第一篇：三農(nóng)事業(yè)部制試點(diǎn)運(yùn)行狀況實(shí)證分析

三農(nóng)事業(yè)部制試點(diǎn)運(yùn)行狀況實(shí)證分析---荊門分行課題組

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發(fā)表日期：2010年12月31日

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三農(nóng)和縣域業(yè)務(wù)實(shí)行事業(yè)部制管理體制，是農(nóng)業(yè)銀行股份制改革的特色和亮點(diǎn)。作為全國(guó)八家深化三農(nóng)金融事業(yè)部改革試點(diǎn)行之一的鐘祥市支行究竟在三農(nóng)事業(yè)部制改革方面作了何種嘗試，試點(diǎn)運(yùn)行狀況如何？帶著這一問題，我們運(yùn)用召開座談會(huì)、走訪企業(yè)、約見農(nóng)戶、會(huì)見地方金融監(jiān)管部門和黨政領(lǐng)導(dǎo)等多種形式，對(duì)荊門地區(qū)重點(diǎn)是鐘祥市進(jìn)行了調(diào)研。結(jié)果表明，農(nóng)行按照“服務(wù)先行，管理先行，發(fā)展先行”的工作思路，在三農(nóng)事業(yè)部制改革方面作了大量有效工作，實(shí)現(xiàn)了許多重大突破，也取得了明顯業(yè)績(jī)，但工作中也還存在一定問題，三農(nóng)改革有待進(jìn)一步完善。

一、改革成效

深化三農(nóng)事業(yè)部改革，使鐘祥三農(nóng)事業(yè)部實(shí)現(xiàn)組織體系、經(jīng)營(yíng)模式和企業(yè)文化再造，全面提升服務(wù)三農(nóng)的能力，更加有效地參與和融合到鐘祥經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，把支農(nóng)惠農(nóng)措施真正落到實(shí)處，為提升農(nóng)行社會(huì)形象，推進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，增強(qiáng)創(chuàng)新能力，注入了蓬勃生機(jī)與活力。

（一）縣域經(jīng)濟(jì)滲透度大幅提升。在落實(shí)三農(nóng)事業(yè)部改革 “服務(wù)先行”理念中，鐘祥事業(yè)部對(duì)全市260家規(guī)模企業(yè)全面建立目錄庫(kù)，逐一完善企業(yè)檔案，對(duì)100強(qiáng)納稅單位、50強(qiáng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)、100名種養(yǎng)大戶建立重點(diǎn)客戶營(yíng)銷目錄，對(duì)財(cái)政、教育、社保、電力、交通、水利、公積金、學(xué)校、醫(yī)院等實(shí)行分客戶、分需求、分業(yè)務(wù)“一戶一策”制定綜合服務(wù)方案，近年除26家存量客戶外，又選定31家規(guī)模企業(yè)作為重點(diǎn)營(yíng)銷對(duì)象。新支持17家規(guī)模企業(yè)，累計(jì)發(fā)放貸款62600萬(wàn)元，有效增強(qiáng)了對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的支持力度。目前，全行已信貸支持了全市納稅前20強(qiáng)企業(yè)18戶，支持了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和磷化工集群中小企業(yè)18戶，支持了城鎮(zhèn)個(gè)人信貸客戶1387戶。

（二）農(nóng)村建設(shè)融合力明顯增強(qiáng)。鐘祥事業(yè)部勇于承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，認(rèn)真落實(shí)支農(nóng)惠農(nóng)政策與措施，加強(qiáng)農(nóng)村金融渠道建設(shè)，推廣和普及金融科技應(yīng)用，為推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，改善農(nóng)村金融服務(wù)和信用環(huán)境，做出了有益的探索。鐘祥三農(nóng)事業(yè)部物理網(wǎng)點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率達(dá)到75%，實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)帳電話村村通，惠農(nóng)卡普及率達(dá)到28%，并通過農(nóng)戶貸款解決了三農(nóng)“融資難”問題，這些都與新農(nóng)村建設(shè)進(jìn)行了緊密融合。如鐘祥事業(yè)部在彭墩村探索“村集體+公司+農(nóng)戶”支持新農(nóng)村建設(shè)服務(wù)模式。農(nóng)行對(duì)彭墩村新農(nóng)村建設(shè)的龍頭與載體——青龍湖農(nóng)業(yè)開發(fā)公司累計(jì)貸款2.35億元，授信4930萬(wàn)元，貸款余額2930萬(wàn)元。對(duì)彭墩村共計(jì)317戶農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)惠農(nóng)卡全覆蓋，對(duì)其中163戶農(nóng)戶授信615萬(wàn)元，有51戶農(nóng)戶在農(nóng)行貸款余額193萬(wàn)元。全市新設(shè)立三農(nóng)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)12個(gè)，新增流動(dòng)服務(wù)車2臺(tái)，新裝轉(zhuǎn)帳電話593余部、POS機(jī)55臺(tái)，事業(yè)部金融服務(wù)覆蓋率達(dá)75%以上。同時(shí)，開通客戶網(wǎng)上銀行，實(shí)現(xiàn)服務(wù)范圍、服務(wù)功能與科技支持的良好結(jié)合，從而增強(qiáng)事業(yè)部對(duì)轄內(nèi)開展服務(wù)的時(shí)空延伸與能力的提升；通過小額農(nóng)貸、公務(wù)員+農(nóng)戶、公司+農(nóng)戶、專業(yè)合作社+農(nóng)戶等方式，充分運(yùn)用農(nóng)行電子類、信貸類、結(jié)算類、理財(cái)類等金融產(chǎn)品，滿足了轄內(nèi)農(nóng)戶及居民日益增長(zhǎng)的各種金融需求。

（三）金融市場(chǎng)主導(dǎo)地位日益穩(wěn)固。鐘祥事業(yè)部按照“三個(gè)先行”的改革試點(diǎn)總體思路，優(yōu)化流程，創(chuàng)新機(jī)制，有力地推動(dòng)了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的加快發(fā)展。2010年末，鐘祥事業(yè)部存款余額48億元，比年初增加6.8億元，總量和增量市場(chǎng)份額分別為42.8%、31.3%，均位居同業(yè)第一；貸款余額11.6億元，比年初增加5.6億元，總量和增量市場(chǎng)份額均位居同業(yè)第一；新增貸存比達(dá)到81.4%，超過銀監(jiān)會(huì)對(duì)三農(nóng)事業(yè)部的監(jiān)管要求；實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入2003萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)61.4%，同業(yè)市場(chǎng)份額為38.9%，排名同業(yè)第一；實(shí)現(xiàn)撥備后利潤(rùn)5343萬(wàn)元，同比多增1358萬(wàn)元；不良貸款占比為2.25%，比年初下降3.1個(gè)百分點(diǎn)。

二、主要做法

鐘祥市位于湖北省中部，漢江中游，江漢平原北端。地域面積4488平方公里，人口103萬(wàn)人，常年農(nóng)業(yè)耕種面積121萬(wàn)畝，是典型的農(nóng)業(yè)大縣（市）、中國(guó)歷史文化名城、中國(guó)優(yōu)秀旅游城市、中國(guó)長(zhǎng)壽之鄉(xiāng)、世界文化遺產(chǎn)——明顯陵所在地，也是國(guó)家可持續(xù)發(fā)展綜合實(shí)驗(yàn)區(qū)，全國(guó)科技、教育、文化先進(jìn)縣市，省級(jí)文明城市，省級(jí)衛(wèi)生城市。全市已形成磷化工、紡織、農(nóng)產(chǎn)品加工、文化旅游等四大支柱產(chǎn)業(yè)。其中：磷礦石儲(chǔ)量達(dá)5億噸，開采量居全國(guó)第一，素有“中原磷都”之稱，共有磷礦開采及加工企業(yè)55家，實(shí)現(xiàn)年銷售收入86.5億元；主要農(nóng)產(chǎn)品如糧食、油料、生豬、果蔬等產(chǎn)量均居全省縣市前10位，中糧、雨潤(rùn)、匯源等一批產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)年實(shí)現(xiàn)銷售收入56.6億元。2009年全市地區(qū)生產(chǎn)總值160.6億元，財(cái)政收入6.8億元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入10015元，農(nóng)民人均純收入6032元，連續(xù)兩年躋身全省縣域經(jīng)濟(jì)20強(qiáng)。

2010年3月，鐘祥支行正式被列為全國(guó)八個(gè)深化農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)事業(yè)部制改革聯(lián)系點(diǎn)之一后，在人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、農(nóng)總行和各級(jí)地方黨委、政府的關(guān)懷與指導(dǎo)下，省、市、縣三級(jí)行協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，迅速提出鐘祥支行作為改革試點(diǎn)先行行“服務(wù)先行，管理先行，發(fā)展先行”的工作思路，制定《鐘祥事業(yè)部改革實(shí)施方案》，扎實(shí)推進(jìn)了改革試點(diǎn)工作。

（一）繪制圖譜，落實(shí)服務(wù)三農(nóng)行動(dòng)路線。為切實(shí)做好三農(nóng)事業(yè)部改革和三農(nóng)金融服務(wù)工作，鐘祥事業(yè)部按照湖北省分行關(guān)于服務(wù)三農(nóng)“找準(zhǔn)、做實(shí)、出亮點(diǎn)”的工作思路，對(duì)鐘祥市經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行了深入調(diào)查分析，全面、準(zhǔn)確地掌握了全市區(qū)域以及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、自然村層面的經(jīng)濟(jì)概況、資源物產(chǎn)、特色產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、信用環(huán)境等情況。根據(jù)區(qū)域內(nèi)的產(chǎn)業(yè)和客戶分布特點(diǎn)，結(jié)合鐘祥事業(yè)部網(wǎng)點(diǎn)分布和輻射能力，編制出直觀生動(dòng)的三農(nóng)金融生態(tài)圖譜，用以找準(zhǔn)三農(nóng)服務(wù)領(lǐng)域的切入點(diǎn)，為分析決策提供支持。通過科學(xué)判斷全市三農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，按照“一鎮(zhèn)一特色、一行一路徑、一企一對(duì)策”的思路，制定了1年、3年、5年發(fā)展規(guī)劃，將鐘祥資源分布、農(nóng)行行動(dòng)路線以及發(fā)展規(guī)劃有機(jī)結(jié)合起來(lái)。圖譜設(shè)計(jì)為電子版和手冊(cè)兩種，電子版有利于數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)更新，手冊(cè)便于客戶經(jīng)理隨身攜帶，在服務(wù)三農(nóng)過程中按圖索驥。目前，“三農(nóng)金融生態(tài)圖”已成為鐘祥事業(yè)部服務(wù)三農(nóng)、發(fā)展業(yè)務(wù)的行動(dòng)指南。

（二）攻克難點(diǎn)，提升金融服務(wù)覆蓋能力。鐘祥事業(yè)部共有17個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，其中農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)12個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率為75%。為有效提高金融服務(wù)覆蓋率和服務(wù)效率，鐘祥支行堅(jiān)持積極探索、務(wù)實(shí)創(chuàng)新的原則，發(fā)揮自身潛能，并充分利用現(xiàn)代金融技術(shù)和產(chǎn)品突破難點(diǎn)。一是服務(wù)渠道上，立足物理網(wǎng)點(diǎn)，發(fā)揮客戶經(jīng)理能動(dòng)性，變“坐商”為“行商”，延伸服務(wù)半徑，擴(kuò)大輻射范圍。二是電子機(jī)具上，通過轉(zhuǎn)帳電話和互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)，提升三農(nóng)服務(wù)水平。在農(nóng)村村組廣泛布設(shè)轉(zhuǎn)帳電話，并經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)附帶小額支付系統(tǒng)，建立三農(nóng)金融服務(wù)點(diǎn)，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了“轉(zhuǎn)帳電話村村通”，有效延伸了服務(wù)觸角，為代理新農(nóng)保、新農(nóng)合業(yè)務(wù)奠定了基礎(chǔ)。在市政府門戶網(wǎng)站開設(shè)“鐘祥農(nóng)行三農(nóng)事業(yè)部服務(wù)窗口”，為各類“三農(nóng)”客戶提供便捷的業(yè)務(wù)咨詢、業(yè)務(wù)預(yù)約和申報(bào)等服務(wù)。目前，積極布控電子產(chǎn)品，已有ATM機(jī)26臺(tái)，POS商戶303戶，轉(zhuǎn)賬電話2048戶，網(wǎng)上銀行17590戶，個(gè)人電話銀行12090戶，個(gè)人手機(jī)銀行7569戶，電話錢包9362戶，這些產(chǎn)品深受廣大客戶歡迎。如：通過網(wǎng)上銀行和轉(zhuǎn)賬電話為中糧、新美香等產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)辦理收購(gòu)資金結(jié)算，通過電話錢包為鄂中化工、楚鐘化工等磷化工重點(diǎn)企業(yè)代收銷貨款。三是服務(wù)方式上，利用三農(nóng)服務(wù)車下鄉(xiāng)、流動(dòng)客戶經(jīng)理組、農(nóng)民金融知識(shí)培訓(xùn)以及媒體廣告等形式，向農(nóng)民普及金融知識(shí)，推介金融產(chǎn)品，倡導(dǎo)信用觀念，在做好市場(chǎng)啟蒙與培育工作的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)與潛在市場(chǎng)需求的對(duì)接。四是服務(wù)內(nèi)容上，通過惠農(nóng)卡、小額農(nóng)戶貸款、農(nóng)村個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款滿足農(nóng)戶生產(chǎn)融資需求。當(dāng)年累計(jì)發(fā)放惠農(nóng)卡55434張，占全部農(nóng)戶總數(shù)的30.8%，累計(jì)發(fā)放小額農(nóng)戶貸款和農(nóng)村個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款19687萬(wàn)元，農(nóng)戶貸款余額20315萬(wàn)元，其中種植業(yè)農(nóng)戶貸款7245萬(wàn)元，養(yǎng)殖業(yè)農(nóng)戶貸款8123萬(wàn)元。

（三）發(fā)掘亮點(diǎn)，創(chuàng)新三農(nóng)金融服務(wù)模式。一是創(chuàng)新批發(fā)式支農(nóng)模式。為解決網(wǎng)點(diǎn)少、人手不夠的問題，面對(duì)千農(nóng)萬(wàn)戶，鐘祥事業(yè)部積極探索并實(shí)踐“公務(wù)員+多戶聯(lián)?！?、“農(nóng)民專業(yè)合作社+農(nóng)戶”、“公司+農(nóng)戶”等農(nóng)戶零售業(yè)務(wù)批發(fā)處理的新路子。對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社社員農(nóng)戶貸款，由合作社理事會(huì)提名，會(huì)員代表大會(huì)投票表決，對(duì)貸款農(nóng)戶提供擔(dān)保，再由農(nóng)行批量進(jìn)行調(diào)查審批。目前已經(jīng)介入7家地市級(jí)以上示范合作社，已有2家合作社為14家農(nóng)戶提供擔(dān)保。鐘祥事業(yè)部還在“公司+農(nóng)戶”模式基礎(chǔ)上，探索希望飼料公司為下游購(gòu)銷戶擔(dān)保和興利食品公司為上游收購(gòu)戶擔(dān)保的運(yùn)作模式，希望飼料公司最高擔(dān)保額1000萬(wàn)元，擔(dān)保農(nóng)戶70戶；興利食品為上游種植與收購(gòu)大戶的農(nóng)村個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款提供擔(dān)保，單戶最高貸款100萬(wàn)元。二是創(chuàng)新法人客戶整體營(yíng)銷模式。鐘祥事業(yè)部在對(duì)重點(diǎn)企業(yè)“一對(duì)一”綜合營(yíng)銷的基礎(chǔ)上，針對(duì)鐘祥轄內(nèi)磷化工、農(nóng)產(chǎn)品加工、紡織等行業(yè)的優(yōu)良小企業(yè)實(shí)行按產(chǎn)業(yè)“目錄+限額”的整體授信方案，切實(shí)提高貸款辦理效率。三是創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)攤薄方式。鐘祥事業(yè)部結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)環(huán)境，開辦小企業(yè)貸款擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)，引入保險(xiǎn)公司為貸款農(nóng)戶提供死亡傷殘保險(xiǎn)，并創(chuàng)新林權(quán)抵押、流轉(zhuǎn)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押、農(nóng)機(jī)組合抵押等信貸擔(dān)保產(chǎn)品，有效防范和化解三農(nóng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。已辦理林權(quán)抵押貸款1筆，金額50萬(wàn)元；辦理種養(yǎng)大戶流轉(zhuǎn)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款2筆，金額 8萬(wàn)元。針對(duì)鐘祥農(nóng)機(jī)非常普及，農(nóng)機(jī)農(nóng)戶較多的特點(diǎn)，鐘祥事業(yè)部正在爭(zhēng)取省分行批復(fù)同意開辦“農(nóng)機(jī)合作社擔(dān)保+農(nóng)機(jī)抵押”的農(nóng)機(jī)組合擔(dān)保業(yè)務(wù)。與此同時(shí)，爭(zhēng)取到鐘祥市政府的支持，市政府用1000畝商用土地作為資本金成立信貸風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，市財(cái)政每年安排不少于100萬(wàn)元專項(xiàng)資金設(shè)立農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，為化解和攤薄三農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)提供必要的支持與補(bǔ)償。

（四）以客為尊，調(diào)整三農(nóng)內(nèi)部組織架構(gòu)。為構(gòu)建適應(yīng)服務(wù)三農(nóng)需求的組織體系，他們按照“特色鮮明、指向具體”的總體思路，打破原有組織架構(gòu)，根據(jù)對(duì)全市經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)板塊的劃分，對(duì)應(yīng)建立了“五部八團(tuán)隊(duì)”的服務(wù)體系（分別為公司業(yè)務(wù)、個(gè)人金融、運(yùn)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、綜合管理等五部；農(nóng)產(chǎn)品加工、磷化工、建筑建材與加工制造、機(jī)構(gòu)客戶、系統(tǒng)客戶、種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、個(gè)體工商戶等八團(tuán)隊(duì)），實(shí)行專門團(tuán)隊(duì)、專業(yè)服務(wù)、專職營(yíng)銷、專項(xiàng)考核的“四?！苯?jīng)營(yíng)模式。同時(shí)，按照“批發(fā)業(yè)務(wù)重心上移、零售業(yè)務(wù)重心下沉”的原則，由個(gè)人金融部向每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)派駐1名客戶經(jīng)理，建立以服務(wù)團(tuán)隊(duì)為營(yíng)銷主體、以城鄉(xiāng)網(wǎng)點(diǎn)為經(jīng)營(yíng)平臺(tái)、綜合營(yíng)銷和專業(yè)服務(wù)相結(jié)合的“1+17”營(yíng)銷服務(wù)體系。通過內(nèi)部組織架構(gòu)重組，實(shí)現(xiàn)了與外部客戶需求的良好對(duì)接。

（五）優(yōu)化流程，提高三農(nóng)信貸工作效能。按照“低平臺(tái)、短流程、高效率、能控險(xiǎn)”的原則，鐘祥事業(yè)部實(shí)施了以“一下放四再造”為核心的信貸管理體制改革?！耙幌路拧笔侵赶路判刨J審批權(quán)限，由荊門市分行向鐘祥事業(yè)部派駐獨(dú)立審批人，在其轉(zhuǎn)授權(quán)范圍內(nèi)自主審批信貸業(yè)務(wù)，支行風(fēng)險(xiǎn)管理部履行信貸審查、授信執(zhí)行等職責(zé)?！八脑僭臁笔侵负?jiǎn)化直接審批業(yè)務(wù)流程、建立合議會(huì)審議流程、改進(jìn)信貸事項(xiàng)復(fù)議流程、優(yōu)化超權(quán)限業(yè)務(wù)平行作業(yè)流程等四項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)流程創(chuàng)新。目前，鐘祥事業(yè)部已能自主審批小企業(yè)授信業(yè)務(wù)、小企業(yè)簡(jiǎn)式快速貸款和多品種個(gè)人貸款。信貸審批權(quán)限的下放和操作流程的改進(jìn)，大大縮短了決策鏈條，提高了業(yè)務(wù)效率，真正實(shí)現(xiàn)了三農(nóng)客戶“進(jìn)得來(lái)、貸得到、辦得快”，切實(shí)滿足了中小客戶“小、快、靈”的資金需求。

（六）轉(zhuǎn)換機(jī)制，強(qiáng)化三農(nóng)業(yè)務(wù)考評(píng)管理。在上級(jí)行指導(dǎo)下，荊門分行和鐘祥事業(yè)部積極探索建立了“盈虧底線”和“風(fēng)險(xiǎn)底線”分析模型?！坝澋拙€”是以客戶經(jīng)理、服務(wù)團(tuán)隊(duì)和單項(xiàng)產(chǎn)品為對(duì)象，按照盈虧平衡點(diǎn)這一基本原理，確定客戶經(jīng)理或服務(wù)團(tuán)隊(duì)的業(yè)務(wù)量“盈虧底線”。比如：小額農(nóng)戶貸款人均保本業(yè)務(wù)量為330萬(wàn)元，法人客戶貸款人均保本業(yè)務(wù)量為890萬(wàn)元?！帮L(fēng)險(xiǎn)底線”是根據(jù)客戶貸款第一還款來(lái)源和第二還款來(lái)源的充足程度，建立二元坐標(biāo)，細(xì)分貸款風(fēng)險(xiǎn)區(qū)、退出區(qū)和安全區(qū)，用以確立貸款準(zhǔn)入與退出標(biāo)準(zhǔn)。通過“兩線模型”的建立，為加強(qiáng)業(yè)績(jī)考核與激勵(lì)提供依據(jù)。鐘祥事業(yè)部實(shí)行“一法一書一表”的考核考評(píng)方式，把績(jī)效考評(píng)落實(shí)到網(wǎng)點(diǎn)、部門和個(gè)人。“一法”是《產(chǎn)品計(jì)價(jià)和綜合考評(píng)及分配管理辦法》，明確了產(chǎn)品計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和考評(píng)實(shí)施方法?！耙粫笔侵竼T工簽訂《一崗雙責(zé)責(zé)任書》，既包括存款、貸款、中間業(yè)務(wù)等定量業(yè)務(wù)指標(biāo)，也包括內(nèi)控合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理、執(zhí)行力等定性管理指標(biāo)?！耙槐怼笔侵附ⅰ秱€(gè)人業(yè)績(jī)統(tǒng)計(jì)表臺(tái)賬》，臺(tái)賬內(nèi)容主要包括產(chǎn)品類別、營(yíng)銷數(shù)量、綜合收益、計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等，用于計(jì)量員工工作業(yè)績(jī)，為工資分配提供依據(jù)。通過這一套公開、透明、直觀的考評(píng)分配體系，使“業(yè)績(jī)決定收入”的觀念深入人心，讓員工對(duì)自己的付出和回報(bào)心中有數(shù)，有效地調(diào)動(dòng)了員工營(yíng)銷展業(yè)的積極性，激發(fā)了全行經(jīng)營(yíng)發(fā)展活力。

（七）明確責(zé)任，嚴(yán)控三農(nóng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在防范信貸風(fēng)險(xiǎn)方面，鐘祥三農(nóng)事業(yè)部結(jié)合內(nèi)外部的管理要求，制定“三法一金”管理機(jī)制，“三法”即是《信貸客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)》、《責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則》和《信貸產(chǎn)品停復(fù)牌實(shí)施辦法》三個(gè)管理辦法，規(guī)定了客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)容忍度，明確了信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的責(zé)任邊界及獎(jiǎng)懲措施?！耙唤稹笔侵附ⅰ翱?jī)效風(fēng)險(xiǎn)基金”，為適應(yīng)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露的延后性，按客戶經(jīng)理績(jī)效工資的20%留取，與貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)情況及化解工作掛鉤兌現(xiàn)。

三、存在問題

從試點(diǎn)運(yùn)行總體情況看，荊門分行三農(nóng)事業(yè)部改革工作是卓有成效的，特別是鐘祥支行不僅為服務(wù)三農(nóng)探索出了一套可行的經(jīng)驗(yàn)做法，而且社會(huì)作用和影響都很大，也普遍受到好評(píng)，但調(diào)研中也發(fā)現(xiàn)了一些不容忽視的問題，需要引起足夠的重視。

（一）服務(wù)能力仍顯不強(qiáng)。主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一方面，物理網(wǎng)點(diǎn)覆蓋不夠。目前，鐘祥支行共17個(gè)對(duì)外營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其中有5個(gè)在城區(qū)，農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)有12個(gè)，農(nóng)行網(wǎng)點(diǎn)對(duì)鐘祥農(nóng)村仍然還有5個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有覆蓋。另一方面，人力資源相對(duì)不足。荊門分行現(xiàn)有農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)大都只有7人左右，最多不超過10人。由于人力資源有限，直管分理處基本沒有專職客戶經(jīng)理，位于城區(qū)的一、二級(jí)支行雖然配備了客戶經(jīng)理，但因其他業(yè)務(wù)考核任務(wù)較重，難以集中精力發(fā)展惠農(nóng)卡業(yè)務(wù)。同時(shí)，自助機(jī)具布放困難。目前，雖然荊門分行投放的自助設(shè)備總量在全市同業(yè)中處于領(lǐng)先水平，且物理網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率達(dá)到100%，但在沒有物理網(wǎng)點(diǎn)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)布放、安裝、管理都存在難度，所以此項(xiàng)工作一直沒有實(shí)質(zhì)性突破。

（二）擔(dān)保方式落實(shí)困難。在一年多的工作實(shí)踐中，鐘祥支行雖然在擔(dān)保方式上進(jìn)行了積極探索，但有些擔(dān)保方式實(shí)施難度較大。如“農(nóng)行+企業(yè)+農(nóng)戶”方式，由于企業(yè)和農(nóng)戶大都屬于松散型關(guān)系，不確定性因素太多，所以企業(yè)一般不愿意為農(nóng)戶提供擔(dān)保。因農(nóng)戶可提供的擔(dān)保財(cái)產(chǎn)有限，所以現(xiàn)發(fā)放的農(nóng)戶小額貸款基本上都是采用保證擔(dān)保方式。農(nóng)戶小額貸款采取抵（質(zhì)）押以及有實(shí)力的公司或?qū)I(yè)組織為保證的方式較少，直接導(dǎo)致了兩種后果。一是部分確實(shí)需要資金發(fā)展生產(chǎn)的農(nóng)民因無(wú)保證而無(wú)法獲得啟動(dòng)資金。二是產(chǎn)業(yè)同質(zhì)客戶多戶聯(lián)保，保證形同虛設(shè)。

（三）功能開發(fā)應(yīng)用不夠?；蒉r(nóng)卡具有貸款、代理、結(jié)算三大功能，并享有“三免一減一優(yōu)惠”政策。從實(shí)際工作情況來(lái)看，農(nóng)戶看中惠農(nóng)卡的最大“賣點(diǎn)”就是貸款，目前啟用結(jié)算支付功能的主要是辦理了農(nóng)戶小額貸款的惠農(nóng)卡，真正以方便結(jié)算而辦理惠農(nóng)卡的農(nóng)戶幾乎沒有。這也是睡眠卡較多、動(dòng)卡率較低的根本原因。惠農(nóng)卡代理功能難以突破、綜合功能應(yīng)用效果不明顯的原因主要有兩點(diǎn)。一方面是由于惠農(nóng)卡覆蓋率在短期內(nèi)難以提高，加之惠農(nóng)卡使用環(huán)境在物理網(wǎng)點(diǎn)空白地區(qū)還不夠順暢，財(cái)政直補(bǔ)、糧食直補(bǔ)等農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金很難通過惠農(nóng)卡發(fā)放到農(nóng)戶手中。另一方面是新型農(nóng)村合作醫(yī)療、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)代理涉及到戶到人，而惠農(nóng)卡是按戶發(fā)放，與相關(guān)機(jī)構(gòu)合作過程中存在操作難以對(duì)接問題。

（四）服務(wù)環(huán)境仍需改善。一方面，農(nóng)村市場(chǎng)信用環(huán)境相對(duì)較差的問題還沒有得到根本解決，農(nóng)村金融業(yè)務(wù)特別是農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)仍然較大。另一方面，農(nóng)村金融扶持政策不到位的問題還沒有得到根本性解決，農(nóng)村金融發(fā)展特別是可持續(xù)發(fā)展條件仍然不夠成熟。近一年來(lái)，事業(yè)部積極發(fā)放小額農(nóng)貸，到期貸款現(xiàn)金收回率達(dá)98%，但仍新增小額不良貸款69戶231萬(wàn)元。期內(nèi)因是貸前調(diào)查不實(shí)、貸款發(fā)放違章、貸后管理不力等，其外因就是農(nóng)村市場(chǎng)信用環(huán)境相對(duì)較差。

四、政策建議

面向“三農(nóng)”既是國(guó)家賦予農(nóng)業(yè)銀行的使命，也是農(nóng)業(yè)銀行發(fā)展壯大的基石。如何切實(shí)做好“三農(nóng)”金融服務(wù)工作是當(dāng)前的當(dāng)務(wù)之急。結(jié)合荊門分行和鐘祥支行“三農(nóng)”金融服務(wù)工作情況，筆者就加強(qiáng)“三農(nóng)”改革與服務(wù)工作提五點(diǎn)建議。

（一）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。隨著“三農(nóng)”服務(wù)半徑擴(kuò)大，客戶增多，客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)仍然是我行面臨的難題。難題形成的原因有很多，主要是機(jī)關(guān)人員不愿到基層作為、一般人員因?yàn)樨?zé)任機(jī)制不敢作為、現(xiàn)有客戶經(jīng)理責(zé)權(quán)利機(jī)制不到位不愿作為等等因素。為此建議站在鼓勵(lì)支行員工從事客戶經(jīng)理崗位的積極性、大力做好“三農(nóng)”金融服務(wù)業(yè)務(wù)、有效加強(qiáng)自我約束的角度，加大客戶經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理管理及績(jī)效考核力度。明確農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)和小企業(yè)客戶經(jīng)理營(yíng)銷貸款業(yè)務(wù)，確定不同基數(shù)進(jìn)行績(jī)效考核，對(duì)客戶經(jīng)理營(yíng)銷貸款創(chuàng)造的綜合收入、按照基數(shù)內(nèi)和超基數(shù)兩部分實(shí)行不同的考核辦法，基數(shù)內(nèi)部分與崗位工資掛鉤，超基數(shù)收入部分實(shí)行按比例計(jì)算績(jī)效工資，上不封頂。責(zé)任人未完成創(chuàng)收基數(shù)的，按照比例扣發(fā)崗位工資。貸款到期形成逾期欠息或風(fēng)險(xiǎn)，三個(gè)月之內(nèi)對(duì)客戶經(jīng)理實(shí)行責(zé)任清收，本息全額收回的，補(bǔ)發(fā)績(jī)效工資；從第四個(gè)月至第六個(gè)月收回的，補(bǔ)發(fā)50%的效益工資；第七個(gè)月至一年內(nèi)收回的，不再補(bǔ)發(fā)效益工資；超過一年收不回來(lái)的，實(shí)行下崗清收，下崗期間按照最低工資標(biāo)準(zhǔn)發(fā)基本工資。

（二）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。解決三農(nóng)金融風(fēng)險(xiǎn)難以有效控制的問題，關(guān)鍵是清醒認(rèn)識(shí)到農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的多層次性和復(fù)雜性，著眼于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)籌管理，著力于構(gòu)建多層次的風(fēng)險(xiǎn)管控體系。一是要立足管理創(chuàng)新，運(yùn)用全面風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)，建立農(nóng)村客戶信息管理系統(tǒng)等措施，有效解決農(nóng)村金融服務(wù)信息不對(duì)稱、人員正向激勵(lì)不到位、風(fēng)險(xiǎn)源高度分散等難題，提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自律能力。二是加快農(nóng)村信貸擔(dān)保機(jī)制建設(shè)。盡快出臺(tái)《農(nóng)村抵押擔(dān)保條例》，擴(kuò)大農(nóng)村抵押擔(dān)保品范圍，同時(shí)，結(jié)合本地特色創(chuàng)新?lián)７绞?，避免單一的“多戶?lián)?！睋?dān)保方式帶來(lái)的隱形風(fēng)險(xiǎn)。三是大力發(fā)展農(nóng)業(yè)農(nóng)村保險(xiǎn)，加快農(nóng)村征信體系建設(shè)，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼的品種和區(qū)域覆蓋范圍，引導(dǎo)商業(yè)性保險(xiǎn)公司加大對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投入，拓寬農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分散渠道。有效降低農(nóng)村金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。四是加快風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制建設(shè)。探索建立風(fēng)險(xiǎn)分散和補(bǔ)償機(jī)制，與當(dāng)?shù)攸h政部門實(shí)行良性互動(dòng)，爭(zhēng)取支持，建立農(nóng)村金融發(fā)展基金，由政府等多方出資成立補(bǔ)償基金，補(bǔ)償涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)由于自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等原因形成的信貸損失。同時(shí)，要打好“服務(wù)三農(nóng)”這張牌，充分運(yùn)用服務(wù)三農(nóng)政策優(yōu)勢(shì)，爭(zhēng)取政府主導(dǎo)下的財(cái)政、稅務(wù)等客戶資源向農(nóng)行傾斜，通過壯大發(fā)展來(lái)消化改革中的部分風(fēng)險(xiǎn)。五是加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，通過開展合規(guī)教育、履職檢查、自律監(jiān)管等提高全員合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作意識(shí)，避免改革過程中操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

（三）加強(qiáng)金融創(chuàng)新。一是創(chuàng)新金融產(chǎn)品。要適應(yīng)農(nóng)村金融需求特點(diǎn)，切實(shí)加大面向“三農(nóng)”的特色金融產(chǎn)品研發(fā)力度。構(gòu)建完善的三農(nóng)產(chǎn)品創(chuàng)新體系,實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)調(diào)研、要素創(chuàng)意、工程啟動(dòng)、實(shí)踐反饋等環(huán)節(jié)的流程化運(yùn)作和體系內(nèi)環(huán)循。要針對(duì)廣大農(nóng)民的多層次金融服務(wù)需求，創(chuàng)新面向廣大農(nóng)戶的專有金融產(chǎn)品。如積極創(chuàng)新土地金融產(chǎn)品和服務(wù)，開發(fā)創(chuàng)新訂單貸款、供應(yīng)鏈融資、廠房按揭貸款、通用設(shè)備貸款等多種信貸品種。二是創(chuàng)新信貸管理。根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)特色、內(nèi)部管理能力，建立區(qū)別于城市信貸政策的制度體系，繼續(xù)適當(dāng)下放信貸審批權(quán)限，實(shí)行浮動(dòng)授權(quán)管理，下放優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)短期流動(dòng)資金貸款審批權(quán)，加快信貸投放速度。同時(shí)，建議改進(jìn)授信方法，對(duì)縣域發(fā)展前景好，綜合實(shí)力強(qiáng)的客戶，適當(dāng)延長(zhǎng)評(píng)級(jí)、授信時(shí)間跨度或簡(jiǎn)化授信。三是創(chuàng)新服務(wù)渠道。引入特許經(jīng)營(yíng)機(jī)制，促進(jìn)銀行和小額信貸機(jī)構(gòu)、資金互助組織等加強(qiáng)業(yè)務(wù)員合作和資本聯(lián)合，有機(jī)結(jié)合銀行規(guī)模優(yōu)勢(shì)、專業(yè)優(yōu)勢(shì)和其他機(jī)構(gòu)組織的靈活性和地緣優(yōu)勢(shì)，延伸農(nóng)村金融服務(wù)觸角。完善“銀行+擔(dān)保公司+合作社”、“銀行+保險(xiǎn)公司”等合作方式，充分發(fā)揮資源互補(bǔ)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)共享，共同發(fā)展。同時(shí)，加大網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)和農(nóng)村支付結(jié)算體系建設(shè)，通過流動(dòng)銀行、自助銀行設(shè)備、手機(jī)銀行、電話銀行等電子銀行產(chǎn)品建立全方位的服務(wù)渠道。

（四）加強(qiáng)盈虧控制?！叭r(nóng)”的弱質(zhì)性與商業(yè)金融逐利性之間、農(nóng)戶小規(guī)模經(jīng)營(yíng)與商業(yè)金融追求規(guī)模效益之間、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)雙重風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制之間客觀存在一定的矛盾。實(shí)現(xiàn)面向“三農(nóng)”、商業(yè)運(yùn)作，離不開強(qiáng)有力的政策扶持和自身盈虧模型測(cè)算。在政策扶持方面，建立支農(nóng)績(jī)效評(píng)價(jià)制度，根據(jù)支持三農(nóng)情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，作為享受農(nóng)村金融扶持政策的依據(jù)；綜合運(yùn)用財(cái)稅杠桿、貨幣政策工具、監(jiān)管手段，定向?qū)嵭卸愂諟p免和費(fèi)用補(bǔ)貼，引導(dǎo)更多信貸資金和社會(huì)資金投向農(nóng)村。在盈虧模型測(cè)算方面，要對(duì)各項(xiàng)產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)進(jìn)行測(cè)算，鐘祥支行對(duì)小額農(nóng)貸等四個(gè)信貸品種進(jìn)行了測(cè)算，經(jīng)分析比較，部分貸款定價(jià)和人均貸款量均低于盈虧底線，要想達(dá)到盈虧底線，必須做大“分子”，做小“分母”。要充分揮服務(wù)三農(nóng)政策優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)貨款定價(jià)綜合研究，提升信貸定價(jià)能力；要抓住三農(nóng)“五大”重點(diǎn)客戶，將增量信貸資源優(yōu)先用于上浮水平高，創(chuàng)效能力強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)成本低的貸款客戶。同時(shí)，要合理運(yùn)用人力資源，合理設(shè)置崗位，用最少的人發(fā)揮最大的功效。

（五）優(yōu)化工作環(huán)境。政府始終是推動(dòng)農(nóng)村改革發(fā)展的主導(dǎo)力量。當(dāng)前，要積極溝通，努力做好四個(gè)方面的工作，不斷優(yōu)化改革與服務(wù)環(huán)境。一是建議政府部門在廣泛開展誠(chéng)實(shí)守信宣傳教育的同時(shí)，盡快制定方案，啟動(dòng)信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村組、信用農(nóng)戶創(chuàng)建活動(dòng)。二是建議地方政府部門加快建立農(nóng)村動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)以及經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押登記、交易制度，建立完善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料交易流轉(zhuǎn)等制度，提高農(nóng)村財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)變現(xiàn)能力。三是建議政府部門根據(jù)每年的財(cái)政收支狀況，實(shí)實(shí)在在拿出一定比例的資金，對(duì)農(nóng)戶小額貸款進(jìn)行財(cái)政貼息，對(duì)“三農(nóng)”板塊業(yè)務(wù)實(shí)行全部或部門稅賦減免。同時(shí)，制定標(biāo)準(zhǔn)，按每年涉農(nóng)貸款凈增額對(duì)金融機(jī)構(gòu)予以獎(jiǎng)勵(lì)。四是將加強(qiáng)惠農(nóng)卡的使用環(huán)境建設(shè)，作為一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作抓緊抓好。一方面加強(qiáng)與各級(jí)政府部門、社會(huì)公共事業(yè)單位的溝通與合作，爭(zhēng)取每張惠農(nóng)卡至少有1-2個(gè)代理項(xiàng)目配套，做實(shí)惠農(nóng)卡的代理服務(wù)功能；另一方面，要以農(nóng)資連鎖店、農(nóng)機(jī)經(jīng)銷商、種子站、農(nóng)村超市、農(nóng)村手機(jī)賣場(chǎng)、農(nóng)電賣場(chǎng)等為平臺(tái)，廣布POS機(jī)、轉(zhuǎn)賬電話，選擇一批有條件的農(nóng)村超市開辦小額現(xiàn)金收付及匯兌業(yè)務(wù)。同時(shí)，根據(jù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，逐步采取撤并轉(zhuǎn)的方式，在經(jīng)濟(jì)重鎮(zhèn)、具有一定規(guī)模的成熟新社區(qū)、新規(guī)劃的農(nóng)村新社區(qū)、交通便利地區(qū)，設(shè)立部分自助式網(wǎng)點(diǎn)，提高農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率。

組

長(zhǎng):何行成

副組長(zhǎng):丁國(guó)軍

墻師兵

執(zhí)

筆：楊濤

劉雪松

責(zé)任編輯：田甜

第二篇：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革試點(diǎn)實(shí)施方案

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革試點(diǎn)實(shí)施方案

根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份制改革實(shí)施總體方案》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革與監(jiān)管指引》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司章程》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司三農(nóng)金融部管理章程》的有關(guān)要求，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行建立三農(nóng)金融部，對(duì)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)實(shí)行事業(yè)部制管理模式。為穩(wěn)步推進(jìn)三農(nóng)金融部改革，實(shí)施“三農(nóng)”和縣域藍(lán)海市場(chǎng)發(fā)展戰(zhàn)略，從體制機(jī)制上更好地服務(wù)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)，特制定本方案。

改革目標(biāo)

（一）通過實(shí)施三農(nóng)金融部改革試點(diǎn)，達(dá)到以下目標(biāo)：

1.按照“邊界清晰、治理高效、核算準(zhǔn)確、保障有力”的原則，建立起三農(nóng)金融部一級(jí)的權(quán)責(zé)利相結(jié)合的經(jīng)營(yíng)管理體系。

2.按照“服務(wù)到位、風(fēng)險(xiǎn)可控、發(fā)展可持續(xù)”的原則，建立健全三農(nóng)金融部治理和運(yùn)作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好的總體目標(biāo)。

3.充分利用農(nóng)業(yè)銀行在縣域的資金、網(wǎng)絡(luò)和專業(yè)等方面的優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮在農(nóng)村金融中的骨干和支柱作用，更好地為“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)服務(wù)。

合理劃分三農(nóng)金融部邊界

（二）三農(nóng)金融部機(jī)構(gòu)邊界。

以地域?yàn)榻纾瑢?duì)全國(guó)2003個(gè)建制縣（市）內(nèi)的2048個(gè)縣（市）支行，實(shí)行事業(yè)部制管理。各縣（市）支行成為三農(nóng)金融部的基本經(jīng)營(yíng)單元。自2009年起，按照分類指導(dǎo)、循序漸進(jìn)、點(diǎn)面結(jié)合、突出重點(diǎn)的原則，穩(wěn)扎穩(wěn)打，逐步推開三農(nóng)金融部改革。

總行重點(diǎn)抓好甘肅、四川、廣西、福建、浙江、山東、重慶等現(xiàn)有七家省（區(qū)、市）分行的試點(diǎn)工作。主要任務(wù)是：貫徹落實(shí)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)關(guān)于三農(nóng)金融部改革的有關(guān)要求，在七家分行所轄的81個(gè)二級(jí)分行和503個(gè)縣域支行全面推開，健全組織體系，完善運(yùn)作機(jī)制，下沉決策重心，提高核算精度，強(qiáng)化激勵(lì)約束，做實(shí)體制機(jī)制和各項(xiàng)改革內(nèi)容。

同時(shí)，考慮到三農(nóng)金融部改革涉及經(jīng)營(yíng)體制、管理文化和內(nèi)部管理格局的重大調(diào)整，需要有個(gè)認(rèn)識(shí)、探索和改進(jìn)的過程。其他分行也要按照年初全行工作會(huì)議的要求，選擇部分二級(jí)分行，開展屬地化改革試點(diǎn)。重點(diǎn)是：統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，搭建組織架構(gòu)，理清業(yè)務(wù)邊界，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，推進(jìn)服務(wù)“三農(nóng)”試點(diǎn)的政策措施，探索單獨(dú)核算的路徑，為下一步全面推開積累經(jīng)驗(yàn)、探索路子、做好準(zhǔn)備。

總行根據(jù)各地試點(diǎn)情況，擇機(jī)在全系統(tǒng)推開三農(nóng)金融部改革。

（三）三農(nóng)金融部職能邊界。

三農(nóng)金融部主要對(duì)縣域機(jī)構(gòu)的客戶和業(yè)務(wù)行使管理職能，縣域支行全部業(yè)務(wù)納入三農(nóng)金融部核算范圍。

為發(fā)揮大型銀行城鄉(xiāng)聯(lián)動(dòng)的優(yōu)勢(shì)，銀行卡、電子銀行、基金、代理保險(xiǎn)、國(guó)際業(yè)務(wù)、投資銀行等產(chǎn)品部門，按原有模式為三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)提供服務(wù)，并依據(jù)原有渠道開展產(chǎn)品交叉銷售?？萍?、法律、審計(jì)、監(jiān)察、保衛(wèi)、黨團(tuán)工會(huì)等后臺(tái)支持和行政管理部門維持現(xiàn)有管理關(guān)系不變。

（四）三農(nóng)金融部業(yè)務(wù)邊界。

三農(nóng)金融部客戶營(yíng)銷、維護(hù)和管理事權(quán)的劃分，原則上以地域?yàn)榻纾?cè)地或居住地在縣域的客戶由三農(nóng)金融部管理。

縣域大型客戶由城市板塊提出直管客戶名錄，城市大中型涉農(nóng)客戶由三農(nóng)金融部提出直管客戶名錄，發(fā)揮各自專業(yè)優(yōu)勢(shì)，分別牽頭營(yíng)銷管理。跨越城鄉(xiāng)的集團(tuán)性大型客戶、垂直管理的系統(tǒng)性客戶實(shí)行名單管理，由城市板塊公司、機(jī)構(gòu)、房地產(chǎn)等部門牽頭營(yíng)銷開發(fā)和統(tǒng)一管理，三農(nóng)金融部負(fù)責(zé)上述各類客戶的縣域端的功能落地和客戶關(guān)系維護(hù)，上述各類客戶在縣域的貸款反映在當(dāng)?shù)乜h支行。城市涉農(nóng)貸款按人民銀行、銀監(jiān)會(huì)《涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度》統(tǒng)計(jì)在涉農(nóng)貸款之中。

建立相應(yīng)的治理機(jī)制

（五）董事會(huì)和高管層。

1.在董事會(huì)設(shè)立“三農(nóng)”金融發(fā)展委員會(huì)，推動(dòng)全行“三農(nóng)”金融業(yè)務(wù)發(fā)展，負(fù)責(zé)審議“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、基本政策制度、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃等事項(xiàng)，評(píng)估服務(wù)“三農(nóng)”效果和風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制狀況，監(jiān)督本行“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、政策和基本管理制度的落實(shí)。“三農(nóng)”金融發(fā)展委員會(huì)至少應(yīng)由3名董事組成，其中，應(yīng)包括由農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融專家擔(dān)任的獨(dú)立董事。引進(jìn)具有涉農(nóng)金融領(lǐng)先理念和技術(shù)的戰(zhàn)略投資者，發(fā)揮其在公司治理中的作用。

2.在總行高管層成立三農(nóng)金融部管理委員會(huì)，統(tǒng)籌推進(jìn)全行“三農(nóng)”金融服務(wù)工作，協(xié)調(diào)解決三農(nóng)金融部改革發(fā)展中的重大問題，落實(shí)董事會(huì)有關(guān)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展的各項(xiàng)決策。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行行長(zhǎng)擔(dān)任主任，分管副行長(zhǎng)擔(dān)任常務(wù)副主任，三農(nóng)業(yè)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任副主任，“三農(nóng)”和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任成員。三農(nóng)金融部管理委員會(huì)設(shè)立辦公室，具體負(fù)責(zé)管理委員會(huì)的日常工作。

（六）總行三農(nóng)金融部。

1.按照事業(yè)部管理體制，總行掛牌組建三農(nóng)金融部，作為獨(dú)立核算的利潤(rùn)中心，負(fù)責(zé)全行“三農(nóng)”金融業(yè)務(wù)的政策研究、制度制定、產(chǎn)品研發(fā)、客戶營(yíng)銷、風(fēng)險(xiǎn)管理、考評(píng)激勵(lì)、信息披露等職責(zé)。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行行長(zhǎng)擔(dān)任三農(nóng)金融部總裁，分管副行長(zhǎng)擔(dān)任常務(wù)副總裁，三農(nóng)業(yè)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任副總裁。三農(nóng)金融部實(shí)行總裁負(fù)責(zé)制，重大問題經(jīng)過三農(nóng)金融部管理委員會(huì)全體會(huì)議決定。

2.三農(nóng)金融部下轄三農(nóng)金融部管理委員會(huì)辦公室、三農(nóng)政策與規(guī)劃部、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部等專業(yè)部門，分別履行三農(nóng)金融部的綜合管理、政策研究和發(fā)展規(guī)劃、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品研發(fā)和客戶營(yíng)銷、農(nóng)戶金融服務(wù)等職責(zé)。

3.設(shè)立“三農(nóng)”核算與考評(píng)、信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、產(chǎn)品研發(fā)、人力資源管理、資本與資金管理等中后臺(tái)管理中心，為三農(nóng)金融部提供支持保障服務(wù)。

管理中心設(shè)置在相關(guān)部門內(nèi)；也可根據(jù)工作需要，實(shí)行集中辦公或設(shè)置在三農(nóng)金融部?jī)?nèi)。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行可向三農(nóng)金融部派駐風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)等方面的管理專員。

（七）三農(nóng)金融部分部。

1.各一、二級(jí)分行掛牌設(shè)立三農(nóng)金融部×××?。ㄊ校┓植浚鳛槿r(nóng)金融部系統(tǒng)管理的機(jī)構(gòu)。

一、二級(jí)分行行長(zhǎng)擔(dān)任三農(nóng)金融分部總經(jīng)理，分管副行長(zhǎng)擔(dān)任副總經(jīng)理。北京、天津、上海、深圳和廈門分行可不設(shè)三農(nóng)金融分部，按原有模式管理。管理半徑較小、所轄縣（市）少的省區(qū)，可不設(shè)二級(jí)分部，實(shí)行一級(jí)三農(nóng)金融分部直管縣域支行的管理模式。三農(nóng)金融分部負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)和事業(yè)部建設(shè)的系統(tǒng)指導(dǎo)、業(yè)務(wù)規(guī)劃、績(jī)效考核、產(chǎn)品研發(fā)和風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.一、二級(jí)分行三農(nóng)金融部分部，比照總行三農(nóng)金融部設(shè)立管理委員會(huì)和組織架構(gòu)。由一、二級(jí)分行行長(zhǎng)擔(dān)任管理委員會(huì)主任，分管副行長(zhǎng)擔(dān)任副主任。管理委員會(huì)辦公室與農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部合署辦公。

3.根據(jù)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展和業(yè)務(wù)需求，設(shè)置二級(jí)分行三農(nóng)金融分部組織架構(gòu)。城市業(yè)務(wù)占比高，或城鄉(xiāng)業(yè)務(wù)相對(duì)均衡的二級(jí)分行，比照一級(jí)分行設(shè)置專業(yè)部門和中后臺(tái)管理中心?！叭r(nóng)”業(yè)務(wù)占比高的二級(jí)分行，中后臺(tái)部門主體納入三農(nóng)金融部管理；可根據(jù)城區(qū)業(yè)務(wù)需要，在相關(guān)中后臺(tái)部門設(shè)置單獨(dú)的管理團(tuán)隊(duì)，條件具備的可上收一級(jí)分行管理。

4、三農(nóng)金融部總、分部可設(shè)置跨部門的“三農(nóng)”項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)，在主管授權(quán)下開展服務(wù)“三農(nóng)”專項(xiàng)工作，形成服務(wù)“三農(nóng)”的合力。

（八）三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元。

1.全部縣域支行逐步改造為中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元，并加掛“中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部××縣（市）營(yíng)業(yè)部”的牌子。

2.三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元應(yīng)根據(jù)規(guī)模和業(yè)務(wù)發(fā)展需要調(diào)整內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。按照精簡(jiǎn)高效的原則設(shè)置縣域支行中后臺(tái)部門，優(yōu)化勞動(dòng)組合，促使中后臺(tái)人員向前臺(tái)和服務(wù)“三農(nóng)”一線流動(dòng)。前臺(tái)客戶部門根據(jù)當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，因地制宜、靈活設(shè)置，如農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部、客戶部等。在人力資源部門核定的機(jī)構(gòu)編制內(nèi)，可單獨(dú)設(shè)置，也可實(shí)行“幾塊牌子、一套人馬”。根據(jù)需要，可設(shè)立流動(dòng)客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)，專職負(fù)責(zé)對(duì)沒有農(nóng)行網(wǎng)點(diǎn)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域營(yíng)銷和服務(wù)。

3.穩(wěn)定和發(fā)展縣域網(wǎng)點(diǎn)，調(diào)整優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)布局。加大對(duì)縣域的電子化建設(shè)投入，加快網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型步伐，強(qiáng)化網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)功能。認(rèn)真研究、周密論證，擇機(jī)選擇部分有條件的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，開展村鎮(zhèn)銀行改革試點(diǎn)。

（九）三農(nóng)金融部治理和報(bào)告關(guān)系。

1.三農(nóng)金融部實(shí)行授權(quán)經(jīng)營(yíng)，農(nóng)業(yè)銀行賦予三農(nóng)金融部相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，包括業(yè)務(wù)規(guī)劃、信貸制度制定、績(jī)效考評(píng)、資源配置、人事管理和產(chǎn)品研發(fā)等方面的權(quán)利和責(zé)任。三農(nóng)金融部?jī)?nèi)部實(shí)行逐級(jí)授權(quán)經(jīng)營(yíng)。

2.農(nóng)業(yè)銀行與三農(nóng)金融部之間簽訂目標(biāo)責(zé)任書，明確三農(nóng)金融部的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、責(zé)權(quán)利和相關(guān)獎(jiǎng)懲規(guī)則。三農(nóng)金融部?jī)?nèi)部逐級(jí)簽訂目標(biāo)責(zé)任書，明確相關(guān)經(jīng)營(yíng)責(zé)任。三農(nóng)金融部定期向總行管理層或董事會(huì)匯報(bào)經(jīng)營(yíng)管理情況。總行管理層定期考核、評(píng)價(jià)三農(nóng)金融部的運(yùn)作狀況。

3.縣域支行（事業(yè)部單元）行長(zhǎng)向二級(jí)分行三農(nóng)金融分部總經(jīng)理報(bào)告工作，二級(jí)分行三農(nóng)金融分部總經(jīng)理向一級(jí)分行三農(nóng)金融分部總經(jīng)理報(bào)告工作，一級(jí)分行三農(nóng)金融分部總經(jīng)理向三農(nóng)金融部總裁報(bào)告工作；三農(nóng)金融部各級(jí)副總經(jīng)理在本級(jí)總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，按授權(quán)開展工作。

前臺(tái)客戶部門接受上級(jí)分部客戶部門業(yè)務(wù)指導(dǎo)。中后臺(tái)管理中心接受三農(nóng)金融部和所在條線的雙重管理，管理中心內(nèi)設(shè)的“三農(nóng)”專職機(jī)構(gòu)（團(tuán)隊(duì)）接受三農(nóng)金融部和所在部門分配的工作任務(wù)，向本級(jí)三農(nóng)金融部和所在部門雙線報(bào)告?？傂邢蛉r(nóng)金融部派駐的風(fēng)險(xiǎn)和審計(jì)專員，在向主管副行長(zhǎng)報(bào)告工作的同時(shí)，向三農(nóng)金融部主管副總裁報(bào)告工作。IT及其他中后臺(tái)部門維持現(xiàn)有報(bào)告關(guān)系?！叭r(nóng)”項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目經(jīng)理向本級(jí)三農(nóng)金融部總經(jīng)理報(bào)告工作，團(tuán)隊(duì)成員向項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)告工作的同時(shí)，向所屬部門報(bào)告工作。

下沉信貸決策重心

（十）三農(nóng)金融部信貸政策制度。

三農(nóng)金融部應(yīng)以惠農(nóng)卡為載體，以農(nóng)戶小額貸款為推手，以縣域規(guī)?；谫Y和中小企業(yè)金融為基礎(chǔ)，努力服務(wù)好“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。按照低平臺(tái)、短流程、高效率、能控險(xiǎn)的原則，推行決策重心下沉的“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式，建立健全適應(yīng)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信貸政策制度。三農(nóng)金融部在農(nóng)業(yè)銀行信貸基本制度框架內(nèi)，自主制定和實(shí)施“三農(nóng)”及縣域信貸業(yè)務(wù)管理辦法。

（十一）三農(nóng)金融部信貸審批體制。

建立分層審批制度，區(qū)分業(yè)務(wù)品種、金額、風(fēng)險(xiǎn)程度，對(duì)“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)采取直接審批、合議審批、會(huì)議審批三種決策模式。在省級(jí)和地市分行設(shè)立信貸業(yè)務(wù)審查審批中心。根據(jù)“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和客戶數(shù)量占全部信貸業(yè)務(wù)的比例，配置“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)審查人和獨(dú)立審批人。向三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元派駐信貸業(yè)務(wù)獨(dú)立審批人，符合條件的三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元可比照地市分行設(shè)立信貸業(yè)務(wù)審查審批中心。對(duì)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)獨(dú)立審批人實(shí)行分級(jí)認(rèn)定和管理，統(tǒng)一選拔聘用，定期考核輪換。

（十二）三農(nóng)金融部信貸業(yè)務(wù)授權(quán)。

1.三農(nóng)金融部將除總行直管客戶和大型項(xiàng)目外的“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)全部轉(zhuǎn)授給省級(jí)三農(nóng)金融分部。省級(jí)三農(nóng)金融分部要針對(duì)“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)，根據(jù)“因地制宜、區(qū)別對(duì)待”的原則確定對(duì)分支機(jī)構(gòu)審批人的信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)授權(quán)；綜合考慮分支機(jī)構(gòu)信貸經(jīng)營(yíng)管理綜合評(píng)價(jià)結(jié)果和獨(dú)立審批人資質(zhì)等級(jí)，確定“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)授權(quán)品種及額度。

2.將“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)下沉到事業(yè)部經(jīng)營(yíng)單元是國(guó)家批準(zhǔn)的《方案》的決定，鑒于農(nóng)行現(xiàn)狀，原則上將縣域小企業(yè)、個(gè)體工商戶和農(nóng)戶等信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)下沉至縣支行，使其決策更加貼近市場(chǎng)和客戶。對(duì)縣域大中型客戶的信貸業(yè)務(wù)審批在省地縣三級(jí)實(shí)行分層授權(quán)。

（十三）三農(nóng)金融部信貸創(chuàng)新。

三農(nóng)金融部應(yīng)適應(yīng)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)需要，在信貸準(zhǔn)入、授權(quán)、擔(dān)保等方面進(jìn)行創(chuàng)新，拓寬信貸服務(wù)范圍，提高業(yè)務(wù)響應(yīng)速度。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度較低的縣域中小法人信貸業(yè)務(wù)和個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，合并評(píng)級(jí)、授信、用信審批。大力推廣應(yīng)用CMS信貸決策管理子系統(tǒng)，推行信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)上審批，運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)手段提高決策效率。

實(shí)現(xiàn)三農(nóng)金融部單獨(dú)核算

（十四）單獨(dú)核算體系。

1.三農(nóng)金融部各級(jí)機(jī)構(gòu)執(zhí)行農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，使用農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)系統(tǒng)、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)印章，對(duì)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。運(yùn)用農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目體系，并根據(jù)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)發(fā)展需要，統(tǒng)一調(diào)整、細(xì)化或增設(shè)三農(nóng)金融部會(huì)計(jì)科目，完善三農(nóng)金融部會(huì)計(jì)科目設(shè)置，精確反映“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)情況。

2.引入市場(chǎng)機(jī)制，采用價(jià)格杠桿，通過資金轉(zhuǎn)移定價(jià)、成本分?jǐn)?、收益分享和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量等方法，準(zhǔn)確計(jì)量三農(nóng)金融部各級(jí)機(jī)構(gòu)的效益和風(fēng)險(xiǎn)，形成公允、透明的核算機(jī)制。

3.三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元作為單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算主體，賬務(wù)設(shè)置自成體系，完整反映縣域支行各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債和經(jīng)營(yíng)管理的指標(biāo)情況。三農(nóng)金融分部的業(yè)務(wù)收入、資本成本、資金成本、資產(chǎn)減值成本、服務(wù)成本和管理成本，按照管理會(huì)計(jì)方法進(jìn)行成本、收入歸集與分?jǐn)?。各個(gè)核算主體之間的業(yè)務(wù)和資金往來(lái)、共同的成本和收入，按照總行統(tǒng)一定價(jià)、往來(lái)方合約定價(jià)、市場(chǎng)價(jià)格等方法確定轉(zhuǎn)移價(jià)格進(jìn)行核算和分?jǐn)偂Ｖ贫ê屯晟瞥杀举M(fèi)用分?jǐn)傓k法，細(xì)化分?jǐn)傢?xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)中后臺(tái)服務(wù)和管理成本費(fèi)用的分?jǐn)偤瓦€原。

4.通過業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)自動(dòng)生成完整的農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部會(huì)計(jì)報(bào)告，包括業(yè)務(wù)狀況報(bào)告表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等，獨(dú)立、完整地反映三農(nóng)金融部財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，滿足分部披露信息的要求。

（十五）三農(nóng)金融部綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。

依據(jù)全行發(fā)展戰(zhàn)略和“三農(nóng)”及縣域業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，單獨(dú)編制、下達(dá)三農(nóng)金融部包括經(jīng)濟(jì)資本計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃（預(yù)算）和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃等在內(nèi)的綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。三農(nóng)金融部據(jù)此將各類計(jì)劃的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和管理要求分解下達(dá)至各事業(yè)分部。三農(nóng)金融部資產(chǎn)、負(fù)債總額在全行的占比應(yīng)逐年增加。三農(nóng)金融部增量貸款占全行增量貸款比重高于存量貸款占比，并逐步提高到50％以上。從2009年起，三農(nóng)金融部成本收入比應(yīng)控制在50％以下。三農(nóng)金融部的資產(chǎn)回報(bào)率2009年達(dá)到0.5％，之后逐年提高到0.8％以上。其中，2009年，浙江、山東、四川、福建、廣西、甘肅、重慶等七個(gè)事業(yè)部制改革試點(diǎn)行的增量貸款計(jì)劃，分別為148億、124億、112億、76億、60億、31億和50億。

（十六）三農(nóng)金融部營(yíng)運(yùn)資本管理體制。

1.建立相對(duì)獨(dú)立的三農(nóng)金融部營(yíng)運(yùn)資本管理體制，按略高于全行水平的資本充足率核定三農(nóng)金融部營(yíng)運(yùn)資本。在每年資本計(jì)劃中明確配置三農(nóng)金融部的營(yíng)運(yùn)資本總量和比例，優(yōu)先保障三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要。

2.制定《三農(nóng)金融部經(jīng)濟(jì)資本管理辦法》，對(duì)事業(yè)部分部和經(jīng)營(yíng)單元實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本計(jì)劃管理。

（十七）三農(nóng)金融部財(cái)務(wù)資源配置。

1.三農(nóng)金融部在授權(quán)范圍內(nèi)依法合規(guī)進(jìn)行財(cái)務(wù)決策和財(cái)務(wù)預(yù)算管理。對(duì)三農(nóng)金融部單獨(dú)安排費(fèi)用預(yù)算，適度提高“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展費(fèi)用率。建立“基礎(chǔ)費(fèi)用＋激勵(lì)費(fèi)用+戰(zhàn)略費(fèi)用”的三農(nóng)金融部費(fèi)用配置機(jī)制。單獨(dú)安排三農(nóng)金融部的資本性支出。

2.穩(wěn)定和發(fā)展縣域網(wǎng)點(diǎn)，調(diào)整優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)布局。單獨(dú)制定三農(nóng)金融部固定資產(chǎn)投入計(jì)劃，適度降低三農(nóng)金融部骨干網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，加大三農(nóng)金融部電子化建設(shè)的投入力度。實(shí)施傾斜性的工資資源配置政策，單獨(dú)核定三農(nóng)金融部工資總額，優(yōu)先保障“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略需要。三農(nóng)金融部的成本收入比應(yīng)高于全行平均水平。

3.總行統(tǒng)一繳納企業(yè)所得稅，設(shè)二級(jí)科目單獨(dú)反映三農(nóng)金融部應(yīng)計(jì)繳的所得稅。其他稅種由三農(nóng)金融分部、經(jīng)營(yíng)單元按屬地管理原則及時(shí)繳納。

實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理

（十八）三農(nóng)金融部風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。

三農(nóng)金融部在積極開展“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)的同時(shí)應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，做到業(yè)務(wù)增長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)，風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配，確保實(shí)現(xiàn)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)服務(wù)到位、風(fēng)險(xiǎn)可控、發(fā)展可持續(xù)。三農(nóng)金融部的不良貸款占比應(yīng)持續(xù)控制在5％以下，同時(shí)，三農(nóng)金融部的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，發(fā)案率應(yīng)逐年下降。2009年，三農(nóng)金融部撥備覆蓋率不低于80％，之后逐年提高，三年內(nèi)達(dá)到130％。

（十九）三農(nóng)金融部經(jīng)濟(jì)資本約束。

1.根據(jù)三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和所處的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境，綜合評(píng)價(jià)確定其經(jīng)濟(jì)資本計(jì)劃。各三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照經(jīng)濟(jì)資本計(jì)劃開展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。

2.建立經(jīng)濟(jì)資本約束機(jī)制，對(duì)“三農(nóng)”金融服務(wù)工作突出的三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)，增加其經(jīng)濟(jì)資本，擴(kuò)大其經(jīng)營(yíng)權(quán)限和業(yè)務(wù)范圍。對(duì)經(jīng)營(yíng)持續(xù)惡化的三農(nóng)金融部單元采取機(jī)構(gòu)降格、調(diào)整高管職務(wù)和薪酬、收縮業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)部合并或關(guān)閉等措施。

（二十）三農(nóng)金融部風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

1.三農(nóng)金融部實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)垂直管理制、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理派駐制和風(fēng)險(xiǎn)管理人員上崗資格認(rèn)定制，建立健全三農(nóng)金融部風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，落實(shí)各層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，強(qiáng)化三農(nóng)金融部的風(fēng)險(xiǎn)管理。三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)（崗）接受上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門垂直管理、向其報(bào)告的同時(shí)，向三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元匯報(bào)。

2.根據(jù)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，制定和完善包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的一整套三農(nóng)金融部全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度體系。健全優(yōu)化“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制流程，開發(fā)滿足三農(nóng)金融部風(fēng)險(xiǎn)管理需要的工具、手段和系統(tǒng)。

3.健全三農(nóng)金融部?jī)?nèi)控機(jī)制，實(shí)施三農(nóng)金融部業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在線監(jiān)控和現(xiàn)場(chǎng)檢查，建立縣支行經(jīng)營(yíng)授權(quán)停復(fù)牌制度和縣支行重大風(fēng)險(xiǎn)集體談話制度。建立風(fēng)險(xiǎn)管理的正向激勵(lì)和剛性約束機(jī)制，全面推進(jìn)農(nóng)村小額貸款“三包一掛”制度，合理設(shè)定三農(nóng)金融部各類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，對(duì)正常范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失實(shí)行盡職免責(zé)，對(duì)超出容忍度的風(fēng)險(xiǎn)采取嚴(yán)格的管控措施。

（二十一）三農(nóng)金融部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置。

按照銀監(jiān)會(huì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分類指引，在全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)分類框架下，根據(jù)三農(nóng)金融部各項(xiàng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，以提高分類效率和適用性為出發(fā)點(diǎn)，構(gòu)建“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類體系。根據(jù)財(cái)政部等部門的規(guī)定，對(duì)涉農(nóng)和中小企業(yè)不良貸款實(shí)行單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置和核銷政策。

建立正向激勵(lì)機(jī)制

（二十二）三農(nóng)金融部考核體系。

1.依據(jù)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，考慮城市與“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)的差異、經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境的差異，以服務(wù)能力、盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力和可持續(xù)發(fā)展能力為重點(diǎn)，建立總行對(duì)三農(nóng)金融部的綜合績(jī)效考核體系。

2.根據(jù)各分部戰(zhàn)略定位、業(yè)務(wù)范疇和職能部門分工，三農(nóng)金融部對(duì)各分部、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)建立差異化的考核評(píng)價(jià)體系?？己私Y(jié)果與事業(yè)部各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部和員工業(yè)績(jī)、績(jī)效工資分配、業(yè)務(wù)授權(quán)及資源配置掛鉤。中后臺(tái)管理中心“三農(nóng)”專職機(jī)構(gòu)（團(tuán)隊(duì)）接受事業(yè)部和所在部門的雙重考核。

3.從客戶數(shù)量、業(yè)務(wù)規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)績(jī)效、工作效率等方面，建立三農(nóng)金融部客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理績(jī)效考評(píng)體系。

（二十三）三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)等級(jí)管理。建立三農(nóng)金融分部、經(jīng)營(yíng)單元（縣支行）等級(jí)管理制度，以分支機(jī)構(gòu)的當(dāng)期業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)和持續(xù)發(fā)展?jié)撃転樵u(píng)價(jià)基礎(chǔ)，以其經(jīng)營(yíng)管控難度和經(jīng)營(yíng)環(huán)境差異為調(diào)節(jié)因素，從經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)環(huán)境三個(gè)維度進(jìn)行綜合衡量，對(duì)三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)施內(nèi)部等級(jí)管理。等級(jí)評(píng)定結(jié)果作為資源配置和業(yè)務(wù)授權(quán)的重要依據(jù)。

（二十四）三農(nóng)金融部人力資源管理。

1.制定適應(yīng)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)需要、符合縣域?qū)嶋H的員工招聘政策，招收本地生源的優(yōu)秀大學(xué)應(yīng)屆畢業(yè)生充實(shí)三農(nóng)金融部單元；同時(shí)充分挖掘現(xiàn)有人員潛力，調(diào)整充實(shí)三農(nóng)金融部人員。根據(jù)工作需要，賦予三農(nóng)金融部與其經(jīng)營(yíng)管理相適應(yīng)的人力資源管理權(quán)限。

2.結(jié)合全行人力資源綜合改革，構(gòu)建三農(nóng)金融部崗位體系、員工績(jī)效考評(píng)體系和薪酬分配辦法，事業(yè)部薪酬分配向業(yè)務(wù)一線和關(guān)鍵崗位傾斜。建立三農(nóng)金融部管理層和員工分享經(jīng)營(yíng)成果的機(jī)制，制定和完善預(yù)期收入賬戶等長(zhǎng)期激勵(lì)制度。落實(shí)三農(nóng)金融部最低工資保障制度和艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼制度，鼓勵(lì)縣支行廣大員工安心工作。

3.建立員工培訓(xùn)制度，以提高員工個(gè)人的崗位勝任能力和提升員工隊(duì)伍整體素質(zhì)為重點(diǎn)，開展三農(nóng)金融部員工培訓(xùn)工作，保證每個(gè)員工年集中培訓(xùn)時(shí)間不少于12天。加強(qiáng)對(duì)培訓(xùn)結(jié)果的考核評(píng)估，不斷提高培訓(xùn)質(zhì)量。

方案的組織實(shí)施

（二十五）組織領(lǐng)導(dǎo)。

總行成立三農(nóng)金融部改革試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)研究解決三農(nóng)金融部改革推進(jìn)中的重大問題。董事長(zhǎng)任組長(zhǎng)，行長(zhǎng)任常務(wù)副組長(zhǎng)，各位副行長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，三農(nóng)業(yè)務(wù)總監(jiān)任專職副組長(zhǎng)。辦公室、戰(zhàn)略管理部、股改辦、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、資產(chǎn)負(fù)債管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、內(nèi)控合規(guī)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部、三農(nóng)政策與規(guī)劃部、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部、信貸管理部、授信執(zhí)行部、資產(chǎn)處置部、銀行卡部、電子銀行部、產(chǎn)品研發(fā)部、信息技術(shù)管理部、人力資源部、軟件開發(fā)中心等部門負(fù)責(zé)人為領(lǐng)導(dǎo)小組成員。各級(jí)行要按照總行模式分別成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)三農(nóng)金融部改革試點(diǎn)實(shí)施工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)。

（二十六）工作職責(zé)。

1.總行各部門要在領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，分工協(xié)作，共同做好改革試點(diǎn)各項(xiàng)工作。三農(nóng)金融部管理委員會(huì)辦公室承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)，負(fù)責(zé)做好改革推廣的統(tǒng)籌、溝通和協(xié)調(diào)工作，總結(jié)先進(jìn)典型，編寫案例教材，通報(bào)工作進(jìn)度和效果。

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、資產(chǎn)負(fù)債管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、三農(nóng)政策與規(guī)劃部、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部、信貸管理部、授信執(zhí)行部、資產(chǎn)處置部、人力資源部等部門要制定并下發(fā)三農(nóng)金融部改革試點(diǎn)相關(guān)配套制度辦法，并按職能對(duì)口指導(dǎo)和解決分支行試點(diǎn)中遇到的困難和問題。辦公室統(tǒng)一牽頭，宣傳農(nóng)行三農(nóng)金融部改革、服務(wù)“三農(nóng)”的工作措施和工作成效。股改辦牽頭向農(nóng)業(yè)銀行改革工作小組成員單位匯報(bào)工作進(jìn)展情況，做好信息溝通工作。

2.一級(jí)分行、二級(jí)分行實(shí)行三農(nóng)金融部改革試點(diǎn)“一把手”負(fù)責(zé)制，組織推動(dòng)轄內(nèi)三農(nóng)金融部改革推廣各項(xiàng)工作。研究解決改革過程中遇到的困難與問題，及時(shí)總結(jié)匯報(bào)轄內(nèi)改革工作進(jìn)展情況。針對(duì)可能出現(xiàn)的問題，事先制定相關(guān)預(yù)案，確保改革工作平穩(wěn)順利實(shí)施?？h域支行要全面落實(shí)三農(nóng)金融部改革工作的各項(xiàng)要求，明確經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，推進(jìn)綜合改革，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)活力，全力做好新時(shí)期“三農(nóng)”金融服務(wù)。

3.4月底前，各一級(jí)分行三農(nóng)金融部分部的組織架構(gòu)要到位；5月底前，試點(diǎn)二級(jí)分行三農(nóng)金融部分部要全部到位。7家樣板行要編制出2009年半年、的分部會(huì)計(jì)報(bào)告；其他行針對(duì)試點(diǎn)二級(jí)分行試編分部會(huì)計(jì)報(bào)告。10月起，進(jìn)入試點(diǎn)總結(jié)、制度修訂階段，各試點(diǎn)行要對(duì)本行改革試點(diǎn)情況進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)、編寫報(bào)送典型案例?？傂袑?duì)全行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革試點(diǎn)情況進(jìn)行全面總結(jié)，修改完善配套制度辦法，擇機(jī)向全行推廣。

第三篇：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革試點(diǎn)實(shí)施方案

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革試點(diǎn)實(shí)施方案

（農(nóng)銀發(fā)[2009] 177號(hào)，2009年5月6日）

根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份制改革實(shí)施總體方案》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革與監(jiān)管指引》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司章程》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司三農(nóng)金融部管理章程》的有關(guān)要求，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行建立三農(nóng)金融部，對(duì)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)實(shí)行事業(yè)部制管理模式。為穩(wěn)步推進(jìn)三農(nóng)金融部改革，實(shí)施“三農(nóng)”和縣域藍(lán)海市場(chǎng)發(fā)展戰(zhàn)略，從體制機(jī)制上更好地服務(wù)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)，特制定本方案。

一、改革目標(biāo)

（一）通過實(shí)施三農(nóng)金融部改革試點(diǎn)，達(dá)到以下目標(biāo)：

1、按照“邊界清晰、治理高效、核算準(zhǔn)確、保障有力”的原則，建立起三農(nóng)金融部一級(jí)的權(quán)責(zé)利相結(jié)合的經(jīng)營(yíng)管理體系。

2、按照“服務(wù)到位、風(fēng)險(xiǎn)可控、發(fā)展可持續(xù)”的原則，建立健全三農(nóng)金融部治理和運(yùn)作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好的總體目標(biāo)。

3、充分利用農(nóng)業(yè)銀行在縣域的資金、網(wǎng)絡(luò)和專業(yè)等方面的優(yōu)勢(shì)，發(fā)揮在農(nóng)村金融中的骨干和支柱作用，更好地為“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)服務(wù)。

二、合理劃分三農(nóng)金融部邊界

（二）三農(nóng)金融部機(jī)構(gòu)邊界。

以地域?yàn)榻?，?duì)全國(guó)2003個(gè)建制縣（市）內(nèi)的2048個(gè)縣（市）支行，實(shí)行事業(yè)部制管理。各縣（市）支行成為三農(nóng)金融部的基本經(jīng)營(yíng)單元。自2009年起，按照分類指導(dǎo)、循序漸進(jìn)、點(diǎn)面結(jié)合、突出重點(diǎn)的原則，穩(wěn)扎穩(wěn)打，逐步推開三農(nóng)金融部改革。

總行重點(diǎn)抓好甘肅、四川、廣西、福建、浙江、山東、重慶等現(xiàn)有七家?。▍^(qū)、市）分行的試點(diǎn)工作。主要任務(wù)是：貫徹落實(shí)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)關(guān)于三農(nóng)金融部改革的有關(guān)要求，在七家分行所轄的81個(gè)二級(jí)分行和503個(gè)縣域支行全面推開，健全組織體系，完善運(yùn)作機(jī)制，下沉決策重心，提高核算精度，強(qiáng)化激勵(lì)約束，做實(shí)體制機(jī)制和各項(xiàng)改革內(nèi)容。

同時(shí)，考慮到三農(nóng)金融部改革涉及到經(jīng)營(yíng)體制、管理文化和內(nèi)部管理格局的重大調(diào)整，需要有個(gè)認(rèn)識(shí)、探索和改進(jìn)的過程。其他分行也要按照年初全行工作會(huì)議的要求，選擇部分二級(jí)分行，開展屬地化改革試點(diǎn)。重點(diǎn)是：統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，搭建組織架構(gòu)，理清業(yè)務(wù)邊界，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，推進(jìn)服務(wù)“三農(nóng)”試點(diǎn)的政策措施，探索單獨(dú)核算的路徑，為下一步全面推開積累經(jīng)驗(yàn)、探索路子、做好準(zhǔn)備。

總行根據(jù)各地試點(diǎn)情況，擇機(jī)在全系統(tǒng)推開三農(nóng)金融部改革。

（三）三農(nóng)金融部職能邊界。

三農(nóng)金融部主要對(duì)縣域機(jī)構(gòu)的客戶和業(yè)務(wù)行使管理職能，縣域支行全部業(yè)務(wù)納入三農(nóng)金融部核算范圍。

為發(fā)揮大型銀行城鄉(xiāng)聯(lián)動(dòng)的優(yōu)勢(shì)，銀行卡、電子銀行、基金、代理保險(xiǎn)、國(guó)際業(yè)務(wù)、投資銀行等產(chǎn)品部門，按原有模式為三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)提供服務(wù)，并依據(jù)原有渠道開展產(chǎn)品交叉銷售?？萍?、法律、審計(jì)、監(jiān)察、保衛(wèi)、黨團(tuán)工會(huì)等后臺(tái)支持和行政管理部門維持現(xiàn)有管理關(guān)系不變。

（四）三農(nóng)金融部業(yè)務(wù)邊界。

三農(nóng)金融部客戶營(yíng)銷、維護(hù)和管理事權(quán)的劃分，原則上以地域?yàn)榻?，注?cè)地或居住地在縣域的客戶由三農(nóng)金融部管理。

縣域大型客戶由城市板塊提出直管客戶名錄，城市大中型涉農(nóng)客戶由三農(nóng)金融部提出直管客戶名錄，發(fā)揮各自專業(yè)優(yōu)勢(shì)，分別牽頭營(yíng)銷管理。跨越城鄉(xiāng)的集團(tuán)性大型客戶、垂直管理的系統(tǒng)性客戶實(shí)行名單管理，由城市板塊公司、機(jī)構(gòu)、房地產(chǎn)等部門牽頭營(yíng)銷開發(fā)和統(tǒng)一管理，三農(nóng)金融部負(fù)責(zé)上述各類客戶的縣域端的功能落地和客戶關(guān)系維護(hù)，上述各類客戶在縣域的貸款反映在當(dāng)?shù)乜h支行。城市涉農(nóng)貸款按人民銀行、銀監(jiān)會(huì)《涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度》統(tǒng)計(jì)在涉農(nóng)貸款之中。

三、建立相應(yīng)的治理機(jī)制

（五）董事會(huì)和高管層。

1、在董事會(huì)設(shè)立“三農(nóng)”金融發(fā)展委員會(huì)，推動(dòng)全行“三農(nóng)”金融業(yè)務(wù)發(fā)展，負(fù)責(zé)審議“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、基本政策制度、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃等事項(xiàng)，評(píng)估服務(wù)“三農(nóng)”效果和風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制狀況，監(jiān)督本行“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、政策和基本管理制度的落實(shí)。“三農(nóng)”金融發(fā)展委員會(huì)至少應(yīng)由3名董事組成，其中，應(yīng)包括由農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融專家擔(dān)任的獨(dú)立董事。引進(jìn)具有涉農(nóng)金融領(lǐng)先理念和技術(shù)的戰(zhàn)略投資者，發(fā)揮其在公司治理中的作用。

2、在總行高管層成立三農(nóng)金融部管理委員會(huì)，統(tǒng)籌推進(jìn)全行“三農(nóng)”金融服務(wù)工作，協(xié)調(diào)解決三農(nóng)金融部改革發(fā)展中的重大問題，落實(shí)董事會(huì)有關(guān)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展的各項(xiàng)決策。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行行長(zhǎng)擔(dān)任主任，分管副行長(zhǎng)擔(dān)任常務(wù)副主任，三農(nóng)業(yè)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任副主任，“三農(nóng)”和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任成員。三農(nóng)金融部管理委員會(huì)設(shè)立辦公室，具體負(fù)責(zé)管理委員會(huì)的日常工作。

（六）總行三農(nóng)金融部。

1、按照事業(yè)部管理體制，總行掛牌組建三農(nóng)金融部，作為獨(dú)立核算的利潤(rùn)中心，負(fù)責(zé)全行“三農(nóng)”金融業(yè)務(wù)的政策研究、制度制定、產(chǎn)品研發(fā)、客戶營(yíng)銷、風(fēng)險(xiǎn)管理、考評(píng)激勵(lì)、信息披露等職責(zé)。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行行長(zhǎng)擔(dān)任三農(nóng)金融部總裁，分管副行長(zhǎng)擔(dān)任常務(wù)副總裁，三農(nóng)業(yè)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任副總裁。三農(nóng)金融部實(shí)行總裁負(fù)責(zé)制，重大問題經(jīng)過三農(nóng)金融部管理委員會(huì)全體會(huì)議決定。

2、三農(nóng)金融部下轄三農(nóng)金融部管理委員會(huì)辦公室、三農(nóng)政策與規(guī)劃部、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部等專業(yè)部門，分別履行三農(nóng)金融部的綜合管理、政策研究和發(fā)展規(guī)劃、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品研發(fā)和客戶營(yíng)銷、農(nóng)戶金融服務(wù)等職責(zé)。

3、設(shè)立“三農(nóng)”核算與考評(píng)、信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、產(chǎn)品研發(fā)、人力資源管理、資本與資金管理等中后臺(tái)管理中心，為三農(nóng)金融部提供支持保障服務(wù)。

管理中心設(shè)置在相關(guān)部門內(nèi)；也可根據(jù)工作需要，實(shí)行集中辦公或設(shè)置在三農(nóng)金融部?jī)?nèi)。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行可向三農(nóng)金融部派駐風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)等方面的管理專員。

（七）三農(nóng)金融部分部。

1、各一、二級(jí)分行掛牌設(shè)立三農(nóng)金融部×××省（市）分部，作為三農(nóng)金融部系統(tǒng)管理的機(jī)構(gòu)。

一、二級(jí)分行行長(zhǎng)擔(dān)任三農(nóng)金融分部總經(jīng)理，分管副行長(zhǎng)擔(dān)任副總經(jīng)理。北京、天津、上海、深圳和廈門分行可不設(shè)三農(nóng)金融分部，按原有模式管理。管理半徑較小、所轄縣（市）少的省區(qū)，可不設(shè)二級(jí)分部，實(shí)行一級(jí)三農(nóng)金融分部直管縣 域支行的管理模式。三農(nóng)金融分部負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)和事業(yè)部建設(shè)的系統(tǒng)指導(dǎo)、業(yè)務(wù)規(guī)劃、績(jī)效考核、產(chǎn)品研發(fā)和風(fēng)險(xiǎn)管理。

2、一、二級(jí)分行三農(nóng)金融部分部，比照總行三農(nóng)金融部設(shè)立管理委員會(huì)和組織架構(gòu)。由一、二級(jí)分行行長(zhǎng)擔(dān)任管理委員會(huì)主任，分管副行長(zhǎng)擔(dān)任副主任。管理委員會(huì)辦公室與農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部合署辦公。

3、根據(jù)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展和業(yè)務(wù)需求，設(shè)置二級(jí)分行三農(nóng)金融分部組織架構(gòu)。城市業(yè)務(wù)占比高，或城鄉(xiāng)業(yè)務(wù)相對(duì)均衡的二級(jí)分行，比照一級(jí)分行設(shè)置專業(yè)部門和中后臺(tái)管理中心。“三農(nóng)”業(yè)務(wù)占比高的二級(jí)分行，中后臺(tái)部門主體納入三農(nóng)金融部管理；可根據(jù)城區(qū)業(yè)務(wù)需要，在相關(guān)中后臺(tái)部門設(shè)置單獨(dú)的管理團(tuán)隊(duì)，條件具備的可上收一級(jí)分行管理。

4、三農(nóng)金融部總、分部可設(shè)置跨部門的“三農(nóng)”項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)，在主管授權(quán)下開展服務(wù)“三農(nóng)”專項(xiàng)工作，形成服務(wù)“三農(nóng)”的合力。

（八）三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元。

1、全部縣域支行逐步改造為中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元，并加掛“中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部××縣（市）營(yíng)業(yè)部”的牌子。

2、三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元應(yīng)根據(jù)規(guī)模和業(yè)務(wù)發(fā)展需要調(diào)整內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。按照精簡(jiǎn)高效的原則設(shè)置縣域支行中后臺(tái)部門，優(yōu)化勞動(dòng)組合，促使中后臺(tái)人員向前臺(tái)和服務(wù)“三農(nóng)”一線流動(dòng)。前臺(tái)客戶部門根據(jù)當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，因地制宜、靈活設(shè)置，如農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部、客戶部等。在人力資源部門核定的機(jī)構(gòu)編制內(nèi)，可單獨(dú)設(shè)置，也可實(shí)行“幾塊牌子、一套人馬”。根據(jù)需要，可設(shè)立流動(dòng)客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)，專職負(fù)責(zé)對(duì)沒有農(nóng)行網(wǎng)點(diǎn)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域營(yíng)銷和服 務(wù)。

3、穩(wěn)定和發(fā)展縣域網(wǎng)點(diǎn)，調(diào)整優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)布局。加大對(duì)縣域的電子化建設(shè)投入，加快網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型步伐，強(qiáng)化網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)功能。認(rèn)真研究、周密論證，擇機(jī)選擇部分有條件的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，開展村鎮(zhèn)銀行改革試點(diǎn)。

（九）三農(nóng)金融部治理和報(bào)告關(guān)系。

1、三農(nóng)金融部實(shí)行授權(quán)經(jīng)營(yíng)，農(nóng)業(yè)銀行賦予三農(nóng)金融部相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，包括業(yè)務(wù)規(guī)劃、信貸制度制定、績(jī)效考評(píng)、資源配置、人事管理和產(chǎn)品研發(fā)等方面的權(quán)利和責(zé)任。三農(nóng)金融部?jī)?nèi)部實(shí)行逐級(jí)授權(quán)經(jīng)營(yíng)。

2、農(nóng)業(yè)銀行與三農(nóng)金融部之間簽訂目標(biāo)責(zé)任書，明確三農(nóng)金融部的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、責(zé)權(quán)利和相關(guān)獎(jiǎng)懲規(guī)則。三農(nóng)金融部?jī)?nèi)部逐級(jí)簽訂目標(biāo)責(zé)任書，明確相關(guān)經(jīng)營(yíng)責(zé)任。三農(nóng)金融部定期向總行管理層或董事會(huì)匯報(bào)經(jīng)營(yíng)管理情況?？傂泄芾韺佣ㄆ诳己?、評(píng)價(jià)三農(nóng)金融部的運(yùn)作狀況。

3、縣域支行（事業(yè)部單元）行長(zhǎng)向二級(jí)分行三農(nóng)金融分部總經(jīng)理報(bào)告工作，二級(jí)分行三農(nóng)金融分部總經(jīng)理向一級(jí)分行三農(nóng)金融分部總經(jīng)理報(bào)告工作，一級(jí)分行三農(nóng)金融分部總經(jīng)理向三農(nóng)金融部總裁報(bào)告工作；三農(nóng)金融部各級(jí)副總經(jīng)理在本級(jí)總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，按授權(quán)開展工作。

前臺(tái)客戶部門接受上級(jí)分部客戶部門業(yè)務(wù)指導(dǎo)。中后臺(tái)管理中心接受三農(nóng)金融部和所在條線的雙重管理，管理中心內(nèi)設(shè)的“三農(nóng)”專職機(jī)構(gòu)（團(tuán)隊(duì)）接受三農(nóng)金融部和所在部門分配的工作任務(wù)，向本級(jí)三農(nóng)金融部和所在部門雙線報(bào)告。總行向三農(nóng)金融部派駐的風(fēng)險(xiǎn)和審計(jì)專員，在向主管副行長(zhǎng)報(bào)告工作的同時(shí)，向三農(nóng)金融部主管副總裁 報(bào)告工作。IT及其他中后臺(tái)部門維持現(xiàn)有報(bào)告關(guān)系?！叭r(nóng)”項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目經(jīng)理向本級(jí)三農(nóng)金融部總經(jīng)理報(bào)告工作，團(tuán)隊(duì)成員向項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)告工作的同時(shí)，向所屬部門報(bào)告工作。

四、下沉信貸決策重心

（十）三農(nóng)金融部信貸政策制度。

三農(nóng)金融部應(yīng)以惠農(nóng)卡為載體，以農(nóng)戶小額貸款為推手，以縣域規(guī)模化融資和中小企業(yè)金融為基礎(chǔ)，努力服務(wù)好“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。按照低平臺(tái)、短流程、高效率、能控險(xiǎn)的原則，推行決策重心下沉的“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式，建立健全適應(yīng)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信貸政策制度。三農(nóng)金融部在農(nóng)業(yè)銀行信貸基本制度框架內(nèi)，自主制定和實(shí)施“三農(nóng)”及縣域信貸業(yè)務(wù)管理辦法。

（十一）三農(nóng)金融部信貸審批體制。

建立分層審批制度，區(qū)分業(yè)務(wù)品種、金額、風(fēng)險(xiǎn)程度，對(duì)“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)采取直接審批、合議審批、會(huì)議審批三種決策模式。在省級(jí)和地市分行設(shè)立信貸業(yè)務(wù)審查審批中心。根據(jù)“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和客戶數(shù)量占全部信貸業(yè)務(wù)的比例，配置“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)審查人和獨(dú)立審批人。向三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元派駐信貸業(yè)務(wù)獨(dú)立審批人，符合條件的三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元可比照地市分行設(shè)立信貸業(yè)務(wù)審查審批中心。對(duì)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)獨(dú)立審批人實(shí)行分級(jí)認(rèn)定和管理，統(tǒng)一選拔聘用，定期考核輪換。

（十二）三農(nóng)金融部信貸業(yè)務(wù)授權(quán)。

1、三農(nóng)金融部將除總行直管客戶和大型項(xiàng)目外的“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)全部轉(zhuǎn)授給省級(jí)三農(nóng)金融分部。省級(jí)三農(nóng)金融分部要針對(duì)“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)，根據(jù)“因地制宜、區(qū)別對(duì)待” 的原則確定對(duì)分支機(jī)構(gòu)審批人的信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)授權(quán)；綜合考慮分支機(jī)構(gòu)信貸經(jīng)營(yíng)管理綜合評(píng)價(jià)結(jié)果和獨(dú)立審批人資質(zhì)等級(jí)，確定“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)授權(quán)品種及額度。

2、將“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)下沉到事業(yè)部經(jīng)營(yíng)單元是國(guó)家批準(zhǔn)的《方案》的決定，鑒于我行現(xiàn)狀，原則上將縣域小企業(yè)、個(gè)體工商戶和農(nóng)戶等信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)下沉至縣支行，使其決策更加貼近市場(chǎng)和客戶。對(duì)縣域大中型客戶的信貸業(yè)務(wù)審批在省地縣三級(jí)實(shí)行分層授權(quán)。

（十三）三農(nóng)金融部信貸創(chuàng)新。

三農(nóng)金融部應(yīng)適應(yīng)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)需要，在信貸準(zhǔn)入、授權(quán)、擔(dān)保等方面進(jìn)行創(chuàng)新，拓寬信貸服務(wù)范圍，提高業(yè)務(wù)響應(yīng)速度。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度較低的縣域中小法人信貸業(yè)務(wù)和個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，合并評(píng)級(jí)、授信、用信審批。大力推廣應(yīng)用CMS信貸決策管理子系統(tǒng)，推行信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)上審批，運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)手段提高決策效率。

五、實(shí)現(xiàn)三農(nóng)金融部單獨(dú)核算

（十四）單獨(dú)核算體系。

1、三農(nóng)金融部各級(jí)機(jī)構(gòu)執(zhí)行農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，使用農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)系統(tǒng)、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)印章，對(duì)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。運(yùn)用農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目體系，并根據(jù)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)發(fā)展需要，統(tǒng)一調(diào)整、細(xì)化或增設(shè)三農(nóng)金融部會(huì)計(jì)科目，完善三農(nóng)金融部會(huì)計(jì)科目設(shè)置，精確反映“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)情況。

2、引入市場(chǎng)機(jī)制，采用價(jià)格杠桿，通過資金轉(zhuǎn)移定價(jià)、成本分?jǐn)偂⑹找娣窒砗惋L(fēng)險(xiǎn)計(jì)量等方法，準(zhǔn)確計(jì)量三農(nóng)金融部各級(jí)機(jī)構(gòu)的效 益和風(fēng)險(xiǎn)，形成公允、透明的核算機(jī)制。

3、三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元作為單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算主體，賬務(wù)設(shè)置自成體系，完整反映縣域支行各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債和經(jīng)營(yíng)管理的指標(biāo)情況。三農(nóng)金融分部的業(yè)務(wù)收入、資本成本、資金成本、資產(chǎn)減值成本、服務(wù)成本和管理成本，按照管理會(huì)計(jì)方法進(jìn)行成本、收入歸集與分?jǐn)?。各個(gè)核算主體之間的業(yè)務(wù)和資金往來(lái)、共同的成本和收入，按照總行統(tǒng)一定價(jià)、往來(lái)方合約定價(jià)、市場(chǎng)價(jià)格等方法確定轉(zhuǎn)移價(jià)格進(jìn)行核算和分?jǐn)?。制定和完善成本費(fèi)用分?jǐn)傓k法，細(xì)化分?jǐn)傢?xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)中后臺(tái)服務(wù)和管理成本費(fèi)用的分?jǐn)偤瓦€原。

4、通過業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)自動(dòng)生成完整的農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部會(huì)計(jì)報(bào)告，包括業(yè)務(wù)狀況報(bào)告表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等，獨(dú)立、完整地反映三農(nóng)金融部財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，滿足分部披露信息的要求。

（十五）三農(nóng)金融部綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。

依據(jù)全行發(fā)展戰(zhàn)略和“三農(nóng)”及縣域業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，單獨(dú)編制、下達(dá)三農(nóng)金融部包括經(jīng)濟(jì)資本計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃（預(yù)算）和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃等在內(nèi)的綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。三農(nóng)金融部據(jù)此將各類計(jì)劃的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和管理要求分解下達(dá)至各事業(yè)分部。三農(nóng)金融部資產(chǎn)、負(fù)債總額在全行的占比應(yīng)逐年增加。三農(nóng)金融部增量貸款占全行增量貸款比重高于存量貸款占比，并逐步提高到50％以上。從2009年起，三農(nóng)金融部成本收入比應(yīng)控制在50％以下。三農(nóng)金融部的資產(chǎn)回報(bào)率2009年達(dá)到0.5％，之后逐年提高到0.8％以上。其中，2009年，浙江、山東、四川、福建、廣西、甘肅、重慶等七個(gè)事業(yè)部制改革試點(diǎn)行的增量貸款計(jì)劃，分別為148億、124億、112億、76億、60億、31億和50億。

（十六）三農(nóng)金融部營(yíng)運(yùn)資本管理體制。

1、建立相對(duì)獨(dú)立的三農(nóng)金融部營(yíng)運(yùn)資本管理體制，按略高于全行水平的資本充足率核定三農(nóng)金融部營(yíng)運(yùn)資本。在每年資本計(jì)劃中明確配置三農(nóng)金融部的營(yíng)運(yùn)資本總量和比例，優(yōu)先保障三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要。

2、制定《三農(nóng)金融部經(jīng)濟(jì)資本管理辦法》，對(duì)事業(yè)部分部和經(jīng)營(yíng)單元實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本計(jì)劃管理。

（十七）三農(nóng)金融部財(cái)務(wù)資源配置。

1、三農(nóng)金融部在授權(quán)范圍內(nèi)依法合規(guī)進(jìn)行財(cái)務(wù)決策和財(cái)務(wù)預(yù)算管理。對(duì)三農(nóng)金融部單獨(dú)安排費(fèi)用預(yù)算，適度提高“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展費(fèi)用率。建立“基礎(chǔ)費(fèi)用＋激勵(lì)費(fèi)用+戰(zhàn)略費(fèi)用”的三農(nóng)金融部費(fèi)用配置機(jī)制。單獨(dú)安排三農(nóng)金融部的資本性支出。

2、穩(wěn)定和發(fā)展縣域網(wǎng)點(diǎn)，調(diào)整優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)布局。單獨(dú)制定三農(nóng)金融部固定資產(chǎn)投入計(jì)劃，適度降低三農(nóng)金融部骨干網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，加大三農(nóng)金融部電子化建設(shè)的投入力度。實(shí)施傾斜性的工資資源配置政策，單獨(dú)核定三農(nóng)金融部工資總額，優(yōu)先保障“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略需要。三農(nóng)金融部的成本收入比應(yīng)高于全行平均水平。

3、總行統(tǒng)一繳納企業(yè)所得稅，設(shè)二級(jí)科目單獨(dú)反映三農(nóng)金融部應(yīng)計(jì)繳的所得稅。其他稅種由三農(nóng)金融分部、經(jīng)營(yíng)單元按屬地管理原則及時(shí)繳納。

六、實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理

（十八）三農(nóng)金融部風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。

三農(nóng)金融部在積極開展“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)的同時(shí)應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)控制 在可承受范圍內(nèi)，做到業(yè)務(wù)增長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)，風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配，確保實(shí)現(xiàn)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)服務(wù)到位、風(fēng)險(xiǎn)可控、發(fā)展可持續(xù)。三農(nóng)金融部的不良貸款占比應(yīng)持續(xù)控制在5％以下，同時(shí)，三農(nóng)金融部的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，發(fā)案率應(yīng)逐年下降。2009年，三農(nóng)金融部撥備覆蓋率不低于80％，之后逐年提高，三年內(nèi)達(dá)到130％。

（十九）三農(nóng)金融部經(jīng)濟(jì)資本約束。

1、根據(jù)三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和所處的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境，綜合評(píng)價(jià)確定其經(jīng)濟(jì)資本計(jì)劃。各三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照經(jīng)濟(jì)資本計(jì)劃開展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。

2、建立經(jīng)濟(jì)資本約束機(jī)制，對(duì)“三農(nóng)”金融服務(wù)工作突出的三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)，增加其經(jīng)濟(jì)資本，擴(kuò)大其經(jīng)營(yíng)權(quán)限和業(yè)務(wù)范圍。對(duì)經(jīng)營(yíng)持續(xù)惡化的三農(nóng)金融部單元采取機(jī)構(gòu)降格、調(diào)整高管職務(wù)和薪酬、收縮業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)部合并或關(guān)閉等措施。

（二十）三農(nóng)金融部風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

1、三農(nóng)金融部實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)垂直管理制、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理派駐制和風(fēng)險(xiǎn)管理人員上崗資格認(rèn)定制，建立健全三農(nóng)金融部風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，落實(shí)各層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，強(qiáng)化三農(nóng)金融部的風(fēng)險(xiǎn)管理。三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)（崗）接受上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門垂直管理、向其報(bào)告的同時(shí)，向三農(nóng)金融部經(jīng)營(yíng)單元匯報(bào)。

2、根據(jù)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，制定和完善包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的一整套三農(nóng)金融部全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度體系。健全優(yōu)化“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制流程，開發(fā)滿足三農(nóng)金融部風(fēng)險(xiǎn) 管理需要的工具、手段和系統(tǒng)。

3、健全三農(nóng)金融部?jī)?nèi)控機(jī)制，實(shí)施三農(nóng)金融部業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在線監(jiān)控和現(xiàn)場(chǎng)檢查，建立縣支行經(jīng)營(yíng)授權(quán)停復(fù)牌制度和縣支行重大風(fēng)險(xiǎn)集體談話制度。建立風(fēng)險(xiǎn)管理的正向激勵(lì)和剛性約束機(jī)制，全面推進(jìn)農(nóng)村小額貸款“三包一掛”制度，合理設(shè)定三農(nóng)金融部各類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，對(duì)正常范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失實(shí)行盡職免責(zé)，對(duì)超出容忍度的風(fēng)險(xiǎn)采取嚴(yán)格的管控措施。

（二十一）三農(nóng)金融部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置。

按照銀監(jiān)會(huì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分類指引，在全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)分類框架下，根據(jù)三農(nóng)金融部各項(xiàng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，以提高分類效率和適用性為出發(fā)點(diǎn)，構(gòu)建“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類體系。根據(jù)財(cái)政部等部門的規(guī)定，對(duì)涉農(nóng)和中小企業(yè)不良貸款實(shí)行單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置和核銷政策。

七、建立正向激勵(lì)機(jī)制

（二十二）三農(nóng)金融部考核體系。

1、依據(jù)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，考慮城市與“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)的差異、經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境的差異，以服務(wù)能力、盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力和可持續(xù)發(fā)展能力為重點(diǎn)，建立總行對(duì)三農(nóng)金融部的綜合績(jī)效考核體系。

2、根據(jù)各分部戰(zhàn)略定位、業(yè)務(wù)范疇和職能部門分工，三農(nóng)金融部對(duì)各分部、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)建立差異化的考核評(píng)價(jià)體系?？己私Y(jié)果與事業(yè)部各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部和員工業(yè)績(jī)、績(jī)效工資分配、業(yè)務(wù)授權(quán)及資源配置掛鉤。中后臺(tái)管理中心“三農(nóng)”專職機(jī)構(gòu)（團(tuán)隊(duì)）接受事業(yè)部和所在部門的雙重考核。

3、從客戶數(shù)量、業(yè)務(wù)規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)績(jī)效、工作效率等 方面，建立三農(nóng)金融部客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理績(jī)效考評(píng)體系。

（二十三）三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)等級(jí)管理。

建立三農(nóng)金融分部、經(jīng)營(yíng)單元（縣支行）等級(jí)管理制度，以分支機(jī)構(gòu)的當(dāng)期業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)和持續(xù)發(fā)展?jié)撃転樵u(píng)價(jià)基礎(chǔ)，以其經(jīng)營(yíng)管控難度和經(jīng)營(yíng)環(huán)境差異為調(diào)節(jié)因素，從經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)環(huán)境三個(gè)維度進(jìn)行綜合衡量，對(duì)三農(nóng)金融部分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)施內(nèi)部等級(jí)管理。等級(jí)評(píng)定結(jié)果作為資源配置和業(yè)務(wù)授權(quán)的重要依據(jù)。

（二十四）三農(nóng)金融部人力資源管理。

1、制定適應(yīng)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)需要、符合縣域?qū)嶋H的員工招聘政策，招收本地生源的優(yōu)秀大學(xué)應(yīng)屆畢業(yè)生充實(shí)三農(nóng)金融部單元；同時(shí)充分挖掘現(xiàn)有人員潛力，調(diào)整充實(shí)三農(nóng)金融部人員。根據(jù)工作需要，賦予三農(nóng)金融部與其經(jīng)營(yíng)管理相適應(yīng)的人力資源管理權(quán)限。

2、結(jié)合全行人力資源綜合改革，構(gòu)建三農(nóng)金融部崗位體系、員工績(jī)效考評(píng)體系和薪酬分配辦法，事業(yè)部薪酬分配向業(yè)務(wù)一線和關(guān)鍵崗位傾斜。建立三農(nóng)金融部管理層和員工分享經(jīng)營(yíng)成果的機(jī)制，制定和完善預(yù)期收入賬戶等長(zhǎng)期激勵(lì)制度。落實(shí)三農(nóng)金融部最低工資保障制度和艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼制度，鼓勵(lì)縣支行廣大員工安心工作。

3、建立員工培訓(xùn)制度，以提高員工個(gè)人的崗位勝任能力和提升員工隊(duì)伍整體素質(zhì)為重點(diǎn)，開展三農(nóng)金融部員工培訓(xùn)工作，保證每個(gè)員工年集中培訓(xùn)時(shí)間不少于12天。加強(qiáng)對(duì)培訓(xùn)結(jié)果的考核評(píng)估，不斷提高培訓(xùn)質(zhì)量。

八、方案的組織實(shí)施（二十五）組織領(lǐng)導(dǎo)。

總行成立三農(nóng)金融部改革試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)研究解決三農(nóng) 金融部改革推進(jìn)中的重大問題。董事長(zhǎng)任組長(zhǎng)，行長(zhǎng)任常務(wù)副組長(zhǎng)，各位副行長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，三農(nóng)業(yè)務(wù)總監(jiān)任專職副組長(zhǎng)。辦公室、戰(zhàn)略管理部、股改辦、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、資產(chǎn)負(fù)債管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、內(nèi)控合規(guī)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部、三農(nóng)政策與規(guī)劃部、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部、信貸管理部、授信執(zhí)行部、資產(chǎn)處置部、銀行卡部、電子銀行部、產(chǎn)品研發(fā)部、信息技術(shù)管理部、人力資源部、軟件開發(fā)中心等部門負(fù)責(zé)人為領(lǐng)導(dǎo)小組成員。各級(jí)行要按照總行模式分別成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)三農(nóng)金融部改革試點(diǎn)實(shí)施工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)。

（二十六）工作職責(zé)。

1、總行各部門要在領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，分工協(xié)作，共同做好改革試點(diǎn)各項(xiàng)工作。三農(nóng)金融部管理委員會(huì)辦公室承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)，負(fù)責(zé)做好改革推廣的統(tǒng)籌、溝通和協(xié)調(diào)工作，總結(jié)先進(jìn)典型，編寫案例教材，通報(bào)工作進(jìn)度和效果。

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、資產(chǎn)負(fù)債管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、三農(nóng)政策與規(guī)劃部、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部、信貸管理部、授信執(zhí)行部、資產(chǎn)處置部、人力資源部等部門要制定并下發(fā)三農(nóng)金融部改革試點(diǎn)相關(guān)配套制度辦法，并按職能對(duì)口指導(dǎo)和解決分支行試點(diǎn)中遇到的困難和問題。辦公室統(tǒng)一牽頭，宣傳我行三農(nóng)金融部改革、服務(wù)“三農(nóng)”的工作措施和工作成效。股改辦牽頭向農(nóng)業(yè)銀行改革工作小組成員單位匯報(bào)工作進(jìn)展情況，做好信息溝通工作。

2、一級(jí)分行、二級(jí)分行實(shí)行三農(nóng)金融部改革試點(diǎn)“一把手”負(fù)責(zé)制，組織推動(dòng)轄內(nèi)三農(nóng)金融部改革推廣各項(xiàng)工作。研究解決改革過程中遇到的困難與問題，及時(shí)總結(jié)匯報(bào)轄內(nèi)改革工作進(jìn)展情況。針對(duì)可能出現(xiàn)的問題，事先制定相關(guān)預(yù)案，確保改革工作平穩(wěn)順利實(shí)施?？h域支行要全面落實(shí)三農(nóng)金融部改革工作的各項(xiàng)要求，明確經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，推進(jìn)綜合改革，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)活力，全力做好新時(shí)期“三農(nóng)”金融服務(wù)。3、4月底前，各一級(jí)分行三農(nóng)金融部分部的組織架構(gòu)要到位；5月底前，試點(diǎn)二級(jí)分行三農(nóng)金融部分部要全部到位。7家樣板行要編制出2009年半年、的分部會(huì)計(jì)報(bào)告；其他行針對(duì)試點(diǎn)二級(jí)分行試編分部會(huì)計(jì)報(bào)告。10月起，進(jìn)入試點(diǎn)總結(jié)、制度修訂階段，各試點(diǎn)行要對(duì)本行改革試點(diǎn)情況進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)、編寫報(bào)送典型案例。總行對(duì)全行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革試點(diǎn)情況進(jìn)行全面總結(jié)，修改完善配套制度辦法，擇機(jī)向全行推廣。

第四篇：農(nóng)行“三農(nóng)”事業(yè)部制改革運(yùn)行情況報(bào)告

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**農(nóng)行“三農(nóng)”事業(yè)部制改革運(yùn)行情況報(bào)告

2010年5月以來(lái)，**農(nóng)行在當(dāng)?shù)攸h政部門及上級(jí)行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照商業(yè)化運(yùn)作的原則，堅(jiān)持面向“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，不斷提升“三農(nóng)”服務(wù)水平，持續(xù)推進(jìn)“三農(nóng)”事業(yè)部制改革，努力構(gòu)建“目標(biāo)明確、服務(wù)到位、風(fēng)險(xiǎn)可控、發(fā)展可持續(xù)”的服務(wù)三農(nóng)新模式，進(jìn)一步拓寬縣域業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有效推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展，取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。到2012年7月末，發(fā)放涉農(nóng)貸款

萬(wàn)元，占貸款總規(guī)模的 %，新增存款

萬(wàn)元，新增貸存比連續(xù)三年高于

%，基本實(shí)現(xiàn)了縣域資金“取之于民、用之于民”，為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、新農(nóng)村建設(shè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了積極的貢獻(xiàn)。

一、加強(qiáng)事業(yè)部制改革，積極服務(wù)廣大農(nóng)戶。

為有效解決農(nóng)民貸款難、金融服務(wù)難問題，我行發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，為農(nóng)民發(fā)放集儲(chǔ)蓄、消費(fèi)、匯兌結(jié)算和小額貸款等多種功能于一體的“金穗惠農(nóng)卡”，為農(nóng)民提供普惠性的金融服務(wù)，截至2012年7月末，已累計(jì)發(fā)放惠農(nóng)卡

萬(wàn)張，覆蓋率達(dá)

%，全部激活。

——積極為農(nóng)戶生產(chǎn)生活提供資金支持。農(nóng)行以惠農(nóng)卡為依托，對(duì)符合條件的農(nóng)戶予以相應(yīng)的授信，實(shí)現(xiàn)“一次授信，循環(huán)使用，隨借隨還”極大的方便了農(nóng)民獲得資金發(fā)展生產(chǎn)，到7月末已為

農(nóng)戶提供貸款授信，授信額度為

萬(wàn)元，“三農(nóng)”貸款余額

萬(wàn)元。

——大力開展支付結(jié)算服務(wù)。依托轉(zhuǎn)賬電話、POS機(jī)、ATM機(jī)等電子設(shè)備，進(jìn)一步做實(shí)惠農(nóng)卡的綜合服務(wù)功能。代理“新農(nóng)

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?！辟Y金繳款與發(fā)放服務(wù)，現(xiàn)在已發(fā)放“新農(nóng)保”惠農(nóng)卡

萬(wàn)張，發(fā)放“新農(nóng)?！辟Y金

萬(wàn)元。

——為縣域居民消費(fèi)和理財(cái)提供綜合服務(wù)。針對(duì)縣域居民消費(fèi)和理財(cái)金融服務(wù)需求，我行大力推廣個(gè)人購(gòu)房貸款、個(gè)人主頁(yè)貸款、房抵貸等綜合性較強(qiáng)的產(chǎn)品，開展縣域居民理財(cái)、保險(xiǎn)代理等金融服務(wù)。截至2012年7月末，縣域個(gè)人住房貸款余額

萬(wàn)元，個(gè)人消費(fèi)貸款余額

萬(wàn)元，個(gè)人助業(yè)貸款

萬(wàn)元。

二、致力金融創(chuàng)新，經(jīng)營(yíng)活力和服務(wù)三農(nóng)能力明顯增強(qiáng)。為了更好的服務(wù)三農(nóng)，我們結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，農(nóng)行與團(tuán)縣委合作，推出“農(nóng)行+政府+農(nóng)戶”的貸款模式共發(fā)放貸款

萬(wàn)元；與農(nóng)機(jī)局合作推出“農(nóng)行+農(nóng)機(jī)局+農(nóng)戶”發(fā)放農(nóng)機(jī)貸款

萬(wàn)元；在全縣引起了強(qiáng)烈的反響，取得了一定社會(huì)效益。

三、強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，為客戶提供更為優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。我行不斷的推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)和服務(wù)轉(zhuǎn)型、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、完善運(yùn)營(yíng)管理、嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)防控、不斷夯實(shí)“三農(nóng)”管理基礎(chǔ)。

——加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)。2010年以來(lái)我行共招聘大學(xué)生5人，及時(shí)補(bǔ)充了新鮮血液，加大了員工的培訓(xùn)力度，從部門經(jīng)理到一線柜員、大堂經(jīng)理逐一進(jìn)行培訓(xùn)，極大的提升了員工的自身素質(zhì)和綜合業(yè)務(wù)能力。

——強(qiáng)化運(yùn)營(yíng)管理和網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型。推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)的“三化三鐵”創(chuàng)建活動(dòng)，夯實(shí)合規(guī)管理基礎(chǔ)。

——嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)防控。由上級(jí)行派駐了風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理和獨(dú)

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立審批人，加強(qiáng)了貸前調(diào)查和貸后管理，深入的了解和掌握客戶的信息，做好客戶的篩選和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，加大涉農(nóng)貸款的管理力度。

四、加強(qiáng)多方合作，營(yíng)造良好的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境。我行在加大自身服務(wù)“三農(nóng)”力度的同時(shí)積極與當(dāng)?shù)卣坝嘘P(guān)部門開展合作，形成服務(wù)“三農(nóng)”合力，提升服務(wù)能力。首先，洽談與**縣政府的戰(zhàn)略伙伴合作框架協(xié)議。本著共同發(fā)展、長(zhǎng)期合作、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、互惠互利的原則，洽談簽訂雙方“五年”深化戰(zhàn)略合作協(xié)議，密切了銀政關(guān)系。其次，成功簽訂財(cái)政直補(bǔ)資金擔(dān)保貸款協(xié)議。7月末，新發(fā)放財(cái)政直補(bǔ)資金擔(dān)保貸款

筆，貸款余額

萬(wàn)元。第三，“新農(nóng)?！必?cái)政基本戶成功落戶農(nóng)行?？稍黾訉?duì)公存款

萬(wàn)元。自年初起累計(jì)發(fā)發(fā)放“新農(nóng)?！被蒉r(nóng)卡卡

張，賬戶存款

萬(wàn)元。

五、深化“三農(nóng)”事業(yè)部制改革，建立事業(yè)部運(yùn)行機(jī)制，實(shí)施“六個(gè)單獨(dú)管理”。

——單獨(dú)的資本管理機(jī)制。農(nóng)總行在“總量平衡、單獨(dú)配置、單獨(dú)考核、自我約束”原則下，農(nóng)總行對(duì)三農(nóng)金融部實(shí)行單獨(dú)的資本管理，配置營(yíng)運(yùn)資本總量和比例，逐級(jí)下達(dá)經(jīng)濟(jì)資本限額計(jì)劃，明確三農(nóng)金融部營(yíng)運(yùn)資本充足率目標(biāo)和營(yíng)運(yùn)資本回報(bào)率目標(biāo)，農(nóng)總行統(tǒng)一撥付三農(nóng)金融部營(yíng)運(yùn)資本后不再逐級(jí)向下核定，也不對(duì)縣域機(jī)構(gòu)資本充足率進(jìn)行嚴(yán)格

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意義上的管理，而對(duì)縣域支行經(jīng)濟(jì)資本占用和回報(bào)情況進(jìn)行計(jì)量、監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)、考核，2011年末乾安農(nóng)行營(yíng)運(yùn)資本

萬(wàn)元，營(yíng)運(yùn)資本回報(bào)率

%，經(jīng)濟(jì)資本限額

萬(wàn)元，經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率為

%。

——單獨(dú)的信貸管理體制。**農(nóng)行在信貸管理方面，嚴(yán)格按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行吉林省分行三農(nóng)信貸管理實(shí)施意見》規(guī)定的三農(nóng)金融部授權(quán)、授信、擔(dān)保和客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)等方面的制度辦法以及業(yè)務(wù)流程開展業(yè)務(wù)，實(shí)行了差異化授權(quán)，逐步擴(kuò)大了對(duì)三農(nóng)業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。針對(duì)三農(nóng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，整合業(yè)務(wù)程序，縮短決策鏈條，實(shí)現(xiàn)一次調(diào)查，一次審查，一次審批，并將三農(nóng)信貸業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查、審查、審議、審批等各環(huán)節(jié)納入CMS處理范圍。實(shí)現(xiàn)了三農(nóng)業(yè)務(wù)的全方位、全流程網(wǎng)上作業(yè)，全面提高了三農(nóng)業(yè)務(wù)的運(yùn)行效率。

——單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算體系。建立了單獨(dú)的核算體系，三農(nóng)事業(yè)部核算由系統(tǒng)自動(dòng)生成，財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)（FMIS）升級(jí)和新核算與報(bào)告系統(tǒng)（IFAR）的上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了三農(nóng)金融部單獨(dú)核算。按季生成三農(nóng)事業(yè)部業(yè)務(wù)狀況表、利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表。

——單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)撥備與核銷機(jī)制。遵循“依法合規(guī)、統(tǒng)一計(jì)量、單獨(dú)撥備、充足計(jì)提”的原則，貸款減值準(zhǔn)備分為兩部分，一是自行計(jì)提部分落賬部分，包括：法人客戶不良

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貸款；法人客戶正常類、關(guān)注類貸款；個(gè)人客戶貸款（不含農(nóng)戶貸款）；農(nóng)戶貸款余額3%以上的減值準(zhǔn)備。二是農(nóng)總行計(jì)提落賬部分，包括：涉農(nóng)行業(yè)貸款增提的減值準(zhǔn)備；法人宏觀風(fēng)險(xiǎn)增提的減值準(zhǔn)備；個(gè)人宏觀風(fēng)險(xiǎn)增提的減值準(zhǔn)備；農(nóng)戶貸款增提的減值準(zhǔn)備；農(nóng)戶貸款余額3%以內(nèi)的減值準(zhǔn)備，農(nóng)總行三農(nóng)金融部承擔(dān)的撥備，分解后在核算與報(bào)告系統(tǒng)中錄入，實(shí)現(xiàn)三農(nóng)金融部報(bào)告層面的歸集還原，以全面反映縣域支行貸款風(fēng)險(xiǎn)成本狀況。呆賬核銷管理按照農(nóng)總行制定下發(fā)的《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部呆賬核銷管理辦法（試行）》規(guī)定執(zhí)行。

2011年末，貸款減值準(zhǔn)備余額

萬(wàn)元，當(dāng)期計(jì)提

萬(wàn)元，撥備覆蓋率

%。

——單獨(dú)的資金平衡與運(yùn)營(yíng)機(jī)制。資金管理依托全額資金管理系統(tǒng)，按FTP內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)原則，對(duì)縣域資金實(shí)行統(tǒng)一調(diào)度、集中管理，上存上級(jí)行清算賬戶余額性質(zhì)為借貸雙方反映，由省分行集中轄內(nèi)機(jī)構(gòu)所有資金來(lái)源，并支付內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移利息，統(tǒng)一對(duì)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)所有資金運(yùn)用配置資金，并收取內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移利息，資金管理不求層層平衡。

——單獨(dú)的考評(píng)激勵(lì)約束機(jī)制。建立了差異化的員工考核體系，對(duì)不同內(nèi)設(shè)部門、網(wǎng)點(diǎn)、崗位制定了差異化的考核激勵(lì)政策和措施。網(wǎng)點(diǎn)建立了網(wǎng)點(diǎn)單獨(dú)的考核指標(biāo)體系，并

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將考核結(jié)果與網(wǎng)點(diǎn)資源配置、業(yè)務(wù)授權(quán)掛鉤；對(duì)客戶經(jīng)理建立以價(jià)值貢獻(xiàn)為導(dǎo)向、多勞多得的激勵(lì)制度，通過“三包一掛”辦法，鼓勵(lì)客戶經(jīng)理積極營(yíng)銷，并將部分績(jī)效工資與貸款質(zhì)量掛鉤延期支付，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)網(wǎng)點(diǎn)柜員實(shí)行產(chǎn)品計(jì)價(jià)考核方式。

六、“三農(nóng)金融事業(yè)部”以來(lái)存貸款變化情況

——2010年末，我行各項(xiàng)存款余額

萬(wàn)元，比同期增加萬(wàn)元；2011年末，我行各項(xiàng)存款余額

萬(wàn)元，比同期增加11103萬(wàn)元。2012年7月末我行各項(xiàng)存款余額

萬(wàn)元，比同期增加

萬(wàn)元。

——2010年末貸款余額19686萬(wàn)元比同期增加

萬(wàn)元；2011年末貸款余額

萬(wàn)元，比同期減少

萬(wàn)元；2012年7月末貸款余額

萬(wàn)元，比同期增加

萬(wàn)元。

七、“三農(nóng)”事業(yè)部改革支持政策的效應(yīng)

——農(nóng)戶小額貸款免征營(yíng)業(yè)稅政策。財(cái)稅【2010】4號(hào)規(guī)定自2009年1月1日至2013年12月31日，對(duì)農(nóng)戶小額貸款的利息收入免征營(yíng)業(yè)稅；自2009年1月1日至2013年12月31日，對(duì)農(nóng)戶小額貸款的利息收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%計(jì)入收入總額。我行2009小額農(nóng)貸利息收入為

萬(wàn)元，2010年農(nóng)戶小額貸款利息收入為1012萬(wàn)元，2012年7月末農(nóng)戶小額貸款利息收入

萬(wàn)元，共計(jì)減免營(yíng)業(yè)稅

萬(wàn)元。

——差異化存款準(zhǔn)備金率政策。人民銀行從3月25日起對(duì)我行縣域達(dá)標(biāo)支行實(shí)行降低1個(gè)百分點(diǎn)差別一級(jí)準(zhǔn)備金率優(yōu)惠政策，按目前我行8.5億元存款規(guī)模計(jì)算，可為我行多創(chuàng)效

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萬(wàn)元。

八、乾安縣三農(nóng)事業(yè)部改革和“三農(nóng)”金融服務(wù)存在的不足

——信貸投放量仍有發(fā)展空間，貸存比有待提高。乾安農(nóng)行信貸投放量不足，資金大量上存上級(jí)行，造成貸存比偏低，從存貸款市場(chǎng)占比上看貸款占比也遠(yuǎn)低于存款占比，涉農(nóng)貸款市場(chǎng)占比也較低。

——信貸支持對(duì)象單一。截止2012年7月末，貸款余額

萬(wàn)元，受地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及中小企業(yè)管理落后、財(cái)務(wù)制度不健全等因素影響，無(wú)法人客戶和中小企業(yè)貸款，全部為自然人貸款，信貸支持對(duì)象的單一也抑制了信貸投放量的發(fā)展空間。

——營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)少、覆蓋面低，制約“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展。乾安農(nóng)行現(xiàn)有營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)

個(gè)，占全縣金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)14%，**縣現(xiàn)有

個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)，各家金融機(jī)構(gòu)縣以下營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)17個(gè)，但**農(nóng)行縣以下營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)僅有1個(gè)—**營(yíng)業(yè)所，農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)少、覆蓋面低，制約“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展。

九、農(nóng)行實(shí)行三農(nóng)金融事業(yè)部制存在的客觀障礙、困難。——風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全。需要提高政策性保險(xiǎn)的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)立專項(xiàng)補(bǔ)償基金，以促進(jìn)服務(wù)“三農(nóng)”可持續(xù)發(fā)展，政府出面鼓勵(lì)農(nóng)戶組建互助擔(dān)保組，行業(yè)協(xié)會(huì)等信用共同體，組建農(nóng)戶貸款擔(dān)保公司，出臺(tái)新的擔(dān)保渠道等相關(guān)規(guī)定。

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——農(nóng)村信用環(huán)境不理想。農(nóng)村信用環(huán)境的打造，需要政府大力呼吁，形成打造信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、信用村的良好氛圍。

——服務(wù)三農(nóng)渠道需拓寬。服務(wù)三農(nóng)渠道建設(shè)方面，如網(wǎng)點(diǎn)改造、遷址、建設(shè)自助銀亭等用地審批，需政府出面協(xié)調(diào)，相關(guān)部門應(yīng)給予費(fèi)用減免等相關(guān)支持。

——執(zhí)法環(huán)境建設(shè)需加強(qiáng)。政府部門應(yīng)加大執(zhí)法環(huán)境建設(shè)，對(duì)惡意逃廢銀行債務(wù)行為加大打擊力度。十、三農(nóng)事業(yè)部改革和“三農(nóng)”金融服務(wù)的外部環(huán)境制約

——涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制不完善，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠償力度不夠，保險(xiǎn)范圍過窄，制約“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)屬于弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，存在較大的風(fēng)險(xiǎn)性，而目前尚缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)損失完全由貸款行承擔(dān)，應(yīng)建立健全涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。而且，目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠償力度不夠，例如：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)一公頃（種植業(yè)）在絕收的情況下，最高只賠償3000元，不足種子、化肥等投入的成本。保險(xiǎn)范圍也過窄，只限于種植業(yè)。應(yīng)提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠償力度，擴(kuò)大保險(xiǎn)范圍到養(yǎng)殖業(yè)、多種經(jīng)營(yíng)等各方面。

——農(nóng)戶貸款擔(dān)保難的問題突出。隨著農(nóng)業(yè)貸款需求增加，貸款需求額度也不斷加大，農(nóng)村融資擔(dān)保難的問題十分

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突出，政府應(yīng)明確土地流轉(zhuǎn)、農(nóng)機(jī)抵押、林權(quán)抵押、草原權(quán)抵押等符合擔(dān)保法要求的相關(guān)登記部門和統(tǒng)一的定價(jià)、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，進(jìn)行實(shí)質(zhì)操作。

——地方政府激勵(lì)機(jī)制不到位，影響“三農(nóng)”金融服務(wù)積極性。政府應(yīng)按服務(wù)“三農(nóng)”的質(zhì)量和貢獻(xiàn)度，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，加大獎(jiǎng)勵(lì)力度，以鼓勵(lì)服務(wù)“三農(nóng)”部門的工作積極性。

——征信環(huán)境方面，由于小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行等小金融機(jī)構(gòu)加入，這些機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款不能及時(shí)反映到人民銀行的征信系統(tǒng)中，信息不對(duì)稱問題相當(dāng)突出，征信系統(tǒng)上的真實(shí)性很難把握。

十一、農(nóng)行服務(wù)“三農(nóng)”需要政府哪些政策支持。

一是希望建立健全農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)存在較大的風(fēng)險(xiǎn)性以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素影響，農(nóng)戶貸款極易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，而目前尚缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，農(nóng)戶不良貸款風(fēng)險(xiǎn)損失完全由貸款行承擔(dān)，而發(fā)放貸款的相關(guān)責(zé)任人也將受到相應(yīng)處罰。為此，建議政府有關(guān)部門加快建立健全農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。

二是希望政府在改善信用環(huán)境方面加大力度。希望能構(gòu)建一個(gè)以政府為主導(dǎo)，部門配合、金融機(jī)構(gòu)參與、客戶自律的長(zhǎng)效機(jī)制。在全縣范圍內(nèi)開展信用戶、信用村評(píng)定，凈化信用環(huán)境，開展形式多樣的宣傳教育活動(dòng)，教育公民在經(jīng)營(yíng)、--------------------------精品

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融資活動(dòng)中依法辦事，誠(chéng)實(shí)守信，在全縣營(yíng)造良好的信用文化范圍。

三是按照政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作的原則，組建和規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加快信用擔(dān)保體系建設(shè)，為農(nóng)民和中小企業(yè)融資提供服務(wù)。

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第五篇：農(nóng)業(yè)銀行服務(wù)三農(nóng)實(shí)證研究

農(nóng)業(yè)銀行服務(wù)“三農(nóng)”效果實(shí)證研究：思路、結(jié)論與建議

2010-9-15

一、思路和方法

(一)意義

2004年到2009年中央連續(xù)6個(gè)一號(hào)文件都以“三農(nóng)”問題為主題，這凸顯了政府對(duì)“三農(nóng)”問題的關(guān)注，同時(shí)，也表明了“三農(nóng)”問題的長(zhǎng)期性和復(fù)雜性，其中的核心是農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，以及它們的可持續(xù)性。金融服務(wù)特別是信貸服務(wù)，是解決“三農(nóng)”問題必不可少的重要手段。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行作為目前我國(guó)農(nóng)村金融體系中重要的金融機(jī)構(gòu)，長(zhǎng)期致力于服務(wù)“三農(nóng)”的目標(biāo)，在涉農(nóng)金融服務(wù)方面投入了大量的人力物力。從宏觀層面來(lái)看，農(nóng)業(yè)銀行在支持“三農(nóng)”方面、特別是在發(fā)放涉農(nóng)貸款方面發(fā)揮著什么樣的作用?目前尚無(wú)系統(tǒng)研究。從微觀層面來(lái)看，農(nóng)業(yè)銀行的“三農(nóng)”業(yè)務(wù)是其經(jīng)營(yíng)管理中的重要內(nèi)容，而農(nóng)業(yè)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的微觀效果關(guān)系到自身的可持續(xù)發(fā)展，目前也缺乏系統(tǒng)研究。

(二)研究對(duì)象

資金是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本要素。同樣，“三農(nóng)”對(duì)于銀行服務(wù)需求最大的是貸款。而且，在我國(guó)，貸款的經(jīng)營(yíng)狀況對(duì)于銀行的經(jīng)營(yíng)成果起著決定性作用。因此，課題研究的對(duì)象鎖定為“涉農(nóng)貸款”。通過它既可以考察農(nóng)業(yè)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的效果，又可以考察農(nóng)業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)受到的影響，以及農(nóng)業(yè)銀行相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)行為調(diào)整。在時(shí)間段方面，根據(jù)數(shù)據(jù)可能獲得的實(shí)際情況，確定為2003～2008年共6個(gè)年份。另外，由于數(shù)據(jù)方面的困難，涉農(nóng)貸款實(shí)際收息率和涉農(nóng)貸款成本分析等兩項(xiàng)實(shí)證研究未能如愿。

在范圍方面，確定為四川省。

考慮到課題進(jìn)行的是實(shí)證研究，因而研究方法主要采用計(jì)量經(jīng)濟(jì)方法。在宏觀層面，運(yùn)用四川省的縣級(jí)面板數(shù)據(jù)，采用最小二乘法、隨機(jī)效應(yīng)模型和固定效應(yīng)模型，估計(jì)農(nóng)業(yè)銀行的涉農(nóng)信貸投放對(duì)第一產(chǎn)業(yè)增加值、農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值、第二產(chǎn)業(yè)增加值等宏觀變量的影響。在微觀層面，運(yùn)用農(nóng)業(yè)銀行四川省分行的企業(yè)借款信息，采用線性概率模型和非線性Logit模型，運(yùn)用截面數(shù)據(jù)和面板數(shù)據(jù)的估計(jì)方法，研究涉農(nóng)貸款的資產(chǎn)質(zhì)量。

(三)模型和變量

1.在宏觀方面，我們假設(shè)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)符合經(jīng)典的柯布—道格拉斯(Cobb-Douglas)生產(chǎn)函數(shù)。它的基本形式為：

(1)式中Q是總產(chǎn)值，At是技術(shù)水平，L是投入的勞動(dòng)力數(shù)，K是投入的資本，一般指固定資產(chǎn)凈值，α是勞動(dòng)力產(chǎn)出的彈性系數(shù)，β是資本產(chǎn)出的彈性系數(shù)。

為了估計(jì)方程(1)，等式兩邊取對(duì)數(shù)，方程(1)變?yōu)椋?/p>

方程(2)中的系數(shù)O即為資本投入對(duì)產(chǎn)出的貢獻(xiàn)度。

根據(jù)柯布—道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)，考慮到本文主要研究農(nóng)業(yè)銀行信貸投放對(duì)農(nóng)業(yè)的貢獻(xiàn)度，我們?cè)O(shè)定的基本實(shí)證模型為：

其中，是i縣在t年的產(chǎn)出的對(duì)數(shù)，為了全面反映農(nóng)業(yè)產(chǎn)出，我們選擇的產(chǎn)出指標(biāo)包括第一產(chǎn)業(yè)增加值、農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值等。Xit是我們選擇的控制變量，包括農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力、耕地面積、有效灌溉面積、化肥施用量、農(nóng)村用電量、農(nóng)作物總播種面積等變量。LnAgriLoanit是農(nóng)業(yè)貸款數(shù)量，為了甄別出農(nóng)業(yè)貸款對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)出的貢獻(xiàn)，我們將選用農(nóng)業(yè)銀行不同的信貸指標(biāo)反映三農(nóng)貸款的規(guī)模，包括農(nóng)業(yè)貸款、農(nóng)副產(chǎn)品貸款、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款、涉農(nóng)總貸款等指標(biāo)。Ci為縣域內(nèi)不可觀測(cè)的變量，比如經(jīng)濟(jì)發(fā)展軟環(huán)境、人口素質(zhì)、政府對(duì)農(nóng)業(yè)的重視程度等變量，均不可觀測(cè)。由于這些不可觀測(cè)變量一般不會(huì)變化太快，所以我們假設(shè)Ci不隨時(shí)間而發(fā)生變化。Uit是模型中的殘差項(xiàng)，表示模型不能解釋的部分。

2.在微觀方面，我們的基本模型設(shè)定為：

其中，Default為啞變量，當(dāng)貸款為正常貸款時(shí)，取值為0，當(dāng)貸款為不良貸款時(shí)，取值為1。Agriloan為涉農(nóng)貸款，X為控制變量，u為殘差項(xiàng)。

由于我們使用的數(shù)據(jù)中一個(gè)企業(yè)可能發(fā)生多筆貸款，因此根據(jù)企業(yè)貸款的筆數(shù)，將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為一個(gè)面板數(shù)據(jù)，這樣我們就可以用面板數(shù)據(jù)的方法估計(jì)涉農(nóng)信貸對(duì)違約的影響。

式中i表示企業(yè)，t表示貸款的次數(shù)，fi表示不可觀測(cè)的企業(yè)固定效應(yīng)。我們用隨機(jī)效應(yīng)模型和固定效應(yīng)模型將可以剔除不可觀測(cè)效應(yīng)對(duì)估計(jì)結(jié)果的影響，從而獲得一致的估計(jì)量?？紤]到信貸質(zhì)量是一個(gè)離散的多值變量，我們也采用多項(xiàng)式響應(yīng)模型和有序響應(yīng)模型對(duì)方程進(jìn)行估計(jì)。

根據(jù)數(shù)據(jù)中的信息，我們對(duì)涉農(nóng)貸款有三種度量方式：第一，根據(jù)中國(guó)人民銀行標(biāo)準(zhǔn)界定的涉農(nóng)貸款：第二，根據(jù)貸款投向行業(yè)分類的涉農(nóng)貸款；第三，根據(jù)貸款投向的國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類中的涉農(nóng)貸款。由于中國(guó)人民銀行的涉農(nóng)信貸標(biāo)準(zhǔn)涵蓋面較寬，也是目前銀行業(yè)通用的標(biāo)準(zhǔn)，所以我們主要以該標(biāo)準(zhǔn)宋界定涉農(nóng)貸款。為了估計(jì)結(jié)果的穩(wěn)健性，我們也將后面兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)界定涉農(nóng)貸款，并進(jìn)行穩(wěn)健性分析。

二、實(shí)證結(jié)果

(一)宏觀效果

統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，涉農(nóng)貸款平均余額與第一產(chǎn)業(yè)增加值均呈較快增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。但在考慮了不可觀測(cè)效應(yīng)的影響后，我們沒有發(fā)現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行的涉農(nóng)信貸對(duì)第一產(chǎn)業(yè)增加值、農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值兩個(gè)重要變量有顯著影響。我們進(jìn)一步估計(jì)了農(nóng)業(yè)銀行的涉農(nóng)信貸對(duì)第二產(chǎn)業(yè)增加值的影響。在最小二乘估計(jì)和隨機(jī)效應(yīng)模型中，發(fā)現(xiàn)涉農(nóng)信貸對(duì)第二產(chǎn)業(yè)增加值有顯著的正向影響，但是在固定效應(yīng)模型中，涉農(nóng)信貸對(duì)第二產(chǎn)業(yè)增加值沒有顯著影響。這些結(jié)果揭示的情況，可能與2000年以來(lái)農(nóng)業(yè)銀行將服務(wù)“三農(nóng)”的范圍擴(kuò)展至“縣域經(jīng)濟(jì)”有關(guān)。這種經(jīng)營(yíng)行為調(diào)整的動(dòng)因，來(lái)自于涉農(nóng)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)性，它使涉農(nóng)貸款的經(jīng)營(yíng)難以為繼。

(二)資產(chǎn)質(zhì)量

統(tǒng)計(jì)結(jié)果表明，在非農(nóng)貸款中違約率為6.38%，在涉農(nóng)貸款中違約率為11.60%，比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于非農(nóng)貸款。尤其是在五級(jí)分類中，涉農(nóng)貸款的可疑貸款和損失貸款占比分別為4.99，4.10；而非農(nóng)貸款的可疑貸款和損失貸款占比分別僅為2.72和1.33。在線性概率模型中，普通最小二乘估計(jì)也表明涉農(nóng)信貸對(duì)貸款違約概率有顯著影響。由于涉農(nóng)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)以致?lián)p失風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于非農(nóng)貸款，這就嚴(yán)重阻礙了涉農(nóng)貸款的投放。

(三)影響質(zhì)量的因素

我們將企業(yè)特征和貸款合約的主要特征予以控制后，進(jìn)一步研究了影響涉農(nóng)貸款違約率的因素，發(fā)現(xiàn)以下幾點(diǎn)：(1)利息率變動(dòng)與違約率密切相關(guān)，利息率上升違約率也上升，反之違約率下降。這表明涉農(nóng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)率較低，資金價(jià)格上升極易侵蝕掉利潤(rùn)進(jìn)而違約。(2)涉農(nóng)貸款一旦違約，將會(huì)加速向次級(jí)、可疑和損失等形態(tài)轉(zhuǎn)移。這可能是涉農(nóng)企業(yè)自有資金較少，抵抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，自然災(zāi)害的能力較弱等因素造成的。(3)在企業(yè)規(guī)模方面，涉農(nóng)的小企業(yè)和微小企業(yè)對(duì)違約率的影響十分顯著：在貸款期限方面，長(zhǎng)期貸款和中期貸款都比短期貸款違約率高：從企業(yè)的性質(zhì)來(lái)看，國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)的違約率相對(duì)較高，這可能與企業(yè)的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)和治理結(jié)構(gòu)有關(guān)。

三、政策建議

第一，采用財(cái)政轉(zhuǎn)移手段，對(duì)涉農(nóng)企業(yè)特別是從事農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的企業(yè)給予借款貼息扶持，既可以有助于農(nóng)業(yè)增產(chǎn)，又可以有效降低涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)：同時(shí)，減免涉農(nóng)信貸經(jīng)營(yíng)的稅收，用以充作涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償資金來(lái)源，增強(qiáng)涉農(nóng)信貸服務(wù)“三農(nóng)”的持續(xù)能力。

第二，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)于涉農(nóng)信貸的監(jiān)管要不同于非農(nóng)信貸監(jiān)管。要根據(jù)“三農(nóng)”的實(shí)際情況，給予涉農(nóng)信貸經(jīng)營(yíng)適度寬松的監(jiān)管環(huán)境。銀行管理層對(duì)于涉農(nóng)信貸經(jīng)營(yíng)要有適度寬松的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，制定符合實(shí)際的涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控考核標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)涉農(nóng)信貸部門服務(wù)“三農(nóng)”的信心。

第三，繼續(xù)增強(qiáng)涉農(nóng)貸款的投放力度。農(nóng)業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，它關(guān)系著我國(guó)經(jīng)濟(jì)安全甚至國(guó)家安全。(1)要以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化為軸心，有效投放涉農(nóng)信貸資金，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條的建設(shè)，從而擴(kuò)大價(jià)值創(chuàng)造能力。(2)要以服務(wù)農(nóng)村生產(chǎn)規(guī)模化或者適度規(guī)?；癁閮r(jià)值取向，有效利用信貸資源，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)尤其是農(nóng)村種養(yǎng)殖業(yè)務(wù)的規(guī)模化發(fā)展，使農(nóng)業(yè)資源產(chǎn)出效應(yīng)得以有效提高。(3)要強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村流通市場(chǎng)的信貸支持，通過活躍農(nóng)村流通市場(chǎng)，來(lái)擴(kuò)大農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)尤其是農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)值的實(shí)現(xiàn)程度和能力。(4)要以農(nóng)村中小企業(yè)、專業(yè)經(jīng)濟(jì)合作組織等新型市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體和農(nóng)村居民等為重點(diǎn)，強(qiáng)化農(nóng)村信貸資金的有效運(yùn)用，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。(5)要結(jié)合國(guó)家農(nóng)村綜合改革的相關(guān)配套政策，對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力、資本、特色資源價(jià)值開發(fā)進(jìn)行信貸創(chuàng)新，適時(shí)地推出適合于新形勢(shì)下農(nóng)村市場(chǎng)主體需要的新產(chǎn)品和服務(wù)，滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。

第四，在“三農(nóng)”事業(yè)部體制下，信貸資產(chǎn)質(zhì)量提升有著很大空間。實(shí)證研究表明，農(nóng)業(yè)貸款和非農(nóng)貸款在信貸風(fēng)險(xiǎn)生成上并沒有明顯的區(qū)別，信貸風(fēng)險(xiǎn)主要取決于借款人主體，因此，(1)要從思想上轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)高、非農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)低的觀念。不能主觀地認(rèn)為農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于農(nóng)業(yè)行業(yè)或者產(chǎn)業(yè)本身的高風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而對(duì)農(nóng)業(yè)信貸投入進(jìn)行控制。(2)和非農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理一樣，農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范管理重在對(duì)借款人的信用行為管理。(3)要將經(jīng)濟(jì)資本、績(jī)效掛鉤等激勵(lì)制約機(jī)制，與縣支行的經(jīng)營(yíng)決策管理權(quán)緊密聯(lián)系起來(lái)，促使其風(fēng)險(xiǎn)管控能力提升。

第五，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)早期預(yù)警，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管控措施。實(shí)證研究表明，涉農(nóng)貸款可能導(dǎo)致貸款形態(tài)由正常顯著地向損失變遷。因此，加強(qiáng)早期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管控措施，可以有效提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量并減少信貸資金損失。

作者：四川省農(nóng)村金融學(xué)會(huì)課題組 來(lái)源：《西南金融》2010年第5期

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