第一篇：XX支行流動資金貸款滿足情況調(diào)查與分析專題

一、我行企業(yè)流動資金貸款的總體情況

為詳細了解企業(yè)流動資金貸款緊張的問題,中國人民銀行組織各行進行調(diào)查,為此我行就2002年至2004年間發(fā)放的流動資金貸款進行了調(diào)查，調(diào)查的結果為：2002年發(fā)放流動資金貸款34096萬元,流動資金貸款余額占當年各項貸款余額的99%，2003年發(fā)放流動資金貸款64486萬元,流動資金貸款余額占當年各項貸款余額的93%，2004年發(fā)放流動資金貸款44548萬元,流動資金貸款余額占當年各項貸款余額的60%。調(diào)查結果顯示，我行流動資金貸款的滿足率都在80%以上。需要指出的是，上述滿足率是在提交貸款申請的范圍內(nèi)來計算的，不包括資金緊張但未提交貸款申請的企業(yè)。由于銀行是在風險控制制度、信貸管理制度和貸款審批程序等基礎上來決定是否發(fā)放貸款的，企業(yè)只有達到銀行貸款條件才能獲得貸款。部分貸款需求未能得到滿足的原因，一是商業(yè)銀行加大結構調(diào)整力度，提高信貸發(fā)放標準，但從長遠看，這有利于銀行貸款質(zhì)量的提高和金融體系的穩(wěn)定。二是部分申請貸款的企業(yè)資產(chǎn)負債率較高，盈利能力差，缺乏規(guī)范的財務報表。三是中小企業(yè)融資屬于高風險、高成本的融資類型，由于信息披露不充分、擔保體系不完善的中小企業(yè)相對難以獲得貸款。四是商業(yè)銀行從降低不良貸款比例、增加貸款利息收益等因素考慮，更愿意發(fā)放中長期貸款。五是人民收入水平提高，消費需求發(fā)生變化，個人住房和汽車等中長期消費貸款快速增長以及商業(yè)銀行實施信貸集中戰(zhàn)略等多種因素都導致了中長期貸款比例持續(xù)上升,流動資金貸款下降的趨勢。

二、具體情況分析

從總體上講，我行對企業(yè)流動資金貸款投放的增加，在一定程度上緩解了企業(yè)流動資金緊張的狀況。積極支持了我市企業(yè)和地方經(jīng)濟的發(fā)展。

我行重點支持了長春市商業(yè)零售支柱產(chǎn)業(yè)企業(yè)---XX百貨大樓集團股份有限公司。

XX百貨大樓集團股份是我行支持的重點客戶之一，現(xiàn)有人民幣貸款7000萬元，五級分類為正常貸款。

(一)、客戶情況

1、客戶基本情況

XX百貨大樓集團股份有限公司，位于朝陽區(qū)XX大街1XXX號。注冊資本18273.8萬元，該公司始建于1952年。1992年10月19日經(jīng)長春市體改委批準，正式改制為股份制企業(yè)。1994年4月在上海證卷交易所掛牌上市成為上市公司，幾年來通過融資，先后對公司進行了改造，使公司建筑營業(yè)面積達6萬平方米，其規(guī)模、效益、設施在省內(nèi)堪稱一流。公司經(jīng)過股權轉(zhuǎn)讓后，上海XX企業(yè)發(fā)展有限公司與上海XX投資有限公司將成為XX百貨大樓集團股份有限公司的第一,第二大股東。新任董事長及法人代表為林XX，53歲，美籍華人，是上海XX企業(yè)發(fā)展有限公司與上海XX投資有限公司總裁。

2、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況

從目前看，該公司財務狀況較好，但短期償債能力一般，基本達到所要求的規(guī)定。該公司經(jīng)營正常，在新的管理團隊的努力下，公司在財務、經(jīng)營管理方面發(fā)生了重大變化。公司于2005年1月1日起取消租賃經(jīng)營方式，統(tǒng)一全面轉(zhuǎn)變?yōu)槁?lián)營經(jīng)營方式。隨著聯(lián)營聯(lián)銷經(jīng)營方式的全面展開，公司將得以長足發(fā)展。在管理方面，公司轉(zhuǎn)制成功后，及時聘請了一些流行百貨經(jīng)營專家，調(diào)整公司組織管理架構和業(yè)務管理流程，對公司業(yè)務實施由專業(yè)化管理團隊分工負責的管理制度。如公司聘請了原XX市“時代服飾公司”總經(jīng)理王XX先生出任營運總經(jīng)理。王總經(jīng)理曾任XX市“國商”與“卓展”的營業(yè)副總經(jīng)理，是XX市知名的百貨經(jīng)營專業(yè)經(jīng)理人，他主持經(jīng)營過的“國商”，“卓展”與“時代服飾”都經(jīng)營的非常成功。

根據(jù)2005年公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略，公司將啟用兩塊資產(chǎn)，一為酒店資產(chǎn)，二為新長百購物廣場項目資產(chǎn)，既實現(xiàn)公司的重塑現(xiàn)代百貨、實施規(guī)模擴張、酒店連鎖經(jīng)營的發(fā)展規(guī)劃。

1、關于酒店資產(chǎn)

公司目前的第一和第二大股東——上海XX企業(yè)發(fā)展有限公司和上海XX投資有限公司有著賓館及酒店投資和管理的“背景”。公司目前對現(xiàn)有的長百酒店已進行改造，房間裝修皆參照“XXX”酒店的標準，預計XX酒店每年將產(chǎn)生500萬元的現(xiàn)金流入量。

2、關于新XX購物廣場項目

新XX購物廣場是公司在發(fā)展年中，將運用最新科技手段與管理模式，整合多項資源優(yōu)勢，傾力打造此商業(yè)旗艦。建議企業(yè)盡快進行此項目改造，早日利用此項目，使企業(yè)效益有較好增幅。

3、財務狀況

根據(jù)客戶部門提供的經(jīng)XXXX會計師事務所審計的2004年末財務報表。截止2004年12月末資產(chǎn)總額67785萬元，其中：流動資產(chǎn)16080萬元，包括貨幣資金4849萬元，應收票據(jù)460萬元，應收賬款2575萬元，其他應收款3067萬元，預付賬款1393萬元，存貨3701萬元，待攤費用31萬元。長期投資1929萬元。固定資產(chǎn)合計45314萬元，包括固定資產(chǎn)凈額34567萬元，在建工程11263萬元，無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計4460萬元。負債總額33658萬元，其中流動負債29914萬元，短期借款24970萬元，應付賬款1530萬元，應付工資1萬元，應付福利費269萬元，應付股利786萬元，應交稅金-1393萬元，其他應付款2192萬元，預提費用108萬元。長期負債3726萬元，包括長期借款2800萬元，長期應付款926萬元。少數(shù)股東權益39萬元。股東權益：34086萬元，其中實收資本18,274萬元，資本公積14202萬元，盈余公積834萬元，未分配利潤-1792萬元。主營業(yè)務收入34899萬元，主營業(yè)務成本26431萬元，凈利潤355萬元。

（1）、資產(chǎn)情況

該公司流動資產(chǎn)16080萬元，占總資產(chǎn)的24%。固定資產(chǎn)45314萬元，占總資產(chǎn)的66%。無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)4460萬元，占總資產(chǎn)的7%，為土地使用權及職工住宅使用權。長期投資合計1929萬元，占總資產(chǎn)的3%。

（2）、負債情況

2004年12月末流動負債29914萬元，其中短期貸款24970萬元，（在我行貸款7000萬元）；長期負債3726萬元，長期借款2800萬元。

（二）、用信情況

截止目前，該企業(yè)在我行貸款余額為7000萬元，全部為抵押擔保，抵押物位于房屋座落XX市XX大街1XX1號，建筑面積19735.28平方米，鋼筋混凝土結構，房屋共16層，產(chǎn)權證號；長房權字第10900916號，土地面積1238平方米，土地等級一級，用途商服，2004年5月18日經(jīng)吉林通潤房地產(chǎn)估價有限公司評估（吉通房估價報字[2004]第043號），抵押物評估值為20031萬元，抵押物未在他行抵押，我行為唯一抵押權人。抵押率為35%，辦理了完善的抵押登記手續(xù)，已全部保險。該企業(yè)他行貸款情況，其中工行短期借款14670萬元，企業(yè)于04年12月歸還交行短期貸款1500萬元，商業(yè)銀行中期貸款1500萬元，建行短期貸款3300萬元，財政長期貸款1300萬元。共計貸款余額20770萬元，2004年12月末，該企業(yè)在我行貸款余額7000萬元，全部為短期流動資金貸款。該企業(yè)在我行開立一般存款賬戶，其基本開戶行為工行廣場支行，企業(yè)經(jīng)營收入基本回其基本賬戶，限制性條款基本落實。

（三）、貸后管理情況

客戶經(jīng)理能按規(guī)定時間和頻率進行貸后檢查，并填制了檢查表和形成檢查報告。該客戶為我行重點管理客戶，已經(jīng)配備了以行長為組長的客戶經(jīng)理組。

（四）、風險揭示

該企業(yè)的基本賬戶在工行人民廣場辦事處,我行多次做工作欲將企業(yè)基本賬戶挪至我行，但因其距工行較近，并且在工行貸款余額巨大，故企業(yè)無法將賬戶挪至我行并且企業(yè)往來款項多數(shù)在工行辦理，從而影響了企業(yè)貨款回歸我行。并且企業(yè)貸款到期后全部辦理還舊借新手續(xù),在新貸款發(fā)放后,我行對其要求按貸款用途使用，進行貸款監(jiān)管。同時要求企業(yè)在我行進行適當?shù)慕Y算業(yè)務，以利于我行進行監(jiān)管。

（五）、意見建議

基于以上監(jiān)管情況，公司業(yè)已開始行動進行大幅度的改造，經(jīng)營模式的變化已初見雛形，2005年企業(yè)進入“發(fā)展年”，預計企業(yè)能在管理層的帶領下取得較好的效益，但企業(yè)改制中面臨人員安置問題，建議企業(yè)盡快解決此問題，以免影響企業(yè)社會聲譽，進而影響企業(yè)經(jīng)濟效益，建議繼續(xù)加大對企業(yè)的資金支持,企業(yè)的多元化經(jīng)營全面形成后，相信將給企業(yè)效益帶來質(zhì)的飛躍.亦會給我行帶來可觀的經(jīng)營效益及其他中間業(yè)務收入。

另外我們針對涉及國家宏觀調(diào)控的行業(yè)或企業(yè)，按照國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展目錄進行深入調(diào)查，分類排隊，認真研究，對符合條件和要求企業(yè)的短期流動資金貸款需求，積極予以滿足。如我們先后對XX省時代服飾有限公司增加2000萬元、對XXXX洗浴有限公司增加1995萬元的流動資金貸款，向XX市路燈管理處發(fā)放了3000萬元流動資金貸款。較好地支持了這些企業(yè)的發(fā)展。

三、資金短缺的主要原因

近幾年來，我行采取積極有效措施，加大了對企業(yè)的貸款支持力度，特別是流動資金貸款增長較快，較好地解決了部分中小企業(yè)特別是我市重點行業(yè)、重點企業(yè)的資金困難。但是，企業(yè)流動資金短缺的矛盾仍較突出，就其原因主要表現(xiàn)在以下方面：

（一）從企業(yè)方面看：一是企業(yè)自有資金比例較低，不能提供有效的抵押擔保，難以達到增加貸款的基本條件；二是不顧客觀情況，盲目擴張，挪用流動資金搞固定資產(chǎn)投資，導致流動資金緊張；三是部分企業(yè)信用觀念淡漠，存在不良信用記錄，自身造成了融資障礙；四是分部企業(yè)經(jīng)營管理水平較低度，財務管理混亂，核算不規(guī)范，無法提供真實的財務情況；五是部分企業(yè)效益較低，生產(chǎn)技術落后，經(jīng)營項目風險較大；六是傳統(tǒng)的經(jīng)營思想，無法突破“家族式”經(jīng)營格局，造成資本結構單一，經(jīng)營資金來源受限。

（二）從銀行自身看：一是信貸服務功能單

一、產(chǎn)品創(chuàng)新力度不夠，還不能滿足個性化的服務需求；二是惡意逃廢債產(chǎn)生的負面影響，使銀行對國有企業(yè)、集體企業(yè)的信貸支持更加謹慎；四是市場準入限制，包括組織存款的限制、信貸品種的限制、服務領域的限制等等，制約了信貸資金來源的增加，也難以滿足企業(yè)的金融需求。

（三）從政策及社會環(huán)境分析看：一是國家宏觀調(diào)控政策的實施，宏觀上限制對某些行業(yè)的信貸支持；二是社會信用環(huán)境仍未根本好轉(zhuǎn)，在一定程度上影響了信貸投入的增加；三是企業(yè)融資渠道單一，形成了對信貸資金的過分依賴；四是社會各界對企業(yè)的綜合服務水平有待提高。

第二篇：XX支行流動資金貸款滿足情況調(diào)查與分析

XX支行流動資金貸款滿足情況調(diào)查與分析

蓮山

課件5

一、我行企業(yè)流動資金貸款的總體情況

為詳細了解企業(yè)流動資金貸款緊張的問題,中國人民銀行組織各行進行調(diào)查,為此我行就2002年至2004年間發(fā)放的流動資金貸款進行了調(diào)查，調(diào)查的結果為：2002年發(fā)放流動資金貸款34096萬元,流動資金貸款余額占當年各項貸款余額的99%，2003年發(fā)放流動資金貸款64486萬元,流動資金貸款余額占當年各項貸款余額的93%，2004年發(fā)放流動資金貸款44548萬元,流動資金貸款余額占當年各項貸款余額的60%。調(diào)查結果顯示，我行流動資金貸款的滿足率都在80%以上。需要指出的是，上述滿足率是在提交貸款申請的范圍內(nèi)來計算的，不包括資金緊張但未提交貸款申請的企業(yè)。由于銀行是在風險控制制度、信貸管理制度和貸款審批程序等基礎上來決定是否發(fā)放貸款的，企業(yè)只有達到銀行貸款條件才能獲得貸款。部分貸款需求未能得到滿足的原因，一是商業(yè)銀行加大結構調(diào)整力度，提高信貸發(fā)放標準，但從長遠看，這有利于銀行貸款質(zhì)量的提高和金融體系的穩(wěn)定。二是部分申請貸款的企業(yè)資產(chǎn)負債率較高，盈利能力差，缺乏規(guī)范的財務報

表。三是中小企業(yè)融資屬于高風險、高成本的融資類型，由于信息披露不充分、擔保體系不完善的中小企業(yè)相對難以獲得貸款。四是商業(yè)銀行從降低不良貸款比例、增加貸款利息收益等因素考慮，更愿意發(fā)放中長期貸款。五是人民收入水平提高，消費需求發(fā)生變化，個人住房和汽車等中長期消費貸款快速增長以及商業(yè)銀行實施信貸集中戰(zhàn)略等多種因素都導致了中長期貸款比例持續(xù)上升,流動資金貸款下降的趨勢。

二、具體情況分析

從總體上講，我行對企業(yè)流動資金貸款投放的增加，在一定程度上緩解了企業(yè)流動資金緊張的狀況。積極支持了我市企業(yè)和地方經(jīng)濟的發(fā)展。

我行重點支持了長春市商業(yè)零售支柱產(chǎn)業(yè)企業(yè)---xx百貨大樓集團股份有限公司。

xx百貨大樓集團股份是我行支持的重點客戶之一，現(xiàn)有人民幣貸款7000萬元，五級分類為正常貸款。

(一)、客戶情況

1、客戶基本情況

xx百貨大樓集團股份有限公司，位于朝陽區(qū)xx大街1xxx號。注冊資本18273.8萬元，該公司始建于1952年。1992年10月19日經(jīng)長春市體改委批準，正式改制為股份制企業(yè)。1994年4月在上海證卷交易所掛牌上市成為上市公司，幾年來通過融資，先后對公司進行了改造，使公司建筑營業(yè)面積達6萬平方米，其規(guī)模、效益、設施

在省內(nèi)堪稱一流。公司經(jīng)過股權轉(zhuǎn)讓后，上海xx企業(yè)發(fā)展有限公司與上海xx投資有限公司將成為xx百貨大樓集團股份有限公司的第一,第二大股東。新任董事長及法人代表為林xx，53歲，美籍華人，是上海xx企業(yè)發(fā)展有限公司與上海xx投資有限公司總裁。

2、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況

從目前看，該公司財務狀況較好，但短期償債能力一般，基本達到所要求的規(guī)定。該公司經(jīng)營正常，在新的管理團隊的努力下，公司在財務、經(jīng)營管理方面發(fā)生了重大變化。公司于2005年1月1日起取消租賃經(jīng)營方式，統(tǒng)一全面轉(zhuǎn)變?yōu)槁?lián)營經(jīng)營方式。隨著聯(lián)營聯(lián)銷經(jīng)營方式的全面展開，公司將得以長足發(fā)展。在管理方面，公司轉(zhuǎn)制成功后，及時聘請了一些流行百貨經(jīng)營專家，調(diào)整公司組織管理架構和業(yè)務管理流程，對公司業(yè)務實施由專業(yè)化管理團隊分工負責的管理制度。如公司聘請了原xx市“時代服飾公司”總經(jīng)理王xx先生出任營運總經(jīng)理。王總經(jīng)理曾任xx市“國商”與“卓展”的營業(yè)副總經(jīng)理，是xx市知名的百貨經(jīng)營專業(yè)經(jīng)理人，他主持經(jīng)營過的“國商”，“卓展”與“時代服飾”都經(jīng)營的非常成功。

根據(jù)2005年公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略，公司將啟用兩塊資產(chǎn)，一為酒店資產(chǎn)，二為新長百購物廣場項目資產(chǎn)，既實現(xiàn)公司的重塑現(xiàn)代百貨、實施規(guī)模擴張、酒店連鎖經(jīng)營的發(fā)展規(guī)劃。

1、關于酒店資產(chǎn)

公司目前的第一和第二大股東——上海xx企業(yè)發(fā)展有限公司和上海xx投資有限公司有著賓館及酒店投資和管理的“背景”。公司

目前對現(xiàn)有的長百酒店已進行改造，房間裝修皆參照“xxx”酒店的標準，預計xx酒店每年將產(chǎn)生500萬元的現(xiàn)金流入量。

2、關于新xx購物廣場項目

新xx購物廣場是公司在發(fā)展年中，將運用最新科技手段與管理模式，整合多項資源優(yōu)勢，傾力打造此商業(yè)旗艦。建議企業(yè)盡快進行此項目改造，早日利用此項目，使企業(yè)效益有較好增幅。

3、財務狀況

根據(jù)客戶部門提供的經(jīng)xxxx會計師事務所審計的2004年末財務報表。截止2004年12月末資產(chǎn)總額67785萬元，其中：流動資產(chǎn)16080萬元，包括貨幣資金4849萬元，應收票據(jù)460萬元，應收賬款2575萬元，其他應收款3067萬元，預付賬款1393萬元，存貨3701萬元，待攤費用31萬元。長期投資1929萬元。固定資產(chǎn)合計45314萬元，包括固定資產(chǎn)凈額34567萬元，在建工程11263萬元，無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計4460萬元。負債總額33658萬元，其中流動負債29914萬元，短期借款24970萬元，應付賬款1530萬元，應付工資1萬元，應付福利費269萬元，應付股利786萬元，應交稅金-1393萬元，其他應付款2192萬元，預提費用108萬元。長期負債3726萬元，包括長期借款2800萬元，長期應付款926萬元。少數(shù)股東權益39萬元。股東權益：34086萬元，其中實收資本18,274萬元，資本公積14202萬元，盈余公積834萬元，未分配利潤-1792萬元。主營業(yè)務收入34899萬元，主營業(yè)務成本26431萬元，凈利潤355萬元。

（1）、資產(chǎn)情況

該公司流動資產(chǎn)16080萬元，占總資產(chǎn)的24%。固定資產(chǎn)45314萬元，占總資產(chǎn)的66%。無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)4460萬元，占總資產(chǎn)的7%，為土地使用權及職工住宅使用權。長期投資合計1929萬元，占總資產(chǎn)的3%。

（2）、負債情況

2004年12月末流動負債29914萬元，其中短期貸款24970萬元，（在我行貸款7000萬元）；長期負債3726萬元，長期借款2800萬元。

（二）、用信情況

截止目前，該企業(yè)在我行貸款余額為7000萬元，全部為抵押擔保，抵押物位于房屋座落xx市xx大街1xx1號，建筑面積19735.28平方米，鋼筋混凝土結構，房屋共16層，產(chǎn)權證號；長房權字第10900916號，土地面積1238平方米，土地等級一級，用途商服，2004年5月18日經(jīng)吉林通潤房地產(chǎn)估價有限公司評估（吉通房估價報字[2004]第043號），抵押物評估值為20031萬元，抵押物未在他行抵押，我行為唯一抵押權人。抵押率為35%，辦理了完善的抵押登記手續(xù)，已全部保險。該企業(yè)他行貸款情況，其中工行短期借款14670萬元，企業(yè)于04年12月歸還交行短期貸款1500萬元，商業(yè)銀行中期貸款1500萬元，建行短期貸款3300萬元，財政長期貸款1300萬元。共計貸款余額20770萬元，2004年12月末，該企業(yè)在我行貸款余額7000萬元，全部為短期流動資金貸款。該企業(yè)在我行開立一般存款賬戶，其基本開戶行為工行廣場支行，企業(yè)經(jīng)營收入基本回其基本賬戶，限制性條款基本落實。

（三）、貸后管理情況

客戶經(jīng)理能按規(guī)定時間和頻率進行貸后檢查，并填制了檢查表和形成檢查報告。該客戶為我行重點管理客戶，已經(jīng)配備了以行長為組長的客戶經(jīng)理組。

（四）、風險揭示

該企業(yè)的基本賬戶在工行人民廣場辦事處,我行多次做工作欲將企業(yè)基本賬戶挪至我行，但因其距工行較近，并且在工行貸款余額巨大，故企業(yè)無法將賬戶挪至我行并且企業(yè)往來款項多數(shù)在工行辦理，從而影響了企業(yè)貨款回歸我行。并且企業(yè)貸款到期后全部辦理還舊借新手續(xù),在新貸款發(fā)放后,我行對其要求按貸款用途使用，進行貸款監(jiān)管。同時要求企業(yè)在我行進行適當?shù)慕Y算業(yè)務，以利于我行進行監(jiān)管。

（五）、意見建議

基于以上監(jiān)管情況，公司業(yè)已開始行動進行大幅度的改造，經(jīng)營模式的變化已初見雛形，2005年企業(yè)進入“發(fā)展年”，預計企業(yè)能在管理層的帶領下取得較好的效益，但企業(yè)改制中面臨人員安置問題，建議企業(yè)盡快解決此問題，以免影響企業(yè)社會聲譽，進而影響企業(yè)經(jīng)濟效益，建議繼續(xù)加大對企業(yè)的資金支持,企業(yè)的多元化經(jīng)營全面形成后，相信將給企業(yè)效益帶來質(zhì)的飛躍.亦會給我行帶來可觀的經(jīng)營效益及其他中間業(yè)務收入。

另外我們針對涉及國家宏觀調(diào)控的行業(yè)或企業(yè)，按照國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展目錄進行深入調(diào)查，分類排隊，認真研究，對符合條件和要求企

業(yè)的短期流動資金貸款需求，積極予以滿足。如我們先后對xx省時代服飾有限公司增加2000萬元、對xxxx洗浴有限公司增加1995萬元的流動資金貸款，向xx市路燈管理處發(fā)放了3000萬元流動資金貸款。較好地支持了這些企業(yè)的發(fā)展。

三、資金短缺的主要原因

近幾年來，我行采取積極有效措施，加大了對企業(yè)的貸款支持力度，特別是流動資金貸款增長較快，較好地解決了部分中小企業(yè)特別是我市重點行業(yè)、重點企業(yè)的資金困難。但是，企業(yè)流動資金短缺的矛盾仍較突出，就其原因主要表現(xiàn)在以下方面：

（一）從企業(yè)方面看：一是企業(yè)自有資金比例較低，不能提供有效的抵押擔保，難以達到增加貸款的基本條件；二是不顧客觀情況，盲目擴張，挪用流動資金搞固定資產(chǎn)投資，導致流動資金緊張；三是部分企業(yè)信用觀念淡漠，存在不良信用記錄，自身造成了融資障礙；四是分部企業(yè)經(jīng)營管理水平較低度，財務管理混亂，核算不規(guī)范，無法提供真實的財務情況；五是部分企業(yè)效益較低，生產(chǎn)技術落后，經(jīng)營項目風險較大；六是傳統(tǒng)的經(jīng)營思想，無法突破“家族式”經(jīng)營格局，造成資本結構單一，經(jīng)營資金受限。

（二）從銀行自身看：一是信貸服務功能單

一、產(chǎn)品創(chuàng)新力度不夠，還不能滿足個性化的服務需求；二是惡意逃廢債產(chǎn)生的負面影響，使銀行對國有企業(yè)、集體企業(yè)的信貸支持更加謹慎；四是市場準入限制，包括組織存款的限制、信貸品種的限制、服務領域的限制等等，制約了信貸資金的增加，也難以滿足企業(yè)的金融需求。

（三）從政策及社會環(huán)境分析看：一是國家宏觀調(diào)控政策的實施，宏觀上限制對某些行業(yè)的信貸支持；二是社會信用環(huán)境仍未根本好轉(zhuǎn)，在一定程度上影響了信貸投入的增加；三是企業(yè)融資渠道單一，形成了對信貸資金的過分依賴；四是社會各界對企業(yè)的綜合服務水平有待提高。蓮山 課件5

第三篇：流動資金貸款案例分析

案例分析

2001年，林先生以500萬元收購了一家倒閉的工廠，注冊為東方公司，注冊資金1500萬元，東方公司完成相關轉(zhuǎn)讓手續(xù)后，耗資2500萬元對該廠進行了全面重新修建，并安裝成套先進設備，一年后東方公司煥然一新，一座現(xiàn)代化的工廠重新開始運轉(zhuǎn)。

2002年A銀行對東方公司授信600萬元，投放流動資金貸款300萬元，2003年又增加流動資金貸款300萬元。此時，在當?shù)劂y行界普遍認為東方公司生產(chǎn)經(jīng)營正常，成長看好，是一個值得營銷的優(yōu)良客戶。

2004年B銀行上門營銷，對東方公司授信1500萬元，其中600萬元的用途為置換A銀行的流動資金貸款，到2005年B銀行陸續(xù)投放貸款，共1500萬元，東方公司也歸還了A銀行的全部貸款，并將基本賬戶開在了B銀行。

2007年，B銀行對東方公司綜合授信達到2500萬元，貸款余額2500萬元，同年9月，B銀行在客戶經(jīng)理人行征信系統(tǒng)中發(fā)現(xiàn)C銀行對東方公司發(fā)放了流動資金貸款1000萬元，B銀行認為對東方公司授信2500萬元已是最高額度了，C銀行增加1000萬元貸款是對東方公司的過度授信，于是便發(fā)出風險預警信號，制定并實施了壓縮計劃，當年收回貸款500萬元。B銀行在發(fā)現(xiàn)風險信號后，對東方公司進行了全面的資產(chǎn)清理、財務核實、內(nèi)外調(diào)查，發(fā)現(xiàn)：一是C銀行的1000萬元貸款由林先生對 1

外投資失敗幾乎全部損失；二是東方公司財務賬實不符，應收賬款嚴重虛假，銷售收入嚴重虛增，銷售收入是使用資金從外省空轉(zhuǎn)回籠當?shù)谺銀行賬戶，制造出銷售貨款回籠良好的虛假現(xiàn)象（B銀行客戶部經(jīng)理曾質(zhì)疑該公司銷售收入和貨款回行的真實性，并多次向分管行長提出到外省的長期固定的匯款單位進行調(diào)查核實，但遭到拒絕，回答是：錢回來就行了，沒必要影響客戶關系。）；三是東方公司正真實現(xiàn)利潤是2007年下半年才開始，以前均為虧損，歷年累計虧損近1000萬元，東方公司經(jīng)過幾年的努力，剛剛步入正軌，企業(yè)好轉(zhuǎn)在望，但眼前的資金鏈斷裂卻把企業(yè)推向了破產(chǎn)的邊緣。

2008年B銀行繼續(xù)對東方公司實施信貸壓縮計劃，再次收回該公司貸款200萬元，同年五月份該公司出現(xiàn)資金緊張，在B銀行的到期貸款無法按時歸還，B銀行針對東方公司制訂了特別監(jiān)管方案，對東方公司原材料進貨、生產(chǎn)用料、銷售及回款等進行了全程監(jiān)控，客戶經(jīng)理駐廠管理，控制了該公司簡單再生產(chǎn)以外的所有開支。

2008年9月，東方公司在C銀行的1000萬元貸款到期，資金鏈條斷裂，工廠瀕臨倒閉，C銀行起訴，并要求處置抵押物。2009年法院對東方公司提供的抵押物進行拍賣不成功，按法律規(guī)定，C銀行只能用以資抵債方式收回貸款，由于該抵押物已經(jīng)變成危房，按當時市場價格，損失慘重。

到2010年末，B銀行不斷按月收回貸款，在東方公司的貸

款余額降到1000萬元以內(nèi)，全部為抵押貸款，抵押物為廠區(qū)內(nèi)的全部廠房、土地和設備，抵押物合法足值，幾乎沒有終極風險，由于B銀行沒有起訴執(zhí)行處置抵押物，東方公司得以生存并繼續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營，加之近年行情較好，企業(yè)逐步走出低谷，能夠按月用利潤逐步歸還貸款。

1、你對東方公司董事長林先生的信用評價如何？

2、B銀行與東方公司合作接近三年時間才發(fā)現(xiàn)該公司銷售收入、應收賬款、利潤嚴重不符，你用什么方法能夠迅速判斷該公司銷售收入、應收賬款、利潤與實際情況是否一致？

3、你對B銀行的分管行長和客戶部負責人在商量處理真實性調(diào)查一事上有何看法？

4、C銀行在對東方公司信貸介入前，東方公司并不需要增加流動資金，C銀行急于發(fā)展業(yè)務曾讓當?shù)卣I導和主管部門協(xié)調(diào)做工作，東方公司才勉強接受貸款，在得到1000萬元的貸款后才開始了盲目的對外投資活動。為此，你對C銀行的營銷理念、貸前調(diào)查有何看法？

5、你認為C銀行在處理不良貸款中，從減少損失的角度，還有什么更好方法？

第四篇：流動資金貸款與固定資產(chǎn)貸款

業(yè)務綜述

流動資金貸款是為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行而發(fā)放的本外幣貸款。

按貸款期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款：

1.臨時流動資金貸款：期限在3個月（含）以內(nèi),主要用于企業(yè)一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。

2.短期流動資金貸款：期限3個月至一年（不含三個月，含一年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金。

3.中期流動資金貸款：期限一年至三年（不含一年，含三年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用資金。

貸款條件

1.借款人應是經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記注冊、具有獨立法人資格的企業(yè)，其他經(jīng)濟組織和個體工商戶。

2.遵守國家的政策法規(guī)和銀行的信貸制度，在國家政策允許的范圍內(nèi)生產(chǎn)、經(jīng)營。

3.經(jīng)營管理制度健全，財務狀況良好，資產(chǎn)負債率符合銀行的要求。

4.具有固定的生產(chǎn)、經(jīng)營場地，產(chǎn)品有市場，生產(chǎn)經(jīng)營有效益，不擠占挪用信貸資金，恪守信用。

5.在銀行或銀行的代理機構開立了基本帳戶或一般存款帳戶，并領有當?shù)厝嗣胥y行核發(fā)的“貸款證”，經(jīng)營情況正常，資金運轉(zhuǎn)良好，具有按期償還貸款本息的能力。

6.應經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。

7.除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)的50％。

申請中期流動資金貸款的企業(yè)還須同時具備以下條件：

1.按銀行信用等級標準評定為A級以上的企業(yè)；

2.規(guī)模較大，生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，資產(chǎn)負債率低于70%；

3.產(chǎn)品有市場，近三年產(chǎn)銷率在95%以上；生產(chǎn)經(jīng)營有效益，近三年不虧損；信譽好，不拖欠利息，貸款能按期歸還；

4.不擠占挪用流動資金搞固定資產(chǎn)投資。

首先借款人提出貸款申請，填寫《借款申請書》，并按銀行提出的貸款條件和要求提供有關資料。（若為新開戶企業(yè)，應按有關規(guī)定，先與銀行建立信貸關系。）一般情況下，銀行要求提供的重要資料有：

1.借款人及保證人的基本情況。

2.經(jīng)會計（審計）部門核準的上財務報告及申請借款前一期的財務報告。

3.企業(yè)資金運用情況。

4.抵押、質(zhì)押物清單，有處分權人同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人。

5.擬同意保證的有關證明文件。

6.項目建議書和可行性報告。

7.銀行認為需要提供的其他資料。

固定資產(chǎn)貸款業(yè)務綜述

固定資產(chǎn)貸款是指銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項目的本外幣貸款。

貸款條件

經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記，實行獨立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織，均可以作為借款人向銀行申請固定資產(chǎn)項目貸款。但首先應具備以下條件：

1.在銀行考慮基本帳戶或一般存款帳戶。實行貸款證管理的地區(qū)，須持有人民銀行頒發(fā)的貸款證；申請外匯固定資產(chǎn)貸款，須持有進口證明或登記文件。

2.信用狀況好，償債能力強，管理制度完善，對外權益性投資比例符合國家有關規(guī)定。

3.能夠提供合法有效的擔保。

同時，擬使用貸款的固定資產(chǎn)投資項目必須具備以下條件：

1.符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和銀行貸款投向。

2.具有國家規(guī)定比例的資本金。行業(yè)資本金占比:交通運輸、煤炭項目 35%以上，鋼鐵、郵電、化肥項目 25%以上，其他項目 20%以上。

3.需要政府有關部門審批的項目，須持有批準文件

應具備的條件:符合國家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品布局和投資項目審批程序，可行性研究經(jīng)權威部門論證；符合國家產(chǎn)業(yè)布局政策、財政稅收政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及國家和行業(yè)的可行性研究設計標準和參數(shù)；符合人民銀行和銀行信貸管理規(guī)定、銀行評估參數(shù)；借款人的主要財務指標、項目資本金來源及比例符合國家和銀行規(guī)定。

以及具備以下基本資料：

a.借款人營業(yè)執(zhí)照，公司章程，貸款證，借款申請書。

b.借款人（出資人）最近三年的審計報告原件及隨審計報告附送的資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表及其報表附注。

c.借款人現(xiàn)有負債清單及信用狀況。

d.有權部門對項目立項的批復，項目可研報告、環(huán)保部門及其他有權部門對項目的批復文件，權威部門論證結論。

e.市場供求、產(chǎn)品價格、行業(yè)狀況分析資料。

f.項目建設資金來源證明文件。

g.項目建設進度表，資金使用計劃。

h.貸款償還方式及計劃，借款人在項目建設期及貸款償還期內(nèi)現(xiàn)金流量預測材料。i.貸款擔保意向或承諾，擔保人營業(yè)執(zhí)照、財務報表、或有負債狀況，抵押（質(zhì)押）物的情況說明。借款人營業(yè)執(zhí)照、公司章程、貸款證（卡）、借款申請書。

j.同級別法律事務部門出具的法律意見書。

企業(yè)競爭的勝負最終取決于企業(yè)融資的速度和規(guī)模，無論你有多么領先的技術，多么廣闊的市場。

融資可比作一個商品項目，交易的標的是項目，買方是投資者，賣方是融資者，融資的訣竅是設計雙贏的結果。

中國人融資喜歡找關系，房西苑老師認為關系不重要，重要的是找對門。融資有商務模式劃分，還有專業(yè)分工，程序分工，融資者需根據(jù)投資者的特點，去設計自己的融資模式。融資不是一錘子買賣，是一個過程，關于融資的戰(zhàn)術，房西苑老師列舉了八個戰(zhàn)術，同時介紹了自己的看家本領——圍點打援。

關于國內(nèi)融資的難點，房西苑老師認為有三個瓶頸：一是項目包裝，二是資金退路，三是資產(chǎn)溢價，這三個難點，房老師認為是有融資者自身的弱點和我國經(jīng)濟體制存在的問題構成。

投資者退路房老師給出上中下三策：上策是上市套現(xiàn)，中策是溢價轉(zhuǎn)讓，下策是溢價回購。

銀行融資 以銀行為中介的融通資金活動。銀行融資是間接融資，它是我國目前融資活動的主要形式。以銀行為媒介的間接融資與直接融資比較：

1、直接融資的資金供需雙方在時間、數(shù)量上均需要實現(xiàn)互相反復協(xié)商才能達成交易；銀行融資靈活多樣，銀行作為借貸雙方的中介，可以提供不同的數(shù)量、不同的方式滿足雙方融資選擇。

2、證券買賣有時受交易批量的限制，小數(shù)額的投資不能享受大規(guī)模交易優(yōu)惠；銀行信用可以積少成多，續(xù)短為長，可以為社會提供數(shù)量大小、期限長短不一的貸款。

3、直接融資中。債權人對債務人的資信狀況未必有足夠的了解，擔負風險較大；而銀行在授信之前，有金融專家對調(diào)研資料進行可行性研究，然后做出決策，這就可能比直接融資減少糾紛和風險。

4、直接證券比銀行法相的簡介證券流動性低。購入直接證券，在急需時，未必能在不受損失的情況下迅速將其賣出。當然，直接融資也有其優(yōu)點。要發(fā)展商品經(jīng)濟，就不可能無直接融資活動。如商業(yè)信用就是在商品流通過程中發(fā)生的；股票和公司債券，又是發(fā)展現(xiàn)代化大企業(yè)、籌措資金不可少的手段。

第五篇：流動資金貸款承諾書

流動資金貸款承諾書

xxxx銀行：

本公司與貴行簽訂的《保證擔保借款合同》（合同編號：20150018）號，對與貸款相關的重要內(nèi)容作出如下承諾： 1.保證及時向貴行提供完整、真實、有效的材料。

2.積極配合貴行對貸款的支付管理、貸后管理及相關檢查工作； 3.如本公司發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貴行； 4.貴行有權根據(jù)本公司資金回籠情況提前收回貸款；

5.本公司若在進行合并、分立、股權轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務融資等重大事項前，將征得貴行同意。

6.如果出現(xiàn)未按合同約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、違反借款合同約定的其他情形、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等以上任何一種情形的，本公司承擔一切違約責任。

承諾人簽字：

2015年1月15日