關(guān)者之間難以建立有效的利益制衡和互動(dòng)機(jī)制，結(jié)果必然會(huì)招致巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)國(guó)有資產(chǎn)管理制度缺陷是國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)生成的重要原因

1.政資不分，缺少專門代表國(guó)家行使所有者權(quán)利、對(duì)國(guó)有資產(chǎn)保值增值承擔(dān)責(zé)任的職能機(jī)構(gòu)

在現(xiàn)行國(guó)有資產(chǎn)管理制度中，政府作為國(guó)家的代表，承擔(dān)了管理國(guó)有資產(chǎn)的職能，這一點(diǎn)是明確的。但是具體到各個(gè)政府部門，職責(zé)又十分不清楚?？雌饋?lái)目前是由財(cái)政部具體負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)作和保值增值，可是由于資產(chǎn)管理者和國(guó)家財(cái)政事務(wù)管理者兩種身份的性質(zhì)和目標(biāo)都不盡相同，財(cái)政部門往往很難將兩種職能協(xié)調(diào)于一身。同時(shí)作為政府部門，財(cái)政也不宜直接進(jìn)入市場(chǎng)參與競(jìng)爭(zhēng)，否則便會(huì)破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的公平原則。此外，國(guó)家并沒(méi)有真正賦予財(cái)政部以資產(chǎn)管理人的身份，例如財(cái)政無(wú)權(quán)任命或撤銷國(guó)有公司的董事長(zhǎng)，無(wú)權(quán)決定企業(yè)的兼并、分立、解散、增減資本、發(fā)行股票或債券。這些權(quán)力或者被分散到各個(gè)職能部門（各職能部門內(nèi)部繼續(xù)進(jìn)行分權(quán)），或者被集中到更高層次，而這些部門及有關(guān)責(zé)任人并不對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)作效果承擔(dān)任何責(zé)任，形成嚴(yán)重的責(zé)權(quán)失衡。由于缺少專門代表國(guó)家行使所有者權(quán)利，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)全面負(fù)責(zé)的職能機(jī)構(gòu)，本應(yīng)由所有者承擔(dān)的監(jiān)督職責(zé)不得不轉(zhuǎn)移到其他部門（例如由人民銀行來(lái)檢查銀行報(bào)表的真實(shí)性、查處不良貸款責(zé)任人、規(guī)定不良資產(chǎn)控制比例，由金融黨工委來(lái)挑選銀行經(jīng)理人等等）。中央銀行在某種程度上成了商業(yè)銀行的總行，結(jié)果是既加大了監(jiān)督成本，又影響了監(jiān)管效率。問(wèn)題的另一個(gè)方面是，銀行的經(jīng)理人并不清楚自己應(yīng)對(duì)哪一個(gè)政府部門負(fù)責(zé)，因?yàn)檫@些部門似乎都同等重要。同時(shí)他們也無(wú)須對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的失誤負(fù)責(zé)，因?yàn)楹茈y分清這些失誤是經(jīng)理人員的責(zé)任還是多頭目標(biāo)相互沖突的結(jié)果，精明的經(jīng)理人甚至可以利用這種目標(biāo)的矛盾性來(lái)開(kāi)脫自己的失誤和違規(guī)行為。

2.政企尚未分清，延續(xù)了原有管理方式

四大國(guó)有商業(yè)銀行原本是隸屬于政府的專業(yè)銀行，有著自己的行政級(jí)別并按照政府行政系列層層設(shè)置機(jī)構(gòu)，銀行管理人員被視同干部，享受同級(jí)行政官員的待遇，可以由政府部門派遣和調(diào)動(dòng)。隨著改革的深入，國(guó)有銀行的行政色彩正在逐漸淡化，但是政府干預(yù)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的行為仍時(shí)有發(fā)生，國(guó)有銀行在某種程度上依然是政府的政策工具。特別在高級(jí)銀行職員的管理上，還沒(méi)有完全擺脫過(guò)去的管理方式，行長(zhǎng)、總行部門經(jīng)理和分行行長(zhǎng)基本上由政府決定，分別享受副部級(jí)待遇和局級(jí)待遇，追求行政級(jí)別提升仍是高級(jí)管理人員的重要激勵(lì)因素。由于國(guó)有銀行的政治地位與人民銀行幾乎平等，后者是很難對(duì)之實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)管和追究經(jīng)營(yíng)者責(zé)任的。

其它類型商業(yè)銀行的情況大同小異，銀行的中高層管理人員大多仍由政府選擇，董事會(huì)的作用十分有限?？偟膩?lái)看，商業(yè)銀行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、以資產(chǎn)收益率最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的體制尚未建立，因此銀行也無(wú)法真正按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)準(zhǔn)則建立風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制。

(三)地方政府這一特殊利益群體爭(zhēng)奪金融資源的制度因素

在分析中國(guó)銀行監(jiān)管問(wèn)題時(shí)，我們發(fā)現(xiàn)地方政府屢屢扮演了一個(gè)與中央政府相對(duì)立的角色。例如，地方政府經(jīng)常以辦公會(huì)的形式壓銀行貸款，或者以職務(wù)提升、解決銀行關(guān)系人員家屬子女就業(yè)提升等為誘餌或交換條件，誘使其違規(guī)發(fā)放貸款。在企業(yè)利用改制改組逃廢銀行債務(wù)和各類金融詐騙案件中，也經(jīng)?？梢钥吹降胤秸偷胤剿痉ú块T保護(hù)的影子(參見(jiàn)第5頁(yè)注①。)。從現(xiàn)象看，地方政府過(guò)于重視地方利益而缺少全局觀念、商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制欠缺和分支機(jī)構(gòu)人員素質(zhì)不高是造成這些問(wèn)題的重要因素。但是在表象的背后，是否還存在著更加深刻的原因呢？值得研究的問(wèn)題主要有二：一是在發(fā)展經(jīng)濟(jì)和保持社會(huì)穩(wěn)定成為評(píng)價(jià)地方政府政績(jī)主要指標(biāo)的情況下，地方政府支配金融資源的能力與實(shí)際需求是否相符；二是地方政府支配金融資源時(shí)，其獲取的利益與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是否對(duì)等。筆者認(rèn)為，由于地方政府組織資源的能力受到嚴(yán)格限制，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)和保障就業(yè)的資金需求很難滿足（個(gè)別特殊地區(qū)除外），同時(shí)在制度上，又不存在對(duì)地方政府的風(fēng)險(xiǎn)約束，因此地方政府爭(zhēng)奪金融資源的行為存在著必然性和合理性。如果不對(duì)有關(guān)制度進(jìn)行調(diào)整，地方政府的行為乖戾就會(huì)永無(wú)止境。

上述分析表明，中國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上是制度缺陷而非監(jiān)管不力造成的，現(xiàn)行商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度和國(guó)有資產(chǎn)管理制度已經(jīng)構(gòu)成銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)生成的制度基礎(chǔ)，如果不對(duì)這一基礎(chǔ)加以改造而只是一味要求加強(qiáng)監(jiān)管，則不僅不能有效地控制銀行風(fēng)險(xiǎn)，還會(huì)壓制銀行業(yè)自身的活力和競(jìng)爭(zhēng)力。因?yàn)楸O(jiān)管部門既然不能通過(guò)所有者對(duì)投資盈虧和企業(yè)價(jià)值的高度關(guān)心來(lái)促使其約束經(jīng)營(yíng)者行為，不能通過(guò)市場(chǎng)來(lái)激發(fā)銀行建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的內(nèi)在動(dòng)力，不能在合理的利益和責(zé)任關(guān)系下，引導(dǎo)地方與中央在銀行監(jiān)管問(wèn)題上保持一致，那么為了降低風(fēng)險(xiǎn)，就只能用行政管制的手段限制銀行經(jīng)營(yíng)范圍和權(quán)限。顯然，這種管制必然會(huì)影響到銀行競(jìng)爭(zhēng)能力的提高。

第五篇：醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)防范與管理

醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估制度

為了更好地體現(xiàn)“以病人為中心，以提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量為主題”的醫(yī)院管理年活動(dòng)的要求，切實(shí)的防范醫(yī)療事故，合理的規(guī)避醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)，保障病人的醫(yī)療安全，特制定醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)分析制度如下：

1、對(duì)每位患者的診療計(jì)劃，診治醫(yī)生務(wù)必從病員整個(gè)醫(yī)療背景出發(fā)，充分考慮醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)的程度和可能對(duì)患者造成的醫(yī)療損害后果。在醫(yī)療效果和損害后果之間進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，力求醫(yī)療效果最大化，損害后果大于醫(yī)療效果的視為高風(fēng)險(xiǎn)醫(yī)療活動(dòng)。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)醫(yī)療活動(dòng)，必須采取審慎態(tài)度對(duì)待，并有嚴(yán)格管理秩序（如三級(jí)查房，多科會(huì)診或上報(bào)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)）。

2、在診斷過(guò)程中，應(yīng)首先考慮無(wú)創(chuàng)性檢查，必要的有創(chuàng)檢查，應(yīng)盡量選擇創(chuàng)傷損害小，并發(fā)癥發(fā)生率低的檢查方式。

3、在診療計(jì)劃的制定過(guò)程中，應(yīng)遵循病人第一、安全第一的原則，擬定最有利于病人的身體狀況、經(jīng)濟(jì)狀況能承受的治療方案。

4、對(duì)有爭(zhēng)議或未確定效果的診治措施，應(yīng)充分論證，全面權(quán)衡，必要時(shí)邀請(qǐng)相關(guān)科室共同討論制定，嚴(yán)禁輕率采用高風(fēng)險(xiǎn)治療方案。

5、多人和診治方案，特別是高風(fēng)險(xiǎn)的方案，醫(yī)生務(wù)必詳盡地向患者本人或法定委托人仔細(xì)講解，說(shuō)明利弊，取得病人的配合與理解，在客觀介紹的基礎(chǔ)上由病人選擇治療方案，以保障病人的合法權(quán)利，減少醫(yī)療糾紛和醫(yī)療事故的發(fā)生。

醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)防范和控制管理辦法

醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)指衛(wèi)生技術(shù)人員在從事醫(yī)療活動(dòng)的過(guò)程中存在的對(duì)患方或醫(yī)方造成傷害的危險(xiǎn)因素。對(duì)患方是指存在于整個(gè)醫(yī)療服務(wù)過(guò)程中，可能會(huì)導(dǎo)致?lián)p害或傷殘事件的不確定性，以及可能發(fā)生的一切不安全事情。對(duì)醫(yī)院是指在醫(yī)療服務(wù)過(guò)程中發(fā)生醫(yī)療失誤或過(guò)失導(dǎo)致的不安全事件的風(fēng)險(xiǎn)。因其存在不確定性且與醫(yī)療質(zhì)量有密切聯(lián)系，故醫(yī)院制定本制度以最大限度規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建和諧醫(yī)患關(guān)系。

一、醫(yī)療管理方面

1、因醫(yī)院內(nèi)部對(duì)各專業(yè)的人力、技術(shù)、設(shè)備配置等不同，客觀上會(huì)造成對(duì)某些疾病診治水平的差異，故醫(yī)院界定有關(guān)專業(yè)疾病收治范圍進(jìn)行專業(yè)準(zhǔn)入規(guī)范，各臨床科室均須嚴(yán)格按照收治范圍診療患者。

2、對(duì)科室手術(shù)級(jí)別和人員資質(zhì)進(jìn)行規(guī)范，并由醫(yī)院統(tǒng)一按照規(guī)劃分配名額，各臨床科室要嚴(yán)格執(zhí)行手術(shù)分級(jí)制度，并落實(shí)手術(shù)準(zhǔn)入制度，特別在ICU、門急診等關(guān)鍵科室的人力和設(shè)備配置也要按照醫(yī)院部署開(kāi)展診療工作，避免出現(xiàn)漏洞或制度缺陷。

3、醫(yī)院統(tǒng)一醫(yī)療、護(hù)理流程，制定各項(xiàng)診療操作規(guī)范，強(qiáng)化環(huán)節(jié)控制。

4、保障醫(yī)療信息通暢，強(qiáng)化問(wèn)題逐級(jí)上報(bào)機(jī)制，杜絕出現(xiàn)醫(yī)療問(wèn)題后隱瞞不報(bào)現(xiàn)象，加強(qiáng)不良事件防范力度，規(guī)避同一問(wèn)題重犯的風(fēng)險(xiǎn)。

二、醫(yī)務(wù)人員能力和道德培養(yǎng) 醫(yī)務(wù)人員是醫(yī)療活動(dòng)的主體，是降低醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)的基本要素，提高醫(yī)務(wù)人員的綜合素質(zhì)，規(guī)范的醫(yī)療行為以及強(qiáng)化全員參與意識(shí)，對(duì)于降低醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)和提高醫(yī)療質(zhì)量有著舉足輕重的意義。

醫(yī)院要定期組織醫(yī)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和醫(yī)德教育，通過(guò)分析討論，批評(píng)教育和學(xué)習(xí)培訓(xùn)，以及必要的按章處罰來(lái)提高全院職工風(fēng)險(xiǎn)防范和持續(xù)質(zhì)量改進(jìn)的意識(shí)和能力。

三、設(shè)施問(wèn)題

1、搶救設(shè)備

必需定期檢查、維護(hù)并務(wù)必有記錄，使其永遠(yuǎn)處于備用正常運(yùn)行狀態(tài)，一旦搶救病人過(guò)程中設(shè)備出現(xiàn)故障，尤其是呼吸機(jī)、麻醉機(jī)、喉鏡、吸痰器等等，容易導(dǎo)致嚴(yán)重后果，對(duì)于電源插座之類都應(yīng)列入定期檢查和維護(hù)項(xiàng)目之中。

2、實(shí)驗(yàn)設(shè)備故障導(dǎo)致檢查報(bào)告有誤，錯(cuò)誤報(bào)告可能會(huì)引導(dǎo)臨床醫(yī)師判斷失誤。

四、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)防范管理的監(jiān)控程序

深刻地認(rèn)識(shí)那些可能影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)以及現(xiàn)有醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)控制措施的充分性和有效性，為確定最合適的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法奠定基礎(chǔ)。醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果可作業(yè)組織對(duì)策過(guò)程的輸入。

1、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是發(fā)現(xiàn)、認(rèn)可并記錄醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。目的是確定可能影響系統(tǒng)或組織目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的事件或情況，一旦醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)得以識(shí)別，組織應(yīng)對(duì)現(xiàn)有的控制措施（人員、過(guò)程和系統(tǒng)等）進(jìn)行識(shí)別，醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程包括識(shí)別那些可能對(duì)目標(biāo)產(chǎn)生重大影響的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)源、影響范圍、事件及其原因和潛在的后果，及組織因素也應(yīng)被納入醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程中。

2、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)分析

醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)分析是確定醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)是否需要處理以及最適當(dāng)?shù)奶幚聿呗院头椒?。醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)分析要考慮導(dǎo)致醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)的原因和醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)源、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)后果及其發(fā)生的可能性，識(shí)別影響后果和可能性的因素，還要考慮現(xiàn)有的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)控制措施及其有效性。然后結(jié)合醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及后果來(lái)確定醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)水平。一個(gè)醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)事件可能產(chǎn)生多個(gè)后果，從而可能性影響多重目標(biāo)。醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)分析通常趿對(duì)醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)事件潛在后果及相關(guān)概率的估計(jì)，以便確定醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

3、后果分析

后果分析可確定醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)影響的性質(zhì)和類型。某個(gè)事件可能會(huì)產(chǎn)生一系列不同嚴(yán)重程度的影響，也可能影響到一系列目標(biāo)和不同利益相關(guān)者。在明確環(huán)境信息時(shí)，就應(yīng)當(dāng)確定所需要分析的后果類型和受影響的利益相關(guān)者，后果分析可以有包括從結(jié)果的簡(jiǎn)單描述到制定詳細(xì)的數(shù)量模型等多種形式，應(yīng)包括：考慮現(xiàn)有的后果控制措施，并關(guān)注可能影響后果的相關(guān)因素；將醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)后果與最初目標(biāo)聯(lián)系起來(lái)；對(duì)馬上出現(xiàn)的后果和那些經(jīng)過(guò)一段時(shí)間后可能出現(xiàn)的后果兩種情況要同等重視；不能忽視次要后果，例如那些影響附屬系統(tǒng)、活動(dòng)、設(shè)備或組織的次要后果。

4、不確定性及敏感性因素

在醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中經(jīng)常會(huì)涉及到相當(dāng)多的不確定性因素。認(rèn)識(shí)這些不確定性因素對(duì)于有效地理解并說(shuō)明醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果是必要的。應(yīng)盡可能充分闡述醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)分析的完整性及準(zhǔn)確度，如有可能，應(yīng)識(shí)別不確定性因素的起因，敏感的參數(shù)及其敏感度應(yīng)予以說(shuō)明。

五、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后監(jiān)控和管理流程

1、首先確認(rèn)發(fā)生的事實(shí)；

2、重點(diǎn)發(fā)現(xiàn)體制上、流程上、制度上的缺陷或漏洞；

3、投入人、財(cái)、物力解決問(wèn)題以及采取有針對(duì)性的培訓(xùn)；

4、修訂完善醫(yī)療缺陷防范管理?xiàng)l例并堅(jiān)持落實(shí)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)；

5、制定質(zhì)量檢查標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目并選項(xiàng)檢查。

管理人員的工作職責(zé)是設(shè)計(jì)管理程序、監(jiān)測(cè)管理過(guò)程、收集分析資料、持續(xù)質(zhì)量改進(jìn)。

六、監(jiān)督和檢查

作為醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的組成部分，應(yīng)定期對(duì)醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)與控制進(jìn)行監(jiān)督和檢查，以確認(rèn)醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果符合實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)被正確使用，醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)有效。

醫(yī)療設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度

1、醫(yī)療設(shè)備的大量應(yīng)用于臨床，如在使用和管理諸方面造成不當(dāng)，會(huì)給病人和使用人員帶來(lái)各種風(fēng)險(xiǎn)和隱患，應(yīng)對(duì)在用的醫(yī)療設(shè)備進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，定期監(jiān)測(cè)和建檔，以保證醫(yī)療設(shè)備應(yīng)用的安全、有效。

2、以醫(yī)療設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)管理行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《YY/TT031 6-200、ISOI 4971-11998》，制定本單位醫(yī)療設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)管理和評(píng)估制度，以確保對(duì)病人和使用人員不造成危害，保證患者的生命安全。

3、醫(yī)療設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)有醫(yī)護(hù)人員、病人、醫(yī)學(xué)工程人員組成，建立相關(guān)組織機(jī)構(gòu)，實(shí)行醫(yī)院全方位醫(yī)療設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)安全分析、評(píng)估管理。

4、醫(yī)療設(shè)備應(yīng)用安全風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源：

（1）醫(yī)療設(shè)備在使用中設(shè)備出現(xiàn)故障時(shí)對(duì)病人的傷害；（2）由于使用者操作不當(dāng)造成對(duì)病人的傷害；

（3）由于帶有放射源或電離輻射、電磁輻射的醫(yī)療設(shè)備造成的人員傷害；

（4）由電氣安全引起的問(wèn)題：醫(yī)療設(shè)備絕緣程度下降、保護(hù)接地不當(dāng)?shù)纫蛩卦斐傻娜藛T傷害；

（5）因機(jī)械、光學(xué)、化學(xué)等有害物質(zhì)污染出現(xiàn)的安全問(wèn)題；（6）由于各設(shè)備的組合相互之間產(chǎn)生影響造成的人員傷害；（7）其他可能對(duì)病人和工作人員造成傷害的風(fēng)險(xiǎn)。

5、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析應(yīng)根據(jù)不同設(shè)備、不同條件充分考慮到醫(yī)療設(shè)備在使用過(guò)程中可能出現(xiàn)的安全風(fēng)險(xiǎn)因素，作相應(yīng)措施。勤勞的蜜蜂有糖吃

6、風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)有風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制三部分組成，應(yīng)對(duì)一些生命支持和功能支持的醫(yī)療設(shè)備制定巡診計(jì)劃，（如呼吸機(jī)、監(jiān)護(hù)儀、高頻手術(shù)設(shè)備、各類光學(xué)內(nèi)窺鏡、體外循環(huán)設(shè)備、X線診斷設(shè)備等）根據(jù)反饋的情況，及時(shí)整改。