第一篇：《個人理財》主觀題2012.11.02

1.個人理財：個人理財是依據(jù)對個人財務(wù)資源和財務(wù)目標的評估，制定和實施各種規(guī)劃，實現(xiàn)人生目標的綜合過程。

2.外匯理財產(chǎn)品：外匯理財產(chǎn)品是指個人購買理財產(chǎn)品時的貨幣只針對自由兌換的外國貨幣，收益獲取也以外幣幣值計算。

3.基金凈值：基金凈值又稱基金單位凈值，即每份基金單位的凈資產(chǎn)價值，等于基金的總資產(chǎn)減去總負債后的余額再除以基金全部發(fā)行的單位份額總數(shù)。它是是反映基金績效表現(xiàn)的一個重要指標。

4.債券基金：又稱為債券型基金，是指專門投資于債券的基金,它通過集中眾多投資者的資金，對債券進行組合投資，尋求較為穩(wěn)定的收益。

5.貨幣基金：貨幣市場基金是指投資于貨幣市場上短期有價證券的一種基金。該基金資產(chǎn)主要投資于短期貨幣工具如國庫券、商業(yè)票據(jù)、銀行定期存單、政府短期債券、企業(yè)債券、同業(yè)存款等短期有價證券。6.稅收籌劃：稅收規(guī)劃又稱節(jié)稅。是指納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過經(jīng)濟活動的事先籌劃和安排，充分利用優(yōu)惠和差別待遇，以減輕稅負，達到整體稅后利潤最大化。7.基本養(yǎng)老保險：基本養(yǎng)老保險是按國家統(tǒng)一政策規(guī)定強制實施的為保障廣大離退休人員基本生活需要的一種養(yǎng)老保險制度。它由社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶兩部分構(gòu)成。8.年金保險：在被保險人生存期間，保險人按照合同約定的金額和方式，在約定期限內(nèi)定向保險人給付保險金；在被保險人死亡后，保險人停止給付保險金。

9.房地產(chǎn)估價中的凈現(xiàn)值法：將因租房和購房發(fā)生的現(xiàn)金流量折現(xiàn)為現(xiàn)值；比較租房和購房的凈現(xiàn)值，凈現(xiàn)值高者合算。

10.遺產(chǎn)稅：遺產(chǎn)稅（Inheritance Tax）是對被繼承人死亡時所遺留的財產(chǎn)課征的一種稅。

11.個人保險理財：就是針對人生中各個階段所面臨的風(fēng)險，定量分析財務(wù)保障需求額度，并利用保險的方式作出適當(dāng)?shù)呢攧?wù)安排，以避免風(fēng)險發(fā)生時給生活帶來的沖擊，從而擁有高品質(zhì)生活的一種財務(wù)籌劃活動。

1.簡述個人理財?shù)幕驹瓌t 投資理財越早越好

用別人的錢去賺錢，即負債經(jīng)營 不要害怕投資風(fēng)險 多元化投資化解風(fēng)險

2.簡述我國個人消費信貸的種類有哪些？

個人短期信用貸款 個人綜合消費貸款 個人旅游貸款 國家助學(xué)貸款 個人汽車貸款 個人住房貸款

3.個人投資理財?shù)闹饕a(chǎn)品有哪些？

股票； 債券； 基金； 金融衍生工具； 房地產(chǎn)。

4.簡述退休養(yǎng)老規(guī)劃工具有哪些？

隨著投資理財方式的多元化，可供養(yǎng)老的理財規(guī)劃工具也日益增多。

主要有：基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、個人儲蓄性養(yǎng)老保險、商業(yè)養(yǎng)老保險、金融投資、以房養(yǎng)老、藝術(shù)品投資等。

5.保險理財有哪些功能？

第一，利用保險產(chǎn)品的保障功能來管理人生不同階段的各種財務(wù)風(fēng)險，保證理財規(guī)劃的順利進行。第二，保險作為財富管理的手段，可通過指定受益人的方式來避免債權(quán)債務(wù)危機給自己的家庭造成傷害；同時，保險的受益人明確，家庭財務(wù)糾紛成本最少；受益人所得保險金免納個人所得稅，相比遺產(chǎn)

繼承，人壽保險具有能最大化地實現(xiàn)財富傳承等諸多功能。

第三，保險本身附帶一定的理財功能，可在保障功能的基礎(chǔ)上來實現(xiàn)保險資金的增值和靈活運用。

1.風(fēng)險保障、2.投資（保險理財功能之一是籌措資金，保險法中明確規(guī)定了“現(xiàn)金價值不喪失條款”。在某些保險合同中也規(guī)定了當(dāng)客戶資金緊缺時可申請現(xiàn)金價值的70%-90%作為短期貸款。同時，一些新型的人壽保險產(chǎn)品不僅具有保障功能，而且具有一定的投資功能，就是說如果在保險期間獲得保障的同時還有本金的其他收益。

一、保險理財?shù)亩悇?wù)優(yōu)勢。保險是一個非常理想的節(jié)稅工具，收到了法律的保護。

二、保險理財?shù)膫鶆?wù)優(yōu)勢。保險具有免于債務(wù)追償功能。

三、保險理財?shù)挚雇ㄘ浥蛎泝?yōu)勢。）6.簡述教育投資的規(guī)劃流程

1、明確子女未來能夠接受的教育目標，了解實現(xiàn)該目標當(dāng)前所需費用

?

2、預(yù)測教育費用的增長率，計算實現(xiàn)該教育目標未來所需費用 ?

3、計算一次性投資所需資金和分期投資所需資金

?

4、選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y工具進行投資

7.簡述影響退休規(guī)劃的因素有哪些？

?

1、負擔(dān)與責(zé)任（貸款、子女撫養(yǎng)）

?

2、退休時間及退休后的生存時間

?

3、退休后的生活水平

?

4、退休保障及退休前的資產(chǎn)累積

?

5、通貨膨脹。通貨膨脹率越高，退休金籌備壓力越大

?

6、是否需要為子女留有遺產(chǎn) 8.簡述個人理財流程

建立客戶關(guān)系 收集客戶信息 提出財務(wù)策劃計劃 個人理財策略整合執(zhí)行和監(jiān)控財務(wù)策劃計劃 9.簡述房地產(chǎn)投資方式 ? 房地產(chǎn)開發(fā)投資 ? 房地產(chǎn)購置投資 ? 購買房地產(chǎn)證券 ? 房地產(chǎn)投資信托 ? 有限合伙投資

六、分析計算題

1.張先生欲承包一企業(yè)，承包期為2012年3月1日至2012年12月31日。2012年3月1日至2012年12月31日期間，企業(yè)固定資產(chǎn)折舊5000元，上交租賃費50000元，預(yù)計實現(xiàn)會計利潤53000元（已扣除租賃費，未扣除折舊費），張先生不領(lǐng)取工資。已知該地區(qū)規(guī)定的業(yè)主費用扣除標準為每月3500元。有兩個方案可供選擇：方案一：將原企業(yè)的工商登記改為個體工商戶；方案二：仍用原有企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照。

試分析，張先生應(yīng)選取哪種方案更有利？

方案

一、將原企業(yè)的工商登記改為個體工商戶。這樣，經(jīng)營所得就按個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計算繳納個人所得稅。按照財稅[2011]62號文件規(guī)定，個體工商戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中以經(jīng)營租賃方式租入固定資產(chǎn)的租賃費，可以據(jù)實扣除。假定該省規(guī)定的業(yè)主費用扣除標準為每月3500元，則：

?本年度應(yīng)納所得稅額=53000-3500×10=18000（元）

?換算為全年的應(yīng)納稅所得稅額：18000÷10×12=21600（元）

?按全年所得計算的應(yīng)納稅額：21600×10%-750=1410（元）

?實際應(yīng)納稅額：1410÷12×10=1175（元）

?張先生實際取得的稅后利

潤=53000-1175=51825(元

方案二：如果張先生仍使用原企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照，則按規(guī)定在繳納企業(yè)所得稅后，還要就其稅后所得再按承包、承租經(jīng)營所得繳納個人所得稅。在這種情況下，原企業(yè)的固定資產(chǎn)仍屬該企業(yè)持有，按規(guī)定可提取折舊，但上繳的租賃費不得在企業(yè)所得稅前扣除，也不得把租賃費當(dāng)作管理費用進行扣除。

?該企業(yè)應(yīng)納稅所得額：53000-5000（折舊）+50000(承包費)=98000（元）

?應(yīng)納企業(yè)所得稅：98000×25%=24500（元）

?張先生實際取得承包、租賃收入：98000-50000-24500=23500（元）

張先生的個人應(yīng)稅所得稅額為：（23500-3500×10）=-11500，即張先生無需繳納個人所得稅。?張先生實際取得稅后利潤：23500（元）

?通過比較，方案一比方案二多獲得利潤23325元（即：51825-23500-5000）

2.王某開設(shè)了一個經(jīng)營水暖器材的公司，由其妻負責(zé)經(jīng)營管理。王某同時也承接一些安裝維修工程。預(yù)計其每年銷售水暖器材的應(yīng)納稅所得額為40000元，承接安裝維修工程的應(yīng)納稅所得額為20000元。試做出降低稅負的籌劃方案。

分析：按稅法規(guī)定，王某的經(jīng)營所得屬于個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得，全年應(yīng)納所得稅為：

60000×20%-3750=8250（元）如果王某和妻子分別成立兩個個人獨資企業(yè)，王某的企業(yè)專門承接安裝維修工程，王妻的企業(yè)只售水暖器材，則其應(yīng)納稅額的情況如下：

王某的企業(yè)應(yīng)納所得稅為：20000×10%-750=1250（元）

王妻企業(yè)應(yīng)納所得稅為：40000×20%-3750=4250（元）

兩人合計納稅額為：1250+4250=5500（元）

可實現(xiàn)節(jié)稅額為：8250-5500=2750（元）

3.某大學(xué)生剛參加工作，打算5年后買房。經(jīng)多方打聽，發(fā)現(xiàn)一款金融產(chǎn)品每年的固定收益率最低為5%，最高為8%，該大學(xué)生打算每年追加1.5萬元進行投資。請問該大學(xué)生5年后最少可一次取出多少現(xiàn)金用于購房？最多可一次取出多少現(xiàn)金用于購房？

（1）最少一次可取出的金額：1.5*（A/F,5，5%）=8.29萬元（2）最多可一次取出的金額：1.5*（A/F,5，8%）=8.80萬元

4.王先生每月工資4500元，該年王先生的獎金預(yù)計共有36000元?，F(xiàn)有三種獎金發(fā)放方案(1)每個月發(fā)放3000元；（2）半年和年終各發(fā)一次，每次18000；（3）全部放在年終發(fā)。假定沒有任何稅前扣除，從理財?shù)慕嵌瘸霭l(fā)，你認為哪種方案好？

第一種方案：應(yīng)納稅=[(4500+3000-3500)*10%-105]*12=3540元

第二種方案：除7月份外王先生每月應(yīng)納稅額為:（4500-3500）*3%=30

7月份發(fā)半年獎應(yīng)納稅額為(4500+18000-3500)*25%-1005=3745元

年終獎為18000元，由于18000/12=1500，適用3%稅率，則年終獎應(yīng)納稅額為18000*3%=540元

全年應(yīng)納個人所得稅總額為

30*12+3745+540=5650元

第三種方案：應(yīng)納稅=(4500-3500)*3%*12+36000*3%=1440元

全年一次性發(fā)放王先生每月應(yīng)納稅所得額為4500-3500=1000元，1000元適用的最高稅率為3%，每月應(yīng)納稅額為1000×3%=30元。

年終一次性發(fā)放獎金36000元，適用稅率為3%，（根據(jù)36000/12=3000元確定），年終一次性獎金應(yīng)納稅額為36000×3%=1080元。

年度納稅總額為30×12+1080=1440元。

綜上可知，從理財角度出發(fā)第三種方案好。

5.李先生計劃5年后購房。李先生家庭目前有金融資產(chǎn)30萬元，其中50%可用于購房。李先生一家目前每年可結(jié)余10萬元，其中4萬元可用于購房。李先生擬貸款15年，銀行房貸利率6%，李先生的投資報酬率約4%。李先生一家可買總價是多少的房屋？

李先生可負擔(dān)的購房首付款=30×50%×（F/P,4%,5）+4×（F/A,4%,5）=39.92萬元

李先生可負擔(dān)的購房貸款總額=4×(P/A,6%,15）=38.85萬元

李先生購房時可負擔(dān)房屋總價=39.92萬元+38.85萬元=78.77萬元

第二篇：個人理財

個人理財?shù)谝淮巫鳂I(yè)參考答案（滿分100）

(一)單選題(每題1分,共30分)

1.《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》明確規(guī)定：（B）是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理專業(yè)化服務(wù)活動。

A、綜合理財業(yè)務(wù)B、個人理財業(yè)務(wù)C、理財計劃D、私人銀行業(yè)務(wù)

2．商業(yè)銀行在提供財務(wù)分析與規(guī)劃的基礎(chǔ)上，進一步向客戶提供投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)是(D)業(yè)務(wù)。

A、綜合理財規(guī)劃B、投資規(guī)劃C、投資品分析 D、理財顧問服務(wù)

3．當(dāng)人民幣有很強的升值壓力時，理財人員給出的下列理財建議不恰當(dāng)?shù)氖牵–）：

A、增加國債的配置量B、投資房地產(chǎn)C、繼續(xù)持有外匯D、購賣人民幣資產(chǎn)

4．在通貨膨脹預(yù)期很強時，下列的理財決策有誤的是（A）：

A、將資金購買定期儲蓄存款B、賣出資產(chǎn)組合中的一部分國債

C、適當(dāng)增加資產(chǎn)組合中股票的比重D、購置房地產(chǎn)

5．經(jīng)濟環(huán)境的變化會對個人投資理財策略產(chǎn)生影響，一般而言，(D)可能導(dǎo)致減少儲蓄、增加基金股票配置。

A、預(yù)期未來通貨緊縮B、預(yù)期未來本幣貶值

C、預(yù)期未來利率上升D、預(yù)期未來經(jīng)濟景氣

6．在人的生命周期過程中，通常比較適合用高成長性和高投資的投資工具的時期是(C)

A、老年養(yǎng)老期B、中年成熟期C、青年發(fā)展期D、少年成長期

7．證券投資基金通過多樣化的資產(chǎn)組合，可以分散化資產(chǎn)的(C)

A、系統(tǒng)性風(fēng)險B、市場風(fēng)險C、非系統(tǒng)性風(fēng)險D、政策風(fēng)險

8．由于某種全局性的因素引起的股票投資收益的可能性變動，這種因素對市場上所有股票收益都產(chǎn)生影響的風(fēng)險是(D)

A、政策風(fēng)險B、信用風(fēng)險C、利率風(fēng)險D、系統(tǒng)性風(fēng)險

9．投資組合決策的基本原則是(D)

A、收益率最大化B、風(fēng)險最小化C、期望收益最大化

D、給定期望收益條件下最小化投資風(fēng)險

10．下列統(tǒng)計指標不能用來衡量證券投資的風(fēng)險的是(A)

A、期望收益率B、收益率的方差C、收益率的標準差

D、收益率的變異系數(shù)

11．以下哪一種風(fēng)險不屬于債券的系統(tǒng)性風(fēng)險(D)

A、政策風(fēng)險B、經(jīng)濟周期波動風(fēng)險C、利率風(fēng)險D、信用風(fēng)險

12．某投資者年初以10元/股的價格購買某股票1000股，年末該股票的價格上 漲到11元/股，在這一年內(nèi)，該股票按每10股10元(稅后)方案分派了現(xiàn)金 紅利，那么，該投資者該的持有期收益率是多少?(B)

A、10%B、20%C、30%D、40%

13．張君5年后需要還清100000元債務(wù)，從現(xiàn)在起每年末等額存入銀行一筆款項。假設(shè)銀行存款利率為10%，則需每年存入銀行多少元?(D)

A、16350元B、16360元C、16370元D、16380元

14．在利息不斷資本化的條件下，資金時間價值的計算基礎(chǔ)應(yīng)采用(B)

A、單利B、復(fù)利C、年金D、普通年金

15．復(fù)利現(xiàn)值與復(fù)利終值的確切關(guān)系是(A)

A、正比關(guān)系B、反比關(guān)系C、互為倒數(shù)關(guān)系D、同比關(guān)系

16．任先生將1000元存入銀行，銀行的年利率是5%，按照單利計算，5年后能取到的總額為(A)

A、1250元B、1050元C、1200元D、1276元

17．證券的發(fā)行市場又稱為(A)

A、一級市場B、二級市場C、交易所市場D、場外交易市場

18．貨幣市場是融資期限在(B)的金融市場

A、半年以內(nèi)B、一年以內(nèi)C、一年以上D、五年以上

19．按股東承擔(dān)的風(fēng)險和享有權(quán)益情況來劃分，股票可以劃分為(D)

A、記名股和無記名股B、面額股和無面額股

C、流通股和非流通股D、普通股和優(yōu)先股

20．金融市場主體是指(C)

A、金融交易的工具B、金融中介機構(gòu)

C、金融市場上的交易者D、金融監(jiān)管部門

21．下列組織不能作為貨幣資金供方或需方而參與金融市場交易的是(C)

A、中央銀行B、財政部C、證監(jiān)會D、私營企業(yè)

22．下列金融資產(chǎn)不屬于基礎(chǔ)資產(chǎn)的是(D)

A、普通股票B、國債C、優(yōu)先股票D、遠期合約

23．金融市場的最基本、最重要的功能是(A)

A、融通貨幣資金B(yǎng)、資源配置C、產(chǎn)生超額收益D、調(diào)節(jié)經(jīng)濟

24．下列對貨幣市場的特征的描述正確的是(D)

A、風(fēng)險性低，收益高B、收益高，安全性也高

C、流動性低，安全性也低D、風(fēng)險性低，流動性高

25．下列不屬于我國貨幣市場組成部分的是(B)

A、同業(yè)拆借市場B、公司債市場C、債券回購市場D、票據(jù)市場

26．下列不屬于固定收益證券的金融工具是(B)

A、銀行存款B、普通股票C、優(yōu)先股票D、國債

27．貨幣市場基金的資產(chǎn)組合中不包含的資產(chǎn)種類有(A)

A、股票B、國券券C、商業(yè)票據(jù)D、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

28．下列關(guān)于期權(quán)的敘述不正確的是(D)

A、期權(quán)買方擁有權(quán)力但沒有義務(wù)執(zhí)行合約

B、看漲期權(quán)賦予持有者在一時期內(nèi)買入特定資產(chǎn)

C、看漲期權(quán)的賣方的獲利是有限的D、看跌期權(quán)的賣方通常會認為標的資產(chǎn)的價格會上漲

29．金融市場的(A)是指金融市場具有資金蓄水池的作用

A、聚斂功能B、派生功能C、調(diào)節(jié)功能D、配置功能

30．金融市場是國民經(jīng)濟的“氣象臺”是因為金融市場具有(B)

A、資源配置功能B、反映功能C、調(diào)節(jié)功能D、風(fēng)險再分配功能

(二)多選題(每題2分,共50分，多選、錯選不得分，漏選得1分)

31．按照管理運作方式的不同，個人理財業(yè)務(wù)可以劃分為（AC）：

A、理財顧問服務(wù)B、產(chǎn)品營銷服務(wù)C、綜合理財服務(wù)

D、理財計劃服務(wù)E、私人銀行服務(wù)

32．以下會對個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展產(chǎn)生影響的因素有（ABCDE）：

A、允許國內(nèi)投資者投資港股B、財政部發(fā)行特別國債

C、醫(yī)療制度改革深入D、股指期貨的推出E、人口老齡化

33．關(guān)于個人理財以下說法正確的有（ACDE）：

A、個人理財業(yè)務(wù)服務(wù)的對象是個人和家庭

B、個人理財業(yè)務(wù)是一般性業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)

C、個人理財業(yè)務(wù)主要側(cè)重于咨詢顧問和代客理財服務(wù)

D、個人理財業(yè)務(wù)是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)

E、個人理財業(yè)務(wù)是一種個性化、綜合化服務(wù)

34．一般而言,會引起個人理財策略中儲蓄配置減少的情況有（ACE）：

A、預(yù)期未來溫和的通貨膨脹B、預(yù)期經(jīng)濟處于景氣周期

C、失業(yè)率下降D、國際收支持續(xù)出現(xiàn)順差E、預(yù)期未來利率下降

35．在開放經(jīng)濟體系下，一國持續(xù)出現(xiàn)國際收支順差,導(dǎo)致本幣升值的情況下，會選擇的投資策略是（ACDE）：

A、增加儲蓄B、減少債券配置C、增加股票配置

D、增加基金配置E、減少外匯配置

36．一般來說,不考慮其它因素的變化，市場利率的上升會引起（ABDE）：

A、儲蓄收益率增加，增加儲蓄配置B、股票面臨下跌風(fēng)險

C、固定收益品價格上升，增加債券配置

D、房地產(chǎn)貸款成本增加，房產(chǎn)市場走低E、人民幣回報高,減持外匯

37．對個人理財業(yè)務(wù)造成影響的經(jīng)濟環(huán)境因素包括（BCD）：

A、貨幣政策B、消費者收入水平C、通貨膨脹

D、國際收支E、失業(yè)保險制度

38．貨幣時間價值中計算終值所必須考慮的因素有(ABC)：

A、本金B(yǎng)、年利率C、年數(shù)D、到期債務(wù)E、股票價格

39．股票投資的系統(tǒng)風(fēng)險包括(BCDE)：

A、經(jīng)營風(fēng)險B、利率風(fēng)險C、社會政治風(fēng)險

D、匯率風(fēng)險E、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險

40．以下可以用來度量證券投資的風(fēng)險的統(tǒng)計指標是(ABD)：

A、標準差B、方差C、相關(guān)系數(shù)D、變異系數(shù)E、期望收益

41．葛先生現(xiàn)將5000元現(xiàn)金存為銀行定期存款，期限為3年，年利率為4%。下列說法正確的是(ABDE)：

A、以單利計算，三年后的本利和是5600元

B、以復(fù)利計算，三年后的本利和是5624.32元

C、年連續(xù)復(fù)利是3.87%

D、若每半年付息一次，則三年后的本息和是5630.8元

E、若每季度付息一次，則三年后的本息和是5634.1元

42．關(guān)于貨幣的時間價值，以下說法正確的是(ACD)：

A、貨幣時間價值的存在使得等額的貨幣在不同時間有不同的價值

B、計算終值時，單利算法的結(jié)果要大于復(fù)利算法的結(jié)果

C、貨幣時間價值是持有現(xiàn)金的機會成本

D、復(fù)利計息法比連續(xù)復(fù)利計息法更能體現(xiàn)貨幣的時間價值的理念

E、化利率與年利率總是不一致的43．年金現(xiàn)值系數(shù)表的作用是(ABDE)：

A、已知年金求現(xiàn)值B、已知現(xiàn)值求年金C、已知終值求現(xiàn)值

D、已知現(xiàn)值、年金、利率求期數(shù)E、已知年金、現(xiàn)值、期數(shù)求利率

44．金融市場的微觀經(jīng)濟功能有(BCDE)：

A、資源配置B、集聚功能C、財富功能

D、避險功能E、交易功能

45．按照交易標的物來對金融市場進行分類，可以分為(ACDE)：

A、外匯市場B、柜臺市場C、貨幣市場 D、資本市場 E、外匯市場

46．貨幣市場上的金融工具有(ACD)：

A、商業(yè)票據(jù)B、股票C、支票D、匯票E、期貨

47．可轉(zhuǎn)讓大額定期存單與定期存款的區(qū)別體現(xiàn)在(ABCD)：

A、定期存款記名，不可流通B、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單可以在市場流通

C、定期存款的金額不固定，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單有固定的面額

D、定期存款的利率固定，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單的利率可以使浮動的E、定期存款可以提前支取，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單不可以提前支取

48．以下對貨幣市場基金的論述正確的是(ACDE)：

A、國庫券、銀行定期存單等是貨幣市場基金的投資工具

B、貨幣市場基金所投資的工具風(fēng)險較低，收益率較高

C、貨幣市場基金的管理費用通常比股票基金或債券基金的低

D、貨幣市場基金的風(fēng)險要比銀行存款的高

E、貨幣市場基金投資的資產(chǎn)的期限比較短，通常在一年以內(nèi)

49．債券的特征有(ABCD)：

A、收益性B、安全性C、流動性D、償還性E、參與性

50．以下證券中，風(fēng)險通常比政府債券高的金融工具是(BCDE)：

A、銀行定期存款B、期貨C、期權(quán)D、股票E、公司債券

51．下列措施中，會對個人理財產(chǎn)生影響的宏觀經(jīng)濟政策有(ABD)：

A、加大國債發(fā)行量B、提高印花稅C、推行養(yǎng)老保險制度

D、降低法定存款準備金率E、推行貨幣化分房

52.構(gòu)成投資者必要收益率的三部分是(ACD)：

A、真實收益率B、持有期收益率C、通貨膨脹率

D、風(fēng)險報酬E、預(yù)期收益率

53.短期政府債券的特征包括(ABD)：

A、違約風(fēng)險小B、流動性強C、面額大

D、收入免稅E、交易成本高

54．按照交易方式，金融衍生工具可以分為(ABDE)：

A、遠期B、期貨C、信托D、期權(quán)E、互換

55.保險產(chǎn)品的功能包括(ABCD)：

A．轉(zhuǎn)移風(fēng)險B．分攤損失C．補償損失

D．融通資金E．套期保值

(三)判斷題（正確的用T表示，錯誤的用F表示）

56．客戶根據(jù)商業(yè)銀行和理財人員提供的理財顧問服務(wù)來管理和運用資金，并自 行承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險。（T）

57.商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等 一般性業(yè)務(wù)咨詢活動，均屬于理財顧問服務(wù)。（F）

58.綜合理財計劃按照服務(wù)對象的不同，分為私人銀行業(yè)務(wù)和理財計劃。（T）

59．理財計劃的服務(wù)理念是根據(jù)客戶個性化需求為客戶量身定做產(chǎn)品和服務(wù)，通過客戶資產(chǎn)的全球配置，降低風(fēng)險，從而達到財富保值和增值的目的。（T）

60．金融資產(chǎn)的期望收益率是過去各期實際收益率的平均值。（F）

61． 資產(chǎn)組合的收益率標準差等于組合中各個資產(chǎn)的收益率標準差的加權(quán)平均值。（F）

62．“存款有息”，這是貨幣時間價值的體現(xiàn)。（T）

63．期限不變時，利率越高，復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)越大。（F）

64．利率不變時，期限越長，復(fù)利終值系數(shù)越大。（T）

65．年金是指一定期間內(nèi)每期相等金額的收付款項。（T）

66．普通年金的現(xiàn)金支付時間是每期期初。（F）

67．金融資產(chǎn)的一級市場是流通市場。（F）

68．理財客戶將資金投資于貨幣市場，既可以保障資金的流動性，又可以獲得資金的時間價值。（T）

69．公司經(jīng)營狀況的變化影響到股價，這是股票的系統(tǒng)性風(fēng)險。（F）

70．國債的風(fēng)險低，收益率比公司債券的高，所以稱為“金邊債券”。（F）

71．看漲期權(quán)的多方有權(quán)利在約定的未來時刻以一定的價格購買一定量的標的資產(chǎn)。（T）

72．理論上，看漲期權(quán)的多頭所可能獲得的收益是有限，可能的損失是無限的。（F）

73．債券的信用風(fēng)險不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險。（T）

74．股票價格指數(shù)期貨是以股票價格指數(shù)為基礎(chǔ)變量的期貨合約。（T）

75．期貨是標準化的遠期協(xié)議，其流動性要比遠期高。（T）

第三篇：個人理財

單選題

1.剛剛?cè)肼毜睦钕壬睦碡斨攸c（）。A.預(yù)留應(yīng)急備用金 B.投資理財 C.教育理財 D.保險理財 你的答案：A 2.與公司理財不同的是，個人理財?shù)哪繕酥饕牵ǎ?。A.收益最大化 B.財務(wù)安全 C.財務(wù)自由

D.提高生活質(zhì)量 你的答案：D 3.為使個人理財規(guī)劃更好適應(yīng)經(jīng)濟形勢的變化，關(guān)鍵是（）A.收集客戶信息 B.財務(wù)分析

C.重評和修訂財務(wù)規(guī)劃 D.整合財務(wù)規(guī)劃 你的答案：C 4.個人理財規(guī)劃書的基礎(chǔ)是（）。A.個人財務(wù)狀況

B.各項理財規(guī)劃的整合 C.宏觀經(jīng)濟與基本假設(shè) D.A+C 你的答案：D 5.個人財務(wù)規(guī)劃的各項步驟中，金融機構(gòu)與客戶的權(quán)利義務(wù)關(guān)系主要在（）決定 A.建立和定義與客戶的關(guān)系 B.收集客戶信息 C.財務(wù)分析

D.整合財務(wù)規(guī)劃 你的答案：A 單選題

1.個人財務(wù)分析的目的是（）。A.提供決策依據(jù) B.了解財務(wù)現(xiàn)狀 C.資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu) D.預(yù)測未來 你的答案：A 2.在會計原則方面，個人財務(wù)報表采用（）原則。A.量入為出 B.收付實現(xiàn)制 C.權(quán)責(zé)發(fā)生制 D.勤儉持家 你的答案：B 3.個人財務(wù)分析法中，最重要的分析法為（）。A.比率分析法 B.趨勢分析法 C.比較分析法 D.案例法 你的答案：A 4.資產(chǎn)負債表是一份（）。A.動態(tài)報表 B.靜態(tài)報表 C.家庭經(jīng)濟資源 D.家庭資產(chǎn)分布 你的答案：B 5.反映一個家庭抵御突發(fā)意外情況能力的指標是（）。A.流動性比率 B.儲蓄比率 C.償付比率

D.風(fēng)險資產(chǎn)比率 你的答案：A 單選題

1.銀行儲蓄產(chǎn)品在所有理財業(yè)務(wù)中占據(jù)（）地位。A.可有可無 B.基礎(chǔ) C.沒有 D.都不是 你的答案：B 2.汽車貸款是屬于（）貸款的一種。A.長期 B.短期 C.信用 D.經(jīng)營

你的答案：B 3.信用黑卡是（）。A.黑色的信用卡 B.經(jīng)常違約的信用卡 C.極高端客戶的信用卡 D.一般的紀念卡 你的答案：C 多選題

4.現(xiàn)金管理主要是為了滿足（）需求。A.基本需求 B.臨時性需求 C.應(yīng)急性需求 D.大額購買需求 你的答案：A,B,C,D 5.互聯(lián)網(wǎng)金融包括（）。A.第三方支付 B.P2P C.電商小貸 D.眾籌

E.金融大數(shù)據(jù)

你的答案：A,B,C,D,E 單選題

1.在個人理財業(yè)務(wù)中，投資是（）。A.核心地位 B.理財?shù)娜?C.風(fēng)險大 D.A+B 你的答案：A 2.股票投資，比較好的特性是（）。A.流動性 B.安全性 C.對抗通脹 D.當(dāng)前收入 你的答案：A 3.下列貨幣中，屬于外匯的是（）。A.朝鮮元 B.港幣 C.德國馬克 D.人民幣 你的答案：B 4.金融衍生產(chǎn)品，除了遠期、期貨、期權(quán)，還有（）。A.互換 B.外匯 C.債券 D.ETF 你的答案：A 5.投資策劃時候，選擇什么種類產(chǎn)品，主要取決于（）。A.資金大小

B.風(fēng)險偏好與風(fēng)險承受能力 C.收益高低 D.投資目標 你的答案：B 選題

1.以資產(chǎn)作為還款保證的銀行融資產(chǎn)品是（）。A.汽車貸款 B.個人信用貸款 C.個人抵押貸款 D.個人經(jīng)營貸款 你的答案：C 2.作為一項投資產(chǎn)品，流動性比較差的是（）。A.銀行儲蓄 B.股票

C.證券投資基金 D.房地產(chǎn) 你的答案：D 3.房地產(chǎn)最重要的特性是（）。A.固定性 B.異質(zhì)性 C.使用耐久性

D.土地供給的有限性 你的答案：A 4.個人、或者家庭到底能購買多大房地產(chǎn)，取決于（）。A.能支付多少金額的首付款 B.工資收入水平的高低 C.當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)政策

D.銀行抵押貸款的金額 你的答案：A 多選題

5.房地產(chǎn)價格的影響因素包括（）。A.政治因素 B.社會因素 C.經(jīng)濟因素 D.自然因素

你的答案：A,B,C,D 單選題

1.在子女教育策劃中，最大的剛性因素是子女教育的（）。A.時間 B.費用

C.子女的資質(zhì) D.學(xué)校

你的答案：A 2.教育投資策劃，主要是（）的整合。A.教育資源和機遇 B.資金與學(xué)歷教育

C.學(xué)歷教育與非學(xué)歷教育 D.國內(nèi)教育與國外教育 你的答案：A 3.在學(xué)歷教育投資中，投入和收益比例最佳的是（）學(xué)位。A.學(xué)士 B.碩士 C.博士 D.博士后 你的答案：B 4.從個人理財方面看，經(jīng)歷時間最長、對一個人成長影響最大的理財是（）。A.投資理財 B.教育投資理財 C.保險理財 D.居住

你的答案：B 5.在教育理財中，最大的不確定性是（）。A.子女的資質(zhì)潛力 B.教育時間 C.費用

D.教育環(huán)境 你的答案：A 單選題

1.保險原則中，（）是一項基本原則。A.保險利益原則 B.最大誠信原則 C.近因原則

D.損失補償原則 你的答案：A 2.在所有保險品種，下面的保險是強制參加的（）。A.人身保險； B.社會保險； C.財產(chǎn)保險； D.責(zé)任保險 你的答案：B 3.人身保險不適用的保險基本原則是（）。A.保險利益原則 B.最大誠信原則 C.近因原則

D.損失補償原則 你的答案：D 4.具有投資性質(zhì)的保險品種是（）。A.人壽險 B.財產(chǎn)險 C.健康險

D.人身意外傷害險 你的答案：A 5.下列中，只有（）才是可保風(fēng)險。A.股票投資 B.一般疾病

C.家庭的餐具瓷器 D.婚姻

你的答案：B 單選題

1.在稅務(wù)籌劃過程中，唯一不涉及稅法的籌劃方法是（）籌劃。A.避稅 B.節(jié)稅 C.轉(zhuǎn)嫁

D.涉稅零風(fēng)險 你的答案：C 2.稅務(wù)籌劃的基本前提是（）。A.個體工商戶 B.遵守國家稅法 C.收入高

D.有理財欲望 你的答案：B 3.工資薪金所得稅籌劃的主要方法為（）。A.平衡稅基 B.降低收入 C.擴大支出 D.納入成本 你的答案：A 4.稅務(wù)籌劃最大的風(fēng)險是（）。A.違反稅法 B.經(jīng)濟形勢變化 C.收入提高 D.工作變動 你的答案：A 5.稅務(wù)籌劃是由（）擔(dān)任的。A.理財師 B.證券分析是 C.稅務(wù)師 D.CFA 你的答案：C 單選題

1.對于工薪族來說，退休養(yǎng)老所需資金積累的時間，取決于： A.退休年齡 B.就業(yè)的時間 C.投資的時間 D.人的壽命 你的答案：A 2.退休養(yǎng)老所需要資金的大小，取決于： A.就業(yè)的時間 B.投資的時間 C.退休年齡 D.人的壽命 你的答案：D 3.對于大多數(shù)老百姓來說，退休養(yǎng)老的基本保障是： A.養(yǎng)老金 B.商業(yè)保險 C.企業(yè)年金 D.子女贍養(yǎng) 你的答案：A 多選題

4.退休養(yǎng)老所面臨的風(fēng)險主要有哪些：（）A.子女失業(yè)風(fēng)險 B.通貨膨脹風(fēng)險 C.健康風(fēng)險 D.信用風(fēng)險 E.利率風(fēng)險

你的答案：A,B,C 5.以房養(yǎng)老模式的風(fēng)險主要包括： A.長壽風(fēng)險 B.利率風(fēng)險

C.房產(chǎn)價值波動風(fēng)險 D.道德風(fēng)險

你的答案：A,B,C,D 單選題

1.不能作為遺產(chǎn)繼承的是（）。A.著作權(quán) B.專利權(quán) C.房地產(chǎn)權(quán) D.肖像權(quán) 你的答案：D 2.遺產(chǎn)，是指（）。

A.被繼承者死亡時遺留的財產(chǎn)

B.被繼承者死亡時遺留的財產(chǎn)與債務(wù)

C.被繼承者死亡時遺留的、在被繼承前的財產(chǎn)與債務(wù) D.A+B 你的答案：C 3.最符合被繼承人心愿的繼承方式是（）A.法定繼承 B.遺囑繼承 C.轉(zhuǎn)繼承 D.代位繼承 你的答案：B 4.中國的遺產(chǎn)稅（）。A.尚未開征 B.尚未研究

C.尚未開征，正在研究 D.已經(jīng)開征了 你的答案：A 5.遺產(chǎn)策劃應(yīng)該（）。A.被繼承人在世的時候 B.被繼承人子女策劃 C.被繼承人配偶策劃 D.被繼承人去世后 你的答案：A

第四篇：個人理財

財富管理包括投資管理，還有財富積累、財富保障、財富分配

個人理財業(yè)務(wù)包含財富管理業(yè)務(wù)和私人銀行業(yè)務(wù)

按照是否接受客戶委托和授權(quán)對客戶資金進行投資和管理，理財業(yè)務(wù)分為理財顧問服務(wù)和綜合理財業(yè)務(wù)

綜合理財更突出個性化，接受客戶的委托，對客戶資產(chǎn)進行投資，而理財顧問只是提供建議，客戶自己投資并管理

綜合理財分為理財計劃和私人銀行（針對高凈值客戶）

等級：理財業(yè)務(wù)、財富管理業(yè)務(wù)（中高端）、私人銀行

私人銀行的特征：準入門檻高、綜合化服務(wù)、重視客戶關(guān)系

2005年瑞士友邦銀行在中國設(shè)立私人銀行代表處，2007年中國銀行首開私人銀行業(yè)務(wù)，門檻為100萬美元

理財師的職業(yè)特征：顧問性、專業(yè)性、綜合性、規(guī)范性、長期性、動態(tài)性

執(zhí)業(yè)資格：4E，教育（首要環(huán)節(jié)）、考試、工作經(jīng)驗、道德（最重要）

國內(nèi)的道德標準：遵紀守法、保守秘密、正直守信、客觀公正、勤勉盡職、專業(yè)勝任

合格理財師的標準三點：品德、服務(wù)、專業(yè)能力

專業(yè)能力分為了解、分析客戶的能力和投資理財產(chǎn)品選擇、組合、理財規(guī)劃的能力，資產(chǎn)配置最重要

國外的標準：5C，堅持以客戶為中心(client)，溝通交流能力(communication)、協(xié)調(diào)能力(coordination)、專業(yè)水平(competence)、高尚的職業(yè)操守(commitment

to

ethics)

理財師是國家金融政策和金融法規(guī)的重要傳導(dǎo)者，是理財風(fēng)險的揭示者，是正確投資觀念的重要宣導(dǎo)者，是客戶聲音的反饋者

涉及的行政法規(guī)：商業(yè)銀行理財銷售管理辦法、證券投資基金銷售管理辦法、保險兼業(yè)代理管理暫行辦法

民事法律行為的原則：自愿、公平、等價有償、誠實信用（最基本、核心）

十歲是限制和無民事行為能力的分界

個人理財?shù)目蛻羰峭耆袷滦袨槟芰θ?，無/限制民事行為能力人的法定代理人

法人的成立條件：依法成立，有必要的財產(chǎn)和經(jīng)費，有自己的名稱、組織機構(gòu)、場所，能獨立承擔(dān)民事責(zé)任

法人分為：企業(yè)、機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體

個人理財中，尤其是私人銀行，最常見的法人是企業(yè)法人

代理分為委托/法定/指定代理

代理人在代理行為中具有獨立的法律地位

本人知道他人以本人名義實施民事行為而不否認的，視為同意

法定代理或指定代理終止：被代理人取得民事行為能力，當(dāng)事人死亡，代理人喪失民事行為能力，法院或指定單位取消指定，監(jiān)護關(guān)系消滅

格式條款有兩種解釋的，應(yīng)作出不利于提供格式條款的一方的解釋

無效的免責(zé)條款：造成對方人身傷害，因故意或重大過失造成對方財產(chǎn)損失

不安抗辯權(quán)：對方經(jīng)營狀況惡化，轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金，喪失商業(yè)信譽

違約責(zé)任的承擔(dān)形式：違約金責(zé)任，賠償損失，強制履行，定金責(zé)任，采取補救責(zé)任

物權(quán)法--2007年3月16日

可抵押的財產(chǎn)：建筑物、建設(shè)用地使用權(quán)、土地承包經(jīng)營權(quán)、生產(chǎn)設(shè)備/原材料/白成品/產(chǎn)品，交通運輸工具

不可抵押的財產(chǎn)：土地所有權(quán)、集體所有的土地使用權(quán)、公益設(shè)施

可出質(zhì)：匯本支票、債券/存款單、倉單/提單、可以轉(zhuǎn)讓的基金份額/股權(quán)、商標/專利/著作中的財產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款

質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人設(shè)立，或在相關(guān)部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立

留置權(quán)人應(yīng)當(dāng)給債務(wù)人兩個月以上履行債務(wù)的時間

婚姻法--2001年4月28日

夫妻一方的財產(chǎn)：婚前財產(chǎn)，一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助，遺囑與贈與合同中確定只歸一方，一方的專用生活用品

個人獨資企業(yè)--無限責(zé)任

個人獨資企業(yè)解散后，債權(quán)人五年內(nèi)未向其提出償債要求的，債權(quán)消滅

普通合伙企業(yè)的合伙人可以貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)、勞務(wù)出資

普通合伙人與企業(yè)承擔(dān)無限連帶責(zé)任

有限合伙企業(yè)--2人到50人，有限合伙人可以向合伙人之外的人轉(zhuǎn)讓份額，但應(yīng)當(dāng)提前30日通知其他合伙人

2012年，《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》實施，理財產(chǎn)品宣傳不得登載單位或個人的推薦性文字，宣傳中出現(xiàn)收益率或收益區(qū)間的，在文件中提供測算依據(jù)和測算方式，醒目提醒客戶“測算收益不等于實際收益，投資需謹慎”

商業(yè)銀行不得通過電視、電臺渠道對具體理財產(chǎn)品進行宣傳

風(fēng)險評級為一級和二級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點不得低于5萬元，風(fēng)險評級為三級和四級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點不得低于10萬元，風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點不得低于20萬元

商業(yè)銀行不得將存款單獨作為l理財產(chǎn)品銷售，不得捆綁理財產(chǎn)品與存款或其他產(chǎn)品，不得采用抽獎、回扣、贈送實物的方式銷售理財產(chǎn)品

可以并處二十萬元以上五十萬元以下的罰款：違規(guī)開展理財產(chǎn)品銷售造成客戶或銀行重大損失，泄露客戶個人資料和交易記錄造成嚴重后果，挪用客戶資產(chǎn)，洗錢/逃稅

機構(gòu)負責(zé)基金銷售的部門取得基金從業(yè)資格的要不低于一半人數(shù)

具有基金從業(yè)資格的人數(shù)：

國有銀行、股份制商業(yè)銀行、郵儲銀行、證券公司、保險公司--30人

城商行、農(nóng)商行、期貨公司--20人

獨立銷售機構(gòu)、證券投資咨詢機構(gòu)、保險經(jīng)紀公司、保險代理公司--10人

電視、電影、互聯(lián)網(wǎng)資料、公共網(wǎng)站鏈接的宣傳應(yīng)包括至少5秒的影像顯示，提示投資人注意風(fēng)險并參考基金的銷售文件

客戶資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年記，至少保存15年

未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人使用不同費率

違法基金銷售活動--單位和主管人員單處或并處警告、三萬元以下罰款

保險兼業(yè)代理人在保險人授權(quán)范圍里代理保險業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的法律責(zé)任，由保險人承擔(dān)

商業(yè)銀行的每個網(wǎng)點在同一會計不得與超過3家保險公司（單獨法人）開展保險合作

取得投保人簽名確認的投保聲明后方可承保：總共保費超過投保人家庭年收入的四倍，年期保費超過家庭年收入的20%，月期超過家庭月收入20%，保費交費年限與投保人年齡數(shù)字之和達到或超過60，保費額度超過投保人保費預(yù)算的150%

保險兼業(yè)代理人從事保險代理，不得代理再保險業(yè)務(wù)，不得兼做保險經(jīng)紀業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行不得印刷、編寫保險產(chǎn)品的宣傳冊、宣傳彩頁、宣傳展板或其他輔助銷售產(chǎn)品

商業(yè)銀行從事黃金期貨--期貨從業(yè)資格至少4人，交易人員至少2人，風(fēng)險管理人員至少2人，不得兼任

個人外匯業(yè)務(wù)--分為經(jīng)常項目和資本項目，經(jīng)常項目按照可兌換原則管理，資本項目按照可兌換進程管理，外匯的個人業(yè)務(wù)資料至少保存5年

境外個人將原兌換為使用完的人民幣兌換外幣現(xiàn)鈔時，小額本人可以憑身份證在銀行或外幣兌換機構(gòu)辦理，超過規(guī)定數(shù)額的，憑原兌換水單在銀行辦理

個人外匯賬戶按照賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶

個人結(jié)匯和購匯實行總額管理，每人每年等值5萬美元，國家外匯管理局可以對總額調(diào)整

境外個人可按規(guī)定投資境內(nèi)B股，投資其他境內(nèi)發(fā)行和流通的金融產(chǎn)品，要通過合格境外機構(gòu)投資者辦理

個人外匯賬戶，應(yīng)經(jīng)國家外匯管理局核準的有：開立外國投資者投資專用賬戶、開立特殊目的公司專用賬戶、開立投資并購專用賬戶

金融市場中最重要的是價格機制

金融市場的特點：市場商品的特殊性--交易對象是貨幣、資金、信用和其他金融工具

市場交易價格的一致性、市場交易活動的集中性、交易主體角色的可變性

金融市場的構(gòu)成要素包括：主體、客體、中介、監(jiān)管機構(gòu)

企業(yè)是金融市場運行的基礎(chǔ)，居民是最大的資金供給者

監(jiān)管機構(gòu)包括一委一行兩會，金穩(wěn)委，央行，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會（保監(jiān)會），證監(jiān)會

金融市場功能：資金融通集聚、財富投資和避險、交易、優(yōu)化資源配置、調(diào)節(jié)經(jīng)濟、反映經(jīng)濟運行

直接融資市場：分散性、差異性較大、部分不可逆性、相對較強的自主性

間接融資市場：相對集中性、信譽的差異較小、具有可逆性、融資的主動權(quán)掌握在金融中介手中

國內(nèi)市場銀行間同業(yè)拆放利率從2007年運行，采用報價制度，SHIBOR

銀行承兌匯票：銀行對未到期的商業(yè)匯票承兌，以自己的信用為擔(dān)保，成為票據(jù)的第一債務(wù)人，出票人為第二責(zé)任

債券的特征：償還性、流動性、安全性、收益性

短期債券分為3、6、9個月

短期債券--企業(yè)和政府；中期債券--國債、銀行金融債券；長期債券--政府、金融機構(gòu)、企業(yè)

企業(yè)債券劃分是：1到5年為中期

債券市場的功能：融資、價格發(fā)現(xiàn)、宏觀調(diào)控

決定債券的投資價值：發(fā)行利率、發(fā)行期限、發(fā)行價格

股票市場的功能：積聚資本、資本轉(zhuǎn)讓、資本轉(zhuǎn)化、股票定價

金融衍生工具按照基礎(chǔ)工具的種類分為：股權(quán)、貨幣、利率衍生工具

特征：可復(fù)制性、杠桿性（保證金）

功能：轉(zhuǎn)移風(fēng)險、價格發(fā)現(xiàn)、提高交易效率、優(yōu)化資源配置

遠期的作用是規(guī)避價格風(fēng)險

遠期按照基礎(chǔ)資產(chǎn)劃分：股權(quán)類、債權(quán)類、遠期利率、遠期匯率

期貨交易的制度：保證金制度--5%~10%

每日結(jié)算、持倉限額、大戶報告、強制平倉

外匯市場的特點：外匯必須有可支付性、可獲得性、可換性，市場有空間統(tǒng)一性和時間連續(xù)性

倫敦是世界上最大的外匯交易中心，東京是亞洲最大，紐約是北美最活躍

投保人必須：具備民事權(quán)利能力和民事行為能力，承擔(dān)支付保險費的義務(wù)

保險費與保險金額、保險費率、保險期限成正比

被保險人可以是無民事行為能力人

保險產(chǎn)品的功能：風(fēng)險轉(zhuǎn)移、損失分攤，損失補償，資金融通

保險相關(guān)原則：保險利益原則、近因原則、損失補償、最大誠信

財產(chǎn)保險的標的必須可用貨幣衡量，必須是有形財產(chǎn)和經(jīng)濟性利益

保險產(chǎn)品最顯著的特點是不可替代的財富保障、稅負減免、財富傳承

黃金價格影響因素：供求關(guān)系及均衡價格、通貨膨脹、匯率、利率

實際利率較高時，黃金持有者會賣出黃金并購買債券，黃金價格下降

白銀的投資門檻低，價格波動性高

全球鉑金總儲量的98%在南非和俄羅斯

黃金價值穩(wěn)定、流動性高

房地產(chǎn)的特點：位置固定性、使用長期性、影響因素多樣性、保值增值性

房地產(chǎn)投資的特點：價值升值效應(yīng)、財務(wù)杠桿效應(yīng)、變現(xiàn)性相對較差、政策風(fēng)險

國外，藝術(shù)品、股票、房地產(chǎn)為三大投資理財對象

銀行理財產(chǎn)品要素包含三類：產(chǎn)品開發(fā)主體信息、產(chǎn)品目標客戶、產(chǎn)品特征

2005年11月之前為萌芽階段，之后為發(fā)展階段，2008年中期進入規(guī)范階段，2012年至今深化改革

風(fēng)險承受能力極低--保守型--低風(fēng)險產(chǎn)品

風(fēng)險承受能力較低--謹慎型--低風(fēng)險產(chǎn)品，中低風(fēng)險

風(fēng)險承受能力一般--穩(wěn)健型--低風(fēng)險產(chǎn)品、中低風(fēng)險、中風(fēng)險

風(fēng)險承受能力較高--積極型--低風(fēng)險產(chǎn)品、中低風(fēng)險、中風(fēng)險、中高風(fēng)險

風(fēng)險承受能力很高--激進型--低風(fēng)險產(chǎn)品，中低風(fēng)險、中風(fēng)險、中高風(fēng)險、高風(fēng)險

組合投資類理財產(chǎn)品實現(xiàn)兩大突破：突破投資渠道狹窄的限制，突破銀行理財產(chǎn)品間歇性銷售的限制，滾動發(fā)行和連續(xù)銷售

結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品是將固定收益產(chǎn)品與金融衍生品結(jié)合在一起的金融產(chǎn)品，回報率取決于掛鉤資產(chǎn)的表現(xiàn)，可分為：外匯掛鉤、利率/債券掛鉤、股票掛鉤、商品掛鉤、混合類

外匯掛鉤類理財產(chǎn)品:掛鉤的匯率大都依據(jù)東京時間下午3時在路透社或彭博社相應(yīng)的外匯展示頁中的價格厘定

QDII：合格境內(nèi)機構(gòu)投資者，經(jīng)批準從事境外證券市場的股票、債券的證券投資基金

掛鉤標的：基金、交易所上市基金（ETF）

ETF：指數(shù)式開放基金，投資者只能用與指數(shù)對應(yīng)的一籃子股票申購或贖回ETF，而不是現(xiàn)有開放型基金的以現(xiàn)金贖回

另類投資理財：產(chǎn)品風(fēng)險：投機風(fēng)險、小概率事件并非不可能事件、損失即高虧的極端風(fēng)險，另類資產(chǎn)損毀風(fēng)險、傳統(tǒng)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、周期風(fēng)險

支付條款：直接投資型、實期結(jié)合型

銀行代理理財產(chǎn)品的銷售原則：適當(dāng)性原則、客觀性原則、避免利益沖突原則

開放式基金：交易場所為基金管理公司或銀行等代銷網(wǎng)點，部分基金可以在交易所交易，存續(xù)無固定期限，規(guī)模不固定，價格依據(jù)基金的資產(chǎn)凈值而定，分紅有現(xiàn)金分紅或再投資分紅，更注重流動性管理，單位資產(chǎn)凈值于每個開放日公告

封閉式基金：滬深交易所交易，有固定期限，有固定額度，交易價格由市場供求決定，現(xiàn)金分紅，無需提取準備金，單位資產(chǎn)凈值每周至少公告一次

60%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的，為股票基金，高風(fēng)險、高收益

80%以上的基金資產(chǎn)投資于債券的，為債券基金（投資對象不同）

成長型基金與收入型基金：（投資目標不同）

投資目的：成長型基金重視基金的長期成長，帶來經(jīng)常性收益，收入型基金強調(diào)價格的增長，穩(wěn)定、最大化的當(dāng)期收入

投資工具：成長型基金對象風(fēng)險較大，收入型基金對象風(fēng)險較小，資本增值有限

資產(chǎn)分布：成長型基金現(xiàn)金持有量較小，大部分投資于資本市場，收入型基金現(xiàn)金持有量較大，投資多元化，注重分散風(fēng)險

派息情況：成長型基金不會將股息分配給投資者而是再投資，收入型基金按時派息，有固定收入來源

公司型基金和契約型基金（基金法律地位不同）

公司型投資者作為公司股東有發(fā)言權(quán)，可以向銀行貸款，公司具有永久性

契約型基金投資者沒有發(fā)言權(quán)，不向銀行借款，契約期滿，停止運營

基金一對多專戶理財：賬戶人數(shù)上限為200人，每個客戶準入門檻為100萬元，每年至多開放一次，開放棄不超過5個工作日

貨幣型基金--T+1或T+2

債券型基金--T+2或T+3

股票型基金--T+4或T+5

證券投資基金的收益：證券買賣差價、紅利、債券利息、存款利息收入

市場主流的險種是人身險中的分紅險和萬能險

投資連結(jié)保險銷售人員至少有1年的保險銷售經(jīng)驗，接受過40小時以上的專項培訓(xùn)

人身保險新品種：分紅險、投連險、萬能險

分紅險指保險公司將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人分配

分紅險收益來源：死差益、利差益、費差益所產(chǎn)生的可分配盈余，向保單持有人實際分配的比例不低于當(dāng)年可分配盈余的70%，分配方式是現(xiàn)金紅利和增額紅利（增加保險額）

投連險：壽險與投資相結(jié)合的新型壽險，投保限制：保險公司自2009年3月15日起不得在銀行儲蓄柜臺銷售投連險，限制在理財中心和理財柜臺，同時，在銀行銷售的躉交（一次性付清）保費限制在3萬元以上

投連險的費用包括初始費用、風(fēng)險保險費、賬戶轉(zhuǎn)換費、投資單位買賣價差、資產(chǎn)管理費、部分支取和退保手續(xù)費

財產(chǎn)險包括房貸險、家庭財產(chǎn)險、企業(yè)財產(chǎn)保險

國債分為憑證式國債、記賬式國債、電子式儲蓄國債

憑證式國債--國家儲蓄債，可記名、掛失，只記錄債權(quán)，不上市流通

記賬式國債--無紙化，可記名、掛失，可交易

電子式儲蓄國債--只面向境內(nèi)個人投資者，不可流通

國債的流動性高于其他債券但低于股票

債券的風(fēng)險：價格風(fēng)險、再投資風(fēng)險、違約風(fēng)險、贖回風(fēng)險、提前償付風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險

利率風(fēng)險和再投資風(fēng)險此消彼長

信托是受托人以自己的名義管理

銀行代理信托類產(chǎn)品分為代為推介信托計劃和代理信托計劃資金收付

我國的信托制度誕生于20世紀初，最早出現(xiàn)在英國

信托的權(quán)利主體與利益主體相分離，有委托人和受益人

信托利益分配和損益計算按照實績原則

按信托財產(chǎn)的不同可分為資金信托、動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托

按信托關(guān)系建立的方式：任意/法定

信托產(chǎn)品的流動性較差，收益全歸受益人，虧損歸委托者

信托資產(chǎn)管理人的信譽狀況和投資運作水平對資產(chǎn)收益有決定性影響

銀行代理信托產(chǎn)品的風(fēng)險：投資項目風(fēng)險、項目主體風(fēng)險、信托公司風(fēng)險、流動性風(fēng)險

信托管理公司通常只對信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任，絕大部分風(fēng)險由委托人承擔(dān)

信托產(chǎn)品的風(fēng)險高低是由信托公司項目評估能力和信托產(chǎn)品設(shè)計水平直接決定的黃金基金是風(fēng)險較高的投資，適合喜歡冒險的積極性投資者

黃金T+D

黃金準期貨，以保證金方式交易，可以選擇合約交易日當(dāng)天或延期進行交割，引入延期補償費機制，2005年由上海黃金交易所提出，有做空機制

貴金屬風(fēng)險：政策風(fēng)險、價格波動風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、交易風(fēng)險

按投資方向分為限定性資產(chǎn)管理計劃、非限定性資產(chǎn)管理計劃

限定性資產(chǎn)管理計劃：債券型、貨幣市場型

非限定性資產(chǎn)管理計劃;

股票型、混合型、FOF型、QDII型

非流通股:

暫時不能上市流通的國家股和法人股，可以通過拍賣和協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式，但要獲得證監(jiān)會的批準

股票投資：確定投資策略、股票投資分析（關(guān)鍵）、投資組合、評估業(yè)績、修正投資策略

中小企業(yè)私募債

應(yīng)由證券公司承銷，投資者不超過200人，發(fā)行利率不超過同期銀行貸款基準利率的3倍，期限在一年以上，可以設(shè)置附認股權(quán)、可轉(zhuǎn)股條款

發(fā)行規(guī)模不受凈資產(chǎn)的40%的限制

需提交最近兩年的財務(wù)報告，但對財務(wù)報告的利潤情況無要求，不受平均可分配利潤不少于公司債券一年利息的限制

募集資金用途不做限制，不需要審批，無擔(dān)保要求，不用行政許可

參與私募債認購和轉(zhuǎn)讓的合格投資者：注冊資本不低于1000萬人民幣的企業(yè)法人

合伙人認繳總額不低于5000萬元，實繳出資總額不低于1000萬元

承銷商可參與承銷私募債的認購與轉(zhuǎn)讓，發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高管和超過5%的股東可以認購

個人名下的資產(chǎn)總額超過500萬元，具有兩年以上證券投資經(jīng)驗

典型的投資方式：買入持有、杠桿組合、利用量化工具買賣私募債

基金子公司業(yè)務(wù)：類信托業(yè)務(wù)：基金子公司不受銀監(jiān)會監(jiān)管，不受信托法規(guī)約束

股權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)

主動投資類業(yè)務(wù)

資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)

通道業(yè)務(wù)：只是利用牌照功能出租一個通道

產(chǎn)品特征：收益率較高、參與人較多、標準化程度不高、抗風(fēng)險能力低

合伙制私募基金：普通合伙人（私募基金管理人）和有限合伙人（不超過49人）

不同形式的私募基金：105頁

有限合伙制私募股權(quán)基金的核心機制是為專業(yè)投資人才建立有效的激勵和約束機制，提高基金的運作水平和效率，以實現(xiàn)投資方利益的最大化

管理費的兩種方式：管理費包括運營成本，可有效控制運營費用的支出；管理費單獨撥付，國際通用，提取方式按季、半年、一年

實踐中，合伙協(xié)議均要求有限合伙人保證在合伙企業(yè)存續(xù)期間內(nèi)不得退火

次級合伙人首先承擔(dān)虧損機制

對普通合伙人的限制：關(guān)聯(lián)交易的限制、新基金募集的限制、跟隨基金共同投資的限制、定期匯報制度

國外私募基金內(nèi)部結(jié)構(gòu)包括：合伙人會議、咨詢委員會、普通合伙人

合伙人會議不會對合伙企業(yè)投資決策及所投資項目的運營控制

基金的投資決策完全由普通合伙人完成，不受他人干涉

咨詢委員會由認繳出資達到一定比例的有限合伙人組成普通合伙人準備的條款清單：

GP的出資比例：1%-5%,GP也可以非現(xiàn)金方式出資

GP的收益一般以25%或30%分成LP決定投資一只基金最核心的要素是GP的能力和經(jīng)驗

有關(guān)部門在受理合伙企業(yè)申請20日之內(nèi)做出是否登記的決定

以有限責(zé)任公司募集資金的，投資人數(shù)不超過50人，股份有限公司不超過200人

募集資金時，不得以廣告宣傳

金融企業(yè)轉(zhuǎn)變理念的原因；零售業(yè)務(wù)已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心和支柱業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行對客戶進行的產(chǎn)品適合度評估應(yīng)在營業(yè)網(wǎng)點當(dāng)面進行，不得通過網(wǎng)絡(luò)或電話

僅適合有投資經(jīng)驗的客戶的理財產(chǎn)品起點金額不得低于10萬元人民幣，不得向無投資經(jīng)驗客戶銷售

客戶信息從理財規(guī)劃需要角度劃分：基本信息、財務(wù)信息、個人興趣、人生規(guī)劃和目標

財務(wù)信息是制定客戶財務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和依據(jù)

財務(wù)信息/非財務(wù)信息

定量信息/定性信息

客戶的經(jīng)濟目標：現(xiàn)金與債務(wù)管理、家庭財務(wù)保障、子女教育與養(yǎng)老、投資規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃、遺囑遺產(chǎn)規(guī)劃

客戶劃分：按財富觀--儲藏者（量入為出，精打細算，不借錢，不循環(huán)信用，仔細分析投資）

積累者（量出為入，開源重于節(jié)流，不排斥借錢滾錢，我媽）

修道士（不讓金錢左右人生，不擔(dān)心財務(wù)保障，缺乏規(guī)劃概念）

揮霍者（沖動性消費，透支，信用卡循環(huán)）

逃避者（除存款外不做其他投資，不借錢不用信用卡，理財單純化）

按交際風(fēng)格--貓頭鷹：優(yōu)點--講邏輯重事實，強烈責(zé)任心，講求完美，彬彬有禮

缺點--自我封閉，離群索居，缺乏情趣

鴿子：優(yōu)點--忠實可靠，持之以恒，勤奮，合作精神，易于相處

缺點--猶豫不決，缺乏冒險精神，過于重視他人的意見，被動狀態(tài)，循規(guī)蹈矩

孔雀：優(yōu)點--口齒伶俐，魅力十足，樂于助人，擅長交際

缺點--缺乏耐心，以偏概全，言語犀利，不理智

老鷹：優(yōu)點--有遠大目標，性格外向，意志堅強，井井有條，務(wù)實，不安分、不怕冒險

缺點--固執(zhí)己見、獨斷專行、缺乏耐心、遲鈍、脾氣暴躁、無暇顧及細節(jié)

按消費行為：購買情況、購買頻率、購買金額

生命周期理論由莫迪利安尼、布倫博格、安多提出

122頁

建立期：銀行貸款、購房，穩(wěn)定期：償還房貸、籌教育金，維持期：籌退休金，高原期：負擔(dān)減輕，準備退休

家庭形成期：25-35歲，成長期：30-55歲，成熟期：50-60歲，衰老期：60歲以后

個人：探索期：15-24，建立期：25-34，穩(wěn)定期：35-44，維持期：45-54，高原期：55-60，退休期：60歲以后

開戶資料是了解、收集客戶信息的最佳途徑

貨幣時間價值的影響因素:時間，收益率或通脹率，單利與復(fù)利

貨幣之所以有時間價值：現(xiàn)在持有的貨幣可以用作投資獲得回報，貨幣購買力會由于通脹的影響下降，未來的投資收入預(yù)期具有不確定性

終值利率因子與利率、時間成正比，現(xiàn)值利率因子與利率、時間成反比

72法則：即用72除以收益率或通脹率就可以得到一定投資額倍增或減半所需要的時間

只適用于利率在一個合適的區(qū)間內(nèi)，利率太高不適用

年金公式

134頁、135、138

Excel

財務(wù)函數(shù)：I/Y

N

PMT

PV

FV

生活費、房租、保險費--期初年金，收入、煤氣房貸本息、利用儲蓄來投資--期末年金

貨幣時間價值在理財規(guī)劃中的表現(xiàn)：子女教育、房產(chǎn)、退休、投資、保險

未做題

理財師的工作目標和重心：幫助客戶解決問題，實現(xiàn)理財目標

工作流程：接觸客戶、建立信任關(guān)系，收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況，明確客戶的理財目標，制定理財規(guī)劃方案，理財規(guī)劃方案的執(zhí)行，后續(xù)跟蹤服務(wù)

客戶來源：銀行現(xiàn)有客戶、其他同事轉(zhuǎn)介紹、主動到訪客戶、理財師自己尋找/開發(fā)的客戶

了解客戶需求：收集相關(guān)信息、理財需求，判斷客戶的需求，后續(xù)跟蹤、挖掘需求和逐步開發(fā)

分析客戶財務(wù)現(xiàn)狀：資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、收入結(jié)構(gòu)、支出結(jié)構(gòu)、儲蓄結(jié)構(gòu)

家庭綜合分析：家庭流動性，信用和債務(wù)管理，收支儲蓄，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)配置、投資現(xiàn)狀，家庭財務(wù)保障

客戶理財目標與財富目標對應(yīng)：

財富積累--家庭收支、債務(wù)管理

財富保障--保險計劃

財富增值--教育和養(yǎng)老的資金需求和投資規(guī)劃

財富分配--稅務(wù)安排、遺產(chǎn)分配

財務(wù)自由指的是個人和家庭的收入主要來源于主動投資而非被動工作

理財目標確定的原則：SMART

Specific

measurable

attainable

realistic

time-binding

具體

量化、檢驗

合理

實事求是

有時限和順序

理財規(guī)劃方案的內(nèi)容：

家庭收支和債務(wù)規(guī)劃：家庭收支平衡規(guī)劃的內(nèi)容包括：家庭消費支出、債務(wù)規(guī)劃、現(xiàn)金管理

家庭收支儲蓄表和資產(chǎn)負債表是分析家庭財務(wù)狀況、進行收支規(guī)劃最重要的指標

家庭消費開支規(guī)劃的一項核心內(nèi)容是債務(wù)管理

現(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立應(yīng)急基金

財富保障與規(guī)劃（風(fēng)險管理規(guī)劃）

退休養(yǎng)老規(guī)劃：退休養(yǎng)老收入來源分為社會養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、個人儲蓄投資

教育規(guī)劃包括子女教育規(guī)劃和客戶自身教育規(guī)劃兩種

投資規(guī)劃：實現(xiàn)既定的理財目標和預(yù)期收益是最好的評價標準

稅務(wù)規(guī)劃

財產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃

在理財方案執(zhí)行過程中，理財師應(yīng)遵循：了解原則、誠信原則、連續(xù)性原則

執(zhí)行理財方案的注意因素：時間因素、人員因素、資金成本因素

定期評估的頻率取決于三個因素：客戶的投資金額和占比、客戶個人財務(wù)狀況變化幅度、客戶的投資風(fēng)格

不定期評估：外部因素（宏觀經(jīng)濟政策、法規(guī)的改變，金融市場的重大變化）

內(nèi)部因素（客戶自身情況的突然變動、客戶的理財目標發(fā)生改變）

衡量一個人或家庭財務(wù)安全的標準包括：是否有穩(wěn)定、充足的收入，個人事業(yè)是否有發(fā)展的潛力，是否有充足的現(xiàn)金準備，是否有舒適的住房，是否購買適當(dāng)?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險，是否有適當(dāng)、收益穩(wěn)定的投資，是否享受社會保障，是否有額外的養(yǎng)老保障計劃

理財顧問服務(wù)流程：客戶基本資料收集--客戶財務(wù)分析--客戶財務(wù)目標分析與確認--財務(wù)規(guī)劃--建立投資組合--實施計劃--績效評估

個人理財?shù)亩x由國際理財規(guī)劃師協(xié)會最早提出

國外個人理財萌芽于20世紀30年代到60年代，國內(nèi)于20世紀80年代末到90年代

個人理財

（一）2，5，7，13，15；16·17·20·23·30·32·40·46·48·53·56·64·65·67·73·88·94·NO

144·145

（二）

第五篇：個人理財

1、個人理財:個人或家庭處理好自己的錢財。生活理財+投資理財

2、個人理財與公司理財?shù)膮^(qū)別：①理財目標不同：以提高個人生活質(zhì)量，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險；通過資金籌措與合理使用達到規(guī)避風(fēng)險實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。②風(fēng)險承擔(dān)能力不同：較弱；較強。③關(guān)注時間長短不同：以個人生命周期為時間基礎(chǔ)一直到生命終結(jié)；有一個持續(xù)經(jīng)營假設(shè)。④依據(jù)的法律法規(guī)不同：個人所得稅法、社會保障法等；公司法、證券法以及企業(yè)稅收會計等法律法規(guī)。⑤行業(yè)管理不同：有專門的行業(yè)組織；企業(yè)內(nèi)部行為。⑥主要內(nèi)容不同：現(xiàn)金規(guī)劃、儲蓄投資保險規(guī)劃等；預(yù)算籌資投資控制分析等。

3、個人理財一般步驟：①明確個人現(xiàn)在的財務(wù)狀況②了解各人的投資風(fēng)險偏好③設(shè)定理財目標④制定并實施理財計劃⑤評估和修正理財計劃

4、階段理財目標：①單身期（工作到結(jié)婚前2-5）收入低花銷大。意外保險>節(jié)財計劃>資本增值②家庭成熟期（結(jié)婚到孩子出生前1-5）收入增加且穩(wěn)定。購房供需＞家庭硬件＞健康意外保險③家庭成長期（孩子出生到大學(xué)9-12）成員不增加，年齡在增加。子女教育基金＞健康意外保險＞建立養(yǎng)老金＞資本增值＞特殊基金計劃④子女上大學(xué)期間（孩子上大學(xué)后4-7）子女教育費生活費猛增。子女教育基金＞債務(wù)規(guī)劃＞資產(chǎn)增值規(guī)劃＞應(yīng)急基金⑤家庭成熟期（子女工作父母退休前約15）子女獨立、自身工作能力經(jīng)驗都是高峰，債務(wù)減輕。養(yǎng)老規(guī)劃＞資本增值＞特殊目標規(guī)劃＞應(yīng)急基金⑥退休期，安度晚年，投資花費較保守。養(yǎng)老規(guī)劃＞遺產(chǎn)規(guī)劃＞避稅規(guī)劃＞其他特殊目標規(guī)劃

一、安排好當(dāng)前生活把資產(chǎn)和現(xiàn)金流做合理安排和配置。

二、為未來的人生目標和理想在財務(wù)上做好安排，未雨綢繆。

三、通過理財規(guī)劃建立一個終生現(xiàn)金流渠道，足以保障自己和家人過上無憂無慮的生活，財務(wù)自由境界。

5、現(xiàn)金：持有的現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。

6、持有現(xiàn)金動機：①交易動機：為維持日常生活需要而持有的現(xiàn)金②預(yù)防動機：為應(yīng)付緊急情況而持有的現(xiàn)金③投資動機：為把握投資機會獲得較大收益而持有的現(xiàn)金。

7、貨幣時間價值：貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值。

8、單利：只計算本金在投資期限內(nèi)的時間價值而不計算利息產(chǎn)生的價值；復(fù)利：在每經(jīng)過一個計息周期后，都要將所生利息加入本金，以計算下期的利息。單：S=P(1+ni)復(fù)：F=P(1+i)n次

9、①名義利率實際利率②長期利率短期利率③年利率月利率日利率④固定利率浮動利率⑤市場利率官定利率

10、現(xiàn)金規(guī)劃思路：風(fēng)險偏好程度、持有現(xiàn)金的機會成本、現(xiàn)金收入來源及穩(wěn)定性、現(xiàn)金支出渠道及穩(wěn)定性、非現(xiàn)金資產(chǎn)流動性

11、流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出3-6左右為宜，流動性資產(chǎn)可以滿足3-6個月開支

12、儲蓄原則：存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密。

13、儲蓄種類：①活期②整存整取定期③零存整取定期④整存零取定期⑤存本取息定期⑥定活兩便⑦個人通知（50000起存）⑧外幣⑨教育（本質(zhì)是零存整?。?/p>

14、計息基本規(guī)定：年/12=月月/30=日年/360=日起點“元”算頭不算尾

利息=本金×存期×利率

15、儲蓄規(guī)劃方法：①滾動儲蓄法②四分儲蓄法③階梯儲蓄法④組合儲蓄法

16、消費信貸：當(dāng)期得到現(xiàn)金、商品和服務(wù)，在未來支付有關(guān)費用的一種安排。

17、封閉式：個人汽車、個人旅游、國家助學(xué)、商業(yè)助學(xué)、大額耐用消費品、家居裝修、個人綜合消費、個人住房。開放式：信用卡

18、信用卡和借記卡的區(qū)別：借記卡和信用卡的區(qū)別:1.信用卡是先消費后還款，借記卡是先存款后使用；2.信用卡可以透支，借記卡不可以透支；3.信用卡有循環(huán)信用額度，借記卡沒有循環(huán)信用額度；4.信用卡持卡人在最后還款日前全額還款的，購物消費享有免息還款期，借記卡沒有免息期；5.信用卡存款不計息，借記卡存款按儲蓄利率計；6.信用卡屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，借記卡屬于負債業(yè)務(wù)；7.信用卡發(fā)卡需符合相關(guān)條件，借記卡只要有身份證就可以了；

8.信用卡有防偽標識和銀聯(lián)標識，借記卡只有銀聯(lián)標識。

信用卡利率：日0.05％