第一篇：現(xiàn)行醫(yī)療事故鑒定制度存在的問(wèn)題

現(xiàn)行醫(yī)療事故鑒定制度存在的問(wèn)題

摘要：醫(yī)療事故鑒定是明確是否構(gòu)成醫(yī)療事故以及構(gòu)成醫(yī)療事故時(shí)責(zé)任分擔(dān)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，可以認(rèn)為，醫(yī)療事故鑒定制度是處理醫(yī)療事故的核心制度，在醫(yī)療糾紛的處理過(guò)程中扮演著重要角色。從1987年《醫(yī)療事故處理辦法》到2002年《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》，我國(guó)的醫(yī)療事故鑒定制度雖然得到了較大發(fā)展，但現(xiàn)行制度仍存在諸多問(wèn)題，影響了該制度應(yīng)有作用的發(fā)揮。

關(guān)鍵詞：醫(yī)療事故鑒定問(wèn)題

醫(yī)療屬于高度專(zhuān)門(mén)的技術(shù)領(lǐng)域，如果不具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)，普通人很難對(duì)醫(yī)療糾紛的性質(zhì)、事實(shí)的因果關(guān)系做出判斷。因而，相對(duì)于其他類(lèi)型的糾紛而言，醫(yī)療糾紛具有其不同的特點(diǎn)，損害程度、因果關(guān)系和責(zé)任確定等問(wèn)題往往需要依賴(lài)專(zhuān)家技術(shù)鑒定。對(duì)于較復(fù)雜的醫(yī)療糾紛，特別是醫(yī)療事故引起的醫(yī)療糾紛，鑒定結(jié)論更是處理糾紛的關(guān)鍵事實(shí)依據(jù)。

可以認(rèn)為，醫(yī)療事故技術(shù)鑒定是處理醫(yī)療事故的核心制度。技術(shù)鑒定的目的在于查明醫(yī)療行為是否存在過(guò)錯(cuò)，是否產(chǎn)生了損害后果，是否構(gòu)成醫(yī)療損害，從而確定對(duì)醫(yī)療損害賠償責(zé)任的承擔(dān)。在一定程度上，一套是否完善、公平、合理的技術(shù)鑒定制度決定了能否妥善處理醫(yī)療事故。實(shí)踐中，醫(yī)療事故的處理結(jié)果無(wú)法緩解醫(yī)患雙方的矛盾、甚至是使矛盾激化，這往往是因患者對(duì)技術(shù)鑒定程序不信任、對(duì)技術(shù)鑒定結(jié)果不滿(mǎn)意引致的。因此，構(gòu)建和完善公平、合理、有效的醫(yī)療事故處理制度必須以醫(yī)療事故技術(shù)鑒定制度為核心環(huán)節(jié)。

隨著醫(yī)療實(shí)踐和社會(huì)法律制度的發(fā)展，１９８７年國(guó)務(wù)院頒布的《醫(yī)療事故處理辦法》（下文簡(jiǎn)稱(chēng)１９８７年辦法）所規(guī)定的醫(yī)療事故鑒定制度，已遠(yuǎn)不能適應(yīng)實(shí)際工作和社會(huì)發(fā)展的需要，遭到社會(huì)各界的懷疑和批評(píng)。在總結(jié)１９８７年《醫(yī)療事故處理辦法》的基礎(chǔ)上，國(guó)務(wù)院于２００２年４月４日公布了新的《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》（下文簡(jiǎn)稱(chēng)２００２年條例）。與辦法相比，條例增加了關(guān)于鑒定的規(guī)定，以第三章整個(gè)章節(jié)專(zhuān)門(mén)規(guī)定了事故鑒定制度的內(nèi)容，具體規(guī)定有１５條之多，約占條例條文總數(shù)的１／４。條例所規(guī)定的醫(yī)療事故鑒定制度在許多方面體現(xiàn)了程序公正的要求，與1987年辦法的相關(guān)規(guī)定相比，更具有透明性和可操作性。但該制度在許多方面仍存在很多不足，在保證鑒定結(jié)果的公正性和可接受性方面仍有缺陷。

一、醫(yī)學(xué)會(huì)的鑒定仍未超越醫(yī)療行政系統(tǒng)的內(nèi)部鑒定范圍，還是一種“自我鑒定”。１９８７年辦法規(guī)定醫(yī)療事故統(tǒng)一由醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)來(lái)鑒定，在該鑒定體制下，醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)是政府的下設(shè)機(jī)構(gòu)。按照這種模式，鑒定機(jī)構(gòu)是代表著政府行使權(quán)力，直接領(lǐng)導(dǎo)鑒定機(jī)構(gòu)的是各級(jí)政府的衛(wèi)生行政部門(mén)。無(wú)論如何強(qiáng)調(diào)鑒定委員會(huì)的獨(dú)立性，都無(wú)法排除鑒定行為的行政性質(zhì)。因此，人們常將這種鑒定模式稱(chēng)為“老子”給“兒子”鑒定，衛(wèi)生行政部門(mén)既是“裁判員”又是“運(yùn)動(dòng)員”，難以避免出現(xiàn)“醫(yī)醫(yī)相護(hù)”的情況。另外，醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)之間存在著經(jīng)濟(jì)上、政績(jī)上的牽連關(guān)系，鑒定委員會(huì)的成員有可能是同行或同事，醫(yī)療機(jī)構(gòu)之間存在著業(yè)務(wù)聯(lián)系，這些因素使當(dāng)事人自然對(duì)鑒定結(jié)論的科學(xué)性、客觀性和公正性產(chǎn)生懷疑。

為了克服１９８７年辦法所規(guī)定的鑒定模式的弊端，２００２年條例取消了完全由衛(wèi)生行政部門(mén)設(shè)立醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)的做法，規(guī)定由醫(yī)學(xué)會(huì)來(lái)組織醫(yī)療事故鑒定工作。與原來(lái)的醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)相比，醫(yī)學(xué)會(huì)具有更強(qiáng)的獨(dú)立性，同時(shí)對(duì)醫(yī)療行業(yè)又十分了解，有利于組織對(duì)醫(yī)療事故的鑒定工作，有助于保障鑒定的獨(dú)立性、中立性和客觀性，這符合我國(guó)國(guó)情，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

但從中國(guó)醫(yī)學(xué)會(huì)的組成來(lái)看，該組織也具有強(qiáng)烈的行政色彩。所謂醫(yī)學(xué)會(huì)，是指按照《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》的規(guī)定，經(jīng)縣級(jí)以上人民政府民政部門(mén)和其業(yè)務(wù)主管部門(mén)審查同意，成立登記的醫(yī)學(xué)社會(huì)團(tuán)體，即由醫(yī)學(xué)科學(xué)工作人員、醫(yī)療技術(shù)人員等中國(guó)公民自愿組成，為

實(shí)現(xiàn)會(huì)員共同意愿、按照其章程開(kāi)展活動(dòng)的非營(yíng)利性醫(yī)學(xué)社會(huì)組織。①可以看出，醫(yī)學(xué)會(huì)的業(yè)務(wù)主管機(jī)關(guān)是醫(yī)療行政部門(mén)，故醫(yī)學(xué)會(huì)的章程、組織機(jī)構(gòu)、活動(dòng)原則等都要受到醫(yī)療行政部門(mén)的約束，包括學(xué)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)層，也通常由醫(yī)療行政部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。在這情況下，醫(yī)學(xué)會(huì)的成員不能不受醫(yī)療行政部門(mén)的管理和約束，也難以不服從醫(yī)療行政部門(mén)的指示。此外，醫(yī)學(xué)會(huì)會(huì)員在醫(yī)療行政機(jī)構(gòu)的工作和待遇，都掌握在醫(yī)療行政機(jī)構(gòu)的手中。故他在醫(yī)學(xué)會(huì)的學(xué)術(shù)活動(dòng)，特別是對(duì)醫(yī)療行政部門(mén)和醫(yī)療機(jī)構(gòu)有較大影響的醫(yī)療鑒定仍有可能會(huì)受到一些醫(yī)療行政部門(mén)的干擾。因此，醫(yī)學(xué)會(huì)的鑒定，與醫(yī)療行政部門(mén)原先的醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)的鑒定，難以有多大本質(zhì)的區(qū)別。

中華醫(yī)學(xué)會(huì)是一個(gè)具有行業(yè)利益色彩的社團(tuán)性組織。新修改通過(guò)的 《中華醫(yī)學(xué)會(huì)章程》增加了“本會(huì)依法維護(hù)醫(yī)學(xué)科學(xué)技術(shù)工作者的合法權(quán)益，為醫(yī)學(xué)科學(xué)技術(shù)工作者服務(wù)”等內(nèi)容。這種行業(yè)保護(hù)傾向明顯的學(xué)會(huì)性組織，已不同于純粹的學(xué)術(shù)團(tuán)體，具有維護(hù)自身利益的要求。在利益紛爭(zhēng)的一般場(chǎng)合，這種利益要求和傾向是合理的。醫(yī)護(hù)工者應(yīng)當(dāng)有維護(hù)自己合法權(quán)益的行業(yè)性學(xué)會(huì)組織，但醫(yī)患糾紛中，這種行業(yè)性的利益要求應(yīng)當(dāng)受到合理的和公平的約束。不僅因?yàn)獒t(yī)患糾紛的另一方是單獨(dú)的社會(huì)個(gè)體，而且因?yàn)檫@種社會(huì)地位的不對(duì)等，極易引發(fā)對(duì)患者合法權(quán)利的侵犯。

另外，鑒定機(jī)構(gòu)從醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)改變?yōu)獒t(yī)學(xué)會(huì)，行政色彩減弱了，但醫(yī)療機(jī)構(gòu)的作用加大了。由于中華醫(yī)學(xué)會(huì)的絕大部分成員源于醫(yī)療機(jī)構(gòu)，在醫(yī)療行政機(jī)構(gòu)與醫(yī)療鑒定脫鉤以后，由醫(yī)學(xué)會(huì)組織醫(yī)療鑒定，實(shí)際上是由醫(yī)療機(jī)構(gòu)的專(zhuān)家來(lái)組織和實(shí)施醫(yī)療鑒定，說(shuō)的更清楚一點(diǎn)，醫(yī)療鑒定有可能成為醫(yī)療機(jī)構(gòu)的一種自我鑒定。比之于行政部門(mén)的自我鑒定，醫(yī)療機(jī)構(gòu)的自我鑒定，將 “自我”的范圍進(jìn)一步縮小。

二、吸收法醫(yī)參加鑒定組織的程序存在缺陷，設(shè)計(jì)不合理。

法醫(yī)是指用法醫(yī)學(xué)知識(shí)，解決偵查工作審判工作中有關(guān)醫(yī)學(xué)問(wèn)題的專(zhuān)業(yè)人員。法醫(yī)參加醫(yī)療事故的技術(shù)鑒定在１９８７年辦法中就有規(guī)定，鑒于當(dāng)時(shí)我國(guó)法醫(yī)學(xué)的發(fā)展?fàn)顩r和法醫(yī)隊(duì)伍的知識(shí)結(jié)構(gòu)和人員數(shù)量，只規(guī)定“省、直轄市、自治區(qū)級(jí)鑒定委員會(huì)可以吸收法醫(yī)參加”而沒(méi)有要求應(yīng)當(dāng)吸收法醫(yī)參加，也沒(méi)有規(guī)定縣級(jí)、設(shè)區(qū)的市級(jí)醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)“可以吸收法醫(yī)參加”。對(duì)于此項(xiàng)規(guī)定，由于多方面的原因，在實(shí)踐中沒(méi)有得到很好貫徹和執(zhí)行。

法醫(yī)參加醫(yī)療事故技術(shù)鑒定具有重要意義：首先，法醫(yī)可以在醫(yī)療事故鑒定工作中充分發(fā)揮法醫(yī)學(xué)，尤其是法醫(yī)病理學(xué)、臨床法醫(yī)學(xué)等專(zhuān)業(yè)特點(diǎn)，有助于增加鑒定結(jié)論的準(zhǔn)確性；其次，根據(jù)執(zhí)業(yè)醫(yī)師法的規(guī)定，法醫(yī)不屬于醫(yī)務(wù)人員的范疇，因而法醫(yī)特有的社會(huì)身份使其獨(dú)立于醫(yī)療事故的爭(zhēng)議雙方，與醫(yī)療專(zhuān)家相比更為中立?？梢哉J(rèn)為，法醫(yī)參加醫(yī)療事故鑒定，在一定程度上可以使鑒定結(jié)論更加客觀和公正。因此，２００２年條例在總結(jié)過(guò)去經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)當(dāng)前的實(shí)踐情況，規(guī)定醫(yī)學(xué)會(huì)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)法醫(yī)進(jìn)入專(zhuān)家?guī)?，患者死亡原因不明和需要確定患者傷殘等級(jí)的，應(yīng)當(dāng)有法醫(yī)參加鑒定專(zhuān)家組。國(guó)務(wù)院衛(wèi)生部于２００２年７月３１日依據(jù)２００２年條例的相關(guān)規(guī)定發(fā)布的《醫(yī)療事故技術(shù)鑒定暫行辦法》（下文簡(jiǎn)稱(chēng)暫行辦法）第７條第３款規(guī)定：“符合條件的醫(yī)療衛(wèi)生專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員和法醫(yī)，有義務(wù)受聘進(jìn)入專(zhuān)家?guī)??！?/p>

但筆者認(rèn)為，關(guān)于法醫(yī)參加醫(yī)療事故技術(shù)鑒定方面的上述規(guī)定存在如下不足：其一，沒(méi)有具體規(guī)定醫(yī)學(xué)會(huì)聘請(qǐng)法醫(yī)參加專(zhuān)家?guī)斓某绦?。如?duì)醫(yī)學(xué)會(huì)如何審核需要聘請(qǐng)的法醫(yī)資格，在什么條件下法醫(yī)參加專(zhuān)家?guī)?，在什么條件下從專(zhuān)家?guī)熘薪獬刚?qǐng)合同等問(wèn)題，都沒(méi)有作出明確規(guī)定，這有可能導(dǎo)致醫(yī)學(xué)會(huì)在聘請(qǐng)法醫(yī)的過(guò)程中出現(xiàn)偏差。其二，涉及死因、傷殘等級(jí)的技術(shù)鑒定應(yīng)當(dāng)由法醫(yī)參加以外，其他醫(yī)療事故的技術(shù)鑒定沒(méi)有要求法醫(yī)參加，這種鑒定有悖于醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的宗旨。既然２００２年條例和暫行辦法中都規(guī)定，負(fù)責(zé)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定工作的醫(yī)學(xué)會(huì)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)法醫(yī)進(jìn)入專(zhuān)家?guī)?，醫(yī)學(xué)會(huì)就有權(quán)在任何形式的醫(yī)療事故技術(shù)鑒① 參見(jiàn)史敏、趙同剛、吳明江主編：《〈醫(yī)療事故處理?xiàng)l例〉百問(wèn)》，法律出版社２００２年版，第４７頁(yè)

定的案件中，根據(jù)具體情況決定是否從專(zhuān)家?guī)熘谐槿》ㄡt(yī)參加鑒定，而不應(yīng)限定在某一類(lèi)案件中聘請(qǐng)法醫(yī)參加技術(shù)鑒定。

三、現(xiàn)行醫(yī)療事故技術(shù)鑒定中的回避制度存在一些缺陷和不足。

２００２年條例和暫行辦法對(duì)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定專(zhuān)家組成員實(shí)行回避制度的規(guī)定，雖然從程序上保證了鑒定結(jié)論的公正性和客觀性，有助于醫(yī)療事故爭(zhēng)議的順利解決，但上述法規(guī)對(duì)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定回避制度的規(guī)定，還存在著一些缺陷和不足，有待進(jìn)一步健全和完善。

其一，對(duì)自行回避或申請(qǐng)回避有權(quán)進(jìn)行審核和作出決定的結(jié)構(gòu)沒(méi)有作出明確的規(guī)定。２００２條例和暫行辦法只是規(guī)定了當(dāng)事人有權(quán)申請(qǐng)專(zhuān)家鑒定人應(yīng)當(dāng)回避的方式和條件，但是沒(méi)有規(guī)定回避的具體程序。也就是說(shuō)，當(dāng)專(zhuān)家鑒定組的專(zhuān)家鑒定人員自己認(rèn)為不適合參加專(zhuān)家鑒定組或當(dāng)事人認(rèn)為參加專(zhuān)家鑒定組的某位專(zhuān)家鑒定人不適合時(shí)，應(yīng)當(dāng)向哪個(gè)機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，由哪個(gè)機(jī)構(gòu)作出是否應(yīng)當(dāng)回避，都沒(méi)有明確的規(guī)定可以遵循。

其二，對(duì)于回避決定的法律效力問(wèn)題沒(méi)有作出明確的規(guī)定。２００２年條例和暫行辦法雖然規(guī)定了當(dāng)事人有權(quán)申請(qǐng)專(zhuān)家鑒定人回避，但是，在對(duì)當(dāng)事人提出的回避申請(qǐng)進(jìn)行審核的過(guò)程中，相關(guān)的專(zhuān)家鑒定人是否應(yīng)當(dāng)暫停其技術(shù)鑒定活動(dòng)？如果醫(yī)學(xué)會(huì)作出應(yīng)當(dāng)回避的決定，當(dāng)事人是否有申請(qǐng)復(fù)議的權(quán)利？處理機(jī)關(guān)的處理決定是否是終局的？對(duì)于這些問(wèn)題都沒(méi)有作出明確規(guī)定，不能不說(shuō)是立法工作的一個(gè)缺憾。

其三，對(duì)于回避決定的法律后果問(wèn)題沒(méi)有作出明確的規(guī)定。如果專(zhuān)家鑒定人應(yīng)當(dāng)回避而沒(méi)有自行回避，當(dāng)事人也沒(méi)有提出回避的申請(qǐng)，但是，在鑒定結(jié)論作出之后，當(dāng)事人發(fā)現(xiàn)專(zhuān)家鑒定人存在回避的法定事由時(shí)，對(duì)于鑒定結(jié)論如何處理，２００２年條例和暫行辦法都沒(méi)有作出規(guī)定。

四、其他問(wèn)題

關(guān)于鑒定費(fèi)的交納。鑒定費(fèi)是指醫(yī)患雙方當(dāng)事人委托或申請(qǐng)對(duì)醫(yī)療事故爭(zhēng)議進(jìn)行醫(yī)療事故技術(shù)鑒定時(shí)，應(yīng)當(dāng)向醫(yī)療機(jī)構(gòu)交納的一定數(shù)額的費(fèi)用。①醫(yī)療損害技術(shù)鑒定行業(yè)也屬于一種服務(wù)行業(yè)，負(fù)責(zé)組織醫(yī)療損害技術(shù)鑒定的醫(yī)學(xué)會(huì)與委托其進(jìn)行技術(shù)鑒定的當(dāng)事人之間應(yīng)當(dāng)是平等主體之間的民事法律關(guān)系，醫(yī)患雙方是委托人，為當(dāng)事人提供技術(shù)鑒定服務(wù)的醫(yī)學(xué)會(huì)為受托人，這是一方在接受服務(wù)的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)支付對(duì)方相應(yīng)對(duì)價(jià)的一種有償合同關(guān)系。②因而，應(yīng)向醫(yī)學(xué)會(huì)交納相應(yīng)的鑒定費(fèi)用。但２００２年條例只是規(guī)定了負(fù)擔(dān)鑒定費(fèi)用的基本原則，對(duì)具體的內(nèi)容沒(méi)有明確規(guī)定，這顯然不能滿(mǎn)足現(xiàn)實(shí)的需要。

關(guān)于技術(shù)鑒定組織的民主集中制原則。在醫(yī)療事故技術(shù)鑒定過(guò)程中，醫(yī)學(xué)會(huì)負(fù)責(zé)抽取確定的專(zhuān)家組由若干成員組成，專(zhuān)家鑒定組具有相對(duì)獨(dú)立和中立的特點(diǎn)，因而其議事規(guī)則應(yīng)為民主集中制。２００２年條例的第２５條、第３１和暫行辦法的第３３條的規(guī)定都是民主集中制原則在醫(yī)療事故技術(shù)鑒定工作中的體現(xiàn)。但上述規(guī)定只是明確了在技術(shù)鑒定的過(guò)程中采取民主集中制原則，而沒(méi)有明確醫(yī)療事故技術(shù)鑒定是采用集體負(fù)責(zé)制還是個(gè)人負(fù)責(zé)制，也沒(méi)有規(guī)定鑒定書(shū)的具體簽名格式。這將影響到專(zhuān)家組作出的技術(shù)鑒定結(jié)論，在醫(yī)療事故賠償爭(zhēng)議的解決過(guò)程中，發(fā)揮其作為證據(jù)的作用。

①

②參見(jiàn)史敏、趙同剛、吳明江主編：《〈醫(yī)療事故處理?xiàng)l例〉百問(wèn)》，法律出版社２００２年版，第７２頁(yè)。參見(jiàn)艾爾肯著《醫(yī)療損害賠償研究》，中國(guó)法制出版社２００５年版，第１８５－１８６頁(yè)。

第二篇：Ehepexm現(xiàn)行醫(yī)療事故鑒定制度存在的問(wèn)題

七夕，古今詩(shī)人慣詠星月與悲情。吾生雖晚，世態(tài)炎涼卻已看透矣。情也成空，且作“揮手袖底風(fēng)”罷。是夜，窗外風(fēng)雨如晦，吾獨(dú)坐陋室，聽(tīng)一曲《塵緣》，合 成詩(shī)韻一首，覺(jué)放諸古今，亦獨(dú)有風(fēng)韻也。乃書(shū)于紙上。畢而臥。凄然入夢(mèng)。乙 酉年七月初七。-----嘯之記。

現(xiàn)行醫(yī)療事故鑒定制度存在的問(wèn)題 現(xiàn)行醫(yī)療事故鑒定制度存在的問(wèn)題 鑒定制度
摘要：醫(yī)療事故鑒定是明確是否構(gòu)成醫(yī)療事故以及構(gòu)成醫(yī)療事故時(shí)責(zé)任分擔(dān)的關(guān)鍵環(huán) 摘要 節(jié)，可以認(rèn)為，醫(yī)療事故鑒定制度是處理醫(yī)療事故的核心制度，在醫(yī)療糾紛的處理過(guò)程中扮 演著重要角色。從 1987 年《醫(yī)療事故處理辦法》到 2002 年《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》，我國(guó)的 醫(yī)療事故鑒定制度雖然得到了較大發(fā)展，但現(xiàn)行制度仍存在諸多問(wèn)題，影響了該制度應(yīng)有作 用的發(fā)揮。關(guān)鍵詞：醫(yī)療事故 鑒定 問(wèn)題 關(guān)鍵詞 醫(yī)療屬于高度專(zhuān)門(mén)的技術(shù)領(lǐng)域，如果不具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)，普通人很難對(duì)醫(yī)療糾紛的性質(zhì)、事實(shí)的因果關(guān)系做出判斷。因而，相對(duì)于其他類(lèi)型的糾紛而言，醫(yī)療糾紛具有其不同的特點(diǎn)，損害程度、因果關(guān)系和責(zé)任確定等問(wèn)題往往需要依賴(lài)專(zhuān)家技術(shù)鑒定。對(duì)于較復(fù)雜的醫(yī)療糾紛，特別是醫(yī)療事故引起的醫(yī)療糾紛，鑒定結(jié)論更是處理糾紛的關(guān)鍵事實(shí)依據(jù)?？梢哉J(rèn)為，醫(yī)療事故技術(shù)鑒定是處理醫(yī)療事故的核心制度。技術(shù)鑒定的目的在于查明醫(yī) 療行為是否存在過(guò)錯(cuò)，是否產(chǎn)生了損害后果，是否構(gòu)成醫(yī)療損害，從而確定對(duì)醫(yī)療損害賠償 責(zé)任的承擔(dān)。在一定程度上，一套是否完善、公平、合理的技術(shù)鑒定制度決定了能否妥善處 理醫(yī)療事故。實(shí)踐中，醫(yī)療事故的處理結(jié)果無(wú)法緩解醫(yī)患雙方的矛盾、甚至是使矛盾激化，這往往是因患者對(duì)技術(shù)鑒定程序不信任、對(duì)技術(shù)鑒定結(jié)果不滿(mǎn)意引致的。因此，構(gòu)建和完善 公平、合理、有效的醫(yī)療事故處理制度必須以醫(yī)療事故技術(shù)鑒定制度為核心環(huán)節(jié)。隨著醫(yī)療實(shí)踐和社會(huì)法律制度的發(fā)展，１９８７年國(guó)務(wù)院頒布的《醫(yī)療事故處理辦法》（下文簡(jiǎn)稱(chēng)１９８７年辦法）所規(guī)定的醫(yī)療事故鑒定制度，已遠(yuǎn)不能適應(yīng)實(shí)際工作和社會(huì)發(fā) 展的需要，遭到社會(huì)各界的懷疑和批評(píng)。在總結(jié)１９８７年 《醫(yī)療事故處理辦法》 的基礎(chǔ)上，國(guó)務(wù)院于２００２年４月４日公布了新的 《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》下文簡(jiǎn)稱(chēng)２００２年條例）（。與辦法相比，條例增加了關(guān)于鑒定的規(guī)定，以第三章整個(gè)章節(jié)專(zhuān)門(mén)規(guī)定了事故鑒定制度的內(nèi) 容，具體規(guī)定有１５條之多，約占條例條文總數(shù)的１／４。條例所規(guī)定的醫(yī)療事故鑒定制度 在許多方面體現(xiàn)了程序公正的要求，與 1987 年辦法
的相關(guān)規(guī)定相比，更具有透明性和可操 作性。但該制度在許多方面仍存在很多不足，在保證鑒定結(jié)果的公正性和可接受性方面仍有 缺陷。

一、醫(yī)學(xué)會(huì)的鑒定仍未超越醫(yī)療行政系統(tǒng)的內(nèi)部鑒定范圍，還是一種“自我鑒定” 醫(yī)學(xué)會(huì)的鑒定仍未超越醫(yī)療行政系統(tǒng)的內(nèi)部鑒定范圍，還是一種“自我鑒定”。１９８７年辦法規(guī)定醫(yī)療事故統(tǒng)一由醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)來(lái)鑒定，在該鑒定體制下，醫(yī) 療事故鑒定委員會(huì)是政府的下設(shè)機(jī)構(gòu)。按照這種模式，鑒定機(jī)構(gòu)是代表著政府行使權(quán)力，直 接領(lǐng)導(dǎo)鑒定機(jī)構(gòu)的是各級(jí)政府的衛(wèi)生行政部門(mén)。無(wú)論如何強(qiáng)調(diào)鑒定委員會(huì)的獨(dú)立性，都無(wú)法 排除鑒定行為的行政性質(zhì)。因此，人們常將這種鑒定模式稱(chēng)為“老子”給“兒子”鑒定，衛(wèi) 生行政部門(mén)既是“裁判員”又是“運(yùn)動(dòng)員”，難以避免出現(xiàn)“醫(yī)醫(yī)相護(hù)”的情況。另外，醫(yī) 療事故鑒定委員會(huì)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)之間存在著經(jīng)濟(jì)上、政績(jī)上的牽連關(guān)系，鑒定委員會(huì)的成員有 可能是同行或同事，醫(yī)療機(jī)構(gòu)之間存在著業(yè)務(wù)聯(lián)系，這些因素使當(dāng)事人自然對(duì)鑒定結(jié)論的科 學(xué)性、客觀性和公正性產(chǎn)生懷疑。

為了克服１９８７年辦法所規(guī)定的鑒定模式的弊端，２００２年條例取消了完全由衛(wèi)生 行政部門(mén)設(shè)立醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)的做法，規(guī)定由醫(yī)學(xué)會(huì)來(lái)組織醫(yī)療事故鑒定工作。與原來(lái) 的醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)相比，醫(yī)學(xué)會(huì)具有更強(qiáng)的獨(dú)立性，同時(shí)對(duì)醫(yī)療行業(yè)又十分了解，有利 于組織對(duì)醫(yī)療事故的鑒定工作，有助于保障鑒定的獨(dú)立性、中立性和客觀性，這符合我國(guó)國(guó) 情，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。但從中國(guó)醫(yī)學(xué)會(huì)的組成來(lái)看，該組織也具有強(qiáng)烈的行政色彩。所謂醫(yī)學(xué)會(huì)，是指按照 《社 會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》的規(guī)定，經(jīng)縣級(jí)以上人民政府民政部門(mén)和其業(yè)務(wù)主管部門(mén)審查同意，成立登記的醫(yī)學(xué)社會(huì)團(tuán)體，即由醫(yī)學(xué)科學(xué)工作人員、醫(yī)療技術(shù)人員等中國(guó)公民自愿組成，為 實(shí)現(xiàn)會(huì)員共同意愿、按照其章程開(kāi)展活動(dòng)的非營(yíng)利性醫(yī)學(xué)社會(huì)組織。①可以看出，醫(yī)學(xué)會(huì)的 業(yè)務(wù)主管機(jī)關(guān)是醫(yī)療行政部門(mén)，故醫(yī)學(xué)會(huì)的章程、組織機(jī)構(gòu)、活動(dòng)原則等都要受到醫(yī)療行政 部門(mén)的約束，包括學(xué)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)層，也通常由醫(yī)療行政部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。在這情況下，醫(yī)學(xué)會(huì)的 成員不能不受醫(yī)療行政部門(mén)的管理和約束，也難以不服從醫(yī)療行政部門(mén)的指示。此外，醫(yī)學(xué) 會(huì)會(huì)員在醫(yī)療行政機(jī)構(gòu)的工作和待遇，都掌握在醫(yī)療行政機(jī)構(gòu)的手中。故他在醫(yī)學(xué)會(huì)的學(xué)術(shù) 活動(dòng)，特別是對(duì)醫(yī)療行政部門(mén)和醫(yī)療機(jī)構(gòu)有較大影響的醫(yī)療鑒定仍有可能會(huì)受到一些醫(yī)療行 政部門(mén)的干擾。因此，醫(yī)學(xué)會(huì)的鑒定，與醫(yī)療行政部門(mén)原先的醫(yī)療事

故鑒定委員會(huì)的鑒定，難以有多大本質(zhì)的區(qū)別。中華醫(yī)學(xué)會(huì)是一個(gè)具有行業(yè)利益色彩的社團(tuán)性組織。新修改通過(guò)的 《中華醫(yī)學(xué)會(huì)章程》 增加了“本會(huì)依法維護(hù)醫(yī)學(xué)科學(xué)技術(shù)工作者的合法權(quán)益，為醫(yī)學(xué)科學(xué)技術(shù)工作者服務(wù)”等內(nèi) 容。這種行業(yè)保護(hù)傾向明顯的學(xué)會(huì)性組織，已不同于純粹的學(xué)術(shù)團(tuán)體，具有維護(hù)自身利益的 要求。在利益紛爭(zhēng)的一般場(chǎng)合，這種利益要求和傾向是合理的。醫(yī)護(hù)工者應(yīng)當(dāng)有維護(hù)自己合 法權(quán)益的行業(yè)性學(xué)會(huì)組織，但醫(yī)患糾紛中，這種行業(yè)性的利益要求應(yīng)當(dāng)受到合理的和公平的 約束。不僅因?yàn)獒t(yī)患糾紛的另一方是單獨(dú)的社會(huì)個(gè)體，而且因?yàn)檫@種社會(huì)地位的不對(duì)等，極 易引發(fā)對(duì)患者合法權(quán)利的侵犯。另外，鑒定機(jī)構(gòu)從醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)改變?yōu)獒t(yī)學(xué)會(huì)，行政色彩減弱了，但醫(yī)療機(jī)構(gòu)的 作用加大了。由于中華醫(yī)學(xué)會(huì)的絕大部分成員源于醫(yī)療機(jī)構(gòu)，在醫(yī)療行政機(jī)構(gòu)與醫(yī)療鑒定脫 鉤以后，由醫(yī)學(xué)會(huì)組織醫(yī)療鑒定，實(shí)際上是由醫(yī)療機(jī)構(gòu)的專(zhuān)家來(lái)組織和實(shí)施醫(yī)療鑒定，說(shuō)的 更清楚一點(diǎn)，醫(yī)療鑒定有可能成為醫(yī)療機(jī)構(gòu)的一種自我鑒定。比之于行政部門(mén)的自我鑒定，醫(yī)療機(jī)構(gòu)的自我鑒定，將 “自我”的范圍進(jìn)一步縮小。吸收法醫(yī)參加鑒定組織的程序存在缺陷，設(shè)計(jì)不合理。

二、吸收法醫(yī)參加鑒定組織的程序存在缺陷，設(shè)計(jì)不合理。法醫(yī)是指用法醫(yī)學(xué)知識(shí)，解決偵查工作審判工作中有關(guān)醫(yī)學(xué)問(wèn)題的專(zhuān)業(yè)人員。法醫(yī)參加 醫(yī)療事故的技術(shù)鑒定在１９８７年辦法中就有規(guī)定，鑒于當(dāng)時(shí)我國(guó)法醫(yī)學(xué)的發(fā)展?fàn)顩r和法醫(yī) 隊(duì)伍的知識(shí)結(jié)構(gòu)和人員數(shù)量，只規(guī)定 “省、直轄市、自治區(qū)級(jí)鑒定委員會(huì)可以吸收法醫(yī)參加” 而沒(méi)有要求應(yīng)當(dāng)吸收法醫(yī)參加，也沒(méi)有規(guī)定縣級(jí)、設(shè)區(qū)的市級(jí)醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)“可以吸 收法醫(yī)參加”。對(duì)于此項(xiàng)規(guī)定，由于多方面的原因，在實(shí)踐中沒(méi)有得到很好貫徹和執(zhí)行。法醫(yī)參加醫(yī)療事故技術(shù)鑒定具有重要意義： 首先，法醫(yī)可以在醫(yī)療事故鑒定工作中充分 發(fā)揮法醫(yī)學(xué)，尤其是法醫(yī)病理學(xué)、臨床法醫(yī)學(xué)等專(zhuān)業(yè)特點(diǎn)，有助于增加鑒定結(jié)論的準(zhǔn)確性； 其次，根據(jù)執(zhí)業(yè)醫(yī)師法的規(guī)定，法醫(yī)不屬于醫(yī)務(wù)人員的范疇，因而法醫(yī)特有的社會(huì)身份使其 獨(dú)立于醫(yī)療事故的爭(zhēng)議雙方，與醫(yī)療專(zhuān)家相比更為中立?？梢哉J(rèn)為，法醫(yī)參加醫(yī)療事故鑒定，在一定程度上可以使鑒定結(jié)論更加客觀和公正。因此，２００２年條例在總結(jié)過(guò)去經(jīng)驗(yàn)的基 礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)當(dāng)前的實(shí)踐情況，規(guī)定醫(yī)學(xué)會(huì)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)法醫(yī)進(jìn)入專(zhuān)家?guī)?，患者死亡原因不?和需要確定患者傷殘等級(jí)的，應(yīng)當(dāng)有法醫(yī)參加鑒定專(zhuān)家組。國(guó)務(wù)院衛(wèi)生部于２００２年７月

３１日依據(jù)２００２年條例的相關(guān)規(guī)定發(fā)布的《醫(yī)療事故技術(shù)鑒定暫行辦法》（下文簡(jiǎn)稱(chēng)暫 行辦法）第７條第３款規(guī)定： “符合條件的醫(yī)療衛(wèi)生專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員和法醫(yī)，有義務(wù)受聘進(jìn)入
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參見(jiàn)史敏、趙同剛、吳明江主編：〈醫(yī)療事故處理?xiàng)l例〉百問(wèn)》 《，法律出版社２００２年版，第４７頁(yè)

專(zhuān)家?guī)??！?但筆者認(rèn)為，關(guān)于法醫(yī)參加醫(yī)療事故技術(shù)鑒定方面的上述規(guī)定存在如下不足：其一，沒(méi) 有具體規(guī)定醫(yī)學(xué)會(huì)聘請(qǐng)法醫(yī)參加專(zhuān)家?guī)斓某绦颉Ｈ鐚?duì)醫(yī)學(xué)會(huì)如何審核需要聘請(qǐng)的法醫(yī)資格，在什么條件下法醫(yī)參加專(zhuān)家?guī)欤谑裁礂l件下從專(zhuān)家?guī)熘薪獬刚?qǐng)合同等問(wèn)題，都沒(méi)有作出 明確規(guī)定，這有可能導(dǎo)致醫(yī)學(xué)會(huì)在聘請(qǐng)法醫(yī)的過(guò)程中出現(xiàn)偏差。其二，涉及死因、傷殘等級(jí) 的技術(shù)鑒定應(yīng)當(dāng)由法醫(yī)參加以外，其他醫(yī)療事故的技術(shù)鑒定沒(méi)有要求法醫(yī)參加，這種鑒定有 悖于醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的宗旨。既然２００２年條例和暫行辦法中都規(guī)定，負(fù)責(zé)醫(yī)療事故技 術(shù)鑒定工作的醫(yī)學(xué)會(huì)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)法醫(yī)進(jìn)入專(zhuān)家?guī)?，醫(yī)學(xué)會(huì)就有權(quán)在任何形式的醫(yī)療事故技術(shù)鑒 定的案件中，根據(jù)具體情況決定是否從專(zhuān)家?guī)熘谐槿》ㄡt(yī)參加鑒定，而不應(yīng)限定在某一類(lèi)案 件中聘請(qǐng)法醫(yī)參加技術(shù)鑒定?，F(xiàn)行醫(yī)療事故技術(shù)鑒定中的回避制度存在一些缺陷和不足。

三、現(xiàn)行醫(yī)療事故技術(shù)鑒定中的回避制度存在一些缺陷和不足。２００２年條例和暫行辦法對(duì)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定專(zhuān)家組成員實(shí)行回避制度的規(guī)定，雖然 從程序上保證了鑒定結(jié)論的公正性和客觀性，有助于醫(yī)療事故爭(zhēng)議的順利解決，但上述法規(guī) 對(duì)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定回避制度的規(guī)定，還存在著一些缺陷和不足，有待進(jìn)一步健全和完善。其一，對(duì)自行回避或申請(qǐng)回避有權(quán)進(jìn)行審核和作出決定的結(jié)構(gòu)沒(méi)有作出明確的規(guī)定。２ ００２條例和暫行辦法只是規(guī)定了當(dāng)事人有權(quán)申請(qǐng)專(zhuān)家鑒定人應(yīng)當(dāng)回避的方式和條件，但是 沒(méi)有規(guī)定回避的具體程序。也就是說(shuō)，當(dāng)專(zhuān)家鑒定組的專(zhuān)家鑒定人員自己認(rèn)為不適合參加專(zhuān) 家鑒定組或當(dāng)事人認(rèn)為參加專(zhuān)家鑒定組的某位專(zhuān)家鑒定人不適合時(shí)，應(yīng)當(dāng)向哪個(gè)機(jī)構(gòu)提出申 請(qǐng)，由哪個(gè)機(jī)構(gòu)作出是否應(yīng)當(dāng)回避，都沒(méi)有明確的規(guī)定可以遵循。其二，對(duì)于回避決定的法律效力問(wèn)題沒(méi)有作出明確的規(guī)定。２００２年條例和暫行辦法 雖然規(guī)定了當(dāng)事人有權(quán)申請(qǐng)專(zhuān)家鑒定人回避，但是，在對(duì)當(dāng)事人提出的回避申請(qǐng)進(jìn)行審核的 過(guò)程中，相關(guān)的專(zhuān)家鑒定人是否應(yīng)當(dāng)暫停其技術(shù)鑒定活動(dòng)？如果醫(yī)學(xué)會(huì)作出應(yīng)當(dāng)回避的決 定，當(dāng)事人是否有申請(qǐng)復(fù)議的權(quán)利？處理機(jī)關(guān)的處理決定是否是終局的？對(duì)于這些問(wèn)題都沒(méi) 有作

第三篇：uxcmal現(xiàn)_行醫(yī)療事故鑒定制度存在的問(wèn)題

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!_ 一個(gè)人總要走陌生的路，看陌生的風(fēng)景，聽(tīng)陌生的歌，然后在某個(gè)不經(jīng)意的瞬間，你會(huì)發(fā)現(xiàn)，原本費(fèi)盡心機(jī)想要忘記的事情真的就這么忘記了..現(xiàn)行醫(yī)療事故鑒定制度存在的問(wèn)題

摘要：醫(yī)療事故鑒定是明確是否構(gòu)成醫(yī)療事故以及構(gòu)成醫(yī)療事故時(shí)責(zé)任分擔(dān)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，可以認(rèn)為，醫(yī)療事故鑒定制度是處理醫(yī)療事故的核心制度，在醫(yī)療糾紛的處理過(guò)程中扮演著重要角色。從1987年《醫(yī)療事故處理辦法》到2002年《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》，我國(guó)的醫(yī)療事故鑒定制度雖然得到了較大發(fā)展，但現(xiàn)行制度仍存在諸多問(wèn)題，影響了該制度應(yīng)有作用的發(fā)揮。

關(guān)鍵詞：醫(yī)療事故

鑒定

問(wèn)題

醫(yī)療屬于高度專(zhuān)門(mén)的技術(shù)領(lǐng)域，如果不具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)，普通人很難對(duì)醫(yī)療糾紛的性質(zhì)、事實(shí)的因果關(guān)系做出判斷。因而，相對(duì)于其他類(lèi)型的糾紛而言，醫(yī)療糾紛具有其不同的特點(diǎn)，損害程度、因果關(guān)系和責(zé)任確定等問(wèn)題往往需要依賴(lài)專(zhuān)家技術(shù)鑒定。對(duì)于較復(fù)雜的醫(yī)療糾紛，特別是醫(yī)療事故引起的醫(yī)療糾紛，鑒定結(jié)論更是處理糾紛的關(guān)鍵事實(shí)依據(jù)。

可以認(rèn)為，醫(yī)療事故技術(shù)鑒定是處理醫(yī)療事故的核心制度。技術(shù)鑒定的目的在于查明醫(yī)療行為是否存在過(guò)錯(cuò)，是否產(chǎn)生了損害后果，是否構(gòu)成醫(yī)療損害，從而確定對(duì)醫(yī)療損害賠償責(zé)任的承擔(dān)。在一定程度上，一套是否完善、公平、合理的技術(shù)鑒定制度決定了能否妥善處理醫(yī)療事故。實(shí)踐中，醫(yī)療事故的處理結(jié)果無(wú)法緩解醫(yī)患雙方的矛盾、甚至是使矛盾激化，這往往是因患者對(duì)技術(shù)鑒定程序不信任、對(duì)技術(shù)鑒定結(jié)果不滿(mǎn)意引致的。因此，構(gòu)建和完善公平、合理、有效的醫(yī)療事故處理制度必須以醫(yī)療事故技術(shù)鑒定制度為核心環(huán)節(jié)。

隨著醫(yī)療實(shí)踐和社會(huì)法律制度的發(fā)展，１９８７年國(guó)務(wù)院頒布的《醫(yī)療事故處理辦法》（下文簡(jiǎn)稱(chēng)１９８７年辦法）所規(guī)定的醫(yī)療事故鑒定制度，已遠(yuǎn)不能適應(yīng)實(shí)際工作和社會(huì)發(fā)展的需要，遭到社會(huì)各界的懷疑和批評(píng)。在總結(jié)１９８７年《醫(yī)療事故處理辦法》的基礎(chǔ)上，國(guó)務(wù)院于２００２年４月４日公布了新的《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》（下文簡(jiǎn)稱(chēng)２００２年條例）。與辦法相比，條例增加了關(guān)于鑒定的規(guī)定，以第三章整個(gè)章節(jié)專(zhuān)門(mén)規(guī)定了事故鑒定制度的內(nèi)容，具體規(guī)定有１５條之多，約占條例條文總數(shù)的１／４。條例所規(guī)定的醫(yī)療事故鑒定制度在許多方面體現(xiàn)了程序公正的要求，與1987年辦法的相關(guān)規(guī)定相比，更具有透明性和可操作性。但該制度在許多方面仍存在很多不足，在保證鑒定結(jié)果的公正性和可接受性方面仍有缺陷。

一、醫(yī)學(xué)會(huì)的鑒定仍未超越醫(yī)療行政系統(tǒng)的內(nèi)部鑒定范圍，還是一種“自我鑒定”。１９８７年辦法規(guī)定醫(yī)療事故統(tǒng)一由醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)來(lái)鑒定，在該鑒定體制下，醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)是政府的下設(shè)機(jī)構(gòu)。按照這種模式，鑒定機(jī)構(gòu)是代表著政府行使權(quán)力，直接領(lǐng)導(dǎo)鑒定機(jī)構(gòu)的是各級(jí)政府的衛(wèi)生行政部門(mén)。無(wú)論如何強(qiáng)調(diào)鑒定委員會(huì)的獨(dú)立性，都無(wú)法排除鑒定行為的行政性質(zhì)。因此，人們常將這種鑒定模式稱(chēng)為“老子”給“兒子”鑒定，衛(wèi)生行政部門(mén)既是“裁判員”又是“運(yùn)動(dòng)員”，難以避免出現(xiàn)“醫(yī)醫(yī)相護(hù)”的情況。另外，醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)之間存在著經(jīng)濟(jì)上、政績(jī)上的牽連關(guān)系，鑒定委員會(huì)的成員有可能是同行或同事，醫(yī)療機(jī)構(gòu)之間存在著業(yè)務(wù)聯(lián)系，這些因素使當(dāng)事人自然對(duì)鑒定結(jié)論的科學(xué)性、客觀性和公正性產(chǎn)生懷疑。

為了克服１９８７年辦法所規(guī)定的鑒定模式的弊端，２００２年條例取消了完全由衛(wèi)生行政部門(mén)設(shè)立醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)的做法，規(guī)定由醫(yī)學(xué)會(huì)來(lái)組織醫(yī)療事故鑒定工作。與原來(lái)的醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)相比，醫(yī)學(xué)會(huì)具有更強(qiáng)的獨(dú)立性，同時(shí)對(duì)醫(yī)療行業(yè)又十分了解，有利

于組織對(duì)醫(yī)療事故的鑒定工作，有助于保障鑒定的獨(dú)立性、中立性和客觀性，這符合我國(guó)國(guó)情，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

但從中國(guó)醫(yī)學(xué)會(huì)的組成來(lái)看，該組織也具有強(qiáng)烈的行政色彩。所謂醫(yī)學(xué)會(huì)，是指按照《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》的規(guī)定，經(jīng)縣級(jí)以上人民政府民政部門(mén)和其業(yè)務(wù)主管部門(mén)審查同意，成立登記的醫(yī)學(xué)社會(huì)團(tuán)體，即由醫(yī)學(xué)科學(xué)工作人員、醫(yī)療技術(shù)人員等中國(guó)公民自愿組成，為實(shí)現(xiàn)會(huì)員共同意愿、按照其章程開(kāi)展活動(dòng)的非營(yíng)利性醫(yī)學(xué)社會(huì)組織。①可以看出，醫(yī)學(xué)會(huì)的業(yè)務(wù)主管機(jī)關(guān)是醫(yī)療行政部門(mén)，故醫(yī)學(xué)會(huì)的章程、組織機(jī)構(gòu)、活動(dòng)原則等都要受到醫(yī)療行政部門(mén)的約束，包括學(xué)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)層，也通常由醫(yī)療行政部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。在這情況下，醫(yī)學(xué)會(huì)的成員不能不受醫(yī)療行政部門(mén)的管理和約束，也難以不服從醫(yī)療行政部門(mén)的指示。此外，醫(yī)學(xué)會(huì)會(huì)員在醫(yī)療行政機(jī)構(gòu)的工作和待遇，都掌握在醫(yī)療行政機(jī)構(gòu)的手中。故他在醫(yī)學(xué)會(huì)的學(xué)術(shù)活動(dòng)，特別是對(duì)醫(yī)療行政部門(mén)和醫(yī)療機(jī)構(gòu)有較大影響的醫(yī)療鑒定仍有可能會(huì)受到一些醫(yī)療行政部門(mén)的干擾。因此，醫(yī)學(xué)會(huì)的鑒定，與醫(yī)療行政部門(mén)原先的醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)的鑒定，難以有多大本質(zhì)的區(qū)別。

中華醫(yī)學(xué)會(huì)是一個(gè)具有行業(yè)利益色彩的社團(tuán)性組織。新修改通過(guò)的 《中華醫(yī)學(xué)會(huì)章程》增加了“本會(huì)依法維護(hù)醫(yī)學(xué)科學(xué)技術(shù)工作者的合法權(quán)益，為醫(yī)學(xué)科學(xué)技術(shù)工作者服務(wù)”等內(nèi)容。這種行業(yè)保護(hù)傾向明顯的學(xué)會(huì)性組織，已不同于純粹的學(xué)術(shù)團(tuán)體，具有維護(hù)自身利益的要求。在利益紛爭(zhēng)的一般場(chǎng)合，這種利益要求和傾向是合理的。醫(yī)護(hù)工者應(yīng)當(dāng)有維護(hù)自己合法權(quán)益的行業(yè)性學(xué)會(huì)組織，但醫(yī)患糾紛中，這種行業(yè)性的利益要求應(yīng)當(dāng)受到合理的和公平的約束。不僅因?yàn)獒t(yī)患糾紛的另一方是單獨(dú)的社會(huì)個(gè)體，而且因?yàn)檫@種社會(huì)地位的不對(duì)等，極易引發(fā)對(duì)患者合法權(quán)利的侵犯。

另外，鑒定機(jī)構(gòu)從醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)改變?yōu)獒t(yī)學(xué)會(huì)，行政色彩減弱了，但醫(yī)療機(jī)構(gòu)的作用加大了。由于中華醫(yī)學(xué)會(huì)的絕大部分成員源于醫(yī)療機(jī)構(gòu)，在醫(yī)療行政機(jī)構(gòu)與醫(yī)療鑒定脫鉤以后，由醫(yī)學(xué)會(huì)組織醫(yī)療鑒定，實(shí)際上是由醫(yī)療機(jī)構(gòu)的專(zhuān)家來(lái)組織和實(shí)施醫(yī)療鑒定，說(shuō)的更清楚一點(diǎn)，醫(yī)療鑒定有可能成為醫(yī)療機(jī)構(gòu)的一種自我鑒定。比之于行政部門(mén)的自我鑒定，醫(yī)療機(jī)構(gòu)的自我鑒定，將 “自我”的范圍進(jìn)一步縮小。

二、吸收法醫(yī)參加鑒定組織的程序存在缺陷，設(shè)計(jì)不合理。法醫(yī)是指用法醫(yī)學(xué)知識(shí)，解決偵查工作審判工作中有關(guān)醫(yī)學(xué)問(wèn)題的專(zhuān)業(yè)人員。法醫(yī)參加醫(yī)療事故的技術(shù)鑒定在１９８７年辦法中就有規(guī)定，鑒于當(dāng)時(shí)我國(guó)法醫(yī)學(xué)的發(fā)展?fàn)顩r和法醫(yī)隊(duì)伍的知識(shí)結(jié)構(gòu)和人員數(shù)量，只規(guī)定“省、直轄市、自治區(qū)級(jí)鑒定委員會(huì)可以吸收法醫(yī)參加”而沒(méi)有要求應(yīng)當(dāng)吸收法醫(yī)參加，也沒(méi)有規(guī)定縣級(jí)、設(shè)區(qū)的市級(jí)醫(yī)療事故鑒定委員會(huì)“可以吸收法醫(yī)參加”。對(duì)于此項(xiàng)規(guī)定，由于多方面的原因，在實(shí)踐中沒(méi)有得到很好貫徹和執(zhí)行。

法醫(yī)參加醫(yī)療事故技術(shù)鑒定具有重要意義：首先，法醫(yī)可以在醫(yī)療事故鑒定工作中充分發(fā)揮法醫(yī)學(xué)，尤其是法醫(yī)病理學(xué)、臨床法醫(yī)學(xué)等專(zhuān)業(yè)特點(diǎn)，有助于增加鑒定結(jié)論的準(zhǔn)確性；其次，根據(jù)執(zhí)業(yè)醫(yī)師法的規(guī)定，法醫(yī)不屬于醫(yī)務(wù)人員的范疇，因而法醫(yī)特有的社會(huì)身份使其獨(dú)立于醫(yī)療事故的爭(zhēng)議雙方，與醫(yī)療專(zhuān)家相比更為中立?？梢哉J(rèn)為，法醫(yī)參加醫(yī)療事故鑒定，在一定程度上可以使鑒定結(jié)論更加客觀和公正。因此，２００２年條例在總結(jié)過(guò)去經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)當(dāng)前的實(shí)踐情況，規(guī)定醫(yī)學(xué)會(huì)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)法醫(yī)進(jìn)入專(zhuān)家?guī)?，患者死亡原因不明和需要確定患者傷殘等級(jí)的，應(yīng)當(dāng)有法醫(yī)參加鑒定專(zhuān)家組。國(guó)務(wù)院衛(wèi)生部于２００２年７月３１日依據(jù)２００２年條例的相關(guān)規(guī)定發(fā)布的《醫(yī)療事故技術(shù)鑒定暫行辦法》（下文簡(jiǎn)稱(chēng)暫行辦法）第７條第３款規(guī)定：“符合條件的醫(yī)療衛(wèi)生專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員和法醫(yī)，有義務(wù)受聘進(jìn)入專(zhuān)家?guī)??！?/p>

但筆者認(rèn)為，關(guān)于法醫(yī)參加醫(yī)療事故技術(shù)鑒定方面的上述規(guī)定存在如下不足：其一，沒(méi)有具體規(guī)定醫(yī)學(xué)會(huì)聘請(qǐng)法醫(yī)參加專(zhuān)家?guī)斓某绦?。如?duì)醫(yī)學(xué)會(huì)如何審核需要聘請(qǐng)的法醫(yī)資格，① 參見(jiàn)史敏、趙同剛、吳明江主編：《〈醫(yī)療事故處理?xiàng)l例〉百問(wèn)》，法律出版社２００２年版，第４７頁(yè)

在什么條件下法醫(yī)參加專(zhuān)家?guī)?，在什么條件下從專(zhuān)家?guī)熘薪獬刚?qǐng)合同等問(wèn)題，都沒(méi)有作出明確規(guī)定，這有可能導(dǎo)致醫(yī)學(xué)會(huì)在聘請(qǐng)法醫(yī)的過(guò)程中出現(xiàn)偏差。其二，涉及死因、傷殘等級(jí)的技術(shù)鑒定應(yīng)當(dāng)由法醫(yī)參加以外，其他醫(yī)療事故的技術(shù)鑒定沒(méi)有要求法醫(yī)參加，這種鑒定有悖于醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的宗旨。既然２００２年條例和暫行辦法中都規(guī)定，負(fù)責(zé)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定工作的醫(yī)學(xué)會(huì)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)法醫(yī)進(jìn)入專(zhuān)家?guī)?，醫(yī)學(xué)會(huì)就有權(quán)在任何形式的醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的案件中，根據(jù)具體情況決定是否從專(zhuān)家?guī)熘谐槿》ㄡt(yī)參加鑒定，而不應(yīng)限定在某一類(lèi)案件中聘請(qǐng)法醫(yī)參加技術(shù)鑒定。

三、現(xiàn)行醫(yī)療事故技術(shù)鑒定中的回避制度存在一些缺陷和不足。

２００２年條例和暫行辦法對(duì)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定專(zhuān)家組成員實(shí)行回避制度的規(guī)定，雖然從程序上保證了鑒定結(jié)論的公正性和客觀性，有助于醫(yī)療事故爭(zhēng)議的順利解決，但上述法規(guī)對(duì)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定回避制度的規(guī)定，還存在著一些缺陷和不足，有待進(jìn)一步健全和完善。

其一，對(duì)自行回避或申請(qǐng)回避有權(quán)進(jìn)行審核和作出決定的結(jié)構(gòu)沒(méi)有作出明確的規(guī)定。２００２條例和暫行辦法只是規(guī)定了當(dāng)事人有權(quán)申請(qǐng)專(zhuān)家鑒定人應(yīng)當(dāng)回避的方式和條件，但是沒(méi)有規(guī)定回避的具體程序。也就是說(shuō)，當(dāng)專(zhuān)家鑒定組的專(zhuān)家鑒定人員自己認(rèn)為不適合參加專(zhuān)家鑒定組或當(dāng)事人認(rèn)為參加專(zhuān)家鑒定組的某位專(zhuān)家鑒定人不適合時(shí)，應(yīng)當(dāng)向哪個(gè)機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，由哪個(gè)機(jī)構(gòu)作出是否應(yīng)當(dāng)回避，都沒(méi)有明確的規(guī)定可以遵循。

其二，對(duì)于回避決定的法律效力問(wèn)題沒(méi)有作出明確的規(guī)定。２００２年條例和暫行辦法雖然規(guī)定了當(dāng)事人有權(quán)申請(qǐng)專(zhuān)家鑒定人回避，但是，在對(duì)當(dāng)事人提出的回避申請(qǐng)進(jìn)行審核的過(guò)程中，相關(guān)的專(zhuān)家鑒定人是否應(yīng)當(dāng)暫停其技術(shù)鑒定活動(dòng)？如果醫(yī)學(xué)會(huì)作出應(yīng)當(dāng)回避的決定，當(dāng)事人是否有申請(qǐng)復(fù)議的權(quán)利？處理機(jī)關(guān)的處理決定是否是終局的？對(duì)于這些問(wèn)題都沒(méi)有作出明確規(guī)定，不能不說(shuō)是立法工作的一個(gè)缺憾。

其三，對(duì)于回避決定的法律后果問(wèn)題沒(méi)有作出明確的規(guī)定。如果專(zhuān)家鑒定人應(yīng)當(dāng)回避而沒(méi)有自行回避，當(dāng)事人也沒(méi)有提出回避的申請(qǐng)，但是，在鑒定結(jié)論作出之后，當(dāng)事人發(fā)現(xiàn)專(zhuān)家鑒定人存在回避的法定事由時(shí)，對(duì)于鑒定結(jié)論如何處理，２００２年條例和暫行辦法都沒(méi)有作出規(guī)定。

四、其他問(wèn)題

關(guān)于鑒定費(fèi)的交納。鑒定費(fèi)是指醫(yī)患雙方當(dāng)事人委托或申請(qǐng)對(duì)醫(yī)療事故爭(zhēng)議進(jìn)行醫(yī)療事故技術(shù)鑒定時(shí)，應(yīng)當(dāng)向醫(yī)療機(jī)構(gòu)交納的一定數(shù)額的費(fèi)用。①醫(yī)療損害技術(shù)鑒定行業(yè)也屬于一種服務(wù)行業(yè)，負(fù)責(zé)組織醫(yī)療損害技術(shù)鑒定的醫(yī)學(xué)會(huì)與委托其進(jìn)行技術(shù)鑒定的當(dāng)事人之間應(yīng)當(dāng)是平等主體之間的民事法律關(guān)系，醫(yī)患雙方是委托人，為當(dāng)事人提供技術(shù)鑒定服務(wù)的醫(yī)學(xué)會(huì)為受托人，這是一方在接受服務(wù)的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)支付對(duì)方相應(yīng)對(duì)價(jià)的一種有償合同關(guān)系。②因而，應(yīng)向醫(yī)學(xué)會(huì)交納相應(yīng)的鑒定費(fèi)用。但２００２年條例只是規(guī)定了負(fù)擔(dān)鑒定費(fèi)用的基本原則，對(duì)具體的內(nèi)容沒(méi)有明確規(guī)定，這顯然不能滿(mǎn)足現(xiàn)實(shí)的需要。

關(guān)于技術(shù)鑒定組織的民主集中制原則。在醫(yī)療事故技術(shù)鑒定過(guò)程中，醫(yī)學(xué)會(huì)負(fù)責(zé)抽取確定的專(zhuān)家組由若干成員組成，專(zhuān)家鑒定組具有相對(duì)獨(dú)立和中立的特點(diǎn)，因而其議事規(guī)則應(yīng)為民主集中制。２００２年條例的第２５條、第３１和暫行辦法的第３３條的規(guī)定都是民主集中制原則在醫(yī)療事故技術(shù)鑒定工作中的體現(xiàn)。但上述規(guī)定只是明確了在技術(shù)鑒定的過(guò)程中采取民主集中制原則，而沒(méi)有明確醫(yī)療事故技術(shù)鑒定是采用集體負(fù)責(zé)制還是個(gè)人負(fù)責(zé)制，也沒(méi)有規(guī)定鑒定書(shū)的具體簽名格式。這將影響到專(zhuān)家組作出的技術(shù)鑒定結(jié)論，在醫(yī)療事故賠償爭(zhēng)議的解決過(guò)程中，發(fā)揮其作為證據(jù)的作用。

①②參見(jiàn)史敏、趙同剛、吳明江主編：《〈醫(yī)療事故處理?xiàng)l例〉百問(wèn)》，法律出版社２００２年版，第７２頁(yè)。

參見(jiàn)艾爾肯著《醫(yī)療損害賠償研究》，中國(guó)法制出版社２００５年版，第１８５－１８６頁(yè)。

第四篇：農(nóng)村信用社現(xiàn)行內(nèi)控制度存在的問(wèn)題及對(duì)策

農(nóng)村信用社現(xiàn)行內(nèi)控制度存在的問(wèn)題及對(duì)策

內(nèi)部控制系統(tǒng)是一個(gè)開(kāi)放的系統(tǒng)，內(nèi)部控制體系的建立、健全和完善是一個(gè)長(zhǎng)期的系統(tǒng)工作。農(nóng)村信用社的內(nèi)部控制體系構(gòu)建才剛剛起步，當(dāng)前還存在諸多不盡人意的地方，及時(shí)吸取各種先進(jìn)的理論研究成果，適當(dāng)借鑒其他金融機(jī)構(gòu)有益經(jīng)驗(yàn)，可以為農(nóng)村信用社內(nèi)部控制的構(gòu)建提供許多有益的啟示。

一、農(nóng)村信用社內(nèi)部控制存在的主要問(wèn)題

現(xiàn)實(shí)中，農(nóng)村信用社內(nèi)控制度的不足之處，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）農(nóng)村信用社內(nèi)控的企業(yè)文化尚未真正建立，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。信用社的企業(yè)文化，包括信用社的價(jià)值觀、信用社精神和職業(yè)道德，是信用社內(nèi)控制度活的思想靈魂。近年來(lái)，各地農(nóng)村信用社致力于內(nèi)控建設(shè)的強(qiáng)化，內(nèi)控認(rèn)知程度有了很大提高，但內(nèi)控的企業(yè)文化尚未真正形成。特別是一些基層信用社員工還沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)內(nèi)控制度真正內(nèi)涵和重要性，對(duì)內(nèi)控文件學(xué)習(xí)不主動(dòng)，理解不透徹，沒(méi)有牢固樹(shù)立“內(nèi)控先行”思想。一些部門(mén)和人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)，沒(méi)有高度認(rèn)識(shí)建立健全信用社內(nèi)控機(jī)制是防范風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，因此缺乏主動(dòng)性、自覺(jué)性，對(duì)內(nèi)控建設(shè)工作存在敷衍情緒；還有個(gè)別職工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，存有麻痹大意和僥幸思想，對(duì)一些重要環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題重視不夠，相關(guān)內(nèi)控制度有時(shí)執(zhí)行不夠嚴(yán)格，容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）內(nèi)控制度建設(shè)滯后，管理嚴(yán)重缺位，執(zhí)行中產(chǎn)生偏差。內(nèi)部控制制度建設(shè)具有持續(xù)性、不斷完善的特點(diǎn)。近年來(lái)由于信用社業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，部分業(yè)務(wù)內(nèi)容、程序、方法都發(fā)生了翻天覆地的變化，但許多與之配套的制度卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后與業(yè)務(wù)的發(fā)展。從很多方面表現(xiàn)出個(gè)別信用社內(nèi)控制度建設(shè)主動(dòng)性、系統(tǒng)性不強(qiáng)，“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”，極少單位能預(yù)先根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，前瞻性的建立對(duì)應(yīng)的內(nèi)控制度，往往實(shí)在發(fā)生案件暴露問(wèn)題或者上級(jí)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，才去修訂與完善相關(guān)制度。造成對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患不能及時(shí)識(shí)別，評(píng)估和防范應(yīng)對(duì)。有些對(duì)上級(jí)僅作一些原則性規(guī)定的業(yè)務(wù)，沒(méi)有制定相應(yīng)的執(zhí)行細(xì)則和詳細(xì)的操作規(guī)程等內(nèi)部管理制度，導(dǎo)致基層工作人員辦理一些業(yè)務(wù)時(shí)候，隨心所欲，成為內(nèi)控盲區(qū)。還有的存在實(shí)用主義和逆向選擇，在制定制度時(shí)對(duì)自己有利的保留，不利的忽略，影響了內(nèi)部控制制度整體作用的發(fā)揮。

（三）內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)不完善，內(nèi)部控制制定、實(shí)施部門(mén)、崗位之間沒(méi)有形成有機(jī)的整體，缺少必要的配合、制約和監(jiān)督。信用社內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，離不開(kāi)完善的組織結(jié)構(gòu)作保證。但目前信用社制度基本上是流于形式。信用社各內(nèi)部控制職能部門(mén)上下自成體系，各自為政，工作指導(dǎo)只針對(duì)本部門(mén)，相互之間缺乏協(xié)調(diào)、配合、制約和監(jiān)督，“各人自掃門(mén)前雪，休管他人瓦上霜”，有些甚至出現(xiàn)推諉扯皮。有些制度“說(shuō)起來(lái)重要，做起來(lái)次要，忙起來(lái)不要”，形成硬制度，軟執(zhí)行。比如在財(cái)務(wù)、結(jié)算、現(xiàn)金管理等方面缺乏必要的管理制約機(jī)制，各個(gè)崗位之間相互監(jiān)督，相互制約制度不能完全落實(shí)，有些制度由于監(jiān)督不嚴(yán)或監(jiān)督脫節(jié)，執(zhí)行起來(lái)走過(guò)場(chǎng)。再比如信貸管理方面，“三查”制度流于形式、冒名貸款、人情貸款、關(guān)系貸款屢禁不止，屢查屢犯，越權(quán)放貸時(shí)有發(fā)生。

（四）監(jiān)督機(jī)制不健全，從而導(dǎo)致內(nèi)部控制落實(shí)不到位。目前，農(nóng)村信用社的內(nèi)部控制組織建設(shè)薄弱，大多數(shù)信用社沒(méi)有單獨(dú)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，檢查是以?xún)?nèi)部稽核部門(mén)為主。農(nóng)村信用社現(xiàn)行內(nèi)控制度存在的問(wèn)題及對(duì)策

本身稽核組織力量薄弱，再加上內(nèi)部控制組織與業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)、保衛(wèi)部門(mén)協(xié)調(diào)配合不夠，不能形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，導(dǎo)致內(nèi)部控制檢查不能形成合力，監(jiān)督檢查的深度、廣度和頻率不夠。由于被查部門(mén)或個(gè)人對(duì)存在的問(wèn)題認(rèn)識(shí)不足、整改不力，檢查部門(mén)又不忍、不愿、不敢對(duì)相關(guān)責(zé)任人痛下決心嚴(yán)肅處理，懲治不力，導(dǎo)致一些問(wèn)題長(zhǎng)期不能解決，成了困擾農(nóng)村信用社各級(jí)管理者的“疑難雜癥”。

（五）缺乏必要的內(nèi)部控制激勵(lì)機(jī)制。經(jīng)營(yíng)管理層的報(bào)酬非貨幣化和責(zé)任非契約化十分明顯，出現(xiàn)了事故、要按照規(guī)定進(jìn)行經(jīng)濟(jì)和行政處罰，但內(nèi)控良好、業(yè)績(jī)優(yōu)秀的卻不能相應(yīng)增加收入，得到和付出的不成比例，極大傷害了經(jīng)營(yíng)管理者的積極性和創(chuàng)造性。長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)村信用社實(shí)行的是等級(jí)工資制，這種工資制度下，參照員工的學(xué)歷、工齡、職稱(chēng)、職務(wù)等因素，將員工分成不同等級(jí)的員工，實(shí)行級(jí)別工資，不同等級(jí)的員工工資差別很小。這種工資制度有其合理的方面，得到許多專(zhuān)業(yè)銀行認(rèn)可。但這種工資制度僵化，只要達(dá)到某個(gè)等級(jí)，干多干少一個(gè)樣、干好干壞一個(gè)樣，這就造成了一些員工游手好閑，占著茅坑不拉屎，有的端著信用社的飯碗，還在外面經(jīng)商辦企業(yè)。一些人看到了這些現(xiàn)象就為所欲為，膽大包天、有的整天吊兒郎當(dāng)，想來(lái)就來(lái)，想走就在。有的經(jīng)商辦企業(yè)，有的冒名貸款，有的收受貸戶(hù)賄賂，整日花天酒地，有恃無(wú)恐。有的人越陷越深不能自拔，最后走向犯罪的深淵，在客觀上給犯罪分子開(kāi)了綠燈。

二、完善農(nóng)村信用社內(nèi)部控制系統(tǒng)的政策建議和對(duì)策

針對(duì)農(nóng)村信用社內(nèi)部控制狀況，盡快建立起規(guī)范、科學(xué)而運(yùn)轉(zhuǎn)良好的內(nèi)部控制，不僅是日益嚴(yán)格的金融監(jiān)管的外在要求，同時(shí)也是農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)定發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和防范金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在需要。我認(rèn)為，完善農(nóng)村信用社內(nèi)部控制工作，應(yīng)重點(diǎn)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行努力：

（一）改革信用社內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系。全面設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理整體戰(zhàn)略決策管理，對(duì)信用社面臨的一系列信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)估、計(jì)量與控制，防止風(fēng)險(xiǎn)失控。通過(guò)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式實(shí)現(xiàn)對(duì)信用社內(nèi)各種類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)的全面有效管理。通過(guò)明確合理的職能劃分，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)在信用社各業(yè)務(wù)部門(mén)之間、上下級(jí)之間有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)管理，最終建立以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為根本的增值型信用社風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（二）大力倡導(dǎo)和營(yíng)造信用社“控制文化”。有效的內(nèi)控系統(tǒng)的一項(xiàng)實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容就是建立強(qiáng)有力的控制文化。要樹(shù)立信用社內(nèi)部控制人人有責(zé)，從我做起的意識(shí)。人是第一生產(chǎn)力，理論和政策在實(shí)際中無(wú)法推廣，很重要一個(gè)原因是內(nèi)部控制執(zhí)行者的素質(zhì)不高。因此是要增強(qiáng)信用社全員的自律意識(shí)，強(qiáng)化照章制度辦事的觀念，不再跟著感覺(jué)走，憑經(jīng)驗(yàn)想當(dāng)然地操作。聯(lián)社要樹(shù)立高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德，并在信用社全體員工中建立一種文化，向他們強(qiáng)調(diào)和說(shuō)明內(nèi)控的重要性。信用社所有員工都需要理解自己在內(nèi)控程序中的作用并在程序中充分，變“要我做”為“我要做”。要形成信用社制度面前人人平等的觀念，不再是惟命是從。從教育培訓(xùn)入手,全面提高信用社員工素質(zhì)，促進(jìn)控制文化的形成。

（三）完善信用社各種規(guī)章制度，靠制度管人，靠機(jī)制約束人。僅僅依靠信用社員工的自律、不能完全建立有效的內(nèi)部控制機(jī)制，還要依靠包涵信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán) 農(nóng)村信用社現(xiàn)行內(nèi)控制度存在的問(wèn)題及對(duì)策

節(jié)、覆蓋所有部門(mén)和崗位的相互監(jiān)督制約的管理機(jī)制，才能形成科學(xué)的信用社內(nèi)部控制制度體系。必需在信用社原有的內(nèi)控制度基礎(chǔ)上推陳出新，尤其是針對(duì)新推出的金融業(yè)務(wù)，要制定相應(yīng)的操作流程及實(shí)施細(xì)則，作到內(nèi)控先行；要加強(qiáng)現(xiàn)行規(guī)章制度的整理工作，總結(jié)新經(jīng)驗(yàn)，提出新措施，不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和完善制度。制度是信用社意志的基本表現(xiàn)形式、是維系信用社有序活動(dòng)的一個(gè)紐帶，是具有權(quán)威性的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則和行動(dòng)方案的集合。它決定著每個(gè)人在信用社中能夠做什么，不能做什么，大體上如何去做。要讓制度成為信用社一只火熱的爐子，哪個(gè)員工一摸到它，立刻間就會(huì)感到疼痛；它還具有警示性，即使不去摸它，也知道一旦觸犯它將會(huì)怎樣；它還具有一致性，即對(duì)事不對(duì)人，不管你是誰(shuí)，不管你什么時(shí)候觸犯它，后果都是一樣。

（四）完善內(nèi)部控制激勵(lì)與約束機(jī)制。農(nóng)村信用社要發(fā)展壯大，必須調(diào)動(dòng)各級(jí)員工的積極性，必須強(qiáng)化激勵(lì)與約束，改革薪酬，不要讓績(jī)效工資制流于形式，聯(lián)系員工績(jī)效，變發(fā)工資為掙工資。確實(shí)讓踏實(shí)肯干嚴(yán)守制度的員工嘗到甜頭，極大調(diào)動(dòng)他們工作的積極性，當(dāng)然也讓那些濫竽充數(shù)屢教不改的人再也混不下去了。同時(shí)，在責(zé)任追究上實(shí)行“盡職免責(zé)”，對(duì)那些主觀上盡心盡力，但因客觀上的不可控因素造成的內(nèi)部控制重大缺陷可以從輕或者免予處分。從而實(shí)現(xiàn)人盡其才的作用。

后營(yíng)子信用社

趙麗英

2011年6月30日

第五篇：農(nóng)村信用社現(xiàn)行內(nèi)控制度存在的問(wèn)題及對(duì)策

農(nóng)村信用社現(xiàn)行內(nèi)控制度存在的問(wèn)題及對(duì)策

內(nèi)部控制系統(tǒng)是一個(gè)開(kāi)放的系統(tǒng)，內(nèi)部控制體系的建立、健全和完善是一個(gè)長(zhǎng)期的系統(tǒng)工作。農(nóng)村信用社的內(nèi)部控制體系構(gòu)建才剛剛起步，當(dāng)前還存在諸多不盡人意的地方，及時(shí)吸取各種先進(jìn)的理論研究成果，適當(dāng)借鑒其他金融機(jī)構(gòu)有益經(jīng)驗(yàn)，可以為農(nóng)村信用社內(nèi)部控制的構(gòu)建提供許多有益的啟示。

一、農(nóng)村信用社內(nèi)部控制存在的主要問(wèn)題

現(xiàn)實(shí)中，農(nóng)村信用社內(nèi)控制度的不足之處，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）農(nóng)村信用社內(nèi)控的企業(yè)文化尚未真正建立，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。信用社的企業(yè)文化，包括信用社的價(jià)值觀、信用社精神和職業(yè)道德，是信用社內(nèi)控制度活的思想靈魂。近年來(lái)，各地農(nóng)村信用社致力于內(nèi)控建設(shè)的強(qiáng)化，內(nèi)控認(rèn)知程度有了很大提高，但內(nèi)控的企業(yè)文化尚未真正形成。特別是一些基層信用社員工還沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)內(nèi)控制度真正內(nèi)涵和重要性，對(duì)內(nèi)控文件學(xué)習(xí)不主動(dòng)，理解不透徹，沒(méi)有牢固樹(shù)立“內(nèi)控先行”思想。一些部門(mén)和人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)，沒(méi)有高度認(rèn)識(shí)建立健全信用社內(nèi)控機(jī)制是防范風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，因此缺乏主動(dòng)性、自覺(jué)性，對(duì)內(nèi)控建設(shè)工作存在敷衍情緒；還有個(gè)別職工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，存有麻痹大意和僥幸思想，對(duì)一些重要環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題重視不夠，相關(guān)內(nèi)控制度有時(shí)執(zhí)行不夠嚴(yán)格，容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）內(nèi)控制度建設(shè)滯后，管理嚴(yán)重缺位，執(zhí)行中產(chǎn)生偏差。內(nèi)部控制制度建設(shè)具有持續(xù)性、不斷完善的特點(diǎn)。近年來(lái)由于信用社業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，部分業(yè)務(wù)內(nèi)容、程序、方法都發(fā)生了翻天覆地的變化，但許多與之配套的制度卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后與業(yè)務(wù)的發(fā)展。從很多方面表現(xiàn)出個(gè)別信用社內(nèi)控制度建設(shè)主動(dòng)性、系統(tǒng)性不強(qiáng)，“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”，極少單位能預(yù)先根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，前瞻性的建立對(duì)應(yīng)的內(nèi)控制度，往往實(shí)在發(fā)生案件暴露問(wèn)題或者上級(jí)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，才去修訂與完善相關(guān)制度。造成對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患不能及時(shí)識(shí)別，評(píng)估和防范應(yīng)對(duì)。有些對(duì)上級(jí)僅作一些原則性規(guī)定的業(yè)務(wù)，沒(méi)有制定相應(yīng)的執(zhí)行細(xì)則和詳細(xì)的操作規(guī)程等內(nèi)部管理制度，導(dǎo)致基層工作人員辦理一些業(yè)務(wù)時(shí)候，隨心所欲，成為內(nèi)控盲區(qū)。還有的存在實(shí)用主義和逆向選擇，在制定制度時(shí)對(duì)自己有利的保留，不利的忽略，影響了內(nèi)部控制制度整體作用的發(fā)揮。

（三）內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)不完善，內(nèi)部控制制定、實(shí)施部門(mén)、崗位之間沒(méi)有形成有機(jī)的整體，缺少必要的配合、制約和監(jiān)督。信用社內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，離不開(kāi)完善的組織結(jié)構(gòu)作保證。但目前信用社制度基本上是流于形式。信用社各內(nèi)部控制職能部門(mén)上下自成體系，各自為政，工作指導(dǎo)只針對(duì)本部門(mén)，相互之間缺乏協(xié)調(diào)、配合、制約和監(jiān)督，“各人自掃門(mén)前雪，休管他人瓦上霜”，有些甚至出現(xiàn)推諉扯皮。有些制度“說(shuō)起來(lái)重要，做起來(lái)次要，忙起來(lái)不要”，形成硬制度，軟執(zhí)行。比如在財(cái)務(wù)、結(jié)算、現(xiàn)金管理等方面缺乏必要的管理制約機(jī)制，各個(gè)崗位之間相互監(jiān)督，相互制約制度不能完全落實(shí)，有些制度由于監(jiān)督不嚴(yán)或監(jiān)督脫節(jié)，執(zhí)行起來(lái)走過(guò)場(chǎng)。再比如信貸管理方面，“三查”制度流于形式、冒名貸款、人情貸款、關(guān)系貸款屢禁不止，屢查屢犯，越權(quán)放貸時(shí)有發(fā)生。

（四）監(jiān)督機(jī)制不健全，從而導(dǎo)致內(nèi)部控制落實(shí)不到位。目前，農(nóng)村信用社的內(nèi)部控制組織建設(shè)薄弱，大多數(shù)信用社沒(méi)有單獨(dú)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，檢查是以?xún)?nèi)部稽核部門(mén)為主。

本身稽核組織力量薄弱，再加上內(nèi)部控制組織與業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)、保衛(wèi)部門(mén)協(xié)調(diào)配合不夠，不能形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，導(dǎo)致內(nèi)部控制檢查不能形成合力，監(jiān)督檢查的深度、廣度和頻率不夠。由于被查部門(mén)或個(gè)人對(duì)存在的問(wèn)題認(rèn)識(shí)不足、整改不力，檢查部門(mén)又不忍、不愿、不敢對(duì)相關(guān)責(zé)任人痛下決心嚴(yán)肅處理，懲治不力，導(dǎo)致一些問(wèn)題長(zhǎng)期不能解決，成了困擾農(nóng)村信用社各級(jí)管理者的“疑難雜癥”。

（五）缺乏必要的內(nèi)部控制激勵(lì)機(jī)制。經(jīng)營(yíng)管理層的報(bào)酬非貨幣化和責(zé)任非契約化十分明顯，出現(xiàn)了事故、要按照規(guī)定進(jìn)行經(jīng)濟(jì)和行政處罰，但內(nèi)控良好、業(yè)績(jī)優(yōu)秀的卻不能相應(yīng)增加收入，得到和付出的不成比例，極大傷害了經(jīng)營(yíng)管理者的積極性和創(chuàng)造性。長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)村信用社實(shí)行的是等級(jí)工資制，這種工資制度下，參照員工的學(xué)歷、工齡、職稱(chēng)、職務(wù)等因素，將員工分成不同等級(jí)的員工，實(shí)行級(jí)別工資，不同等級(jí)的員工工資差別很小。這種工資制度有其合理的方面，得到許多專(zhuān)業(yè)銀行認(rèn)可。但這種工資制度僵化，只要達(dá)到某個(gè)等級(jí)，干多干少一個(gè)樣、干好干壞一個(gè)樣，這就造成了一些員工游手好閑，占著茅坑不拉屎，有的端著信用社的飯碗，還在外面經(jīng)商辦企業(yè)。一些人看到了這些現(xiàn)象就為所欲為，膽大包天、有的整天吊兒郎當(dāng)，想來(lái)就來(lái)，想走就在。有的經(jīng)商辦企業(yè)，有的冒名貸款，有的收受貸戶(hù)賄賂，整日花天酒地，有恃無(wú)恐。有的人越陷越深不能自拔，最后走向犯罪的深淵，在客觀上給犯罪分子開(kāi)了綠燈。

二、完善農(nóng)村信用社內(nèi)部控制系統(tǒng)的政策建議和對(duì)策

針對(duì)農(nóng)村信用社內(nèi)部控制狀況，盡快建立起規(guī)范、科學(xué)而運(yùn)轉(zhuǎn)良好的內(nèi)部控制，不僅是日益嚴(yán)格的金融監(jiān)管的外在要求，同時(shí)也是農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)定發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和防范金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在需要。我認(rèn)為，完善農(nóng)村信用社內(nèi)部控制工作，應(yīng)重點(diǎn)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行努力：

（一）改革信用社內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系。全面設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理整體戰(zhàn)略決策管理，對(duì)信用社面臨的一系列信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)估、計(jì)量與控制，防止風(fēng)險(xiǎn)失控。通過(guò)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式實(shí)現(xiàn)對(duì)信用社內(nèi)各種類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)的全面有效管理。通過(guò)明確合理的職能劃分，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)在信用社各業(yè)務(wù)部門(mén)之間、上下級(jí)之間有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)管理，最終建立以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為根本的增值型信用社風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（二）大力倡導(dǎo)和營(yíng)造信用社“控制文化”。有效的內(nèi)控系統(tǒng)的一項(xiàng)實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容就是建立強(qiáng)有力的控制文化。要樹(shù)立信用社內(nèi)部控制人人有責(zé)，從我做起的意識(shí)。人是第一生產(chǎn)力，理論和政策在實(shí)際中無(wú)法推廣，很重要一個(gè)原因是內(nèi)部控制執(zhí)行者的素質(zhì)不高。因此是要增強(qiáng)信用社全員的自律意識(shí)，強(qiáng)化照章制度辦事的觀念，不再跟著感覺(jué)走，憑經(jīng)驗(yàn)想當(dāng)然地操作。聯(lián)社要樹(shù)立高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德，并在信用社全體員工中建立一種文化，向他們強(qiáng)調(diào)和說(shuō)明內(nèi)控的重要性。信用社所有員工都需要理解自己在內(nèi)控程序中的作用并在程序中充分，變“要我做”為“我要做”。要形成信用社制度面前人人平等的觀念，不再是惟命是從。從教育培訓(xùn)入手,全面提高信用社員工素質(zhì)，促進(jìn)控制文化的形成。

（三）完善信用社各種規(guī)章制度，靠制度管人，靠機(jī)制約束人。僅僅依靠信用社員工的自律、不能完全建立有效的內(nèi)部控制機(jī)制，還要依靠包涵信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)

節(jié)、覆蓋所有部門(mén)和崗位的相互監(jiān)督制約的管理機(jī)制，才能形成科學(xué)的信用社內(nèi)部控制制度體系。必需在信用社原有的內(nèi)控制度基礎(chǔ)上推陳出新，尤其是針對(duì)新推出的金融業(yè)務(wù)，要制定相應(yīng)的操作流程及實(shí)施細(xì)則，作到內(nèi)控先行；要加強(qiáng)現(xiàn)行規(guī)章制度的整理工作，總結(jié)新經(jīng)驗(yàn)，提出新措施，不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和完善制度。制度是信用社意志的基本表現(xiàn)形式、是維系信用社有序活動(dòng)的一個(gè)紐帶，是具有權(quán)威性的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則和行動(dòng)方案的集合。它決定著每個(gè)人在信用社中能夠做什么，不能做什么，大體上如何去做。要讓制度成為信用社一只火熱的爐子，哪個(gè)員工一摸到它，立刻間就會(huì)感到疼痛；它還具有警示性，即使不去摸它，也知道一旦觸犯它將會(huì)怎樣；它還具有一致性，即對(duì)事不對(duì)人，不管你是誰(shuí)，不管你什么時(shí)候觸犯它，后果都是一樣。

（四）完善內(nèi)部控制激勵(lì)與約束機(jī)制。農(nóng)村信用社要發(fā)展壯大，必須調(diào)動(dòng)各級(jí)員工的積極性，必須強(qiáng)化激勵(lì)與約束，改革薪酬，不要讓績(jī)效工資制流于形式，聯(lián)系員工績(jī)效，變發(fā)工資為掙工資。確實(shí)讓踏實(shí)肯干嚴(yán)守制度的員工嘗到甜頭，極大調(diào)動(dòng)他們工作的積極性，當(dāng)然也讓那些濫竽充數(shù)屢教不改的人再也混不下去了。同時(shí)，在責(zé)任追究上實(shí)行“盡職免責(zé)”，對(duì)那些主觀上盡心盡力，但因客觀上的不可控因素造成的內(nèi)部控制重大缺陷可以從輕或者免予處分。從而實(shí)現(xiàn)人盡其才的作用。

后營(yíng)子信用社

趙麗英

2011年6月30日