第一篇：專賣稽查中隊內部專賣管理監(jiān)督工作制度

專賣稽查中隊內部專賣管理監(jiān)督工作制度

第一條 為進一步加強我局內部專賣管理監(jiān)督工作，不斷推進內部專賣管理監(jiān)督工作向基層延伸、向全員延伸，深化“全員內管”意識，充分發(fā)揮專賣稽查隊伍的內部專賣管理監(jiān)督作用，不斷規(guī)范卷煙經營行為，不斷增強人員自律意識，根據(jù)我局實際，特制定本制度。

第二條

專賣稽查中隊內部監(jiān)管的主要內容：

銷量監(jiān)管：結合各自轄區(qū)實際，分析篩選轄區(qū)零售戶經營信息，重點關注“三戶”（銷量大戶、銷量小戶及銷量波動異常戶）卷煙經營行為，發(fā)現(xiàn)異常情況及時上報處理。分析轄區(qū)零售戶卷煙銷售情況，看有無存在向無證戶供貨、拆單分攤、虛擬客戶、貨源不合理投放等，發(fā)現(xiàn)異常情況及時處理上報。

配送監(jiān)管：監(jiān)管轄區(qū)配送車輛卷煙配送情況，看零售戶卷煙是否如數(shù)如實收到，查看配送員標準化執(zhí)行情況。

服務監(jiān)管：監(jiān)管轄區(qū)客戶經理、配送員服務情況，看服務是否規(guī)范到位。

許可證監(jiān)管：對轄區(qū)零售戶許可證使用情況進行時時監(jiān)管，對一些長期不訂貨、一店多證、地址法人變更、已停歇業(yè)等零售戶，及時上報按許可證管理辦法進行處理。

第三條 中隊人員每季度進行一次內部專賣管理監(jiān)督知識培訓，不斷提高內部監(jiān)管業(yè)務知識。第四條 每季度組織轄區(qū)客戶經理、配送員召開一次聯(lián)席會議，及時通報市場相關信息。

第五條

協(xié)助、配合內部專賣管理監(jiān)督科做好專賣人員執(zhí)法監(jiān)督 工作。

第六條

協(xié)助、配合內部專賣管理監(jiān)督科做好重大案件、內部人 員違紀違規(guī)案件查辦工作。

第七條 認真自查總結中隊月度內部監(jiān)管工作開展情況，每月3號前報內部專賣管理監(jiān)督科。

第八條 認真按時完成內部專賣管理監(jiān)督科交代的工作任務，完成情況及時反饋匯報。

第九條 考核組及專賣科要將稽查中隊落實本制度的情況納入考核，嚴格落實監(jiān)管責任。

第十條 本制度自發(fā)布之日起實施。

第二篇：內部專賣管理監(jiān)督工作制度

內部專賣管理監(jiān)督工作制度

第一條為進一步加強縣級局內部專賣管理監(jiān)督工作，依法履行內部專賣管理監(jiān)督職責，確保內部專賣管理監(jiān)督工作有效開展，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及有關規(guī)定，制定本制度。

第二條縣級局是實施內部專賣管理監(jiān)督的主體，應當建立健全相關工作機構，配齊配足工作人員，逐級逐崗明確職責，滿足開展內部專賣管理監(jiān)督工作的要求，保證內部專賣管理監(jiān)督工作的正常開展。

第三條縣級局內部專賣管理監(jiān)督部門是實施內部專賣管理監(jiān)督的執(zhí)行機構，嚴格依照煙草專賣法律法規(guī)及上級局內部專賣管理監(jiān)督制度開展內部專賣管理監(jiān)督工作，制定和完善本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度，建立內部專賣管理監(jiān)督長效機制，切實加強同級監(jiān)管和日常監(jiān)管，推動內部專賣管理監(jiān)督工作深入開展。

第四條卷煙營銷服務科是內部專賣管理監(jiān)督的對象，應當嚴格依法組織卷煙經營活動，設立內部專賣管理監(jiān)督部門相對應的工作崗位和人員，主動接受和積極配合內部專賣管理監(jiān)督。必須制定規(guī)范和約束經營行為的內控制度，并及時上報內部專賣管理監(jiān)督部門備案。

第五條縣級局對本轄區(qū)的卷煙促銷活動進行監(jiān)管，檢查促銷方案是否申報備案，有關煙草專賣品的來源、運輸是否符合規(guī)定。

第六條內部專賣管理監(jiān)督必須堅持依法依規(guī)監(jiān)管的原則，縣級局應當按照管轄權限劃清監(jiān)管對象和范圍，梳理監(jiān)管依據(jù)，逐項明確監(jiān)管內容，依法履行監(jiān)管職責，嚴禁越級越權實施監(jiān)管。

第七條內部專賣管理監(jiān)督必須堅持責任效率原則，縣級局應當明確崗位責任，建立健全責任追究制度，強化工作監(jiān)督考核，全面落實內部專賣管理監(jiān)督職能，提高監(jiān)管效率。

第八條內部專賣管理監(jiān)督必須公開、公正的原則，做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。

第九條內部專賣管理監(jiān)督必須按照屬地管理原則，實行責任制，特殊情況可以由上級煙草專賣局制定管轄。

第十條對上級交辦的任務進行登記、分析，5個工作日內開展調查核實并及時上報。

第十一條加強對內部專賣管理監(jiān)督工作的領導，建立健全相關領導機構和議事決策協(xié)調機制，設立暢通的同級之間、主體與對象之間信息交流溝通渠道，形成合力，促進內部專賣管理監(jiān)督的有效實施。

第十二條加強內部專賣管理監(jiān)督隊伍建設，加強教育培訓，提高隊伍素質，強化激勵約束，注重紀律作風，不斷提高內部專賣管理監(jiān)督隊伍的監(jiān)管能力和執(zhí)行能力。

第十三條加強案件查處工作，依法查處違法違規(guī)行為，及時將處理意見向上級匯報，并追究相關人員的法律和行政紀律責任。

第十四條內部專賣管理監(jiān)督部門有權對相關業(yè)務部門的經營活動進行監(jiān)管，相關業(yè)務經營系統(tǒng)的查詢權限必須向內部專賣管理監(jiān)督部門全面開放。

第十五條相關業(yè)務部門應當積極配合內部專賣管理監(jiān)督工作，自覺規(guī)范經營行為，主動接受監(jiān)督檢查，要真實、準確地按要求報送卷煙經營活動的有關數(shù)據(jù)，認真落實內部專賣管理監(jiān)督部門提出的意見建議，保持與監(jiān)管主體和部門的有效溝通，保證內部專賣管理監(jiān)督工作有效開展。

第十六條內部專賣管理監(jiān)督工作人員必須具備與工作相適應的專業(yè)知識和工作經驗，應當切實履行崗位職責，努力提高自身素質，認真落實工作制度，嚴格執(zhí)行流程規(guī)范，依法行政，公正廉潔，自覺規(guī)范工作行為，不斷則強工作能力，加強與其他崗位、上級領導及相關部門團結協(xié)作，全面提升內部專賣管理監(jiān)督工作水平。

第十七條任何單位和個人有權舉報違反煙草專賣法律法規(guī)及有關規(guī)定的生產經營和專賣執(zhí)法行為。應當按程序及時處理，并保護舉報人員的合法權益。

第三篇：縣級局內部專賣管理監(jiān)督

淺談煙草行業(yè)縣級局內部專賣管理監(jiān)督

現(xiàn)狀及對策

史榮華

一、中國煙草行業(yè)特點：

我國煙草行業(yè)是人財物、產供銷、內外貿高度統(tǒng)一，資金密集、權利集中，政企合一的經營體制。依靠幾代煙草人的不懈努力，依靠國家給予的特殊政策，煙草業(yè)呈現(xiàn)出良性發(fā)展的態(tài)勢。但在市場經濟不斷發(fā)展和完善的環(huán)境下，由于市場監(jiān)管與市場經營的職能混淆，體制不順，權利過分集中，結果一方面導致煙草專賣局（煙草公司）對正常的市場經營活動，不可能進行完全公開、公正、合理、有效的監(jiān)督管理，一旦缺乏有效的內部管理監(jiān)督機制，在本位經濟利益驅使下，很容易導致專賣管理服從和服務于地區(qū)和部門盈利目標的需要，從而造成內部專賣管理監(jiān)督制度形同虛設；另一方面煙草行業(yè)一個單位，兩個叫法，既行使專賣管理的行政職能又享有煙草經營的特權，因此促使其過多地以非經濟手段對企業(yè)和市場進行干預。在這種情況下，不但不能有效地建立公平競爭、健康有序的市場環(huán)境，而且煙草行業(yè)內部的工商企業(yè)也難以成長為真正獨立完整的市場競爭主體。如果在國家利益上稍有不慎，就可能導致決策失誤、違規(guī)運作、以

權謀私。在消費者利益上稍有不慎，就會影響成千上萬煙農

和卷煙零售戶的利益，造成公眾對煙草企業(yè)的誤解，損害行

業(yè)形象。因此，我們必須牢固樹立“國家利益和消費者利益

至上”的共同價值觀，以高度的責任感和緊迫感，提高內部

管理監(jiān)督工作的有效性，確保煙草行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調發(fā)

展。

二、縣級煙草內管現(xiàn)狀：

自2006年“2〃10”全國煙草工作會議及兩次電視電話

會議以來，各縣級局均加強了對干部職工的自律教育，嚴格

遵守國家局關于卷煙營銷“五條紀律”及煙葉生產“七條要

求”的規(guī)定，認真研究加強日常監(jiān)督和同級監(jiān)督的有效途徑

和辦法措施，以科學發(fā)展觀為指導，狠抓“兩項檢查”工作的貫徹落實，全力開展自查自糾，狠抓整改落實，健全內管

長效工作機制，使內管內控工作進一步朝著規(guī)范、有序的方

向發(fā)展。然而我們也必須清醒認識到仍然存在一些問題：

1、部分員工對內部專賣管理監(jiān)督重要性認識不足。還

存在重經營輕管理，重增收輕節(jié)支，重外打輕內管的思想觀

念。主要表現(xiàn)在內部專賣管理監(jiān)督工作中檢查不深入、落實

不細致、整改不到位；受本位經濟利益驅使，違規(guī)違紀事件

時有發(fā)生。

2、內部專賣管理監(jiān)督制度尚需進一步規(guī)范完善。在完

善內控制度，明確檢查方法，清晰工作流程，細化檢查內容，加大懲處力度等方面并沒有達到要求。

3、我們既是《煙草專賣法》的執(zhí)法者又是煙草專賣品的經營者，監(jiān)管來自內部，然而一旦出現(xiàn)問題處理起來，猶

如左手打右手，痛不痛只有自己知道?，F(xiàn)實情況表明，某些

違紀違法的事件，采取諸如紀律處分、通報批評等內部處理

形式，往往觸動不大，甚至對某些有關部門及責任人來說，還會無動于衷，過后依然我行我素，邊改邊犯，負面影響極

壞。

三、解決辦法及努力方向：

加強內部專賣管理監(jiān)督對于規(guī)范行業(yè)內部卷煙經營行

為、鞏固和完善煙草專賣制度、保持行業(yè)健康快速發(fā)展、樹

立煙草行業(yè)負責任的形象具有重要意義。隨著煙草行業(yè)改革的提速和機構調整步伐的加快，縣級局如何緊跟行業(yè)改革的步伐，實施有效的內部專賣管理監(jiān)督長效機制，推進專賣內

管工作邁上了日?；⒁?guī)范化和制度化的軌道，應該擺上縣

級局專賣工作重要議事日程。對處于特殊體制下的煙草行業(yè)

而言，沒有規(guī)范就談不上發(fā)展，甚至連生存都會變得虛弱慘

淡；只有在規(guī)范基礎上的發(fā)展，市場才能繁榮有序，消費者

利益才能得到切實保障，只有規(guī)范的煙草，員工才能活力永

駐，企業(yè)才能基業(yè)長青，行業(yè)才能持續(xù)發(fā)展。

1、統(tǒng)一思想，提高認識，全員參與，真正把強化行業(yè)

內部管理提高到維護行業(yè)壟斷生產經營地位、鞏固煙草專賣

制度的高度來認識。牢固樹立“國家利益至上、消費者利益

至上”的行業(yè)共同價值觀，切實維護國家利益和消費者利益，既是加強內部監(jiān)管工作的重要思想基礎，也是衡量和檢驗內

部監(jiān)管工作能否取得實效的重要標準。加強宣傳教育和培訓

學習，根據(jù)時代脈搏和行業(yè)特點，完善學習制度，改進培訓

計劃，強調學以致用，通過交流談心,了解員工關心的熱點、焦點問題，多途徑教育員工只有國家利益、煙農利益、零售

戶利益和消費者利益得到切實維護,企業(yè)利益和個人利益才

有保障。為內部監(jiān)管工作的穩(wěn)步推進打牢思想基礎。讓全體

員工自覺接受監(jiān)督，把行業(yè)共同價值觀作為各項工作的根本

出發(fā)點和落腳點。

2、加強組織領導，明確責任，分清職權，建立健全行

之有效的長效監(jiān)管機制。以制度管人，用制度管事，切實發(fā)

揮制度對加強專賣管理工作的保障作用。把建設有凝聚力和

戰(zhàn)斗力的領導班子，規(guī)范領導干部的從政行為，作為全面加

強內部監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)；把建立“凡事有人負責，凡事有章

可循，凡事有據(jù)可查，凡事有人監(jiān)督”的長效監(jiān)管機制作，作為改進完善內部監(jiān)管的努力方向；進一步增強規(guī)范意識，把規(guī)范自律滲透到生產經營的每一個環(huán)節(jié)，促進規(guī)范經營，健全企業(yè)內控制度，構建以內管促內控，以內控促自律；不

斷促進優(yōu)化人員結構，提高隊伍素質和依法行政能力，健全

內部監(jiān)管長效機制、打假打私聯(lián)合辦案機制、市場監(jiān)管機制、執(zhí)法監(jiān)督機制等制度體系，切實發(fā)揮制度對加強專賣管理工

作的保障作用。

3、查找問題根源，落實整改措施，增加監(jiān)管渠道，加

大監(jiān)督力度，真抓實干，切實解決存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，實現(xiàn)全方位、全過程監(jiān)控。各部門要在內管部門的協(xié)調下，明確自己的職責與任務，各司其職、密切配合、形成合力；

要全員發(fā)動，從每一個崗位查起，認真核對每一筆業(yè)務，查

清每一個環(huán)節(jié)，不放過任何細節(jié)。不圖形式，不走過場，不

避重就輕，嚴格對照標準開展自查自糾，對存在問題進行分

析，查找問題根源，落實整改措施，逐個整改提高。要擴大

監(jiān)督渠道，加大監(jiān)督力度。現(xiàn)實情況表明，某些違紀違法的事件，采取諸如紀律處分、通報批評等內部處理形式，往往

會觸動不大，甚至對某些部門及責任人來說，還會無動于衷，過后依然我行我素，邊改邊犯。而一旦從嚴懲處，當事人就

會迅速采取補救措施整改，其他人員也會以此為鑒，產生殺

一儆百的效應，類似事件就不再發(fā)生。

4、注重實效，切實解決存在問題和薄弱環(huán)節(jié)，實現(xiàn)全

方位、全過程監(jiān)控。重點抓好煙葉種植合同簽定、生產配套

物質供應、煙葉收購調撥、卷煙訪銷配送及貨款回籠等關鍵

環(huán)節(jié)，在確保制度有效落實上多做文章做好文章。在卷煙經

營方面：一是加強對各類客戶卷煙銷售總量的監(jiān)督，每月跟

蹤檢查轄區(qū)卷煙購進量前50名和后50名客戶，調查核實是

否存在違規(guī)經營的嫌疑；二是有針對性地加強對緊俏品牌、高利潤品牌、地域性適銷品牌貨源分配公平、公正的監(jiān)管，特別是監(jiān)督同級營銷部門協(xié)議供貨、訂單供貨計劃的執(zhí)行情

況，對于超協(xié)議量供貨的，不按訂單供貨的，要求營銷部門

及時做出等級增投計劃調整，確保各等級客戶都在增投計劃

內供貨；在煙葉生產方面：一是根據(jù)基層煙草站煙葉種植合同花名冊、匯總表,走訪調查有無虛假種植合同, 煙用物質

配送是否及時足額到位；二是對照站點收購自查報告和種植

合同執(zhí)行情況表，調查核實是否嚴格按照國家烤煙收購標準

收購煙葉,有無跨區(qū)收購、壓級壓價收購及提級上調現(xiàn)象。

總而言之，同級監(jiān)管要以落實和完善各項規(guī)章制度為切

入點，細化專賣內管檢查的工作流程和工作內容，牢固構筑

事前預防，事中參與，事后考核全過程監(jiān)管的三道防線，督

促業(yè)務部門經營從“他律”逐步向“自律”過渡，由“要我規(guī)范”逐步向“我要規(guī)范”的轉變，使內管內控工作進一步

朝著規(guī)范、有序的方向發(fā)展。

第四篇：內部專賣管理監(jiān)督現(xiàn)場會實施方案

專賣全員流程化暨內部專賣管理監(jiān)督管理監(jiān)督現(xiàn)場觀摩會實施方案

為迎接全國內部專賣管理監(jiān)督標準化會議，提高我市行業(yè)專賣全員流程和內部專賣管理監(jiān)督工作水平。省局決定于2008年3月10日在**召開專賣全員流程化暨內部專賣管理監(jiān)督管理監(jiān)督工作現(xiàn)場觀摩會，為保證現(xiàn)場觀摩會順利召開，并取得預期效果，特制定本實施方案。

一、組織機構及工作安排

為加強對會議的組織領導，特成立會議領導小組 組 長： 常務副組長： 副組長： 成 員：

包片領導負責督促所包縣局專賣全員流程和內管工作緊跟市局的統(tǒng)一安排部署；

下 設：辦公室 主 任：梁志強

辦公設設在市局專賣監(jiān)管理科、內部專賣監(jiān)督管理科；

（一）資料組組長：

1、匯報材料組: 負責人： 負責匯報材料的起草，2月22日出命題及匯報框架提綱2月25日前出初稿，3月1日定稿。

2、痕跡化資料組: 負責人： 成 員：

負責編寫市、縣兩級新的內管工作流程手冊，2月25日前完成；整理市局的2007年7月以來內管流程執(zhí)行文書、表格，裝訂成冊；收集整理內管工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領導講話；實施方案；工作匯報；動態(tài)；簡報；信息；下發(fā)各縣通知；例會紀要、聯(lián)席會議紀要；各縣局上報文字資料；月報、季度；各單位（部門）上報的自查報告、底稿；2007年第3、第4度開展內管檢查資料；各部門的備案資料）；

劉曉明 薛艷紅 冉文平

負責市、縣兩級專賣流程表格、文書的整理；整理專賣工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領導講話；實施方案；工作匯報；動態(tài)；簡報；信息；下發(fā)各縣通知；例會紀要；各縣局上報文字資料；報表）；

要求：痕跡化資料要整理成冊，編有順序號、內附目錄、校對無誤、表格填寫正確；

閆鵬華負責考核市、縣兩級考核資料的收集整理、考核兌現(xiàn)； 陳斌負責統(tǒng)一設計痕跡資料的封皮設計、印刷；

（二）、工作圖版制作組： 負責人：白小國 成 員：陳 斌 張新民

負責全市行業(yè)工作流程圖版的制作，市、縣兩級院內、辦公室、會議室等重要場制作和宣傳氛圍，圖版統(tǒng)一色調、統(tǒng)一內容、高質量、高標準。2月27日工作流程圖版全部上墻、同時拿出院內圖版設計的小樣。

（三）PPT演示資料制作組： 負責人:解麗君

成 員：白小國 陳 斌 王高洪 借助外力 從2月21起著手收集PPT的影像資料、素材，3月3日前完成制作。

（四）、信息系統(tǒng)2.0版演示組 負責人：解麗君

成 員：康小軍 曹麗娟 劉艷芳

負責市、縣兩級內管信息系統(tǒng)2.0版的演示內容的設計，流程預警的處理，系統(tǒng)的綜合應用，于2月28日前出演示初稿，3月1日前模擬演示；

以上各種文字資料集

三、相關單位（部門）工作

為了保證各項工作齊頭并進，工作快速提升，保質保量 完成，各相關單位（部門）近期內需完成以下事項：

1、建立卷煙經營內控自律體系

負責卷煙購進計劃、卷煙購進協(xié)議合同、卷煙貨源分配、電話訪銷、工業(yè)企業(yè)促銷、卷煙需求預測、價格管理、卷煙銷售、零售戶業(yè)態(tài)分類、準運證確認、到貨確認、貨源公開投放、品牌引進、退出、縣級中隊職責、市場監(jiān)管崗位

第五篇：內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范

陜西省煙草專賣局

關于印發(fā)內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實施細則的通知

各市(區(qū))煙草專賣局,西鐵煙草專賣分局：

根據(jù)國家局《煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督實施意見》（國煙專[2005]377號）、《煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范》（國煙專[2011]49號）等規(guī)章制度，結合我省內部專賣管理監(jiān)督工作實際，省局制定了《內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實施細則》（試行）?，F(xiàn)印發(fā)你們，請各單位結合實際情況，認真貫徹執(zhí)行。在貫徹執(zhí)行中有哪些問題和建議，請及時報省局。

陜西省內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范

實施細則（試行）

一、省級局部分 1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記表》報副處長、處長，2個工作日完成。

2、提出初步調查意見。處長對任務進行分析，需省局完成的交內管科辦理，需市級局和相關部門完成的，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領導審核同意后，由處長、副處長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調查。專賣內管部門組織人員開展調查，需市級局和相關部門協(xié)助調查的，按照要求執(zhí)行，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副處長對相關調查資料進行核實，并將調查結果交內勤員在《內部專賣管理監(jiān)督異常情況調查處理表》進行登記，得出調查結論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽。處長依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規(guī)的，報副局長審核，局長審批，按領導批示組織落實，相關單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結果和整改情況及時反饋內管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內勤員登記《內部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔，經審核后，將結果上報上級部門或領導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內勤員對相關舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報處長（副處長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派。處長（副處長）指派人員進行調查核實，或由相關部門協(xié)助調查，1個工作日完成。

4、開展調查。調查人員采取實地調查、詢問相關業(yè)務部門、查閱資料等方式開展調查，并將調查過程和結果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報處長（副處長）審定，5個工作日完成。

5、調查結論。處長根據(jù)調查情況得出結論并擬定處理意見報主管領導審核，1個工作日完成。

6、領導審批。副局長對調查結論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調查，1個工作日完成。

7、結果處理。處長對領導審批的結果進行處理，對存在違法違規(guī)問題的轉送有關部門處理，相關部門對存在違法違規(guī)問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結果。專賣內管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內將調查處理結果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內管員將工作底稿、工作表格等相關資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。1.3處理下級上報問題工作程序

1、登記上報問題。內勤員根據(jù)市級局問題呈報表填寫《內部專賣管理監(jiān)督市級局上報問題處理表》，登記市級局上報的違規(guī)問題，1個工作日完成。

2、審查定性。副處長負責對上報的違規(guī)問題進行初步審查定性，1個工作日完成。

3、提出處理意見。內勤員依據(jù)《內部專賣管理監(jiān)督市級局上報問題處理表》填寫《內部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，處長根據(jù)違規(guī)問題性質提出初步處理意見，報副局長審核，需局長審批的報局長審批，3個工作日完成。

4、整改違規(guī)問題。內管部門根據(jù)違規(guī)問題調查處理結果下達整改通知書，并抄送業(yè)務部門及紀檢監(jiān)察部門。責任部門和單位針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改，5個工作日完成。

5、追究相關人員責任。紀檢監(jiān)察部門及相關責任部門根據(jù)《內部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，對違規(guī)問題涉及責任人員進行處理。

6、反饋整改結果。相關責任部門將處理和整改結果及時反饋給專賣內管部門。

7、整理檔案資料。內勤員根據(jù)反饋結果，在1個工作日內及時建立《內部專賣管理監(jiān)督處理問題登記臺賬》，并將工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔。

1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、啟動核查流程。內管科對信息系統(tǒng)產生的真煙案件預警以及上級局交辦的需要核查的真煙案件進行分析，在內管信息系統(tǒng)按照程序設臵下達核查任務。重大案情和上級局交辦案件按照1.1程序執(zhí)行。

2、核查調查。需要委派市級局核查的轉交市級局調查，需要省局核查的指派稽查員、內管員調查。調查人員5個工作日內將非法渠道真煙來源、流向、原因調查結束并提出處理意見，報送副處長、處長審核，2個工作日內審核結束。

3、復核分送。專賣內管部門將《非法渠道真煙案件核查工作表》抄送卷煙營銷部門，提出促進規(guī)范經營的意見和建議。

4、存檔備查。省級局卷煙營銷管理部門及時將反饋意見報送內管部門，監(jiān)管員將案件核查相關資料存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月10日前向國家局專賣司上報全省上月工作開展情況、下月工作安排以及上月真煙案件查處情況。

上報程序：每月7日前內管科長對全省專賣內管工作完成情況進行簡要總結，制定下月計劃安排，經副處長、處長審核后，每月10日前由內勤員以書面或電子文檔等形式上報國家局專賣司，并對上月內管資料進行整理歸檔保存。

報告內容：

1、上月專賣內管工作任務完成情況。

2、上月內管信息系統(tǒng)預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監(jiān)管情況。

7、全省行業(yè)內部企業(yè)生產經營自查工作開展情況。

8、查處違規(guī)問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向國家局專賣司上報內部專賣管理監(jiān)督工作情況。

上報程序：內管科長匯總工作開展情況，副處長草擬工作總結，報處長審核，經分管領導審閱同意后上報國家局專賣司，上報后由內管科存檔。

報告內容：

1、半年和全年專賣內管主要工作任務完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級監(jiān)管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、各級局專賣內管機構人員職責履行情況。

4、內部專賣管理監(jiān)督長效機制以及企業(yè)內控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規(guī)定時間要求上報。

2、報告內容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說明。

3、報告內容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每年對全省各市級局及轄區(qū)行業(yè)內專賣品生產經營企業(yè)組織開展一次專賣內管全面檢查。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內管處根據(jù)專賣內管工作安排結合企業(yè)生產經營情況制定檢查方案，報分管領導審批。

2、組織實施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對檢查組成員進行必要的檢查業(yè)務培訓，并向被檢查單位下發(fā)內管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進行實地檢查。

3、報告檢查結果。檢查結束后檢查組要形成書面檢查報告，檢查報告需被檢查單位負責人簽字確認。檢查組將各單位檢查結果匯總形成專題檢查報告呈報省局領導，經領導審核后上報國家局專賣司，并及時通報檢查結果。

4、落實整改措施。檢查組對發(fā)現(xiàn)的問題要依法依規(guī)進行處理并責成有關單位限期報告整改情況。

2.2.2檢查對象

全省行業(yè)內部專賣品生產經營企業(yè)及各市級局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實地核查等方式進行。2.2.4檢查內容

1、市級局專賣內管工作組織開展情況，內管工作規(guī)范落實情況和有關精神貫徹落實情況。

2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專賣品生產經營情況。重點是:商業(yè)企業(yè)卷煙經營購進環(huán)節(jié)中的按合同購進、準運證到貨確認、掃碼入庫等，卷煙營銷環(huán)節(jié)中的貨源分配、卷煙打碼、落到銷售、卷煙銷售大戶管理、直營店管理、客戶信息與許可證信息等；商業(yè)企業(yè)煙葉生產經營中的調撥銷售、準運證開具使用、資金結算、計劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更、收購運輸?shù)?；卷煙工業(yè)企業(yè)生產經營中的原輔材料購進、儲存、調撥、使用，卷煙交易合同的執(zhí)行、到貨確認等;煙葉復烤企業(yè)生產卷煙中的按委托加工合同、協(xié)議調入原煙、投料加工、產成品發(fā)運等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況。

3、內部專賣管理監(jiān)督長效機制和企業(yè)內控制度建立完善情況。

4、對自查、復查、檢查中存在問題的整改落實情況。

5、其他檢查事項。2.2.5檢查要求

1、要求對專賣品生產經營活動的重點環(huán)節(jié)、重點部門進行有針對性監(jiān)督檢查。

2、要求檢查組應本著發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、持續(xù)改進、不斷完善的原則，認真核對有關數(shù)據(jù)，如實反映檢查結果，并對檢查結果真實性負責。

3、要求被檢查單位和部門應當如實提供、報送有關文件和資料，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。檢查過程中如需詢問有關人員時，有關人員應積極配合如實解答檢查中提出的問題，并做好詢問記錄，其它單位和部門人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3卷煙打碼到條專項檢查

省局每年要對各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進行專項檢查，嚴肅查處無碼銷售卷煙及打測試碼、打通碼等問題。

卷煙打碼到條專項檢查可以與定期檢查合并進行。2.4煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查 煙葉移栽完畢后一個月內，省局組織相關市、縣局，對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實地核查等方式進行。2.4.2檢查對象

各市、縣級煙葉生產經營部門、煙葉收購站點和煙農。2.4.3檢查內容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農戶種煙申請及煙農信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.5預警匯總分析及篩選

每月省局要對市級局的預警處理工作進行分析匯總，有針對性地加強指導，確保工作質量。同時要對專賣內管信息系統(tǒng)產生的預警進行一次篩選，重點查找卷煙及煙葉生產經營方面不規(guī)范問題的線索，組織進行查處。

2.6對查扣非法真品卷煙分析匯總核查

每月省局要對全省查扣的非法真品卷煙案件情況進行匯總分析，并將具體的品牌、數(shù)量及條碼等信息發(fā)回卷煙流出地的市級局。市級局要根據(jù)省局反饋的條碼信息，查找出相應異常訂單，確定為內部違法違規(guī)線索進行調查核實。

2.7教育培訓

會同法規(guī)部門每年對行業(yè)內企業(yè)的主要領導和有關業(yè)務人員進行一次以上煙草專賣法律法規(guī)、法規(guī)及有關規(guī)定的培訓。

2.7.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定與執(zhí)法資格認定考試相結合的方式進行。

2.7.2培訓內容

1、煙草專賣法律法規(guī)。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內部專賣管理監(jiān)督相關文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專賣內管業(yè)務技能及內管信息系統(tǒng)操作應用。

5、其它需要培訓的內容。2.7.3流程說明

1、副處長根據(jù)省局培訓計劃安排擬定培訓方案報處長審核。

2、處長審核后報副局長（局長）審批。

3、領導審批后，會同培訓中心下發(fā)培訓通知、整理培訓資料、安排布臵會場等，并按計劃組織實施培訓。

4、內勤員要做好培訓簽到、培訓記錄和培訓有效性評價，并將培訓學習記錄和評價結果登記存檔。2.7.4培訓要求

1、培訓結束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調離內管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規(guī)知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.8聯(lián)席會議

每年組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業(yè)務部門參加的專賣內管聯(lián)席會議。

2.8.1會議內容

1、學習貫徹國家局、省局有關政策規(guī)定。

2、各部門匯報內管工作開展情況。

3、通報全省專賣內管相關檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.8.2會議要求

1、聯(lián)席會議由內管部門組織召開，每年召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內管部門提出申請增加會議。

2、聯(lián)席會議要求處室負責同志出席。

3、聯(lián)席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內管部門備案。

4、組織相關人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

省局每年對各市級局內部專賣管理監(jiān)督工作進行一次考核。

2.9.1考核方式

通過聽、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開展。

2.9.2考核內容

1、市級局貫徹會議精神落實情況，內部專賣管理監(jiān)督工作組織開展情況。

2、內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范落實情況，日常監(jiān)管、同級監(jiān)管和定期工作開展情況。

3、內部專賣管理監(jiān)督職責的履行情況，轄區(qū)煙草專賣品生產經營的規(guī)范情況。

4、市級局專賣內管自查情況，真品卷煙案件調查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問題調查上報情況，核查任務完成情況。

5、上級下達的工作任務和上月工作安排完成情況，按時上報工作報告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、市級局內部專賣管理監(jiān)督長效機制建立完善情況及企業(yè)內控制度建立完善情況，存在問題的整改情況。

7、其他需要考核的內容。

3.同級監(jiān)管 3.1監(jiān)管主體 陜西省煙草專賣局。3.2監(jiān)管對象

省局對陜西中煙工業(yè)有限責任公司、陜西煙草進出口公司實施監(jiān)督管理。

3.3工作內容

3.3.1生產經營數(shù)據(jù)備案

陜西中煙工業(yè)有限責任公司組織有關部門每季度將卷煙生產計劃、各生產點具體排產的品牌、規(guī)格、數(shù)量以及合作生產的具體品牌規(guī)格數(shù)量等材料報送省局專賣內管部門備案。營銷部門每季度末要將在各地開展促銷活動的方案、報批資料，促銷用煙的采購、領用單據(jù)報表以及開具的準運證、攜帶證等資料整理備查。

陜西煙草進出口公司每半年將生產經營數(shù)據(jù)和資料匯總整理報送省局專賣內管部門備案。

省局專賣內管部門對收集到的業(yè)務資料要進行核對分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)生產經營存在異常情況時，要及時組織進行調查。

3.3.2內控制度備案

陜西中煙工業(yè)有限責任公司、陜西煙草進出口公司制定的規(guī)范經營有關制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內送省局專賣內管部門備案。內控制度備案盡量采用電子版?zhèn)魉汀Ｙu內管部門要將各類企業(yè)內控管理制度及時登記，組織相關人員學習了解，及時進行分類整理妥善保存。

3.3.3監(jiān)督檢查

陜西中煙工業(yè)有限責任公司組織相關業(yè)務部門每季度開展一次專賣內管自查工作，并將自查資料在省局內管處備案。

1、除省局每年的定期檢查外，省局每半年要組織卷煙工業(yè)企業(yè)所在地的市級局對工業(yè)企業(yè)煙草專賣品運輸情況進行檢查，具體按照市級局落實細則2.5.2規(guī)定執(zhí)行。

2、省局每半年對陜西中煙工業(yè)有限責任公司的卷煙營銷部門進行一次卷煙促銷專項檢查。檢查卷煙工業(yè)企業(yè)在各地開展促銷的方案是否得到審批，是否存在超審批時間、超范圍、超地域開展促銷活動，是否直接以煙向零售戶開展宣傳促銷等情況。

3.3.4監(jiān)督報廢專賣品銷毀處理

省局監(jiān)督各企業(yè)建立報廢專賣品臺賬，對生產經營中產生的報廢專賣品數(shù)量詳細登記，妥善保管，嚴禁擅自銷售給行業(yè)外企業(yè)和個人，嚴防流入制假窩點。

省局督導市級局專賣內管部門對企業(yè)銷毀報廢專賣品實行全程監(jiān)管，填寫監(jiān)銷記錄，并做好報廢煙機設備的監(jiān)銷工作。

4.檔案管理（市級局、縣級局參照執(zhí)行）4.1存檔內容

專賣品生產經營過程中、內部專賣管理監(jiān)督工作涉及的文件、紙質資料、電子文檔、視聽資料等。

1、國家局、省局制定下發(fā)的內管工作規(guī)范文件、制度等。

2、行業(yè)內部企業(yè)生產經營過程中形成的規(guī)范性文件、報告、報表。

3、行業(yè)內部企業(yè)內控制度建設和工作流程等規(guī)范性文件。

4、上級交辦事項的辦理、辦結以及內管培訓資料。

5、煙葉生產經營計劃落實、種植、收購、調撥、銷售等資料。

6、工業(yè)企業(yè)專賣品購臵、調撥、使用、加工、大修等資料。

7、商業(yè)企業(yè)卷煙購進計劃、庫存、打掃碼銷售、電訪配送等資料。

8、專賣品報廢保管臺帳、報廢審批及銷毀資料。

9、專賣品生產經營數(shù)據(jù)核查痕跡化資料、異常情況調查處理、重大事項及問題查辦資料。

10、市級局上報兩煙生產經營內管工作情況等。

11、對監(jiān)管中產生的預警、排查出的內部違法違規(guī)線索，要在專賣內管信息系統(tǒng)統(tǒng)一進行存儲管理。

12、其它涉及內部專賣管理監(jiān)督工作資料。4.2工作流程

檔案上報或備案-收集－整理－編號－編目-送閱-存檔-提出借閱申請-借閱審批-辦理借閱手續(xù)－歸還檔案－審查歸還檔案－歸檔－到期處理報告-審核審批-到期處理。

4.3工作要求

1、存檔資料由內部專賣管理監(jiān)督部門內管監(jiān)督崗位人員提供，由檔案管理人員負責收集，并分別用紙質文檔、電子文檔和視聽資料保存，內管科長每季度組織人員對檔案進行分類整理。

2、內部專賣管理監(jiān)督檔案管理人員對所收集的資料進行整理后、將資料分類裝訂，編制目錄，編號。

3、內部專賣管理監(jiān)督部門對內管存檔資料要有專門的存放場所和設備，檔案管理員對存檔的資料要進行登記，保管要有條理，主次分明，存放科學。檔案管理人員調離崗位前必須做好檔案資料的交接移送工作后，方可離崗。

4、內部專賣管理監(jiān)督工作檔案資料未經許可不得外借、外傳。有關人員借閱內部專賣管理監(jiān)督工作檔案時、須由內管部門負責人審批并履行登記借閱手續(xù)。借閱者必須妥善保管檔案資料。

5、檔案資料歸還時，接收人員要檢查檔案、保證材料完整無損，借閱人應當在歸還時在借閱表上登記歸還時間并簽字確認。

6、內部專賣管理監(jiān)督工作的檔案資料根據(jù)檔案的保存日期在保存期滿后、經內管負責人審核副局長審批，移交相關部門或銷毀。

二、市級局部分

1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記表》報副科長、科長，2個工作日完成。

2、提出初步調查意見。科長對任務進行分析，需市級局完成的交內管科辦理，需縣級局和相關部門完成的，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領導審核同意后，由科長、副科長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調查。專賣內管部門組織人員開展調查，需縣級局和相關部門協(xié)助調查的，按照要求執(zhí)行，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副科長對相關調查資料進行核實，并將調查過程和結果交內勤員在《內部專賣管理監(jiān)督異常情況調查處理表》進行登記，得出調查結論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽?？崎L依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規(guī)的，報副局長審核，局長審批，按領導批示組織落實，相關單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結果和整改情況及時反饋內管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內勤員登記《內部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔，經審核后，將結果上報上級部門或領導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內勤員對相關舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報科長（副科長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派?？崎L（副科長）指派人員進行調查核實，或由相關部門協(xié)助調查，1個工作日完成。

4、開展調查。調查人員采取實地調查、詢問相關業(yè)務部門、查閱資料等方式開展調查，并將調查過程和結果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報科長（副科長）審定，5個工作日完成。

5、調查結論?？崎L根據(jù)調查情況得出結論并擬定處理意見報主管領導審核，1個工作日完成。

6、領導審批。副局長對調查結論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調查，1個工作日完成。

7、結果處理?？崎L對領導審批的結果進行處理，對存在違法違規(guī)問題的轉送有關部門處理，相關部門對存在違法違規(guī)問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結果。專賣內管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內將調查處理結果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內管員將工作底稿、工作表格等相關資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。

1.3處理縣級局上報問題工作程序

1、登記上報問題。內勤員根據(jù)縣級局問題呈報表填寫《內部專賣管理監(jiān)督市級局上報問題處理表》，登記縣級局上報的違規(guī)問題，1個工作日完成。

2、審查定性。副科長負責對上報的違規(guī)問題進行初步審查定性，1個工作日完成。

3、提出處理意見。內勤員依據(jù)《內部專賣管理監(jiān)督市級局上報問題處理表》填寫《內部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，科長根據(jù)違規(guī)問題性質提出初步處理意見，報副局長審核，需局長審批的報局長審批，3個工作日完成。

4、整改違規(guī)問題。內管部門根據(jù)違規(guī)問題調查處理結果下達整改通知書，并抄送業(yè)務部門及紀檢監(jiān)察部門。責任部門和單位針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改，5個工作日完成。

5、追究相關人員責任。紀檢監(jiān)察部門及相關責任部門根據(jù)《內部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，對違規(guī)問題涉及責任人員進行處理。

6、反饋整改結果。相關責任部門將處理和整改結果及時反饋給專賣內管部門。

7、整理檔案資料。內勤員根據(jù)反饋結果，在1個工作日內及時建立《內部專賣管理監(jiān)督處理問題登記臺賬》，并將工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔。

1.4內部專賣管理監(jiān)督系統(tǒng)預警處理工作程序

1、發(fā)現(xiàn)預警啟動流程。監(jiān)管員每天登陸內管信息系統(tǒng)，及時排查篩選預警，并啟動預警調查流程，1個工作日完成。

2、審核調查。內管副科長根據(jù)預警情況在《監(jiān)管日志》里提出調查處理意見并報科長審核，審核通過后直接指定卷煙、煙葉或工業(yè)監(jiān)管員按照調查處理流程進行調查，3個工作日完成。

3、呈報審批。涉及市局相關業(yè)務部門和由縣局調查的報副局長審批，審批通過，將預警轉至市局相關業(yè)務部門或者縣局進行調查，若未通過則由科長組織重新調查，3個工作日完成。

4、反饋結果。相關業(yè)務部門內管員或者縣局專賣內管部門在1個工作日完成內將調查處理結果反饋給市局專賣內管部門監(jiān)管員

5、整理歸檔。監(jiān)管員填寫《監(jiān)管日志》，整理相關資料分類歸檔，1個工作日完成。

1.5非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專賣稽查員1個工作日內將案件簡要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級專賣內管部門內管員。

2、分類上報。內管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關證據(jù)資料，案值超過5萬元的案件，在立案后48小時內上報省局專賣內管部門并通過MIS系統(tǒng)報國家局。

3、啟動核查流程。內管副科長對系統(tǒng)產生的真煙案件預警以及省局交辦的需要核查的真煙案件進行分析，需要委派縣級局核查的轉交縣級局調查，需要市局核查的指派稽查員、內管員調查。調查人員3個工作日內將非法渠道真煙來源、流向、原因調查結束并提出處理意見，報送副科長審核。

4、復核分送。專賣內管部門在1個工作日內將真煙案件核查調查情況抄送同級卷煙營銷部門，提出促進規(guī)范經營的意見和建議。

5、存檔備查。市級局卷煙營銷部門內管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個工作日內將反饋意見報送市級局內管部門卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結果上報部門負責人，存檔備查。

1.6卷煙銷售大戶監(jiān)管工作程序

1、大戶審核及備案。各市級局（公司）要建立卷煙零售大戶基本檔案，卷煙零售大戶發(fā)生變動5日內要在專賣內管系統(tǒng)備案。

2、組織核查。市級局每月從內管系統(tǒng)隨機抽取30%以上大戶，組織縣級局入戶核查，每季度轄區(qū)大戶核查率100%。市局對各縣局大戶核查情況進行跟蹤，抽查縣局大戶監(jiān)管情況。

3、填寫調查結論。入戶核查結束后，填寫調查結論，對核查發(fā)現(xiàn)存在問題的提出處理意見，報送副科長、科長審核，3個工作日內核查結束。

4、反饋調查情況。內管部門每月將大戶核查情況書面告知營銷部門，反饋相關信息，提出工作建議。營銷部門要根據(jù)專賣部門的意見，進一步加強大戶管理。

5、上報核查結果。每月要將大戶核查情況通過月自查報告報上級主管部門，每月5日前上報。

6、整理資料。內管員每月要將大戶監(jiān)管情況痕跡化資料進行整理歸檔，分類存放。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月5日前向省局內管處上報全市上月工作開展情況及下月工作安排。

上報程序：每月3日前內管副科長對全市專賣內管工作完成情況進行簡要總結，制定下月計劃安排，經科長審核后，每月5日前由內勤員以書面或電子文檔等形式上報省局專賣內管處，并對上月內管資料進行整理歸檔保存。

報告內容：

1、上月專賣內管工作任務完成情況。

2、上月內管信息系統(tǒng)預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監(jiān)管情況。

7、轄區(qū)行業(yè)內部企業(yè)生產經營自查工作開展情況。

8、查處違規(guī)問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向省局內管處上報內部專賣管理監(jiān)督工作情況。

上報程序：內管員匯總工作開展情況，副科長草擬工作總結，報科長審核，經分管領導審閱同意后上報省局內管處，上報后由內管科存檔。報告內容：

1、半年和全年專賣內管主要工作任務完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級監(jiān)管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、專賣內管機構人員職責履行情況。

4、內部專賣管理監(jiān)督長效機制以及企業(yè)內控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規(guī)定時間要求上報。

2、報告內容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說明。

3、報告內容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每季度對轄區(qū)內行業(yè)內部“兩煙”生產經營活動以及專賣內管工作開展情況進行一次重點檢查，檢查采取分期分批實施，確保每半年所有單位檢查一次。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內管科根據(jù)專賣內管工作安排結合企業(yè)生產經營情況制定檢查方案，報分管領導審批。

2、組織實施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對檢查組成員進行必要的檢查業(yè)務培訓，并向被檢查單位下發(fā)內管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進行實地檢查。

3、報告檢查結果。檢查結束后檢查組要形成書面檢查報告，檢查報告需被檢查單位負責人簽字確認。檢查組將各單位檢查結果匯總形成專題檢查報告呈報市局領導，經領導審核后上報省局內管處，并及時通報檢查結果。

4、落實整改措施。檢查組對發(fā)現(xiàn)的問題要依法依規(guī)進行處理并責成有關單位限期報告整改情況。

2.2.2檢查對象

轄區(qū)內所有行業(yè)內部專賣品生產經營企業(yè)及縣級局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實地核查等方式進行。2.2.4檢查內容

1、縣級局專賣內管工作組織開展情況，內管工作規(guī)范落實情況和有關精神貫徹落實情況。

2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專賣品生產經營情況。

3、內部專賣管理監(jiān)督長效機制和企業(yè)內控制度建立完善情況。

4、對自查、復查、檢查中存在問題的整改落實情況。

5、其他檢查事項。2.2.5檢查要求

1、要求對專賣品生產經營活動的重點環(huán)節(jié)、重點部門進行有針對性監(jiān)督檢查。

2、要求檢查組應本著發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、持續(xù)改進、不斷完善的原則，認真核對有關數(shù)據(jù)，如實反映檢查結果，并對檢查結果真實性負責。

3、要求被檢查單位和部門應當如實提供、報送有關文件和資料，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。檢查過程中如需詢問有關人員時，有關人員應積極配合如實解答檢查中提出的問題，并做好詢問記錄，其它單位和部門人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3到貨確認及卷煙打碼到條專項檢查

每月5日前市級局專賣內管部門會同營銷、物流部門組織對上月卷煙到貨確認情況及卷煙打碼銷售情況進行專項檢查，核對卷煙到貨確認情況、銷售配送情況和打碼情況，嚴肅查處不按規(guī)定做到貨確認及無碼銷售卷煙、打測試碼、打通碼等問題。檢查結束后，要將檢查底稿和檢查報告存檔備查，相關檢查情況在月報告中一并上報省局內管處。

2.4煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查

煙葉移栽完畢后一個月內，按照省局安排，組織相關縣級局，對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實地核查等方式進行。2.4.2檢查對象

市、縣級煙葉生產經營部門、煙葉收購站點和煙農。2.4.3檢查內容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農戶種煙申請及煙農信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.5卷煙工業(yè)企業(yè)專項檢查 2.5.1備案報表核查

在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產點所在地的市級局每半年對生產點報送備案的報表進行一次核查，從單據(jù)和實物兩方面核對卷煙產量與上級下達的生產計劃是否一致，成品卷煙入庫量和打碼量是否一致，出庫量和掃碼量是否一致，樣品煙試制煙是否打碼，原輔材料耗用是否與產量吻合，實地檢查成品庫庫存卷煙，落實是否存在無碼生產、無碼備貨問題。

2.5.2專賣品運輸情況檢查 在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產點所在地的市級局每半年對煙草專賣品運輸情況檢查一次，重點檢查執(zhí)行工商交易合同數(shù)量之外的出庫卷煙的流向、運輸渠道、準運證及攜帶證開具情況，落實是否存在違反煙草專賣法律法規(guī)無證運輸、無證攜帶或違規(guī)郵寄的問題。

在省局的組織下，每年1月5日、7月5日前，各工業(yè)企業(yè)（生產點）所在地的市級局對卷煙工業(yè)企業(yè)無準運證運輸卷煙的情況進行專項檢查，一經查實，按照無證運輸進行處理。

以上兩項檢查可合并進行。2.6下達核查任務

市局內管部門每月通過內管信息系統(tǒng)向縣級局內管部門下發(fā)當月卷煙、煙葉入戶核查任務及要求。

2.6.1核查重點（1）卷煙方面：

上級交辦的卷煙核查任務；內管信息系統(tǒng)高頻預警戶；特殊應急用煙指定銷售和實際消費戶；涉嫌真品卷煙案件串標戶；舉報投訴戶；卷煙市場重點監(jiān)控戶和其他需要核查的內容。

各市級局要分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預警。對于月銷量超過上月銷量50%以上、單日銷量占月銷量15%以上的品牌卷煙，要提出預警、確定為異常品牌；對于零售戶單次訂購卷煙數(shù)量超過前3個訂貨周期平均數(shù)的200%的，月訂購卷煙數(shù)量超過上月量200%的，單次訂購卷煙均價超過3個訂貨周期均價200%的，要提出預警、確定為異常訂單。以上異常情況經篩選后下達縣級局調查。

（2）煙葉方面：

上級交辦的煙葉核查任務；簽訂煙葉種植收購合同預警戶；種子移栽異常戶；種植面積超大戶；煙葉收購異常戶；涉嫌煙葉案件戶；舉報投訴戶；重點違法監(jiān)控戶以及其他需要核查的內容。

市級局要對煙葉收購日常監(jiān)管從以下方面設臵預警，及時發(fā)現(xiàn)內部違法違規(guī)線索，直接組織或交由縣級局進行調查核實。需要交由縣級局調查核實的線索，市級局要在線索排查出的當天分發(fā)，縣級局負責在收到線索后1周內查明并上報情況，需要延長辦理時間的要向市級局專賣內管部門說明情況。

收購時間:設臵每天的煙葉收購時間區(qū)間，對超出規(guī)定的時間區(qū)間外對煙葉進行重量過磅、入庫等收購行為提出預警；

煙葉收購過磅：對1批煙葉在過磅時連續(xù)2磅以上等級、數(shù)量相同及規(guī)定收購時間外過磅和超出正常過磅重量的提出預警；

發(fā)票：對煙葉過磅時間在后，發(fā)票記賬時間在前，發(fā)票出票時間出現(xiàn)倒臵的，提出預警；

收購數(shù)據(jù)上傳：對不按規(guī)定上傳收購數(shù)據(jù)的提出預警； 未及時交售煙葉：對下部煙收購結束后未交售煙葉的煙農、中部煙收購結束后未交售中部煙的煙農，分別提出預警；

交售煙葉等級結構比例：對交售C2F、C3F、B1F數(shù)量比較大、結構比較集中，與交售的下低等煙葉比例嚴重失調的，提出預警；

收購進度：對短時間內出現(xiàn)收購煙葉數(shù)量特別巨大、過磅入庫特別集中的，提出預警；

煙葉單產：對煙葉收購過程中或履行完成合同后，單產超過200公斤的煙農，提出預警。

2.6.2下發(fā)流程

市級局內管員每月初根據(jù)核查內容，按每個（區(qū)）縣逐月抽取卷煙零售戶20戶（需含轄區(qū)卷煙銷售大戶、卷煙直營店）；煙葉種植、收購期間每個（區(qū)）縣分別抽取煙葉種植戶20戶（涵蓋重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)、重點村以及大、中、小戶）的比例和原則，確定擬下達任務（煙葉種植、收購入戶核查與專項檢查合并進行），經內管副科長審核后，通過專賣內管信息系統(tǒng)向各（區(qū)）縣下發(fā)核查任務。

2.6.3核查要求

1、下發(fā)核查任務必須要有針對性和時限性，堅持科學規(guī)范，合理安排，核查必須逐月開展，煙葉核查可按生產經營時段進行。

2、入戶核查時必須下發(fā)核查函，明確核查對象，核查內容和核查期限，下發(fā)核查任務可以根據(jù)內管工作實際情況進行時間調整，核查下發(fā)通過專賣內管信息系統(tǒng)平臺進行。

3、督促區(qū)縣級內管部門如實匯報卷煙入戶核查情況，并對入戶核查情況進行電話回訪，確保核查結果真實有效。如有可疑或重大案件，由市局直接實際核查。

4、核查和上報中發(fā)現(xiàn)的內部違規(guī)問題，按照規(guī)定程序進行處理。

5、對核查對象的相關結果和資料，由內管員負責保存。2.7教育培訓

會同法規(guī)部門每年對行業(yè)內企業(yè)的主要領導和有關業(yè)務人員進行一次以上煙草專賣法律法規(guī)、法規(guī)及有關規(guī)定的培訓。

2.7.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定培訓相結合的方式進行。

2.7.2培訓內容

1、煙草專賣法律法規(guī)。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內部專賣管理監(jiān)督相關文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專賣內管業(yè)務技能及內管信息系統(tǒng)操作應用。

5、其它需要培訓的內容。2.7.3培訓要求

1、培訓結束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調離內管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規(guī)知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.8聯(lián)席會議

每季度組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業(yè)務部門參加的專賣內管聯(lián)席會議。

2.8.1會議內容

1、學習貫徹國家局、省局有關政策規(guī)定。

2、各部門匯報內管工作開展情況。

3、通報專賣內管相關檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.8.2會議要求

1、聯(lián)席會議由內管部門組織召開，每季度召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內管部門提出申請增加會議。

2、聯(lián)席會議要求部門負責同志出席。

3、聯(lián)席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內管部門備案。

4、組織相關人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

市級局每半年對縣級局內部專賣管理監(jiān)督工作進行一次考核。

2.9.1考核方式

通過聽、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開展。

2.9.2考核內容

1、縣級局貫徹會議精神落實情況，內部專賣管理監(jiān)督工作組織開展情況。

2、內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范落實情況，日常監(jiān)管、同級監(jiān)管和定期工作開展情況。

3、內部專賣管理監(jiān)督職責的履行情況，轄區(qū)煙草專賣品生產經營的規(guī)范情況。

4、縣級局專賣內管自查情況，真品卷煙案件調查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問題調查上報情況，核查任務完成情況。

5、上級下達的工作任務和上月工作安排完成情況，按時上報工作報告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、縣級局內部專賣管理監(jiān)督長效機制建立完善情況及企業(yè)內控制度建立完善情況，存在問題的整改情況。

7、其他需要考核的內容。

3.同級監(jiān)管 3.1監(jiān)管主體

各市級煙草專賣局負責對轄區(qū)內行業(yè)內部企業(yè)及所屬業(yè)務部門實施管理監(jiān)督。各市級局可視情況向其轄區(qū)內專賣品生產經營企業(yè)派駐專賣內管駐廠組（員），專賣內管駐廠組（員）由派出市級局負責管理。對煙葉復烤企業(yè)，所在市級局必須派駐專賣內管駐廠組（員）。

3.2監(jiān)管對象

1、轄區(qū)行業(yè)內部各專賣品生產經營企業(yè)及所屬業(yè)務部門。

2、市級局內部專賣管理監(jiān)督科（處）直接對市級煙草公司卷煙營銷、物流配送、煙葉生產經營、直營店以及行業(yè)內經營卷煙的三產公司等實施監(jiān)督管理。

3、市級局專賣內管部門、專賣駐廠組對市級煙草公司外行業(yè)內部各專賣品生產經營企業(yè)及所屬單位、相關業(yè)務部門實施監(jiān)督管理。

4、西安市局負責對陜西卷煙材料廠、西安惠大化學工業(yè)有限公司、陜西金葉濾材有限責任公司實施監(jiān)督管理；咸陽市局負責對咸陽煙葉復烤有限責任公司實施監(jiān)督管理；安康市局負責對旬陽卷煙分廠、旬陽煙葉復烤廠實施監(jiān)督管理；寶雞市局負責對寶雞卷煙分廠、陜西好貓集團有限責任公司實施監(jiān)督管理；延安市局負責對延安卷煙分廠實施監(jiān)督管理；渭南市局負責對澄城卷煙分廠實施監(jiān)督管理；漢中市局負責對漢中卷煙分廠實施監(jiān)督管理。

對煙葉復烤企業(yè)的監(jiān)管由所在地市級局根據(jù)國煙辦2008[72號]文件和內管工作規(guī)范相關規(guī)定制定具體監(jiān)管辦法，并在省局內管部門備案。

3.3工作內容

3.3.1生產經營數(shù)據(jù)備案

每月5日前，市級煙草公司各生產經營業(yè)務部門專賣內管員負責將上月該部門有關上級計劃下達、合同簽訂執(zhí)行、生產組織開展、專賣品購銷存、打碼掃碼、準運證辦理及到貨確認、罰沒專賣品處理、報廢專賣品銷毀等業(yè)務自查情況進行分類、比對、整理后，由部門分管內管工作或規(guī)范經營負責人簽字確認后，送專賣內管部門備案。

每月5日前，除市級煙草公司外行業(yè)內部各專賣品生產經營企業(yè)由其整頓規(guī)范部門牽頭，收集各單位、相關業(yè)務部門的業(yè)務自查情況，向所在市級局內管部門或駐廠組報送備案。卷煙工業(yè)企業(yè)各分廠（生產點）要整理好上月生產計劃報表、機臺產量報表、碼段使用報表、成品庫卷煙入庫報表、原輔材料耗用量報表等材料，向所在市級局內管部門或駐廠組報送備案。專賣內管部門要和各專賣品生產經營企業(yè)及相關業(yè)務部門加強協(xié)調配合，結合企業(yè)實際，依托企業(yè)信息管理系統(tǒng)，共同研究制定生產經營數(shù)據(jù)自查工作表格，專賣內管信息系統(tǒng)能夠自動抽取的生產經營數(shù)據(jù)不需要備案，信息系統(tǒng)不能直接備案的生產經營數(shù)據(jù)以電子版保存?zhèn)鬟f存檔。

3.3.2內控制度備案

各企業(yè)及相關業(yè)務部門制定的規(guī)范經營有關制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內送專賣內管部門備案。內控制度備案盡量利用OA辦公系統(tǒng)或電子信息傳送。

專賣內管部門要將各類企業(yè)內控管理制度及時登記，組織相關專賣人員學習了解，及時進行分類整理妥善保存。

3.3.3數(shù)據(jù)核對分析

專賣內管部門對收集到的各企業(yè)及相關部門報送的業(yè)務自查情況要在每月15日前進行核對分析。卷煙監(jiān)管員負責核對、分析卷煙經營部門自查情況，煙葉監(jiān)管員負責核對煙葉生產經營部門自查情況，工業(yè)監(jiān)管員負責核對市級煙草公司外行業(yè)內部各專賣品生產經營企業(yè)自查情況。

核對分析要對照專賣內管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、準運證管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)以及專賣內管信息系統(tǒng)預警產生處理情況，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差異的要查明原因。各專賣內管監(jiān)管員將核對分析結果形成文字經副科長審核后存檔保存。

3.3.4抽查檢查 專賣內管監(jiān)管員每月要進行一次以上卷煙訪銷配送情況抽查，查看貨源分配策略及執(zhí)行情況，抽查配送卷煙落地入戶情況。各市級局每月要完成對直營店、卷煙銷售大戶、重點監(jiān)管戶以及煙葉種植戶等相關核查任務。核查任務原則上由專賣稽查員承擔，對核查結果存在疑議或重大核查任務由內管部門牽頭，相關業(yè)務部門及稽查部門組成聯(lián)合調查組進行。

3.3.5監(jiān)督報廢專賣品銷毀處理

各企業(yè)要建立報廢專賣品臺賬，對生產經營中產生的報廢專賣品數(shù)量詳細登記，妥善保管，嚴禁擅自銷售給行業(yè)外企業(yè)和個人，嚴防流入制假窩點。

市級局專賣內管部門或專賣駐廠組每月要對定點存放報廢專賣品的庫存進行一次以上檢查。

市級局專賣內管部門對企業(yè)銷毀報廢專賣品要實行全程監(jiān)管，并填寫監(jiān)銷記錄，協(xié)助省局專賣內管部門做好報廢煙機設備的監(jiān)銷工作。

3.4異常情況核實處理程序 3.4.1流程描述

1、實施監(jiān)管。內管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員按照各自的工作職責，分別實施同級監(jiān)管工作。

2、發(fā)現(xiàn)異常情況。內管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員通過資料查看、實地核查、數(shù)據(jù)比對等方式，發(fā)現(xiàn)同級監(jiān)管中的異常情況。

3、確認異常情況。內管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別通過信息系統(tǒng)或者業(yè)務經營部門提供的相關資料，對卷煙購進、銷售、配送等環(huán)節(jié)，按照確定的條件進行查詢、分析、對比，確認異常情況。

4、描述異常情況。內管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別根據(jù)確認的異常情況填寫《內部專賣管理監(jiān)督異常情況登記表》，對異常情況進行具體描述和分析，提出由誰來調查、如何處理的初步意見。

5、提出調查意見。內管副科長根據(jù)發(fā)現(xiàn)的異常情況，提出調查意見。

6、審核。內管科長審核提出的調查意見。

7、組織開展調查。內管科長組織開展異常情況調查。

8、實施調查。由異常情況涉及的相關業(yè)務部門開展調查工作，并將調查過程和結果記錄在《內部專賣管理監(jiān)督異常情況調查處理表》。

9、得出調查結論。內管副科長根據(jù)《內部專賣管理監(jiān)督異常情況調查處理表》的描述得出調查結論，判斷是正常、違規(guī)還是違法。

10、提出處理意見。內管科長根據(jù)調查結果，依據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)章和責任追究制度等提出處理意見。并提交市局副局長進行審核。

11、實施整改。內管副科長負責組織進行整改工作。

12、存檔。檔案管理員負責建立《內部專賣管理監(jiān)督異常情況登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔。

3.4.2相關記錄

1、內部專賣管理監(jiān)督工作底稿

2、內部專賣管理監(jiān)督異常情況登記表

3、內部專賣管理監(jiān)督檢查函

4、內部專賣管理監(jiān)督異常情況調查處理表

5、內部專賣管理監(jiān)督整改通知書

6、內部專賣管理監(jiān)督異常情況登記臺賬

7、內部專賣管理同級監(jiān)管檢查表

4.檔案管理（參照省級局部分）

三、縣級局部分

1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記表》報副股長、股長，2個工作日完成。

2、提出初步調查意見。股長對任務進行分析，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領導審核同意后，由股長、副股長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調查。專賣內管部門組織人員開展調查，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副股長對相關調查資料進行核實，并將調查過程和結果交內勤員在《內部專賣管理監(jiān)督異常情況調查處理表》進行登記，得出調查結論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽。股長依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規(guī)的，報副局長審核，局長審批，按領導批示組織落實，相關單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結果和整改情況及時反饋內管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內勤員登記《內部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔，經審核后，將結果上報上級部門或領導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內勤員對相關舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報股長（副股長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派。股長（副股長）指派人員進行調查核實，或由相關部門協(xié)助調查，1個工作日完成。

4、開展調查。調查人員采取實地調查、詢問相關業(yè)務部門、查閱資料等方式開展調查，并將調查過程和結果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報股長（副股長）審定，5個工作日完成。

5、調查結論。股長根據(jù)調查情況得出結論并擬定處理意見報主管領導審核，1個工作日完成。

6、領導審批。副局長對調查結論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調查，1個工作日完成。

7、結果處理。股長對領導審批的結果進行處理，對存在違法違規(guī)問題的轉送有關部門處理，相關部門對存在違法違規(guī)問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結果。專賣內管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內將調查處理結果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內管員將工作底稿、工作表格等相關資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。

1.3內部專賣管理監(jiān)督系統(tǒng)預警處理工作程序

1、發(fā)現(xiàn)預警啟動流程。監(jiān)管員每天登陸內管信息系統(tǒng)，及時排查篩選預警，并啟動預警調查流程，1個工作日完成。

2、審核調查。內管副股長根據(jù)預警情況在《監(jiān)管日志》里提出調查處理意見并報股長審核，審核通過后直接指定卷煙、煙葉監(jiān)管員按照調查處理流程進行調查，3個工作日完成。

3、呈報審批。報副局長審批，審批通過，將預警轉至相關業(yè)務部門進行調查，若未通過則由股長組織重新調查，3個工作日完成。

4、反饋結果。相關業(yè)務部門在1個工作日完成內將調查處理結果反饋給專賣內管部門監(jiān)管員

5、整理歸檔。監(jiān)管員填寫《監(jiān)管日志》，整理相關資料分類歸檔，1個工作日完成。1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專賣稽查員1個工作日內將案件簡要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級專賣內管部門內管員。

2、分類上報。內管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關證據(jù)資料，案值超過5萬元的案件，在立案后48小時內上報省局專賣內管部門并通過MIS系統(tǒng)報國家局。

3、啟動核查流程。內管副股長對系統(tǒng)產生的真煙案件預警以及上級交辦的需要核查的真煙案件進行分析，指派稽查員、內管員調查。調查人員3個工作日內將非法渠道真煙來源、流向、原因調查結束并提出處理意見，報送副股長審核。

4、復核分送。專賣內管部門在1個工作日內將真煙案件核查調查情況抄送同級卷煙營銷部門，提出促進規(guī)范經營的意見和建議。

5、存檔備查。卷煙營銷部門內管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個工作日內將反饋意見報送內管部門卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結果上報部門負責人，存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月3日前向市局內管科上報全縣上月工作開展情況及下月工作安排。

上報程序：每月3日前副股長對全縣專賣內管工作完成情況進行簡要總結，制定下月計劃安排，經股長審核，主管局長、局長審批后，每月3日前由內勤員以書面或電子文檔等形式上報市局專賣內管科（處），并對上月內管資料進行整理歸檔保存。

報告內容：

1、上月專賣內管工作任務完成情況。

2、上月內管信息系統(tǒng)預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監(jiān)管情況。

7、生產經營自查工作開展情況。

8、查處違規(guī)問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向市級局內管科上報內部專賣管理監(jiān)督工作情況。

上報程序：內管員匯總工作開展情況，副股長草擬工作總結，報股長審核，經分管領導審閱同意后上報市局內管科，上報后由內管科存檔。

報告內容：

1、半年和全年專賣內管主要工作任務完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級監(jiān)管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、專賣內管機構人員職責履行情況。

4、內部專賣管理監(jiān)督長效機制以及企業(yè)內控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規(guī)定時間要求上報。

2、報告內容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說明。

3、報告內容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查

煙葉移栽完畢后一個月內，按照省、市局安排，組織對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.2.1檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實地核查等方式進行。2.2.2檢查對象

縣級煙葉生產經營部門、煙葉收購站點和煙農。2.2.3檢查內容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農戶種煙申請及煙農信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.3教育培訓

會同法規(guī)部門每年對行業(yè)內企業(yè)的主要領導和有關業(yè)務人員進行一次以上煙草專賣法律法規(guī)、法規(guī)及有關規(guī)定的培訓。

2.3.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定培訓相結合的方式進行。

2.3.2培訓內容

1、煙草專賣法律法規(guī)。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內部專賣管理監(jiān)督相關文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專賣內管業(yè)務技能及內管信息系統(tǒng)操作應用。

5、其它需要培訓的內容。2.3.3培訓要求

1、培訓結束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調離內管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規(guī)知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.4聯(lián)席會議

每月組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業(yè)務部門參加的專賣內管聯(lián)席會議。

2.4.1會議內容

1、學習貫徹國家局、省局、市局有關政策規(guī)定。

2、各部門匯報內管工作開展情況。

3、通報專賣內管相關檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.4.2會議要求

1、聯(lián)席會議由內管部門組織召開，每月召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內管部門提出申請增加會議。

2、聯(lián)席會議要求部門負責同志出席。

3、聯(lián)席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內管部門備案。

4、組織相關人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.5入戶實地核查

縣局內管部門每月對卷煙銷售大戶、轄區(qū)卷煙直營店進行入戶實地核查。煙葉種植縣（區(qū)）內管部門在煙葉種植、收購階段分別對煙葉種植戶進行入戶實地核查。

2.5.1核查內容

（1）卷煙方面：上級交辦的卷煙核查任務；卷煙配送100%落地、落戶情況；特殊應急用煙指定銷售情況；高價位卷煙銷售情況；其他需要核查的內容。

（2）煙葉方面：上級交辦的煙葉核查任務；煙葉種植收購合同簽訂情況；育苗移栽情況；種植面積落實情況；煙葉收購情況；其他需要核查的內容。

2.5.2核查流程

1、內管股長每月初按照相關規(guī)定確定核查內容，組織內管員、專管員進行入戶核查。

2、內管員準備相關資料，包括零售戶類別、訂貨方式、所處商圈、是否曾有卷煙外流其他商戶。

3、內管員、專管員入戶進行實地調查其經營狀況、卷煙庫存等需要調查的內容。

2.5.3核查要求