第一篇：2011年xx月份煙草內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作檢查情況的報告

2011年xx月份內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作檢查

情況的報告

本期工作報告

xxxx年xx月x—x日，平江縣煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督股對本縣煙草公司xxxx年xx月份的經(jīng)營活動進行了檢查。xxxx年xx月銷售卷煙品牌規(guī)格xx個，總銷量xxxxxx條，其中省外品牌xxx個,銷售xxxxxx條，占總銷量的xxxxx%；省內(nèi)品牌xxx個,銷量xxxx條，占總銷量的xxxxx%；本月自營店共購進卷煙xxxx條，發(fā)生銷售xx筆，共銷售卷煙xxx條，最大批量為xxx條。自查(復查)xx月份的經(jīng)營活動，其主要情況匯報如下：

一、銷售結(jié)構(gòu)合理，貨源投放均衡。

xxx月份，通過跟蹤貨源投放，未發(fā)現(xiàn)存在品牌投放有集中線路的問題。經(jīng)核對數(shù)據(jù)和實地走訪市場，發(fā)現(xiàn)品牌投放均衡，未發(fā)現(xiàn)拆單分攤和虛擬客戶現(xiàn)象。

二、約定取貨工作操作規(guī)范。

xx月xx日和xx日，內(nèi)管股和安保股一同對xxx、xxx線路送貨車進行了跟蹤監(jiān)督檢查，送貨到位、約定取貨戶銷售情況正常，約定取貨工作操作規(guī)范，未發(fā)現(xiàn)克扣貨源、代報貨源和就地拋貨等違規(guī)行為。

三、配送管理基本規(guī)范，資金回籠及時。

xxxx月份，共配送卷煙xxxxx條，配送客戶xxxx戶，通過實地走訪和電話核實，送貨到位，簽收齊全，無客戶投訴，成功率100％。貨款資金xxxxxxxx元，在線代扣xxxxxx元，現(xiàn)金xxxxxx元，回籠及時到位，回籠率100％，無異常情況。

四、近親卷煙經(jīng)營守法規(guī)范。

我局（分公司）共有xx名員工近親屬經(jīng)營卷煙，通過對他們的訂單匯總查詢未發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況，貨源供應(yīng)正常，都能守法經(jīng)營。

五、行政執(zhí)法與行政許可管理依法依規(guī)。

xxxx月份無新辦理煙草專賣零售許可證，電話變更xxxx起，業(yè)態(tài)變更xxxx起，結(jié)合市局清理許可證要求，對xxx戶不符合要求的進行清理，手續(xù)齊備，資料齊全。行政許可工作嚴格遵守了行政許可法與煙草相關(guān)的法律、法規(guī)規(guī)定。證件都按照工作程序和工作流程進行管理，未發(fā)現(xiàn)投訴現(xiàn)象，行政行為合法率達100％。

xx月我局共查處卷煙違法案件xx起，罰沒收入為xxxx元，其中查獲真品卷煙案件xx起，查獲真品卷煙xxxx條，都做到了依法行政，文明執(zhí)法，處理舉報和投訴情況及時。

六、檢查出的問題和處理結(jié)果及時精確。

xxxx月通過對停歇業(yè)狀態(tài)訂貨的檢查，xxxx年xx月xx日內(nèi)部

專賣管理監(jiān)督系統(tǒng)預(yù)警，客戶xxxxxx和xxxxx停歇業(yè)狀態(tài)訂貨，經(jīng)從系統(tǒng)調(diào)閱訂貨資料，該二人在xx月xx號訂貨，xxx號辦理停業(yè)手續(xù)，訂貨在前，停業(yè)在后，屬正常預(yù)警。

xxx月通過品牌銷售波動的檢查，xxx月份共銷售哈德門卷煙xxxx條，全部集中在上半個月銷售，xxxx銷售xxxx條，最多一天銷售xxxx條，最少一天銷售xxxx條，在時間投放上銷售波動較大，線路投放較為均衡。通過下達整改通知書，營銷部進行了相應(yīng)整改和書面說明，營銷部承諾今后將加強向市公司卷煙銷售中心反饋和繼續(xù)做好本局（分公司）零售客戶卷煙訂貨指導工作，確保避免類似情況發(fā)生。

七、自查與復查結(jié)果一致。

經(jīng)復查，復查情況與各部門的自查情況基本相同，沒有發(fā)現(xiàn)什么問題，經(jīng)營較規(guī)范。

下期工作計劃

綜上所述，xxxx月份，我局（分公司）的卷煙銷售基本規(guī)范，經(jīng)營秩序根本好轉(zhuǎn)，未發(fā)現(xiàn)有違規(guī)經(jīng)營行為，專賣專營體制進一步得到鞏固。在今后的工作中，平江縣煙草專賣局（分公司）將始終把規(guī)范經(jīng)營的理念貫穿于卷煙經(jīng)營的整個過程，充分發(fā)揮行業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督的職能，繼續(xù)加大監(jiān)管力度，豐富內(nèi)管內(nèi)容，增加監(jiān)管環(huán)節(jié)，加強

日常監(jiān)管，預(yù)防和抵制卷煙經(jīng)營中違規(guī)、違法行為的出現(xiàn)，確保我局（分公司）經(jīng)營工作規(guī)范、持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

2011年xx月xx日

第二篇：煙草內(nèi)部專賣管理監(jiān)督年終述職報告

煙草內(nèi)部專賣管理監(jiān)督年終述職報

告

煙草內(nèi)部專賣管理監(jiān)督年終述職報告 縣煙草專賣局 市煙草專賣局： 200年，行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作在州局黨委的正確領(lǐng)導下，作為縣局主要負責人，一年來團結(jié)和帶領(lǐng)縣局班子與全體干部職工，積極貫徹落實州局的各項決策，充分調(diào)動廣大干部職工的積極性和創(chuàng)造性，通過全體干部職工的辛勤努力、扎實工作，各項內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作達到了預(yù)期目標，并取得了新的進展。一年來，按照州局對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的工作要求，結(jié)合的具體實際，我認真履行各項工作職責，特別是在加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督方面做了一些工作，也取得了一定的成效?，F(xiàn)將200年履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的職責、述職如下：

一、深入學習，提高認識，打牢加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督思想基礎(chǔ)

加強行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督對于煙草行業(yè)尤為重要，是促進行業(yè)自律、保障行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，是鞏固煙草專賣制度的重要舉措，為此，縣局黨組及時召開部門負責人會議，傳達學習了國家局電視電話會議精神以及省、州局和貴定會議的內(nèi)管工作要求。并要求各部門認真組織學習，充分領(lǐng)會會議精神，并在縣局設(shè)立了內(nèi)部專賣管理監(jiān)督宣傳欄，讓廣大干部職工在思想上認識監(jiān)管，增強監(jiān)管意識，把加強內(nèi)部專賣監(jiān)管作為“兩個維護”的具體體現(xiàn)，放在一切工作之首，極大地推動了縣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的工作進程。

二、健全機構(gòu)，充實力量，加強對內(nèi)部

專賣管理工作的領(lǐng)導

為切實抓好行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，縣局成立了由我任組長，、同志任副組長，相關(guān)部門負責人為成員的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督領(lǐng)導小組，負責督促、檢查、指導縣局的各項內(nèi)管工作，專賣監(jiān)督管理部門內(nèi)部單獨成立了“內(nèi)管辦”，明確職責，專司內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事宜。

三、制定和完善工作制度，確保內(nèi)部專賣管理工作順利開展

制度建設(shè)是加強內(nèi)部管理監(jiān)督工作的基本要求和基礎(chǔ)，又是加強內(nèi)部管理監(jiān)督工作取得實效的根本保證。我們在完善原有制度的基礎(chǔ)上，制定出臺了項內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作制度，突出了對“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動事前、事中和事后全過程的專賣管理監(jiān)督的制度建設(shè)。為確保各項制度真正落實到實處，富有成效，縣局加大對各項制度的督查力度，各項工作檢查要求內(nèi)管辦人員參與，分階段、有計劃、有針對性地組織力量對“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動進行檢查，并制定

各種檢查和抽查記錄，填寫內(nèi)管工作日志，強化日常監(jiān)管與過程監(jiān)管，提高監(jiān)管力度，有效地制止和防范各種違紀行為地發(fā)生。

四、突出重點，扎實工作，確保內(nèi)部專賣監(jiān)督管理成效

1、強化對“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營全方位、全過和的管理監(jiān)督

200年，我局多次召開會議，制定對煙葉生產(chǎn)、收購的管理監(jiān)督，檢查計劃，并明確專賣管理人員分別掛11個煙葉收購站點，負責收購站點的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，同時縣局組織了4個檢查小組，對各煙葉收購站點的合同發(fā)放、肥料供應(yīng)、合同種植面積與實際種植面積、ic卡的情況進行定期和不定期的抽查與檢查，其中：

○1合同發(fā)放和清理。6年共領(lǐng)用烤煙種植合同份，其中調(diào)給翁安煙葉生產(chǎn)部份，我縣實際領(lǐng)取合同本，共簽訂6442份，收回272份，經(jīng)各站點清查發(fā)現(xiàn)，蕊殼不配套，短少內(nèi)蕊本，外殼多個，并在檢查堯棒煙葉收購站時，發(fā)現(xiàn)鑒定的假合同36份，已對站點負責人進行了嚴肅的處理

○2ic卡管理。在檢查中發(fā)現(xiàn)ic卡管理工作存在嚴重的漏洞，此次清查共發(fā)現(xiàn)遺失—年的ic卡張，主要原因是由于責任部門未制定相應(yīng)的工作措施，ic卡領(lǐng)用手續(xù)不全，對此項工作重視不夠，致使大量的ic卡無法收回。

○3為落實州局與河池市局會議紀要精神，我局積極的與縣局聯(lián)系，召開雙方的烤煙收購與內(nèi)管會議，從思想上統(tǒng)一了認識，形成定期和不定期交流制度，統(tǒng)一收購眼光，互通情況，嚴格執(zhí)行國家收購紀律，保證不收購雙方煙農(nóng)的烤煙。年，縣局查處了多起我縣煙農(nóng)到廣西無合同交售烤煙現(xiàn)象，并及時通報我局，為確保邊界正常的收購秩序打下良好的基礎(chǔ)。

卷煙銷售。我們主要是針對二級配送、卷煙100%入網(wǎng)、落地、落戶銷售以及掛戶開單等方面進行監(jiān)管。，由于組織機構(gòu)

改革，縣局已無卷煙倉庫，訂貨統(tǒng)一由分公司卷經(jīng)理部統(tǒng)一訂貨，因此，對卷煙銷售的監(jiān)管工作我們首先是基本實現(xiàn)網(wǎng)上實時監(jiān)管，主要是從網(wǎng)上查找和發(fā)現(xiàn)客戶銷量異常情況，及時進行跟蹤管理，其次是對二級配送進行監(jiān)督檢查，在對二級配送進行督查過程中，發(fā)現(xiàn)有部份農(nóng)網(wǎng)客戶為大戶訂購卷煙現(xiàn)象。為此，縣局專門安排鄒坤同志牽頭，由專賣、物流、營銷負責人組成的檢查小組，對全縣戶二級配送客戶進行一次清查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，并責成營銷組重新核定客戶的銷量，遏制了大戶訂購小戶多余的卷煙現(xiàn)象；要求物流組重新規(guī)劃線路，把能納入送貨的客戶盡量納入送貨范圍，避免不落戶現(xiàn)象發(fā)生，確保卷煙銷售100%落地、落戶、入網(wǎng)銷售。

2、強化查處和嚴格紀律力度，我們發(fā)現(xiàn)了一些不規(guī)范苗頭，縣局能夠積極地主動地及時地糾正各種不規(guī)范行為，及時制止和處理了違反內(nèi)管規(guī)定 的案件。200年月日，堯棒煙葉收購站，發(fā)生了一起無合同收購外來烤煙行為，縣局及時安排監(jiān)察介入調(diào)查，并嚴肅處理了相關(guān)負責人，防止了不規(guī)范行為勢態(tài)的發(fā)展，對從業(yè)人員起到了一定的警示作用。

3、堅持培訓教育，提高隊伍素質(zhì) 建立專賣內(nèi)部管理監(jiān)督長效機制關(guān)鍵是提高干部職工隊伍的素質(zhì)，提高干部職工的執(zhí)法意識、自律意識。，組織召開了“兩煙”經(jīng)營部門、專賣部門以及機關(guān)干部職工參加的內(nèi)管會議；組織了1期對專賣人員的法律知識培訓，并進行了培訓考試；要求各中隊每周一次不少于1小時的知識學習，極大地提高了干部隊伍的政治思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

五、認真履行職責，從機制建設(shè)入手，始終保持打私打假高壓態(tài)勢 一年來，縣局堅持依法行政，文明執(zhí)法，對“兩煙”市場堅持高壓態(tài)勢，與工商、公安組織多次市場大檢查，全年共出動專賣稽查人員人次，清理整頓市場個，檢查零售戶戶，查獲違法案件起，其中無證運輸案件起，移交公安機關(guān)起，其它案件起。查獲假冒卷煙萬支，真品卷煙萬支；查獲煙葉煙絲噸，端掉地下制假窩點個，收繳制假切煙絲機臺套，受理落實舉報數(shù)起，行政拘留人，上交財政罰沒款萬元。為維護“兩煙”正常的生產(chǎn)經(jīng)營秩序奠定了良好的基礎(chǔ)。

六、存在的不足

1、對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的認識還不高，還存在重外打，輕內(nèi)管的思想觀念，這主要表現(xiàn)在專賣管理監(jiān)督工作中具體工作落實，檢查不深入不細致。

2、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度的制定和執(zhí)行尚需進一步完善。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查過程不到位，對自查工作的開展情況、問題、結(jié)果等痕跡資料重視不夠，相關(guān)文字、表格和圖片資料不夠完善。

4、縣局度煙葉調(diào)撥單與準運證開據(jù)數(shù)量不符。

5、監(jiān)管工作雖已開展，但就如何提高

監(jiān)管效率和效果，細化自查內(nèi)容等方面尚未達到省、州局的規(guī)范化要求。

七、下一步工作打算

1、進一步統(tǒng)一思想，提高認識，把“兩個維護”貫徹到加強行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督、加強“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動全方位、全過程的監(jiān)管之中，扎根于廣大干部職工的頭腦之中，落實到每一位職工的工作之中。

2、充實內(nèi)管工作人員，細化檢查內(nèi)容。深入開展日常管理監(jiān)督，通過對生產(chǎn)經(jīng)營行為的檢查督促來實現(xiàn)過程監(jiān)管。

3、集中精力突出狠抓內(nèi)部專賣管理監(jiān)督各項制度的落實，不斷提高自身管理水平，充分調(diào)動廣大干部職工的積極性和主動性，形成全員參與內(nèi)管的工作局面。

4、繼續(xù)加強隊伍建設(shè)，加強對員工的思想教育和業(yè)務(wù)技能培訓，努力打造高素質(zhì)的員工隊伍。

5、堅持內(nèi)部專賣管理監(jiān)督與現(xiàn)代信息化管理手段的相結(jié)合。運用現(xiàn)代技術(shù)、信息化管理，保證專賣管理的不斷規(guī)范，促進專賣管理水平的提升。、繼續(xù)狠抓落實，提高執(zhí)行力、自知力、自律力、自覺力、自強力，拓寬監(jiān)督渠道，形成強化監(jiān)督的合力。200年月日

第三篇：煙草內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作實施方案

**市煙草專賣局（公司）

關(guān)于加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的實施方案

為深入貫徹全國煙草行業(yè)加強內(nèi)部管理監(jiān)督工作會議精神，建立完善內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的長效機制，切實搞好省局加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督“聯(lián)系點”的工作，全面規(guī)范**煙草卷煙經(jīng)營管理行為，制定本方案。

一、加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的指導思想、總體目標

加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的指導思想是：以“三個代表”重要思想和十六大、十六屆三中、四中全會精神為指導，牢固樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，為鞏固和完善煙草專賣制度、保證行業(yè)改革和發(fā)展的順利進行，全面加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，著力解決好**煙草在專賣體制下“提高效率”和“注重自律”兩大課題，推動企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的總體目標是：以成為全省行業(yè)加強內(nèi)部專賣監(jiān)管工作“聯(lián)系點”為契機，在進一步加強專賣隊伍建設(shè)的基礎(chǔ)上，重點解決當前在全市行業(yè)卷煙經(jīng)營活動中存在的突出問題。通過對卷煙經(jīng)營活動實施全面、全員、全過程和日?；⒅贫然囊婪ūO(jiān)管，不斷提高企業(yè)經(jīng)營管理的法制化、規(guī)范化水平，徹底杜絕內(nèi)部違法違規(guī)經(jīng)營問題，建立健全與企業(yè)改革和發(fā)展相適應(yīng)的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制，促進全局各項工作再上一個新臺階。

二、工作措施與要求

（一）加強教育引導，增強內(nèi)管意識

加強教育引導的重點是領(lǐng)導干部。加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，首先要領(lǐng)導抓、關(guān)鍵要抓領(lǐng)導。因此，必須把教育的重點放在各級領(lǐng)導干部身上，著力解決領(lǐng)導干部思想上存在的不愿管、不敢管、不能管、不服管的問題。要緊緊圍繞行業(yè)工作重心，以樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀為根本，以遵紀守法、嚴格自律為主題，以轉(zhuǎn)變觀念、規(guī)范行為、維護國家和消費者利益、保障行業(yè)改革和發(fā)展為目標，切實加強對全市行業(yè)各級領(lǐng)導干部的學習教育。利用中心組理論學習、“一課三會”、日常和專題學習等多種形式，與黨員先進性教育、反腐倡廉教育有機協(xié)調(diào)，把學習教育、改進工作、解決實際問題結(jié)合起來，教育引導各級領(lǐng)導、特別是各單位、各部門主要領(lǐng)導牢固樹立外打內(nèi)管，“兩手抓、兩手都要硬，堅持用有力的手抓內(nèi)管”的思想觀念，全面增強責任意識、自律意識、監(jiān)管意識，努力提高自身履職能力和執(zhí)行能力，切實轉(zhuǎn)變工作方向和工作作風，確保加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的順利進行。

進一步加強全員思想政治工作。加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，首先要統(tǒng)一思想，關(guān)鍵在提高認識。因此，必須把加強全員思想政治工作放在重要位臵，著力解決干部職工的思想認識問題。要進一步引深“兩個維護”大討論活動，廣泛發(fā)動職工群眾積極參與討論，全面提高行業(yè)干部職工對“兩個維護”的思想認識，更加牢固地樹立起國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，切實以加強監(jiān)管，規(guī)范行為的實際行動，維護好國家利益和消費者利益。

要深入開展多層面、多種形式的法律法規(guī)專題學習教育活動。組織全體干部職工認真學習《煙草專賣法》、《實施條例》及行業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，-2-

教育引導廣大干部職工深刻理解專賣立法宗旨和本意要求，進一步強化全面貫徹煙草專賣法律法規(guī)的自覺性，徹底糾正過去對《煙草專賣法》理解和貫徹上的片面性，不斷增強法律意識和法制觀念，努力提高依法行政、依法經(jīng)營的能力和水平。

全市行業(yè)各級領(lǐng)導干部都要在加強自身學習的同時，深入宣講全國行業(yè)加強內(nèi)部管理監(jiān)督工作會議精神，教育引導全體干部職工認清形勢、明確方向，進一步理清發(fā)展的思路，盡快把思想統(tǒng)一到、工作重心轉(zhuǎn)移到加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上來。

（二）健全完善制度，建立長效機制

建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度。建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度是一項全新的工作，也是一項復雜的系統(tǒng)工程，需要在實踐中不斷完善。當前的重點是：

1.建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督體制。明確監(jiān)管的領(lǐng)導機構(gòu)和組織架構(gòu)、確定內(nèi)部專賣監(jiān)管的原則和監(jiān)管對象，搭建起實施內(nèi)部專賣監(jiān)管的體制框架。

2.建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的實施細則。確定內(nèi)部監(jiān)管的主要內(nèi)容和政策依據(jù)，明確針對什么采取什么、實施什么達到什么等方面的基本方法和目標；明確監(jiān)管的內(nèi)部分工和崗位職責，確立實施內(nèi)部專賣監(jiān)管的基本模式。

3.建立健全卷煙經(jīng)營內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度。全面理清卷煙經(jīng)營流程，找準專賣監(jiān)管的切入點，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)實施有效監(jiān)管。在卷煙購進方面，要抓住調(diào)入決策、品牌確定、采購數(shù)量等關(guān)鍵，采取提前介入、事中調(diào)研、事終審核等有效方法，預(yù)防和糾正貨源采購中的不符合市場實際、造成庫

存積壓及個人說了算、不符合決策程序等不規(guī)范問題；在卷煙庫存方面，抓住到貨確認、卷煙入庫出庫、照單分揀配送等關(guān)鍵，采取檢查落實、核查訂單、跟蹤督查等手段，配合企業(yè)內(nèi)控制度，監(jiān)督規(guī)范卷煙出入庫程序；在卷煙銷售方面，抓住許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、貨源分配、客戶類型劃分、補訂貨源等關(guān)鍵，采取嚴把行政許可審核關(guān)、公開貨源分配和客戶類型劃分辦法、規(guī)范補訂貨源程序等手段，重點解決“無證供貨”、“拆單分攤”、“賣大戶”、“補貨套購”等“假入網(wǎng)”問題。

4.建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的懲治制度。以國家煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定為依據(jù)，明確懲治對象和懲治手段，加大懲治力度。嚴厲查處行業(yè)內(nèi)部違法、違規(guī)、違紀行為。以強有力的懲治措施，增強教育的說服力、制度的約束力和監(jiān)督的威懾力。

健全完善企業(yè)內(nèi)控制度。建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制，必須把企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)作為一項重要任務(wù)來抓。根據(jù)本公司的實際情況，當前健全完善企業(yè)內(nèi)控制度的重點是：

1.堅持和完善“決策程序規(guī)定”和“會議議事規(guī)則”。根據(jù)企業(yè)實際情況，按照集體決策、科學決策、民主決策的要求，針對企業(yè)“三重一大”重要事項，進一步完善決策和實施過程中的事前調(diào)研、事中監(jiān)督、事后審核的程序，全面規(guī)范決策行為，防止決策隨意性。

2.堅持和完善財務(wù)審計制度。進一步加強會計基礎(chǔ)工作；切實加大對企業(yè)資金、資產(chǎn)的監(jiān)管力度；不斷完善預(yù)算、投資、薪酬管理辦法，強化三個委員會職能，堅決體現(xiàn)制度剛性；進一步完善內(nèi)部審計制度，積極拓展內(nèi)審領(lǐng)域和范疇，突出發(fā)揮好內(nèi)審制度對企業(yè)內(nèi)部控制的重要作用。

3.建立健全卷煙經(jīng)營內(nèi)部控制制度。按照新的業(yè)務(wù)流程，全面建立起對卷煙經(jīng)營全過程的管理控制制度。重點在卷煙購、銷、存的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立崗位間相互制衡、相互監(jiān)督的有效機制，明確重點崗位、重要人員職責范圍和責任追究細則，并制定科學、規(guī)范、有效的監(jiān)管辦法。

堅持和完善企務(wù)、政務(wù)公開制度。結(jié)合行風、政風、黨風廉政建設(shè)工作，深入推進企務(wù)、政務(wù)公開。根據(jù)行業(yè)實際，擴大公開范圍和公開內(nèi)容，特別是要把握行政許可、行政執(zhí)法及業(yè)務(wù)經(jīng)營流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在不涉及商業(yè)機密的前提下，全面增強經(jīng)營管理行為的透明度。不斷拓寬民主監(jiān)督管理的領(lǐng)域和渠道，利用多種形式的監(jiān)督制約機制，徹底杜絕行政管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營中的暗箱操作行為，不斷以行風、政風、黨風廉政建設(shè)的新成效取信于民，在全社會樹立良好的行業(yè)形象。

（三）深入推進改革，理順監(jiān)管體制

繼續(xù)推進組織結(jié)構(gòu)調(diào)整，強化專賣內(nèi)管職能。按照省局下達的機構(gòu)設(shè)臵方案，加快組織結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。根據(jù)加強專賣內(nèi)管的需要，調(diào)整領(lǐng)導和部門分工格局，逐級明確煙草專賣局和專賣監(jiān)督管理部門的內(nèi)管基礎(chǔ)地位；按照工作需求，對專賣部門進行合理分工，明確內(nèi)管和外打的執(zhí)行機構(gòu)；規(guī)范專賣局和專賣職能部門全面參與、全程監(jiān)控下的卷煙經(jīng)營整體業(yè)務(wù)程序，保證依法監(jiān)管領(lǐng)導有力、措施得力、環(huán)節(jié)順暢、落實到位。

深化行政審批制度改革，完善行政審批方式、規(guī)范審批行為。進一步理清卷煙經(jīng)營活動中需要審批的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強化局和局務(wù)會職能作用，在正確處理專賣管理監(jiān)督和企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)關(guān)系的基礎(chǔ)上，認真落實各級局行政執(zhí)法責任制，嚴格規(guī)范經(jīng)營決策、行政許可、執(zhí)法辦案、準運證到貨

確認等審批行為，嚴把依法行政、依法經(jīng)營關(guān)。

繼續(xù)推進經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型，充分發(fā)揮信息化在內(nèi)部專賣監(jiān)管中的作用。按照“整體推進、全面提升”的網(wǎng)建工作要求，努力提高信息化利用水平。在全面運用卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進一步改進和完善卷煙分銷系統(tǒng)、誠信管理系統(tǒng)等方面的業(yè)務(wù)流程設(shè)計，在業(yè)務(wù)經(jīng)營、卷煙營銷的全過程，特別是貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、分類等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調(diào)整、變更的責任部門、責任人及數(shù)據(jù)維護時間、地點的監(jiān)管模塊，有效利用科技手段，提高監(jiān)管質(zhì)量和水平。

（四）建立責任體系，明確監(jiān)管責任

明確專賣管理監(jiān)督單位的職責。根據(jù)國家局、省局要求，市局的職責是建立和實施專賣監(jiān)督管理制度及長效機制，督導、檢查、考核各縣（區(qū)）局有關(guān)專賣管理監(jiān)督工作的落實情況，查處違法、違規(guī)、違紀案件，確保卷煙購銷存的全過程監(jiān)控到位。縣（區(qū)）局的職責是監(jiān)管卷煙銷售網(wǎng)絡(luò)，保證卷煙落戶銷售，防止形成卷煙體外循環(huán)。

明確各級領(lǐng)導及具體工作人員的責任。各級局局長是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的第一責任人，對本單位依法行政、依法經(jīng)營負總責；副局長對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負直接領(lǐng)導責任，各崗位監(jiān)管人員對其負責的工作承擔直接責任。以此為基礎(chǔ)建立自上而下、逐級負責、責任到人的完整的責任體系，認真落實內(nèi)部監(jiān)管責任制，努力形成專賣、紀檢、財務(wù)審計等部門分工合作、齊抓共管的工作格局，推動內(nèi)部專賣監(jiān)管工作的全面落實。

認真落實責任追究制度，對卷煙經(jīng)營活動中發(fā)生的重大違法、違規(guī)、-6-

違紀案件，除追究直接當事人的責任外，嚴格追究專賣管理監(jiān)督相關(guān)責任人失察、瀆職的責任。

（五）加強隊伍建設(shè)，確保監(jiān)管質(zhì)量

進一步加強隊伍素質(zhì)建設(shè)。堅持并落實長效的學習教育制度，并不斷開展內(nèi)部監(jiān)管專題教育培訓，努力提高專賣隊伍的依法行政能力和行政執(zhí)法水平，使隊伍整體素質(zhì)盡快適應(yīng)加強內(nèi)部專賣監(jiān)管的工作需求。

進一步加強隊伍作風建設(shè)。制定強有力的專賣執(zhí)法紀律，強化紀律約束機制，采取教育、行政、組織手段，強力規(guī)范執(zhí)法行為，杜絕知法犯法、違法行政的問題發(fā)生，提高隊伍的自律能力。

進一步加強隊伍的組織建設(shè)。按照人員配精、隊伍配齊、力量配強的要求，改變目前專賣隊伍在組織形式、人員結(jié)構(gòu)上重外打輕內(nèi)管的局面。在數(shù)量上，要保證有足夠的人員開展監(jiān)管工作，履行監(jiān)管職責；在質(zhì)量上，要調(diào)整補充部分既掌握專賣法律法規(guī)和行業(yè)有關(guān)規(guī)定，又熟悉業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)管理等方面知識，原則性較強的得力人員，加入專賣隊伍，用以提高監(jiān)管質(zhì)量和工作效率。

三、工作步驟與方法

（一）學習動員階段

1.此階段的時間安排為從6月25日開始至7月10日結(jié)束； 2.工作目標：統(tǒng)一思想，提高認識，教育全員深刻認識加強內(nèi)管工作的重要性和必要性，在全員的思想深處牢固樹立國家利益至上、消費者利益至上的共同價值觀。

3.工作重點：認真組織學習國家煙草專賣法律法規(guī)、行業(yè)管理規(guī)定及

國家局、省局領(lǐng)導講話精神，對全體干部職工進行全面動員，夯實思想基礎(chǔ)。

（二）梳理問題階段

1.此階段的時間安排為從7月11日開始至7月20日結(jié)束； 2.工作目標：全面自查自糾，查找梳理問題。

3.工作重點：市局（公司）主要領(lǐng)導要帶頭下基層組織開展專題調(diào)研，認真剖析企業(yè)經(jīng)營活動中存在的管理漏洞和突出問題，廣泛發(fā)動全體員工對照工作要求，深刻揭擺、梳理問題，并制定具體的整改措施。

（三）落實整改階段

1.此階段的時間安排為從7月21日開始至8月底結(jié)束。

2.工作目標：認真整改查擺出的問題，建立健全企業(yè)內(nèi)控制度和內(nèi)部專賣監(jiān)管制度。

3.工作重點：各單位、各部門對涉及本單位、本部門的各項規(guī)章制度進行全面的清理，按照加強內(nèi)部監(jiān)管的要求，分門別類地整理出需要完善的制度、需要繼續(xù)堅持的制度、需要建立健全的制度等。該建立的制度盡快組織制定，該完善的認真進行修訂完善，該堅持的明確下來長期堅持，并在工作中不折不扣地加以貫徹執(zhí)行。

（四）完善提高階段

1.此階段的工作是長期的任務(wù)，需要在短期整改結(jié)束后不斷引深。2.工作目標：認真落實出臺的各項制度，邊執(zhí)行邊進行制度修訂，逐步完善內(nèi)部專賣監(jiān)管的長效機制。

3.工作重點：集中時間、精力重點解決有章不循的問題，通過抓領(lǐng)導、-8-

領(lǐng)導抓、反復抓、抓反復，嚴格落實規(guī)章制度，全面提高組織執(zhí)行力，努力達到各單位、各部門、各崗位各司其職、各負其責，自覺實施和服從監(jiān)管的目的。

四、保障機制

（一）組織保障

為了保證以上措施和步驟落到實處，推動全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的順利開展，完成好省局“聯(lián)系點”的各項工作任務(wù)，市局專門設(shè)立“加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作”領(lǐng)導組，負責指揮全局工作。領(lǐng)導組下設(shè)辦公室，并配備專職工作人員，主要負責收集資料、傳遞信息、指揮協(xié)調(diào)、工作調(diào)研、檔案整理、經(jīng)驗總結(jié)等日常工作。各縣區(qū)局（營銷部）也要成立相應(yīng)機構(gòu)，組織得力人員負責具體工作。對于開展此項工作必需的人力、物力、財力資源，市局將本著“經(jīng)濟適用、滿足需求”的原則，統(tǒng)籌安排。

（二）制度保障

通過建立相應(yīng)會議制度、周匯報制度、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況月匯報制度、專賣聯(lián)席會議制度、關(guān)鍵工作環(huán)節(jié)資料備案備查制度、主要經(jīng)營負責人定期述職制度等手段，提高內(nèi)部專賣監(jiān)管的工作效率，保證信息及時溝通交流，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營的全過程始終在有效的控制和監(jiān)督管理之下高效運作，全力推動內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作。

（三）激勵保障

為了調(diào)動全員對加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的工作積極性，群策群力推動此項工作，市局將根據(jù)工作進展情況，開展“學習標兵”、“內(nèi)管模范”等先進分子評比活動，并制定具體的獎勵措施，充分激發(fā)廣大干部職工的-9-

工作熱情。同樣，對于貫徹執(zhí)行不利、進展不快、整改效果不明顯的單位和有關(guān)責任人，也要運用經(jīng)濟的、行政的、組織的等多種手段予以懲戒。對于頂風違法違規(guī)、邊整邊犯的單位和個人，堅決按照制度要求嚴肅處理。

加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是一項需要長期堅持、不斷完善的工作，不可能一步到位、一蹴而就。因此，在加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的全過程，必須堅持在發(fā)展中完善、在完善中發(fā)展的總體思路，認真把握監(jiān)管和發(fā)展的關(guān)系，始終堅持發(fā)展是第一要務(wù)的指導方針。緊密結(jié)合企業(yè)的改革和發(fā)展實際，著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進，強調(diào)針對性、前瞻性和可操作性的有機統(tǒng)一，在發(fā)展中逐步完善監(jiān)管手段。要針對不同階段出現(xiàn)的的突出問題，積極調(diào)整工作方向和工作措施，及時化解矛盾、解決問題、總結(jié)經(jīng)驗教訓，在逐步完善監(jiān)管機制中推動企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

**市煙草專賣局（公司）

內(nèi) 部 專 賣 管 理 監(jiān) 督 實 施 細 則

第一章 總則

第一條 為了貫徹落實《**市煙草專賣局加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施方案》（以下簡稱《方案》），建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制，全面規(guī)范全市行業(yè)經(jīng)營管理行為，進一步維護好國家利益和消費者利益，鞏固和完善煙草專賣制度、保障行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調(diào)發(fā)展，根據(jù)國家局《煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施意見》、省局《關(guān)于加強全省行業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督工作實施辦法》，制定本細則。

第二條 本細則適用于**市煙草專賣局（公司）及下屬各單位。

第二章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的基本原則

第三條

堅持依法依規(guī)監(jiān)管原則。采取的一切監(jiān)管手段必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)管理規(guī)定，做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。

第四條 堅持全面、全員、全過程監(jiān)管原則。按照民主監(jiān)管、科學監(jiān)管的要求，以專賣管理監(jiān)督為基礎(chǔ)，有效發(fā)揮財務(wù)審計、紀檢監(jiān)察和整頓辦等部門的作用，對內(nèi)部卷煙經(jīng)營活動進行事前、事中、事后橫向到邊、縱向到底的全過程監(jiān)管。

第五條 堅持責任效率原則。按照屬地管理的要求，逐級逐崗明確監(jiān)管責任，實行權(quán)責一致、權(quán)力制衡、相互制約的監(jiān)管責任制及責任追究制度。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。

第六條 堅持與行風、政風、黨風廉政建設(shè)相結(jié)合原則。通過加強內(nèi)

部專賣管理監(jiān)督，切實規(guī)范行業(yè)行為，達到不斷以行風、政風、黨風廉政建設(shè)的新成效取信于民的要求，在全社會樹立良好的行業(yè)形象。

第七條 堅持與行業(yè)改革和發(fā)展要求相適應(yīng)的原則。緊密結(jié)合行業(yè)改革和發(fā)展實際，保護和服務(wù)于內(nèi)部合法的卷煙經(jīng)營活動。著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進，強調(diào)針對性、前瞻性和可操作性的有機統(tǒng)一。

第三章 監(jiān)督主體、監(jiān)督對象和職責劃分

第八條 **市及其下屬的縣（區(qū)）煙草專賣局是本轄區(qū)實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的主體，按照屬地管理原則和“職能明確、行為規(guī)范、監(jiān)管有效、保障有力”的要求，實行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督責任制。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。

各級煙草專賣局的專賣管理部門為內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的具體執(zhí)行部門。

各級煙草專賣局必須依照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定負責本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部專賣監(jiān)督管理工作，并接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門的依法監(jiān)督。

第九條 市煙草專賣局負責全市轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實國家局、省局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定實施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制；

（二）指導、檢查、考核所屬縣（區(qū)）煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作；

（三）對全市行業(yè)內(nèi)部的煙草專賣品經(jīng)營機構(gòu)進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；

（四）省局交辦和其他需要由市煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項。

第十條 縣（區(qū)）煙草專賣局負責本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實上級煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定和實施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制；

（二）對同級卷煙營銷部進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；

（三）市局交辦和其他需要由縣（區(qū)）煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項。

第十一條

基層專賣管理所負責本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實本局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，實施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度。

（二）對負責本轄區(qū)客戶服務(wù)的營銷員、訪銷員、送貨員的工作進行監(jiān)督，廣泛收集客戶對煙草管理和服務(wù)行為的意見和建議，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。

（三）縣局交辦和其它需要由管理所辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項。

第十二條 本細則所指內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對象為：**市煙草公司及其下屬10個區(qū)縣依法取得煙草專賣許可證的卷煙營銷部。**市靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位。

**市煙草公司及其下屬卷煙營銷部必須嚴格遵守煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定，切實加強自律，自覺接受專賣管理監(jiān)督。并履行下列責任：

（一）貫徹落實內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的部署和要求，不斷完善并落實內(nèi)部控制制度，建立依法經(jīng)營、守法經(jīng)營的自律長效機制。

（二）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，及時辦理許可證的申領(lǐng)、注銷、變更等手續(xù)，妥善保管許可證，按照許可證規(guī)定的范圍、渠道經(jīng)營煙草專賣品。

（三）按照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)內(nèi)有關(guān)規(guī)定申辦煙草專賣品準運證，禁止無證運輸或重復使用準運證運輸煙草專賣品。

（四）如實向?qū)Ｙu管理監(jiān)督部門提供業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的相關(guān)資料，并對其真實性負責。禁止從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個人采購貨源。

（五）積極配合專賣管理監(jiān)督工作，主動接受專賣監(jiān)督管理部門的管理監(jiān)督。

第四章

內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的主要內(nèi)容

第十三條 本細則所指內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的內(nèi)容為：全市行業(yè)遵守煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定的情況。

第十四條 對煙草公司卷煙購銷計劃的內(nèi)部專賣監(jiān)管機制：

市公司必須按照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道簽定卷煙購銷合同，嚴禁向無煙草專賣生產(chǎn)許可證的企業(yè)購進貨源。

（一）卷煙購進計劃的制定

1、全市行業(yè)必須按照省局(公司)下達的購銷存流轉(zhuǎn)計劃總量、定貨要求、定貨原則，由市公司統(tǒng)一購進卷煙。執(zhí)行卷煙購銷計劃的有關(guān)情況，應(yīng)制表匯總通過信息網(wǎng)絡(luò)由市局專賣監(jiān)督管理部門進行實時監(jiān)督。

2、專賣部門必須全面參與卷煙購進計劃的制定工作。貨源采購部門在制定購進計劃之前，應(yīng)當將市場調(diào)研和綜合分析報告送專賣部門備案審核，由專賣部門簽署意見后上報局領(lǐng)導。

3、市局局務(wù)會根據(jù)采購和專賣兩部門提交的報告，按照集體決策的原則，研究決定供貨廠家、品牌數(shù)量等購進計劃，并形成《會議紀要》。

（二）購進計劃的執(zhí)行

1、市公司將經(jīng)局務(wù)會集體研究決定的調(diào)入計劃報省局（公司）審核同意后，在國家局指定的時間內(nèi)進行網(wǎng)上集中交易、合同打印。

2、采購部門對所簽定卷煙購銷合同，須按計劃數(shù)、廠家、合同簽定數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進行制表匯總，由專賣部門通過信息網(wǎng)絡(luò)進行實時監(jiān)督。合同復印件要在上報省銷售公司的同時送專賣部門備案。

執(zhí)行卷煙購銷合同必須確保國家局、省局規(guī)定的合同履約率。

（三）計劃的增減或變更

1、市公司因本地市場發(fā)生變化、確需新增卷煙訂貨計劃時，必須經(jīng)局務(wù)會集體研究決定后，向省局計劃部門提交申請，經(jīng)省局審批同意后，-15-

方可按照所批準的品牌、數(shù)量進行網(wǎng)上交易。有關(guān)交易材料必須送專賣監(jiān)督管理部門備案。

2、市公司需要對已簽定的合同進行整份合同的退貨或調(diào)整時，必須符合省局（公司）的管理規(guī)定，并在報上級專賣監(jiān)督管理部門備案的同時，送同級專賣部門備案。

卷煙購銷計劃增減或變更后，相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)應(yīng)當一并進行調(diào)整。第十五條 對煙草公司卷煙銷售環(huán)節(jié)的內(nèi)部專賣監(jiān)管機制：

（一）市公司及其下屬營銷機構(gòu)必須按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，保證貨源100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售，禁止超出許可范圍銷售，禁止違反價格規(guī)定銷售，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人；

（二）市公司營銷中心應(yīng)科學制定全市年、季、月度卷煙營銷及品牌培育策略和貨源分配及市場投放計劃，送市局專賣部門審核并加注意見后，及時報市局局務(wù)會研究決定；決定后的有關(guān)匯總材料送專賣部門備案。在執(zhí)行過程中，需要對決定內(nèi)容適當進行微調(diào)時，要在報請分管領(lǐng)導批準后，將調(diào)整情況及時報專賣部門備案。

當月市場投放計劃，即銷售卷煙的品牌、數(shù)量、價格等必須向全市合法卷煙零售戶公開，全面實施貨源公開、公平、公正的訪銷配送。不得超量供應(yīng)卷煙，不得委托他方代訪、代送卷煙。

（三）市公司不得以任何方式向各區(qū)縣營銷部分攤滯銷煙的銷售任務(wù)。

（四）市公司對全市客戶的訪銷編碼必須以專賣管理監(jiān)督部門辦理的許可證號碼為準，不得另行編制。各縣（區(qū)）煙草專賣局應(yīng)定期核對客戶

資料，審查有無向無證戶供貨行為的發(fā)生，并將每次的監(jiān)督檢查結(jié)果造冊登記。市局專賣部門要經(jīng)常性地開展巡查核實，并在區(qū)縣局提交的檢查結(jié)果報告加注審查意見。

（五）市局專賣部門要全程監(jiān)督貨源流向，通過系統(tǒng)查詢、實地調(diào)查、客戶抽查等措施，嚴密監(jiān)控卷煙到貨、庫存及貨源分配和定單生成環(huán)節(jié)，及時查處貨源不入網(wǎng)經(jīng)營的問題。每次監(jiān)督檢查的結(jié)果都要造冊登記，并及時向局領(lǐng)導匯報。

第十六條 對煙草公司庫存配送環(huán)節(jié)的內(nèi)部專賣日常監(jiān)管機制：

（一）市公司必須嚴格執(zhí)行卷煙到貨確認制度，卷煙入庫必須掃碼，禁止虛假確認。專賣部門要定期檢查核實掃碼情況，將檢查結(jié)果記錄在冊，并及時向局領(lǐng)導匯報。

（二）卷煙到貨后，專賣部門憑物流中心開具的到貨驗收單及發(fā)貨方、承運人所持準運證及合同隨貨同行聯(lián)，進行準運證到貨確認，并做好到有關(guān)資料的備案工作。

（三）倉儲部門必須將每月的庫存結(jié)構(gòu)分廠家、品牌、類別、數(shù)量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數(shù)制表匯總，通過信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)報市局專賣監(jiān)督管理部門備查。

（四）各級配送部門送貨員在進行送貨服務(wù)時，必須在經(jīng)客戶核對無誤的卷煙定單上簽字，并幫助客戶將定單逐筆留存裝訂備查。

（五）各縣（區(qū)）卷煙營銷部要及時向同級煙草專賣局、特別是分管領(lǐng)導、專賣部門通報日定單量、送貨量、交易額以及配送路線等有關(guān)卷煙經(jīng)營情況，并由專賣監(jiān)督管理部門通過信息網(wǎng)絡(luò)進行實時監(jiān)督。

（六）基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經(jīng)營情況進行調(diào)查走訪，監(jiān)督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調(diào)查報告中專列匯報。各局分管領(lǐng)導及專賣部門要經(jīng)常性的檢查執(zhí)行情況，并于每次檢查后在有關(guān)資料上加注意見。由市局專賣部門進行每月一次的調(diào)查核實。

第十七條 對靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位生產(chǎn)經(jīng)營行為專賣管理監(jiān)督的主要內(nèi)容：

（一）靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位必須按照國家有關(guān)部門下達的計劃與煙農(nóng)簽訂煙葉收購合同，約定煙葉種植面積，不得超計劃種植，不得無合同收購；必須嚴格按照國家烤煙標準、價格收購煙葉，禁止跨區(qū)域收購，禁止壓級壓價、提級提價；必須按上級下達的調(diào)撥計劃及所簽訂的煙葉購銷合同調(diào)撥煙葉，嚴格按許可證規(guī)定的范圍調(diào)撥煙葉，禁止向無經(jīng)營權(quán)的單位和個人調(diào)撥煙葉。

（二）煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當將煙葉生產(chǎn)農(nóng)業(yè)的煙葉種植計劃、種植面積的實際落實情況；煙葉收購計劃、煙葉收購計劃的實際執(zhí)行情況（分實際收購的煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉購銷合同及匯總數(shù)、煙葉購銷合同的實際執(zhí)行情況（按調(diào)省內(nèi)、省外分別進行匯總和合計匯總）、本業(yè)務(wù)未執(zhí)行的合同數(shù)（分煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉倉儲（分煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）等情況，在煙葉種植、收購、調(diào)撥、倉儲等各個階段，及時以存盤備份的形式報送市局專賣監(jiān)督管理部門核查。

靈丘縣、廣靈縣煙草專賣局必須對本轄區(qū)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營情況進行依法管理，并建立健全相應(yīng)的管理監(jiān)督長效機制。

（三）、對收購合同剩余部分的煙葉，各煙葉產(chǎn)地的市、縣局專賣監(jiān)督管理部門要重點加強監(jiān)控，嚴防其非法外流。

4、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位須嚴格按照國家局有關(guān)規(guī)定，對煙葉調(diào)出、調(diào)入實行專戶結(jié)算。

5、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當建立完善的煙葉倉儲管理辦法，切實做到：調(diào)入調(diào)出手續(xù)完備、報表帳冊完整準確，并須將煙葉的倉儲地點、規(guī)模、等級、數(shù)量等列表報送市局專賣監(jiān)督管理部門核查。

第五章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的工作措施

第十八條 各級煙草專賣局及專賣監(jiān)督管理部門根據(jù)履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責的需要，在對同級經(jīng)營企業(yè)、業(yè)務(wù)經(jīng)營部門及相關(guān)工作人員實施同級專賣管理監(jiān)督過程中，有權(quán)行使下列職權(quán)：

（一）進駐經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營部門進行執(zhí)法檢查。

（二）詢問經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的工作人員，要求其對有關(guān)事項作出說明。經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的工作人員應(yīng)當如實說明。

（三）要求經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營部門提供、報送相關(guān)文件和資料。有關(guān)經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)當按照本細則的要求，如實提供、報送有關(guān)文件和資料，并對其所提供、報送的相關(guān)文件和資料的真實性負責。

（四）查閱、復制企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的有關(guān)文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務(wù)函電和其他資料。對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、銷毀的文

件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務(wù)函電和其他資料予以封存。

（五）對企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定。

（六）對企業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的主要領(lǐng)導及相關(guān)工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行為，有權(quán)建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。

第十九條 市局要在充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進一步建立完善內(nèi)部專賣管理監(jiān)督信息系統(tǒng)，各縣（區(qū)）局要在市局指導下，全面規(guī)范地運用好系統(tǒng)授權(quán)，對全市行業(yè)卷煙經(jīng)營的計劃、價格、渠道等方面情況進行實時管理監(jiān)督。

（一）充分發(fā)揮專賣管理及誠信服務(wù)、星級管理系統(tǒng)的作用。利用系統(tǒng)功能，進一步加強對許可證申領(lǐng)發(fā)放、準運證申領(lǐng)確認、客戶分類定級和貨源分配的管理監(jiān)督。

（二）充分發(fā)揮卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)的作用，監(jiān)控卷煙經(jīng)營的數(shù)量、渠道，及時發(fā)現(xiàn)、制止超許可范圍、亂渠道銷售的問題。

（三）充分發(fā)揮卷煙分銷系統(tǒng)的作用，全程監(jiān)控卷煙訪銷配送情況，及時發(fā)現(xiàn)、制止亂渠道調(diào)撥和卷煙超限量供貨、違反價格規(guī)定、虛假入網(wǎng)等問題。

（四）市局要盡快在貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、分類等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調(diào)整、變更的責任部門、責任人及數(shù)據(jù)維護時間、地點的監(jiān)管模塊，規(guī)范系統(tǒng)使用人

-20-的行為。

（五）為有效實施對“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動全過程的專賣管理監(jiān)督，市局信息部門必須將市公司卷煙購銷計劃的下達、計劃的調(diào)整、卷煙交易合同的簽訂、合同履約、實物入庫掃碼、入網(wǎng)銷售、價格管理、庫存結(jié)構(gòu)等網(wǎng)絡(luò)資源向同級專賣監(jiān)督管理部門開啟，并確保信息暢通，以實現(xiàn)網(wǎng)上實時在線全過程的專賣管理監(jiān)督。

第二十條 各級局應(yīng)當建立完善教育培訓制度，加強對全市行業(yè)各級領(lǐng)導、特別是業(yè)務(wù)經(jīng)營單位的主要領(lǐng)導和經(jīng)營管理人員進行煙草專賣法律法規(guī)及國家局有關(guān)政策規(guī)定的教育培訓，不斷提高生產(chǎn)經(jīng)營管理人員的法律意識、自律意識和責任意識，教育、引導行業(yè)內(nèi)企業(yè)依法經(jīng)營、規(guī)范經(jīng)營，有效防范各類違法違規(guī)行為的發(fā)生。

市局每半年對本轄區(qū)各縣級局營銷部主任、副主任及各類營銷人員（含客戶經(jīng)理、電訪員、送貨員）進行一次法律法規(guī)知識培訓，區(qū)縣局每季度組織一次對全體職工（含臨時聘用人員）的培訓，建立健全教育培訓檔案，并形成以法律知識教育培訓考核為基礎(chǔ)的上崗資格認證制度。

第二十一條 各級局應(yīng)當建立健全備案備查制度。按照本細則的相關(guān)要求，全市行業(yè)內(nèi)部經(jīng)營單位應(yīng)當如實、及時向各級專賣監(jiān)督管理部門提供、報送備案備查的相關(guān)文件、報表和資料，凡本細則中未明確要求經(jīng)營單位提供、報送備案備查資料時間的，各單位應(yīng)當在階段性工作完成后的7日內(nèi)及時提供、報送；各級專賣監(jiān)督管理部門須指定專人逐項進行調(diào)查核實，并分門別類認真做好整理歸檔及備案備查工作。

第二十二條 各級局應(yīng)當建立完善同級專賣管理監(jiān)督工作制度，充分發(fā)

揮專賣監(jiān)督管理部門對同級業(yè)務(wù)部門經(jīng)營活動的專賣管理監(jiān)督作用。各級專賣監(jiān)督管理部門必須加強對同級業(yè)務(wù)部門的專賣管理監(jiān)督，參與經(jīng)營決策的制定，了解日常經(jīng)營情況，及時報告發(fā)現(xiàn)的問題；管理監(jiān)督卷煙訪銷配送行為，定期走訪卷煙零售戶，檢查訪銷配送的真實性；認真負責地向分管領(lǐng)導提出專賣管理監(jiān)督的意見或建議，提高內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的效率。

第二十三條 各級局應(yīng)當建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查督查制度。市局每季度對全市行業(yè)內(nèi)部經(jīng)營單位進行一次全面檢查，區(qū)縣局每月對同級營銷部的經(jīng)營活動組織一次全面檢查。檢查結(jié)果和處理意見應(yīng)當由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在本轄區(qū)內(nèi)通報檢查結(jié)果。

第二十四條 各級局應(yīng)當建立完善內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查辦制度。各級局在履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責時，應(yīng)當設(shè)立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，并對舉報信息及時處理?？h（區(qū)）局公布的電話和郵箱地址要及時上報市局備案。任何單位和個人對違反煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的行為，都有權(quán)舉報。各級煙草專賣局應(yīng)當及時處理，并保護舉報人員的合法權(quán)益。

市局舉報電話為：0352—6106691；舉報郵箱為：lxh_dtyc@163.com。第二十五條 對舉報線索須指派兩名以上專賣監(jiān)督管理人員及時依法進行調(diào)查處理；對于由上級局交辦的重大案件線索和本轄區(qū)發(fā)生的違法、違規(guī)案件要認真進行調(diào)查，并及時向上級局報告已查明的案件事實及處理結(jié)果；對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應(yīng)當追究有關(guān)人員行政責任或

刑事責任的，應(yīng)及時移交紀檢監(jiān)察部門或司法機關(guān)處理。

第二十六條 各級局應(yīng)當建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報告制度，定期向上級局報告內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的情況。區(qū)縣局每月向市級局報告，市局每季度向省局報告，并向全市行業(yè)通報情況。

報告的主要內(nèi)容包括：各級局對本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營單位開展專賣執(zhí)法檢查的情況；監(jiān)管對象如實、及時提供、報送相關(guān)的備案備查資料的情況及調(diào)查核實的情況；內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查辦情況；對業(yè)務(wù)經(jīng)營管理人員教育培訓情況，及其他需要報告的事項。

第二十七條 各級局應(yīng)當建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督述職報告制度。市、縣兩級局局長須每年進行一次內(nèi)部專賣管理監(jiān)督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及各有關(guān)執(zhí)法部門的審議；各級煙草專賣監(jiān)督管理部門、包括基層管理所應(yīng)當于每月月末向所在局匯報內(nèi)部專賣管理監(jiān)督情況，發(fā)現(xiàn)問題時更要及時匯報。

第二十八條 各級煙草專賣局要向監(jiān)管對象及時通報相關(guān)的管理規(guī)定、管理政策。市公司要及時向全市各級局通報計劃、價格、牌號等有關(guān)卷煙經(jīng)營的重要信息。

第二十九條 財務(wù)審計、紀檢監(jiān)察等部門的內(nèi)部管理監(jiān)督以及政務(wù)、企務(wù)公開等措施和要求，按照調(diào)整完善后的《企業(yè)內(nèi)控制度》及其它內(nèi)管制度執(zhí)行。

第六章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督機構(gòu)設(shè)置和崗位職責

第三十條 為切實履行好《煙草專賣法》賦予各級煙草專賣行政主管部門加強行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的神圣職責，并確保內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的長效開展，市局決定在專賣監(jiān)督管理科內(nèi)部設(shè)立專賣管理監(jiān)督工作辦公室，專司內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事宜。各區(qū)縣局也要成立相應(yīng)的機構(gòu)，并將熟悉法律、精通業(yè)務(wù)、擅長管理的人才盡快調(diào)整充實到專賣監(jiān)督管理工作崗位，切實提高內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的效率和水平。

第三十一條 根據(jù)履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責及落實各項工作制度的實際需要，各級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作辦公室職責如下：

（一）內(nèi)務(wù)管理職責：具體負責教育培訓制度、備案備查制度、管理監(jiān)督報告制度的落實等；

（二）信息管理職責：具體負責網(wǎng)上信息傳輸數(shù)據(jù)的接收、處理及在網(wǎng)上實時進行管理監(jiān)督等；

（三）管理監(jiān)督職責：具體負責定期檢查制度和案件查辦制度的組織及落實，負責組織對下級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的指導、檢查及考核，負責同級專賣管理監(jiān)督的相關(guān)事宜等。

第三十二條 各級局從事內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的人員要具備與工作相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，必須忠于職守，依法行政，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利謀取不正當利益。

第七章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核和責任追究

第三十三條 各級局應(yīng)當制定內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核辦法，定期對下級

局的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進行考核。市局對區(qū)縣局每季度考核一次，區(qū)縣局每月對同級卷煙營銷部的市場營銷活動考核一次，考核結(jié)果存檔，作為對各級局領(lǐng)導干部業(yè)績評定、獎勵懲處、選拔任用的重要依據(jù)。

第三十四條 各級煙草專賣局的領(lǐng)導班子對本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負全面領(lǐng)導責任。

各局主要領(lǐng)導對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負總責；分管專賣工作的副局長對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負直接領(lǐng)導責任；專賣管理部門負責人對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負直接責任；

第三十五條

市局負責對下屬縣（區(qū)）局的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進行考核?？己酥饕ㄒ韵聝?nèi)容：

（一）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制的建立情況；

（二）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度的制定和落實情況；

（三）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法的制定和執(zhí)行情況；

（四）本轄區(qū)監(jiān)管對象的依法依規(guī)經(jīng)營情況；

（五）依法行政，規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督行為的情況；

（六）煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓情況等。

第三十六條

各級煙草專賣局主要領(lǐng)導、分管專賣工作的副局長沒有認真履行本意見規(guī)定的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責，具有以下情形之一的，追究其行政責任：

（一）沒有建立本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制的；

（二）沒有按要求制定內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度的，或沒有嚴格按制度組織開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的；

（三）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作不到位，同級煙草公司（卷煙營銷部）、或轄區(qū)內(nèi)其他內(nèi)部專賣管理監(jiān)督對象發(fā)生嚴重的違法、違規(guī)經(jīng)營問題的；

（四）沒有制定內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法，或沒有按要求組織對下級煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進行考核的；對下級煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督機制不健全、或工作失職、不作為等問題，沒有及時發(fā)現(xiàn)、及時解決的；

（五）沒有及時發(fā)現(xiàn)查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)企業(yè)違法、違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營問題，而被上級煙草專賣局發(fā)現(xiàn)查處的；或?qū)`法、違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營責任人包庇袒護，不按規(guī)定進行嚴肅處理的；

（六）沒有按要求組織開展煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓工作的；

（七）對上級煙草專賣局交辦的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作不辦理，敷衍塞責的；不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作檢查考核的。

第三十七條 各級煙草專賣管理部門沒有按本意見認真履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責，具有以下情形之一的，追究部門負責人的行政責任：

（一）沒有認真履行工作職責和內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度要求的；

（二）在內(nèi)部專賣監(jiān)督管理工作中不認真、走過場，沒有及時發(fā)現(xiàn)違法、違規(guī)問題的，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的問題包庇隱瞞、不如實上報的；

（三）不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門檢查、考核、監(jiān)督的。

第三十八條 專賣管理工作人員不認真履行崗位職責，違背有關(guān)程序和

紀律要求的，如監(jiān)管對象發(fā)生嚴重的違法、違規(guī)經(jīng)營或以上其他問題，按照上述日常管理監(jiān)督機制中的加注、簽署審核檢查意見程序，逐級追究簽字人、檢查審核人、委派人、主管領(lǐng)導的相關(guān)責任。

第三十九條 專賣管理工作人員超越職責范圍，故意干擾監(jiān)管對象正常合法的卷煙經(jīng)營活動，或在執(zhí)法過程中發(fā)生程序性失誤的，與對外執(zhí)法一致，依照有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)規(guī)定進行責任追究。徇私舞弊，利用職務(wù)便利謀取不正當利益的，要追究行政責任。構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)，依法追究刑事責任。

第四十條 全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督對象的領(lǐng)導和工作人員有下列情形之一的，追究行政責任。構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)，依法追究刑事責任。

（一）違反煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定并造成重大損失或影響的；

（二）不按專賣管理監(jiān)督要求如實、及時提供相關(guān)的文件、資料的，或轉(zhuǎn)移、隱匿、損毀有關(guān)文件、資料的；

（三）拒絕、阻撓專賣管理監(jiān)督人員履行專賣管理監(jiān)督職責的。第四十一條 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督責任追究工作，由紀檢監(jiān)察部門按有關(guān)工作程序負責辦理。

第八章 附則

第四十二條 本細則未盡事宜，將在本局（公司）其他規(guī)章制度中另行

規(guī)定；沒有規(guī)定的，按照國家煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。

第四十三條 本細則由**市煙草專賣局負責解釋。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關(guān)于加強專賣內(nèi)部管理監(jiān)督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》，進一步細化專賣內(nèi)部管理監(jiān)督的各項措施，形成一套完整的專賣內(nèi)管長效機制，以促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定，制定本制度。

第一章 卷煙購進

第一條

市公司必須嚴格執(zhí)行國家局、省局(公司)下達的卷煙購銷計劃。市公司經(jīng)濟運行科對全市卷煙購銷計劃和執(zhí)行卷煙購銷計劃的情況，應(yīng)制表匯總通過信息網(wǎng)絡(luò)由同級專賣監(jiān)督管理部門實時進行監(jiān)督。

第二條 市公司在卷煙訂貨之前，應(yīng)當召開局務(wù)會，在充分吸收各縣（區(qū)）卷煙營銷部市場需求計劃的前提下，結(jié)合當?shù)厥袌鼍頍熶N售情況和消費者吸食習慣，集體研究制定市公司的卷煙定貨計劃，形成《會議紀要》。

第三條 市公司必須嚴格按照煙草專賣法律法規(guī)和國家局規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等簽定卷煙購銷合同，禁止從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個人購進卷煙。

第四條 市公司應(yīng)當按國家局集中交易的時間參加網(wǎng)上交易。省際間每半年一次，省內(nèi)每季度一次。其它時間簽定合同，須經(jīng)省局（公司）審核批準方可交易。對所簽訂的卷煙購銷合同，須按計劃數(shù)、廠家、合同簽訂數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進行制表匯總后報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查，并通過信息網(wǎng)絡(luò)由同級專賣監(jiān)督管理部門進行實時監(jiān)督。

第五條

合同簽訂后，市局專賣監(jiān)督管理科要通過加強對到貨確認的監(jiān)督，督促業(yè)務(wù)部門認真履行合同，履約率要達到90%以上。

第六條 對于新品牌卷煙，市公司應(yīng)當制定相關(guān)的管理措施，適度限量調(diào)入，并實施監(jiān)督跟蹤。

第七條 合同執(zhí)行過程中，根據(jù)市場銷售情況，在30%的范圍內(nèi)進行適當調(diào)整時，要向市局專賣監(jiān)督管理科書面說明原因理由，由專賣監(jiān)督管

理科存檔備查。

第八條 市公司因當?shù)厥袌霭l(fā)生變化，確需對卷煙訂貨計劃進行增減或變更時，須會同銷售、專賣等部門負責人共同研究簽署意見，由市公司出具書面申請上報省局批準后，方可按所批準的品牌、數(shù)量進行網(wǎng)上交易。同時，要向市局專賣監(jiān)督管理科書面說明新增或變更卷煙訂貨計劃的原因和理由，由專賣監(jiān)督管理科存檔備查。

第九條 市公司對以簽訂的合同進行整份合同的解除或調(diào)整時，須報省局（公司）批準備案后方可執(zhí)行。合同解除及調(diào)整的原因和情況要報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查。

第十條 到貨1個月內(nèi)因質(zhì)量問題或到貨6個月因滯銷原因，經(jīng)工商雙方協(xié)商同意，報請省局（公司）批準后，向中國卷煙銷售公司提出申請，方可辦理退貨手續(xù)。同時，要將退貨情況專門做記錄存檔并報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查。

第十一條 卷煙計劃的增減或變更后，相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)應(yīng)當一并進行調(diào)整。

第二章 卷煙到貨確認

第十二條

市公司必須嚴格執(zhí)行國家局生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)1號工程，落實卷煙到貨確認制度，購進的卷煙必須按規(guī)定做到100%實物掃碼，方可入庫。

第十三條 在卷煙入庫掃碼后，必須按規(guī)定進行網(wǎng)上實物確認和準運

證到貨確認。禁止虛假確認，未經(jīng)到貨確認的卷煙不得銷售。

第十四條 省內(nèi)卷煙到貨確認應(yīng)在省局或山昆公司開出的準運證期滿1日內(nèi)完成到貨確認。省際卷煙到貨確認最遲要于準運證有效期滿后3日內(nèi)完成。

第十五條 卷煙入庫時，倉庫保管員應(yīng)嚴格查驗隨貨同行的準運證、合同、稅票或銷貨票，手續(xù)齊全無差錯方可入庫；要嚴格按照行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)（國家局“一號工程”）要求進行實物掃碼入庫，不得出現(xiàn)人為錯掃、漏掃、重掃現(xiàn)象，不掃碼卷煙不得接收入庫。

第十六條 如遇無證、缺證或證貨不符等情況，應(yīng)及時上報市公司，由公司領(lǐng)導會同專賣監(jiān)督管理部門及時進行核查處理，在認真澄清原因的基礎(chǔ)上，方可入庫。遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調(diào)處理。

第十七條 卷煙入庫時，保管員要填寫卷煙入庫單，由倉庫保管員、承運人、物流中心負責人簽字（注明日期），物流中心在準運證上加蓋“貨已收訖”章。

第十八條 省內(nèi)卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員將隨貨同行的準運證、合同、稅票和卷煙入庫單一并交市局專賣監(jiān)督管理科。專賣監(jiān)督管理科到貨確認員登陸行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)（其中的數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)）中，將實物掃碼入庫的品種數(shù)據(jù)與卷煙入庫單上的品種數(shù)據(jù)進行對照，如數(shù)據(jù)不符，要會同物流中心實地查明原因，遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調(diào)處理。問題妥善處理后，物流中心和專賣監(jiān)督管理科都要將具體情況登記備查。物流中心與專賣監(jiān)督管

理科履行交接手續(xù)后，專賣監(jiān)督管理科責任人要在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章，由專賣到貨確認員分別傳真到省局專賣監(jiān)督管理處和山昆公司銷售科。最后，由具體承辦人將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期為三年。

第十九條 省際卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員負責登陸國家局煙草專賣品準運證計算機網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)進行網(wǎng)上確認。如準運證與實物信息不符，需做無法確認或?qū)嵨锎_認，必須先報至市局專賣監(jiān)督管理科，及時進行核查處理，澄清原因。遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調(diào)處理。問題查實處理后，方可上網(wǎng)做無法確認或?qū)嵨锎_認，并注明確切原因，將隨貨同行手續(xù)和卷煙入庫單一并交市局專賣監(jiān)督管理科，專賣監(jiān)督管理科負責人在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章后，由到貨確認員將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期限為三年。

第二十條 為分清責任，便于查詢，凡涉及手續(xù)交接的雙方，如物流中心的倉儲部、綜合部和市局專賣監(jiān)督管理科，應(yīng)設(shè)立交接手續(xù)登記表，以經(jīng)手人簽字為準。

第二十一條 專賣到貨確認員每天必須通過登陸國家局準運證到貨確認系統(tǒng)和行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)，對市公司實物確認和準運證確認情況進行查詢監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題，確保到貨確認和國家局“一號工程”的順利實施。

第二十二條 如遇不可抗力等問題，不能進行實物確認和準運證確認，應(yīng)及時將具體情況書面上報省局專賣監(jiān)督管理處，并盡快補辦相應(yīng)手續(xù)。

第二十三條 市局專賣監(jiān)督管理科要經(jīng)常性地對轄區(qū)內(nèi)卷煙到貨確認和卷煙掃碼入庫情況進行監(jiān)督檢查，對到貨確認中出現(xiàn)的問題，要深入調(diào)查了解，對較大的問題要報省局專賣監(jiān)督管理處，確保到貨確認在規(guī)定的有效期限內(nèi)完成。

第二十四條 在節(jié)假日和公休日，如有卷煙需要進行到貨確認，專賣、物流部門要安排專人值班，確保到貨確認工作按時順利進行。

第三章 卷煙營銷

第二十五條 市公司應(yīng)當嚴格按照煙草專賣法律法規(guī)和國家局規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙，禁止超出許可范圍銷售卷煙，禁止違反價格規(guī)定銷售卷煙，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人。

第二十六條 營銷中心、物流中心和各縣（區(qū)）卷煙營銷部應(yīng)當制定相應(yīng)的銷售管理辦法，制定并嚴格落實違規(guī)責任追究制度，確保所經(jīng)營的卷煙100%入網(wǎng)、落地、落戶銷售。

第二十七條 營銷中心必須以卷煙零售戶的許可證號碼作為對客戶的訪銷編碼，不得另行編制客戶的訪銷編碼。

第二十八條 市公司不得以任何形式向營銷中心和各縣（區(qū)）卷煙營銷部分攤滯銷煙的銷售任務(wù)。

第二十九條 營銷中心須將每月的庫存結(jié)構(gòu)分廠家、品牌、類別、數(shù)量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數(shù)制表匯總，通過網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)報同級專賣管理監(jiān)督部門備查。

第三十條 對價格執(zhí)行的管理監(jiān)督：

（一）市局應(yīng)成立卷煙價格管理領(lǐng)導小組，以便加強對卷煙價格的管理監(jiān)督，領(lǐng)導小組要有專賣監(jiān)督管理科負責人參加。

（二）由于市場因素，確須調(diào)整卷煙統(tǒng)一批發(fā)價和零售指導價的，須經(jīng)價格管理領(lǐng)導小組共同討論，市局（公司）主要領(lǐng)導同意后，報請省局（公司）批準備案，方可執(zhí)行。

（三）各縣（區(qū)）局一線專賣人員在日常走訪市場過程中要加強對卷煙批發(fā)價執(zhí)行情況的監(jiān)管，尤其是要加強對一線送貨過程的監(jiān)督。堅決查處不執(zhí)行北方十一省區(qū)域統(tǒng)一卷煙批發(fā)價的行為和以各種補貼方式變相降價銷售卷煙的行為。

（四）全市專賣管理部門要嚴格按照《山西省卷煙零售業(yè)明碼標價管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，對全市卷煙零售戶執(zhí)行卷煙零售指導價和明碼標價情況加強監(jiān)督、正確引導，尤其要加強對行業(yè)自營門店的日常監(jiān)督，有效杜絕自營門店搞二次批發(fā)或以任何形式低價競銷，切實維護卷煙價格穩(wěn)定，提高客戶贏利水平。

第三十一條 對訂單采集流程的管理監(jiān)督:

（一）營銷中心應(yīng)當及時將全市所有的持證卷煙零售戶統(tǒng)一納入方銷配送網(wǎng)絡(luò)。對普通客戶、網(wǎng)上訂貨戶、電子結(jié)算戶、行業(yè)自營店等要一視同仁、誠信服務(wù)。

（二）對于不同客戶類型的供貨標準及服務(wù)標準，營銷中心要與專賣監(jiān)督管理科共同確定，確保供貨和服務(wù)標準的制定公開、公平、公正、合理。

（三）營銷中心應(yīng)當向轄區(qū)內(nèi)的卷煙零售戶當月銷售卷煙的品牌、數(shù)量、價格，公開、公平、公正地分配貨源。專賣監(jiān)督管理科每天要有專人登陸分銷系統(tǒng)，對貨源公示情況進行監(jiān)督。

（四）營銷中心應(yīng)當合理核定每個訪送周期的卷煙品牌、數(shù)量、不得超量供應(yīng)，不得委托卷煙零售戶代訪、代送卷煙。專賣監(jiān)督管理科要隨時對營銷中心電訪員的訂單采集錄音進行抽查，以便及時發(fā)現(xiàn)查處電訪員搞硬性組合、強行搭銷、委托代訪等徇私舞弊行為。

（五）各級專賣執(zhí)法人員要加強對卷煙市場的重點走訪調(diào)查，認真收集客戶對電訪方面的意見，及時發(fā)現(xiàn)在電訪方面存在的不規(guī)范經(jīng)營行為線索，收集證據(jù)，將情況及時向本級專賣管理監(jiān)督部門反映。專賣部門要及時將情況上報市局專賣監(jiān)督管理科，由市局專賣監(jiān)督管理科及時制止、查處在訂單采集環(huán)節(jié)存在的分配不公、強行搭銷、虛擬客戶訂貨、假入網(wǎng)、拆單分攤等問題。

第三十二條 對客戶經(jīng)理工作的監(jiān)督:

（一）對于依法辦理了《煙草專賣許可證》的卷煙零售戶，客戶經(jīng)理必須及時將其納入銷售網(wǎng)絡(luò)。同級專賣監(jiān)督管理部門要加強對分銷系統(tǒng)的監(jiān)管，杜絕虛擬客戶的出現(xiàn)，確保有效持證戶數(shù)與營銷中心入網(wǎng)訪銷戶數(shù)相一致。

（二）營銷中心在確定客戶分類標準時，要和專賣部門共同研究，在全市范圍內(nèi)廣泛征求意見后劃分。各縣（區(qū)）營銷部確定客戶類別時，根據(jù)客戶前六個月的平均銷量，由戶管員、客戶經(jīng)理、送貨員共同實地核定后，再予以確定。

（三）客戶類型的動態(tài)變更，每季度進行一次?？蛻艚?jīng)理根據(jù)客戶銷售業(yè)績提出更新建議，以表格形式上報縣（區(qū)）營銷部，營銷部會同同級專賣監(jiān)督管理部門充分征求轄區(qū)戶管員、送貨員意見后共同簽字認可，才能變更客戶類型。堅決杜絕個別人說了算，形成不平等供貨的事實。

（四）全市專賣人員要加強對卷煙市場的重點走訪調(diào)查，認真收集對客戶經(jīng)理的意見，及時發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)理的不規(guī)范經(jīng)營行為線索，收集證據(jù)，將情況及時向?qū)Ｙu部門反映，由專賣部門及時制止、查處客戶經(jīng)理向客戶搭銷卷煙、向客戶借錢、借物、吃、拿、卡、要等以煙謀私行為。

第四章 卷煙分揀配送

第三十三條 市局專賣監(jiān)督管理科要不定期深入物流中心卷煙倉庫對卷煙出庫情況進行核查，將網(wǎng)上卷煙庫存數(shù)與實際出庫數(shù)、庫存數(shù)進行核對，并作好登記。及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處白條出庫、頂庫、挪用、出借、倒賣庫存卷煙等行為，防止體外循環(huán)現(xiàn)象的發(fā)生。

第三十四條 市局專賣監(jiān)督管理科不定期深入物流中心分揀車間，對分揀打碼流程進行監(jiān)督，并做好登記。督促分揀部門按照營銷中心當日生成的銷售單，嚴格按規(guī)定程序提貨、分揀、打碼、裝箱，做到準確無誤。及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處漏噴、少噴、不噴碼以及更換、摻假、挪用、倒賣卷煙等行為。

第三十五條 物流中心及各縣（區(qū)）營銷部必須實施送貨小票粘貼備查辦法?！端拓浶∑闭迟N備忘冊》由市公司統(tǒng)一印制，卷煙零售戶保存。送

貨員在向卷煙零售戶配送卷煙時，必須將送貨小票按送貨時間順序粘貼在《送貨小票粘貼備忘冊》上，自覺接受專賣部門和卷煙零售戶的監(jiān)督。

第三十六條 市局專賣監(jiān)督管理科、各縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股，要不定期對配送車位單和配送車上實際裝的卷煙品種、數(shù)量核對，及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處電訪員、送貨員套購卷煙等違規(guī)行為。

第三十七條 專賣執(zhí)法人員在進行市場檢查時，要認真檢查核對《送貨小票粘貼備忘冊》記錄的銷售數(shù)量與實際銷量是否吻合，收集客戶對送貨員、送貨司機的意見，及時發(fā)現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營行為的線索，收集證據(jù)，將情況及時向?qū)Ｙu部門反映，由專賣部門及時制止、查處送貨員和送貨司機私自截留卷煙、貨款、摻假、摻私以及挪用、倒賣卷煙，串換品種等以煙謀私行為。

**市煙草專賣局（公司）同級專賣管理監(jiān)督制度

為了全面加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據(jù)《山西省煙草專賣局關(guān)于全面加強全省行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作施行辦法》，結(jié)合**市煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的具體實際，制定本制度。

一、監(jiān)督主體

市、縣（區(qū)）兩級煙草專賣局是實施同級專賣管理監(jiān)督的主體；市局專賣監(jiān)督管理科和整頓辦，縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股是同級專賣管理監(jiān)

督的具體執(zhí)行部門。

二、監(jiān)督對象

1.市局的監(jiān)督對象：經(jīng)濟運行科、物流中心、營銷中心；

2.城區(qū)局的監(jiān)督對象：城區(qū)營銷部和物流中心（監(jiān)督城區(qū)市場的卷煙配送情況）；

3.其他縣（區(qū)）局的監(jiān)督對象：本局轄區(qū)的卷煙營銷部。

三、專賣監(jiān)督管理部門的職責

參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》的相關(guān)規(guī)定。

四、監(jiān)督對象的責任和義務(wù)

參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》的相關(guān)規(guī)定。

五、專賣監(jiān)督管理部門的權(quán)限

1.進駐被監(jiān)督單位、部門進行執(zhí)法檢查；

2.詢問被監(jiān)督單位、部門的工作人員，要求其對有關(guān)事項作出說明； 3.要求被監(jiān)督單位、部門提供、報送相關(guān)文件和資料；

4.查閱、復制被監(jiān)督單位、部門的有關(guān)文件、合同、發(fā)票、賬冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務(wù)函電和其他資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、銷毀的上述資料可予以封存；

5.充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)，對被監(jiān)督單位、部門組織煙草專賣品經(jīng)營的計劃、價格、購銷渠道等情況有權(quán)進行網(wǎng)上實時監(jiān)控；

6.對被監(jiān)督單位、部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行

為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正，需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定；

7.對被監(jiān)督單位、部門的主要領(lǐng)導及相關(guān)工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行為，有權(quán)建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。

六、同級專賣監(jiān)督管理工作的要求

總的要求是，加強對同級業(yè)務(wù)部門的專賣管理監(jiān)督，參與經(jīng)營政策的制定，了解日常經(jīng)營情況，及時報告發(fā)現(xiàn)的問題，認真負責地向分管領(lǐng)導提出專賣管理監(jiān)督的意見或建議，提高內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的效率。

對“兩煙”經(jīng)營各個環(huán)節(jié)的具體監(jiān)管要求，參照《**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣監(jiān)督管理制度》執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查制度

第一條

為切實加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，嚴格依法履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查職責，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及國家局、省局的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市煙草行業(yè)的具體實際，制定本制度。

第二條 市局專賣監(jiān)督管理科內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室具體負責內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查制度的落實，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督員是本制度的具體承辦人。

第三條 市局專賣監(jiān)督管理部門實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查的主要對象是市局經(jīng)濟運行科、營銷中心、物流中心及10個縣區(qū)卷煙營銷部。

第四條 市局專賣監(jiān)督管理部門根據(jù)履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責的需要，在實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查過程中，有權(quán)行使下列職權(quán)：

（一）進駐被檢查單位和部門進行執(zhí)法檢查。

（二）詢問被檢查單位和部門的工作人員，要求其對有關(guān)事項作出說明。被檢查單位和部門的工作人員應(yīng)當如實說明。

（三）要求被檢查單位和部門提供、報送相關(guān)文件、報表和資料。有關(guān)單位和部門應(yīng)當如實、及時提供、報送有關(guān)文件、報表和資料，并對其所提供、報送的相關(guān)文件、報表和資料實質(zhì)內(nèi)容的真實性負責。

（四）查閱、復制被檢查單位和部門有關(guān)的文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務(wù)函電和其他資料。對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、銷毀的文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務(wù)函電和其他資料予以封存。

（五）充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)，對被檢查單位和部門的經(jīng)營計劃、價格、供進貨渠道等情況有權(quán)實時進行網(wǎng)上專賣管理監(jiān)督。同一級信息管理部門須將有關(guān)信息管理系統(tǒng)向同級專賣監(jiān)督管理部門開啟。

（六）對被檢查單位和部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，應(yīng)報請有關(guān)領(lǐng)導集體研究后，依法作出行政處罰決定。

（七）對被檢查單位和部門的主要領(lǐng)導及相關(guān)工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行為，有權(quán)建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。

第五條 市局專賣監(jiān)督管理部門在履行-內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查職責時，應(yīng)當采取定期檢查與不定期抽查相結(jié)合、明查與暗訪相結(jié)合的專賣管理監(jiān)督檢查方式。

第六條 市局專賣監(jiān)督管理部門組織的定期檢查分上半年和下半

年兩次進行，并根據(jù)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的實際需要隨時進行不定期抽查。定期檢查和不定期檢查的結(jié)果一般應(yīng)由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在全市行業(yè)內(nèi)部通報檢查結(jié)果。

第七條 市局專賣監(jiān)督管理部門組織的定期檢查和不定期抽查的結(jié)果，作為市局對各級領(lǐng)導干部內(nèi)部專賣管理監(jiān)督目標責任制考核的重要依據(jù)。

第八條 本制度由**市煙草專賣局負責解釋，自印發(fā)之日起執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查辦制度

第一條 為切實加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，及時發(fā)現(xiàn)和有效查處全市行業(yè)內(nèi)單位發(fā)生的違反煙草專賣法律法規(guī)的行為，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及國家局、省局的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市行業(yè)的具體實際，制定本制度。

第二條 市局專賣監(jiān)督管理科內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室具體負責內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查辦制度的落實，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督員是本制度的具體承辦人。

第三條 市局專賣監(jiān)督管理部門實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作應(yīng)當設(shè)立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，認真負責的接收、處理舉報投訴事宜。

第四條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于內(nèi)部專賣管理監(jiān)督舉報線索，須

在2個工作日內(nèi)指派兩名以上專賣監(jiān)督管理人員依法進行調(diào)查處理或者責成有關(guān)縣區(qū)局依法進行調(diào)查處理。

第五條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于由省局交辦的重大案件線索必須認真進行調(diào)查，并及時向市局局務(wù)會議和省局報告以查明的案件事實及處理結(jié)果。

第六條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的嚴重違反煙草專賣法律法規(guī)、依法應(yīng)當給予煙草專賣行政處罰的案件，應(yīng)及時報經(jīng)局務(wù)會議集體研究后，依法作出相應(yīng)的煙草專賣行政處罰決定。

第七條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應(yīng)當追究有關(guān)人員行政責任的，應(yīng)及時移交紀檢監(jiān)察部門依據(jù)有關(guān)規(guī)定處理。

第八條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于行業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理人員違法違規(guī)經(jīng)營行為涉嫌構(gòu)成犯罪的，應(yīng)及時報經(jīng)市局局長或者主持工作的負責人批準后，依法移送司法機關(guān)追究刑事責任。

第九條 本制度由**市煙草專賣局負責解釋，自印發(fā)之日起執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督備案備查制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關(guān)于加強專賣內(nèi)部管理監(jiān)督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》，進一步理順專賣內(nèi)部管理監(jiān)督流程，建立起運行規(guī)范、及時高效、流轉(zhuǎn)順暢的內(nèi)管文書檔案備案備查機制，以全面加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，制定本制度。

一、要求

業(yè)務(wù)經(jīng)營單位、部門必須向上級或同級專賣監(jiān)督管理部門提供、報送需備案備查的相關(guān)文件、報表和資料，要求真實、準確、及時。

二、范圍

省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實

施細則》要求備案備查的涉及“兩煙”流通的相關(guān)文件、報表和資料；上級要求備案備查的其他文件、報表和資料。

三、具體內(nèi)容

1.市公司貨源采購部門的備案備查內(nèi)容

（1）卷煙調(diào)入計劃制定階段：《縣（區(qū)）營銷部市場需求計劃匯總表》、前五個的《各品牌、系列卷煙歷史銷量表》、《市場調(diào)查分析報告》、《擬購進卷煙品種、數(shù)量表》；

（2）卷煙調(diào)入計劃執(zhí)行階段：《卷煙購進合同執(zhí)行情況月報表》（應(yīng)包含廠家、計劃數(shù)、合同簽訂數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)）；

（3）卷煙調(diào)入計劃的變更：《新增、變更調(diào)入計劃情況說明》、《解除合同情況說明》。

2.物流配送部門的備案備查內(nèi)容

（1）卷煙入庫：《卷煙入庫驗收單》、《準運證》、《合同隨貨同行聯(lián)》、《證貨不符情況說明及處理結(jié)果》；

（2）退貨：《退貨情況說明》。3.營銷中心的備案備查內(nèi)容

、季度、月度《卷煙品牌培育計劃》、《貨源分配和市場投放計劃》。

4.各縣（區(qū)）營銷部的備案備查內(nèi)容

《卷煙零售戶月銷售清單》、《客戶類型變更申請表》、入網(wǎng)客戶數(shù)量。

四、說明

1.按本制度要求備案備查的表格的樣式另行設(shè)計、通知；

2.《縣（區(qū)）營銷部市場需求計劃匯總表》、《各品牌、系列卷煙歷史銷量表》、《市場調(diào)查分析報告》、《擬購進卷煙品種、數(shù)量表》、《卷煙購進合同執(zhí)行情況月報表》、《卷煙品牌培育計劃》、《貨源分配和市場投放計劃》、《卷煙零售戶月銷售清單》等可以通過局域網(wǎng)傳遞，可以以電子文檔形式保存。

五、責任

1、各內(nèi)部監(jiān)管對象的主要領(lǐng)導對提供的各類文書檔案的真實性、及時性負總則；各環(huán)節(jié)具體責任人對自身提供的文書檔案的真實性、及時性負具體責任。

2、罰則參照《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》及相關(guān)管理制度執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報告制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關(guān)于加強專賣內(nèi)部管理監(jiān)督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》，全面理順內(nèi)部專賣管理監(jiān)督流程，建立起運行規(guī)范、責任明確、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、溝通及時的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作報告機制，以全面加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障**煙草持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，根據(jù)國家局、省局有關(guān)管理規(guī)定，制定本制度。

一、報告的主體

市、縣（區(qū)）煙草專賣局、基層專賣管理所是監(jiān)督報告的主體，應(yīng)該按照《施行辦法》和《**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》的具體要求，向上一級煙草專賣局報告內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的情況。市局專賣監(jiān)督管理科、縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股是具體執(zhí)行部門。

二、報告的內(nèi)容

1.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的總體進展情況；

2.對轄區(qū)內(nèi)“兩煙”經(jīng)營單位開展專賣執(zhí)法檢查的情況； 3.轄區(qū)內(nèi)“兩煙”經(jīng)營單位備案備查資料的調(diào)查核實情況； 4.對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查辦情況； 5.對業(yè)務(wù)經(jīng)營管理人員的教育培訓情況； 6.其他需要報告的事項。

7.基層專賣管理所負責向上級報告轄區(qū)內(nèi)訪銷員、營銷員、送貨員工作情況，及轄區(qū)客戶對煙草公司服務(wù)行為的意見和建議。

三、報告的方式和要求

1.基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經(jīng)營情況進行調(diào)查走訪，監(jiān)督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調(diào)查報告中專列匯報；市、縣煙草專賣局綜合上述報告內(nèi)容形成《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報告》，縣（區(qū)）局每月上報一次，市局每季度上報一次。

2.《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報告》要由局長簽發(fā)，并對報告的真實性負責。3.對備案備查資料調(diào)查核實情況的報告，應(yīng)該有匯總數(shù)據(jù)。4.對案件查辦情況實行零報告制度，即報告期內(nèi)有案件發(fā)生，應(yīng)說明查處情況，報告期內(nèi)無案件發(fā)生，應(yīng)報零并對零報告負責。

5.對于突發(fā)的重大違規(guī)經(jīng)營情況，按照《**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》的要求，應(yīng)即時上報，不受上報時間限制。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督述職報告制度

為了全面加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據(jù)《山西省煙草專賣局關(guān)于全面加強全省行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作施行辦法》，結(jié)合**市煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的具體實際，制定本制度。

一、有關(guān)述職人的規(guī)定

1.市、縣兩級局局長每年進行一次內(nèi)部專賣管理監(jiān)督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及有關(guān)執(zhí)法部門的審議。

2.市局專賣監(jiān)督管理科、縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股的負責人每半年進行一次內(nèi)部專賣管理監(jiān)督情況述職，由所在局審議。

二、有關(guān)述職內(nèi)容的規(guī)定

1.市、縣兩級局局長的述職報告至少應(yīng)包含以下內(nèi)容

第四篇：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作制度

內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作制度

第一條為進一步加強縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，依法履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責，確保內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作有效開展，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

第二條縣級局是實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的主體，應(yīng)當建立健全相關(guān)工作機構(gòu)，配齊配足工作人員，逐級逐崗明確職責，滿足開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的要求，保證內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的正常開展。

第三條縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門是實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的執(zhí)行機構(gòu)，嚴格依照煙草專賣法律法規(guī)及上級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，制定和完善本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制，切實加強同級監(jiān)管和日常監(jiān)管，推動內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作深入開展。

第四條卷煙營銷服務(wù)科是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對象，應(yīng)當嚴格依法組織卷煙經(jīng)營活動，設(shè)立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門相對應(yīng)的工作崗位和人員，主動接受和積極配合內(nèi)部專賣管理監(jiān)督。必須制定規(guī)范和約束經(jīng)營行為的內(nèi)控制度，并及時上報內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門備案。

第五條縣級局對本轄區(qū)的卷煙促銷活動進行監(jiān)管，檢查促銷方案是否申報備案，有關(guān)煙草專賣品的來源、運輸是否符合規(guī)定。

第六條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須堅持依法依規(guī)監(jiān)管的原則，縣級局應(yīng)當按照管轄權(quán)限劃清監(jiān)管對象和范圍，梳理監(jiān)管依據(jù)，逐項明確監(jiān)管內(nèi)容，依法履行監(jiān)管職責，嚴禁越級越權(quán)實施監(jiān)管。

第七條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須堅持責任效率原則，縣級局應(yīng)當明確崗位責任，建立健全責任追究制度，強化工作監(jiān)督考核，全面落實內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職能，提高監(jiān)管效率。

第八條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須公開、公正的原則，做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。

第九條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須按照屬地管理原則，實行責任制，特殊情況可以由上級煙草專賣局制定管轄。

第十條對上級交辦的任務(wù)進行登記、分析，5個工作日內(nèi)開展調(diào)查核實并及時上報。

第十一條加強對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的領(lǐng)導，建立健全相關(guān)領(lǐng)導機構(gòu)和議事決策協(xié)調(diào)機制，設(shè)立暢通的同級之間、主體與對象之間信息交流溝通渠道，形成合力，促進內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的有效實施。

第十二條加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督隊伍建設(shè)，加強教育培訓，提高隊伍素質(zhì)，強化激勵約束，注重紀律作風，不斷提高內(nèi)部專賣管理監(jiān)督隊伍的監(jiān)管能力和執(zhí)行能力。

第十三條加強案件查處工作，依法查處違法違規(guī)行為，及時將處理意見向上級匯報，并追究相關(guān)人員的法律和行政紀律責任。

第十四條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門有權(quán)對相關(guān)業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營活動進行監(jiān)管，相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營系統(tǒng)的查詢權(quán)限必須向內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門全面開放。

第十五條相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)當積極配合內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，自覺規(guī)范經(jīng)營行為，主動接受監(jiān)督檢查，要真實、準確地按要求報送卷煙經(jīng)營活動的有關(guān)數(shù)據(jù)，認真落實內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門提出的意見建議，保持與監(jiān)管主體和部門的有效溝通，保證內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作有效開展。

第十六條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作人員必須具備與工作相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，應(yīng)當切實履行崗位職責，努力提高自身素質(zhì)，認真落實工作制度，嚴格執(zhí)行流程規(guī)范，依法行政，公正廉潔，自覺規(guī)范工作行為，不斷則強工作能力，加強與其他崗位、上級領(lǐng)導及相關(guān)部門團結(jié)協(xié)作，全面提升內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作水平。

第十七條任何單位和個人有權(quán)舉報違反煙草專賣法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的生產(chǎn)經(jīng)營和專賣執(zhí)法行為。應(yīng)當按程序及時處理，并保護舉報人員的合法權(quán)益。

第五篇：縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督

淺談煙草行業(yè)縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督

現(xiàn)狀及對策

史榮華

一、中國煙草行業(yè)特點：

我國煙草行業(yè)是人財物、產(chǎn)供銷、內(nèi)外貿(mào)高度統(tǒng)一，資金密集、權(quán)利集中，政企合一的經(jīng)營體制。依靠幾代煙草人的不懈努力，依靠國家給予的特殊政策，煙草業(yè)呈現(xiàn)出良性發(fā)展的態(tài)勢。但在市場經(jīng)濟不斷發(fā)展和完善的環(huán)境下，由于市場監(jiān)管與市場經(jīng)營的職能混淆，體制不順，權(quán)利過分集中，結(jié)果一方面導致煙草專賣局（煙草公司）對正常的市場經(jīng)營活動，不可能進行完全公開、公正、合理、有效的監(jiān)督管理，一旦缺乏有效的內(nèi)部管理監(jiān)督機制，在本位經(jīng)濟利益驅(qū)使下，很容易導致專賣管理服從和服務(wù)于地區(qū)和部門盈利目標的需要，從而造成內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度形同虛設(shè)；另一方面煙草行業(yè)一個單位，兩個叫法，既行使專賣管理的行政職能又享有煙草經(jīng)營的特權(quán)，因此促使其過多地以非經(jīng)濟手段對企業(yè)和市場進行干預(yù)。在這種情況下，不但不能有效地建立公平競爭、健康有序的市場環(huán)境，而且煙草行業(yè)內(nèi)部的工商企業(yè)也難以成長為真正獨立完整的市場競爭主體。如果在國家利益上稍有不慎，就可能導致決策失誤、違規(guī)運作、以

權(quán)謀私。在消費者利益上稍有不慎，就會影響成千上萬煙農(nóng)

和卷煙零售戶的利益，造成公眾對煙草企業(yè)的誤解，損害行

業(yè)形象。因此，我們必須牢固樹立“國家利益和消費者利益

至上”的共同價值觀，以高度的責任感和緊迫感，提高內(nèi)部

管理監(jiān)督工作的有效性，確保煙草行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調(diào)發(fā)

展。

二、縣級煙草內(nèi)管現(xiàn)狀：

自2006年“2〃10”全國煙草工作會議及兩次電視電話

會議以來，各縣級局均加強了對干部職工的自律教育，嚴格

遵守國家局關(guān)于卷煙營銷“五條紀律”及煙葉生產(chǎn)“七條要

求”的規(guī)定，認真研究加強日常監(jiān)督和同級監(jiān)督的有效途徑

和辦法措施，以科學發(fā)展觀為指導，狠抓“兩項檢查”工作的貫徹落實，全力開展自查自糾，狠抓整改落實，健全內(nèi)管

長效工作機制，使內(nèi)管內(nèi)控工作進一步朝著規(guī)范、有序的方

向發(fā)展。然而我們也必須清醒認識到仍然存在一些問題：

1、部分員工對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督重要性認識不足。還

存在重經(jīng)營輕管理，重增收輕節(jié)支，重外打輕內(nèi)管的思想觀

念。主要表現(xiàn)在內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作中檢查不深入、落實

不細致、整改不到位；受本位經(jīng)濟利益驅(qū)使，違規(guī)違紀事件

時有發(fā)生。

2、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度尚需進一步規(guī)范完善。在完

善內(nèi)控制度，明確檢查方法，清晰工作流程，細化檢查內(nèi)容，加大懲處力度等方面并沒有達到要求。

3、我們既是《煙草專賣法》的執(zhí)法者又是煙草專賣品的經(jīng)營者，監(jiān)管來自內(nèi)部，然而一旦出現(xiàn)問題處理起來，猶

如左手打右手，痛不痛只有自己知道?，F(xiàn)實情況表明，某些

違紀違法的事件，采取諸如紀律處分、通報批評等內(nèi)部處理

形式，往往觸動不大，甚至對某些有關(guān)部門及責任人來說，還會無動于衷，過后依然我行我素，邊改邊犯，負面影響極

壞。

三、解決辦法及努力方向：

加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督對于規(guī)范行業(yè)內(nèi)部卷煙經(jīng)營行

為、鞏固和完善煙草專賣制度、保持行業(yè)健康快速發(fā)展、樹

立煙草行業(yè)負責任的形象具有重要意義。隨著煙草行業(yè)改革的提速和機構(gòu)調(diào)整步伐的加快，縣級局如何緊跟行業(yè)改革的步伐，實施有效的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制，推進專賣內(nèi)

管工作邁上了日?；⒁?guī)范化和制度化的軌道，應(yīng)該擺上縣

級局專賣工作重要議事日程。對處于特殊體制下的煙草行業(yè)

而言，沒有規(guī)范就談不上發(fā)展，甚至連生存都會變得虛弱慘

淡；只有在規(guī)范基礎(chǔ)上的發(fā)展，市場才能繁榮有序，消費者

利益才能得到切實保障，只有規(guī)范的煙草，員工才能活力永

駐，企業(yè)才能基業(yè)長青，行業(yè)才能持續(xù)發(fā)展。

1、統(tǒng)一思想，提高認識，全員參與，真正把強化行業(yè)

內(nèi)部管理提高到維護行業(yè)壟斷生產(chǎn)經(jīng)營地位、鞏固煙草專賣

制度的高度來認識。牢固樹立“國家利益至上、消費者利益

至上”的行業(yè)共同價值觀，切實維護國家利益和消費者利益，既是加強內(nèi)部監(jiān)管工作的重要思想基礎(chǔ)，也是衡量和檢驗內(nèi)

部監(jiān)管工作能否取得實效的重要標準。加強宣傳教育和培訓

學習，根據(jù)時代脈搏和行業(yè)特點，完善學習制度，改進培訓

計劃，強調(diào)學以致用，通過交流談心,了解員工關(guān)心的熱點、焦點問題，多途徑教育員工只有國家利益、煙農(nóng)利益、零售

戶利益和消費者利益得到切實維護,企業(yè)利益和個人利益才

有保障。為內(nèi)部監(jiān)管工作的穩(wěn)步推進打牢思想基礎(chǔ)。讓全體

員工自覺接受監(jiān)督，把行業(yè)共同價值觀作為各項工作的根本

出發(fā)點和落腳點。

2、加強組織領(lǐng)導，明確責任，分清職權(quán)，建立健全行

之有效的長效監(jiān)管機制。以制度管人，用制度管事，切實發(fā)

揮制度對加強專賣管理工作的保障作用。把建設(shè)有凝聚力和

戰(zhàn)斗力的領(lǐng)導班子，規(guī)范領(lǐng)導干部的從政行為，作為全面加

強內(nèi)部監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)；把建立“凡事有人負責，凡事有章

可循，凡事有據(jù)可查，凡事有人監(jiān)督”的長效監(jiān)管機制作，作為改進完善內(nèi)部監(jiān)管的努力方向；進一步增強規(guī)范意識，把規(guī)范自律滲透到生產(chǎn)經(jīng)營的每一個環(huán)節(jié)，促進規(guī)范經(jīng)營，健全企業(yè)內(nèi)控制度，構(gòu)建以內(nèi)管促內(nèi)控，以內(nèi)控促自律；不

斷促進優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，提高隊伍素質(zhì)和依法行政能力，健全

內(nèi)部監(jiān)管長效機制、打假打私聯(lián)合辦案機制、市場監(jiān)管機制、執(zhí)法監(jiān)督機制等制度體系，切實發(fā)揮制度對加強專賣管理工

作的保障作用。

3、查找問題根源，落實整改措施，增加監(jiān)管渠道，加

大監(jiān)督力度，真抓實干，切實解決存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，實現(xiàn)全方位、全過程監(jiān)控。各部門要在內(nèi)管部門的協(xié)調(diào)下，明確自己的職責與任務(wù)，各司其職、密切配合、形成合力；

要全員發(fā)動，從每一個崗位查起，認真核對每一筆業(yè)務(wù)，查

清每一個環(huán)節(jié)，不放過任何細節(jié)。不圖形式，不走過場，不

避重就輕，嚴格對照標準開展自查自糾，對存在問題進行分

析，查找問題根源，落實整改措施，逐個整改提高。要擴大

監(jiān)督渠道，加大監(jiān)督力度?，F(xiàn)實情況表明，某些違紀違法的事件，采取諸如紀律處分、通報批評等內(nèi)部處理形式，往往

會觸動不大，甚至對某些部門及責任人來說，還會無動于衷，過后依然我行我素，邊改邊犯。而一旦從嚴懲處，當事人就

會迅速采取補救措施整改，其他人員也會以此為鑒，產(chǎn)生殺

一儆百的效應(yīng)，類似事件就不再發(fā)生。

4、注重實效，切實解決存在問題和薄弱環(huán)節(jié)，實現(xiàn)全

方位、全過程監(jiān)控。重點抓好煙葉種植合同簽定、生產(chǎn)配套

物質(zhì)供應(yīng)、煙葉收購調(diào)撥、卷煙訪銷配送及貨款回籠等關(guān)鍵

環(huán)節(jié)，在確保制度有效落實上多做文章做好文章。在卷煙經(jīng)

營方面：一是加強對各類客戶卷煙銷售總量的監(jiān)督，每月跟

蹤檢查轄區(qū)卷煙購進量前50名和后50名客戶，調(diào)查核實是

否存在違規(guī)經(jīng)營的嫌疑；二是有針對性地加強對緊俏品牌、高利潤品牌、地域性適銷品牌貨源分配公平、公正的監(jiān)管，特別是監(jiān)督同級營銷部門協(xié)議供貨、訂單供貨計劃的執(zhí)行情

況，對于超協(xié)議量供貨的，不按訂單供貨的，要求營銷部門

及時做出等級增投計劃調(diào)整，確保各等級客戶都在增投計劃

內(nèi)供貨；在煙葉生產(chǎn)方面：一是根據(jù)基層煙草站煙葉種植合同花名冊、匯總表,走訪調(diào)查有無虛假種植合同, 煙用物質(zhì)

配送是否及時足額到位；二是對照站點收購自查報告和種植

合同執(zhí)行情況表，調(diào)查核實是否嚴格按照國家烤煙收購標準

收購煙葉,有無跨區(qū)收購、壓級壓價收購及提級上調(diào)現(xiàn)象。

總而言之，同級監(jiān)管要以落實和完善各項規(guī)章制度為切

入點，細化專賣內(nèi)管檢查的工作流程和工作內(nèi)容，牢固構(gòu)筑

事前預(yù)防，事中參與，事后考核全過程監(jiān)管的三道防線，督

促業(yè)務(wù)部門經(jīng)營從“他律”逐步向“自律”過渡，由“要我規(guī)范”逐步向“我要規(guī)范”的轉(zhuǎn)變，使內(nèi)管內(nèi)控工作進一步

朝著規(guī)范、有序的方向發(fā)展。