第一篇：《國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于印發(fā)煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范的通》

煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步推進(jìn)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)煙草專(zhuān)賣(mài)法》、《中華人民共和國(guó)煙草專(zhuān)賣(mài)法實(shí)施條例》以及《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施意見(jiàn)》（國(guó)煙專(zhuān)[2005]377號(hào)）等國(guó)家局規(guī)章制度，制訂本工作規(guī)范。

第二條 各級(jí)局應(yīng)依據(jù)煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)以及國(guó)家局規(guī)章制度，按照本工作規(guī)范的要求組織開(kāi)展內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作。省級(jí)局全面領(lǐng)導(dǎo)本轄區(qū)的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作，組織本規(guī)范的落實(shí)，推動(dòng)基層認(rèn)真履行專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)日常監(jiān)管工作的督導(dǎo)，組織定期檢查考核，查處重大違法違規(guī)問(wèn)題；市級(jí)局主要負(fù)責(zé)組織開(kāi)展日常監(jiān)管工作，組織定期檢查考核，查處不規(guī)范問(wèn)題，重大問(wèn)題及時(shí)報(bào)省級(jí)局，對(duì)縣級(jí)局上報(bào)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行核實(shí)處理；縣級(jí)局具體負(fù)責(zé)落實(shí)日常監(jiān)管工作，加強(qiáng)對(duì)卷煙零售市場(chǎng)的監(jiān)控、分析，排查內(nèi)部違法違規(guī)線索，認(rèn)真進(jìn)行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)不規(guī)范問(wèn)題及時(shí)向市級(jí)局報(bào)告。

第三條 各級(jí)局要按照《國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于加強(qiáng)專(zhuān)賣(mài)管理組織機(jī)構(gòu)建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)煙人[2007]186號(hào)）的有關(guān)要求，設(shè)立內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作機(jī)構(gòu)，配齊工作人員和必要的工作設(shè)施。省級(jí)局可視情況向省級(jí)工業(yè)公司及其生產(chǎn)點(diǎn)派駐專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管特派辦（員）。行業(yè)內(nèi)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)應(yīng)確定具體負(fù)責(zé)部門(mén)，配合專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作。

第四條 各級(jí)局要建立舉報(bào)投訴辦理工作制度，對(duì)受理的反映內(nèi)部違法違規(guī)問(wèn)題的舉報(bào)投訴，要及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理。

第五條 各級(jí)局應(yīng)積極推進(jìn)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息化建設(shè)，規(guī)范工作程序，實(shí)現(xiàn)對(duì)行業(yè)內(nèi)部煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)時(shí)、有效監(jiān)管。

第二章 定期檢查

第六條 定期檢查的對(duì)象是轄區(qū)內(nèi)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)，檢查的內(nèi)容是依法依規(guī)組織開(kāi)展煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的情況。

第七條 省級(jí)局每年對(duì)轄區(qū)行業(yè)內(nèi)所有煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行一次全面檢查，市級(jí)局每半年開(kāi)展一次全面檢查。省、市級(jí)局要針對(duì)問(wèn)題較多單位，帶有普遍性、傾向性的問(wèn)題，專(zhuān)題組織開(kāi)展重點(diǎn)檢查工作。

第八條 省、市級(jí)局要制訂定期檢查方案，分期分批組織實(shí)施。每批定期檢查結(jié)束后要形成檢查報(bào)告，通報(bào)檢查結(jié)果，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要依法依規(guī)進(jìn)行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報(bào)告整改情況。

第九條 商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營(yíng)購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中的按合同購(gòu)進(jìn)、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼入庫(kù)等內(nèi)容，主要在省級(jí)局對(duì)市級(jí)局（公司）定期檢查時(shí)進(jìn)行監(jiān)管。商業(yè)企業(yè)要對(duì)貨源分配、卷煙打碼到條等方面制訂明確的內(nèi)管內(nèi)控制度規(guī)定；營(yíng)銷(xiāo)系統(tǒng)中的客戶信息要與專(zhuān)賣(mài)許可證信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)一致，要明確修改客戶信息、調(diào)整類(lèi)別的權(quán)限及程序。商業(yè)企業(yè)制訂并執(zhí)行有關(guān)內(nèi)管內(nèi)控制度規(guī)定的情況，主要在省級(jí)局、市級(jí)局定期檢查時(shí)進(jìn)行監(jiān)管。

第十條 省級(jí)局要制訂對(duì)卷煙打碼到條進(jìn)行管理監(jiān)督的具體辦法。省級(jí)局每年要對(duì)各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，嚴(yán)肅查處無(wú)碼銷(xiāo)售卷煙及打測(cè)試碼、打通碼等問(wèn)題。

第十一條 商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的調(diào)撥銷(xiāo)售、準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具使用、資金結(jié)算等方面的規(guī)范情況，主要在省級(jí)局對(duì)市級(jí)局（公司）定期檢查時(shí)進(jìn)行監(jiān)管。市、縣兩級(jí)局要加強(qiáng)對(duì)預(yù)留煙田、育苗、移栽環(huán)節(jié)的管理，就農(nóng)戶種煙申請(qǐng)、預(yù)留煙田、建立煙農(nóng)信息檔案、煙種領(lǐng)取發(fā)放、計(jì)劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更等方面制訂工作規(guī)程。省級(jí)局在定期檢查時(shí)要對(duì)市、縣級(jí)局煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度制訂、執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。

第十二條 在煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，省級(jí)局要鎖定煙葉種植收購(gòu)合同，組織相關(guān)市、縣級(jí)局，對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。重點(diǎn)檢查合同的簽訂和煙葉大田移栽情況，走訪煙農(nóng)與實(shí)地抽查相結(jié)合，要有一定的抽查面，抽查對(duì)象隨機(jī)確定，查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、少簽多種、多戶簽一份合同等問(wèn)題。

第十三條 卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的原輔材料購(gòu)進(jìn)、儲(chǔ)存、調(diào)撥，卷煙交易合同的執(zhí)行，到貨確認(rèn)等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況，主要在省級(jí)局對(duì)工業(yè)企業(yè)定期檢查時(shí)進(jìn)行監(jiān)管。

第十四條 煙葉復(fù)烤企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的按委托加工合同、協(xié)議調(diào)入原煙、投料加工、產(chǎn)成品發(fā)運(yùn)等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況，以及未經(jīng)審批加工暫無(wú)調(diào)撥流向的煙葉、卷煙工業(yè)企業(yè)所屬打葉復(fù)烤車(chē)間違規(guī)承攬煙葉委托加工業(yè)務(wù)等問(wèn)題，主要在省級(jí)局對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)定期檢查時(shí)進(jìn)行監(jiān)管。

第三章 對(duì)商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營(yíng)的日常監(jiān)管

第十五條 對(duì)商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營(yíng)日常監(jiān)管的重點(diǎn)主要是查處卷煙經(jīng)營(yíng)單位及有關(guān)業(yè)務(wù)人員的不規(guī)范問(wèn)題。

（一）卷煙經(jīng)營(yíng)單位的不規(guī)范問(wèn)題具體包括脫離本地市場(chǎng)實(shí)際需求、盲目投放、沖擊其他地區(qū)市場(chǎng)；以集資、虛假訂單等形式，套購(gòu)倒賣(mài)卷煙；虛擬客戶、無(wú)碼銷(xiāo)售、捆綁銷(xiāo)售；直接向無(wú)證單位、個(gè)人銷(xiāo)售卷煙等問(wèn)題。

（二）有關(guān)業(yè)務(wù)人員的不規(guī)范問(wèn)題具體包括以停歇業(yè)零售戶名義套購(gòu)倒賣(mài)卷煙；克扣截留零售戶訂購(gòu)的卷煙、強(qiáng)制零售客戶訂購(gòu)指定品牌卷煙然后回收倒賣(mài)；內(nèi)外勾結(jié)參與非法收購(gòu)倒賣(mài)卷煙活動(dòng)；集中時(shí)間、集中線路或超零售戶經(jīng)營(yíng)能力投放卷煙,為非法收購(gòu)倒賣(mài)卷煙活動(dòng)提供方便等問(wèn)題。

第十六條 各省級(jí)局要建立卷煙經(jīng)營(yíng)預(yù)警自動(dòng)排查機(jī)制，通過(guò)信息系統(tǒng)自

動(dòng)抽取卷煙經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、進(jìn)行運(yùn)算分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預(yù)警。

（一）對(duì)于月銷(xiāo)量超過(guò)上月銷(xiāo)量50%以上、單日銷(xiāo)量占月銷(xiāo)量15%以上的品牌卷煙，要提出預(yù)警、確定為異常品牌。

（二）對(duì)于零售戶單次訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)前3個(gè)訂貨周期平均數(shù)的200%的，月訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)上月量200%的，單次訂購(gòu)卷煙均價(jià)超過(guò)3個(gè)訂貨周期均價(jià)200%的，要提出預(yù)警、確定為異常訂單。

第十七條 對(duì)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)自動(dòng)排查出的預(yù)警，由市級(jí)局負(fù)責(zé)每個(gè)工作日根據(jù)以下原則進(jìn)行篩選：

（一）排除新品引進(jìn)、到貨不均衡、節(jié)假日等因素的影響形成的無(wú)效預(yù)警。

（二）確保不規(guī)范問(wèn)題能及時(shí)發(fā)現(xiàn)處理。

（三）將已出現(xiàn)批零價(jià)格倒掛、外流到其他地區(qū)的品牌作為需要重點(diǎn)關(guān)注的品牌。

（四）對(duì)異常品牌的預(yù)警，要輔助以品牌銷(xiāo)量時(shí)間曲線圖、區(qū)域銷(xiāo)量時(shí)間曲線圖、線路銷(xiāo)量時(shí)間曲線圖等分析工具，確定異常品牌銷(xiāo)量突增的時(shí)間段、區(qū)域或配送線路，進(jìn)一步確定訂貨不正常的零售戶作為內(nèi)部違法違規(guī)線索。

（五）要從總量異常的訂單中篩選出需要重點(diǎn)關(guān)注的品牌突增的訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。

（六）要從均價(jià)異常訂單中篩選出需要重點(diǎn)關(guān)注的高檔品牌突增或緊俏的高檔品牌突增的訂單，尤其是地理位置偏僻、經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、結(jié)構(gòu)低的零售戶突然訂購(gòu)數(shù)量較多高檔卷煙的情況，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。

第十八條 對(duì)市級(jí)局的預(yù)警篩選工作，省級(jí)局要進(jìn)行監(jiān)控，每月要進(jìn)行一次匯總分析，通報(bào)情況，有針對(duì)性地加強(qiáng)指導(dǎo)，確保工作質(zhì)量。省級(jí)局每月要對(duì)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管系統(tǒng)提出的預(yù)警進(jìn)行一次篩選，重點(diǎn)查找卷煙經(jīng)營(yíng)層面不規(guī)范問(wèn)題的線索，組織進(jìn)行查處。

第十九條 專(zhuān)賣(mài)市管員、客戶經(jīng)理、配送員在日常工作中要掌握零售戶停歇業(yè)、非法收購(gòu)倒賣(mài)卷煙等情況，并及時(shí)向縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)報(bào)告?？h級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要認(rèn)真分析查找內(nèi)部違法違規(guī)線索。

（一）對(duì)于零售戶停歇業(yè)的情況，縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要在接到報(bào)告后3個(gè)工作日內(nèi)確定零售戶停歇業(yè)的具體時(shí)間、停歇業(yè)期間是否仍在訂購(gòu)卷煙。對(duì)于在停歇業(yè)期間仍在訂購(gòu)卷煙的，縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)當(dāng)天就要作為內(nèi)部違法違規(guī)線索向市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)報(bào)告。

（二）對(duì)于非法收購(gòu)倒賣(mài)卷煙的情況，縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要在當(dāng)天通知專(zhuān)賣(mài)稽查人員進(jìn)行查處并將所涉卷煙品牌情況向市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)報(bào)告，市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要針對(duì)所涉品牌，查找集中時(shí)間、集中線路投放或明顯超出零售戶經(jīng)營(yíng)能力提供卷煙等情況，確定為內(nèi)部違規(guī)線索。

第二十條 市場(chǎng)上非法流通的卷煙根源在行業(yè)內(nèi)部，要通過(guò)查處的真煙案件查找內(nèi)部違法違規(guī)線索。

（一）對(duì)于市、縣級(jí)局查處的真煙案件，省級(jí)局要督促有關(guān)單位按要求上報(bào)情況并抄錄每條煙的32位條碼。

（二）對(duì)查扣的真煙，省級(jí)局每月要進(jìn)行匯總分析，通報(bào)情況，并將具體的品牌、數(shù)量及條碼等信息發(fā)回卷煙流出地的市級(jí)局。市級(jí)局要根據(jù)省級(jí)局反饋的條碼信息，查找出相關(guān)異常訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。

第二十一條 對(duì)所有內(nèi)部違法違規(guī)線索都要組織力量，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，查明情況。原則上涉及卷煙經(jīng)營(yíng)單位的線索由省級(jí)局組織查處；其他線索由市級(jí)局組織市、縣兩級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管人員進(jìn)行查處。需要交由縣級(jí)局調(diào)查核實(shí)的線索，市級(jí)局要在線索排查出的當(dāng)天分發(fā)，縣級(jí)局負(fù)責(zé)在接到線索后1周內(nèi)查明并上報(bào)情況，需要延長(zhǎng)辦理時(shí)間的要向市級(jí)局說(shuō)明情況。

第二十二條 調(diào)查核實(shí)應(yīng)按以下工作流程進(jìn)行：

（一）準(zhǔn)備相關(guān)資料，具體包括線索所涉零售戶的類(lèi)別、所處區(qū)域商圈、訂貨方式、配送方式等基礎(chǔ)信息，線索所涉卷煙品牌的市場(chǎng)價(jià)格表現(xiàn)、是否曾外流到其他地區(qū)被查扣等信息。

（二）調(diào)查零售戶經(jīng)營(yíng)狀況、收到所訂卷煙及貨款結(jié)算的情況，實(shí)地查看零售戶庫(kù)存，分析其所訂卷煙與實(shí)際經(jīng)營(yíng)能力是否匹配。對(duì)零售戶反映沒(méi)有收到所訂卷煙的情況，要進(jìn)一步調(diào)查貨款的結(jié)算及銀行結(jié)算卡的保管情況。對(duì)零售戶反映卷煙送到后被收購(gòu)的情況，要進(jìn)一步調(diào)查卷煙被收購(gòu)走的具體過(guò)程，重點(diǎn)調(diào)查有無(wú)行業(yè)內(nèi)部工作人員事先給零售戶訂煙款或打招呼要求訂煙的問(wèn)題。

（三）調(diào)查相關(guān)人員，對(duì)線索所涉零售戶已經(jīng)停業(yè)或反映沒(méi)有收到訂單顯示卷煙的，要詢問(wèn)相關(guān)配送人員調(diào)查有關(guān)卷煙的去向及具體操作過(guò)程；對(duì)代保管零售戶的銀行結(jié)算卡、給零售戶分發(fā)訂煙款或打招呼要求訂煙的行業(yè)內(nèi)部有關(guān)工作人員，要進(jìn)行詢問(wèn)。

（四）專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作人員要采取監(jiān)聽(tīng)電話訪銷(xiāo)錄音、檢查網(wǎng)上訂貨客戶上網(wǎng)的IP地址等方式，深入調(diào)查，查明真實(shí)情況。

第二十三條 專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作人員要認(rèn)真負(fù)責(zé)地調(diào)查核實(shí)有關(guān)內(nèi)部違法違規(guī)線索，客觀公正地查明情況，形成并上報(bào)調(diào)查報(bào)告。對(duì)查出的不規(guī)范問(wèn)題，各級(jí)局要在收到調(diào)查報(bào)告后2周內(nèi)進(jìn)行核實(shí)處理。省級(jí)局對(duì)內(nèi)部違法違規(guī)線索的調(diào)查及核實(shí)處理工作要加強(qiáng)督導(dǎo)，確保工作質(zhì)量；對(duì)走過(guò)場(chǎng)、弄虛作假的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要嚴(yán)肅處理。

第四章 對(duì)商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的日常監(jiān)管

第二十四條 對(duì)商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)日常監(jiān)管的重點(diǎn)是對(duì)煙葉收購(gòu)環(huán)節(jié)的監(jiān)管，查處不按合同收購(gòu)等違法違規(guī)問(wèn)題，具體包括：跨區(qū)收購(gòu)、收購(gòu)?fù)獾?/p>

煙，煙站工作人員弄虛作假、虛開(kāi)發(fā)票、內(nèi)外勾結(jié)、牟取私利，無(wú)合同、超合同收購(gòu)等問(wèn)題。

第二十五條 市級(jí)局要建立對(duì)煙葉收購(gòu)日常監(jiān)管的預(yù)警機(jī)制，從以下方面設(shè)置預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部違法違規(guī)線索。

（一）收購(gòu)時(shí)間:設(shè)置每天的煙葉收購(gòu)時(shí)間區(qū)間，對(duì)超出規(guī)定的時(shí)間區(qū)間外對(duì)煙葉進(jìn)行重量過(guò)磅、入庫(kù)等收購(gòu)行為提出預(yù)警；

（二）煙葉收購(gòu)過(guò)磅：對(duì)1批煙葉在過(guò)磅時(shí)連續(xù)2磅以上等級(jí)、數(shù)量相同及規(guī)定收購(gòu)時(shí)間外過(guò)磅和超出正常過(guò)磅重量的提出預(yù)警；

（三）發(fā)票：對(duì)煙葉過(guò)磅時(shí)間在后，發(fā)票記賬時(shí)間在前，發(fā)票出票時(shí)間出現(xiàn)倒置的，提出預(yù)警；

（四）收購(gòu)數(shù)據(jù)上傳：對(duì)不按規(guī)定上傳收購(gòu)數(shù)據(jù)的提出預(yù)警；

（五）未及時(shí)交售煙葉：對(duì)下部煙收購(gòu)結(jié)束后未交售煙葉的煙農(nóng)、中部煙收購(gòu)結(jié)束后未交售中部煙的煙農(nóng)，分別提出預(yù)警；

（六）交售煙葉等級(jí)結(jié)構(gòu)比例：對(duì)交售C2F、C3F、B1F數(shù)量比較大、結(jié)構(gòu)比較集中，與交售的下低等煙葉比例嚴(yán)重失調(diào)的，提出預(yù)警；

（七）收購(gòu)進(jìn)度：對(duì)短時(shí)間內(nèi)出現(xiàn)收購(gòu)煙葉數(shù)量特別巨大、過(guò)磅入庫(kù)特別集中的，提出預(yù)警；

（八）煙葉單產(chǎn)：對(duì)煙葉收購(gòu)過(guò)程中或履行完成合同后，單產(chǎn)超過(guò)200公斤的煙農(nóng)，提出預(yù)警。

第二十六條 市級(jí)局要根據(jù)信息系統(tǒng)提出的預(yù)警，排查出所涉的煙站、煙農(nóng)以及交售煙葉的數(shù)量、等級(jí)等信息，作為內(nèi)部違法違規(guī)線索，直接組織或交由縣級(jí)局進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。需要交由縣級(jí)局調(diào)查核實(shí)的線索，市級(jí)局要在線索排查出的當(dāng)天分發(fā)，縣級(jí)局負(fù)責(zé)在收到線索后1周內(nèi)查明并上報(bào)情況，需要延長(zhǎng)辦理時(shí)間的要向市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)說(shuō)明情況。

第二十七條 調(diào)查核實(shí)應(yīng)按以下流程進(jìn)行：

（一）準(zhǔn)備相關(guān)資料。主要包括內(nèi)部違法違規(guī)線索所涉煙農(nóng)的基本情況，如所屬煙站、合同面積數(shù)量等級(jí)、已交售的數(shù)量等級(jí)、歷史種植情況等。

（二）實(shí)地走訪煙農(nóng)。主要調(diào)查核實(shí)煙農(nóng)有沒(méi)有種煙、有沒(méi)有按合同種煙、線索所涉的交售行為是否為其所為、煙葉交售卡及結(jié)算專(zhuān)用存折有沒(méi)有交由他人保管并要求煙農(nóng)解釋為何會(huì)出現(xiàn)極端不正常的情況。

（三）詢問(wèn)相關(guān)人員。根據(jù)情況詢問(wèn)煙站負(fù)責(zé)人以及過(guò)磅、開(kāi)票、預(yù)檢、分級(jí)等工作人員，查清簽訂虛假合同、操作虛開(kāi)發(fā)票虛開(kāi)碼單虛假收購(gòu)行為的具體過(guò)程。

（四）檢查資金往來(lái)。要通過(guò)檢查收購(gòu)資金的有關(guān)情況查明真實(shí)情況。第二十八條 調(diào)查核實(shí)結(jié)束后要得出調(diào)查結(jié)論。調(diào)查結(jié)論就是有無(wú)違法違規(guī)問(wèn)題，有組織地收購(gòu)?fù)獾責(zé)?、跨區(qū)收購(gòu)等問(wèn)題屬集體行為，虛開(kāi)發(fā)票、虛開(kāi)碼單、簽訂虛假合同等問(wèn)題屬個(gè)人行為。

第二十九條 對(duì)市級(jí)局建立預(yù)警機(jī)制以及根據(jù)預(yù)警查處不規(guī)范問(wèn)題的有關(guān)情況，省級(jí)局要加強(qiáng)督導(dǎo)，確保工作質(zhì)量。煙葉收購(gòu)期間，省級(jí)局對(duì)有關(guān)內(nèi)部違法違規(guī)線索的查處情況每月進(jìn)行一次匯總分析并通報(bào)情況，有針對(duì)性地加強(qiáng)指導(dǎo)；對(duì)調(diào)查核實(shí)走過(guò)場(chǎng)、弄虛作假的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要嚴(yán)肅處理；對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重以及整改效果不明顯的，組織力量直接進(jìn)行查處并追究分管領(lǐng)導(dǎo)及主要領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

第三十條 市級(jí)局要做好對(duì)各煙站在煙葉打包、入庫(kù)損益率、霉變廢棄煙葉監(jiān)銷(xiāo)等方面的監(jiān)管，完善相關(guān)工作規(guī)程和有關(guān)專(zhuān)賣(mài)監(jiān)管制度。

第五章 對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的日常監(jiān)管

第三十一條 對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)日常監(jiān)管的重點(diǎn)是發(fā)現(xiàn)處理違反計(jì)劃、打掃碼等方面的規(guī)定無(wú)碼生產(chǎn)、無(wú)碼備貨等問(wèn)題。

（一）省級(jí)工業(yè)公司每季度要將卷煙生產(chǎn)計(jì)劃、各生產(chǎn)點(diǎn)具體排產(chǎn)的品牌、規(guī)格、數(shù)量以及合作生產(chǎn)的具體品牌規(guī)格數(shù)量等材料報(bào)送省級(jí)局備案。卷煙工業(yè)企業(yè)各生產(chǎn)點(diǎn)每月10日前要整理好上月生產(chǎn)計(jì)劃報(bào)表、機(jī)臺(tái)產(chǎn)量報(bào)表、碼段使用報(bào)表、成品庫(kù)卷煙入庫(kù)報(bào)表、原輔材料耗用量報(bào)表等材料，向所在地的市級(jí)局報(bào)送備案。

（二）省級(jí)局組織卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級(jí)局每半年對(duì)生產(chǎn)點(diǎn)報(bào)送備案的報(bào)表進(jìn)行一次核查，從單據(jù)和實(shí)物兩方面核對(duì)卷煙產(chǎn)量與上級(jí)下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃是否一致，成品卷煙入庫(kù)量和打碼量是否一致，出庫(kù)量和掃碼量是否一致，樣品煙試制煙是否打碼，原輔材料耗用是否與產(chǎn)量吻合，實(shí)地檢查成品庫(kù)庫(kù)存卷煙，落實(shí)是否存在無(wú)碼生產(chǎn)、無(wú)碼備貨問(wèn)題。

第三十二條 對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)運(yùn)輸環(huán)節(jié)日常監(jiān)管的重點(diǎn)是發(fā)現(xiàn)處理無(wú)證運(yùn)輸、無(wú)證攜帶、違規(guī)郵寄卷煙等問(wèn)題。

（一）卷煙工業(yè)企業(yè)以及各生產(chǎn)點(diǎn)每月10日前整理好上月開(kāi)具使用的準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證、出庫(kù)報(bào)表、樣品煙試制煙申領(lǐng)單等材料備查。

（二）省級(jí)局每半年組織卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級(jí)局對(duì)煙草專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況檢查一次，重點(diǎn)檢查執(zhí)行工商交易合同數(shù)量之外的出庫(kù)卷煙的流向、運(yùn)輸渠道、準(zhǔn)運(yùn)證及攜帶證開(kāi)具情況，落實(shí)是否存在違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)無(wú)證運(yùn)輸、無(wú)證攜帶或違規(guī)郵寄的問(wèn)題。

（三）每年1月5日、7月5日前，省級(jí)局組織各工業(yè)企業(yè)（生產(chǎn)點(diǎn)）所在地的市級(jí)局對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸卷煙的情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，一經(jīng)查實(shí)，按照無(wú)證運(yùn)輸進(jìn)行處理。

第三十三條 對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)銷(xiāo)售環(huán)節(jié)日常監(jiān)管的重點(diǎn)是發(fā)現(xiàn)處理違規(guī)開(kāi)展促銷(xiāo)問(wèn)題。

（一）每季度末卷煙工業(yè)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)要將在各地開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)的方案、報(bào)批資料，促銷(xiāo)用煙的采購(gòu)、領(lǐng)用單據(jù)報(bào)表以及開(kāi)具的準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證等資料整理備查。

（二）省級(jí)局每半年對(duì)省級(jí)工業(yè)公司營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)檢查一次，檢查卷煙工業(yè)企業(yè)在各地開(kāi)展促銷(xiāo)的方案是否得到審批，是否存在超審批時(shí)間、超范圍、超地域開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)，是否直接以煙向零售戶開(kāi)展宣傳促銷(xiāo)等情況。

第三十四條 對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品處理環(huán)節(jié)日常監(jiān)管的重點(diǎn)是發(fā)現(xiàn)處理直接對(duì)外銷(xiāo)售、提供廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品等問(wèn)題。

（一）卷煙工業(yè)企業(yè)各生產(chǎn)點(diǎn)每月要整理好當(dāng)月各類(lèi)廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品形成、交接、存儲(chǔ)、出庫(kù)、銷(xiāo)售、銷(xiāo)毀的報(bào)表及相關(guān)單據(jù)資料備查。

（二）卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級(jí)局負(fù)責(zé)對(duì)廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品處理環(huán)節(jié)的日常監(jiān)管工作，要嚴(yán)格按國(guó)家局的相關(guān)管理制度進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)生產(chǎn)點(diǎn)廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀要監(jiān)銷(xiāo)并留存監(jiān)銷(xiāo)記錄。所有廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品必須徹底毀形、不能用于卷煙生產(chǎn)才能出廠、出庫(kù)。市級(jí)局發(fā)現(xiàn)卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品未徹底毀形就出廠、出庫(kù)的問(wèn)題，要在當(dāng)天向省級(jí)局報(bào)告，由省級(jí)局會(huì)同卷煙工業(yè)企業(yè)處理。

第三十五條 省級(jí)工業(yè)公司要加強(qiáng)內(nèi)控制度機(jī)制建設(shè)，督促有關(guān)單位、部門(mén)按要求報(bào)備相關(guān)資料，每季度組織一次自查核實(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)處理相關(guān)問(wèn)題，不斷提高嚴(yán)格規(guī)范的自律能力。

第六章 對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的日常監(jiān)管

第三十六條 對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)日常監(jiān)管的重點(diǎn)是對(duì)加工過(guò)程中產(chǎn)生的煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品處置的監(jiān)管，查處對(duì)未取得相應(yīng)煙草專(zhuān)賣(mài)許可證的單位或個(gè)人銷(xiāo)售或提供加工過(guò)程中產(chǎn)生的副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品未徹底毀形就出廠出庫(kù)等問(wèn)題。

第三十七條 已經(jīng)實(shí)現(xiàn)煙葉復(fù)烤企業(yè)重組整合的省，由省級(jí)局組織煙葉復(fù)

烤生產(chǎn)線所在地市級(jí)局負(fù)責(zé)日常監(jiān)管工作；尚未實(shí)現(xiàn)煙葉復(fù)烤企業(yè)重組整合的省、市，由煙葉復(fù)烤企業(yè)所在地市級(jí)局負(fù)責(zé)日常監(jiān)管工作。

第三十八條 煙葉復(fù)烤企業(yè)（復(fù)烤生產(chǎn)線）每月要分委托方整理好當(dāng)月各類(lèi)副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品形成、交接、存儲(chǔ)、出庫(kù)、銷(xiāo)售、銷(xiāo)毀的報(bào)表及相關(guān)單據(jù)資料備查。

（一）復(fù)烤過(guò)程產(chǎn)生的副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品歸屬委托加工單位，副產(chǎn)品形成運(yùn)輸批量后委托方原則上要盡快運(yùn)回；委托復(fù)烤企業(yè)處理的，委托方要出具委托書(shū)。

（二）委托復(fù)烤企業(yè)處理的副產(chǎn)品、廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品，處理渠道要限制為行業(yè)內(nèi)再造煙葉、煙草薄片等有關(guān)生產(chǎn)企業(yè)，不得提供給行業(yè)外的企業(yè)和單位；必須在徹底毀形、不能再用于卷煙生產(chǎn)后才能出廠、出庫(kù)。

第三十九條 煙葉復(fù)烤企業(yè)（復(fù)烤生產(chǎn)線）所在地市級(jí)局要嚴(yán)格按國(guó)家局的相關(guān)管理制度進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀要監(jiān)銷(xiāo)并留存監(jiān)銷(xiāo)記錄。市級(jí)局發(fā)現(xiàn)煙葉復(fù)烤企業(yè)（復(fù)烤生產(chǎn)線）違法違規(guī)銷(xiāo)售或?qū)ν馓峁└碑a(chǎn)品、廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品以及副產(chǎn)品、廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品未徹底毀形就出廠、出庫(kù)的問(wèn)題，要在當(dāng)天向省級(jí)局報(bào)告，由省級(jí)局責(zé)成有關(guān)單位按規(guī)定進(jìn)行處理。

第七章 培訓(xùn)、考核及工作報(bào)告

第四十條 省、市、縣三級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要會(huì)同法規(guī)部門(mén)每年對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專(zhuān)賣(mài)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)；要及時(shí)組織傳達(dá)學(xué)習(xí)國(guó)家局有關(guān)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的會(huì)議、文件精神，不斷提高自律意識(shí)，營(yíng)造全員抓嚴(yán)格規(guī)范建設(shè)的良好氛圍；要組織建立交流、研討專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作經(jīng)驗(yàn)、方法、技藝的平臺(tái)，促進(jìn)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作人員不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。

第四十一條 省級(jí)局每年對(duì)市級(jí)局，市級(jí)局每半年對(duì)縣級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理

監(jiān)督工作進(jìn)行一次考核。

（一）考核的主要內(nèi)容是內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)的履行情況、轄區(qū)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范情況。

（二）考核結(jié)果要與被考核單位的年度工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定掛鉤。

（三）省、市級(jí)局制訂考核辦法及方案，組成考核工作組，開(kāi)展考核工作；考核工作組通過(guò)聽(tīng)、看、查等多種方式進(jìn)行考核，形成考核結(jié)果并進(jìn)行通報(bào)。

第四十二條 省級(jí)局每半年向國(guó)家局，市級(jí)局每季度向省局，縣級(jí)局每月向市級(jí)局報(bào)告一次內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作。報(bào)告的主要內(nèi)容包括內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督主要工作情況、各級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況、排查內(nèi)部違法違規(guī)線索及進(jìn)行調(diào)查核實(shí)情況、查出主要問(wèn)題及整改處理情況，存在的主要問(wèn)題及進(jìn)一步推進(jìn)工作的思路、建議。

第四十三條 5萬(wàn)元以上的真煙案件，各級(jí)局要在立案后48小時(shí)內(nèi)將案件基本情況以及所涉卷煙品牌、數(shù)量報(bào)送國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司并抄錄每條煙的32位條碼。

第八章 附 則

第四十四條 各級(jí)局要加強(qiáng)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管檔案管理工作。對(duì) “兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)監(jiān)管所有產(chǎn)生的預(yù)警、排查出的內(nèi)部違法違規(guī)線索，省級(jí)局要在專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)統(tǒng)一進(jìn)行存儲(chǔ)管理。對(duì)每起線索的調(diào)查核實(shí)、整改處理的每個(gè)步驟都要在專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)中做好記錄并留存好紙質(zhì)材料等相關(guān)證據(jù)。對(duì)有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)、部門(mén)報(bào)送的規(guī)章制度、報(bào)表等材料以及下級(jí)局上報(bào)的有關(guān)材料、監(jiān)管過(guò)程形成的相關(guān)表格、文書(shū)、視聽(tīng)資料等每月整理歸檔，按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理保存。

第四十五條 專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管查出的內(nèi)部違法違規(guī)問(wèn)題涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理；需要追究有關(guān)人員行政責(zé)任的，移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)

行處理。

第四十六條 省級(jí)局可根據(jù)本規(guī)范，結(jié)合實(shí)際，制定具體的實(shí)施辦法，報(bào)國(guó)家局備案。各工商企業(yè)應(yīng)制定依法依規(guī)組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的內(nèi)控制度。

第四十七條 本規(guī)范由國(guó)家局負(fù)責(zé)解釋、修改。

第四十八條 本規(guī)范自印發(fā)之日起實(shí)施。2008年7月2日國(guó)家局印發(fā)的《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范（試行）止。

》（國(guó)煙專(zhuān)號(hào)）同時(shí)廢 [2008] 395

第二篇：國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于印發(fā)煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范的通知01121682840

國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局文件

國(guó)煙專(zhuān)?2011?49號(hào)

國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于印發(fā)煙草行業(yè) 內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范的通知

行業(yè)各直屬單位，中國(guó)煙草實(shí)業(yè)發(fā)展中心：

現(xiàn)將修訂后的《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范》印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合各單位實(shí)際情況，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。各單位在貫徹執(zhí)行中有哪些問(wèn)題和建議，請(qǐng)及時(shí)報(bào)國(guó)家局。

二○一一年二月十二日

煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步推進(jìn)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)煙草專(zhuān)賣(mài)法》、《中華人民共和國(guó)煙草專(zhuān)賣(mài)法實(shí)施條例》以及《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施意見(jiàn)》（國(guó)煙專(zhuān)[2005]377號(hào)）等國(guó)家局規(guī)章制度，制訂本工作規(guī)范。

第二條 各級(jí)局應(yīng)依據(jù)煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)以及國(guó)家局規(guī)章制度，按照本工作規(guī)范的要求組織開(kāi)展內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作。省級(jí)局全面領(lǐng)導(dǎo)本轄區(qū)的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作，組織本規(guī)范的落實(shí)，推動(dòng)基層認(rèn)真履行專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)日常監(jiān)管工作的督導(dǎo)，組織定期檢查考核，查處重大違法違規(guī)問(wèn)題；市級(jí)局主要負(fù)責(zé)組織開(kāi)展日常監(jiān)管工作，組織定期檢查考核，查處不規(guī)范問(wèn)題，重大問(wèn)題及時(shí)報(bào)省級(jí)局，對(duì)縣級(jí)局上報(bào)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行核實(shí)處理；縣級(jí)局具體負(fù)責(zé)落實(shí)日常監(jiān)管工作，加強(qiáng)對(duì)卷煙零售市場(chǎng)的監(jiān)控、分析，排查內(nèi)部違法違規(guī)線索，認(rèn)真進(jìn)行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)不規(guī)范問(wèn)題及時(shí)向市級(jí)局報(bào)告。

第三條 各級(jí)局要按照《國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局關(guān)于加強(qiáng)專(zhuān)賣(mài)管理組織機(jī)構(gòu)建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)煙人[2007]186號(hào)）的有關(guān)要求，況。

第九條 商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營(yíng)購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中的按合同購(gòu)進(jìn)、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼入庫(kù)等內(nèi)容，主要在省級(jí)局對(duì)市級(jí)局（公司）定期檢查時(shí)進(jìn)行監(jiān)管。商業(yè)企業(yè)要對(duì)貨源分配、卷煙打碼到條等方面制訂明確的內(nèi)管內(nèi)控制度規(guī)定；營(yíng)銷(xiāo)系統(tǒng)中的客戶信息要與專(zhuān)賣(mài)許可證信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)一致，要明確修改客戶信息、調(diào)整類(lèi)別的權(quán)限及程序。商業(yè)企業(yè)制訂并執(zhí)行有關(guān)內(nèi)管內(nèi)控制度規(guī)定的情況，主要在省級(jí)局、市級(jí)局定期檢查時(shí)進(jìn)行監(jiān)管。

第十條 省級(jí)局要制訂對(duì)卷煙打碼到條進(jìn)行管理監(jiān)督的具體辦法。省級(jí)局每年要對(duì)各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，嚴(yán)肅查處無(wú)碼銷(xiāo)售卷煙及打測(cè)試碼、打通碼等問(wèn)題。

第十一條 商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的調(diào)撥銷(xiāo)售、準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具使用、資金結(jié)算等方面的規(guī)范情況，主要在省級(jí)局對(duì)市級(jí)局（公司）定期檢查時(shí)進(jìn)行監(jiān)管。市、縣兩級(jí)局要加強(qiáng)對(duì)預(yù)留煙田、育苗、移栽環(huán)節(jié)的管理，就農(nóng)戶種煙申請(qǐng)、預(yù)留煙田、建立煙農(nóng)信息檔案、煙種領(lǐng)取發(fā)放、計(jì)劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更等方面制訂工作規(guī)程。省級(jí)局在定期檢查時(shí)要對(duì)市、縣級(jí)局煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度制訂、執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。

第十二條 在煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，省級(jí)局要鎖定煙葉種植收購(gòu)合同，組織相關(guān)市、縣級(jí)局，對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、（二）有關(guān)業(yè)務(wù)人員的不規(guī)范問(wèn)題具體包括以停歇業(yè)零售戶名義套購(gòu)倒賣(mài)卷煙；克扣截留零售戶訂購(gòu)的卷煙、強(qiáng)制零售客戶訂購(gòu)指定品牌卷煙然后回收倒賣(mài)；內(nèi)外勾結(jié)參與非法收購(gòu)倒賣(mài)卷煙活動(dòng)；集中時(shí)間、集中線路或超零售戶經(jīng)營(yíng)能力投放卷煙,為非法收購(gòu)倒賣(mài)卷煙活動(dòng)提供方便等問(wèn)題。

第十六條 各省級(jí)局要建立卷煙經(jīng)營(yíng)預(yù)警自動(dòng)排查機(jī)制，通過(guò)信息系統(tǒng)自動(dòng)抽取卷煙經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、進(jìn)行運(yùn)算分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預(yù)警。

（一）對(duì)于月銷(xiāo)量超過(guò)上月銷(xiāo)量50%以上、單日銷(xiāo)量占月銷(xiāo)量15%以上的品牌卷煙，要提出預(yù)警、確定為異常品牌。

（二）對(duì)于零售戶單次訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)前3個(gè)訂貨周期平均數(shù)的200%的，月訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)上月量200%的，單次訂購(gòu)卷煙均價(jià)超過(guò)3個(gè)訂貨周期均價(jià)200%的，要提出預(yù)警、確定為異常訂單。

第十七條 對(duì)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)自動(dòng)排查出的預(yù)警，由市級(jí)局負(fù)責(zé)每個(gè)工作日根據(jù)以下原則進(jìn)行篩選：

（一）排除新品引進(jìn)、到貨不均衡、節(jié)假日等因素的影響形成的無(wú)效預(yù)警。

（二）確保不規(guī)范問(wèn)題能及時(shí)發(fā)現(xiàn)處理。

（三）將已出現(xiàn)批零價(jià)格倒掛、外流到其他地區(qū)的品牌作為

接到報(bào)告后3個(gè)工作日內(nèi)確定零售戶停歇業(yè)的具體時(shí)間、停歇業(yè)期間是否仍在訂購(gòu)卷煙。對(duì)于在停歇業(yè)期間仍在訂購(gòu)卷煙的，縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)當(dāng)天就要作為內(nèi)部違法違規(guī)線索向市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)報(bào)告。

（二）對(duì)于非法收購(gòu)倒賣(mài)卷煙的情況，縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要在當(dāng)天通知專(zhuān)賣(mài)稽查人員進(jìn)行查處并將所涉卷煙品牌情況向市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)報(bào)告，市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要針對(duì)所涉品牌，查找集中時(shí)間、集中線路投放或明顯超出零售戶經(jīng)營(yíng)能力提供卷煙等情況，確定為內(nèi)部違規(guī)線索。

第二十條 市場(chǎng)上非法流通的卷煙根源在行業(yè)內(nèi)部，要通過(guò)查處的真煙案件查找內(nèi)部違法違規(guī)線索。

（一）對(duì)于市、縣級(jí)局查處的真煙案件，省級(jí)局要督促有關(guān)單位按要求上報(bào)情況并抄錄每條煙的32位條碼。

（二）對(duì)查扣的真煙，省級(jí)局每月要進(jìn)行匯總分析，通報(bào)情況，并將具體的品牌、數(shù)量及條碼等信息發(fā)回卷煙流出地的市級(jí)局。市級(jí)局要根據(jù)省級(jí)局反饋的條碼信息，查找出相關(guān)異常訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。

第二十一條 對(duì)所有內(nèi)部違法違規(guī)線索都要組織力量，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，查明情況。原則上涉及卷煙經(jīng)營(yíng)單位的線索由省級(jí)局組織查處；其他線索由市級(jí)局組織市、縣兩級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管人員進(jìn)行

上訂貨客戶上網(wǎng)的IP地址等方式，深入調(diào)查，查明真實(shí)情況。

第二十三條 專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作人員要認(rèn)真負(fù)責(zé)地調(diào)查核實(shí)有關(guān)內(nèi)部違法違規(guī)線索，客觀公正地查明情況，形成并上報(bào)調(diào)查報(bào)告。對(duì)查出的不規(guī)范問(wèn)題，各級(jí)局要在收到調(diào)查報(bào)告后2周內(nèi)進(jìn)行核實(shí)處理。省級(jí)局對(duì)內(nèi)部違法違規(guī)線索的調(diào)查及核實(shí)處理工作要加強(qiáng)督導(dǎo)，確保工作質(zhì)量；對(duì)走過(guò)場(chǎng)、弄虛作假的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要嚴(yán)肅處理。

第四章 對(duì)商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的日常監(jiān)管 第二十四條 對(duì)商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)日常監(jiān)管的重點(diǎn)是對(duì)煙葉收購(gòu)環(huán)節(jié)的監(jiān)管，查處不按合同收購(gòu)等違法違規(guī)問(wèn)題，具體包括：跨區(qū)收購(gòu)、收購(gòu)?fù)獾責(zé)?，煙站工作人員弄虛作假、虛開(kāi)發(fā)票、內(nèi)外勾結(jié)、牟取私利，無(wú)合同、超合同收購(gòu)等問(wèn)題。

第二十五條 市級(jí)局要建立對(duì)煙葉收購(gòu)日常監(jiān)管的預(yù)警機(jī)制，從以下方面設(shè)置預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部違法違規(guī)線索。

（一）收購(gòu)時(shí)間:設(shè)置每天的煙葉收購(gòu)時(shí)間區(qū)間，對(duì)超出規(guī)定的時(shí)間區(qū)間外對(duì)煙葉進(jìn)行重量過(guò)磅、入庫(kù)等收購(gòu)行為提出預(yù)警；

（二）煙葉收購(gòu)過(guò)磅：對(duì)1批煙葉在過(guò)磅時(shí)連續(xù)2磅以上等級(jí)、數(shù)量相同及規(guī)定收購(gòu)時(shí)間外過(guò)磅和超出正常過(guò)磅重量的提出預(yù)警；

的基本情況，如所屬煙站、合同面積數(shù)量等級(jí)、已交售的數(shù)量等級(jí)、歷史種植情況等。

（二）實(shí)地走訪煙農(nóng)。主要調(diào)查核實(shí)煙農(nóng)有沒(méi)有種煙、有沒(méi)有按合同種煙、線索所涉的交售行為是否為其所為、煙葉交售卡及結(jié)算專(zhuān)用存折有沒(méi)有交由他人保管并要求煙農(nóng)解釋為何會(huì)出現(xiàn)極端不正常的情況。

（三）詢問(wèn)相關(guān)人員。根據(jù)情況詢問(wèn)煙站負(fù)責(zé)人以及過(guò)磅、開(kāi)票、預(yù)檢、分級(jí)等工作人員，查清簽訂虛假合同、操作虛開(kāi)發(fā)票虛開(kāi)碼單虛假收購(gòu)行為的具體過(guò)程。

（四）檢查資金往來(lái)。要通過(guò)檢查收購(gòu)資金的有關(guān)情況查明真實(shí)情況。

第二十八條 調(diào)查核實(shí)結(jié)束后要得出調(diào)查結(jié)論。調(diào)查結(jié)論就是有無(wú)違法違規(guī)問(wèn)題，有組織地收購(gòu)?fù)獾責(zé)?、跨區(qū)收購(gòu)等問(wèn)題屬集體行為，虛開(kāi)發(fā)票、虛開(kāi)碼單、簽訂虛假合同等問(wèn)題屬個(gè)人行為。

第二十九條 對(duì)市級(jí)局建立預(yù)警機(jī)制以及根據(jù)預(yù)警查處不規(guī)范問(wèn)題的有關(guān)情況，省級(jí)局要加強(qiáng)督導(dǎo)，確保工作質(zhì)量。煙葉收購(gòu)期間，省級(jí)局對(duì)有關(guān)內(nèi)部違法違規(guī)線索的查處情況每月進(jìn)行一次匯總分析并通報(bào)情況，有針對(duì)性地加強(qiáng)指導(dǎo)；對(duì)調(diào)查核實(shí)走過(guò)場(chǎng)、弄虛作假的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要嚴(yán)肅處理；對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重以及整改效

煙，落實(shí)是否存在無(wú)碼生產(chǎn)、無(wú)碼備貨問(wèn)題。

第三十二條 對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)運(yùn)輸環(huán)節(jié)日常監(jiān)管的重點(diǎn)是發(fā)現(xiàn)處理無(wú)證運(yùn)輸、無(wú)證攜帶、違規(guī)郵寄卷煙等問(wèn)題。

（一）卷煙工業(yè)企業(yè)以及各生產(chǎn)點(diǎn)每月10日前整理好上月開(kāi)具使用的準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證、出庫(kù)報(bào)表、樣品煙試制煙申領(lǐng)單等材料備查。

（二）省級(jí)局每半年組織卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級(jí)局對(duì)煙草專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況檢查一次，重點(diǎn)檢查執(zhí)行工商交易合同數(shù)量之外的出庫(kù)卷煙的流向、運(yùn)輸渠道、準(zhǔn)運(yùn)證及攜帶證開(kāi)具情況，落實(shí)是否存在違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)無(wú)證運(yùn)輸、無(wú)證攜帶或違規(guī)郵寄的問(wèn)題。

（三）每年1月5日、7月5日前，省級(jí)局組織各工業(yè)企業(yè)（生產(chǎn)點(diǎn)）所在地的市級(jí)局對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸卷煙的情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，一經(jīng)查實(shí)，按照無(wú)證運(yùn)輸進(jìn)行處理。

第三十三條 對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)銷(xiāo)售環(huán)節(jié)日常監(jiān)管的重點(diǎn)是發(fā)現(xiàn)處理違規(guī)開(kāi)展促銷(xiāo)問(wèn)題。

（一）每季度末卷煙工業(yè)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)要將在各地開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)的方案、報(bào)批資料，促銷(xiāo)用煙的采購(gòu)、領(lǐng)用單據(jù)報(bào)表以及開(kāi)具的準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證等資料整理備查。

（二）省級(jí)局每半年對(duì)省級(jí)工業(yè)公司營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)檢查一次，檢

第三十六條 對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)日常監(jiān)管的重點(diǎn)是對(duì)加工過(guò)程中產(chǎn)生的煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品處置的監(jiān)管，查處對(duì)未取得相應(yīng)煙草專(zhuān)賣(mài)許可證的單位或個(gè)人銷(xiāo)售或提供加工過(guò)程中產(chǎn)生的副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品未徹底毀形就出廠出庫(kù)等問(wèn)題。

第三十七條 已經(jīng)實(shí)現(xiàn)煙葉復(fù)烤企業(yè)重組整合的省，由省級(jí)局組織煙葉復(fù)烤生產(chǎn)線所在地市級(jí)局負(fù)責(zé)日常監(jiān)管工作；尚未實(shí)現(xiàn)煙葉復(fù)烤企業(yè)重組整合的省、市，由煙葉復(fù)烤企業(yè)所在地市級(jí)局負(fù)責(zé)日常監(jiān)管工作。

第三十八條 煙葉復(fù)烤企業(yè)（復(fù)烤生產(chǎn)線）每月要分委托方整理好當(dāng)月各類(lèi)副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品形成、交接、存儲(chǔ)、出庫(kù)、銷(xiāo)售、銷(xiāo)毀的報(bào)表及相關(guān)單據(jù)資料備查。

（一）復(fù)烤過(guò)程產(chǎn)生的副產(chǎn)品及廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品歸屬委托加工單位，副產(chǎn)品形成運(yùn)輸批量后委托方原則上要盡快運(yùn)回；委托復(fù)烤企業(yè)處理的，委托方要出具委托書(shū)。

（二）委托復(fù)烤企業(yè)處理的副產(chǎn)品、廢棄煙草專(zhuān)賣(mài)品，處理渠道要限制為行業(yè)內(nèi)再造煙葉、煙草薄片等有關(guān)生產(chǎn)企業(yè)，不得提供給行業(yè)外的企業(yè)和單位；必須在徹底毀形、不能再用于卷煙生產(chǎn)后才能出廠、出庫(kù)。

第三十九條 煙葉復(fù)烤企業(yè)（復(fù)烤生產(chǎn)線）所在地市級(jí)局要

形成考核結(jié)果并進(jìn)行通報(bào)。

第四十二條 省級(jí)局每半年向國(guó)家局，市級(jí)局每季度向省局，縣級(jí)局每月向市級(jí)局報(bào)告一次內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作。報(bào)告的主要內(nèi)容包括內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督主要工作情況、各級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況、排查內(nèi)部違法違規(guī)線索及進(jìn)行調(diào)查核實(shí)情況、查出主要問(wèn)題及整改處理情況，存在的主要問(wèn)題及進(jìn)一步推進(jìn)工作的思路、建議。

第四十三條 5萬(wàn)元以上的真煙案件，各級(jí)局要在立案后48小時(shí)內(nèi)將案件基本情況以及所涉卷煙品牌、數(shù)量報(bào)送國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司并抄錄每條煙的32位條碼。

第八章 附 則

第四十四條 各級(jí)局要加強(qiáng)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管檔案管理工作。對(duì) “兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)監(jiān)管所有產(chǎn)生的預(yù)警、排查出的內(nèi)部違法違規(guī)線索，省級(jí)局要在專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)統(tǒng)一進(jìn)行存儲(chǔ)管理。對(duì)每起線索的調(diào)查核實(shí)、整改處理的每個(gè)步驟都要在專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)中做好記錄并留存好紙質(zhì)材料等相關(guān)證據(jù)。對(duì)有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)、部門(mén)報(bào)送的規(guī)章制度、報(bào)表等材料以及下級(jí)局上報(bào)的有關(guān)材料、監(jiān)管過(guò)程形成的相關(guān)表格、文書(shū)、視聽(tīng)資料等每月整理歸檔，按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理保存。

第四十五條 專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管查出的內(nèi)部違法違規(guī)問(wèn)題涉嫌犯罪

第三篇：內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范

陜西省煙草專(zhuān)賣(mài)局

關(guān)于印發(fā)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范實(shí)施細(xì)則的通知

各市(區(qū))煙草專(zhuān)賣(mài)局,西鐵煙草專(zhuān)賣(mài)分局：

根據(jù)國(guó)家局《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施意見(jiàn)》（國(guó)煙專(zhuān)[2005]377號(hào)）、《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范》（國(guó)煙專(zhuān)[2011]49號(hào)）等規(guī)章制度，結(jié)合我省內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作實(shí)際，省局制定了《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范實(shí)施細(xì)則》（試行）。現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)各單位結(jié)合實(shí)際情況，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。在貫徹執(zhí)行中有哪些問(wèn)題和建議，請(qǐng)及時(shí)報(bào)省局。

陜西省內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范

實(shí)施細(xì)則（試行）

一、省級(jí)局部分 1．日常工作

1.1完成上級(jí)交辦任務(wù)工作程序

1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對(duì)上級(jí)交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記表》報(bào)副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)，2個(gè)工作日完成。

2、提出初步調(diào)查意見(jiàn)。處長(zhǎng)對(duì)任務(wù)進(jìn)行分析，需省局完成的交內(nèi)管科辦理，需市級(jí)局和相關(guān)部門(mén)完成的，提出要求和意見(jiàn)報(bào)副局長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日完成。

3、審核分派。副局長(zhǎng)進(jìn)行審核，需要局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由處長(zhǎng)、副處長(zhǎng)牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個(gè)工作日完成。

4、組織調(diào)查。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)組織人員開(kāi)展調(diào)查，需市級(jí)局和相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查的，按照要求執(zhí)行，5個(gè)工作日完成。

5、提出初步處理意見(jiàn)。副處長(zhǎng)對(duì)相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見(jiàn)，1個(gè)工作日完成。

6、呈報(bào)審簽。處長(zhǎng)依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見(jiàn)，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長(zhǎng)審核，局長(zhǎng)審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門(mén)按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時(shí)反饋內(nèi)管部門(mén)，5個(gè)工作日完成。

7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級(jí)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)，2個(gè)工作日完成。

1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序

1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對(duì)相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫(xiě)《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個(gè)工作日完成。

2、提出初步分析意見(jiàn)。內(nèi)管員對(duì)信息進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)處長(zhǎng)（副處長(zhǎng)）審定，1個(gè)工作日完成。

3、任務(wù)分派。處長(zhǎng)（副處長(zhǎng)）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查，1個(gè)工作日完成。

4、開(kāi)展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢問(wèn)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、查閱資料等方式開(kāi)展調(diào)查，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)處長(zhǎng)（副處長(zhǎng)）審定，5個(gè)工作日完成。

5、調(diào)查結(jié)論。處長(zhǎng)根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見(jiàn)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個(gè)工作日完成。

6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長(zhǎng)對(duì)調(diào)查結(jié)論和處理意見(jiàn)進(jìn)行審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，如未通過(guò)審核退回部門(mén)重新調(diào)查，1個(gè)工作日完成。

7、結(jié)果處理。處長(zhǎng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門(mén)處理，相關(guān)部門(mén)對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個(gè)工作日完成。

8、反饋結(jié)果。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個(gè)工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。

9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進(jìn)行整理存檔并登記臺(tái)帳，1個(gè)工作日完成。1.3處理下級(jí)上報(bào)問(wèn)題工作程序

1、登記上報(bào)問(wèn)題。內(nèi)勤員根據(jù)市級(jí)局問(wèn)題呈報(bào)表填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》，登記市級(jí)局上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題，1個(gè)工作日完成。

2、審查定性。副處長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行初步審查定性，1個(gè)工作日完成。

3、提出處理意見(jiàn)。內(nèi)勤員依據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，處長(zhǎng)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題性質(zhì)提出初步處理意見(jiàn)，報(bào)副局長(zhǎng)審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，3個(gè)工作日完成。

4、整改違規(guī)問(wèn)題。內(nèi)管部門(mén)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題調(diào)查處理結(jié)果下達(dá)整改通知書(shū)，并抄送業(yè)務(wù)部門(mén)及紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)。責(zé)任部門(mén)和單位針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，5個(gè)工作日完成。

5、追究相關(guān)人員責(zé)任。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)及相關(guān)責(zé)任部門(mén)根據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，對(duì)違規(guī)問(wèn)題涉及責(zé)任人員進(jìn)行處理。

6、反饋整改結(jié)果。相關(guān)責(zé)任部門(mén)將處理和整改結(jié)果及時(shí)反饋給專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)。

7、整理檔案資料。內(nèi)勤員根據(jù)反饋結(jié)果，在1個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)建立《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督處理問(wèn)題登記臺(tái)賬》，并將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。

1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、啟動(dòng)核查流程。內(nèi)管科對(duì)信息系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及上級(jí)局交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，在內(nèi)管信息系統(tǒng)按照程序設(shè)臵下達(dá)核查任務(wù)。重大案情和上級(jí)局交辦案件按照1.1程序執(zhí)行。

2、核查調(diào)查。需要委派市級(jí)局核查的轉(zhuǎn)交市級(jí)局調(diào)查，需要省局核查的指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員5個(gè)工作日內(nèi)將非法渠道真煙來(lái)源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日內(nèi)審核結(jié)束。

3、復(fù)核分送。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)將《非法渠道真煙案件核查工作表》抄送卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)和建議。

4、存檔備查。省級(jí)局卷煙營(yíng)銷(xiāo)管理部門(mén)及時(shí)將反饋意見(jiàn)報(bào)送內(nèi)管部門(mén)，監(jiān)管員將案件核查相關(guān)資料存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報(bào)告 2.1.1月報(bào)

報(bào)告方式：每月10日前向國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司上報(bào)全省上月工作開(kāi)展情況、下月工作安排以及上月真煙案件查處情況。

上報(bào)程序：每月7日前內(nèi)管科長(zhǎng)對(duì)全省專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡(jiǎn)要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審核后，每月10日前由內(nèi)勤員以書(shū)面或電子文檔等形式上報(bào)國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司，并對(duì)上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。

報(bào)告內(nèi)容：

1、上月專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。

2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價(jià)位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷(xiāo)售大戶監(jiān)管情況。

7、全省行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)自查工作開(kāi)展情況。

8、查處違規(guī)問(wèn)題情況及整改落實(shí)情況。

9、下月工作計(jì)劃安排。

10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)

報(bào)告方式：每半年向國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司上報(bào)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作情況。

上報(bào)程序：內(nèi)管科長(zhǎng)匯總工作開(kāi)展情況，副處長(zhǎng)草擬工作總結(jié)，報(bào)處長(zhǎng)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。

報(bào)告內(nèi)容：

1、半年和全年專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管、定期工作開(kāi)展情況，定期檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查情況。

3、各級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。

4、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制以及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問(wèn)題，下工作打算和建議。

7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求

1、嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間要求上報(bào)。

2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說(shuō)明。

3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開(kāi)展情況，工作中存在的問(wèn)題，分析解決重點(diǎn)突出問(wèn)題。

4、必須留存編寫(xiě)報(bào)告時(shí)所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每年對(duì)全省各市級(jí)局及轄區(qū)行業(yè)內(nèi)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)組織開(kāi)展一次專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管全面檢查。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內(nèi)管處根據(jù)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作安排結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況制定檢查方案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

2、組織實(shí)施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對(duì)檢查組成員進(jìn)行必要的檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并向被檢查單位下發(fā)內(nèi)管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進(jìn)行實(shí)地檢查。

3、報(bào)告檢查結(jié)果。檢查結(jié)束后檢查組要形成書(shū)面檢查報(bào)告，檢查報(bào)告需被檢查單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。檢查組將各單位檢查結(jié)果匯總形成專(zhuān)題檢查報(bào)告呈報(bào)省局領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)國(guó)家局專(zhuān)賣(mài)司，并及時(shí)通報(bào)檢查結(jié)果。

4、落實(shí)整改措施。檢查組對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要依法依規(guī)進(jìn)行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報(bào)告整改情況。

2.2.2檢查對(duì)象

全省行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及各市級(jí)局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.4檢查內(nèi)容

1、市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作組織開(kāi)展情況，內(nèi)管工作規(guī)范落實(shí)情況和有關(guān)精神貫徹落實(shí)情況。

2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。重點(diǎn)是:商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營(yíng)購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中的按合同購(gòu)進(jìn)、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼入庫(kù)等，卷煙營(yíng)銷(xiāo)環(huán)節(jié)中的貨源分配、卷煙打碼、落到銷(xiāo)售、卷煙銷(xiāo)售大戶管理、直營(yíng)店管理、客戶信息與許可證信息等；商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的調(diào)撥銷(xiāo)售、準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具使用、資金結(jié)算、計(jì)劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更、收購(gòu)運(yùn)輸?shù)龋痪頍煿I(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的原輔材料購(gòu)進(jìn)、儲(chǔ)存、調(diào)撥、使用，卷煙交易合同的執(zhí)行、到貨確認(rèn)等;煙葉復(fù)烤企業(yè)生產(chǎn)卷煙中的按委托加工合同、協(xié)議調(diào)入原煙、投料加工、產(chǎn)成品發(fā)運(yùn)等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況。

3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制和企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

4、對(duì)自查、復(fù)查、檢查中存在問(wèn)題的整改落實(shí)情況。

5、其他檢查事項(xiàng)。2.2.5檢查要求

1、要求對(duì)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門(mén)進(jìn)行有針對(duì)性監(jiān)督檢查。

2、要求檢查組應(yīng)本著發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題、持續(xù)改進(jìn)、不斷完善的原則，認(rèn)真核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)，如實(shí)反映檢查結(jié)果，并對(duì)檢查結(jié)果真實(shí)性負(fù)責(zé)。

3、要求被檢查單位和部門(mén)應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供、報(bào)送有關(guān)文件和資料，并對(duì)其所提供、報(bào)送的相關(guān)文件和資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。檢查過(guò)程中如需詢問(wèn)有關(guān)人員時(shí)，有關(guān)人員應(yīng)積極配合如實(shí)解答檢查中提出的問(wèn)題，并做好詢問(wèn)記錄，其它單位和部門(mén)人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3卷煙打碼到條專(zhuān)項(xiàng)檢查

省局每年要對(duì)各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，嚴(yán)肅查處無(wú)碼銷(xiāo)售卷煙及打測(cè)試碼、打通碼等問(wèn)題。

卷煙打碼到條專(zhuān)項(xiàng)檢查可以與定期檢查合并進(jìn)行。2.4煙葉合同簽訂與種植情況專(zhuān)項(xiàng)檢查 煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，省局組織相關(guān)市、縣局，對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問(wèn)題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.4.2檢查對(duì)象

各市、縣級(jí)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)、煙葉收購(gòu)站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.4.3檢查內(nèi)容

（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶種煙申請(qǐng)及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷(xiāo)毀。

2.5預(yù)警匯總分析及篩選

每月省局要對(duì)市級(jí)局的預(yù)警處理工作進(jìn)行分析匯總，有針對(duì)性地加強(qiáng)指導(dǎo)，確保工作質(zhì)量。同時(shí)要對(duì)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)產(chǎn)生的預(yù)警進(jìn)行一次篩選，重點(diǎn)查找卷煙及煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面不規(guī)范問(wèn)題的線索，組織進(jìn)行查處。

2.6對(duì)查扣非法真品卷煙分析匯總核查

每月省局要對(duì)全省查扣的非法真品卷煙案件情況進(jìn)行匯總分析，并將具體的品牌、數(shù)量及條碼等信息發(fā)回卷煙流出地的市級(jí)局。市級(jí)局要根據(jù)省局反饋的條碼信息，查找出相應(yīng)異常訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。

2.7教育培訓(xùn)

會(huì)同法規(guī)部門(mén)每年對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。

2.7.1培訓(xùn)形式

采取集中培訓(xùn)、專(zhuān)題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定與執(zhí)法資格認(rèn)定考試相結(jié)合的方式進(jìn)行。

2.7.2培訓(xùn)內(nèi)容

1、煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)。

2、煙草專(zhuān)賣(mài)管理技能鑒定培訓(xùn)教材。

3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。

5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.7.3流程說(shuō)明

1、副處長(zhǎng)根據(jù)省局培訓(xùn)計(jì)劃安排擬定培訓(xùn)方案報(bào)處長(zhǎng)審核。

2、處長(zhǎng)審核后報(bào)副局長(zhǎng)（局長(zhǎng)）審批。

3、領(lǐng)導(dǎo)審批后，會(huì)同培訓(xùn)中心下發(fā)培訓(xùn)通知、整理培訓(xùn)資料、安排布臵會(huì)場(chǎng)等，并按計(jì)劃組織實(shí)施培訓(xùn)。

4、內(nèi)勤員要做好培訓(xùn)簽到、培訓(xùn)記錄和培訓(xùn)有效性評(píng)價(jià)，并將培訓(xùn)學(xué)習(xí)記錄和評(píng)價(jià)結(jié)果登記存檔。2.7.4培訓(xùn)要求

1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績(jī)納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓(xùn)考試成績(jī)不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)知識(shí)的教育培訓(xùn)，凡考試成績(jī)不合格者，一律不得上崗。

2.8聯(lián)席會(huì)議

每年組織召開(kāi)一次由專(zhuān)賣(mài)、紀(jì)檢、整頓、銷(xiāo)售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門(mén)參加的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管聯(lián)席會(huì)議。

2.8.1會(huì)議內(nèi)容

1、學(xué)習(xí)貫徹國(guó)家局、省局有關(guān)政策規(guī)定。

2、各部門(mén)匯報(bào)內(nèi)管工作開(kāi)展情況。

3、通報(bào)全省專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管相關(guān)檢查情況。

4、針對(duì)工作中存在問(wèn)題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.8.2會(huì)議要求

1、聯(lián)席會(huì)議由內(nèi)管部門(mén)組織召開(kāi)，每年召開(kāi)一次，確因工作需要召開(kāi)計(jì)劃外會(huì)議的，由內(nèi)管部門(mén)提出申請(qǐng)?jiān)黾訒?huì)議。

2、聯(lián)席會(huì)議要求處室負(fù)責(zé)同志出席。

3、聯(lián)席會(huì)議所提出的方案、措施、意見(jiàn)及建議，各部門(mén)應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門(mén)備案。

4、組織相關(guān)人員做好會(huì)議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

省局每年對(duì)各市級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作進(jìn)行一次考核。

2.9.1考核方式

通過(guò)聽(tīng)、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開(kāi)展。

2.9.2考核內(nèi)容

1、市級(jí)局貫徹會(huì)議精神落實(shí)情況，內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作組織開(kāi)展情況。

2、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范落實(shí)情況，日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管和定期工作開(kāi)展情況。

3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)的履行情況，轄區(qū)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范情況。

4、市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管自查情況，真品卷煙案件調(diào)查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題調(diào)查上報(bào)情況，核查任務(wù)完成情況。

5、上級(jí)下達(dá)的工作任務(wù)和上月工作安排完成情況，按時(shí)上報(bào)工作報(bào)告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、市級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建立完善情況及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況，存在問(wèn)題的整改情況。

7、其他需要考核的內(nèi)容。

3.同級(jí)監(jiān)管 3.1監(jiān)管主體 陜西省煙草專(zhuān)賣(mài)局。3.2監(jiān)管對(duì)象

省局對(duì)陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司、陜西煙草進(jìn)出口公司實(shí)施監(jiān)督管理。

3.3工作內(nèi)容

3.3.1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)備案

陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司組織有關(guān)部門(mén)每季度將卷煙生產(chǎn)計(jì)劃、各生產(chǎn)點(diǎn)具體排產(chǎn)的品牌、規(guī)格、數(shù)量以及合作生產(chǎn)的具體品牌規(guī)格數(shù)量等材料報(bào)送省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)每季度末要將在各地開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)的方案、報(bào)批資料，促銷(xiāo)用煙的采購(gòu)、領(lǐng)用單據(jù)報(bào)表以及開(kāi)具的準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證等資料整理備查。

陜西煙草進(jìn)出口公司每半年將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和資料匯總整理報(bào)送省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。

省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)收集到的業(yè)務(wù)資料要進(jìn)行核對(duì)分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)存在異常情況時(shí)，要及時(shí)組織進(jìn)行調(diào)查。

3.3.2內(nèi)控制度備案

陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司、陜西煙草進(jìn)出口公司制定的規(guī)范經(jīng)營(yíng)有關(guān)制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內(nèi)送省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。內(nèi)控制度備案盡量采用電子版?zhèn)魉?。?zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要將各類(lèi)企業(yè)內(nèi)控管理制度及時(shí)登記，組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)了解，及時(shí)進(jìn)行分類(lèi)整理妥善保存。

3.3.3監(jiān)督檢查

陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)每季度開(kāi)展一次專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管自查工作，并將自查資料在省局內(nèi)管處備案。

1、除省局每年的定期檢查外，省局每半年要組織卷煙工業(yè)企業(yè)所在地的市級(jí)局對(duì)工業(yè)企業(yè)煙草專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況進(jìn)行檢查，具體按照市級(jí)局落實(shí)細(xì)則2.5.2規(guī)定執(zhí)行。

2、省局每半年對(duì)陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司的卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)進(jìn)行一次卷煙促銷(xiāo)專(zhuān)項(xiàng)檢查。檢查卷煙工業(yè)企業(yè)在各地開(kāi)展促銷(xiāo)的方案是否得到審批，是否存在超審批時(shí)間、超范圍、超地域開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)，是否直接以煙向零售戶開(kāi)展宣傳促銷(xiāo)等情況。

3.3.4監(jiān)督報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀處理

省局監(jiān)督各企業(yè)建立報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品臺(tái)賬，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品數(shù)量詳細(xì)登記，妥善保管，嚴(yán)禁擅自銷(xiāo)售給行業(yè)外企業(yè)和個(gè)人，嚴(yán)防流入制假窩點(diǎn)。

省局督導(dǎo)市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)企業(yè)銷(xiāo)毀報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品實(shí)行全程監(jiān)管，填寫(xiě)監(jiān)銷(xiāo)記錄，并做好報(bào)廢煙機(jī)設(shè)備的監(jiān)銷(xiāo)工作。

4.檔案管理（市級(jí)局、縣級(jí)局參照?qǐng)?zhí)行）4.1存檔內(nèi)容

專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作涉及的文件、紙質(zhì)資料、電子文檔、視聽(tīng)資料等。

1、國(guó)家局、省局制定下發(fā)的內(nèi)管工作規(guī)范文件、制度等。

2、行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的規(guī)范性文件、報(bào)告、報(bào)表。

3、行業(yè)內(nèi)部企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)和工作流程等規(guī)范性文件。

4、上級(jí)交辦事項(xiàng)的辦理、辦結(jié)以及內(nèi)管培訓(xùn)資料。

5、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃落實(shí)、種植、收購(gòu)、調(diào)撥、銷(xiāo)售等資料。

6、工業(yè)企業(yè)專(zhuān)賣(mài)品購(gòu)臵、調(diào)撥、使用、加工、大修等資料。

7、商業(yè)企業(yè)卷煙購(gòu)進(jìn)計(jì)劃、庫(kù)存、打掃碼銷(xiāo)售、電訪配送等資料。

8、專(zhuān)賣(mài)品報(bào)廢保管臺(tái)帳、報(bào)廢審批及銷(xiāo)毀資料。

9、專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)核查痕跡化資料、異常情況調(diào)查處理、重大事項(xiàng)及問(wèn)題查辦資料。

10、市級(jí)局上報(bào)兩煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)內(nèi)管工作情況等。

11、對(duì)監(jiān)管中產(chǎn)生的預(yù)警、排查出的內(nèi)部違法違規(guī)線索，要在專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)統(tǒng)一進(jìn)行存儲(chǔ)管理。

12、其它涉及內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作資料。4.2工作流程

檔案上報(bào)或備案-收集－整理－編號(hào)－編目-送閱-存檔-提出借閱申請(qǐng)-借閱審批-辦理借閱手續(xù)－歸還檔案－審查歸還檔案－歸檔－到期處理報(bào)告-審核審批-到期處理。

4.3工作要求

1、存檔資料由內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督部門(mén)內(nèi)管監(jiān)督崗位人員提供，由檔案管理人員負(fù)責(zé)收集，并分別用紙質(zhì)文檔、電子文檔和視聽(tīng)資料保存，內(nèi)管科長(zhǎng)每季度組織人員對(duì)檔案進(jìn)行分類(lèi)整理。

2、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檔案管理人員對(duì)所收集的資料進(jìn)行整理后、將資料分類(lèi)裝訂，編制目錄，編號(hào)。

3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督部門(mén)對(duì)內(nèi)管存檔資料要有專(zhuān)門(mén)的存放場(chǎng)所和設(shè)備，檔案管理員對(duì)存檔的資料要進(jìn)行登記，保管要有條理，主次分明，存放科學(xué)。檔案管理人員調(diào)離崗位前必須做好檔案資料的交接移送工作后，方可離崗。

4、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作檔案資料未經(jīng)許可不得外借、外傳。有關(guān)人員借閱內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作檔案時(shí)、須由內(nèi)管部門(mén)負(fù)責(zé)人審批并履行登記借閱手續(xù)。借閱者必須妥善保管檔案資料。

5、檔案資料歸還時(shí)，接收人員要檢查檔案、保證材料完整無(wú)損，借閱人應(yīng)當(dāng)在歸還時(shí)在借閱表上登記歸還時(shí)間并簽字確認(rèn)。

6、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的檔案資料根據(jù)檔案的保存日期在保存期滿后、經(jīng)內(nèi)管負(fù)責(zé)人審核副局長(zhǎng)審批，移交相關(guān)部門(mén)或銷(xiāo)毀。

二、市級(jí)局部分

1．日常工作

1.1完成上級(jí)交辦任務(wù)工作程序

1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對(duì)上級(jí)交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記表》報(bào)副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)，2個(gè)工作日完成。

2、提出初步調(diào)查意見(jiàn)?？崎L(zhǎng)對(duì)任務(wù)進(jìn)行分析，需市級(jí)局完成的交內(nèi)管科辦理，需縣級(jí)局和相關(guān)部門(mén)完成的，提出要求和意見(jiàn)報(bào)副局長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日完成。

3、審核分派。副局長(zhǎng)進(jìn)行審核，需要局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由科長(zhǎng)、副科長(zhǎng)牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個(gè)工作日完成。

4、組織調(diào)查。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)組織人員開(kāi)展調(diào)查，需縣級(jí)局和相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查的，按照要求執(zhí)行，5個(gè)工作日完成。

5、提出初步處理意見(jiàn)。副科長(zhǎng)對(duì)相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見(jiàn)，1個(gè)工作日完成。

6、呈報(bào)審簽?？崎L(zhǎng)依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見(jiàn)，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長(zhǎng)審核，局長(zhǎng)審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門(mén)按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時(shí)反饋內(nèi)管部門(mén)，5個(gè)工作日完成。

7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級(jí)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)，2個(gè)工作日完成。

1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序

1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對(duì)相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫(xiě)《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個(gè)工作日完成。

2、提出初步分析意見(jiàn)。內(nèi)管員對(duì)信息進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)科長(zhǎng)（副科長(zhǎng)）審定，1個(gè)工作日完成。

3、任務(wù)分派?？崎L(zhǎng)（副科長(zhǎng)）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查，1個(gè)工作日完成。

4、開(kāi)展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢問(wèn)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、查閱資料等方式開(kāi)展調(diào)查，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)科長(zhǎng)（副科長(zhǎng)）審定，5個(gè)工作日完成。

5、調(diào)查結(jié)論?？崎L(zhǎng)根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見(jiàn)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個(gè)工作日完成。

6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長(zhǎng)對(duì)調(diào)查結(jié)論和處理意見(jiàn)進(jìn)行審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，如未通過(guò)審核退回部門(mén)重新調(diào)查，1個(gè)工作日完成。

7、結(jié)果處理。科長(zhǎng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門(mén)處理，相關(guān)部門(mén)對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個(gè)工作日完成。

8、反饋結(jié)果。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個(gè)工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。

9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進(jìn)行整理存檔并登記臺(tái)帳，1個(gè)工作日完成。

1.3處理縣級(jí)局上報(bào)問(wèn)題工作程序

1、登記上報(bào)問(wèn)題。內(nèi)勤員根據(jù)縣級(jí)局問(wèn)題呈報(bào)表填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》，登記縣級(jí)局上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題，1個(gè)工作日完成。

2、審查定性。副科長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)上報(bào)的違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行初步審查定性，1個(gè)工作日完成。

3、提出處理意見(jiàn)。內(nèi)勤員依據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督市級(jí)局上報(bào)問(wèn)題處理表》填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，科長(zhǎng)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題性質(zhì)提出初步處理意見(jiàn)，報(bào)副局長(zhǎng)審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，3個(gè)工作日完成。

4、整改違規(guī)問(wèn)題。內(nèi)管部門(mén)根據(jù)違規(guī)問(wèn)題調(diào)查處理結(jié)果下達(dá)整改通知書(shū)，并抄送業(yè)務(wù)部門(mén)及紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)。責(zé)任部門(mén)和單位針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，5個(gè)工作日完成。

5、追究相關(guān)人員責(zé)任。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)及相關(guān)責(zé)任部門(mén)根據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督問(wèn)題處理移交表》，對(duì)違規(guī)問(wèn)題涉及責(zé)任人員進(jìn)行處理。

6、反饋整改結(jié)果。相關(guān)責(zé)任部門(mén)將處理和整改結(jié)果及時(shí)反饋給專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)。

7、整理檔案資料。內(nèi)勤員根據(jù)反饋結(jié)果，在1個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)建立《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督處理問(wèn)題登記臺(tái)賬》，并將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。

1.4內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督系統(tǒng)預(yù)警處理工作程序

1、發(fā)現(xiàn)預(yù)警啟動(dòng)流程。監(jiān)管員每天登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)，及時(shí)排查篩選預(yù)警，并啟動(dòng)預(yù)警調(diào)查流程，1個(gè)工作日完成。

2、審核調(diào)查。內(nèi)管副科長(zhǎng)根據(jù)預(yù)警情況在《監(jiān)管日志》里提出調(diào)查處理意見(jiàn)并報(bào)科長(zhǎng)審核，審核通過(guò)后直接指定卷煙、煙葉或工業(yè)監(jiān)管員按照調(diào)查處理流程進(jìn)行調(diào)查，3個(gè)工作日完成。

3、呈報(bào)審批。涉及市局相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和由縣局調(diào)查的報(bào)副局長(zhǎng)審批，審批通過(guò)，將預(yù)警轉(zhuǎn)至市局相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)或者縣局進(jìn)行調(diào)查，若未通過(guò)則由科長(zhǎng)組織重新調(diào)查，3個(gè)工作日完成。

4、反饋結(jié)果。相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)內(nèi)管員或者縣局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)在1個(gè)工作日完成內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給市局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)監(jiān)管員

5、整理歸檔。監(jiān)管員填寫(xiě)《監(jiān)管日志》，整理相關(guān)資料分類(lèi)歸檔，1個(gè)工作日完成。

1.5非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專(zhuān)賣(mài)稽查員1個(gè)工作日內(nèi)將案件簡(jiǎn)要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)內(nèi)管員。

2、分類(lèi)上報(bào)。內(nèi)管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關(guān)證據(jù)資料，案值超過(guò)5萬(wàn)元的案件，在立案后48小時(shí)內(nèi)上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)并通過(guò)MIS系統(tǒng)報(bào)國(guó)家局。

3、啟動(dòng)核查流程。內(nèi)管副科長(zhǎng)對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及省局交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，需要委派縣級(jí)局核查的轉(zhuǎn)交縣級(jí)局調(diào)查，需要市局核查的指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員3個(gè)工作日內(nèi)將非法渠道真煙來(lái)源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副科長(zhǎng)審核。

4、復(fù)核分送。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)在1個(gè)工作日內(nèi)將真煙案件核查調(diào)查情況抄送同級(jí)卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)和建議。

5、存檔備查。市級(jí)局卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)內(nèi)管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個(gè)工作日內(nèi)將反饋意見(jiàn)報(bào)送市級(jí)局內(nèi)管部門(mén)卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結(jié)果上報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人，存檔備查。

1.6卷煙銷(xiāo)售大戶監(jiān)管工作程序

1、大戶審核及備案。各市級(jí)局（公司）要建立卷煙零售大戶基本檔案，卷煙零售大戶發(fā)生變動(dòng)5日內(nèi)要在專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管系統(tǒng)備案。

2、組織核查。市級(jí)局每月從內(nèi)管系統(tǒng)隨機(jī)抽取30%以上大戶，組織縣級(jí)局入戶核查，每季度轄區(qū)大戶核查率100%。市局對(duì)各縣局大戶核查情況進(jìn)行跟蹤，抽查縣局大戶監(jiān)管情況。

3、填寫(xiě)調(diào)查結(jié)論。入戶核查結(jié)束后，填寫(xiě)調(diào)查結(jié)論，對(duì)核查發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題的提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)審核，3個(gè)工作日內(nèi)核查結(jié)束。

4、反饋調(diào)查情況。內(nèi)管部門(mén)每月將大戶核查情況書(shū)面告知營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，反饋相關(guān)信息，提出工作建議。營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)要根據(jù)專(zhuān)賣(mài)部門(mén)的意見(jiàn)，進(jìn)一步加強(qiáng)大戶管理。

5、上報(bào)核查結(jié)果。每月要將大戶核查情況通過(guò)月自查報(bào)告報(bào)上級(jí)主管部門(mén)，每月5日前上報(bào)。

6、整理資料。內(nèi)管員每月要將大戶監(jiān)管情況痕跡化資料進(jìn)行整理歸檔，分類(lèi)存放。

2．定期工作 2.1工作報(bào)告 2.1.1月報(bào)

報(bào)告方式：每月5日前向省局內(nèi)管處上報(bào)全市上月工作開(kāi)展情況及下月工作安排。

上報(bào)程序：每月3日前內(nèi)管副科長(zhǎng)對(duì)全市專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡(jiǎn)要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)科長(zhǎng)審核后，每月5日前由內(nèi)勤員以書(shū)面或電子文檔等形式上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管處，并對(duì)上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。

報(bào)告內(nèi)容：

1、上月專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。

2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價(jià)位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷(xiāo)售大戶監(jiān)管情況。

7、轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)自查工作開(kāi)展情況。

8、查處違規(guī)問(wèn)題情況及整改落實(shí)情況。

9、下月工作計(jì)劃安排。

10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)

報(bào)告方式：每半年向省局內(nèi)管處上報(bào)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作情況。

上報(bào)程序：內(nèi)管員匯總工作開(kāi)展情況，副科長(zhǎng)草擬工作總結(jié)，報(bào)科長(zhǎng)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)省局內(nèi)管處，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。報(bào)告內(nèi)容：

1、半年和全年專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管、定期工作開(kāi)展情況，定期檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查情況。

3、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。

4、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制以及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問(wèn)題，下工作打算和建議。

7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求

1、嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間要求上報(bào)。

2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說(shuō)明。

3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開(kāi)展情況，工作中存在的問(wèn)題，分析解決重點(diǎn)突出問(wèn)題。

4、必須留存編寫(xiě)報(bào)告時(shí)所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每季度對(duì)轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作開(kāi)展情況進(jìn)行一次重點(diǎn)檢查，檢查采取分期分批實(shí)施，確保每半年所有單位檢查一次。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內(nèi)管科根據(jù)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作安排結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況制定檢查方案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

2、組織實(shí)施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對(duì)檢查組成員進(jìn)行必要的檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并向被檢查單位下發(fā)內(nèi)管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進(jìn)行實(shí)地檢查。

3、報(bào)告檢查結(jié)果。檢查結(jié)束后檢查組要形成書(shū)面檢查報(bào)告，檢查報(bào)告需被檢查單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。檢查組將各單位檢查結(jié)果匯總形成專(zhuān)題檢查報(bào)告呈報(bào)市局領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)省局內(nèi)管處，并及時(shí)通報(bào)檢查結(jié)果。

4、落實(shí)整改措施。檢查組對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要依法依規(guī)進(jìn)行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報(bào)告整改情況。

2.2.2檢查對(duì)象

轄區(qū)內(nèi)所有行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及縣級(jí)局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.4檢查內(nèi)容

1、縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作組織開(kāi)展情況，內(nèi)管工作規(guī)范落實(shí)情況和有關(guān)精神貫徹落實(shí)情況。

2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。

3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制和企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

4、對(duì)自查、復(fù)查、檢查中存在問(wèn)題的整改落實(shí)情況。

5、其他檢查事項(xiàng)。2.2.5檢查要求

1、要求對(duì)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門(mén)進(jìn)行有針對(duì)性監(jiān)督檢查。

2、要求檢查組應(yīng)本著發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題、持續(xù)改進(jìn)、不斷完善的原則，認(rèn)真核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)，如實(shí)反映檢查結(jié)果，并對(duì)檢查結(jié)果真實(shí)性負(fù)責(zé)。

3、要求被檢查單位和部門(mén)應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供、報(bào)送有關(guān)文件和資料，并對(duì)其所提供、報(bào)送的相關(guān)文件和資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。檢查過(guò)程中如需詢問(wèn)有關(guān)人員時(shí)，有關(guān)人員應(yīng)積極配合如實(shí)解答檢查中提出的問(wèn)題，并做好詢問(wèn)記錄，其它單位和部門(mén)人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3到貨確認(rèn)及卷煙打碼到條專(zhuān)項(xiàng)檢查

每月5日前市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)會(huì)同營(yíng)銷(xiāo)、物流部門(mén)組織對(duì)上月卷煙到貨確認(rèn)情況及卷煙打碼銷(xiāo)售情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，核對(duì)卷煙到貨確認(rèn)情況、銷(xiāo)售配送情況和打碼情況，嚴(yán)肅查處不按規(guī)定做到貨確認(rèn)及無(wú)碼銷(xiāo)售卷煙、打測(cè)試碼、打通碼等問(wèn)題。檢查結(jié)束后，要將檢查底稿和檢查報(bào)告存檔備查，相關(guān)檢查情況在月報(bào)告中一并上報(bào)省局內(nèi)管處。

2.4煙葉合同簽訂與種植情況專(zhuān)項(xiàng)檢查

煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，按照省局安排，組織相關(guān)縣級(jí)局，對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問(wèn)題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.4.2檢查對(duì)象

市、縣級(jí)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)、煙葉收購(gòu)站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.4.3檢查內(nèi)容

（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶種煙申請(qǐng)及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷(xiāo)毀。

2.5卷煙工業(yè)企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)檢查 2.5.1備案報(bào)表核查

在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級(jí)局每半年對(duì)生產(chǎn)點(diǎn)報(bào)送備案的報(bào)表進(jìn)行一次核查，從單據(jù)和實(shí)物兩方面核對(duì)卷煙產(chǎn)量與上級(jí)下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃是否一致，成品卷煙入庫(kù)量和打碼量是否一致，出庫(kù)量和掃碼量是否一致，樣品煙試制煙是否打碼，原輔材料耗用是否與產(chǎn)量吻合，實(shí)地檢查成品庫(kù)庫(kù)存卷煙，落實(shí)是否存在無(wú)碼生產(chǎn)、無(wú)碼備貨問(wèn)題。

2.5.2專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況檢查 在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點(diǎn)所在地的市級(jí)局每半年對(duì)煙草專(zhuān)賣(mài)品運(yùn)輸情況檢查一次，重點(diǎn)檢查執(zhí)行工商交易合同數(shù)量之外的出庫(kù)卷煙的流向、運(yùn)輸渠道、準(zhǔn)運(yùn)證及攜帶證開(kāi)具情況，落實(shí)是否存在違反煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)無(wú)證運(yùn)輸、無(wú)證攜帶或違規(guī)郵寄的問(wèn)題。

在省局的組織下，每年1月5日、7月5日前，各工業(yè)企業(yè)（生產(chǎn)點(diǎn)）所在地的市級(jí)局對(duì)卷煙工業(yè)企業(yè)無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸卷煙的情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，一經(jīng)查實(shí)，按照無(wú)證運(yùn)輸進(jìn)行處理。

以上兩項(xiàng)檢查可合并進(jìn)行。2.6下達(dá)核查任務(wù)

市局內(nèi)管部門(mén)每月通過(guò)內(nèi)管信息系統(tǒng)向縣級(jí)局內(nèi)管部門(mén)下發(fā)當(dāng)月卷煙、煙葉入戶核查任務(wù)及要求。

2.6.1核查重點(diǎn)（1）卷煙方面：

上級(jí)交辦的卷煙核查任務(wù)；內(nèi)管信息系統(tǒng)高頻預(yù)警戶；特殊應(yīng)急用煙指定銷(xiāo)售和實(shí)際消費(fèi)戶；涉嫌真品卷煙案件串標(biāo)戶；舉報(bào)投訴戶；卷煙市場(chǎng)重點(diǎn)監(jiān)控戶和其他需要核查的內(nèi)容。

各市級(jí)局要分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預(yù)警。對(duì)于月銷(xiāo)量超過(guò)上月銷(xiāo)量50%以上、單日銷(xiāo)量占月銷(xiāo)量15%以上的品牌卷煙，要提出預(yù)警、確定為異常品牌；對(duì)于零售戶單次訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)前3個(gè)訂貨周期平均數(shù)的200%的，月訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)上月量200%的，單次訂購(gòu)卷煙均價(jià)超過(guò)3個(gè)訂貨周期均價(jià)200%的，要提出預(yù)警、確定為異常訂單。以上異常情況經(jīng)篩選后下達(dá)縣級(jí)局調(diào)查。

（2）煙葉方面：

上級(jí)交辦的煙葉核查任務(wù)；簽訂煙葉種植收購(gòu)合同預(yù)警戶；種子移栽異常戶；種植面積超大戶；煙葉收購(gòu)異常戶；涉嫌煙葉案件戶；舉報(bào)投訴戶；重點(diǎn)違法監(jiān)控戶以及其他需要核查的內(nèi)容。

市級(jí)局要對(duì)煙葉收購(gòu)日常監(jiān)管從以下方面設(shè)臵預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部違法違規(guī)線索，直接組織或交由縣級(jí)局進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。需要交由縣級(jí)局調(diào)查核實(shí)的線索，市級(jí)局要在線索排查出的當(dāng)天分發(fā)，縣級(jí)局負(fù)責(zé)在收到線索后1周內(nèi)查明并上報(bào)情況，需要延長(zhǎng)辦理時(shí)間的要向市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)說(shuō)明情況。

收購(gòu)時(shí)間:設(shè)臵每天的煙葉收購(gòu)時(shí)間區(qū)間，對(duì)超出規(guī)定的時(shí)間區(qū)間外對(duì)煙葉進(jìn)行重量過(guò)磅、入庫(kù)等收購(gòu)行為提出預(yù)警；

煙葉收購(gòu)過(guò)磅：對(duì)1批煙葉在過(guò)磅時(shí)連續(xù)2磅以上等級(jí)、數(shù)量相同及規(guī)定收購(gòu)時(shí)間外過(guò)磅和超出正常過(guò)磅重量的提出預(yù)警；

發(fā)票：對(duì)煙葉過(guò)磅時(shí)間在后，發(fā)票記賬時(shí)間在前，發(fā)票出票時(shí)間出現(xiàn)倒臵的，提出預(yù)警；

收購(gòu)數(shù)據(jù)上傳：對(duì)不按規(guī)定上傳收購(gòu)數(shù)據(jù)的提出預(yù)警； 未及時(shí)交售煙葉：對(duì)下部煙收購(gòu)結(jié)束后未交售煙葉的煙農(nóng)、中部煙收購(gòu)結(jié)束后未交售中部煙的煙農(nóng)，分別提出預(yù)警；

交售煙葉等級(jí)結(jié)構(gòu)比例：對(duì)交售C2F、C3F、B1F數(shù)量比較大、結(jié)構(gòu)比較集中，與交售的下低等煙葉比例嚴(yán)重失調(diào)的，提出預(yù)警；

收購(gòu)進(jìn)度：對(duì)短時(shí)間內(nèi)出現(xiàn)收購(gòu)煙葉數(shù)量特別巨大、過(guò)磅入庫(kù)特別集中的，提出預(yù)警；

煙葉單產(chǎn)：對(duì)煙葉收購(gòu)過(guò)程中或履行完成合同后，單產(chǎn)超過(guò)200公斤的煙農(nóng)，提出預(yù)警。

2.6.2下發(fā)流程

市級(jí)局內(nèi)管員每月初根據(jù)核查內(nèi)容，按每個(gè)（區(qū)）縣逐月抽取卷煙零售戶20戶（需含轄區(qū)卷煙銷(xiāo)售大戶、卷煙直營(yíng)店）；煙葉種植、收購(gòu)期間每個(gè)（區(qū)）縣分別抽取煙葉種植戶20戶（涵蓋重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、重點(diǎn)村以及大、中、小戶）的比例和原則，確定擬下達(dá)任務(wù)（煙葉種植、收購(gòu)入戶核查與專(zhuān)項(xiàng)檢查合并進(jìn)行），經(jīng)內(nèi)管副科長(zhǎng)審核后，通過(guò)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)向各（區(qū)）縣下發(fā)核查任務(wù)。

2.6.3核查要求

1、下發(fā)核查任務(wù)必須要有針對(duì)性和時(shí)限性，堅(jiān)持科學(xué)規(guī)范，合理安排，核查必須逐月開(kāi)展，煙葉核查可按生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)時(shí)段進(jìn)行。

2、入戶核查時(shí)必須下發(fā)核查函，明確核查對(duì)象，核查內(nèi)容和核查期限，下發(fā)核查任務(wù)可以根據(jù)內(nèi)管工作實(shí)際情況進(jìn)行時(shí)間調(diào)整，核查下發(fā)通過(guò)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)平臺(tái)進(jìn)行。

3、督促區(qū)縣級(jí)內(nèi)管部門(mén)如實(shí)匯報(bào)卷煙入戶核查情況，并對(duì)入戶核查情況進(jìn)行電話回訪，確保核查結(jié)果真實(shí)有效。如有可疑或重大案件，由市局直接實(shí)際核查。

4、核查和上報(bào)中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部違規(guī)問(wèn)題，按照規(guī)定程序進(jìn)行處理。

5、對(duì)核查對(duì)象的相關(guān)結(jié)果和資料，由內(nèi)管員負(fù)責(zé)保存。2.7教育培訓(xùn)

會(huì)同法規(guī)部門(mén)每年對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。

2.7.1培訓(xùn)形式

采取集中培訓(xùn)、專(zhuān)題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定培訓(xùn)相結(jié)合的方式進(jìn)行。

2.7.2培訓(xùn)內(nèi)容

1、煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)。

2、煙草專(zhuān)賣(mài)管理技能鑒定培訓(xùn)教材。

3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。

5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.7.3培訓(xùn)要求

1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績(jī)納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓(xùn)考試成績(jī)不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)知識(shí)的教育培訓(xùn)，凡考試成績(jī)不合格者，一律不得上崗。

2.8聯(lián)席會(huì)議

每季度組織召開(kāi)一次由專(zhuān)賣(mài)、紀(jì)檢、整頓、銷(xiāo)售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門(mén)參加的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管聯(lián)席會(huì)議。

2.8.1會(huì)議內(nèi)容

1、學(xué)習(xí)貫徹國(guó)家局、省局有關(guān)政策規(guī)定。

2、各部門(mén)匯報(bào)內(nèi)管工作開(kāi)展情況。

3、通報(bào)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管相關(guān)檢查情況。

4、針對(duì)工作中存在問(wèn)題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.8.2會(huì)議要求

1、聯(lián)席會(huì)議由內(nèi)管部門(mén)組織召開(kāi)，每季度召開(kāi)一次，確因工作需要召開(kāi)計(jì)劃外會(huì)議的，由內(nèi)管部門(mén)提出申請(qǐng)?jiān)黾訒?huì)議。

2、聯(lián)席會(huì)議要求部門(mén)負(fù)責(zé)同志出席。

3、聯(lián)席會(huì)議所提出的方案、措施、意見(jiàn)及建議，各部門(mén)應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門(mén)備案。

4、組織相關(guān)人員做好會(huì)議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

市級(jí)局每半年對(duì)縣級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作進(jìn)行一次考核。

2.9.1考核方式

通過(guò)聽(tīng)、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開(kāi)展。

2.9.2考核內(nèi)容

1、縣級(jí)局貫徹會(huì)議精神落實(shí)情況，內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作組織開(kāi)展情況。

2、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范落實(shí)情況，日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管和定期工作開(kāi)展情況。

3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督職責(zé)的履行情況，轄區(qū)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范情況。

4、縣級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管自查情況，真品卷煙案件調(diào)查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題調(diào)查上報(bào)情況，核查任務(wù)完成情況。

5、上級(jí)下達(dá)的工作任務(wù)和上月工作安排完成情況，按時(shí)上報(bào)工作報(bào)告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、縣級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建立完善情況及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況，存在問(wèn)題的整改情況。

7、其他需要考核的內(nèi)容。

3.同級(jí)監(jiān)管 3.1監(jiān)管主體

各市級(jí)煙草專(zhuān)賣(mài)局負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)及所屬業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)施管理監(jiān)督。各市級(jí)局可視情況向其轄區(qū)內(nèi)專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)派駐專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管駐廠組（員），專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管駐廠組（員）由派出市級(jí)局負(fù)責(zé)管理。對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)，所在市級(jí)局必須派駐專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管駐廠組（員）。

3.2監(jiān)管對(duì)象

1、轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及所屬業(yè)務(wù)部門(mén)。

2、市級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督科（處）直接對(duì)市級(jí)煙草公司卷煙營(yíng)銷(xiāo)、物流配送、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、直營(yíng)店以及行業(yè)內(nèi)經(jīng)營(yíng)卷煙的三產(chǎn)公司等實(shí)施監(jiān)督管理。

3、市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)、專(zhuān)賣(mài)駐廠組對(duì)市級(jí)煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及所屬單位、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)施監(jiān)督管理。

4、西安市局負(fù)責(zé)對(duì)陜西卷煙材料廠、西安惠大化學(xué)工業(yè)有限公司、陜西金葉濾材有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；咸陽(yáng)市局負(fù)責(zé)對(duì)咸陽(yáng)煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；安康市局負(fù)責(zé)對(duì)旬陽(yáng)卷煙分廠、旬陽(yáng)煙葉復(fù)烤廠實(shí)施監(jiān)督管理；寶雞市局負(fù)責(zé)對(duì)寶雞卷煙分廠、陜西好貓集團(tuán)有限責(zé)任公司實(shí)施監(jiān)督管理；延安市局負(fù)責(zé)對(duì)延安卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理；渭南市局負(fù)責(zé)對(duì)澄城卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理；漢中市局負(fù)責(zé)對(duì)漢中卷煙分廠實(shí)施監(jiān)督管理。

對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)的監(jiān)管由所在地市級(jí)局根據(jù)國(guó)煙辦2008[72號(hào)]文件和內(nèi)管工作規(guī)范相關(guān)規(guī)定制定具體監(jiān)管辦法，并在省局內(nèi)管部門(mén)備案。

3.3工作內(nèi)容

3.3.1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)備案

每月5日前，市級(jí)煙草公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)部門(mén)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管員負(fù)責(zé)將上月該部門(mén)有關(guān)上級(jí)計(jì)劃下達(dá)、合同簽訂執(zhí)行、生產(chǎn)組織開(kāi)展、專(zhuān)賣(mài)品購(gòu)銷(xiāo)存、打碼掃碼、準(zhǔn)運(yùn)證辦理及到貨確認(rèn)、罰沒(méi)專(zhuān)賣(mài)品處理、報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀等業(yè)務(wù)自查情況進(jìn)行分類(lèi)、比對(duì)、整理后，由部門(mén)分管內(nèi)管工作或規(guī)范經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，送專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。

每月5日前，除市級(jí)煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)由其整頓規(guī)范部門(mén)牽頭，收集各單位、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)自查情況，向所在市級(jí)局內(nèi)管部門(mén)或駐廠組報(bào)送備案。卷煙工業(yè)企業(yè)各分廠（生產(chǎn)點(diǎn)）要整理好上月生產(chǎn)計(jì)劃報(bào)表、機(jī)臺(tái)產(chǎn)量報(bào)表、碼段使用報(bào)表、成品庫(kù)卷煙入庫(kù)報(bào)表、原輔材料耗用量報(bào)表等材料，向所在市級(jí)局內(nèi)管部門(mén)或駐廠組報(bào)送備案。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要和各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，依托企業(yè)信息管理系統(tǒng)，共同研究制定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)自查工作表格，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)能夠自動(dòng)抽取的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)不需要備案，信息系統(tǒng)不能直接備案的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)以電子版保存?zhèn)鬟f存檔。

3.3.2內(nèi)控制度備案

各企業(yè)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)制定的規(guī)范經(jīng)營(yíng)有關(guān)制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內(nèi)送專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)備案。內(nèi)控制度備案盡量利用OA辦公系統(tǒng)或電子信息傳送。

專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要將各類(lèi)企業(yè)內(nèi)控管理制度及時(shí)登記，組織相關(guān)專(zhuān)賣(mài)人員學(xué)習(xí)了解，及時(shí)進(jìn)行分類(lèi)整理妥善保存。

3.3.3數(shù)據(jù)核對(duì)分析

專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)收集到的各企業(yè)及相關(guān)部門(mén)報(bào)送的業(yè)務(wù)自查情況要在每月15日前進(jìn)行核對(duì)分析。卷煙監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對(duì)、分析卷煙經(jīng)營(yíng)部門(mén)自查情況，煙葉監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對(duì)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)自查情況，工業(yè)監(jiān)管員負(fù)責(zé)核對(duì)市級(jí)煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)自查情況。

核對(duì)分析要對(duì)照專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)以及專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警產(chǎn)生處理情況，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差異的要查明原因。各專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管監(jiān)管員將核對(duì)分析結(jié)果形成文字經(jīng)副科長(zhǎng)審核后存檔保存。

3.3.4抽查檢查 專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管監(jiān)管員每月要進(jìn)行一次以上卷煙訪銷(xiāo)配送情況抽查，查看貨源分配策略及執(zhí)行情況，抽查配送卷煙落地入戶情況。各市級(jí)局每月要完成對(duì)直營(yíng)店、卷煙銷(xiāo)售大戶、重點(diǎn)監(jiān)管戶以及煙葉種植戶等相關(guān)核查任務(wù)。核查任務(wù)原則上由專(zhuān)賣(mài)稽查員承擔(dān)，對(duì)核查結(jié)果存在疑議或重大核查任務(wù)由內(nèi)管部門(mén)牽頭，相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)及稽查部門(mén)組成聯(lián)合調(diào)查組進(jìn)行。

3.3.5監(jiān)督報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀處理

各企業(yè)要建立報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品臺(tái)賬，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品數(shù)量詳細(xì)登記，妥善保管，嚴(yán)禁擅自銷(xiāo)售給行業(yè)外企業(yè)和個(gè)人，嚴(yán)防流入制假窩點(diǎn)。

市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)或?qū)Ｙu(mài)駐廠組每月要對(duì)定點(diǎn)存放報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品的庫(kù)存進(jìn)行一次以上檢查。

市級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)對(duì)企業(yè)銷(xiāo)毀報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品要實(shí)行全程監(jiān)管，并填寫(xiě)監(jiān)銷(xiāo)記錄，協(xié)助省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)做好報(bào)廢煙機(jī)設(shè)備的監(jiān)銷(xiāo)工作。

3.4異常情況核實(shí)處理程序 3.4.1流程描述

1、實(shí)施監(jiān)管。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員按照各自的工作職責(zé)，分別實(shí)施同級(jí)監(jiān)管工作。

2、發(fā)現(xiàn)異常情況。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員通過(guò)資料查看、實(shí)地核查、數(shù)據(jù)比對(duì)等方式，發(fā)現(xiàn)同級(jí)監(jiān)管中的異常情況。

3、確認(rèn)異常情況。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別通過(guò)信息系統(tǒng)或者業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)提供的相關(guān)資料，對(duì)卷煙購(gòu)進(jìn)、銷(xiāo)售、配送等環(huán)節(jié)，按照確定的條件進(jìn)行查詢、分析、對(duì)比，確認(rèn)異常情況。

4、描述異常情況。內(nèi)管副科長(zhǎng)和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別根據(jù)確認(rèn)的異常情況填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況登記表》，對(duì)異常情況進(jìn)行具體描述和分析，提出由誰(shuí)來(lái)調(diào)查、如何處理的初步意見(jiàn)。

5、提出調(diào)查意見(jiàn)。內(nèi)管副科長(zhǎng)根據(jù)發(fā)現(xiàn)的異常情況，提出調(diào)查意見(jiàn)。

6、審核。內(nèi)管科長(zhǎng)審核提出的調(diào)查意見(jiàn)。

7、組織開(kāi)展調(diào)查。內(nèi)管科長(zhǎng)組織開(kāi)展異常情況調(diào)查。

8、實(shí)施調(diào)查。由異常情況涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)展調(diào)查工作，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》。

9、得出調(diào)查結(jié)論。內(nèi)管副科長(zhǎng)根據(jù)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》的描述得出調(diào)查結(jié)論，判斷是正常、違規(guī)還是違法。

10、提出處理意見(jiàn)。內(nèi)管科長(zhǎng)根據(jù)調(diào)查結(jié)果，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度等提出處理意見(jiàn)。并提交市局副局長(zhǎng)進(jìn)行審核。

11、實(shí)施整改。內(nèi)管副科長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織進(jìn)行整改工作。

12、存檔。檔案管理員負(fù)責(zé)建立《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。

3.4.2相關(guān)記錄

1、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作底稿

2、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況登記表

3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檢查函

4、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表

5、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督整改通知書(shū)

6、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況登記臺(tái)賬

7、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理同級(jí)監(jiān)管檢查表

4.檔案管理（參照省級(jí)局部分）

三、縣級(jí)局部分

1．日常工作

1.1完成上級(jí)交辦任務(wù)工作程序

1、登記交辦任務(wù)。內(nèi)管員對(duì)上級(jí)交辦任務(wù)進(jìn)行登記，填寫(xiě)《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記表》報(bào)副股長(zhǎng)、股長(zhǎng)，2個(gè)工作日完成。

2、提出初步調(diào)查意見(jiàn)。股長(zhǎng)對(duì)任務(wù)進(jìn)行分析，提出要求和意見(jiàn)報(bào)副局長(zhǎng)審核，2個(gè)工作日完成。

3、審核分派。副局長(zhǎng)進(jìn)行審核，需要局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批。領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，由股長(zhǎng)、副股長(zhǎng)牽頭，組織人員具體實(shí)施，2個(gè)工作日完成。

4、組織調(diào)查。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)組織人員開(kāi)展調(diào)查，5個(gè)工作日完成。

5、提出初步處理意見(jiàn)。副股長(zhǎng)對(duì)相關(guān)調(diào)查資料進(jìn)行核實(shí)，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進(jìn)行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見(jiàn)，1個(gè)工作日完成。

6、呈報(bào)審簽。股長(zhǎng)依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責(zé)任追究制度提出處理意見(jiàn)，屬于違規(guī)的，報(bào)副局長(zhǎng)審核，局長(zhǎng)審批，按領(lǐng)導(dǎo)批示組織落實(shí)，相關(guān)單位或部門(mén)按照要求進(jìn)行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時(shí)反饋內(nèi)管部門(mén)，5個(gè)工作日完成。

7、上報(bào)歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督上級(jí)交辦任務(wù)登記臺(tái)賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報(bào)上級(jí)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)，2個(gè)工作日完成。

1.2處理舉報(bào)投訴信息工作程序

1、登記舉報(bào)投訴信息。內(nèi)勤員對(duì)相關(guān)舉報(bào)投訴信息進(jìn)行登記，填寫(xiě)《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，1個(gè)工作日完成。

2、提出初步分析意見(jiàn)。內(nèi)管員對(duì)信息進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)舉報(bào)投訴情況進(jìn)行描述分析，報(bào)股長(zhǎng)（副股長(zhǎng)）審定，1個(gè)工作日完成。

3、任務(wù)分派。股長(zhǎng)（副股長(zhǎng)）指派人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，或由相關(guān)部門(mén)協(xié)助調(diào)查，1個(gè)工作日完成。

4、開(kāi)展調(diào)查。調(diào)查人員采取實(shí)地調(diào)查、詢問(wèn)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、查閱資料等方式開(kāi)展調(diào)查，并將調(diào)查過(guò)程和結(jié)果記錄在《舉報(bào)投訴信息情況登記表》，報(bào)股長(zhǎng)（副股長(zhǎng)）審定，5個(gè)工作日完成。

5、調(diào)查結(jié)論。股長(zhǎng)根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見(jiàn)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，1個(gè)工作日完成。

6、領(lǐng)導(dǎo)審批。副局長(zhǎng)對(duì)調(diào)查結(jié)論和處理意見(jiàn)進(jìn)行審核，需局長(zhǎng)審批的報(bào)局長(zhǎng)審批，如未通過(guò)審核退回部門(mén)重新調(diào)查，1個(gè)工作日完成。

7、結(jié)果處理。股長(zhǎng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)審批的結(jié)果進(jìn)行處理，對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門(mén)處理，相關(guān)部門(mén)對(duì)存在違法違規(guī)問(wèn)題的進(jìn)行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個(gè)工作日完成。

8、反饋結(jié)果。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)自接受舉報(bào)投訴信息之日起，一般5個(gè)工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報(bào)投訴人。

9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進(jìn)行整理存檔并登記臺(tái)帳，1個(gè)工作日完成。

1.3內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督系統(tǒng)預(yù)警處理工作程序

1、發(fā)現(xiàn)預(yù)警啟動(dòng)流程。監(jiān)管員每天登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)，及時(shí)排查篩選預(yù)警，并啟動(dòng)預(yù)警調(diào)查流程，1個(gè)工作日完成。

2、審核調(diào)查。內(nèi)管副股長(zhǎng)根據(jù)預(yù)警情況在《監(jiān)管日志》里提出調(diào)查處理意見(jiàn)并報(bào)股長(zhǎng)審核，審核通過(guò)后直接指定卷煙、煙葉監(jiān)管員按照調(diào)查處理流程進(jìn)行調(diào)查，3個(gè)工作日完成。

3、呈報(bào)審批。報(bào)副局長(zhǎng)審批，審批通過(guò)，將預(yù)警轉(zhuǎn)至相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行調(diào)查，若未通過(guò)則由股長(zhǎng)組織重新調(diào)查，3個(gè)工作日完成。

4、反饋結(jié)果。相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)在1個(gè)工作日完成內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)監(jiān)管員

5、整理歸檔。監(jiān)管員填寫(xiě)《監(jiān)管日志》，整理相關(guān)資料分類(lèi)歸檔，1個(gè)工作日完成。1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專(zhuān)賣(mài)稽查員1個(gè)工作日內(nèi)將案件簡(jiǎn)要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)內(nèi)管員。

2、分類(lèi)上報(bào)。內(nèi)管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關(guān)證據(jù)資料，案值超過(guò)5萬(wàn)元的案件，在立案后48小時(shí)內(nèi)上報(bào)省局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)并通過(guò)MIS系統(tǒng)報(bào)國(guó)家局。

3、啟動(dòng)核查流程。內(nèi)管副股長(zhǎng)對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預(yù)警以及上級(jí)交辦的需要核查的真煙案件進(jìn)行分析，指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員3個(gè)工作日內(nèi)將非法渠道真煙來(lái)源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見(jiàn)，報(bào)送副股長(zhǎng)審核。

4、復(fù)核分送。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)在1個(gè)工作日內(nèi)將真煙案件核查調(diào)查情況抄送同級(jí)卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)，提出促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)和建議。

5、存檔備查。卷煙營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)內(nèi)管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個(gè)工作日內(nèi)將反饋意見(jiàn)報(bào)送內(nèi)管部門(mén)卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結(jié)果上報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人，存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報(bào)告 2.1.1月報(bào)

報(bào)告方式：每月3日前向市局內(nèi)管科上報(bào)全縣上月工作開(kāi)展情況及下月工作安排。

上報(bào)程序：每月3日前副股長(zhǎng)對(duì)全縣專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作完成情況進(jìn)行簡(jiǎn)要總結(jié)，制定下月計(jì)劃安排，經(jīng)股長(zhǎng)審核，主管局長(zhǎng)、局長(zhǎng)審批后，每月3日前由內(nèi)勤員以書(shū)面或電子文檔等形式上報(bào)市局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管科（處），并對(duì)上月內(nèi)管資料進(jìn)行整理歸檔保存。

報(bào)告內(nèi)容：

1、上月專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作任務(wù)完成情況。

2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價(jià)位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷(xiāo)售大戶監(jiān)管情況。

7、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)自查工作開(kāi)展情況。

8、查處違規(guī)問(wèn)題情況及整改落實(shí)情況。

9、下月工作計(jì)劃安排。

10、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.2年報(bào)

報(bào)告方式：每半年向市級(jí)局內(nèi)管科上報(bào)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作情況。

上報(bào)程序：內(nèi)管員匯總工作開(kāi)展情況，副股長(zhǎng)草擬工作總結(jié)，報(bào)股長(zhǎng)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后上報(bào)市局內(nèi)管科，上報(bào)后由內(nèi)管科存檔。

報(bào)告內(nèi)容：

1、半年和全年專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管主要工作任務(wù)完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管、定期工作開(kāi)展情況，定期檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查情況。

3、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)人員職責(zé)履行情況。

4、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制以及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問(wèn)題，下工作打算和建議。

7、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。2.1.3報(bào)告要求

1、嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間要求上報(bào)。

2、報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)詳實(shí)，文字簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說(shuō)明。

3、報(bào)告內(nèi)容要有階段性工作開(kāi)展情況，工作中存在的問(wèn)題，分析解決重點(diǎn)突出問(wèn)題。

4、必須留存編寫(xiě)報(bào)告時(shí)所用痕跡化資料底稿。2.2煙葉合同簽訂與種植情況專(zhuān)項(xiàng)檢查

煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，按照省、市局安排，組織對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問(wèn)題。

2.2.1檢查方式

采用查閱資料、核對(duì)數(shù)據(jù)、實(shí)地核查等方式進(jìn)行。2.2.2檢查對(duì)象

縣級(jí)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)、煙葉收購(gòu)站點(diǎn)和煙農(nóng)。2.2.3檢查內(nèi)容

（1）計(jì)劃下達(dá)及計(jì)劃分解；（2）農(nóng)戶種煙申請(qǐng)及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預(yù)留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實(shí)及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷(xiāo)毀。

2.3教育培訓(xùn)

會(huì)同法規(guī)部門(mén)每年對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)。

2.3.1培訓(xùn)形式

采取集中培訓(xùn)、專(zhuān)題輔導(dǎo)、崗位技能鑒定培訓(xùn)相結(jié)合的方式進(jìn)行。

2.3.2培訓(xùn)內(nèi)容

1、煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)。

2、煙草專(zhuān)賣(mài)管理技能鑒定培訓(xùn)教材。

3、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管業(yè)務(wù)技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應(yīng)用。

5、其它需要培訓(xùn)的內(nèi)容。2.3.3培訓(xùn)要求

1、培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行培訓(xùn)考試，考試成績(jī)納入教育培訓(xùn)檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓(xùn)考試成績(jī)不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)知識(shí)的教育培訓(xùn)，凡考試成績(jī)不合格者，一律不得上崗。

2.4聯(lián)席會(huì)議

每月組織召開(kāi)一次由專(zhuān)賣(mài)、紀(jì)檢、整頓、銷(xiāo)售、煙葉、物流等業(yè)務(wù)部門(mén)參加的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管聯(lián)席會(huì)議。

2.4.1會(huì)議內(nèi)容

1、學(xué)習(xí)貫徹國(guó)家局、省局、市局有關(guān)政策規(guī)定。

2、各部門(mén)匯報(bào)內(nèi)管工作開(kāi)展情況。

3、通報(bào)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管相關(guān)檢查情況。

4、針對(duì)工作中存在問(wèn)題進(jìn)行溝通，提出解決方案。2.4.2會(huì)議要求

1、聯(lián)席會(huì)議由內(nèi)管部門(mén)組織召開(kāi)，每月召開(kāi)一次，確因工作需要召開(kāi)計(jì)劃外會(huì)議的，由內(nèi)管部門(mén)提出申請(qǐng)?jiān)黾訒?huì)議。

2、聯(lián)席會(huì)議要求部門(mén)負(fù)責(zé)同志出席。

3、聯(lián)席會(huì)議所提出的方案、措施、意見(jiàn)及建議，各部門(mén)應(yīng)盡快組織貫徹落實(shí)，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門(mén)備案。

4、組織相關(guān)人員做好會(huì)議記錄，并做好資料留存工作。2.5入戶實(shí)地核查

縣局內(nèi)管部門(mén)每月對(duì)卷煙銷(xiāo)售大戶、轄區(qū)卷煙直營(yíng)店進(jìn)行入戶實(shí)地核查。煙葉種植縣（區(qū)）內(nèi)管部門(mén)在煙葉種植、收購(gòu)階段分別對(duì)煙葉種植戶進(jìn)行入戶實(shí)地核查。

2.5.1核查內(nèi)容

（1）卷煙方面：上級(jí)交辦的卷煙核查任務(wù)；卷煙配送100%落地、落戶情況；特殊應(yīng)急用煙指定銷(xiāo)售情況；高價(jià)位卷煙銷(xiāo)售情況；其他需要核查的內(nèi)容。

（2）煙葉方面：上級(jí)交辦的煙葉核查任務(wù)；煙葉種植收購(gòu)合同簽訂情況；育苗移栽情況；種植面積落實(shí)情況；煙葉收購(gòu)情況；其他需要核查的內(nèi)容。

2.5.2核查流程

1、內(nèi)管股長(zhǎng)每月初按照相關(guān)規(guī)定確定核查內(nèi)容，組織內(nèi)管員、專(zhuān)管員進(jìn)行入戶核查。

2、內(nèi)管員準(zhǔn)備相關(guān)資料，包括零售戶類(lèi)別、訂貨方式、所處商圈、是否曾有卷煙外流其他商戶。

3、內(nèi)管員、專(zhuān)管員入戶進(jìn)行實(shí)地調(diào)查其經(jīng)營(yíng)狀況、卷煙庫(kù)存等需要調(diào)查的內(nèi)容。

2.5.3核查要求

第四篇：煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的重要意義

煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的重要意義

一、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的定義

所謂內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督就是對(duì)煙草行業(yè)內(nèi)所有煙草專(zhuān)賣(mài)品的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)行為，實(shí)行“事前、事中、事后”全過(guò)程的專(zhuān)賣(mài)管理和監(jiān)督。

就是專(zhuān)賣(mài)管理部門(mén)作為政府職能部門(mén)，對(duì)行業(yè)內(nèi)的工業(yè)和商業(yè)企業(yè)在從事九大類(lèi)煙草專(zhuān)賣(mài)品生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)行全方位的、事前、事中、事后過(guò)程監(jiān)控。

那么到底哪些屬于“煙草專(zhuān)賣(mài)品”？根據(jù)《中華人民共和國(guó)煙草專(zhuān)賣(mài)法》第二條明確有九大類(lèi)，這九大類(lèi)分別指：卷煙、雪茄煙、煙絲、復(fù)烤煙葉、煙葉、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械。(涉及到各公司的主要有兩類(lèi)：卷煙和雪茄煙)。

二、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的原則概括起來(lái)三句話：“依法、責(zé)任效率、行業(yè)自律”。

在這個(gè)原則的前提下就要求做到：“有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”?？偟膩?lái)說(shuō)，專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督就是要依法監(jiān)督。

三、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的總要求國(guó)家局姜承康提

出：“全面推進(jìn)、抓好典型、突出重點(diǎn)、檢查落實(shí)”。

張輝副局長(zhǎng)提出：“深入開(kāi)展、全面推進(jìn)、落實(shí)責(zé)任、取得實(shí)效”。

四、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的對(duì)象本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)所有依法取得煙草專(zhuān)賣(mài)許可證的企業(yè)和單位。

根據(jù)國(guó)務(wù)院頒發(fā)的《中華人民共和國(guó)煙草專(zhuān)賣(mài)法實(shí)施條例》第六條的規(guī)定，即對(duì)取得煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證(煙草專(zhuān)賣(mài)品的生產(chǎn)企業(yè))煙草專(zhuān)賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證(煙草專(zhuān)賣(mài)品的經(jīng)營(yíng)企業(yè))特種煙草專(zhuān)賣(mài)經(jīng)營(yíng)許可證(主要煙草進(jìn)出口公司)，對(duì)上述三塊作為我們加強(qiáng)內(nèi)管的對(duì)象。還有一塊煙草專(zhuān)賣(mài)零售許可證的(主要由各區(qū)(縣)分局和公司加強(qiáng)日常監(jiān)管)。

五、內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檢查的內(nèi)容抽象概括歸納為“二個(gè)二”，即二種情況、二個(gè)制度。

1、二種情況：遵守情況和執(zhí)行情況，一是要檢查遵守國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)法規(guī)的情況；二是要檢查在具體操作過(guò)程中的有關(guān)執(zhí)行情況(例如，購(gòu)銷(xiāo)、煙草制品的報(bào)廢、生產(chǎn)“一打二掃”、準(zhǔn)運(yùn)證等)

2、二種制度：許可證制度、準(zhǔn)運(yùn)證制度(起點(diǎn)與終點(diǎn)的監(jiān)管)

六、各專(zhuān)賣(mài)分局對(duì)各公司在內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督檢查工作具體內(nèi)容商業(yè)檢查的重點(diǎn)可概括為三個(gè)字：進(jìn)、銷(xiāo)、存，外加購(gòu)銷(xiāo)合同(包括一掃入庫(kù))。

由于我們的特殊體制，按照這個(gè)文件的思路，較難操作。作為各分局監(jiān)管查什么？以下我就國(guó)家局文件中對(duì)商業(yè)企業(yè)復(fù)查要求，結(jié)合與外省市專(zhuān)賣(mài)部門(mén)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行交流，進(jìn)行了必要的概括和。簡(jiǎn)單的講，對(duì)商業(yè)企業(yè)的檢查思路是：明確一個(gè)概念，檢查三個(gè)百分之百，落實(shí)二個(gè)核對(duì)(“132”)。

1、明確一個(gè)概念，指：拆單分?jǐn)傎u(mài)大戶。主要是指業(yè)務(wù)部門(mén)明知是一個(gè)客戶訂購(gòu)的卷煙，采取分派給多個(gè)商戶入網(wǎng)，由訂購(gòu)客戶結(jié)帳，配送部門(mén)將分?jǐn)側(cè)刖W(wǎng)的卷煙直接送給訂貨客戶或由訂戶直接到倉(cāng)庫(kù)提貨，由業(yè)務(wù)、訪銷(xiāo)、客戶三部門(mén)拆單分?jǐn)側(cè)刖W(wǎng)的行為。

2、三個(gè)百分之百(網(wǎng)、入戶、落地的三個(gè)百分之百)

(1)百分之百入網(wǎng)。

切入點(diǎn)重點(diǎn)檢查當(dāng)期銷(xiāo)售數(shù)量、出庫(kù)商品數(shù)量與網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售是否平衡。注意以下×××個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)：網(wǎng)絡(luò)數(shù)量大于統(tǒng)計(jì)銷(xiāo)售量，說(shuō)明統(tǒng)計(jì)不實(shí)，有截流銷(xiāo)售收入，漏稅違規(guī)行為；統(tǒng)計(jì)銷(xiāo)售量大于網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售量，說(shuō)明二個(gè)內(nèi)容：一是有不規(guī)范的銷(xiāo)售行為，向其他地方銷(xiāo)售卷煙；二是截止時(shí)限有時(shí)間差，必須核對(duì)。出庫(kù)量大于網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售量，說(shuō)明沒(méi)有入網(wǎng)銷(xiāo)售或虛假銷(xiāo)售。

(2)百分之百入戶。切入點(diǎn)重點(diǎn)檢查入網(wǎng)銷(xiāo)售量與商戶實(shí)際購(gòu)進(jìn)數(shù)量是否平衡。關(guān)注以下幾個(gè)問(wèn)題：檢查入網(wǎng)銷(xiāo)售量與商戶實(shí)銷(xiāo)進(jìn)貨是否平衡，要核對(duì)有專(zhuān)賣(mài)證商戶與入網(wǎng)商戶是否一致；對(duì)敏感的品牌或一次多戶等量購(gòu)進(jìn)同一個(gè)品牌，要入戶核查商戶是否收到卷煙的可能，是否有拆單分?jǐn)偣┙o一個(gè)大戶的違規(guī)銷(xiāo)售，要跟蹤其銷(xiāo)售去向，查詢是否落地銷(xiāo)售。對(duì)每次進(jìn)貨超過(guò)規(guī)定件數(shù)的大客戶，一是要逐筆核對(duì)是否收到實(shí)物；二是在核算環(huán)節(jié)，大商場(chǎng)、連鎖店多為結(jié)算，核查是否現(xiàn)金或者銀行卡結(jié)算；三是核查企業(yè)的往來(lái)帳目，核對(duì)大客戶進(jìn)貨結(jié)算帳號(hào)、戶名是否同一付款人；四是核對(duì)大客戶收到卷煙與企業(yè)網(wǎng)上供貨是否一致。

(3)百分之百落地。切入點(diǎn)重點(diǎn)檢查入網(wǎng)、入戶卷煙的銷(xiāo)售去向。關(guān)注以下×××個(gè)查：檢查沒(méi)入戶由拆單分?jǐn)偧羞M(jìn)貨商戶的卷煙去向；檢查供貨企業(yè)虛擬客戶(網(wǎng)上)集團(tuán)客戶的銷(xiāo)售方式、渠道；檢查大客戶是否有批發(fā)卷煙的違規(guī)行為；檢查本地?zé)o銷(xiāo)售市場(chǎng)的敏感品牌進(jìn)貨對(duì)象和銷(xiāo)售方式及渠道；檢查是否有通過(guò)拆單分?jǐn)倧钠渌渌铜h(huán)節(jié)，將敏感的品牌卷煙而且銷(xiāo)售量大的品牌，直接銷(xiāo)售的結(jié)算方式及銷(xiāo)售去向；檢查月進(jìn)貨、一次進(jìn)貨購(gòu)進(jìn)單品牌而且進(jìn)貨量較大的商戶，檢查其銷(xiāo)售去向及資金結(jié)算方式。

3、落實(shí)二個(gè)核對(duì)。一是要落實(shí)：帳、表、實(shí)物的核對(duì)和網(wǎng)上查詢及數(shù)據(jù)的核對(duì)；二是要落實(shí)對(duì)拆單分?jǐn)偂⒓?/p>

入網(wǎng)賣(mài)大戶問(wèn)題的核對(duì)；并對(duì)其資金結(jié)算環(huán)節(jié)進(jìn)行核對(duì)。

上述方法可以說(shuō)是專(zhuān)賣(mài)部門(mén)在對(duì)商業(yè)企業(yè)檢查中重點(diǎn)關(guān)注或工作切入點(diǎn)。各專(zhuān)賣(mài)分局應(yīng)該根據(jù)這些內(nèi)容，學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的重要意義。制定相應(yīng)的工作方案、落實(shí)監(jiān)管和自查自糾工作，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度及要求。

第五篇：煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督考核暫行辦法

煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督考核暫行辦法

第一章總則

第一條為持久深入扎實(shí)地推進(jìn)行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作，促進(jìn)省級(jí)局認(rèn)真履行內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的職責(zé)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督制度化、規(guī)范化、日?；?，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)行業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程有效監(jiān)管，進(jìn)一步推動(dòng)行業(yè)注重自律課題的解決，特制訂本辦法。

第二條本辦法遵循公平公正、客觀評(píng)價(jià)、正確引導(dǎo)的原則，確定考核內(nèi)容和考核方式，充分體現(xiàn)依法行政、依法管理、有效監(jiān)管的要求，推動(dòng)行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作整體水平的提高。

第三條本辦法適用于國(guó)家局對(duì)各省級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作情況的考核，考核實(shí)行百分制評(píng)價(jià)形式。

第二章考核內(nèi)容

第四條考核內(nèi)容主要是內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督各項(xiàng)制度措施的制訂、完善、執(zhí)行情況和內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的實(shí)際效果。

內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督各項(xiàng)制度措施的制訂、完善和執(zhí)行情況方面的考核內(nèi)容根據(jù)國(guó)家局有關(guān)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的工作要求和《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)施意見(jiàn)》的有關(guān)規(guī)定確定。

內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督實(shí)際效果方面的考核內(nèi)容根據(jù)各省級(jí)局 — 1 —

轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)依法依規(guī)組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況確定。

具體的考核內(nèi)容見(jiàn)附件。

第三章考核方式

第五條考核采取定期考核和日常檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。定期考核每年進(jìn)行一次，一般在年底組織；日常檢查不定期進(jìn)行。

第六條定期考核由國(guó)家局組成工作組對(duì)各省級(jí)局進(jìn)行全面考核，采取聽(tīng)匯報(bào)、查閱有關(guān)文件和工作記錄、對(duì)省級(jí)局專(zhuān)賣(mài)部門(mén)和聯(lián)系單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察、征求有關(guān)監(jiān)管對(duì)象的意見(jiàn)等形式進(jìn)行考核，重點(diǎn)解決內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督各項(xiàng)制度措施的制定、完善和執(zhí)行的問(wèn)題。

第七條日常檢查由國(guó)家局直接組成工作組對(duì)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行檢查，或從市場(chǎng)上查處的案件等方面查找線索責(zé)成省級(jí)局進(jìn)行查處，重點(diǎn)解決“兩煙”體外循環(huán)問(wèn)題，通過(guò)檢查企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)情況反映內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督的實(shí)際效果。

第四章結(jié)果通報(bào)和責(zé)任追究

第八條考核結(jié)束后，國(guó)家局在全行業(yè)通報(bào)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督考核結(jié)果，對(duì)考核優(yōu)秀的單位進(jìn)行表?yè)P(yáng)，對(duì)存在問(wèn)題較多的單位進(jìn)行批評(píng)教育并限期整改?？己私Y(jié)果要作為對(duì)各省局領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定、獎(jiǎng)勵(lì)懲處的重要依據(jù)。

第九條對(duì)于內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督考核不合格的，追究省—2 —

級(jí)局有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及專(zhuān)賣(mài)部門(mén)負(fù)責(zé)人監(jiān)管不作為的責(zé)任。

第十條定期考核和日常檢查的工作人員營(yíng)私舞弊、濫用職權(quán)、違反有關(guān)規(guī)定的，根據(jù)情節(jié)追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。

第十一條本辦法由國(guó)家局負(fù)責(zé)解釋。

第十二條本辦法自發(fā)布之日起施行。各省級(jí)局要參照本辦法，制訂考核地市局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作的相應(yīng)辦法。

附件：2006年省級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督考核內(nèi)容及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表

附件：

2006年省級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督考核內(nèi)容

及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表

—4 —

備注：1．轄區(qū)內(nèi)沒(méi)有工業(yè)企業(yè)或生產(chǎn)點(diǎn)的，考核項(xiàng)目中的“對(duì)工業(yè)企業(yè)的監(jiān)管”為0分，考核項(xiàng)目中的“定期檢查”、“同級(jí)監(jiān)管”分別為10分、12分。

2．轄區(qū)內(nèi)沒(méi)有煙葉復(fù)烤企業(yè)和煙機(jī)、卷煙紙、絲束、濾嘴棒、煙草薄片等生產(chǎn)企業(yè)的，考核項(xiàng)目中的“對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)和煙機(jī)、卷煙紙、絲束、濾嘴棒、煙草薄片等生產(chǎn)企業(yè)的監(jiān)管”為0分，考核項(xiàng)目中的“定期檢查”、“同級(jí)監(jiān)管”分別為9分、12分。

3．轄區(qū)內(nèi)沒(méi)有工業(yè)企業(yè)或生產(chǎn)點(diǎn)，也沒(méi)有煙葉復(fù)烤企業(yè)和煙機(jī)、卷煙紙、絲束、濾嘴棒、煙草薄片等生產(chǎn)企業(yè)的，考核項(xiàng)目中的“對(duì)工業(yè)企業(yè)的監(jiān)管”、“對(duì)煙葉復(fù)烤企業(yè)和煙機(jī)、卷煙紙、絲束、濾嘴棒、煙草薄片等生產(chǎn)企業(yè)的監(jiān)管”都為0分，考核項(xiàng)目中的“定期檢查”、“同級(jí)監(jiān)管”、分別為11分、13分，“工作報(bào)告”、“工作考核”分別為5分。

4．省級(jí)局內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督考核得分70分以下的，為不合格。