第一篇：財(cái)務(wù)收支總結(jié)

和聯(lián)社營(yíng)業(yè)部二〇〇八年第四季度

財(cái)務(wù)收支總結(jié)

2008年第一季度已經(jīng)過去，按照年初制定的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，現(xiàn)將第一季度的財(cái)務(wù)收支情況匯報(bào)如下：

1、在2008年第一季度，我部營(yíng)業(yè)收入總計(jì)121.92萬元，其中利息收入帳面價(jià)值121.83萬元占第一季度總收入的99.92%，其中應(yīng)收利息15.76萬元。由于應(yīng)收利息總額較大，建議客戶經(jīng)理在以后的工作中嚴(yán)把信貸質(zhì)量關(guān)，積極清收應(yīng)收利息，提高營(yíng)業(yè)部的信貸質(zhì)量。

2、第一季度手續(xù)費(fèi)收入893.69元，與專業(yè)銀行比較起來手續(xù)費(fèi)收入較低，究其原因主要有以下兩點(diǎn)：一是因?yàn)槲也康闹虚g業(yè)務(wù)較少，只有少量的無償代發(fā)工資業(yè)務(wù)；二是因?yàn)槲也克_辦的金農(nóng)卡雖然已經(jīng)發(fā)放一段時(shí)間但是因?yàn)樾麄髁Χ炔粔?，發(fā)卡量較少導(dǎo)致手續(xù)費(fèi)收入較少，建議聯(lián)社積極做好柜面宣傳和卡業(yè)務(wù)發(fā)行工作。

3、營(yíng)業(yè)支出41.16萬元，其中利息支出41.07萬元，其中定期儲(chǔ)蓄存款利息支出17.55萬元，占比利息支出的42.73%，活期存款利息支出9.63萬元，占利息支出的9.63萬元。

4、第一季度營(yíng)業(yè)外支出總計(jì)34468.01元，全部為2007年4月綜合系統(tǒng)上線進(jìn)行帳務(wù)處理時(shí)的教育儲(chǔ)蓄存款支出，此項(xiàng)業(yè)務(wù)已經(jīng)報(bào)聯(lián)社財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)。

6、第一季度的營(yíng)業(yè)部包干費(fèi)用在聯(lián)社下劃的各項(xiàng)費(fèi)用限額內(nèi)據(jù)實(shí)列支，發(fā)票真實(shí)，實(shí)行三簽，并按月對(duì)全體職工公開。

7、由以上分析看出我社的存款余額過大和貸款余額上升過緩導(dǎo)致了營(yíng)業(yè)利潤(rùn)較同期下降幅度較大。為了改變這種現(xiàn)象，我社要在吸收存款時(shí)加大對(duì)活期儲(chǔ)蓄存款的宣傳，盡量改變目前的存款結(jié)構(gòu)，降低我社的業(yè)務(wù)成本。

聯(lián)社營(yíng)業(yè)部

2008年4月1日

二〇〇八年財(cái)務(wù)收支總結(jié)

太和聯(lián)社營(yíng)業(yè)部

第二篇：2014年財(cái)務(wù)收支情況總結(jié)

寶陵小學(xué)2013年財(cái)務(wù)收支情況總結(jié)

根據(jù)區(qū)教體局、區(qū)財(cái)政局寶金教發(fā)【2014】5號(hào)《關(guān)于進(jìn)行2013財(cái)務(wù)工作考核檢查的通知》要求，我校結(jié)合實(shí)際，成立了以校長(zhǎng)王紅霞為組長(zhǎng)的學(xué)校財(cái)務(wù)工作自查領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)我校2013年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一年來，我校按照區(qū)教育體育局、中心校要求，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，始終堅(jiān)持嚴(yán)謹(jǐn)、節(jié)約、科學(xué)合理的管理原則，對(duì)學(xué)校的有限資金進(jìn)行科學(xué)合理的分配和有效的核算控制，堅(jiān)持每學(xué)期做好經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算并嚴(yán)格把關(guān)，保障學(xué)校各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。在學(xué)校經(jīng)費(fèi)的開支上執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，接受教職工的監(jiān)督，堅(jiān)持規(guī)范化、民主化、科學(xué)化的財(cái)務(wù)理財(cái)辦法，使有限資金用在工作管理的刀刃上，不斷提高資金使用的效率?，F(xiàn)將2013年經(jīng)費(fèi)收支自查情況報(bào)告如下：

一、2013年學(xué)校資金收入部分:

1、2012年底結(jié)余：44823.73元2、2013年3月5日中心校下?lián)?5000.00元3、2013年5月3日，中心校下?lián)艽杭尽皟擅狻苯?jīng)費(fèi)經(jīng)費(fèi)：54825.00元3、2013年9月11日，中心校下?lián)芮锛尽皟擅狻苯?jīng)費(fèi)24000.00元4、2013年9月1日，中心校撥經(jīng)費(fèi)：6000.00元5、2013年11月4日，中心校撥18500.00元

6.2013年12月23日中心校撥經(jīng)費(fèi)：15000.00元

全年收入總計(jì)：188148.73元（壹拾捌萬捌仟壹佰肆拾捌元柒角參分整）

二、2013年學(xué)校支出部分：

1、2013年1月17日?qǐng)?bào)賬支出：10348.27元2、2013年1月30日?qǐng)?bào)賬支出：5827.50元3、2013年3月12日?qǐng)?bào)賬支出：5013.56元4、2013年3月26日?qǐng)?bào)賬支出：5507.20元5、2013年4月23日?qǐng)?bào)賬支出：6586.54元6、2013年5月2日?qǐng)?bào)賬支出：3237.74元7、2013年5月24日?qǐng)?bào)賬支出：8725.30元

8.2013年6月26日?qǐng)?bào)賬支出：56458.18元

9.2013年7月5日?qǐng)?bào)賬支出：12173.70元

10.2013年9月5日?qǐng)?bào)賬支出：7333.70元

11.2013年9月13日?qǐng)?bào)賬支出：17022.27元

12.2013年9月16日?qǐng)?bào)賬支出：2437.50元

13.2013年9月18日?qǐng)?bào)賬支出：1180.00元

14.2013年10月30日?qǐng)?bào)賬支出：9698.91元

15.2013年11月22日?qǐng)?bào)賬支出：9529.51元

16.2013年12月6日提取工會(huì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)13000.00元

全年總計(jì)支出：174079.88元（壹拾柒萬肆仟零柒拾玖元捌角捌整）截止2013年12月底余額總計(jì)：14068.85元（壹萬肆仟零陸拾捌元捌角伍分整）

三、學(xué)校經(jīng)費(fèi)管理及使用辦法：

1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算編制工作。每學(xué)開始學(xué)校均召開教師座談會(huì)，廣泛征求教師意見，全面清點(diǎn)學(xué)校人數(shù)，認(rèn)真做好資金資源調(diào)查，結(jié)合區(qū)教育體育局、中心校當(dāng)年各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排基數(shù)，提供相對(duì)準(zhǔn)確數(shù)據(jù)認(rèn)真做好財(cái)務(wù)預(yù)算編制，堅(jiān)持嚴(yán)格按計(jì)劃用款，?？顚Ｓ玫脑瓌t。

2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度。每學(xué)期開學(xué)報(bào)名當(dāng)天，均堅(jiān)持公開收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，并堅(jiān)持長(zhǎng)期公示，時(shí)刻接受家長(zhǎng)、學(xué)生監(jiān)督。

3、嚴(yán)格按照上級(jí)部門規(guī)定實(shí)行“收支兩條線”管理。充分發(fā)揮校工會(huì)監(jiān)督作用，所有支出票據(jù)務(wù)必有經(jīng)辦人、驗(yàn)收人簽名，校長(zhǎng)一支筆審核后，方交中心校校長(zhǎng)審批，再去核算中心報(bào)銷的程序。同時(shí)按上級(jí)撥款的類別，實(shí)行?？顚Ｓ?，不挪用、不折扣。

4、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)公開制度，接受群眾監(jiān)督.學(xué)校一直堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，民主理財(cái)?shù)脑瓌t，重大項(xiàng)目的開支均經(jīng)學(xué)校班子討論決定后才執(zhí)行，付款前需經(jīng)班子集體組織驗(yàn)收結(jié)算后才支付。嚴(yán)格按照財(cái)政統(tǒng)一報(bào)銷票據(jù)，對(duì)于商品的采購(gòu)，要求有分管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員兩人以上采購(gòu)，做到貨真價(jià)實(shí)，減少浪費(fèi)開支。學(xué)校收支項(xiàng)目和內(nèi)容，以及開支情況堅(jiān)持每月一次向教師公開，長(zhǎng)期加強(qiáng)群眾性的財(cái)務(wù)監(jiān)督，并堅(jiān)持將收支預(yù)算和當(dāng)年支出情況向教職工代表大會(huì)報(bào)告。

總之，通過自查，進(jìn)一步促進(jìn)了我們對(duì)上級(jí)文件的領(lǐng)會(huì)和貫通，也使我們能更快地發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)準(zhǔn)確的解決問題，進(jìn)一步對(duì)我們今后的工作起到積極的促進(jìn)作用，督促我們能把此項(xiàng)工作做的更好。

寶陵小學(xué)2014.3.10

第三篇：2012年春財(cái)務(wù)收支情況總結(jié)

2011-2012學(xué)年春季學(xué)期財(cái)務(wù)收支情況總結(jié)

本學(xué)期，學(xué)校總務(wù)處全體人員克服了工作中的種種壓力與困難，在中心校領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)有關(guān)主管部門領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員、相關(guān)部門的關(guān)心、指導(dǎo)、幫助下，根據(jù)學(xué)校財(cái)經(jīng)理念和現(xiàn)代管理方式的要求，財(cái)務(wù)工作嚴(yán)格正規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)踏實(shí)地工作。全體財(cái)務(wù)人員始終牢記全校工作一盤棋，以本部門的工作目標(biāo)為中心，通過群策群力，全體財(cái)務(wù)人員擰成一股繩，發(fā)揮財(cái)務(wù)人員的整體力量，全面完成了部門既定的工作目標(biāo)，受到學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定?，F(xiàn)將學(xué)校財(cái)務(wù)總體工作總結(jié)如下。

一、學(xué)校基本情況：

本學(xué)期我校學(xué)生人數(shù)2603人，教職員工159人，退休33人，臨工人數(shù)12人。

二、本學(xué)期財(cái)務(wù)收支情況：

1、收入情況：

教育經(jīng)費(fèi)撥款：6766356.01元，財(cái)政補(bǔ)助899204.00元，上級(jí)補(bǔ)助455745.00元，事業(yè)收入94420.00元，代管款項(xiàng)作業(yè)本費(fèi)40590元、街辦津貼12570元、績(jī)效工資（未支付），2、支出情況：

撥出經(jīng)費(fèi)6523177.20元，事業(yè)支出1321689.15元，勤工儉學(xué)支出15900.00元。

根據(jù)年初計(jì)劃及中心學(xué)校要求，采購(gòu)的750套學(xué)生課桌椅，采購(gòu)費(fèi)用約89250元；六月份遞交了采購(gòu)攝像機(jī)和數(shù)碼相機(jī)，預(yù)算采購(gòu)金額為8000元，相關(guān)采購(gòu)事項(xiàng)7月份完成。建兩座不銹鋼宣傳欄，費(fèi)用為39821.24元

三、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)督方面

在監(jiān)督方面，嚴(yán)格按有關(guān)制度執(zhí)行，鐵面無私從不放過任何不合理事情。對(duì)學(xué)校整體資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管，定期進(jìn)行固定資產(chǎn)盤點(diǎn)，以保證學(xué)校財(cái)產(chǎn)不受侵害。定期認(rèn)真進(jìn)行校產(chǎn)清理上報(bào)，防止學(xué)校資產(chǎn)流失。堅(jiān)持財(cái)務(wù)“收支兩條線”嚴(yán)格實(shí)物資產(chǎn)的入庫(kù)手續(xù)，從源頭做好學(xué)校的財(cái)務(wù)監(jiān)督工作。做好所有的財(cái)務(wù)收入都必須由學(xué)校統(tǒng)一的財(cái)務(wù)賬務(wù)，所有的支出都必須按學(xué)校事先規(guī)定手續(xù)辦理用款，涉及到財(cái)政性資金收支內(nèi)容的還必須按國(guó)家財(cái)政性資金收支的規(guī)定辦理預(yù)算外資金的財(cái)政專戶交存、返還和資產(chǎn)購(gòu)置、日常大宗消耗的政府采購(gòu)。

四、經(jīng)費(fèi)管理

財(cái)務(wù)人員科學(xué)合理編制收支計(jì)劃，并對(duì)計(jì)劃過程進(jìn)行了控制和管理，合理配置學(xué)校資源，努力節(jié)約資金。加強(qiáng)資產(chǎn)管理，防止學(xué)校資產(chǎn)流失，對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和合理性進(jìn)行監(jiān)督，積極開展財(cái)務(wù)分析工作，確保學(xué)校財(cái)務(wù)活動(dòng)的效益性，開展了預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)管理、預(yù)算外經(jīng)費(fèi)管理和往來款項(xiàng)管理及其他工作。完善財(cái)務(wù)公開制度，通過校務(wù)公開，接受教師和群眾的監(jiān)督

五、不足之處

1、財(cái)務(wù)工作任務(wù)重，工作量大，有時(shí)核算會(huì)出差錯(cuò)。

2、工作方法及工作效率至關(guān)重要，課程重，有些工作在短時(shí)間內(nèi)沒有按時(shí)完成。

總之，經(jīng)過共同努力，雖然我們財(cái)務(wù)工作也受到了領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了全校職工的信任。但是也面臨許多新問題：制度有待進(jìn)一步完善，方法需進(jìn)一步改進(jìn)，力度需進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將努力工作、抓住機(jī)遇、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不足，聯(lián)系我們的實(shí)際情況，努力使工作再上新臺(tái)階！

2012年7月6日

第四篇：財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)范本

財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)范本

一、基本情況

市水利局是隸屬于市政府的正縣級(jí)行政單位，其主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行中央、省及市委、市政府有關(guān)水利水電等工作的法律、法規(guī)、方針和政策，擬定并組織實(shí)施全市水利工作的發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期規(guī)劃，統(tǒng)一負(fù)責(zé)、管理全市水資源、水利工程建設(shè)、水土保持、防汛抗旱、水電及電網(wǎng)規(guī)劃等。局機(jī)關(guān)執(zhí)行行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算制度，在農(nóng)行開設(shè)賬戶4個(gè)（零余額賬戶、基本存款賬戶、專用存款賬戶和一般賬戶各1個(gè)）。

你局獨(dú)立核算的下屬單位有：市水利水電規(guī)劃設(shè)計(jì)院、市水電管理局、市水電管理局和市水利水電建筑公司。水利水電規(guī)劃設(shè)計(jì)院在職人員為自收自支，離退休人員財(cái)政實(shí)行差額撥款；和水庫(kù)管理局部分事業(yè)編制人員財(cái)政實(shí)行差額撥款，其余人員為自收自支；水利水電監(jiān)理公司和水利水電建筑公司為自負(fù)盈虧的企業(yè)單位，水利水電建筑公司目前在崗約30余人。現(xiàn)局機(jī)關(guān)在職人員88人，離退休人員65人，內(nèi)設(shè)計(jì)財(cái)科、辦公室、人教科、水政科、水?？?、建管科、農(nóng)水科和防汛抗旱指揮部辦公室8個(gè)科室。

二、預(yù)算收支和財(cái)務(wù)收支情況

2014年總的經(jīng)費(fèi)收入中，財(cái)政年初預(yù)算安排和追加兩項(xiàng)合計(jì)1083.94萬元，占當(dāng)年整個(gè)經(jīng)費(fèi)來源的64%。從審計(jì)的情況來看，由于年初預(yù)算安排的公用經(jīng)費(fèi)較少，在追加的經(jīng)費(fèi)中，除一部分帶帽的資金外，有相當(dāng)一部分是彌補(bǔ)機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)。但局機(jī)關(guān)因近幾年來為爭(zhēng)取項(xiàng)目資金、改善辦公條件等發(fā)生的費(fèi)用較大而使得公用經(jīng)費(fèi)往往捉襟見肘，從而擠占專項(xiàng)資金已成不爭(zhēng)的事實(shí)。預(yù)算收支詳見附表。

三、2014年專項(xiàng)資金撥付情況

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

以上問題依據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)另行下達(dá)審計(jì)決定。

五、審計(jì)建議

1、市水利水電規(guī)劃設(shè)計(jì)院、市水利水電建設(shè)監(jiān)理有限責(zé)任公司及水利水電建筑公司等與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)緊密關(guān)聯(lián)的單位應(yīng)在積極拓展業(yè)務(wù)謀求生存發(fā)展的同時(shí)切實(shí)規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)操作，不能違背國(guó)家的法規(guī)法令而逆行；市水利局作為行業(yè)主管部門應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)下屬單位財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的監(jiān)管。

2、積極爭(zhēng)取上級(jí)部門和市本級(jí)財(cái)政的支持，以保證正常的行政經(jīng)費(fèi)支出，杜絕擠占專項(xiàng)資金。

3、下屬個(gè)企事業(yè)單位應(yīng)進(jìn)一步增強(qiáng)納稅意識(shí)，及時(shí)足額繳納各項(xiàng)稅費(fèi)。

第五篇：加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支控制

加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支控制，建立健全收入支出管理制度

1、單位全部財(cái)務(wù)收支均應(yīng)納入部門預(yù)算管理。

按照政府和各級(jí)財(cái)政部門規(guī)定的程序、方法、標(biāo)準(zhǔn)或定額編制部門預(yù)算，統(tǒng)籌安排資金，保證基本支出，確保收支平衡。

2、遵循“收支兩條線”的管理規(guī)定。

各項(xiàng)非稅收入應(yīng)實(shí)行收繳分離、罰繳分離，不得坐收坐支，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收入不入賬。

3、各項(xiàng)經(jīng)常性支出，嚴(yán)格按照有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定的開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格支出審批制度。

審批權(quán)限應(yīng)根據(jù)費(fèi)用開支的數(shù)額大小和重要性合理確定。

各項(xiàng)支出堅(jiān)持“先報(bào)告，后支出”的原則及“自下而上”的審批程序，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、財(cái)會(huì)部門、單位領(lǐng)導(dǎo)逐級(jí)簽字審核審批。

會(huì)計(jì)人員應(yīng)加強(qiáng)原始憑證的合法性、合規(guī)性審核，嚴(yán)禁不合法的原始憑證入賬。

4、建立嚴(yán)格的專項(xiàng)資金管理制度。

專項(xiàng)資金收支計(jì)劃應(yīng)由單位領(lǐng)導(dǎo)集體審查，并提交主管部門和政府有關(guān)部門審批。對(duì)批準(zhǔn)的專項(xiàng)資金應(yīng)進(jìn)行專項(xiàng)核算，并按照要求定期向財(cái)政部門、主管部門或上級(jí)單位報(bào)送專項(xiàng)資金使用情況。

專項(xiàng)資金應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的用途使用，嚴(yán)禁侵占、挪用專項(xiàng)資金。

項(xiàng)目完成后，應(yīng)當(dāng)報(bào)送專項(xiàng)資金支出決算和使用效果的書面報(bào)告，接受財(cái)政部門和主管部門或上級(jí)單位的檢查、驗(yàn)收。