第一篇：團(tuán)結(jié)中心學(xué)校2009年預(yù)算編制說明書

2009年團(tuán)結(jié)中心學(xué)校預(yù)算編制說明

一、2009年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則

按照構(gòu)建和諧社會和建立公共財政體制的要求，繼續(xù)深化改革，完善機(jī)制，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)管理，不斷提高部門預(yù)算科學(xué)化、精細(xì)化管理水平。合理安排收入預(yù)算，保持財政收入平穩(wěn)較快增長。做好預(yù)算外收入管理的改革工作，加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，切實提高收入預(yù)算的完整性。繼續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出，控制和降低行政運行成本。推進(jìn)績效評價工作，進(jìn)一步提高財政資金使用效益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，編制2009年部門預(yù)算應(yīng)堅持以下原則：

(一)統(tǒng)籌兼顧原則。收支預(yù)算的安排要同經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展相適應(yīng)，保持適當(dāng)?shù)脑鲩L幅度。既考慮實際需要，又考慮財力水平，量入為出，量力而行，分清輕重緩急，確保預(yù)算收支平衡，不編赤字預(yù)算。

(二)綜合預(yù)算原則。單位所有收支全部納入部門預(yù)算管理和監(jiān)督，確保預(yù)算編制的完整性和準(zhǔn)確性；完善支出的標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，細(xì)化預(yù)算編制，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化水平。

(三)優(yōu)化結(jié)構(gòu)原則。進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障人員工資津補(bǔ)貼和運轉(zhuǎn)經(jīng)費，保障民生民本和法定支出。

(四)厲行節(jié)約原則。在著重保障行政事業(yè)單位人員工資和機(jī)關(guān)正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費前提下，嚴(yán)格控制會議、出國出境、公務(wù)用車配備使用、接待等一般性支出，降低行政運行成本。

(五)績效評價原則。推進(jìn)預(yù)算績效管理，將績效評價結(jié)果與項目支出管理有機(jī)結(jié)合，提高財政資金使用效益和公共服務(wù)質(zhì)量。

二、單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置

我學(xué)校為全額撥款事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)校長辦公室、副校長辦公室、工會、辦公室、總務(wù)處、教務(wù)處、政教處、共計7個職能室及7個村小。

（二）主要職能

1.宣傳貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、教育政策、教育法律和教育法規(guī)，貫徹執(zhí)行上級教育行政部門的行政規(guī)章。

2.負(fù)責(zé)對鄉(xiāng)中心學(xué)校教育教學(xué)業(yè)務(wù)的具體管理，對各村小的教育教學(xué)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。

3.根據(jù)縣級人民政府制定的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合實際制定并組織實施本鄉(xiāng)的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃。

4.在縣、鄉(xiāng)人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下實施九年義務(wù)教育，掃除新文盲，鞏固提高教育成果。

5.按照教師的職數(shù)、編制和管理權(quán)限，負(fù)責(zé)對本鄉(xiāng)學(xué)校的教師進(jìn)行管理。

6.按照上級有關(guān)部門的規(guī)定，負(fù)責(zé)對本鄉(xiāng)義務(wù)教育的財務(wù)和基建進(jìn)行管理。

7.按照九年義務(wù)教育課程計劃開齊課程開足課時，認(rèn)真實施中小學(xué)的教育教學(xué)管理，全面推進(jìn)素質(zhì)教育，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。

（三）、人員構(gòu)成情況

我校人員編制共計 96 名：包括在職 74人，其中股級干部4人；退休 22人，遺屬11人。

三、2009年主要工作任務(wù)

1、繼續(xù)向社會，向師生宣傳農(nóng)村義務(wù)教育的經(jīng)費政策，嚴(yán)格執(zhí)行上級政策，實行陽光收費，杜絕違規(guī)收費現(xiàn)象。

2、認(rèn)真做好學(xué)生的免費教科書、教輔資料以及其他教育資源的發(fā)放和使用工作，繼續(xù)做好在校住宿生中的貧困生的生活費補(bǔ)助工作，使黨的惠民政策落實到位。

3、搞好公用經(jīng)費的預(yù)決算工作，做到?？顚Ｓ?，不能用公用經(jīng)費發(fā)放教師津貼和償還學(xué)校的債務(wù)，合理開支各項事業(yè)發(fā)展所需的經(jīng)費。做到量入為出，收支平衡。

4、合理的使用好公用經(jīng)費，確保學(xué)校資金的使用規(guī)范、透明、安全、有效。

5、繼續(xù)執(zhí)行季度和年度財務(wù)審計，清理制度，每學(xué)期末，由學(xué)校工會（工會小組）牽頭，組織學(xué)校分管教務(wù)、總務(wù)、財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)和教師代表參與，對學(xué)校的財務(wù)使用情況進(jìn)行清算，清算的結(jié)果由學(xué)校校長在學(xué)期(年)結(jié)束時向?qū)W校教職工予以報告。

6、認(rèn)真做好“普九”債務(wù)償還啟動工作，制訂好應(yīng)急預(yù)案，防止債主過急行為的發(fā)生，確保償還“普九”債務(wù)工作的順利進(jìn)行。同時要極力控制非“普九”債務(wù)，學(xué)校債務(wù)實行零增長，嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，做到有多少錢，辦多少事。

四、收入預(yù)算說明

2009年收入預(yù)算297.81 萬元，其中：財政撥款285.81 萬元，事業(yè)收入 4 萬元，勤工儉學(xué)收入4 萬元，其他收入4萬元，五、支出預(yù)算說明

（一）、支出預(yù)算總體說明

2009年支出預(yù)算 297.81 萬元：其中工資福利支出234.66萬元，對個人家庭的補(bǔ)助44.15萬元，商品和服務(wù)支出19萬元，其他基本性支出（合格學(xué)校建設(shè)）元。

（二）、經(jīng)費撥款預(yù)算說明

1、經(jīng)費撥款總體說明

如本部門支出預(yù)算全部為經(jīng)費撥款安排，則經(jīng)費撥款總體說明同

（一）支出預(yù)算總體說明。

2、經(jīng)費撥款其他詳細(xì)說明

（1）.根據(jù)教職工人數(shù)編制預(yù)算工資福利支出234.66萬元，其中基本工資113.93萬元，津貼補(bǔ)貼73.22萬元，獎金9.49萬元，社會保障經(jīng)費38.02萬元。

（2）.對個人家庭的補(bǔ)助44.15萬元：其中退休教師費24.45萬元，撫恤金萬元，助學(xué)金金14萬元，醫(yī)療費元，住房公積金5.7萬元，失業(yè)保險元，生育保險元。

（3）.商品和服務(wù)支出19萬元，其中辦公費3萬元，水費1萬元，電費1萬元，差旅費3萬元，維修費（護(hù)）4萬元，教師培訓(xùn)費0.5萬元，招待費2萬元，工會經(jīng)費2萬元，福利費1.5萬元，其他1萬元。

（4）.其他基本性支出（合格學(xué)校建設(shè)）無。

（三）項目支出預(yù)算說明

本年度我校無項目支出。

附件：

1、單位基本情況表

2、單位在職工資表(全額)

3、單位離退休工資表(全額)

4、基本支出預(yù)算表

5、項目支出預(yù)算表

6、非稅收入征收計劃表

7、農(nóng)村中小學(xué)預(yù)算基表（義務(wù)教育保障學(xué)校）

團(tuán)結(jié)中心學(xué)校

2009 年1 月21 日

第二篇：工會經(jīng)費收支預(yù)算編制說明書

工會經(jīng)費收支預(yù)算表編制說明書（云銅鈦業(yè)工會委員會）工會經(jīng)費收支預(yù)算表的編制由上年決算數(shù)和本年預(yù)算數(shù)構(gòu)成。上年決算數(shù)收支主要由以下幾個方面構(gòu)成：

一、收入總額為242239.47元,分為：

1、會費收入是工會2011年會員繳納的會費，按照應(yīng)發(fā)工資的0.05%計算，為6373.00元；2010年的會員繳納的會費為7230.00元，因當(dāng)時是庫存現(xiàn)金，所以入到2011年的賬上。

2、撥繳經(jīng)費收入由集團(tuán)公司工會撥2010年四季度工會經(jīng)費及2011年一至三季度工會經(jīng)費，為23537.64元。

3、上級補(bǔ)助收入由集團(tuán)公司工會補(bǔ)助送溫暖活動經(jīng)費，為20000元，甘露資金10000元，職工書屋專項補(bǔ)助5000元，集團(tuán)回?fù)艿娘L(fēng)險抵押金5000元。

4、行政補(bǔ)助收入有公司行政補(bǔ)助送溫暖活動經(jīng)費120000元（其中：80000元是補(bǔ)助2010年經(jīng)費，40000元是補(bǔ)助2011年經(jīng)費），補(bǔ)助建職工書屋30000元，按1:3比例兌現(xiàn)2010年風(fēng)險抵押金15000元。

4、其他收入包括銀行存款利息及集團(tuán)，為98.83元。

二、支出金額為239901.40元，分為：

1、職工活動支出53075.40，其中職工教育經(jīng)費38820.00元，文體活動經(jīng)費14255.40元。

第三篇：學(xué)校預(yù)算編制管理辦法

預(yù)算編制管理辦法

為適應(yīng)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制改革的要求，推進(jìn)農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校預(yù)算制度改革，加強(qiáng)教育經(jīng)費管理，提高教育經(jīng)費使用效益，制定本辦法。

一、預(yù)算編制的基本原則

1、實事求是的真實性原則

2、綜合預(yù)算的完整性原則

3、準(zhǔn)確細(xì)致的科學(xué)性原則

4、規(guī)范透明的公開性原則

5、按時報送、及時審查的時效性原則

6、以收定支、量入為出的平衡性原則

7、輕重緩急、優(yōu)先“保工資、保運轉(zhuǎn)、保安全”的重點性原則

二、預(yù)算編制模式與流程

學(xué)校預(yù)算編制統(tǒng)一采用以學(xué)校為基本編制單位，采用“二上二下”的預(yù)算編報模式?！吧蠄蟆敝干蠄箢A(yù)算建議和預(yù)算草案；“下達(dá)”指下達(dá)預(yù)算控制和預(yù)算批復(fù)。

“一上”：學(xué)校根據(jù)學(xué)校的基本情況和事業(yè)發(fā)展的需求，編制預(yù)算建議數(shù)，報送區(qū)級教育行政部門，由區(qū)級教育行政部門審核，匯編成部門預(yù)算建議數(shù)，報送到區(qū)級財政部門。學(xué)校和教育行政部門要提供與預(yù)算編制相關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和相關(guān)材料，如涉及基本支出核定的編制人數(shù)和實有人數(shù)，增人增支的文件，必保項目的文件依據(jù)等。

學(xué)校要在校長的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)人員具體組織實施，成立有教務(wù)、總務(wù)、財務(wù)和教師代表參加的預(yù)算編制小組，根據(jù)學(xué)校實際情況共同研究預(yù)算學(xué)校收支計劃建議，收集資料、審核數(shù)據(jù)、統(tǒng)計學(xué)?；厩闆r，按預(yù)算編制原則編報預(yù)算。

“一下”：區(qū)級財政部門下達(dá)預(yù)算控制數(shù)。區(qū)級財政部門根據(jù)教育行政部門匯編上報的預(yù)算建議數(shù)，結(jié)合財力可能，統(tǒng)籌安排農(nóng)村中小學(xué)義務(wù)教育經(jīng)費，編制本區(qū)預(yù)算初步草案報區(qū)人民政府審定，經(jīng)批準(zhǔn)后下達(dá)預(yù)算控制數(shù)。

“二上”：區(qū)教育行政部門上報預(yù)算草案。教育行政部門將財政部門下達(dá)的預(yù)算控制數(shù)，分配下達(dá)到所屬各中小學(xué)校，安排布置各學(xué)校預(yù)算草案編制工作。各學(xué)校根據(jù)預(yù)算控制數(shù)，結(jié)合“一上”階段編報的預(yù)算建議數(shù)，編制預(yù)算草案，按規(guī)定時間報教育行政部門。教育行政部門對各學(xué)校預(yù)算草案進(jìn)行審核，匯編成教育部門預(yù)算草案，報關(guān)同級財政部門。

“二下”：區(qū)財政部門批復(fù)預(yù)算。區(qū)財政部門審核匯總各部門預(yù)算草案，送區(qū)人民政府審批后，報區(qū)人民代表大會審議。在區(qū)人民代表大會審議通過一個月內(nèi)，區(qū)財政部門向區(qū)教育行政部門正式批復(fù)預(yù)算；區(qū)教育行政部門在接到預(yù)算批復(fù)的15日內(nèi)，正式批復(fù)到各學(xué)校。同時，具有匯總編制預(yù)算職能的中學(xué)或中心學(xué)校應(yīng)在接到縣級教育行政部門的預(yù)算批復(fù)10日之內(nèi)將所屬學(xué)校的預(yù)算以文字形式正式下達(dá)到校。

三、編制程序與方法

（一）編制前的準(zhǔn)備工作

1、調(diào)查資源、摸清家底、收集資料

正式編制預(yù)算前，學(xué)校要對本校的資源進(jìn)行調(diào)查，摸清家底，對學(xué)校現(xiàn)有的資產(chǎn)、收支狀況，在崗在編及離退休人員狀況，在校生規(guī)模基本情況進(jìn)行全面清查，為編制預(yù)算提供真實依據(jù)。

2、確定基本數(shù)據(jù)和基本依據(jù)

對學(xué)校的教職工人數(shù)、學(xué)生人數(shù)據(jù)實統(tǒng)計，并與上《教育事業(yè)統(tǒng)計報表》相核對，以上月末實際數(shù)作為編報預(yù)算依據(jù)。

3、總結(jié)上預(yù)算執(zhí)行情況，分析預(yù)算新形勢

總結(jié)和分析上預(yù)算收支執(zhí)行情況，掌握學(xué)校財務(wù)收支和業(yè)務(wù)活動的變化情況，找出影響本預(yù)算的各種因素；分析本國家有關(guān)政策對預(yù)算的要求；認(rèn)真領(lǐng)會教育行政部門和財政部門對預(yù)算編制的相關(guān)要求，做好預(yù)算編制準(zhǔn)備工作。

（二）收入預(yù)算的編制

學(xué)校收入預(yù)算應(yīng)以上預(yù)算執(zhí)行情況為基礎(chǔ)，根據(jù)本維持學(xué)校正常運轉(zhuǎn)和發(fā)展的基本要求，考慮預(yù)算的收入增減因素進(jìn)行測算，即收入預(yù)算采用“基數(shù)法”加“因素法”進(jìn)行編制。測算時可采用對比分析法，即通過在不同時期（或不同情況）的預(yù)算收支數(shù)據(jù)的對比，來編制預(yù)算收入數(shù)，如本期與上期對比。對比分析時，必須注意指標(biāo)的可比性，如指標(biāo)的計算口徑、計價基礎(chǔ)是否一致等。

學(xué)校的收入主要包括財政補(bǔ)助收入、事業(yè)收入等。

1、財政補(bǔ)助收入：指學(xué)校直接從財政部門或通過主管部門從財政部門取得的各類經(jīng)費，包括按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計算的工資、津補(bǔ)貼、福利經(jīng)費、對個人和家庭的補(bǔ)助、社會保障與社會保險、教師專項津貼，以及按規(guī)定比例、由財政負(fù)擔(dān)的公用經(jīng)費和校舍維修改造資金等。

2、事業(yè)收入：指學(xué)校開展教學(xué)及其輔助活動依法取得的收入，包括從財政專戶核拔的預(yù)算外資金和部分經(jīng)批準(zhǔn)不上繳財政專戶的預(yù)算外資金，如住宿費等。

編制收入預(yù)算時，要突出財政供給的主渠道地位，對事業(yè)收入的預(yù)算建議數(shù)，要遵循穩(wěn)健性原則，對沒有把握的收入不能列入預(yù)算，對預(yù)計發(fā)生的收入不能高估，防止收入不能實現(xiàn)時造成預(yù)算無法執(zhí)行。

上年事業(yè)費收支有節(jié)余的，年末應(yīng)轉(zhuǎn)入學(xué)校事業(yè)基金，在編制下預(yù)算時，動用上事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收入不足，要在當(dāng)年收入預(yù)算中反映。上年專項資金（維修費、設(shè)備購置費等）節(jié)余應(yīng)納入下預(yù)算，屬政府采購的，還應(yīng)納入政府采購預(yù)算。

（三）支出預(yù)算的編制

學(xué)校的支出預(yù)算，分為基本支出和項目支出兩部分。學(xué)校應(yīng)根據(jù)開展教育教學(xué)活動和事業(yè)發(fā)展的需求，結(jié)合學(xué)校的實際情況和工作安排，合理安排各項資金。優(yōu)先保障學(xué)?；局С龅暮侠硇枰?，以維持學(xué)校日常教學(xué)工作的正常運轉(zhuǎn)，然后本著“量入為出”的原則，安排各項事業(yè)發(fā)展所需的項目支出。

1、基本支出預(yù)算的編制

為滿足基本支出預(yù)算定員定額與管理的需要，基本支出預(yù)算采取定員定額法編制。參照財政部《政府收支分類科目》中支出經(jīng)濟(jì)分類科目，根據(jù)支出的基本性質(zhì)進(jìn)行合理歸并，確定農(nóng)村中小學(xué)?；局С鰳?gòu)成，劃分為工資福利支出、對個人和家庭的補(bǔ)助、商品和服務(wù)支出三部分。

（1）工資福利支出預(yù)算包括：基本工資、津貼、補(bǔ)貼、獎金、社會保障繳費、伙食補(bǔ)助費、其他工資福利支出。

（2）對個人和家庭的補(bǔ)助預(yù)算包括：離休費、退休費、退職費、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費、助學(xué)金、獎勵金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、獨生子女保健費、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出。

這兩部分支出預(yù)算，原則上采用定員定額法編制，即根據(jù)規(guī)定的分類定額標(biāo)準(zhǔn)和核實的單位人員情況，測算出本校工資福利支出、對個人和家庭的補(bǔ)助支出建議數(shù)。對貧困學(xué)生的困難補(bǔ)助費、獎學(xué)金，應(yīng)按實際在校享受助學(xué)金的學(xué)生人數(shù)、財政部門規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn)計算編制。

（3）商品和服務(wù)支出是指維持學(xué)校正常運轉(zhuǎn)的公用事業(yè)支出，包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、交通費、差旅費、出國費、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、招待費、專用材料費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、其他商品和服務(wù)支出。其預(yù)算編制，采取定員和定額相結(jié)合的辦法，即按在校學(xué)生數(shù)和現(xiàn)行各政府確定的公用經(jīng)費定額標(biāo)準(zhǔn)計算預(yù)算商品和服務(wù)支出總額。在編制學(xué)校商品和服務(wù)支出預(yù)算時，應(yīng)主要根據(jù)在校學(xué)生人數(shù)，同時又要兼顧不同規(guī)模學(xué)校運轉(zhuǎn)的基本需求；要向辦學(xué)條件薄弱的學(xué)校傾斜，保證較小規(guī)模學(xué)校和教學(xué)點的基本支出。商品和服務(wù)支出經(jīng)費定額計算對象的制定，同時還應(yīng)根據(jù)支出的具體情況來確定。

2、項目支出預(yù)算的編制

項目支出預(yù)算，是為完成特定的教育教學(xué)任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，根據(jù)上級財政部門和教育行政部門要求、學(xué)校發(fā)展需要，在基本支出之外編制的具有專門指定用途的支出。項目支出預(yù)算，是農(nóng)村中小學(xué)預(yù)算的重要組成部分，科學(xué)合理地確定項目支出預(yù)算，對規(guī)范和強(qiáng)化預(yù)算管理，提高資金使用效益，實現(xiàn)事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，具有十分重要的意義。

3、政府采購預(yù)算的編制

政府采購預(yù)算是預(yù)算編制的組成部分。根據(jù)政府采購法的要求，在編制農(nóng)村中小學(xué)校項目支出預(yù)算過程中，凡納入當(dāng)?shù)卣少從夸浀捻椖?，都要納入政府采購預(yù)算，由預(yù)算編制單位提出政府采購預(yù)算建議數(shù)，并填報《政府采購預(yù)算表》。

（1）政府采購的項目和金額，按地方政府采購規(guī)定執(zhí)行。

（2）學(xué)校填報《政府采購預(yù)算表》時，須提出采購數(shù)量和金額，以及擬采購時間，以便組織政府采購。

（3）學(xué)校填報的《政府采購預(yù)算表》，作為預(yù)算草案的一部分，按規(guī)定程序上報區(qū)教育行政部門審核、匯總后報送區(qū)財政部門。

四、預(yù)算編制依據(jù)與定額標(biāo)準(zhǔn)

（一）工資福利支出、對個人和家庭補(bǔ)助支出預(yù)算定額與標(biāo)準(zhǔn)

1、基本工資與津貼部分按學(xué)校定員編制，結(jié)合學(xué)校實際人員情況，根據(jù)國家和地區(qū)工資標(biāo)準(zhǔn)，按實際在編在崗人數(shù)以及離退休人員、長病假人員、長期聘用人員等逐個匯總計算。

2、醫(yī)療保險繳費比例為：教職工工資總額的6.5%。

3、住房公積金繳存比例為：教職工工資總額的20%。

4、失業(yè)保險繳費比例為：教職工工資總額的1%。

5、貧困寄宿生生活補(bǔ)助：按國家、省級政府有關(guān)規(guī)定計算。

6、遺屬補(bǔ)助、獨生子女、學(xué)生助學(xué)金：按人事、財政部門的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

7、生育保險繳費比例為：教職工工資總額的0.4%。當(dāng)

（二）商品和服務(wù)支出、其他資本性支出預(yù)算定額與標(biāo)準(zhǔn)

為優(yōu)化公用經(jīng)費支出,提高資金使用效率,公用經(jīng)費預(yù)算要體現(xiàn)“保運轉(zhuǎn)”、“保安全”的原則，要體現(xiàn)向提高教育教學(xué)質(zhì)量方面傾斜的原則，學(xué)校商品和服務(wù)支出和其他資本性支出預(yù)算應(yīng)符合以下標(biāo)準(zhǔn):

1、工會經(jīng)費：按教職工工資總額的2%預(yù)算。在商品和服務(wù)性支出中的“工會經(jīng)費”中列支。

2、教師培訓(xùn)經(jīng)費：按學(xué)校公用經(jīng)費的5%計算。在商品和服務(wù)性支出中的“培訓(xùn)費”中列支。

3、教學(xué)業(yè)務(wù)費（包括教學(xué)水電費、取暖費、教研教改費、教學(xué)差旅費、印刷資料費、體育維持費等）屬于學(xué)校“保運轉(zhuǎn)”的基本支出，必須在預(yù)算中得到保證，其預(yù)算不得低于商品和服務(wù)支出預(yù)算總額的35%，在商品和服務(wù)支出的相應(yīng)科目中列支。

4、日常維修維護(hù)費（包括房屋建筑物、道路、運動場地、設(shè)備的維修維護(hù)）、儀器設(shè)備、校園網(wǎng)絡(luò)及遠(yuǎn)程教育（含硬件和軟件）購建費、圖書資料（含音像資料）購置費屬于學(xué)?！氨０踩敝\發(fā)展的基本支出，必須在預(yù)算中得到保證，其預(yù)算不得低于商品和服務(wù)支出預(yù)算總額的40%。上述支出分別在商品和服務(wù)性支出中的“維修（護(hù)）費”、其他資本性支出中的“專用設(shè)備購置”、“信息網(wǎng)絡(luò)購建”和“其他”中列支。

學(xué)校 年 月 日

第四篇：團(tuán)結(jié)和平中心學(xué)校團(tuán)支部工作簡報

團(tuán)結(jié)和平中心學(xué)校團(tuán)支部工作簡報

團(tuán)結(jié)和平中心學(xué)校團(tuán)支部2009年5月6日今年是“五四”運動90周年，團(tuán)結(jié)和平中心學(xué)校的青年團(tuán)員以植樹的方式紀(jì)念“五四”運動煌輝的90年。

5月4日下午,陽光明媚,春意盎然, 團(tuán)支部以“迎百年、慶五四”為主題，選擇種植兩棵生機(jī)盎然的青松，以此慶祝青年們自己的節(jié)日。在這樣的日子里，以這樣的方式來慶祝青年們的節(jié)日有著深遠(yuǎn)的含義。和平中心學(xué)校青年團(tuán)員敬業(yè)、愛崗、朝氣蓬勃的精神面貌將像今天種下的青松一樣生生不息、世代相傳。

團(tuán)結(jié)和平中心學(xué)校團(tuán)支部工作簡報

團(tuán)結(jié)和平中心學(xué)校團(tuán)支部2009年6月10日 2009年6月8日我支部組織開展“學(xué)理論知團(tuán)情”主題學(xué)習(xí)活動，通過自學(xué)、上團(tuán)課、聽報告等多種形式的學(xué)習(xí)活動，深入開展以“三個代表”重要思想為主要內(nèi)容的理論學(xué)習(xí)和以《團(tuán)章》為主要內(nèi)容的團(tuán)史團(tuán)情教育。

在會議室里，我們10位團(tuán)員面對團(tuán)旗進(jìn)行了一次重溫入團(tuán)誓詞活動。新教師參加宣誓，老教師重溫誓詞。通過這樣的主題團(tuán)日活動使新教師明確了自己作為一名團(tuán)員加入到育秀幼兒園為我們的團(tuán)支部假入了新的血液、新的力量。老教師們參加了本次活動再次明確了團(tuán)員的權(quán)利、義務(wù)等。我們從青年團(tuán)員自身素質(zhì)出發(fā)，從思想教育出發(fā)，從理論到實踐，在思想上、組織上等各方面受到了洗禮。

第五篇：2009年學(xué)校預(yù)算編制說明

2009年學(xué)校預(yù)算編制說明

一、2009年學(xué)校預(yù)算編制口徑及預(yù)算指標(biāo)

（一）2009年學(xué)校預(yù)算編制口徑

2009年大連大學(xué)學(xué)校預(yù)算編制口徑：大連大學(xué)本部和大連市衛(wèi)生學(xué)校；包括：教育事業(yè)經(jīng)費預(yù)算、基本建設(shè)經(jīng)費預(yù)算和科研經(jīng)費預(yù)算三個部分。

大連大學(xué)做為一級預(yù)算單位（全口徑預(yù)算），應(yīng)包括以下五個二級預(yù)算單位：大連大學(xué)本部、大連市衛(wèi)生學(xué)校、大連大學(xué)大連鐵路衛(wèi)生學(xué)校、大連大學(xué)附屬中山醫(yī)院、大連大學(xué)附屬新華醫(yī)院。

（二）2009年市財政局下達(dá)的大連大學(xué)預(yù)算指標(biāo)

市財政局下達(dá)大連大學(xué)教育事業(yè)經(jīng)費預(yù)算及兩所附屬醫(yī)院醫(yī)療事業(yè)經(jīng)費預(yù)算合計：34，940.3萬元。其中：

1、大連市財政局下達(dá)大連大學(xué)教育事業(yè)經(jīng)費預(yù)算（不含基建和科研）33，580.3萬元，其中：

大連大學(xué)本部：31，326.3萬元（含規(guī)范津補(bǔ)貼追加3，588萬元）； 大連市衛(wèi)生學(xué)校：214.9萬元； 大連鐵路衛(wèi)生學(xué)校：2，039.1萬元。

2、大連市財政局單獨下達(dá)兩所附屬醫(yī)院醫(yī)療事業(yè)經(jīng)費預(yù)算1，360萬元，其中：中山醫(yī)院：870萬元；新華醫(yī)院：490萬元。

（三）2009年大連大學(xué)學(xué)?？趶筋A(yù)算總額為46，589萬元，其中：

1、教育事業(yè)經(jīng)費預(yù)算：35，977.4萬元（大學(xué)本部和市衛(wèi)生學(xué)校）。? 財政下達(dá)指標(biāo)31，541.2萬元（含規(guī)范津補(bǔ)貼追加3，588萬元），其中：預(yù)算內(nèi)21，547.2萬元、預(yù)算外9，994萬元； ? 上年結(jié)轉(zhuǎn)3，713.5萬元； ? 附屬單位上繳722.7萬元。

2、基本建設(shè)經(jīng)費預(yù)算：8，000萬元（“十一五”規(guī)劃貸款）。

3、科研經(jīng)費預(yù)算：2，611.6萬元（按08年實際到賬經(jīng)費2，374.2萬元增長10％預(yù)測）。

二、預(yù)算編制原則

學(xué)校2008年預(yù)算執(zhí)行較好，表現(xiàn)在：收入增加（市財政局追加 2，685萬元，中地共建800萬元，開發(fā)區(qū)2，000萬元，合計：5，485萬元），費用降低（教學(xué)降20%，機(jī)關(guān)降36%，合計：2，551.5萬元），債務(wù)減輕3，965萬元（支付欠學(xué)生獎助學(xué)金和教材款990萬元，償還教師科研配套570萬元，支付基建工程款1，188萬元，支付欠煤款540萬元）。但由于歷史包袱過重和受金融危機(jī)的影響，2009年學(xué)校財務(wù)狀況依然十分嚴(yán)峻，維持學(xué)校運行的人員經(jīng)費和水費、電費、取暖費、交通費等剛性支出不斷增加，而學(xué)?？勺灾靼才诺氖杖氲脑鲩L和市財政預(yù)算的追加都難已實現(xiàn)。在安排2009年預(yù)算時，要以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以突出辦學(xué)特色、增強(qiáng)學(xué)校競爭力為出發(fā)點，以“開源節(jié)流、勤儉辦學(xué)、確保重點、立足發(fā)展” 為指導(dǎo)，堅持以下原則：

（一）綜合預(yù)算的原則。

將學(xué)校的各項收入和支出都納入學(xué)校預(yù)算，堅持收入預(yù)算和支出預(yù)算并重，校級預(yù)算和所屬各級預(yù)算并重的原則。杜絕資金體外循環(huán)和設(shè) 立“小金庫”現(xiàn)象。

（二）堅持量入為出，收支平衡的原則。

根據(jù)事業(yè)發(fā)展的需要與財力可能，區(qū)分輕重緩急進(jìn)行綜合平衡，不編制赤字預(yù)算，并全力化解歷史包袱和債務(wù)負(fù)擔(dān)，不形成新的赤字和拖欠，以確保學(xué)?？沙掷m(xù)發(fā)展。

（三）統(tǒng)籌兼顧，保證重點的原則。

貫徹落實《大連大學(xué)2009年工作要點》，科學(xué)配置學(xué)校資源，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；確保人員經(jīng)費開支，確保重點學(xué)科建設(shè)資金，鼓勵教學(xué)、科研不斷上新臺階，服務(wù)服從我校辦學(xué)理念和發(fā)展戰(zhàn)略。

（四）財權(quán)與事權(quán)相結(jié)合、權(quán)力下放的原則。

擴(kuò)大二級學(xué)院經(jīng)費使用自主權(quán)，不斷推進(jìn)全成本核算，努力實現(xiàn)學(xué)校資產(chǎn)責(zé)任部門化。

（五）實行定員定額管理，體現(xiàn)科學(xué)、公正的原則。

三、預(yù)算編制方法

（一）教學(xué)單位預(yù)算由基本經(jīng)費、專項業(yè)務(wù)費和院長基金構(gòu)成。

1、基本經(jīng)費：按各學(xué)院學(xué)生數(shù)及生均經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)核撥，并與學(xué)費收繳率掛鉤。其中：承擔(dān)公共課的教學(xué)單位，教學(xué)業(yè)務(wù)費補(bǔ)助按08年全校實收本?？茖W(xué)費的1％計提，并按教務(wù)處提供各學(xué)院公共課課時占全?？偣舱n課時的權(quán)重分配。

? 學(xué)生數(shù)以08年末在校生人數(shù)為準(zhǔn)（其中：醫(yī)學(xué)院扣除全年在附屬醫(yī)院實習(xí)學(xué)生共120人）。? 年生均經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)為：

文、史、法、經(jīng)濟(jì)管理、旅游、外語：250元/生； 理、工、師范、體育：350元/生； 美術(shù)、音樂：600元/生； 醫(yī)學(xué)：950元/生。

? 對收繳率達(dá)到92%的學(xué)院，各教學(xué)單位基本經(jīng)費和院長基金不變。在此基礎(chǔ)上，收繳率每增減1%，學(xué)校對各教學(xué)單位基本經(jīng)費和院長基金按相同比例進(jìn)行增減調(diào)整。

收繳率=（當(dāng)年學(xué)宿費實繳數(shù)+已核準(zhǔn)未發(fā)放助學(xué)貸款）/當(dāng)年學(xué)宿費應(yīng)繳數(shù)（含歷年積欠學(xué)費）

2、專項業(yè)務(wù)費：按照財權(quán)與事權(quán)相結(jié)合，權(quán)力下放的原則，將學(xué)科、專業(yè)、實驗室（基地、團(tuán)隊）建設(shè)經(jīng)費，學(xué)生活動經(jīng)費按核定標(biāo)準(zhǔn)直接安排到各教學(xué)單位。

（1）學(xué)科、專業(yè)、實驗室（基地、團(tuán)隊）建設(shè)經(jīng)費預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)為：

① 國家級教學(xué)示范（特色）專業(yè)、中心、基地建設(shè)經(jīng)費：5萬元（理、工、醫(yī)）；3萬元（文、管理、外語、旅游、師范、音、體、美）。

② 省、部級教學(xué)示范（特色）專業(yè)、中心、基地建設(shè)經(jīng)費：3萬元（理、工、醫(yī)）；2萬元（文、管理、外語、旅游、師范、音、體、美）。

③ 省、部級重點（高水平）學(xué)科（基地、團(tuán)隊）、重點實驗室建設(shè)經(jīng)費：5萬元（理、工、醫(yī)）；3萬元（文、管理、外語、旅游、師范、音、體、美）。

④ 省、部級優(yōu)勢特色重點建設(shè)學(xué)科建設(shè)經(jīng)費： 5萬元（理、工、醫(yī)）；3萬元（文、管理、外語、旅游、師范、音、體、美）。

⑤ 實驗室建設(shè)經(jīng)費： 5萬元（理、工、醫(yī)）；3萬元（文、管理、外語、旅游、師范、音、體、美）。⑥新專業(yè)建設(shè)經(jīng)費：2萬元。

? 同一項目，國家、省、市級不兼得；

? 重點學(xué)科、高水平重點學(xué)科、優(yōu)勢特色學(xué)科、省重點培育學(xué)科不兼得；

? 經(jīng)費預(yù)算應(yīng)按學(xué)科、專業(yè)、實驗室（基地、團(tuán)隊）內(nèi)部各專業(yè)方向均衡分配，報銷時需經(jīng)職能部門、學(xué)院負(fù)責(zé)人簽字審核。

（2）學(xué)生活動經(jīng)費: 36元/生（含補(bǔ)發(fā)08年欠發(fā)半年數(shù)）。

3、院長基金：各教學(xué)單位設(shè)立院長基金，基數(shù)為1萬元，并按照上述專項業(yè)務(wù)費①-⑥項的10％計提院長基金。

（二）各職能處、室單位預(yù)算由基本經(jīng)費和專項業(yè)務(wù)費預(yù)算構(gòu)成。

1、部門基本經(jīng)費由部門預(yù)算基數(shù)2萬元和人均經(jīng)費2，000元構(gòu)成（人數(shù)以08年12月人事處提供數(shù)據(jù)為準(zhǔn)）；專項經(jīng)費按相關(guān)規(guī)定及學(xué)校財力統(tǒng)籌安排。

2、科技處專項業(yè)務(wù)費由科研管理費解決，學(xué)校不再另行安排。按照實際計提管理費列支25％的學(xué)術(shù)講座費、15％的專利申請費、60％的項目申報費。

3、科研機(jī)構(gòu)經(jīng)費由科研經(jīng)費自行解決（校級科研單位09年經(jīng)費按5，000元/個安排）。

4、總務(wù)處水、電、暖消耗定額，按大連市省屬院校平均較好水平安排，且在08年決算基礎(chǔ)上同比降5%；大車隊實行單車建賬，按定額8萬元考核（保險、保養(yǎng)維修、停車、油耗及出車補(bǔ)助等）。

5、各單位車輛歸口校辦管理，并實行單車建賬，按定額標(biāo)準(zhǔn)考核（包括保險、保養(yǎng)維修、停車、油耗及出車補(bǔ)助等），各部門經(jīng)費中不再安排與車輛有關(guān)的費用（特殊車除外，特殊部門及承包單位除外）。

6、各教學(xué)、教輔、科研單位08年預(yù)算余額全部結(jié)轉(zhuǎn)，合計：354萬元；各職能處、室08年辦公經(jīng)費余額結(jié)轉(zhuǎn)至09年，合計：199萬元，其他專項經(jīng)費余額不予結(jié)轉(zhuǎn)，09年另行安排；08年已發(fā)生未決算的專項經(jīng)費及承包單位結(jié)余應(yīng)轉(zhuǎn)至09年合計498.7萬元；08年單位經(jīng)費超支經(jīng)校長審批同意可以不結(jié)轉(zhuǎn)至09年。

08年預(yù)算執(zhí)行余額需結(jié)轉(zhuǎn)09年總計：1，051.7萬元。

7、國家自然基金、社科基金；‘973’、‘863’項目；學(xué)生思想政治工作專項；“兩課”經(jīng)費；就業(yè)工作專項經(jīng)費等依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，比照大連市省屬高校的平均水平和通行做法安排。

學(xué)校09年預(yù)算安排07-08年科研配套與教學(xué)、科研獎勵900萬元。

（2）學(xué)生思想政治工作專項

“兩課”經(jīng)費25.8萬元； 健康教育專項5萬元；

大學(xué)生文化活動專項（團(tuán)委）13.5萬元； 大學(xué)生就業(yè)獎勵17.1萬元； 新生表彰17.5萬元； 合計78.9萬元。（3）“兩課”經(jīng)費

09年“兩課”經(jīng)費預(yù)算按遼寧省高工委評估指標(biāo)規(guī)定20元/生/年安排25.8萬元(含師資培訓(xùn)和圖書資料購置等)。

（4）就業(yè)工作專項經(jīng)費

09年就業(yè)工作專項經(jīng)費預(yù)算37.1萬元（含就業(yè)獎勵17.1萬元）。

（三）三個經(jīng)費承包教學(xué)單位預(yù)算，按09年學(xué)費收入預(yù)算計提承包費用，年末按實收學(xué)費清算。其中：

國際學(xué)院按扣除學(xué)費分成后的60％計提； 國際交流學(xué)院、成教學(xué)院按學(xué)費收入的65％計提。

（四）對具備完備招投標(biāo)文件、原始合同、已決算且驗收合格并經(jīng)審計的工程欠款，按提供上述文件及發(fā)票的時間順序給予解決；對具備完備招投標(biāo)文件、原始合同、驗質(zhì)檢斤證明并經(jīng)審計的設(shè)備、材料購置款，按提供上述文件及發(fā)票的時間順序給予解決；對我校教師提出的有異議的學(xué)校應(yīng)給予的各種補(bǔ)助、配套、獎勵等歷史遺留問題，提供合理依據(jù)和職能部門認(rèn)定，經(jīng)學(xué)校統(tǒng)籌研究決定后將認(rèn)真給予解決。

（五）各學(xué)院，各處、室，各科研中心、院、所，直屬各單位應(yīng)充分利用學(xué)?，F(xiàn)有的條件積極組織創(chuàng)收。同時，學(xué)校各項收入必須納入學(xué)校預(yù)算，統(tǒng)一管理和核算，校內(nèi)任何單位不得截留、隱瞞、挪用、私分、私吞學(xué)校收入和設(shè)立“小金庫”。

創(chuàng)收收入分成比例如下：

1、各種培訓(xùn)和輔導(dǎo)班、對外合作辦學(xué)收入的上繳比例為20%，單位留成80%；

2、各種服務(wù)性收費如：班車對外營運及對學(xué)生收費、通訊代維費、單身公寓房租、浴池收入、電影票收入、檔案查詢及各種證明、工程設(shè)計費等上繳比例為收入額的20%，單位留成80%；

3、各種網(wǎng)吧、功能室、多媒體閱覽室、教室、博物館、會堂、體育場館出租及門票收入的上繳比例為收入額35%，單位留成65%；

4、各種企業(yè)、商業(yè)、文化、餐飲設(shè)施出租及理財收入的上繳比例為90%，單位留成10%。

注1：各部門留成及承包單位結(jié)余部分，用于事業(yè)發(fā)展的支出不得低于60%，用于勞務(wù)費、員工福利及招待費的支出不高于40%。

注2：各教學(xué)單位（信息學(xué)院除外），總務(wù)處房產(chǎn)科、通訊科、交通運輸中心，場館辦及經(jīng)費自理單位臨時用工由單位創(chuàng)收列支（理科實驗樓衛(wèi)生由總務(wù)處行政科負(fù)責(zé)）。

（六）為規(guī)范和統(tǒng)一學(xué)校特需費支出，校級領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)費（差旅、招待、通訊）等支出，學(xué)校對外聯(lián)系及外事招待費，各種獎勵與配套費，師資培訓(xùn)費，“三團(tuán)”建設(shè)費在各單位單獨列支，校長審批；學(xué)校擬定參與或以學(xué)校名義組織的各項應(yīng)由學(xué)校支付的評審費、評估費、申報費、會議費、會員費、大型活動及預(yù)算外發(fā)生的臨時性費用由預(yù)算調(diào)整備用金列支，校長審批。

注：各單位招待費及出租車費應(yīng)控制在單位基本經(jīng)費預(yù)算的5％以內(nèi)（見單位預(yù)算表）。

四、收支預(yù)算情況（見表1）

（一）教育事業(yè)收支預(yù)算：35，977.4萬元，同比增長10.9％, 增長原因主要是上年結(jié)余。

1、收入預(yù)算（見表2）

（1）預(yù)算內(nèi)財政撥款：21，547.2萬元，占收入預(yù)算總額的61％，同比增長2.5％，增長原因是生均公用支出增加100元和學(xué)生人數(shù)增加。其中：

①財政批復(fù)基本經(jīng)費：15, 400.2萬元；

②財政批復(fù)專項經(jīng)費：6, 147萬元（“十一五”規(guī)劃項目——歸還大連銀行本息5，247萬、學(xué)科建設(shè)900萬）。

（2）預(yù)算外事業(yè)收入：9，994萬元，占收入預(yù)算總額的27％，同比降低1.9％，降低原因是本年未報捐贈收入。

（3）單位上繳收入1，054.4萬元，占收入總額的3％，同比增長71％，主要是09年將單位創(chuàng)收收入全部納入學(xué)校預(yù)算。其中：

①教學(xué)單位創(chuàng)收上繳40萬元（見表2-1）； ②機(jī)關(guān)、處、室創(chuàng)收上繳90萬元（見表2-2）； ③總務(wù)處上繳529.3萬元（含08年欠繳29.3萬元）； ④產(chǎn)業(yè)處上繳315萬元（含08年欠繳21萬元）； ⑤其他收入80萬。

注1：財政批復(fù)預(yù)算外事業(yè)收入9，994萬元，包含駕校收入200萬和其他收入132萬元（需上繳財政、執(zhí)行收支兩條線），表2將上述收入列在單位上繳收入中合計：1，054.4萬元。

注2：08年總務(wù)處欠繳數(shù)已扣除支付《川味屋》工程款51.8萬元，駕校收入180萬元；產(chǎn)業(yè)處已扣除支付2輛警車20.65萬元。

（4）08年結(jié)余3，713.5萬元，占收入總額的9.3％。其中：

①財政年末追加撥款362萬元； ②中央地方共建專項800萬元；

③08年各部門預(yù)算執(zhí)行結(jié)余2，551萬元。

2、支出預(yù)算（見表3）

（1）人員經(jīng)費預(yù)算17，854.8萬元（不含博士安家費、科研配套費、貨幣化住房補(bǔ)貼），占預(yù)算支出總額的50％，同比增長10％；增長原因是增加超工作量津貼500萬元，領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任津貼158萬元，教學(xué)、科研獎勵400萬元，工資晉級及職稱兌現(xiàn)增加工資和“五險一金”及公積金400萬元，學(xué)校節(jié)日補(bǔ)貼增加150萬元，臨時工保險等增加28萬元，合計1，601萬元。具體是：

①市財政批復(fù)在職人員經(jīng)費15，413.4萬元，其中： 預(yù)算內(nèi)：11，718.4萬元，含規(guī)范津補(bǔ)貼追加經(jīng)費3，588萬元； 預(yù)算外：3，695萬元。

②學(xué)校預(yù)算外另需安排資金2，441.4萬元（學(xué)校預(yù)算外需安排資金總計：6，136.4萬元）。其中：

? 高層次人才津貼211.8萬元； ? 教學(xué)、科研獎勵400萬元； ? 超工作量津貼500萬元； ? 領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任津貼158萬元； ? 外聘教師講課費70萬元；

? 節(jié)日補(bǔ)貼187.6萬元，具體是：“三八節(jié)”50元/人（女）、教師節(jié)200元/人、春節(jié)500元/人； ? 人事代理及大集體人員工資性支出534萬元；

? 臨時工工資228萬元（按降10％進(jìn)行目標(biāo)管理安排，追加 繳納勞動保險及管理費12萬元）； ? 雙聘及外教工資125萬元； ? 值班補(bǔ)助10萬元；

? 對遺屬補(bǔ)助及托保費17萬元。

（2）對個人家庭補(bǔ)助支出811.5萬元，占支出總額的2％，同比增長47％，增長原因主要是補(bǔ)發(fā)上年學(xué)生獎助學(xué)金及活動經(jīng)費、步伐職工貨幣化住房補(bǔ)貼、研究生擴(kuò)招學(xué)生數(shù)增加導(dǎo)致研究生獎學(xué)金增加等。其中：

①學(xué)生獎助學(xué)金711.5萬元（占當(dāng)年學(xué)費收入預(yù)算6，500萬元的8.6％），當(dāng)年安排570.4萬元，補(bǔ)發(fā)上年141.1萬元。其中：

? 本、?？粕?nèi)獎學(xué)金255萬元（預(yù)留數(shù)，待學(xué)校新的獎學(xué)金評選辦法出臺后，再按實際數(shù)下?lián)埽?/p>

? 本、?？粕?nèi)創(chuàng)新獎學(xué)金（素質(zhì)教育基地）45萬元； ? 本、?？粕诠ぶ鷮W(xué)金40萬元（按100元/崗位/月，400個崗位安排）；

? 本?？粕顒咏?jīng)費46.5萬元（按36元/生/年，12906人安排，含補(bǔ)發(fā)08年欠發(fā)部分15.5萬元）；

? 新生典禮與表彰17.5萬元（按1000元/生，招生數(shù)5%安排）；

? 大學(xué)生就業(yè)獎勵17.1萬元（按1000元/生，畢業(yè)生數(shù)5％安排）；

? 學(xué)生洗滌31.4萬元｛按2.35元/次×10次/人×13348人（含研究生）安排｝； ? 研究生獎助學(xué)金按照國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)安排，總計104萬元（因本年研究生擴(kuò)招134名，安排研究生獎助學(xué)金也同比增加50萬元）；

? 大學(xué)生文化活動專項(團(tuán)委)13.5萬元； ? 補(bǔ)發(fā)08年未支付學(xué)校獎學(xué)金141.1萬元。

注：補(bǔ)發(fā)08年已發(fā)生未支付校內(nèi)獎學(xué)金141.1萬元包括獎學(xué)金140萬元、證書工本費1.1萬元（6600本×1.67元/本）。經(jīng)費來源為08年獎助學(xué)金預(yù)算執(zhí)行結(jié)余54萬元和07年以前學(xué)校累計計提未使用集中獎助學(xué)金87.1萬元。

②職工貨幣化住房補(bǔ)貼100萬元（當(dāng)年安排50萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)50萬元）。

（3）基本公用支出－水、電、暖、交通費1，235.6萬元，占支出總額的3％，同比降低28％，降低原因主要是煤價降低和對水、電、暖實行按降5％進(jìn)行目標(biāo)管理。其中：

①水：150.4萬元（按上年決算降5％進(jìn)行目標(biāo)管理）； ②電：336.8萬元（按上年決算降5％進(jìn)行目標(biāo)管理）； ③取暖費：428萬元（按上年決算用量降5％進(jìn)行目標(biāo)管理，含市內(nèi)部分公建、高成山未分住房取暖費等）；

④交通費：320.4萬元（含08年結(jié)轉(zhuǎn)12.9萬）。其中： 大車隊253萬元（按8萬/輛、共31輛計，兩輛中巴車5萬元）； 小車隊54.5萬元（按正校級領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)為4萬元/年、副校級領(lǐng)導(dǎo)3萬元/年、其他2.5萬元/年，共19輛計）。

（4）教學(xué)單位基本經(jīng)費、院長基金及專項業(yè)務(wù)費1，508.7 萬元，占支出總額的4％（見表3-1），其中：

①教學(xué)單位基本經(jīng)費622.2萬元； ②專項業(yè)務(wù)費496.8萬元； ③院長基金35.6萬元；

④上年結(jié)轉(zhuǎn)354萬元（含09年1-3月份課時費）。

（5）三個經(jīng)費承包教學(xué)單位預(yù)算，按收入預(yù)算比例計提承包費用835.8萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)64.6萬元，合計900.4萬元，占支出總額的2.5％（見表3-2）。

（6）職能處、室基本經(jīng)費及專項業(yè)務(wù)費為1，902.2萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)199萬元，合計2，101.2萬元，占支出總額的6％（見表3-3）。

（7）資本性支出10，063.1萬元，占支出總額的28％。其中：

①貸款本息7，447萬元（歸還大連銀行本金4，000萬、利息1，247萬；歸還老貸款本金400萬、利息1，800萬）；

②設(shè)備購置966.7萬元，其中：中央地方共建專項經(jīng)費購置實驗室設(shè)備600萬元、支付設(shè)備陳欠款226.7萬元；購置音樂學(xué)院鋼琴120萬元；家具設(shè)備購置20萬元；

③引進(jìn)人才專項488.2萬元（另有211.8萬元在人員經(jīng)費-高層次人才津貼補(bǔ)助中）；

④科研配套500萬元；

⑤圖書資料200萬元（含英語專業(yè)評估10萬、“兩課”10萬）； ⑥“一卡通”收費系統(tǒng)及校園網(wǎng)改造專項300萬元； ⑦避雷工程30萬元（另有132萬元檢測及相關(guān)設(shè)施、材料費 等已安排在相關(guān)職能部門經(jīng)費中）。

（8）其他支出705.2萬元，占支出總額的2％。其中：

①國際學(xué)院學(xué)費分成250.2萬元；

②工會經(jīng)費190萬元（按工資總額的2％計提）；

③職工福利費25萬元（按10元/月/人計提，主要用于職工體檢及以學(xué)校名義為本校職工安排的各種殯儀、慰問、困暖補(bǔ)助以及按30元/人/年標(biāo)準(zhǔn)支付的女職工安康保險等）；

④學(xué)校負(fù)擔(dān)離休人員醫(yī)藥費150萬元（含07年欠付76.5萬元）； ⑤學(xué)生醫(yī)療費補(bǔ)貼60萬元（按40元/生/年預(yù)算內(nèi)撥款）； ⑥ 學(xué)生助學(xué)貸款風(fēng)險補(bǔ)償金30萬元。

（9）衛(wèi)生學(xué)校報表支出214.9萬元，占支出總額的0.6％，其中106.9萬元專用設(shè)備購置由學(xué)校統(tǒng)籌安排。

（10）非法人獨立核算單位上繳收入按學(xué)校規(guī)定比例返還支出284萬元。按總務(wù)處收入預(yù)算355萬元，學(xué)校規(guī)定20％上繳，80％返還，占支出總額的1％。

（11）預(yù)算調(diào)整備用金500萬元，占支出總額的1.4％，由校長審批。

（12）償還07年以前借支科研基金300萬元（視附屬單位收入預(yù)算完成情況確定），占支出總額的0.9％。

（二）基本建設(shè)收支預(yù)算（見表4）

“十一五”規(guī)劃項目大連銀行貸款收入8，000萬元，主要支出項目：

1、理工綜合教學(xué)樓：5，700萬元；

2、學(xué)生食堂改造：2，000萬元；

3、一、二期工程陳欠款：300萬元。

（三）科研收支預(yù)算（見表5）

科研收支按08年實際到賬經(jīng)費10％增長，預(yù)算為 2，611.62萬元。按科研管理辦法規(guī)定應(yīng)計提科研管理費130.58萬元。其中：科技處66萬元，人文社科處5萬元，項目所在單位59萬元。

09年科技處專項業(yè)務(wù)費由提取的科研管理費安排。

五、陳欠款情況（截止到08年末）

（一）總務(wù)處、基建處、設(shè)備處欠款3,571.5萬元。

1、總務(wù)處：775.9萬元。其中：

煤款：377.6萬元（總務(wù)處報，以審計結(jié)果為準(zhǔn)付款）； 工程款：398.2萬元（在整理陸續(xù)提交證明材料）。

2、基建處：工程款：2,568.3萬元（在整理陸續(xù)提交證明材料）。

3、設(shè)備處：設(shè)備購置款：227.3萬元。

（二）07年前欠教師個人經(jīng)費23.1萬元。

1、人文：張從容、王雅萍、劉璠3人教學(xué)成果獎9,000元；

2、醫(yī)學(xué)：韓美君等23人05－07年教改經(jīng)費87，000元；

3、物理：劉金壽教改經(jīng)費10,000元；

4、環(huán)化：楊光等12人05－07年教改經(jīng)費104，697元；

5、師范學(xué)院：于明業(yè)老師教改經(jīng)費10，000元。

（三）07年前累計借支科研基金合計:1，300萬元。

（四）07年用科研基金墊支離休干部醫(yī)藥費76.5萬元。上述四項陳欠款總計：4,971.1萬元

綜上，教育事業(yè)經(jīng)費預(yù)算、基本建設(shè)經(jīng)費預(yù)算和科研經(jīng)費預(yù)算，在 確保人員經(jīng)費，水、電、暖、交通、通訊等剛性支出，教學(xué)、科研、學(xué)生工作，離退休人員生活費、活動費（特需費）、醫(yī)療費等福利支出的前提下，09年預(yù)算安排了解決歷史遺留問題926.3萬元。其中：

●在貸款中安排支付總務(wù)、基建陳欠款300萬； ●使用教育事業(yè)費安排償還科研基金300萬元；

●使用中央地方共建專項資金安排支付設(shè)備陳欠款226.7萬元； ●使用教育事業(yè)費安排償還欠教師的教改經(jīng)費23.1萬元； ●使用教育事業(yè)費安排償還墊支離退休人員醫(yī)藥費76.5萬元。

09年學(xué)校預(yù)算收支平衡。