第一篇：案件風(fēng)險排查工作參考流程

案件風(fēng)險排查參考流程

本流程僅為參考流程，排查人員應(yīng)結(jié)合現(xiàn)場排查的實(shí)際、在總行方案框架下開展排查。

本參考流程共分為7部分：對公存款賬戶部分、銀企對賬部分、柜員尾箱現(xiàn)金核查部分、個人存款帳戶部分、個人存單質(zhì)押貸款部分、定期存單/折的掛失部分、貸記卡業(yè)務(wù)部分。

●對公存款賬戶部分

一、在法律合規(guī)部提取的對公賬戶數(shù)據(jù)中，請支行提取賬戶檔案資料和賬戶年檢資料，對照“2011年國內(nèi)結(jié)算案件風(fēng)險排查表及工作紙”進(jìn)行排查。作好檢查記錄，可將留存資料中法定代表人、營業(yè)執(zhí)照號碼等記錄下來，便于查看“人行賬戶管理系統(tǒng)”或“重慶市工商行政管理局”網(wǎng)上年檢情況。如查出已注銷的企業(yè)客戶，要重點(diǎn)檢查其交易和支行后續(xù)整改情況。記錄未按規(guī)定年檢的賬戶（扣除政府機(jī)關(guān)等事業(yè)單位），檢查人員落實(shí)支行后續(xù)年檢情況，對于無法提供年檢信息的賬戶應(yīng)填列在問題賬戶中。

注意：檢查人員在檢查過程中應(yīng)當(dāng)一戶檢查完畢后再開始下一戶檢查，切記避免在檢查過程中將賬戶檔案資料混裝在其他賬戶資料袋中的情況，一定做好賬戶資料的交接工作。

二、請支行提取營業(yè)部人行賬戶管理系統(tǒng)中《單位銀行結(jié)算 賬戶開立、變更及撤銷情況查詢結(jié)果輸出》表，檢查人員將分行提取的《5月31日全轄核心銀行數(shù)據(jù)（交檢查人員）》打開，找到所檢查的機(jī)構(gòu)，將公式（F2）復(fù)制到所檢查機(jī)構(gòu)的“檢查情況”單元格中，將人行賬號和賬戶性質(zhì)粘貼在“人行賬戶”（點(diǎn)擊右下角）工作表中（格式改為常規(guī)或數(shù)字），“檢查情況”單元格中就會顯示人行賬戶的賬戶性質(zhì)，對出現(xiàn)“#N/A”的賬戶進(jìn)行排查（5004為驗(yàn)/增資戶），記錄未上報的賬戶和賬戶性質(zhì)不一致的，并請支行說明原因及整改情況，檢查人員到達(dá)之前整改的不算問題，檢查人員到達(dá)之后整改的列在問題清單中，參照“風(fēng)險排查表”賬戶數(shù)量比對進(jìn)行檢查。

三、請支行提取3月份500萬以上大額交易明細(xì)（可在各行行長郵箱見“中銀渝營郵[2011]52號”4月26日函）和柜臺上《大額交易查證登記簿》（注意：網(wǎng)銀支付、票據(jù)中心錄入大額支付的不在登記簿中）對照“風(fēng)險排查表”大額交易確認(rèn)進(jìn)行檢查。

四、在法律合規(guī)部提取的賬戶數(shù)據(jù)中，請支行人員找出可取現(xiàn)賬戶（基本存款戶等），并請支行提供“現(xiàn)金月支取計劃”抽查3月份是否超限額支取現(xiàn)金。記錄檢查了的賬戶。

五、主城區(qū)行可現(xiàn)場檢查柜員受理的稅票（入國庫的）是否通過8535核算，遠(yuǎn)郊行可查閱柜員傳票，檢查柜員受理的稅票是否通過8535核算，BGL賬戶結(jié)構(gòu)：9+機(jī)構(gòu)號+8535012。記錄抽查的時間段和柜員傳票號。

六、抽查賬戶開戶柜員錄像，主要查看印鑒卡發(fā)放、預(yù)留、保管、開戶流程等是否在監(jiān)控下完成（注意雙人審核完成），同時結(jié)合空白印鑒卡的登記等情況進(jìn)行檢查。記錄抽查的時間段和柜員錄像窗口號。

七、在法律合規(guī)部提取的賬戶數(shù)據(jù)中，請支行人員找出上門服務(wù)客戶，結(jié)合對賬環(huán)節(jié)重點(diǎn)落實(shí)銀企對賬情況。

八、整改落實(shí)，請支行將營業(yè)部《2011年國內(nèi)結(jié)算條線檢查問題清單（上半年）》中的問題打印出來(見中銀渝國內(nèi)結(jié)算郵【2011】11號)，檢查人員可在打印出來的問題單上記錄檢查問題落實(shí)整改情況。

●銀企對賬部分

一、檢查對賬回執(zhí)（排查賬戶2011年3月）的真實(shí)性

1、在2011年3月對賬回執(zhí)中查找納入排查的相關(guān)賬戶紙質(zhì)回執(zhí)，若無紙質(zhì)回執(zhí)，檢查是否屬于網(wǎng)銀對賬。

2、登錄對賬系統(tǒng)（CASS系統(tǒng)）或電子報表系統(tǒng)CA.CASROACO、CA.CASROVCO，核對紙質(zhì)對賬回執(zhí)余額同系統(tǒng)余額是否一致，并把賬戶對應(yīng)金額填進(jìn)工作底稿。

3、檢查相關(guān)回執(zhí)印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒或約定印章相符。如果回執(zhí)僅加蓋單位公章或財務(wù)專用章，需檢查是否簽訂新版對賬協(xié)議（新舊版對賬協(xié)議主要區(qū)別在于新版協(xié)議有紙質(zhì)和電子兩種對賬渠道可選擇以及回執(zhí)印章要求不同）。

二、上門對賬

如果存在到檢查日未回收賬單回執(zhí)、對賬不符未處理、客戶采取網(wǎng)銀對賬方式無紙質(zhì)回執(zhí)情況，則采取上門對賬方式排查，以最近一期對賬單實(shí)施上門對賬。

三、銀企對賬工作底稿填制

“賬號、客戶號、賬戶名稱”欄位直接取自需排查的相關(guān)對公賬戶信息；“對賬年月”為201103（若上門對賬為201105或201106）；“對賬回執(zhí)狀態(tài)、余額核對、印鑒核對”欄位均已嵌入相關(guān)選擇內(nèi)容，供篩選確認(rèn)；“余額”欄位需手工填制本次檢查的賬戶對賬余額；若進(jìn)行上門對賬，應(yīng)在“上門對賬情況”欄位注明“上門”；檢查若無異常，則在“對賬崗位分離情況”欄位注明“正常”。填制完畢，檢查人員及支行配合檢查（印鑒核對等）人員、綜合管理部負(fù)責(zé)人、分管行領(lǐng)導(dǎo)均簽字確認(rèn)，電子版及紙質(zhì)工作底稿一并報市分行法律與合規(guī)部。

附件：排查工作底稿(銀企對賬)

●柜員尾箱現(xiàn)金核查部分

一、請被檢查行綜合管理部提供本行營業(yè)部所有有現(xiàn)金的柜員尾箱編號及個數(shù)。

二、每檢查一個柜員前，請柜員通過“9011”交易碼打印所有現(xiàn)金余額（不同幣種可打印在一張紙上）。

三、清點(diǎn)現(xiàn)金并與打印清單進(jìn)行核對。

四、清點(diǎn)完后，請柜員在清點(diǎn)上加蓋名單和業(yè)務(wù)專用章，檢查人員填寫清點(diǎn)結(jié)果（賬實(shí)相符或賬實(shí)不符）并簽名確認(rèn)。

注意事項(xiàng)：應(yīng)清點(diǎn)該行營業(yè)部所有現(xiàn)金尾箱（除金庫大庫尾箱外），若當(dāng)日有未出庫尾箱，次日營業(yè)前必須進(jìn)行清點(diǎn)，并要求查詢網(wǎng)點(diǎn)說明未交接尾箱原因。

●個人存款帳戶部分

1、根據(jù)分行提取的個人存款帳戶及交易帳戶，通過60450、60465交易碼查詢客戶上一日的余額及聯(lián)系電話（如分行已補(bǔ)充完善電話號碼，可不再通過60465查詢客戶電話號碼），在支行協(xié)助下與客戶進(jìn)行對帳（電話對帳、紙質(zhì)對帳、短信對帳）。

2、對大額交易，通過調(diào)閱會計憑證，核查是否留存《核實(shí)書》，對客戶身份證件居民身份證的是否進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查？

3、對市分行提取的三張表格中的客戶（非居民身份證件開戶、同證件不同名的開戶、柜員經(jīng)辦自己帳戶的業(yè)務(wù)）進(jìn)行開戶環(huán)節(jié)的檢查，調(diào)閱會計憑證開戶資料，檢查是否留存開戶證件復(fù)印件，開戶證件是否存在異常（如證件是否在有效期內(nèi)）。

●個人存單質(zhì)押貸款部分

1、調(diào)閱存單質(zhì)押貸款的一、二級檔案資料，通過電話核實(shí)其借款人的真實(shí)性和出質(zhì)人的真實(shí)性（已結(jié)清的除外）。

2、檢查一級檔案中質(zhì)押存單是否為中行存單，通過BANS系 統(tǒng)調(diào)檢查質(zhì)押存單是否已凍結(jié)（已結(jié)清的除外）。

3、調(diào)閱信貸檔案，檢查是否實(shí)行了三級審批（客戶經(jīng)理、個金部主任、分管行長）？

4、通過詢問相關(guān)業(yè)務(wù)人員，了解存單質(zhì)押業(yè)務(wù)是否實(shí)行了崗位分離和制約（質(zhì)押凍結(jié)崗位與貸款審批崗位是否分離）？

●定期存單/折的掛失部分

調(diào)閱掛失登記薄，檢查是否對掛失客戶進(jìn)行身份識別（聯(lián)網(wǎng)核查），并留存客戶身份證復(fù)印件？掛失解掛是否為本人辦理？是否實(shí)行逐級授權(quán)？

●貸記卡業(yè)務(wù)部分

一、客戶申請：

1、抽查進(jìn)件檔案資料，檢查資料是否齊全（含：申請表、身份證明文件、財力證明文件、身份核查信息和征信核查信息等）；

2、是否執(zhí)行“三親見”（親見客戶/親見簽名/親見證件）原則，檢查進(jìn)件資料中是否簽署或加蓋“與原件相符”章戳和核查人名章、電核人員簽字等

3、是否進(jìn)入人行征信系統(tǒng)進(jìn)行查詢，查詢是否按照人行規(guī)定對查詢進(jìn)行登記；是否留存查詢結(jié)果資料；

4、是否進(jìn)入公安部身份證核查系統(tǒng)進(jìn)行查詢；是否留存查 詢結(jié)果資料；

5、是否按照上級行的要求，網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人（主任/行長/業(yè)務(wù)經(jīng)理）核查率（含電核和上門核查等）是否達(dá)到100％，分、支行個金部是否達(dá)到50％，并在審批表中簽名確認(rèn)；

6、根據(jù)檢查情況，致電申請人，核實(shí)相關(guān)信息。

二、銀行卡商戶管理

1、檢查分支行拓展的間聯(lián)商戶的調(diào)查報告等資料，是否通過核實(shí)工商登記等，核查商戶及商戶資料的真實(shí)性；留存商戶營業(yè)執(zhí)照、及法人代表有效身份證件等資料的完整性如何；調(diào)閱商戶明細(xì)表，與回訪記錄核對，檢查是否回訪50%商戶；

2、是否審核申請人資質(zhì)，是否有固定的營業(yè)地點(diǎn)及足夠的注冊資金或一定業(yè)務(wù)規(guī)模等；

3、市分行銀行卡部三級審批意見是否完整；

4、對個體工商戶是否實(shí)施個人征信核查，是否有相應(yīng)資料留存；

5、對拓展的商戶是否擬訂了分層級的培訓(xùn)計劃；裝機(jī)時的培訓(xùn)記錄是否有商戶人員簽字；每季度的對商戶的回訪，是否做到以查代訓(xùn)，以及商戶平時的咨詢是否有記錄；

6、對繳納保證金的商戶，應(yīng)將保證金余額與商戶進(jìn)行對賬；

7、檢查回訪商戶記錄，核查其真實(shí)性和完整性。

三、內(nèi)部崗位設(shè)置情況

1、調(diào)閱相關(guān)人員的崗位職責(zé)，與有關(guān)人員進(jìn)行技巧訪談，判斷其是否存在不兼容崗位交叉，是否雙人牽制。

2、將有關(guān)人員的柜員號試著登陸相關(guān)系統(tǒng)，查看是否本人實(shí)名柜員；關(guān)注是否使用簡單密碼或初始密碼登陸相關(guān)系統(tǒng)等。

第二篇：關(guān)于案件風(fēng)險排查自查報告

關(guān)于排查案件風(fēng)險自查報告

----***信用社

接聯(lián)社<<關(guān)于排查案件風(fēng)險的緊急通知>>的文件精神后，我社迅速根據(jù)文件要求展開全面認(rèn)真的自查工作，現(xiàn)將自查工作報告如下:

一、建立案件排查內(nèi)控制度，由內(nèi)勤、會計人員對日常業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。對我社員工尤其一線員工進(jìn)行案件排查的宣傳與培訓(xùn)，認(rèn)識案件排查的重要性和必要性。在此次自查期間，通過學(xué)習(xí)案件排查的文件，對員工進(jìn)行宣傳和培訓(xùn)，讓員工清醒認(rèn)識案件排查的必要性，并對員工的不解之處進(jìn)行一一解答。

二、客戶盡職調(diào)查情況。對于客戶開戶，我社按照《案件排查工作制度》及管理辦法能夠認(rèn)真檢查客戶的開戶資料，對于非自然人開戶，需具備法人代表身份證、經(jīng)辦人身份證、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照等資料的真實(shí)性和有效性，確認(rèn)無誤后才予以開立存款賬戶；對于自然人開戶，堅持查驗(yàn)身份證等有效證件的原件，經(jīng)聯(lián)網(wǎng)核查確認(rèn)無誤后才予以開立賬戶。柜臺作為一線崗位，我社配備了兼職合規(guī)管理人員進(jìn)行崗位的監(jiān)督和審核工作，嚴(yán)格審查開戶、存款、資料變更等業(yè)務(wù)的流程。我社2009單筆**萬元（含**萬元）以上大額存款共計**筆，合計金額****萬元，經(jīng)自查，沒有為不明身份的人辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

三、大額和可疑交易報告情況。對于大額的可疑交易，我社一定能夠按照規(guī)定及時準(zhǔn)確的填制各類報表向上級報告，協(xié)同聯(lián)社的有關(guān)部門對帳戶持有人進(jìn)行調(diào)查。在此次自查期間，并未發(fā)現(xiàn)有可疑交易。

四、賬戶資料保存情況。對于客戶實(shí)行一人一檔管理，確?？蛻羲顔螕?jù)的完整和真實(shí)。在自查期間，對于客戶帳戶姓名及身份證逐筆核對一致，確保不存在匿名賬戶和假名賬戶。

通過案件排查，我社員工對案件排查的內(nèi)控制度有了進(jìn)一步的認(rèn)識，能夠較清醒的認(rèn)識到案件排查工作的重要性，對可疑存款的識別能力正在逐步提高，同時能在日常工作中保持較高的警惕性。

2009年4月10日

第三篇：案件風(fēng)險排查工作階段匯報7.1

案件風(fēng)險排查工作階段匯報

省行營業(yè)部：

6月初以來，高新支行黨委高度重視，精心組織、周密部署，認(rèn)真開展案件風(fēng)險排查工作，排查工作做到快、實(shí)、嚴(yán)，確保案件風(fēng)險排查工作取得了階段性成果。

一、落實(shí)快、行動快、進(jìn)度快。

我行從參加省行及省行營業(yè)部會議之后，及時召開了黨委會、行務(wù)會和員工動員大會，認(rèn)真貫徹省行吟也部排查工作會議精神，做到貫徹落實(shí)快。成立工作領(lǐng)導(dǎo)小組，抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干23名分別組成2個檢查組，及時進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，督導(dǎo)、檢查組成員放棄雙休日，于6月6日分赴各網(wǎng)點(diǎn)開展工作，做到行動快。人員排查工作需上網(wǎng)點(diǎn)集中進(jìn)行，為了不影響網(wǎng)點(diǎn)正常業(yè)務(wù)工作的開展和錯過營業(yè)高峰時，我行利用晚上下班后對員工進(jìn)行排查，取得了實(shí)效，于6月30日止，我行按省行營業(yè)部規(guī)定要求內(nèi)容，已全部完成對需排查員工的排查任務(wù)。全行共排查員工248人，其中，行領(lǐng)導(dǎo)4人，中層干部22人，重點(diǎn)崗位30人，長期不在崗2人。未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患。

二、方案實(shí)、督導(dǎo)實(shí)、工作實(shí)。

我行根據(jù)省行營業(yè)部方案范圍、要求，結(jié)合我行實(shí)際情況，制定了詳細(xì)的實(shí)施方案，任務(wù)落實(shí)到每個組，責(zé)任明確到每個人，工作細(xì)化到每一天。督導(dǎo)工作中，行領(lǐng)導(dǎo)起積極帶頭作用，支行黨委班子成員，深入檢查組督導(dǎo)排查工作，和檢查組一起深入網(wǎng)點(diǎn)座談、了解，開展排查工作。行領(lǐng)導(dǎo)和檢查組成員放棄雙休日，深入網(wǎng)點(diǎn)開展排查工作。支行薛耀民行長自排查工作以來，每日督導(dǎo)一次工作進(jìn)度，工作期間常加班至深夜指導(dǎo)各檢查組工作開展情況。支行領(lǐng)導(dǎo)陳珠艷、師勝利分別擔(dān)任2個檢查小組組長，積極深入各網(wǎng)點(diǎn)開展排查工作，領(lǐng)導(dǎo)的帶頭作用，帶動了各檢查組人員，大家晚上加班加點(diǎn)扎實(shí)開展排查工作。如支行人員排查多再版后進(jìn)行、人員排查工作量大，為搞好排查，我行綜合管理部檢查人員常常工作至深夜，按規(guī)定的內(nèi)容、要求提前完成了人員排查工作。截至6月30日，重點(diǎn)業(yè)務(wù)排查共排查銀行承兌匯票152筆，13533萬元；銀企對賬單818筆；內(nèi)部賬戶753戶；50萬元以上收付憑證進(jìn)行了全面排查。

三、工作嚴(yán)、排查嚴(yán)、質(zhì)量嚴(yán)。

我行要求排查工作要嚴(yán)格按照省行營業(yè)部方案規(guī)定要求的內(nèi)容、范圍進(jìn)行認(rèn)真排查，做到不遺漏、不放過，實(shí)行了行長與檢查組長，組長與組員簽訂責(zé)任書，堅決做到排查工

作不搞形式，不走過場，嚴(yán)抓工作質(zhì)量關(guān)，同時，嚴(yán)肅排查工作紀(jì)律，嚴(yán)格流程、嚴(yán)格操作。就上級行要求排查的內(nèi)容，我行檢查組做到過細(xì)、過嚴(yán)排查，對沒有在排查任務(wù)之內(nèi)的，我行認(rèn)為有風(fēng)險隱患的也進(jìn)行了認(rèn)真排查，在安全保衛(wèi)排查中我行主要了營業(yè)場所物防、技防、人防措施是否落實(shí)，以及電視監(jiān)控、報警器運(yùn)行狀況等。確保在規(guī)定的時間內(nèi)保質(zhì)保量完成排查工作任務(wù)。

下一階段，我行將嚴(yán)格按照營業(yè)部的部署積極做好后續(xù)排查總結(jié)工作。按時完成排查工作任務(wù)。

高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)支行

二〇一〇年七月一日

第四篇：案件風(fēng)險排查報告完成稿

案件風(fēng)險排查報告

市行：

根據(jù)省行案防工作要求及《分行2016案件風(fēng)險排查實(shí)施方案》文件精神，適應(yīng)經(jīng)營發(fā)展的新形勢、新變化，為各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造安全的經(jīng)營環(huán)境，有效防范和化解案件風(fēng)險，我行以現(xiàn)場檢查及非現(xiàn)場檢查方式2015年第四季度以來發(fā)生的業(yè)務(wù)開展了全面的案件風(fēng)險排查，現(xiàn)將排查情況報告如下：

一、案件風(fēng)險排查組織開展基本情況

(一)、排查工作步驟

排查工作從2016年4月開始至10月結(jié)束，分為準(zhǔn)備動員、全面排查、整改完善和總結(jié)通報四個階段。

1、準(zhǔn)備動員階段（2016年4月20日至5月15日）動員部署。依據(jù)市行制定的《排查方案》，對排查工作進(jìn)行總體安排，組織動員，確保各階段活動執(zhí)行到位。

宣傳教育。采取多種形式開展案件風(fēng)險排查工作宣傳教育，要使全員充分認(rèn)識案件風(fēng)險排查工作的重要意義，明確工作內(nèi)容、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和具體要求。

2、全面排查階段（2016年5月16日至9月15日）全面排查。各部門、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要按照總行《排查工作手冊》要求的排查內(nèi)容，以多種方式摸排員工違規(guī)行為，及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)線索，使排查工作落到實(shí)處。

排查工作結(jié)束后，各部門、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要及時匯總填報《2016

支行案件風(fēng)險排查領(lǐng)導(dǎo)小組。

2、職責(zé)分工

（1）、支行黨委書記、行長對案件風(fēng)險排查工作負(fù)總責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員根據(jù)工作分工，對職責(zé)范圍內(nèi)的有關(guān)工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

（2）、支行案件風(fēng)險排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)案件風(fēng)險排查工作，負(fù)責(zé)組織實(shí)施并指導(dǎo)協(xié)調(diào)案件風(fēng)險排查工作，要組織各部室、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)按照市行專業(yè)條線的工作部署做好相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險排查工作，監(jiān)督并推動各部門及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)履行案件風(fēng)險排查工作職責(zé)。

（3）、支行各部室、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)做好本專業(yè)、本網(wǎng)點(diǎn)案件風(fēng)險排查工作的同時，撰寫案件風(fēng)險排查工作報告，填報排查統(tǒng)計報表，向支行案件防范工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室反饋。

（4）、支行案件防范工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（支行綜合辦公室）負(fù)責(zé)組織實(shí)施并指導(dǎo)協(xié)調(diào)全行案件風(fēng)險排查工作，推動各部室及網(wǎng)點(diǎn)履行案件風(fēng)險排查工作職責(zé)，負(fù)責(zé)撰寫全行案件風(fēng)險排查工作報告和排查統(tǒng)計報表并向市行內(nèi)控合規(guī)部報送。

（四）、主要排查方法

各級管理者應(yīng)按照管理權(quán)限對所管轄的員工進(jìn)行全面排查，一級排查一級，層層抓好落實(shí)。

在業(yè)務(wù)事項(xiàng)方面，要根據(jù)“以事找人”的原則，按照《案件風(fēng)險排查管理辦法》（工銀規(guī)章[2015]144號）中“案件風(fēng)險

全面排查的依據(jù)為總行《案件防范工作責(zé)任制管理辦法》（工銀規(guī)章[2015]142號）、《案防工作規(guī)定》（工銀規(guī)章[2015]143號）和《案件風(fēng)險排查管理辦法》（工銀規(guī)章[2015]144號）。

2、排查目標(biāo)

及時發(fā)現(xiàn)案件線索和案防薄弱環(huán)節(jié)與漏洞，防范和化解案件風(fēng)險，查處糾正違法違規(guī)行為，增強(qiáng)各級機(jī)構(gòu)和全體員工案防意識，為全行健康持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的內(nèi)控案防環(huán)境。

3、指導(dǎo)原則

“實(shí)質(zhì)重于形式”，在業(yè)務(wù)領(lǐng)域“以事找人”和在員工行為管理方面“從人到事”雙線排查案件風(fēng)險隱患，發(fā)現(xiàn)異?；蛞牲c(diǎn)時，應(yīng)當(dāng)從機(jī)構(gòu)、客戶、業(yè)務(wù)、人員（包括勞務(wù)派遣人員）等四個維度進(jìn)行案件風(fēng)險綜合評估與判斷。

（六）、排查范圍

1、機(jī)構(gòu)范圍

支行內(nèi)部室、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)全部列入排查范圍，排查的機(jī)構(gòu)覆蓋面應(yīng)達(dá)到100%。

2、人員范圍

支行對本級員工的自查面應(yīng)達(dá)到100%，對支行行長、副行長、部室負(fù)責(zé)人、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、柜員、大堂經(jīng)理、大堂值班經(jīng)理、現(xiàn)場值班經(jīng)理，各級產(chǎn)品和營銷部門的管理人員和營銷人員等全部人員列入排查范圍。

（七）、排查內(nèi)容

銷號，無導(dǎo)致憑證使用風(fēng)險情況；按規(guī)定清點(diǎn)空白重要憑證實(shí)物；按規(guī)定領(lǐng)用（或上繳）空白重要憑證，按規(guī)定將空白重要憑證納入系統(tǒng)或登記簿管理；空白重要憑證保管符合規(guī)定，按規(guī)定的頻率對空白重要憑證及庫房進(jìn)行檢查監(jiān)督。

（4）、銀企對賬

經(jīng)過對營業(yè)室、各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)200筆業(yè)務(wù)，金額503萬元進(jìn)行詳細(xì)排查：重點(diǎn)關(guān)注類賬戶已組織面對面對賬；對賬人員在未實(shí)際收回對賬回執(zhí)或回收日期超過對賬截止日期情況下，無虛假或提前錄入回執(zhí)信息，無對賬單虛假錄入情況；客戶風(fēng)險行為識別準(zhǔn)確、風(fēng)險信息錄入完整，無導(dǎo)致關(guān)鍵風(fēng)險信息遺漏或缺失情況；按規(guī)定設(shè)臵崗位，按規(guī)定的對賬標(biāo)準(zhǔn)、頻率進(jìn)行對賬。按規(guī)定對客戶對賬信息進(jìn)行維護(hù)，按規(guī)定對對賬回執(zhí)要素進(jìn)行審核，按規(guī)定對收回的客戶對賬回執(zhí)中記載的未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行逐筆核查。

（5）、U盾管理

經(jīng)過對營業(yè)室、各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)35筆業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)排查： U盾交接執(zhí)行本人辦、面對面、不間隔、交本人的要求，U盾發(fā)放時執(zhí)行雙人目視交接制度，無導(dǎo)致非客戶本人獲取U盾或者U盾調(diào)包，進(jìn)而引發(fā)客戶資金損失情況。

（6）、開戶管理

經(jīng)過對營業(yè)室、各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)84筆業(yè)務(wù)，金額863.3萬元進(jìn)行詳細(xì)排查：開戶環(huán)節(jié)能做到盡職調(diào)查，結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷，經(jīng)有關(guān)機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)；非核準(zhǔn)類賬戶已按規(guī)定向中國

經(jīng)過對營業(yè)室、各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)73筆業(yè)務(wù)，金額160.13萬元進(jìn)行詳細(xì)排查：無私售和違規(guī)準(zhǔn)入；無我行員工私自通過系統(tǒng)外銷售方式向客戶推介未經(jīng)我行準(zhǔn)入的產(chǎn)品情況；無我行相關(guān)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人要求轄內(nèi)員工通過系統(tǒng)外銷售方式向客戶推介未經(jīng)我行準(zhǔn)入的產(chǎn)品情況。

3、信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域

（1）、貸前調(diào)查不實(shí)違規(guī)放貸

經(jīng)過對公司業(yè)務(wù)部、個人金融部122筆業(yè)務(wù)，金額1514萬元進(jìn)行詳細(xì)排查：嚴(yán)格執(zhí)行借款信貸準(zhǔn)入條件，各項(xiàng)貸款按規(guī)定程序和內(nèi)容進(jìn)行貸前調(diào)查；對貸款申請資料的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，盡職調(diào)查報告內(nèi)容與借款企業(yè)實(shí)際情況無偏差；全部貸款均詳細(xì)分析借款人關(guān)聯(lián)關(guān)系及對外擔(dān)保情況；個人住房貸款中無開發(fā)商串通建筑商、供應(yīng)商或親屬、員工等人員批量辦理“假按揭”情況。

（2）、擔(dān)保管理失職

經(jīng)過對公司業(yè)務(wù)部、個人金融部122筆業(yè)務(wù)，金額1514萬元進(jìn)行詳細(xì)排查：個人住房貸款預(yù)告登記后，債權(quán)失效或者自能夠進(jìn)行不動產(chǎn)登記之日起三個月內(nèi)按規(guī)定申請正式抵押登記；按照相關(guān)規(guī)定落實(shí)現(xiàn)場雙人核?；蚝吮＃粺o超過我行抵押率規(guī)定辦理抵押擔(dān)保情況；按規(guī)定對抵押物進(jìn)行評估、重評、檢查；按規(guī)定辦理抵質(zhì)押登記手續(xù)；在抵押房產(chǎn)、在建工程時，執(zhí)行將土地使用權(quán)一并抵押。

（3）、質(zhì)押物管理不到位

現(xiàn)象。

（4）、員工無信用卡惡意透支或借用他人信用卡惡意透支現(xiàn)象。

（5）、沒有客戶反映理財產(chǎn)品到期后資金未到賬或與員工存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系現(xiàn)象。

（6）、領(lǐng)導(dǎo)干部配偶子女沒有經(jīng)商辦企業(yè)現(xiàn)象，領(lǐng)導(dǎo)干部無利用職權(quán)和職務(wù)上的影響為配偶子女經(jīng)商辦企業(yè)謀利。

（七）、責(zé)任追究情況

建立相互關(guān)聯(lián)的責(zé)任追究制度，加大懲治力度，加強(qiáng)案件防范、責(zé)任追究，懲治道德風(fēng)險，在責(zé)任的追究上，我行嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，對查實(shí)的違規(guī)事項(xiàng)，要完善問責(zé)體系，推行和建立違規(guī)損失賠償機(jī)制，建立案件防控責(zé)任和查處機(jī)制，加大案件責(zé)任追究力度。

對屢糾屢犯、屢糾屢錯和各類重復(fù)出現(xiàn)的操作風(fēng)險隱患和違規(guī)行為要加重問責(zé)，嚴(yán)格追究違規(guī)責(zé)任人，不能避重就輕一罰了之，同時要實(shí)行“雙線問責(zé)制”，不僅要對有章不循，違規(guī)操作的員工進(jìn)行責(zé)任追究，還要根據(jù)案件防范職責(zé)建立責(zé)任追究制度，對在管理、操作、監(jiān)督上因規(guī)章制度未落實(shí)，檢查上不深入、走過場致使該發(fā)現(xiàn)的問題未能及時發(fā)現(xiàn)而釀成案件的部室負(fù)責(zé)人、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)，也要制定追責(zé)辦法，追究責(zé)任。

杜絕和防止查而不糾錯或在責(zé)任處理時礙于人情、以罰代處的現(xiàn)象，使責(zé)任追究成為促進(jìn)制度落實(shí)、維護(hù)制度嚴(yán)肅性和

1就會走向犯罪的道路，后果不堪設(shè)想；在合規(guī)教育中，實(shí)行每日晨會講案防的制度，不定期組織學(xué)習(xí)銀監(jiān)會，總行、上級行下發(fā)的各類合規(guī)制度文件，讓廣大員工在思想上筑牢防范風(fēng)險的銅墻鐵壁，從而在全行上下營造了案件防控牢不可破的思想防線。

（二）、完善制度

1、定期召開案件防范分析會

堅持召開內(nèi)控案防分析會，認(rèn)真分析階段工作中出現(xiàn)的風(fēng)險事件原因，提出整改意見，監(jiān)督整改落實(shí)情況，堅持建立健全、合理、有效的內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化員工風(fēng)險意識，推行問責(zé)制，加大責(zé)任追究力度；高度重視案件防范分析會對于促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展、規(guī)范經(jīng)營行為、強(qiáng)化干部隊(duì)伍建設(shè)，切實(shí)組織好、發(fā)揮好案件防范分析會的作用，做到領(lǐng)導(dǎo)重視、民主決策、全員參與，在業(yè)務(wù)經(jīng)營中完善充實(shí)改進(jìn)案件防范分析會的內(nèi)容，進(jìn)一步豐富、規(guī)范案件防范分析會，讓案件防范分析會成為促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展的保障。

2、嚴(yán)格執(zhí)行制度不打折扣

加強(qiáng)制度執(zhí)行，各部室、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)員工嚴(yán)格按照操作流程辦理每一筆業(yè)務(wù)，合法合規(guī)辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)守規(guī)章制度，深入開展規(guī)章制度的評價和完善工作，把解決問題、完善制度貫徹始終，提高對制度執(zhí)行的自控能力，自覺抵制各類違法、違紀(jì)、違規(guī)、違章行為，提高內(nèi)控管理水平，形成了各員工互相配合、齊抓共管的內(nèi)控案防工作格局，使內(nèi)控案防工作相互制約，環(huán)

3財產(chǎn)權(quán)益安全的案件風(fēng)險，依據(jù)各類規(guī)章制度監(jiān)督執(zhí)行。

2、存款和理財業(yè)務(wù)

個人金融部、營業(yè)室、各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對存款欺詐、誤導(dǎo)銷售、“飛單”私售理財產(chǎn)品等可能引發(fā)客戶存款被非法轉(zhuǎn)移的案件風(fēng)險和存款、理財糾紛，依據(jù)各類規(guī)章制度監(jiān)督執(zhí)行。

3、信貸業(yè)務(wù)

公司業(yè)務(wù)部、個人金融業(yè)務(wù)部對貸前調(diào)查不實(shí)違規(guī)放貸、擔(dān)保管理失職、質(zhì)押物管理等可能引發(fā)的涉嫌違法發(fā)放貸款的案件風(fēng)險，依據(jù)各類規(guī)章制度，監(jiān)督執(zhí)行。

（五）、領(lǐng)導(dǎo)干部、員工異常行為排查

通過非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部、員工異常行為排查，就是通過對領(lǐng)導(dǎo)干部、員工8小時以內(nèi)及8小時以外的思想、行為等方面持續(xù)觀察了解進(jìn)行綜合分析，從中篩查、及時發(fā)現(xiàn)是否參與經(jīng)商辦企業(yè)，組織和參與非法集資、民間融資，信用卡惡意透支、領(lǐng)導(dǎo)干部利用職務(wù)影響為配偶和子女經(jīng)商辦企業(yè)謀利等不良傾向和問題，將管理、教育、防范等工作關(guān)口前移，引導(dǎo)和督促領(lǐng)導(dǎo)干部、員工自覺遵紀(jì)守法，消除案件隱患，發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部、員工異常行為苗頭和動向，通過調(diào)查核實(shí)對員工是否存在異常行為作出認(rèn)定，為全行安全穩(wěn)健經(jīng)營、發(fā)展提供更加堅強(qiáng)的保障。

完善班子成員廉政檔案制度，落實(shí)述職述廉、個人重大事項(xiàng)報告制度，杜絕利用職務(wù)影響為配偶和子女經(jīng)商辦企業(yè)謀利等問題，促使管理人員認(rèn)真履行職責(zé)，堅持執(zhí)行行務(wù)公開制度，5真實(shí)，無違規(guī)放貸情況，擔(dān)保管理合理，質(zhì)押物管理到位。

2、以“52種異常行為”為標(biāo)識，對我行全行員工進(jìn)行了全面的排查，對員工的興趣愛好、家庭狀況、社會交際、日常工作表現(xiàn)等方面進(jìn)行了排查,通過對員工8小時以內(nèi)及8小時以外的思想、行為等方面持續(xù)觀察了解進(jìn)行綜合分析，從中篩查，未發(fā)現(xiàn)有異常行為員工。

四、采取措施及整改情況

1、采取措施

支行各部室、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要針對案件風(fēng)險排查工作發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改措施并切實(shí)抓好落實(shí)，做到問題整改到位、注重工作實(shí)效、不在案件風(fēng)險排查工作中走形式，要基于案件風(fēng)險防范的角度，把排查工作的要求與各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理要求有機(jī)結(jié)合，使排查工作規(guī)范化、常態(tài)化。

各專業(yè)部門應(yīng)結(jié)合自身經(jīng)營特點(diǎn)和條線案防態(tài)勢，科學(xué)安排、統(tǒng)籌組織開展排查，對確定的風(fēng)險排查重點(diǎn)進(jìn)行全面摸排，不留死角，提高排查質(zhì)量。

各單位要深入剖析本單位面臨的案防形勢和案防工作中存在的問題，要注重采取靈活高效的排查方式，避免流于形式的表格統(tǒng)計，增加無效工作量。要突出重點(diǎn)、精確制導(dǎo)，切實(shí)提升排查實(shí)際效果，確保及早發(fā)現(xiàn)和排查出案件風(fēng)險隱患。

2、整改情況

做好案件線索處臵工作，各部室、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在案件風(fēng)險排查過程中發(fā)現(xiàn)案件和案件風(fēng)險事件線索的，要及時按照《案件

7異常行為排查辦法，采取但不限于日常觀察、交心談心、檢查調(diào)查、走訪家訪、科技排查、接受舉報、綜合分析等方式，及時了解和掌握員工八小時內(nèi)外是否存在工作表現(xiàn)、社會交往、個人情緒、投資消費(fèi)等方面的異常行為以及涉嫌參與非法活動等情況，并在此基礎(chǔ)上對員工經(jīng)手的業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測和排查。

五、工作要求及建議

繼續(xù)完善制度和強(qiáng)化合規(guī)教育，對案件風(fēng)險排查發(fā)現(xiàn)的案件線索和風(fēng)險事件，要認(rèn)真剖析原因，查找問題根源，完善制度和流程設(shè)計，強(qiáng)化問題源頭治理，健全完善案防長效機(jī)制。要加強(qiáng)員工合規(guī)行為教育，引導(dǎo)全員樹立正確的發(fā)展觀、業(yè)績觀和風(fēng)險觀，確保案件防控工作取得實(shí)效。支行各部室、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要充分認(rèn)識開展關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)監(jiān)控檢查工作的重要性，切實(shí)落實(shí)監(jiān)控檢查職責(zé)，防止檢查走過場等現(xiàn)象，確保監(jiān)控檢查工作取得實(shí)效。

加大監(jiān)控檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)工作力度，確保檢查發(fā)現(xiàn)問題得到有效整改。對于監(jiān)控檢查發(fā)現(xiàn)的問題，按照有關(guān)規(guī)定落實(shí)整改，并做到舉一反三，杜絕屢查屢犯。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，各部室、各網(wǎng)點(diǎn)要高度重視，認(rèn)真對待。支行行長、副行長、各部室負(fù)責(zé)人、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人要作為整改第一責(zé)任人做好整改工作，與各條線管理部門加強(qiáng)信息溝通，及時將檢查發(fā)現(xiàn)的問題向有關(guān)部門進(jìn)行反饋，起到督促整改，促進(jìn)業(yè)務(wù)管理再上臺階。對發(fā)現(xiàn)問題多、頻率高、問題突出的關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)要在

第五篇：農(nóng)村信用社案件風(fēng)險排查工

***村信用社

案件風(fēng)險排查工作方案

根據(jù)《中國銀監(jiān)會黑龍江監(jiān)管局關(guān)于開展銀行業(yè)案件風(fēng)險排查工作的通知》（監(jiān)通[2010]號）要求，為促進(jìn)全省農(nóng)村信用社有效防控各類風(fēng)險，堵塞漏洞，防范案件發(fā)生，結(jié)合實(shí)際，制定本方案。

一、組織領(lǐng)導(dǎo)

此次案件風(fēng)險排查工作由省聯(lián)社統(tǒng)一組織實(shí)施。省聯(lián)社成立以李久春理事長為組長，其他班子成員為副組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的案件風(fēng)險排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在省聯(lián)社稽核部，負(fù)責(zé)排查工作的協(xié)調(diào)、落實(shí)、指導(dǎo)。

二、排查時間

此次案件風(fēng)險排查時間自2010年1月27日起至2010年2月25日止。

三、排查業(yè)務(wù)時間界定

貸款、存款以檢查日余額為準(zhǔn)。其他業(yè)務(wù)自2009年1月1日至檢查日。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題往前追溯。

四、排查方式

此次案件風(fēng)險排查采取縣聯(lián)社組織各業(yè)務(wù)部門自查，市地稽查分局組織抽查，省聯(lián)社稽查局組織重點(diǎn)抽查的方式進(jìn)行。

（一）自查

2010年1月27日至2010年2月12日。各縣聯(lián)社組織業(yè)務(wù) 部門組成工作組負(fù)責(zé)對轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行自查。自查要確保檢查深度到位，自查機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)覆蓋面要達(dá)到100%。尤其是2005年以來發(fā)生過各類案件的基層信用社和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要列為重點(diǎn)排查對象。

各縣聯(lián)社將本次自查的原始作業(yè)記錄留存?zhèn)洳?。原始記錄要詳盡、完整，應(yīng)包括被查機(jī)構(gòu)名單、自查時間、被查業(yè)務(wù)明細(xì)及檢查工作表、自查責(zé)任人、自查發(fā)現(xiàn)的所有問題和整改查處情況?？h聯(lián)社理事長要在原始作業(yè)記錄上簽字確認(rèn)。

（二）抽查

2010年2月20日至2010年2月25日。市地稽查分局負(fù)責(zé)對轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行抽查。抽查比例不低于市地所轄基層信用社網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量的30%。其中營業(yè)部、城鎮(zhèn)社為必查單位。

各市地稽查分局要將本次抽查的原始作業(yè)記錄留存?zhèn)洳?。原始記錄要詳盡、完整，應(yīng)包括被查機(jī)構(gòu)名單、自查時間、被查業(yè)務(wù)明細(xì)及檢查工作表、抽查責(zé)任人、抽查發(fā)現(xiàn)的所有問題和整改查處情況。市地稽查分局局長要在原始作業(yè)記錄上簽字確認(rèn)。

（三）重點(diǎn)抽查

2010年2月20日至2010年2月25日。省聯(lián)社稽查局負(fù)責(zé)對全省農(nóng)村信用社營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)抽查。重點(diǎn)抽查比例視自查、抽查情況確定。

省聯(lián)社稽查局要將本次重點(diǎn)抽查的原始作業(yè)記錄留存?zhèn)洳椤Ｔ加涗浺敱M、完整，應(yīng)包括被查機(jī)構(gòu)名單、自查時間、被查業(yè)務(wù)明細(xì)及檢查工作表、抽查責(zé)任人、抽查發(fā)現(xiàn)的所有問題和整 改查處情況。省聯(lián)社稽查局直屬分局局長要在原始作業(yè)記錄上簽字確認(rèn)。

五、排查內(nèi)容

此次案件風(fēng)險排查內(nèi)容包括但不限于：

（一）業(yè)務(wù)風(fēng)險排查 信貸部分：

1、是否存在發(fā)放冒名貸款問題。

2、是否存在自批自貸和人情利率減免利息等問題。

3、是否存在超權(quán)限、壘大戶問題。

4、是否存在收貸不及時入賬，截留、挪用貸款問題。

5、是否存在發(fā)放跨區(qū)域貸款問題。

6、是否存在放新收陳、放貸收息問題。

7、是否存在抵（質(zhì)）押貸款手續(xù)不合規(guī)；虛假抵（質(zhì)）押、無效抵（質(zhì)）押等問題。

8、是否存在擔(dān)保貸款不合規(guī)；虛假擔(dān)保、超能力擔(dān)保、重復(fù)擔(dān)保等問題。

9、是否存在向國家限控行業(yè)發(fā)放貸款問題。

10、是否存在無合同及簽訂無效合同發(fā)放貸款問題。

11、是否存在人為原因?qū)е沦J款超訴訟時效和超擔(dān)保時效問題。

會計結(jié)算部分：

1、存放準(zhǔn)備金存款、存放中央銀行特種存款、繳存中央銀 行財政性存款、存放其他同業(yè)款項(xiàng)等同業(yè)往來款項(xiàng)是否存在挪用、盜支等問題。

2、資金拆借科目是否存在違規(guī)向系統(tǒng)外拆出資金問題。

3、長、短期投資類科目資金去向是否真實(shí)，是否存在挪作他用等問題。

4、賬戶開立、變更和撤銷等有關(guān)手續(xù)是否符合規(guī)定，賬戶支現(xiàn)業(yè)務(wù)是否嚴(yán)格執(zhí)行審批制度。

5、是否存在為驗(yàn)資賬戶提供虛假驗(yàn)資問題。

6、賬戶資金支取憑證上的印鑒是否與預(yù)留銀行印鑒一致；是否開出遠(yuǎn)期、過期支票。

7、應(yīng)付利息、應(yīng)付利潤、其他應(yīng)付款、應(yīng)交稅金等負(fù)債類科目是否存在盜取、挪用問題。

8、股本金是否按規(guī)定以貨幣資金的方式入股，有無用其他債權(quán)、實(shí)物資產(chǎn)、貸款或有價證券等形式入股的問題；是否存在盜支、挪用問題。

9、資本公積轉(zhuǎn)增資本程序是否合法，有無挪用資本公積問題；接受捐贈的財產(chǎn)是否足額進(jìn)入資本公積，有無挪用問題。

10、同城交換崗位設(shè)臵是否合理，是否存在占用同城結(jié)算資金問題。

11、是否存在未按規(guī)定辦理銀行匯票業(yè)務(wù)。

12、現(xiàn)代支付系統(tǒng)、農(nóng)信銀系統(tǒng)業(yè)務(wù)是否嚴(yán)格執(zhí)行崗位權(quán)限控制，是否存在越權(quán)操作問題。財務(wù)部分：

1、其他應(yīng)收款有無超審批權(quán)限、列支超期限、非業(yè)務(wù)性墊款問題；列賬項(xiàng)目是否符合規(guī)定，是否存在截留、挪用問題。

2、是否存在固定資產(chǎn)購臵資金來源不合規(guī)，形成賬外資產(chǎn)；是否存在擅自列支、超標(biāo)準(zhǔn)列支固定資產(chǎn)；是否存在虛列固定資產(chǎn)套取資金問題；是否存在暗箱操作出售固定資產(chǎn)套取資金問題。

3、是否存在侵占、挪用、出借、贈送抵債資產(chǎn)以及出售抵債資產(chǎn)未按規(guī)定入賬套取資金等問題；抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用固定資產(chǎn)是否參照固定資產(chǎn)的審批權(quán)限履行相關(guān)的報批手續(xù)。

4、是否存在隱藏、截留、挪用貸款利息問題。

5、金融機(jī)構(gòu)往來收入是否按規(guī)定全額入賬，是否存在往來收入利息不及時入賬套取資金挪作他用問題。

6、是否按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、范圍收取手續(xù)費(fèi)；有無違反結(jié)算規(guī)定或代理合同（協(xié)議）擅自改變收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，有無亂收費(fèi)問題；有無截留私分手續(xù)費(fèi)收入問題。

7、其他營業(yè)收入是否全額入賬，有無截留、挪用、私分等問題。

8、固定資產(chǎn)盤盈、出售固定資產(chǎn)凈收益、固定資產(chǎn)及抵債資產(chǎn)出租收入、出納長款收入、罰沒款收入是否全額入賬，有無截留、挪用、私分等問題。

9、是否存在虛列存款利息支出，調(diào)入調(diào)劑資金利息支出等 各項(xiàng)利息支出款項(xiàng)套取資金問題。

10、是否存在多提各項(xiàng)提取、虛列營業(yè)費(fèi)用、虛列營業(yè)外支出套取資金問題。

儲蓄部分：

1、儲蓄存款掛失手續(xù)是否合規(guī)，查詢、凍結(jié)、扣劃存款手續(xù)是否符合規(guī)定。

2、辦理儲蓄轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)是否存在虛存后支取的方式進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。

3、是否存在盜支、挪用儲戶存款問題；是否存在擠占、挪用長期不動戶款項(xiàng)問題。

4、定期儲蓄存款提前支取業(yè)務(wù)是否合規(guī)。出納部分：

1、庫存現(xiàn)金賬款是否相符；是否存在超庫存、尾箱超限額、白條抵庫、空庫等問題。

2、是否嚴(yán)格執(zhí)行調(diào)、繳款程序和手續(xù)，是否存在調(diào)繳款未簽發(fā)調(diào)撥單、款項(xiàng)運(yùn)送不到位、入庫不及時等問題。

表外部分：

1、重要空白憑證賬實(shí)是否相符，是否存在丟失重要空白憑證問題；重要空白憑證的印制、保管是否合規(guī)。

2、重要空白憑證是否存在提前加蓋業(yè)務(wù)公章問題；作廢重要空白憑證是否加蓋“作廢”戳記；是否定期清點(diǎn)庫存重要空白憑證。

3、表外有價憑證、有價單證及物品管理及使用是否合規(guī)；是否堅持定期或不定期查賬和盤點(diǎn)工作。

4、對代保管物品的審查認(rèn)定是否全面，交接手續(xù)是否完善；代保管物品標(biāo)價或估價依據(jù)是否正確，收費(fèi)是否合理，手續(xù)是否完善清楚；是否按委托人設(shè)立賬戶和登記簿；代保管品中有無來源不明和違禁物品。

5、抵質(zhì)押有價物品管理是否合規(guī)；是否有專人管理、有無毀損問題。

6、已核銷呆賬貸款認(rèn)定程序是否合法、合規(guī)；賬、據(jù)是否相符；有無篡改、抵換貸款借據(jù)現(xiàn)象；有無未經(jīng)稅務(wù)部門或聯(lián)社審批的問題；有無弄虛作假和收回不入賬而挪作他用等問題。

7、已臵換不良貸款是否存在收回貸款本息不及時入賬而挪作他用等問題。

安全保衛(wèi)部分：

1、營業(yè)場所是否存在門窗不關(guān)或不加鎖的問題；是否按公安部門規(guī)定配齊了消防器材；營業(yè)場所在營業(yè)期間邊門、后門是否上鎖，網(wǎng)點(diǎn)是否安裝、使用了防尾隨門或閉門器。

2、營業(yè)期間營業(yè)室內(nèi)是否是三人在崗，并至少有一名男員工；是否存在外部人員或無關(guān)人員進(jìn)入營業(yè)柜臺內(nèi)的問題；是否存在柜臺外攜款箱候車的問題；是否按規(guī)定程序接受安全檢查。

3、營業(yè)場所內(nèi)的恐嚇報警器、紅外線報警裝臵、公安局“110”報警器和聯(lián)防鈴以及監(jiān)控設(shè)備是否齊全、靈敏；監(jiān)控攝像頭的布 局是否合理、有無監(jiān)控死角，監(jiān)控資料保存期限是否在30天以上。

4、營業(yè)室窗戶是否安裝了鐵柵欄和窗簾，一、二樓之間是否設(shè)臵了安全防護(hù)門、營業(yè)室現(xiàn)金庫房是否安裝了防盜安全門，金庫內(nèi)設(shè)施是否符合規(guī)定。

5、各項(xiàng)安全制度落實(shí)及員工安全保衛(wèi)教育是否落到實(shí)處。

6、檢查護(hù)衛(wèi)大隊(duì)隊(duì)員上崗是否符合規(guī)定。

7、營業(yè)廳值勤護(hù)衛(wèi)隊(duì)員是否在崗，是否著裝整齊、佩帶防衛(wèi)武器，是否做與職責(zé)無關(guān)的事情。

8、親屬回避人員是否同時管庫或同時值班。

9、值班值宿人員在守庫期間是否有酒后上崗、看電視、搞其他娛樂活動等問題。

10、分管安保副主任、保衛(wèi)部負(fù)責(zé)人、信用社主任、是否執(zhí)行每月值班值宿查崗制度。

11、是否堅持雙人押運(yùn)、是否身穿防彈衣、頭戴鋼盔武裝押運(yùn)，押運(yùn)時證件是否齊全。

12、槍支是否定期保養(yǎng)，是否存在銹蝕和損壞的問題。

13、綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)設(shè)備是否使用專用機(jī)器，專人管理與維護(hù)，是否安裝與本系統(tǒng)無關(guān)的軟件，有無亂接電源、電線等問題。

14、安全認(rèn)證系統(tǒng)管理終端是否使用專用機(jī)器，專人管理。

15、安全認(rèn)證系統(tǒng)管理終端是否設(shè)定開機(jī)密碼或登錄密碼，是否安裝與本系統(tǒng)無關(guān)的軟件，是否與非生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)連接。

柜員管理部分：

1、空白柜員卡是否入庫（或保險柜）妥善保管；是否雙人領(lǐng)取，并辦理交接手續(xù)。

2、柜員卡是否僅限本人使用，是否存在一人多卡、一卡多人或出借柜員卡，借用他人柜員卡問題。

3、營業(yè)期間柜員卡是否隨身攜帶、離崗時是否存在人走卡未收，是否存在柜員卡在抽屜保管問題。

4、柜員是否按規(guī)定使用和更換密碼，柜員業(yè)務(wù)范圍設(shè)臵是否合理。

5、柜員交接是否辦理交接手續(xù)并填寫相關(guān)交接登記簿。是否按規(guī)定辦理授權(quán)業(yè)務(wù)。

6、柜員是否未經(jīng)批準(zhǔn)在非工作時間上機(jī)，柜員暫離崗位是否退出綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)。

7、勾挑員是否履行崗位職責(zé)。中間業(yè)務(wù)部分：

1、是否存在未經(jīng)省聯(lián)社批準(zhǔn)，擅自違規(guī)開辦中間業(yè)務(wù)；

2、是否存在未向省聯(lián)社報備咨詢，擅自報送相應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批；是否存在未經(jīng)省聯(lián)社批準(zhǔn)，擅自停辦中間業(yè)務(wù)或拒絕為客戶辦理。

3、是否存在中間業(yè)務(wù)收入不入賬挪作他用問題。

4、是否存在擅自泄露客戶信息、占用客戶資金，給客戶造 成經(jīng)濟(jì)損失等問題。

5、各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，是否按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行收費(fèi)，是否有違反收費(fèi)管理權(quán)限，自立收費(fèi)項(xiàng)目，自定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，擅自超過浮動范圍提高或降低收費(fèi)水平，擴(kuò)大或縮小收費(fèi)范圍等問題。

銀行卡部分：

1、是否存在卡片運(yùn)送時未采取安保措施，卡片運(yùn)送時是否有專人進(jìn)行負(fù)責(zé)管理，是否嚴(yán)格執(zhí)行運(yùn)送程序及運(yùn)送交接手續(xù)。

2、卡片是否按照重要空白憑證進(jìn)行管理，保管是否合規(guī)，保管地點(diǎn)是否安全。

3、是否定期或不定期對卡片進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，有無賬實(shí)不相符問題，作廢卡片是否逐卡登記，銷毀時是否按照銀行卡管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行統(tǒng)一銷毀。

4、是否存在銀行卡申領(lǐng)時未按申領(lǐng)環(huán)節(jié)進(jìn)行領(lǐng)用、是否存在單位卡申領(lǐng)時無開戶許可證、個人卡申領(lǐng)時無本人有效證件等問題。

5、銀行卡業(yè)務(wù)辦理人員是否按照銀行卡業(yè)務(wù)操作有關(guān)規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，是否對銀行卡“真?zhèn)巍边M(jìn)行嚴(yán)格審查。

6、銀行卡進(jìn)行清算時是否及時對賬戶內(nèi)所結(jié)欠款項(xiàng)進(jìn)行追索，銀行卡進(jìn)行銷戶時是否符合銷戶條件。

7、發(fā)卡機(jī)構(gòu)是否存在缺陷，進(jìn)行交易密碼管理時是否能夠按照卡密碼管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行正確操作。

8、ATM自助設(shè)備是否按照要求做到專人（營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)）負(fù)責(zé)管 理，操作崗位是否實(shí)行崗位制約；ATM自助設(shè)備是否按照要求安裝監(jiān)控設(shè)備，是否經(jīng)常對設(shè)備進(jìn)行檢查，保證其正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

9、POS機(jī)業(yè)務(wù)開展時是否對相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，機(jī)具管理是否規(guī)范，是否對特約商戶經(jīng)營情況進(jìn)行跟蹤管理，是否按規(guī)定建立定期巡視維護(hù)制度。

（二）規(guī)章制度落實(shí)情況排查

全面排查各級農(nóng)村信用社執(zhí)行規(guī)章制度情況（具體見附件二）。通過現(xiàn)場檢查、調(diào)取監(jiān)控資料等非現(xiàn)場信息系統(tǒng)等手段，重點(diǎn)對基層營業(yè)機(jī)構(gòu)和重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、環(huán)節(jié)、崗位是否有存在違反規(guī)章制度問題，對制度的執(zhí)行力進(jìn)行監(jiān)督和檢查。

（三）監(jiān)管部門檢查整改要求落實(shí)情況

對2009年以來各級監(jiān)管部門下發(fā)的案件風(fēng)險提示、操作風(fēng)險檢查整改要求落實(shí)情況進(jìn)行排查（具體見附件三）。檢查是否按照監(jiān)管部門要求落實(shí)檢查，是否存在流于形式，檢查不徹底問題。檢查發(fā)現(xiàn)的問題是否指定整改責(zé)任人限期整改，整改是否到位。

六、具體要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各級農(nóng)村信用社要高度重視此次案件風(fēng)險排查工作，切實(shí)提高風(fēng)險防范意識，成立相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)小組，按要求組織相關(guān)部門和人員落實(shí)好轄內(nèi)風(fēng)險排查工作，要敢于正視問題和勇于暴露問題，積極查找案件防控薄弱環(huán)節(jié)，有效堵塞漏洞，確保案件風(fēng)險排查工作落到實(shí)處。

（二）落實(shí)排查責(zé)任。此次排查各縣聯(lián)社理事長為自查第一 責(zé)任人，各市地稽查分局局長為抽查第一責(zé)任人，省聯(lián)社稽查局直屬分局局長為重點(diǎn)抽查第一責(zé)任人，并按照組織分工指定人員具體負(fù)責(zé)。自查、抽查、重點(diǎn)抽查要嚴(yán)格落實(shí)案件風(fēng)險排查工作責(zé)任制，對排查走形式、敷衍了事的，要追究責(zé)任人責(zé)任。嚴(yán)格落實(shí)主查人責(zé)任制，誰主查、誰簽字、誰負(fù)責(zé)。對于玩忽職守，應(yīng)檢查未檢查、應(yīng)發(fā)現(xiàn)問題未發(fā)現(xiàn)問題、應(yīng)上報未上報的，今后形成案件、重大事故或今后被內(nèi)、外部檢查發(fā)現(xiàn)的，一律追究主查責(zé)任人、相關(guān)責(zé)任人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人責(zé)任。

（三）嚴(yán)格實(shí)施處罰。對排查發(fā)現(xiàn)的問題，嚴(yán)格按《黑龍江省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》提出行政處分建議，移交監(jiān)察部門進(jìn)行處理。涉及案件、重大違規(guī)違紀(jì)問題和線索的，要及時上報省聯(lián)社。對涉嫌違法犯罪的，建議移交司法機(jī)關(guān)處理。

（四）上報具體要求。統(tǒng)計排查出的問題均為此次新查出的問題，之前已檢查出的問題并且已落實(shí)整改的，不計入這次排查問題統(tǒng)計范圍。抽查問題為自查未查出問題；重點(diǎn)抽查問題為自查、抽查未查出問題，問題不得重復(fù)統(tǒng)計。自查、抽查、重點(diǎn)抽查要單獨(dú)形成檢查報告和填制報表。自查報告、報表由市地聯(lián)社、辦事處匯總，由市地聯(lián)社理事長、辦事處主任簽發(fā)；抽查報告、報表由市地稽查分局局長簽發(fā)，以正式文件形式于2010年3月1日前上報省聯(lián)社稽核部，并附帶電子版。

附件：

1、黑龍江省農(nóng)村信用社案件風(fēng)險排查問題統(tǒng)計匯總表

2、黑龍江省農(nóng)村信用社案件風(fēng)險排查各項(xiàng)制度落實(shí)情況檢查目錄

3、黑龍江省農(nóng)村信用社案件風(fēng)險排查監(jiān)管部門相關(guān)文件目錄