第一篇：關(guān)于外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的說明

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4關(guān)于外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的說明

一、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例

集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例為外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額與資本凈額之比。

與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額=存放境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)+拆放境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)+與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易形成的其他資產(chǎn)余額-境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)存放-境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)拆放-與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易形成的其他負(fù)債余額。

二、外國銀行分行跨境資金凈流出比例

跨境資金凈流出比例為外國銀行分行與境外機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額與營運(yùn)資金凈額之比。

外國銀行分行與境外機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額=存放境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)+拆放境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)+與境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)交易形成的其他資產(chǎn)余額-境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)存放-境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)拆放-與境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)交易形成的其他負(fù)債余額。

營運(yùn)資金凈額＝營運(yùn)資金余額+未分配利潤-貸款損失準(zhǔn)備尚未提足的部分。

第二篇：主要流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)（推薦）

主要流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)

（一）流動(dòng)性比例

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是指銀行一個(gè)月內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的比例。流動(dòng)性比例要求不低于25%。

流動(dòng)性比例=一個(gè)月內(nèi)到期流動(dòng)性資產(chǎn)余額/一個(gè)月內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債余額×100% 其中：流動(dòng)性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來軋差后資產(chǎn)方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、國內(nèi)外二級市場上可隨時(shí)變現(xiàn)的證券投資和其他一個(gè)月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)。

流動(dòng)性負(fù)債包括：活期存款、一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息和各項(xiàng)應(yīng)付款、一個(gè)月內(nèi)到期的中央銀行借款和其他一個(gè)月內(nèi)到期負(fù)債。

（二）流動(dòng)性覆蓋率

流動(dòng)性覆蓋率是指銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備除以未來30日的資金凈流出量。流動(dòng)性覆蓋率要求不低于100%。

流動(dòng)性覆蓋率=流動(dòng)性資產(chǎn)/未來30日內(nèi)資金凈流出×100% 其中：流動(dòng)性資產(chǎn)=∑各類流動(dòng)性資產(chǎn)金額×折算率 未來30日內(nèi)凈現(xiàn)金流出=現(xiàn)金流出量-min(現(xiàn)金流入量，現(xiàn)金流出量的75%)。

（三）凈穩(wěn)定資金比例

凈穩(wěn)定資金比例是計(jì)算銀行一年以內(nèi)可用的穩(wěn)定資金與業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金之比。凈穩(wěn)定資金比例要求不低于100%。

凈穩(wěn)定資金比例=可用的穩(wěn)定資金/業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金×100% 其中：可用穩(wěn)定資金=∑各類權(quán)益和負(fù)債×相應(yīng)的穩(wěn)定資金比例系數(shù)

所需的穩(wěn)定資金=各類資產(chǎn)和表外風(fēng)險(xiǎn)暴露×相應(yīng)的所需穩(wěn)定資金系數(shù)。

（四）流動(dòng)性缺口率

流動(dòng)性缺口率是指銀行90天內(nèi)到期的資產(chǎn)負(fù)債間缺口與同期到期的資產(chǎn)余額之比。流動(dòng)性缺口率要求不低于-10%。

流動(dòng)性缺口率=90天內(nèi)到期的期限缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)資產(chǎn)和表外收入×100% 其中：90天內(nèi)到期期限缺口為90天內(nèi)到期的表內(nèi)資產(chǎn)和表外收入減去90天內(nèi)到期的表內(nèi)負(fù)債和表外支出。

（五）核心負(fù)債依存度

核心負(fù)債依存度是指銀行的核心負(fù)債與負(fù)債總額的比率。核心負(fù)債依存度要求不低于60%。

核心負(fù)債依存度=核心負(fù)債/總負(fù)債×100%。

其中：核心負(fù)債包括剩余期限在3個(gè)月以上的定期存款和發(fā)行債券加上過去12個(gè)月活期存款的最低值。

（六）存貸款比例

存貸款比例是指銀行各項(xiàng)貸款余額與各項(xiàng)存款余額之間的比例。存貸款比例要求不高于75%。

存貸款比例=各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額×100%

（七）人民幣超額備付金率

人民幣超額備付金率是指銀行為適應(yīng)資金營運(yùn)的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金占存款總額的比率。

超額備付金率=（在人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100% 超額準(zhǔn)備金存款是指在人民銀行準(zhǔn)備金存款中高于法定存款準(zhǔn)備金的部分。

庫存現(xiàn)金是指現(xiàn)金或現(xiàn)金業(yè)務(wù)收支活動(dòng)中的結(jié)余款，不含內(nèi)部各部門周轉(zhuǎn)使用的備付金。

三級流動(dòng)性突發(fā)事件分級

（一）Ⅰ級流動(dòng)性事件

Ⅰ級流動(dòng)性事件指在系統(tǒng)內(nèi)發(fā)生的，造成一個(gè)以上旗縣級法人機(jī)構(gòu)（不含）無法以合理成本滿足對外支付和業(yè)務(wù)發(fā)展流動(dòng)性需求的事件。主要包括：

1、因市場大幅震蕩、流動(dòng)性枯竭，或發(fā)生區(qū)域性擠兌事件、金融風(fēng)險(xiǎn)波及農(nóng)村信用社，或節(jié)假日前后的資金支付高峰等原因，造成日間可用頭寸不足，無法依靠自身和同業(yè)融資滿足所有的支付需求，并且造成人民銀行超額準(zhǔn)備金賬戶日終出現(xiàn)透支，短期內(nèi)未能有效控制事態(tài)的；

2、因業(yè)務(wù)中斷，如突然運(yùn)作故障、支付清算系統(tǒng)出現(xiàn)問題或重大自然災(zāi)害、意外事件導(dǎo)致客戶提款困難，發(fā)生擠兌事件，短期內(nèi)未能有效控制事態(tài)的；

3、受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、市場等內(nèi)外部因素的影響，大量借款人不能按期歸還貸款本息，資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)惡化，造成本機(jī)構(gòu)流動(dòng)性缺口持續(xù)增加，備付金持續(xù)匱乏，通過落實(shí)其他資金補(bǔ)充渠道，仍不能有效滿足正常業(yè)務(wù)資金需求，并長期處于流動(dòng)性危機(jī)狀態(tài)，隨時(shí)有可能引發(fā)支付風(fēng)險(xiǎn)。

4、因資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配，造成流動(dòng)性缺口不斷擴(kuò)大，且在短期內(nèi)無法依靠自身和同業(yè)融資彌補(bǔ)流動(dòng)性缺口的；

5、存款連續(xù)大幅下降或者最大10個(gè)存款人短期內(nèi)有3個(gè)以上撤銷全部存款賬戶，導(dǎo)致資金頭寸不足。

（二）Ⅱ級流動(dòng)性事件

Ⅱ級流動(dòng)性事件指在一個(gè)旗縣級法人機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)因上述原因（參照Ⅰ級流動(dòng)性事件情形）發(fā)生的，造成該機(jī)構(gòu)轄內(nèi)多個(gè)分支機(jī)構(gòu)（兩個(gè)以上，含）無法以合理成本滿足對外支付和業(yè)務(wù)發(fā)展流動(dòng)性需求的事件，短期內(nèi)內(nèi)未能有效控制事態(tài)。

（三）III級流動(dòng)性事件

III級流動(dòng)性事件指在旗縣級法人機(jī)構(gòu)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)發(fā)生的，造成一個(gè)分支機(jī)構(gòu)無法以合理成本滿足對外支付和業(yè)務(wù)發(fā)展流動(dòng)性需求的事件。

（四）除上述三級流動(dòng)性應(yīng)急事件外，當(dāng)滿足下列條件時(shí)，各旗縣級法人機(jī)構(gòu)要啟動(dòng)特殊時(shí)期流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃

1、元旦、春節(jié)、五一和十一等重大節(jié)假日的前后10個(gè)工作日；

2、在人民銀行的超額準(zhǔn)備金在一周內(nèi)存在3個(gè)以上工作日低于限額的；

3、轄內(nèi)存、貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)異常波動(dòng)。存款下降或貸款增長額超過正常波動(dòng)值，并且持續(xù)波動(dòng)造成日間頭寸嚴(yán)重不足，有可能影響正常支付的；

4、轄內(nèi)存、貸款余額排名靠前的客戶出現(xiàn)重大突發(fā)事件或經(jīng)營危機(jī)，有可能短期內(nèi)撤銷全部存款賬戶或形成大量不良信貸資產(chǎn)。

第三篇：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

（討論稿）

第一章 總 則

第一條 為適實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的、科學(xué)的經(jīng)營發(fā)展，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、計(jì)量和調(diào)控能力，提高聯(lián)社的資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控水平，有效降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和波動(dòng)，科學(xué)、合理、有效平衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和水平，提高聯(lián)社經(jīng)營效益，切實(shí)增強(qiáng)聯(lián)社經(jīng)營管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是聯(lián)社資產(chǎn)負(fù)債管理過程的重要組成部分，是指聯(lián)社能夠在任何時(shí)間里以合理的價(jià)格籌措到資金來滿足契約或關(guān)系債務(wù)的過程。

第三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是：在有效滿足客戶支付結(jié)算、償還債務(wù)本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下，保持合理的流動(dòng)水平，科學(xué)配臵資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和比例，保障聯(lián)社經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)健，實(shí)現(xiàn)盈利能力最大化。

第四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要是對現(xiàn)金資產(chǎn)的科學(xué)管理，包括：庫存現(xiàn)金、存放中央銀行準(zhǔn)備金款項(xiàng)以及存放、省聯(lián)社（同業(yè)）的活期存款等。

第五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配；資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理；利率變動(dòng)；貨幣政策變化及金融市場發(fā)展程度等。

第六條

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流性動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為存貸款比例過高，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配；負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為備付金不足，出現(xiàn)支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)，應(yīng)遵循以下三項(xiàng)原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準(zhǔn)備的前提下，通過負(fù)債和營運(yùn)資金總量對資產(chǎn)總量的制約，保持負(fù)債、營運(yùn)資金和資產(chǎn)的總量均衡，控制超負(fù)荷經(jīng)營；

二、結(jié)構(gòu)對稱原則。即負(fù)債與資產(chǎn)要在期限、利率結(jié)構(gòu)上保持對稱關(guān)系。通過及時(shí)調(diào)整流動(dòng)性缺口，保持資產(chǎn)和負(fù)債的償還期對稱關(guān)系，建立資產(chǎn)和負(fù)債的期限對稱結(jié)構(gòu)；保持資產(chǎn)與負(fù)債在利率結(jié)構(gòu)上的對應(yīng)，嚴(yán)格控制非生息資產(chǎn)占比，保持和提高利差水平；

三、適時(shí)調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負(fù)債保持一種流動(dòng)性狀態(tài)，當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，通過資金調(diào)劑、主動(dòng)負(fù)債的方式來滿足流動(dòng)性需求，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模；當(dāng)流動(dòng)性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時(shí)，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監(jiān)測管理

第八條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理采取“統(tǒng)一管理，分類指導(dǎo)，適時(shí)監(jiān)控”的辦法進(jìn)行。

統(tǒng)一管理：即由聯(lián)社經(jīng)營管理層統(tǒng)一制定聯(lián)社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策，在聯(lián)社范圍內(nèi)統(tǒng)一進(jìn)行流動(dòng)性資產(chǎn)配臵。

分類指導(dǎo)：根據(jù)實(shí)現(xiàn)聯(lián)社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的需要，針對各網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況，分別對每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的各項(xiàng)指標(biāo)確定不同的目標(biāo)值。

適時(shí)監(jiān)控：通過定期編制、填報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測表，適時(shí)分析、2

監(jiān)控流動(dòng)性資產(chǎn)運(yùn)行狀態(tài)，掌握整體運(yùn)行方向，預(yù)測運(yùn)行趨勢，調(diào)整運(yùn)行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測表對聯(lián)社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)情況進(jìn)行監(jiān)測。

第十條

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動(dòng)性需要的測定。

第十一條 頭寸包括基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸?；A(chǔ)頭寸＝庫存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎(chǔ)頭寸+（－）應(yīng)清入清出匯差資金+（－）到期同業(yè)往來+（－）繳存存款調(diào)增調(diào)減額+（－）應(yīng)調(diào)增調(diào)減二級準(zhǔn)備金

可貸頭寸是指在某一時(shí)期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。營業(yè)日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫存現(xiàn)金初始余額－庫存現(xiàn)金限額）+（－）初始日到期同業(yè)往來應(yīng)收應(yīng)付差額+（－）應(yīng)清入清出的匯差資金。

第十二條 流動(dòng)性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動(dòng)性需要（－）；存款增加，表明客戶存入款項(xiàng)，為流動(dòng)性剩余（+）；存款準(zhǔn)備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數(shù)額的法定準(zhǔn)備金，為流動(dòng)性剩余（+）；反之，則為流動(dòng)性需要（－）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動(dòng)性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動(dòng)性需要（－）。

第四章 組織與實(shí)施

第十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一指導(dǎo)下進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的重大事宜提出決策建議，監(jiān)督、3

指導(dǎo)聯(lián)社流動(dòng)性運(yùn)行狀況。

第十四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)指標(biāo)目標(biāo)值的確定（包括年中調(diào)整）以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測及評價(jià)，要經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)研究并上報(bào)聯(lián)社經(jīng)營管理層審議決定。

第十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的統(tǒng)一指導(dǎo)下，各業(yè)務(wù)部室配合進(jìn)行。有關(guān)業(yè)務(wù)部室要積極協(xié)作，并負(fù)責(zé)相關(guān)數(shù)據(jù)的測算并及時(shí)傳遞給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

第五章 應(yīng)急預(yù)案

第十六條 制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的目的。為了防范和處臵流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，最大限度地預(yù)防和減少流動(dòng)性突發(fā)事件造成的損害，有效預(yù)防因宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生非預(yù)期性調(diào)整、季節(jié)效應(yīng)、市場出現(xiàn)不利于聯(lián)社的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動(dòng)性需求的存款擠提、頭寸不足和流動(dòng)性缺口擴(kuò)大等流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，確保資金運(yùn)營安全，按照《中國人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法》和《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)操作指引》等文件要求，結(jié)合聯(lián)社實(shí)際情況，制定以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。

第十七條

工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強(qiáng)憂患意識(shí)，高度重視穩(wěn)定和安全工作，堅(jiān)持預(yù)防與應(yīng)急相結(jié)合，常態(tài)與非常態(tài)相結(jié)合，做好應(yīng)對突發(fā)事件的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；

二、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級負(fù)責(zé)。建立健全分類管理、分級負(fù)責(zé)，實(shí)行部門網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。充分發(fā)揮專業(yè)應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)的作用，緊密依靠政府和有關(guān)部門支持，做到統(tǒng)一指揮、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對；

三、科學(xué)決策，依法處臵。發(fā)生重大突發(fā)事件，應(yīng)科學(xué)果斷決策，加強(qiáng)應(yīng)急管理，依法規(guī)范處臵，力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響，保守聯(lián)社商業(yè)機(jī)密，避免發(fā)生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責(zé)：

對金融突發(fā)事件的處臵，實(shí)行在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點(diǎn)共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，是聯(lián)社處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的決策機(jī)構(gòu)、應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)、運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)。其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要職責(zé)是：

（一）在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領(lǐng)導(dǎo)下，研究擬訂處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件措施和對策，組織領(lǐng)導(dǎo)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵工作；

（二）負(fù)責(zé)向省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及處臵情況；

（三）決定啟動(dòng)、終止應(yīng)急預(yù)案，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)轄內(nèi)流動(dòng)性突發(fā)事件的應(yīng)急處臵工作；

（四）向處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和組織請求援助；

（五）分析、研究流動(dòng)性突發(fā)事件有關(guān)信息，做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件工作的人力、物力、財(cái)力保障；

（六）組織流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)工作；

（七）落實(shí)省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件交辦的其他工作。

第十九條 流動(dòng)性突發(fā)事件類別：

按照突發(fā)事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性和影響范圍等因素，流動(dòng)性突發(fā)事件主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件和突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件。

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件：

（一）表現(xiàn)為存貸比例過高，資產(chǎn)負(fù)債期限匹配失調(diào)，資產(chǎn)負(fù)債表中貸款所占比例大幅上升，導(dǎo)致資產(chǎn)流動(dòng)性下降，同時(shí)由于市場需求出現(xiàn)較大變化或行業(yè)出現(xiàn)周期性調(diào)整，銀行不良貸款會(huì)大幅增加，銀行信貸資產(chǎn)遭受嚴(yán)重?fù)p失，而出現(xiàn)較大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響正常經(jīng)營的事件；

（二）由于同業(yè)拆借利率高于市場利率，不時(shí)出現(xiàn)資金頭寸短缺現(xiàn)象；從而有可能引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)：一般情況表現(xiàn)為在局部網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)眾多客戶同時(shí)取款，正常的頭寸調(diào)撥不能滿足客戶取款需求或出現(xiàn)較大的支付缺口，如果客戶異常取款得不到及時(shí)控制，就會(huì)大面積出現(xiàn)存款擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件，造成備付金嚴(yán)重不足，甚至出現(xiàn)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重局面。

三、其它可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重影響金融安全事件或銀監(jiān)分局認(rèn)為重大需要及時(shí)報(bào)送的事件。

第二十條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵程序：

一、及時(shí)報(bào)告

轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)發(fā)生流動(dòng)性突發(fā)事件時(shí)，必須在第一時(shí)間（1小時(shí)內(nèi)）向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)獲悉后，應(yīng)立即申請啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并在第一時(shí)間內(nèi)派人趕往事發(fā)地，了解情況，采取自救性措施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)必須在2小時(shí)內(nèi)向市政府及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

二、確定方案

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)召開成員會(huì)議，在聽取相關(guān)人員對突發(fā)事件基本情況、成因、性質(zhì)、嚴(yán)重程度、緊急狀態(tài)、可能發(fā)生的事件和應(yīng)采取措施的報(bào)告后，研究并確定應(yīng)急處臵方案。

三、啟動(dòng)應(yīng)急處臵方案

應(yīng)急處臵方案確定后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)迅速派人趕往現(xiàn)場，督促有關(guān)部室組織實(shí)施處臵工作，并隨時(shí)報(bào)告情況。

第二十一條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵措施：

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵

（一）資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測與預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部根據(jù)日常資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)等進(jìn)行資產(chǎn)流動(dòng)性監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現(xiàn)象時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、預(yù)測報(bào)告，及時(shí)上報(bào)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，督促相關(guān)部門或支行采取措施，如增加存款、實(shí)施增資擴(kuò)股、提高資本充足率、限制新貸款的發(fā)放、大力清收不良貸款、嚴(yán)格控制費(fèi)用的支出和加強(qiáng)內(nèi)部管理，逐步恢復(fù)資產(chǎn)的流動(dòng)性，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通報(bào)監(jiān)測到的金融風(fēng)險(xiǎn)狀況，以便對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估判斷；

（二）對發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最終會(huì)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)重資不抵債、備付金嚴(yán)重不足和擠兌風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)行清產(chǎn)核資，按照國家有關(guān)金融法律法規(guī)，及時(shí)提出自救、救助等方案，報(bào)上級主管部門批準(zhǔn)后實(shí)施。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵

發(fā)生擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)在一小時(shí)內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，并立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，積極支持、配合市政府和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)做好風(fēng)險(xiǎn)的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難，避免風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散和蔓延。

（一）自救。發(fā)生擠兌事件后，應(yīng)采取系統(tǒng)調(diào)劑資金，提高支付 7

能力，保證柜面現(xiàn)金供應(yīng)；及時(shí)查明原因，現(xiàn)場做好宣傳勸說和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當(dāng)?shù)卣腿嗣胥y行報(bào)送申請救助報(bào)告，說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實(shí)有效的救助措施，向人民銀行及時(shí)申請緊急再貸款；

（三）原因查究。調(diào)查支付風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，查找經(jīng)營過程中存在的問題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可通過以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業(yè)務(wù)。包括貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等；

二、加強(qiáng)流動(dòng)性較強(qiáng)的資金回籠工作。通過銀行間債券市場收回到期投資資金；通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現(xiàn)等；

三、從其他金融機(jī)構(gòu)借入資金。通過貨幣市場借入資金；向人行申請?jiān)儋J款；向人行申請動(dòng)用法定存款準(zhǔn)備金等；

四、申請政府財(cái)政支援。通過聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)地方政府關(guān)系，爭取財(cái)政資金支持；

五、股東注資。召開股東大會(huì)，說明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的善后工作：

一、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)積極配合政府協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報(bào)道工作，盡快消除突發(fā)事件帶來的不良影響。

二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵工作結(jié)束后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要組織有關(guān)方面的人員總結(jié)教訓(xùn)，調(diào)查分析事件發(fā)生的深層次原因、評估事件帶來的滯后影響，并進(jìn)一步完善處臵銀行業(yè)突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案。

三、加強(qiáng)對發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的支行的管理，嚴(yán)防流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的再次發(fā)生。

四、對因工作失誤或其他原因?qū)е挛茨芗皶r(shí)預(yù)警、防范、化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)責(zé)任人，聯(lián)社將根據(jù)情節(jié)輕重予以相應(yīng)的紀(jì)律處分及經(jīng)濟(jì)處罰，觸犯法律的訴諸司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

五、對在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵過程中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀人員予以表彰。

第四篇：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

xx銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（草案）

第一章 總 則

第一條 為適實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的、科學(xué)的經(jīng)營發(fā)展，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、計(jì)量和調(diào)控能力，提高本行的資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控水平，有效降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和波動(dòng)，科學(xué)、合理、有效平衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和水平，提高本行經(jīng)營效益，切實(shí)增強(qiáng)本行經(jīng)營管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是本行資產(chǎn)負(fù)債管理過程的重要組成部分，是指本行能夠在任何時(shí)間里以合理的價(jià)格籌措到資金來滿足契約或關(guān)系債務(wù)的過程。

第三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是：在有效滿足客戶支付結(jié)算、償還債務(wù)本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下，保持合理的流動(dòng)水平，科學(xué)配臵資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和比例，保障本行經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)健，實(shí)現(xiàn)盈利能力最大化。

第四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要是對現(xiàn)金資產(chǎn)的科學(xué)管理，包括：庫存現(xiàn)金、存放中央銀行準(zhǔn)備金款項(xiàng)以及存放、省本行（同業(yè)）的活期存款等。

第五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配；資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理；利率變動(dòng)；貨幣政策變化及金融市場發(fā)展程度等。

第六條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流性動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為存貸款比例過高，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配；負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為備付金不足，出現(xiàn)支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)，應(yīng)遵循以下三項(xiàng)原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準(zhǔn)備的前提下，通過負(fù)債和營運(yùn)資金總量對資產(chǎn)總量的制約，保持負(fù)債、營運(yùn)資金和資產(chǎn)的總量均衡，控制超負(fù)荷經(jīng)營；

二、結(jié)構(gòu)對稱原則。即負(fù)債與資產(chǎn)要在期限、利率結(jié)構(gòu)上保持對稱關(guān)系。通過及時(shí)調(diào)整流動(dòng)性缺口，保持資產(chǎn)和負(fù)債的償還期對稱關(guān)系，建立資產(chǎn)和負(fù)債的期限對稱結(jié)構(gòu)；保持資產(chǎn)與負(fù)債在利率結(jié)構(gòu)上的對應(yīng)，嚴(yán)格控制非生息資產(chǎn)占比，保持和提高利差水平；

三、適時(shí)調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負(fù)債保持一種流動(dòng)性狀態(tài)，當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，通過資金調(diào)劑、主動(dòng)負(fù)債的方式來滿足流動(dòng)性需求，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模；當(dāng)流動(dòng)性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時(shí)，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監(jiān)測管理

第八條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理采取“統(tǒng)一管理，分類指導(dǎo)，適時(shí)監(jiān)控”的辦法進(jìn)行。

統(tǒng)一管理：即由本行經(jīng)營管理層統(tǒng)一制定本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策，在本行范圍內(nèi)統(tǒng)一進(jìn)行流動(dòng)性資產(chǎn)配臵。

分類指導(dǎo)：根據(jù)實(shí)現(xiàn)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的需要，針對各網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況，分別對每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的各項(xiàng)指標(biāo)確定不同的目標(biāo)值。

適時(shí)監(jiān)控：通過定期編制、填報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測表，適時(shí)分析、監(jiān)控流動(dòng)性資產(chǎn)運(yùn)行狀態(tài)，掌握整體運(yùn)行方向，預(yù)測運(yùn)行趨勢，調(diào)整運(yùn)行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測表對本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)情況進(jìn)行監(jiān)測。

第十條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動(dòng)性需要的測定。

第十一條 頭寸包括基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸?；A(chǔ)頭寸＝庫存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎(chǔ)頭寸+（－）應(yīng)清入清出匯差資金+（－）到期同業(yè)往來+（－）繳存存款調(diào)增調(diào)減額+（－）應(yīng)調(diào)增調(diào)減二級準(zhǔn)備金

可貸頭寸是指在某一時(shí)期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。

營業(yè)日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫存現(xiàn)金初始余額－庫存現(xiàn)金限額）+（－）初始日到期同業(yè)往來應(yīng)收應(yīng)付差額+（－）應(yīng)清入清出的匯差資金。

第十二條 流動(dòng)性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動(dòng)性需要（－）；存款增加，表明客戶存入款項(xiàng)，為流動(dòng)性剩余（+）；存款準(zhǔn)備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數(shù)額的法定準(zhǔn)備金，為流動(dòng)性剩余（+）；反之，則為流動(dòng)性需要（－）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動(dòng)性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動(dòng)性需要（－）。

第四章 組織與實(shí)施

第十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一指導(dǎo)下進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的重大事宜提出決策建議，監(jiān)督、指導(dǎo)本行流動(dòng)性運(yùn)行狀況。

第十四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)指標(biāo)目標(biāo)值的確定（包括年中調(diào)整）以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測及評價(jià)，要經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)研究并上報(bào)本行經(jīng)營管理層審議決定。

第十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的統(tǒng)一指導(dǎo)下，各業(yè)務(wù)部室配合進(jìn)行。有關(guān)業(yè)務(wù)部室要積極協(xié)作，并負(fù)責(zé)相關(guān)數(shù)據(jù)的測算并及時(shí)傳遞給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

第五章 應(yīng)急預(yù)案

第十六條 制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的目的。為了防范和處臵流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，最大限度地預(yù)防和減少流動(dòng)性突發(fā)事件造成的損害，有效預(yù)防因宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生非預(yù)期性調(diào)整、季節(jié)效應(yīng)、市場出現(xiàn)不利于本行的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動(dòng)性需求的存款擠提、頭寸不足和流動(dòng)性缺口擴(kuò)大等流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，確保資金運(yùn)營安全，按照《中國人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法》和《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)操作指引》等文件要求，結(jié)合本行實(shí)際情況，制定以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。

第十七條 工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強(qiáng)憂患意識(shí)，高度重視穩(wěn)定和安全工作，堅(jiān)持預(yù)防與應(yīng)急相結(jié)合，常態(tài)與非常態(tài)相結(jié)合，做好應(yīng)對突發(fā)事件的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；

二、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級負(fù)責(zé)。建立健全分類管理、分級負(fù)責(zé)，實(shí)行部門網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。充分發(fā)揮專業(yè)應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)的作用，緊密依靠政府和有關(guān)部門支持，做到統(tǒng)一指揮、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對；

三、科學(xué)決策，依法處臵。發(fā)生重大突發(fā)事件，應(yīng)科學(xué)果斷

決策，加強(qiáng)應(yīng)急管理，依法規(guī)范處臵，力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響，保守本行商業(yè)機(jī)密，避免發(fā)生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責(zé)：

對金融突發(fā)事件的處臵，實(shí)行在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點(diǎn)共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，是本行處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的決策機(jī)構(gòu)、應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)、運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)。其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要職責(zé)是：

（一）在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領(lǐng)導(dǎo)下，研究擬訂處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件措施和對策，組織領(lǐng)導(dǎo)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵工作；

（二）負(fù)責(zé)向省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及處臵情況；

（三）決定啟動(dòng)、終止應(yīng)急預(yù)案，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)轄內(nèi)流動(dòng)性突發(fā)事件的應(yīng)急處臵工作；

（四）向處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和組織請求援助；

（五）分析、研究流動(dòng)性突發(fā)事件有關(guān)信息，做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件工作的人力、物力、財(cái)力保障；

（六）組織流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)工作；

（七）落實(shí)省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件交辦的其他工作。

第十九條 流動(dòng)性突發(fā)事件類別：

按照突發(fā)事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性和影響范圍等因素，流動(dòng)性突發(fā)事件主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件和突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件。

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件：

（一）表現(xiàn)為存貸比例過高，資產(chǎn)負(fù)債期限匹配失調(diào)，資產(chǎn)負(fù)債表中貸款所占比例大幅上升，導(dǎo)致資產(chǎn)流動(dòng)性下降，同時(shí)由于市場需求出現(xiàn)較大變化或行業(yè)出現(xiàn)周期性調(diào)整，銀行不良貸款會(huì)大幅增加，銀行信貸資產(chǎn)遭受嚴(yán)重?fù)p失，而出現(xiàn)較大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響正常經(jīng)營的事件；

（二）由于同業(yè)拆借利率高于市場利率，不時(shí)出現(xiàn)資金頭寸短缺現(xiàn)象；從而有可能引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)：一般情況表現(xiàn)為在局部網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)眾多客戶同時(shí)取款，正常的頭寸調(diào)撥不能滿足客戶取款需求或出現(xiàn)較大的支付缺口，如果客戶異常取款得不到及時(shí)控制，就會(huì)大面積出現(xiàn)存款擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件，造成備付金嚴(yán)重不足，甚至出現(xiàn)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重局面。

三、其它可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重影響金融安全事件或銀監(jiān)分局認(rèn)為重大需要及時(shí)報(bào)送的事件。

第二十條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵程序：

一、及時(shí)報(bào)告

轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)發(fā)生流動(dòng)性突發(fā)事件時(shí)，必須在第一時(shí)間（1小時(shí)內(nèi)）向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)獲悉后，應(yīng)立即申請啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并在第一時(shí)間內(nèi)派人趕往事發(fā)地，了解情況，采取自救性措施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)必須在2小時(shí)內(nèi)向市政府及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

二、確定方案

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)召開成員會(huì)議，在聽取相關(guān)人員對突發(fā)事件基本情況、成因、性質(zhì)、嚴(yán)重程度、緊急狀態(tài)、可能發(fā)生的事件和應(yīng)采取措施的報(bào)告后，研究并確定應(yīng)急處臵方案。

三、啟動(dòng)應(yīng)急處臵方案

應(yīng)急處臵方案確定后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)迅速派人趕往現(xiàn)場，督促有關(guān)部室組織實(shí)施處臵工作，并隨時(shí)報(bào)告情況。

第二十一條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵措施：

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵

（一）資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測與預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部根據(jù)日常資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)等進(jìn)行資產(chǎn)流動(dòng)性監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現(xiàn)象時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、預(yù)測報(bào)告，及時(shí)上報(bào)本行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，督促相關(guān)部門或支行采取措施，如增加存款、實(shí)施增資擴(kuò)股、提高資本充足率、限制新貸款的發(fā)放、大力清收不良貸款、嚴(yán)格控制費(fèi)用的支出和加強(qiáng)內(nèi)部管理，逐步恢復(fù)資產(chǎn)的流動(dòng)性，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通報(bào)監(jiān)測到的金融風(fēng)險(xiǎn)狀況，以便對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估判斷；

（二）對發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最終會(huì)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)重資不抵債、備付金嚴(yán)重不足和擠兌風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)行清產(chǎn)核資，按照國家有關(guān)金融法律法規(guī)，及時(shí)提出自救、救助等方案，報(bào)上級主管部門批準(zhǔn)后實(shí)施。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵

發(fā)生擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)在一小時(shí)內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，并立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，積極支持、配合市政府和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)做好風(fēng)險(xiǎn)的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難，避免風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散和蔓延。

（一）自救。發(fā)生擠兌事件后，應(yīng)采取系統(tǒng)調(diào)劑資金，提高支付能力，保證柜面現(xiàn)金供應(yīng)；及時(shí)查明原因，現(xiàn)場做好宣傳勸

說和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當(dāng)?shù)卣腿嗣胥y行報(bào)送申請救助報(bào)告，說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實(shí)有效的救助措施，向人民銀行及時(shí)申請緊急再貸款；

（三）原因查究。調(diào)查支付風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，查找經(jīng)營過程中存在的問題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可通過以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業(yè)務(wù)。包括貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等；

二、加強(qiáng)流動(dòng)性較強(qiáng)的資金回籠工作。通過銀行間債券市場收回到期投資資金；通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現(xiàn)等；

三、從其他金融機(jī)構(gòu)借入資金。通過貨幣市場借入資金；向人行申請?jiān)儋J款；向人行申請動(dòng)用法定存款準(zhǔn)備金等；

四、申請政府財(cái)政支援。通過本行領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)地方政府關(guān)系，爭取財(cái)政資金支持；

五、股東注資。召開股東大會(huì)，說明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的善后工作：

一、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)積極配合政府協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報(bào)道工作，盡快消除突發(fā)事件帶來的不良影響。

二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵工作結(jié)束后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要組織有關(guān)方面的人員總結(jié)教訓(xùn)，調(diào)查分析事件發(fā)生的深層次原因、評估事件帶來的滯后影響，并進(jìn)一步完善處臵銀行業(yè)突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案。

三、加強(qiáng)對發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的支行的管理，嚴(yán)防流動(dòng)性

風(fēng)險(xiǎn)事件的再次發(fā)生。

四、對因工作失誤或其他原因?qū)е挛茨芗皶r(shí)預(yù)警、防范、化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)責(zé)任人，本行將根據(jù)情節(jié)輕重予以相應(yīng)的紀(jì)律處分及經(jīng)濟(jì)處罰，觸犯法律的訴諸司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

五、對在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵過程中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀人員予以表彰。

第六章 附則

第二十四條 本辦法由xx銀行制定、解釋和修改。第二十五條 本辦法自董事會(huì)審議通過并發(fā)文后正式實(shí)施。

第五篇：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理（范文模版）

銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

來源：新華網(wǎng) 2009年10月29日10:53

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中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)

《 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2009〕87號(hào)

機(jī)關(guān)各部門、各監(jiān)事會(huì)辦公室，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲(chǔ)蓄銀行：

現(xiàn)將《 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（以下簡稱《指引》)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

請各銀監(jiān)局將《指引》轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、外資銀行以及城市信用社和農(nóng)村信用社。

二○○九年九月二十八日

商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引

第一章總則

第一條為加強(qiáng)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》以及其他有關(guān)法律和行政法規(guī)，制定本指引。

第二條 在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行適用本指引。

第三條本指引所稱流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)如不能有效控制，將有可能損害商業(yè)銀行的清償能力。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。市場流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場深度不足或市場動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。

第四條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的全過程。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)

堅(jiān)持審慎性原則，充分識(shí)別、有效計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制銀行整體及在各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各層機(jī)構(gòu)中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，確保商業(yè)銀行無論在正常經(jīng)營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下，都有充足的資金應(yīng)對資產(chǎn)的增長和到期債務(wù)的支付。

第五條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱銀監(jiān)會(huì)）依法對商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)督管理。銀監(jiān)會(huì)綜合運(yùn)用多種監(jiān)管手段，督促商業(yè)銀行建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，維持充足的流動(dòng)性水平以滿足各種資金需求和應(yīng)對不利的市場狀況。當(dāng)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在缺陷或出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)及時(shí)采取措施，最大限度地降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的影響，維護(hù)銀行體系安全、穩(wěn)健運(yùn)行，保護(hù)存款人利益。

第二章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系

第六條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，應(yīng)與本行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)與本行總體發(fā)展戰(zhàn)略相一致，與本行總體財(cái)務(wù)實(shí)力相匹配，并充分考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互影響與轉(zhuǎn)換。

第七條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括以下基本要素：

（一）董事會(huì)及高級管理層的有效監(jiān)控。

（二）完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。

（三）完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制程序。

（四）完善的內(nèi)部控制和有效的監(jiān)督機(jī)制。

（五）完善、有效的信息管理系統(tǒng)。

（六）有效的危機(jī)處理機(jī)制。

第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)

第八條商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)政策的制定、執(zhí)行和監(jiān)督職能相分離原則，明確董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）、高級管理層及其專門委員會(huì)、銀行相關(guān)部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用、職責(zé)及報(bào)告路線，制定適當(dāng)?shù)目己思皢栘?zé)機(jī)制，以提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

第九條 商業(yè)銀行的董事會(huì)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）審核批準(zhǔn)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（二）審核批準(zhǔn)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、重要的政策、程 2

序、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要及時(shí)對以上內(nèi)容進(jìn)行審議修訂，審議修訂工作至少每年一次。

（三）明確流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事項(xiàng)的審核部門和審批權(quán)限，如具體的策略、政策、程序和流動(dòng)性限額等。

（四）監(jiān)督高級管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)管理和控制。

（五）持續(xù)關(guān)注銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和相關(guān)壓力測試的報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變。

（六）對商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的完整性、準(zhǔn)確性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任。

（七）決定與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息披露內(nèi)容。

（八）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十條 商業(yè)銀行的高級管理層負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）根據(jù)商業(yè)銀行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測算其風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并提請董事會(huì)審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化及時(shí)提出對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行修訂的建議，并提請董事會(huì)審議。

（二）根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序、限額，其中策略、重要的政策、程序和限額需提請董事會(huì)審批后執(zhí)行。

（三）根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序和限額，對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，制定并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制制度。

（四）充分了解并定期評估本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，向董事會(huì)定期匯報(bào)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變。

（五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制工作。

（六）根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的相關(guān)政策、程序，組織壓力測試和情景分析，并定期將測試結(jié)果向董事會(huì)匯報(bào)，推動(dòng)壓力測試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用。

（七）制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，并提請董事會(huì)審批。

（八）識(shí)別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的事件，并建立適當(dāng)機(jī)制對這些觸發(fā)事件進(jìn)行監(jiān)測。

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十一條董事會(huì)、高級管理層可以授權(quán)其下設(shè)的專門委員會(huì)履行本指引第九條或第十條規(guī)定的部分職能，獲得授權(quán)的專門委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期向其授權(quán)人提交有關(guān)報(bào)告。

第十二條商業(yè)銀行應(yīng)指定專門人員或部門負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作，負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，并建立完善的報(bào)告制度。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門和人員應(yīng)保持相對獨(dú)立性，特別是獨(dú)立于從事資金交易的部門。

第十三條商業(yè)銀行應(yīng)投入足夠的資源以保證流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，不得因業(yè)務(wù)發(fā)展和市場競爭而破壞流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、控制功能和限額體系、流動(dòng)性緩沖機(jī)制的完整性。

第十四條監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）應(yīng)對董事會(huì)及高級管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價(jià)，并每年至少一次向股東大會(huì)（股東）報(bào)告董事會(huì)及高級管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況。

第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序

第十五條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好測定自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并以此為基礎(chǔ)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。風(fēng)險(xiǎn)承受能力可以采用定量方式表達(dá)，如在正常情況和壓力狀況下銀行可以承受的未經(jīng)緩釋的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。

第十六條商業(yè)銀行應(yīng)從持續(xù)、前瞻的角度制定書面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序，并在綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場變化等因素的基礎(chǔ)上及時(shí)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序進(jìn)行評估和修訂。評估和修訂工作最少每年進(jìn)行一次。

第十七條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序應(yīng)涵蓋銀行的表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)，以及境內(nèi)外所有可能對其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬公司，并包括正常情況和壓力狀況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

第十八條商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)充分考慮銀行的組織結(jié)構(gòu)、主要業(yè)務(wù)條線、產(chǎn)品及市場的廣度和多樣性以及母國及東道國的監(jiān)管要求等因素。

第十九條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)明確流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的整體模式，并列明有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理特定事項(xiàng)的具體政策，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）整體的流動(dòng)性管理政策。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和報(bào)告體系。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

（四）資產(chǎn)與負(fù)債組合。

（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額及超限額處理程序。

（六）現(xiàn)金流量分析。

（七）不同貨幣、不同國家、跨境、跨機(jī)構(gòu)及跨業(yè)務(wù)條線的流動(dòng)性管理方法。

（八）導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加的潛在因素及相應(yīng)的監(jiān)測流程。

（九）壓力測試和情景分析。

（十）應(yīng)急計(jì)劃及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具管理。

第二十條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行的業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度選擇流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式，管理模式可以是集中、分散或二者相結(jié)合。無論商業(yè)銀行采用何種管理模式，都應(yīng)確保對總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和各分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線流動(dòng)性水平進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制，并確保遵守各有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求。

第二十一條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)監(jiān)管要求和內(nèi)部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額，并根據(jù)限額的性質(zhì)確定相應(yīng)的監(jiān)測頻度。商業(yè)銀行在確定限額時(shí)可參考以下因素：資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、資產(chǎn)質(zhì)量、融資策略、管理經(jīng)驗(yàn)、市場流動(dòng)性等。

第二十二條商業(yè)銀行在設(shè)立籌備期內(nèi)，應(yīng)完成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作。開業(yè)后，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)將經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力、流動(dòng)性管理策略、重要政策、程序和限額及其修訂情況向監(jiān)管部門報(bào)備。

第二十三條原則上流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)按幣種分別進(jìn)行，但在該幣種可以自由兌換且業(yè)務(wù)量較小、對本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及整體市場影響都較小的情況下，商業(yè)銀行可按照重要性原則合并管理。商業(yè)銀行至少應(yīng)按本外幣分別識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。對外幣實(shí)行合并管理的，應(yīng)向監(jiān)管部門報(bào)備。

第三節(jié) 內(nèi)部控制

第二十四條商業(yè)銀行應(yīng)制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制制度以確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理程序的完整和有效。有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）良好的內(nèi)部控制環(huán)境。

（二）充分的程序以識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和評估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三）完善的信息管理系統(tǒng)。

（四）根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場變化適時(shí)更新有關(guān)政策和程序。

第二十五條商業(yè)銀行應(yīng)針對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理建立明確的內(nèi)部評價(jià)考核機(jī)制，將各分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線形成的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其收益掛鉤，從而有效地防范因過度追求短期內(nèi)業(yè)務(wù) 5

擴(kuò)張和會(huì)計(jì)利潤而放松對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制。條件成熟的銀行可將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)納入內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制。

第二十六條商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新技術(shù)手段，建立新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門前，應(yīng)在可行性研究中充分評估其對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，并制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，完善內(nèi)部控制和信息管理系統(tǒng)。引入并運(yùn)行后，應(yīng)加強(qiáng)日常監(jiān)測，定期評估相應(yīng)措施的有效性，并根據(jù)需要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

第二十七條商業(yè)銀行應(yīng)將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)的范疇，定期審查和評價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)涵蓋流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）相關(guān)的管理體系、內(nèi)部控制制度和實(shí)施程序是否足以識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)是否完善。

（三）有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)限額是否適當(dāng)。

（四）進(jìn)行現(xiàn)金流量分析和壓力測試的基本假設(shè)是否適當(dāng)。

（五）有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的信息報(bào)告是否準(zhǔn)確、及時(shí)、有效。

（六）是否嚴(yán)格執(zhí)行既定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序。

第二十九條內(nèi)部審計(jì)結(jié)果應(yīng)直接報(bào)告董事會(huì)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)告監(jiān)管部門。董事會(huì)應(yīng)根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果及時(shí)調(diào)整和完善有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序，并督促高級管理層針對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題采取及時(shí)有效的整改措施。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)適時(shí)對整改措施的實(shí)施情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并及時(shí)向董事會(huì)提交審計(jì)報(bào)告。

第三十條 有海外有分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行，應(yīng)根據(jù)其管理模式，針對銀行整體及分國別或地區(qū)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理分別進(jìn)行審計(jì)。

第四節(jié) 管理信息系統(tǒng)

第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的管理信息系統(tǒng)，以便準(zhǔn)確、及時(shí)、持續(xù)地計(jì)量、監(jiān)測、管控和匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。管理信息系統(tǒng)應(yīng)包括但不限于完成以下任務(wù)：

（一）按設(shè)定的期限每日計(jì)算銀行的現(xiàn)金流量及期限錯(cuò)配情況，并可根據(jù)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式分幣種、按銀行整體或按機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線分別進(jìn)行計(jì)算和分析。

（二）按法規(guī)和銀行內(nèi)部管理的要求計(jì)算有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的比率和其他指標(biāo)，并根據(jù)需要適時(shí)進(jìn)行監(jiān)測和控制。

（三）能及時(shí)、有效地對銀行大額資金流動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測和控制。

（四）適時(shí)報(bào)告銀行所持有流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成和市場價(jià)值。

（五）定期核查是否符合流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和限額。

（六）能及時(shí)地、有前瞻性地反映銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢，以便董事會(huì)和高級管理層準(zhǔn)確評估銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。

（七）能根據(jù)快速變化的外部環(huán)境，針對不同的假設(shè)情景、限制條件收集、整理相關(guān)數(shù)據(jù)，及時(shí)實(shí)施情景分析和壓力測試。

第三十二條 管理信息系統(tǒng)應(yīng)能確保董事會(huì)、高級管理層及相關(guān)部門適時(shí)了解以下有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的事項(xiàng)：

（一）銀行現(xiàn)金流量分析。

（二）可動(dòng)用的流動(dòng)性資產(chǎn)及資產(chǎn)變現(xiàn)可能性分析。

（三）資金來源及資金運(yùn)用的集中度情況。

（四）在各類市場中的融資能力。

（五）可能引起資產(chǎn)負(fù)債波動(dòng)因素的變化趨勢。

（六）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理法定指標(biāo)、政策、限額及風(fēng)險(xiǎn)承受能力的執(zhí)行情況。

（七）壓力測試和情景分析情況。

（八）其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)予關(guān)注的事項(xiàng)。

第五節(jié) 信息披露

第三十三條 商業(yè)銀行應(yīng)定期披露有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的情況。商業(yè)銀行披露的內(nèi)容包括但不限于：

（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)特別說明董事會(huì)、專門委員會(huì)、高級管理層及相關(guān)部門的職責(zé)和作用。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重要政策。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

（四）識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要方法和程序。

（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況的簡要分析和說明、能反映其流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo)。

（六）分析影響流動(dòng)性的因素。

（七）有關(guān)壓力測試情況的介紹和說明。

第三十四條在出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)適時(shí)披露情況說明等資料以提高交易對手、客戶及公眾的信心，從而最大限度地減少信息不對稱可能給銀行帶來的不利影響。

第三章 流動(dòng)性管理方法和技術(shù)

第一節(jié) 資產(chǎn)及負(fù)債的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

第三十五條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是資產(chǎn)負(fù)債管理的重要組成部分。在銀行確定資產(chǎn)負(fù)債額度、結(jié)構(gòu)和期限時(shí)需要考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性和融資來源的穩(wěn)定性。

第三十六條商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)遵循分散性原則。商業(yè)銀行應(yīng)制定具體明確的資產(chǎn)、負(fù)債分散化政策，使資金運(yùn)用及來源結(jié)構(gòu)向多元化發(fā)展，提升商業(yè)銀行應(yīng)對市場波動(dòng)的能力。

第三十七條商業(yè)銀行應(yīng)建立集中度限額管理制度，針對表內(nèi)外資產(chǎn)負(fù)債的品種、幣種、期限、交易對手、風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具、行業(yè)、市場、地域等進(jìn)行集中度限額管理，防止由于資產(chǎn)負(fù)債過度集中引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第三十八條商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)遵循審慎性原則，應(yīng)審慎評估信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等對資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)流動(dòng)性的影響，密切關(guān)注不同風(fēng)險(xiǎn)間的轉(zhuǎn)化和傳遞。

（一）商業(yè)銀行在對資產(chǎn)變現(xiàn)能力進(jìn)行評估時(shí)，要考慮市場容量、交易對手的風(fēng)險(xiǎn)，以及其他因素對資產(chǎn)可交易性、資產(chǎn)價(jià)格產(chǎn)生的影響。

（二）商業(yè)銀行在確定資產(chǎn)流動(dòng)性組合時(shí)應(yīng)避免資產(chǎn)組合在資產(chǎn)類別、交易對手、行業(yè)、市場、地域等方面承受過度的市場風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)。

（三）商業(yè)銀行應(yīng)定期監(jiān)測交易對手和自身的償債能力指標(biāo)狀況，當(dāng)相關(guān)指標(biāo)顯示交易對手償債能力下降時(shí)，要及時(shí)調(diào)整對交易對手的融資授信額度；當(dāng)相關(guān)指標(biāo)顯示自身償債能力下降時(shí)，需要及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高債務(wù)清償能力。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)未提取的貸款承諾、信用證、保函、銀行承兌匯票等或有資產(chǎn)與或有負(fù)債管理，監(jiān)測相關(guān)客戶信用狀況、償債能力和財(cái)務(wù)狀況，了解商業(yè)銀行因履約事項(xiàng)可能發(fā)生的墊款和客戶可提取的貸款承諾帶來的流動(dòng)性需求，并納入流動(dòng)性缺口管理。商業(yè)銀行應(yīng)將為應(yīng)對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)而對交易對手給予超過合約義務(wù)的支付所產(chǎn)生的流動(dòng)性需求一并納 8

入流動(dòng)性缺口管理。

（五）商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注負(fù)債的穩(wěn)定性。1.商業(yè)銀行應(yīng)通過提高核心負(fù)債占總負(fù)債的比重，提高流動(dòng)性來源的穩(wěn)定性，并減少對波動(dòng)較大的債務(wù)的依賴。2.商業(yè)銀行應(yīng)通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)建立與資金提供者的關(guān)系，并持續(xù)關(guān)注大額資金提供者的風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期監(jiān)測大額資金提供者（如最大十戶存款客戶）及融資提供者在本行存款的情況，并制定存款（或融資）集中度觸發(fā)比率以及當(dāng)存款（或融資）集中度達(dá)到觸發(fā)比率時(shí)所必須采取的應(yīng)急措施。

第三十九條發(fā)行股票和債券等是商業(yè)銀行補(bǔ)充中長期流動(dòng)性的重要手段，有助于改善期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配狀況。商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注資本市場變化，評估通過發(fā)行股票或債券等補(bǔ)充流動(dòng)性的能力與成本。

第二節(jié) 現(xiàn)金流量管理

第四十條現(xiàn)金流量管理是識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的一種重要工具，商業(yè)銀行通過計(jì)量、監(jiān)測、控制現(xiàn)金流量和期限錯(cuò)配情況，發(fā)現(xiàn)融資缺口和防止過度依賴短期流動(dòng)性供給。

第四十一條商業(yè)銀行將表內(nèi)外業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的未來現(xiàn)金流按照一定方法分別計(jì)入特定期間的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，以現(xiàn)金流入減現(xiàn)金流出取得現(xiàn)金流期限錯(cuò)配凈額，并通過累計(jì)方式計(jì)算出一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流錯(cuò)配凈額。

第四十二條商業(yè)銀行現(xiàn)金流錯(cuò)配凈額計(jì)算應(yīng)涵蓋表內(nèi)外所有資產(chǎn)及負(fù)債，并按幣種形成現(xiàn)金流量報(bào)告。商業(yè)銀行高級管理層可根據(jù)重要性原則選定部分現(xiàn)金流量極少、發(fā)生頻率低的表內(nèi)外資產(chǎn)及負(fù)債項(xiàng)目不納入現(xiàn)金流錯(cuò)配凈額的計(jì)算。該政策需經(jīng)董事會(huì)或其授權(quán)專門委員會(huì)審核批準(zhǔn)，并以書面文件形式記錄在案。高級管理層應(yīng)定期評估該安排的適當(dāng)性，并及時(shí)提出修訂意見。

第四十三條未來現(xiàn)金流可分為確定到期日現(xiàn)金流和不確定到期日現(xiàn)金流。確定到期日現(xiàn)金流系指所有來自外部負(fù)債和即將到期資產(chǎn)中有明確到期日的現(xiàn)金流。不確定到期日現(xiàn)金流系指商業(yè)銀行在到期日現(xiàn)金流不能完全反映流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，或者包括活期存款在內(nèi)的沒有明確到期日的資產(chǎn)與負(fù)債形成的現(xiàn)金流。

第四十四條確定到期日現(xiàn)金流應(yīng)按到期日計(jì)算現(xiàn)金流，而不確定到期日現(xiàn)金流應(yīng)按照審慎原則計(jì)算現(xiàn)金流，如活期存款作為沒有明確到期日的負(fù)債應(yīng)全部計(jì)入當(dāng)日到期負(fù)債。但在商業(yè)銀行能夠證明所用測算方法遵循審慎原則并經(jīng)監(jiān)管部門審核同意的情況下，商業(yè)銀行可對部分現(xiàn)金流進(jìn)行行為調(diào)整。商業(yè)銀行所使用的測算方法須與其業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜程度相適應(yīng)。

第四十五條商業(yè)銀行通過行為調(diào)整等方法測算現(xiàn)金流，應(yīng)以充分的歷史數(shù)據(jù)積累為前提，假設(shè)條件應(yīng)經(jīng)充分論證，并經(jīng)董事會(huì)或其授權(quán)的專門委員會(huì)審核批準(zhǔn)。所有假設(shè)條件及模擬情況必須書面記錄，并可以經(jīng)受回溯檢測。高級管理層應(yīng)定期對行為調(diào)整假設(shè)、回溯檢查進(jìn)行評估，以便適應(yīng)商業(yè)銀行的發(fā)展和外部環(huán)境的變化及時(shí)做出調(diào)整。

第四十六條 現(xiàn)金流期限錯(cuò)配分析以短期為重點(diǎn)，但鼓勵(lì)商業(yè)銀行開展中期乃至長期的期限錯(cuò)配分析，以及早發(fā)現(xiàn)潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第四十七條商業(yè)銀行應(yīng)以其融資能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力為基礎(chǔ)設(shè)定現(xiàn)金流期限錯(cuò)配限額（以下簡稱現(xiàn)金流限額）?，F(xiàn)金流限額應(yīng)由專門部門設(shè)定，并由董事會(huì)或經(jīng)其授權(quán)部門審核，根據(jù)需要至少每年修訂一次。

第四十八條 商業(yè)銀行應(yīng)保證每一期限內(nèi)的現(xiàn)金流錯(cuò)配凈額低于現(xiàn)金流限額，現(xiàn)金流限額可以按以下步驟計(jì)算：

（一）商業(yè)銀行應(yīng)至少預(yù)測其未來確定時(shí)間段內(nèi)融資能力，尤其是來自銀行或非銀行的批發(fā)融資能力，并依壓力測試情況下的調(diào)減系數(shù)對上述預(yù)測進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

（二）商業(yè)銀行采取審慎方法計(jì)算出售全部或部分無障礙流動(dòng)性資產(chǎn)（如政府和中央銀行債券）所產(chǎn)生的流動(dòng)性增項(xiàng)。

（三）商業(yè)銀行計(jì)算現(xiàn)金流限額時(shí)應(yīng)將或有負(fù)債中備用融資額度等作為增項(xiàng)，同時(shí)將或有資產(chǎn)中未提取的貸款承諾等作為減項(xiàng)。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)以上步驟計(jì)算確定時(shí)間段內(nèi)的現(xiàn)金流限額。商業(yè)銀行可以按審慎原則和一定方法計(jì)算出每日的現(xiàn)金流限額。

第四十九條商業(yè)銀行應(yīng)依審慎原則從緊設(shè)定現(xiàn)金流限額，所有超限額情況都應(yīng)依規(guī)定程序提前向資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)或類似機(jī)構(gòu)申請，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。商業(yè)銀行應(yīng)確保所有超限額情況均有書面記錄。商業(yè)銀行應(yīng)對所有未經(jīng)批準(zhǔn)超限額的情況實(shí)施調(diào)查，調(diào)查應(yīng)包括所有相關(guān)部門和人員，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果采取有效措施確?，F(xiàn)金流錯(cuò)配凈額在規(guī)定期限內(nèi)恢復(fù)至規(guī)定限額內(nèi)，并對任何故意行為給予嚴(yán)肅處理。

第五十條 現(xiàn)金流限額測算期至少為一個(gè)月，鼓勵(lì)商業(yè)銀行按更長時(shí)間段進(jìn)行測算。

第三節(jié) 壓力測試

第五十一條商業(yè)銀行流動(dòng)性管理應(yīng)通過壓力測試分析銀行承受壓力事件的能力，考慮并預(yù)防未來可能的流動(dòng)性危機(jī)，以提高在流動(dòng)性壓力情況下履行其支付義務(wù)的能力。

第五十二條商業(yè)銀行實(shí)施壓力測試的頻度應(yīng)與其規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平及在市場上的影響相適應(yīng)，但至少每季度應(yīng)進(jìn)行一次常規(guī)壓力測試。在出現(xiàn)市場劇烈波動(dòng)等情況或在銀監(jiān)會(huì)要求下，應(yīng)針對特定壓力情景進(jìn)行臨時(shí)性、專門壓力測試。商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)在并表基礎(chǔ)上分幣種實(shí)施，并應(yīng)針對流動(dòng)性轉(zhuǎn)移受限等特殊情況對有關(guān)地區(qū)分行或子行單獨(dú)實(shí)施壓力測試。

第五十三條商業(yè)銀行應(yīng)針對單個(gè)機(jī)構(gòu)和整個(gè)市場設(shè)定不同的壓力情景。商業(yè)銀行可結(jié)合本身業(yè)務(wù)特點(diǎn)、復(fù)雜程度，針對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)集中的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)設(shè)定壓力情景。壓力情景的假設(shè)條件包括但不限于：

（一）流動(dòng)性資產(chǎn)價(jià)值的侵蝕。

（二）零售存款的大量流失。

（三）批發(fā)性融資來源的可獲得性下降。

（四）融資期限縮短和融資成本提高。

（五）交易對手要求追加保證金或擔(dān)保。

（六）交易對手的可交易額減少或總交易對手減少。

（七）主要交易對手違約或破產(chǎn)。

（八）表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易、超出合約義務(wù)的隱性支持對流動(dòng)性的損耗。

（九）信用評級下調(diào)或聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)上升。

（十）母行或子行、分行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)的影響。

（十一）多個(gè)市場突然出現(xiàn)流動(dòng)性枯竭。

（十二）外匯可兌換性以及進(jìn)入外匯市場融資的限制。

（十三）中央銀行融資渠道的變化。

（十四）銀行支付結(jié)算系統(tǒng)突然崩潰。

第五十四條商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)遵循審慎原則，充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性，深入分析假設(shè)情景對其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)要素的影響及其反作用。商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)充分反映融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的高度相關(guān)性。必要時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)針對相關(guān)假設(shè)情景發(fā)生后各風(fēng)險(xiǎn)要素的相互作用實(shí)施多輪壓力測試。

第五十五條商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)基于專業(yè)判斷，并在可能情況下，對以往影響銀行或市場的類似流動(dòng)性危機(jī)情景進(jìn)行回溯分析。所有壓力測試情景、條件假設(shè)、結(jié)果和回溯分析應(yīng)有書面記錄，對于選擇情景、條件假設(shè)的基本原則及理由應(yīng)有詳細(xì)說明，并報(bào)董事會(huì)或經(jīng)其授權(quán)機(jī)構(gòu)審核確認(rèn)，確保董事會(huì)或經(jīng)其授權(quán)機(jī)構(gòu)對壓力測試的局限性有充分的了解。

第五十六條壓力測試結(jié)果應(yīng)廣泛應(yīng)用于董事會(huì)、高級管理層的各類決策過程，包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)承受能力、風(fēng)險(xiǎn)限額、戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃、資本計(jì)劃和流動(dòng)性計(jì)劃的制定。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)壓力測試結(jié)果及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，持有充足的高質(zhì)量流動(dòng)性資產(chǎn)用以緩沖流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，建立有效的應(yīng)急計(jì)劃。

第五十七條商業(yè)銀行應(yīng)明確設(shè)立自身事件引發(fā)流動(dòng)性危機(jī)情況下抵御危機(jī)的最短生存期，最短不低于一個(gè)月，并采取有效措施維持該最短時(shí)間內(nèi)融資能力，確保在不同壓力情況下最短生存期內(nèi)現(xiàn)金凈流量為正值。

第五十八條商業(yè)銀行應(yīng)定期向監(jiān)管部門報(bào)告壓力測試情況，包括所有壓力測試情景、條件假設(shè)、結(jié)果和回溯分析，及根據(jù)壓力測試結(jié)果對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序、限額和應(yīng)急計(jì)劃的調(diào)整情況。

第五十九條 商業(yè)銀行因特殊原因不能實(shí)施壓力測試，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)同意后可以暫緩實(shí)施。

第四節(jié) 應(yīng)急計(jì)劃

第六十條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平和組織框架等制定應(yīng)急計(jì)劃，并根據(jù)經(jīng)營和現(xiàn)金流量管理情況設(shè)定并監(jiān)控銀行內(nèi)外部流動(dòng)性預(yù)警指標(biāo)以分析銀行所面臨的潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第六十一條商業(yè)銀行應(yīng)按照正常市場條件和壓力條件分別制定流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃，應(yīng)涵蓋銀行流動(dòng)性發(fā)生臨時(shí)性和長期性危機(jī)的情況，并預(yù)設(shè)觸發(fā)條件及實(shí)施程序。應(yīng)急計(jì)劃至少應(yīng)包括一種銀行本身評級降至“非投資級別”的極端情況。應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)說明在這種情形下銀行如何優(yōu)化融資渠道和出售資產(chǎn)以減少融資需求。設(shè)定的情形包括但不限于：

（一）流動(dòng)性臨時(shí)中斷，如突然運(yùn)作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問題或者物理上的緊急情況使銀行產(chǎn)生短期融資需求。

（二）流動(dòng)性長期變化，如因銀行評級調(diào)整而產(chǎn)生的流動(dòng)性問題。

（三）當(dāng)母行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)傳遞的應(yīng)對措施。

（四）市場大幅震蕩，流動(dòng)性枯竭，交易對手減少或交易對手可融資金額大幅減少、融資成本快速上升。

第六十二條 商業(yè)銀行應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)包括資產(chǎn)方流動(dòng)性管理策略和負(fù)債方流動(dòng)性管理策略。

（一）資產(chǎn)方流動(dòng)性管理策略包括但不限于：1.變現(xiàn)多余貨幣市場資產(chǎn)。2.出售原定持有到期的證券。3.出售長期資產(chǎn)、固定資產(chǎn)或某些業(yè)務(wù)條線（機(jī)構(gòu)）。4.在相關(guān)貸款文件中加入專門條款以便提前收回或出售轉(zhuǎn)讓流動(dòng)性較低的資產(chǎn)。

（二）負(fù)債方融資管理策略包括但不限于：1.將本行與集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)融資策略合并考慮。2.建立融資總體定價(jià)策略。3.制定利用非傳統(tǒng)融資渠道的策略。4.制定零售和批發(fā)客戶提前支取和解約政策。5.使用中央銀行信貸便利政策。

第六十三條銀行間同業(yè)拆借市場是商業(yè)銀行獲取短期資金的重要渠道。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù) 12

經(jīng)驗(yàn)評估融資能力，關(guān)注自身的信用評級狀況，定期測試自身在市場借取資金的能力，并將每日及每周的融資需求限制在該能力范圍以內(nèi)，防范交易對手因違約或違反重大的不利條款要求提前償還借款的風(fēng)險(xiǎn)。

第六十四條商業(yè)銀行應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)區(qū)分集團(tuán)層次和附屬機(jī)構(gòu)層次，并可根據(jù)需要針對主要幣種和全球主要區(qū)域制訂專門的應(yīng)急計(jì)劃。如果某些國家或地區(qū)法律法規(guī)有限制，使得銀行集中實(shí)施流動(dòng)性管理不可操作，則在上述國家或地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。

第六十五條商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)定期向董事會(huì)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況和應(yīng)急計(jì)劃。必要情況下，應(yīng)由董事會(huì)成員領(lǐng)導(dǎo)并負(fù)責(zé)應(yīng)急計(jì)劃的制定和實(shí)施。

第六十六條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要及時(shí)對應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行評估和修訂，評估修訂工作至少每年進(jìn)行一次。商業(yè)銀行應(yīng)不定期對應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行演習(xí)以確保各項(xiàng)計(jì)劃措施在緊急情況下的順利實(shí)施。商業(yè)銀行應(yīng)于每年4月底前將本行應(yīng)急計(jì)劃及其更新、演習(xí)情況報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

第四章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理

第一節(jié) 原則

第六十七條銀監(jiān)會(huì)根據(jù)本指引要求，督促商業(yè)銀行建立和完善與銀行業(yè)務(wù)特點(diǎn)、規(guī)模及復(fù)雜程度相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并鼓勵(lì)公司治理完善、信息系統(tǒng)先進(jìn)、數(shù)據(jù)積累合格、管理水平較高的商業(yè)銀行采用先進(jìn)方法管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第六十八條銀監(jiān)會(huì)在并表基礎(chǔ)上對商業(yè)銀行的整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考核。商業(yè)銀行在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)、子公司應(yīng)滿足東道國監(jiān)管當(dāng)局對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)我國和東道國法律環(huán)境、監(jiān)管要求及貨幣管制政策等因素決定是否對境外分支機(jī)構(gòu)、子公司的流動(dòng)性進(jìn)行單獨(dú)考核。銀監(jiān)會(huì)在對外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考核時(shí)，將充分考慮其母行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策及母國監(jiān)管當(dāng)局法律法規(guī)和流動(dòng)性監(jiān)管水平對其的影響。

第六十九條銀監(jiān)會(huì)按本外幣分別考核商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并有權(quán)根據(jù)商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)規(guī)模以及對市場的影響按具體幣種單獨(dú)考核商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第二節(jié) 監(jiān)管程序

第七十條銀監(jiān)會(huì)采取以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管模式，對商業(yè)銀行整體流動(dòng)性狀況及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行綜合評價(jià)。評價(jià)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測進(jìn)行，并包括與商業(yè)銀行高級管理層和董事會(huì)的定期溝通。

第七十一條銀監(jiān)會(huì)通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)定期采集有關(guān)數(shù)據(jù)，及時(shí)分析評價(jià)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。銀監(jiān)會(huì)依法對商業(yè)銀行遵守法律法規(guī)和行政規(guī)章中各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的情況進(jìn)行監(jiān)管，并在必要時(shí)要求商業(yè)銀行管理層采取有效措施以保證各項(xiàng)指標(biāo)高于最低監(jiān)管要求。

第七十二條銀監(jiān)會(huì)有權(quán)根據(jù)商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況對各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的計(jì)算方法、計(jì)算口徑和計(jì)算頻率等進(jìn)行調(diào)整，并鼓勵(lì)商業(yè)銀行設(shè)定高于流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的內(nèi)部預(yù)警指標(biāo)，以便管理層及時(shí)采取措施避免流動(dòng)性狀況進(jìn)一步惡化或突破流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)。

第七十三條商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)及相關(guān)部門報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)測報(bào)表、策略、政策和流程等相關(guān)信息資料。商業(yè)銀行每年4月底前應(yīng)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送上流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，對相關(guān)策略、政策、流程、限額等的調(diào)整情況進(jìn)行說明。銀監(jiān)會(huì)可根據(jù)商業(yè)銀行的規(guī)模及其在支付系統(tǒng)和金融市場的地位及風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素決定商業(yè)銀行遞交流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)表和報(bào)告的內(nèi)容和頻率。

第七十四條商業(yè)銀行在資產(chǎn)急劇擴(kuò)張時(shí)需向監(jiān)管部門報(bào)送有說服力的安全運(yùn)營計(jì)劃，說明資金來源和應(yīng)用情況以及在資產(chǎn)急劇擴(kuò)張或負(fù)債流失情況下的流動(dòng)性安排及應(yīng)急計(jì)劃。

第七十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告下列重大事項(xiàng)：

（一）商業(yè)銀行評級的重大調(diào)整。

（二）商業(yè)銀行大規(guī)模出售資產(chǎn)以提高流動(dòng)性。

（三）外部市場流動(dòng)性狀況發(fā)生重大變化。

（四）商業(yè)銀行重要融資渠道即將受限或失靈。

（五）本機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)所在地區(qū)發(fā)生擠兌事件。

（六）有關(guān)機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)或抵押品跨境轉(zhuǎn)移政策的調(diào)整。

（七）集團(tuán)、母行和境外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況或所在國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重大變化。

（八）集團(tuán)或母行出現(xiàn)流動(dòng)性困難。

（九）其他可能對商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況產(chǎn)生影響的重大事件。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)重大事項(xiàng)報(bào)告制度，并報(bào)銀監(jiān)會(huì)備案。

第七十六條 銀監(jiān)會(huì)根據(jù)對商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)結(jié)果決定對商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性管理現(xiàn)場檢查的頻率。現(xiàn)場檢查的主要內(nèi)容包括：

（一）董事會(huì)和高級管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的完善性及其實(shí)施情況。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制的有效性。

（四）現(xiàn)金流量分析所用假設(shè)前提和參數(shù)的合理性、穩(wěn)定性。

（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理的有效性。

（六）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的有效性。

（七）流動(dòng)性壓力測試的有效性。

（八）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃的有效性。

（九）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的有效性。

（十）銀行內(nèi)部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的獨(dú)立性、準(zhǔn)確性、可靠性，以及向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送的與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的報(bào)表、報(bào)告的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

（十一）負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員的專業(yè)知識(shí)、技能和履職情況。

（十二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查機(jī)制的有效性。

（十三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的其他情況。

第七十七條銀監(jiān)會(huì)對商業(yè)銀行現(xiàn)金流量分析、壓力測試和應(yīng)急計(jì)劃的有效性進(jìn)行評估，特別關(guān)注假設(shè)、情景及參數(shù)的合理性，并可根據(jù)需要要求商業(yè)銀行對其進(jìn)行調(diào)整。

第七十八條 銀監(jiān)會(huì)對高級管理層及董事會(huì)如何使用壓力測試結(jié)果進(jìn)行評價(jià)，包括但不限于：

（一）是否采取具體有效的措施緩解壓力測試暴露出的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）是否根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和規(guī)模，通過修訂銀行應(yīng)急融資計(jì)劃、改變現(xiàn)有經(jīng)營活動(dòng)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，或增加持有高流動(dòng)性資產(chǎn)等方式來抵御流動(dòng)性壓力。

（三）是否針對壓力測試中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)制定全面的應(yīng)急融資計(jì)劃。

（四）是否通過定期測試和內(nèi)部溝通增進(jìn)對應(yīng)急計(jì)劃的理解。

第七十九條對于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在嚴(yán)重缺陷，流動(dòng)性管理政策、制度執(zhí)行不力，流動(dòng)性報(bào)告或報(bào)表存在嚴(yán)重問題，且在規(guī)定時(shí)限內(nèi)未能實(shí)施有效整改措施的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)采取下列監(jiān)管措施：

（一）與商業(yè)銀行高級管理層、董事會(huì)召開審慎性會(huì)談。

（二）增加對商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)場檢查頻率。

（三）要求商業(yè)銀行增加提交流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表、報(bào)告的頻率。

（四）要求商業(yè)銀行提供額外相關(guān)信息。

第八十條 對于流動(dòng)性指標(biāo)持續(xù)達(dá)不到預(yù)警指標(biāo)要求的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)除第七十九條措施外，有權(quán)采取進(jìn)一步的監(jiān)管措施:

（一）要求銀行通過更加有效的壓力測試和更有力的應(yīng)急融資計(jì)劃改善應(yīng)急計(jì)劃。

（二）提高流動(dòng)性比率要求。

（三）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)模業(yè)務(wù)擴(kuò)張活動(dòng)。

（四）限制商業(yè)銀行部分業(yè)務(wù)的發(fā)展或某項(xiàng)資金的流動(dòng)。

（五）暫停部分或全部市場準(zhǔn)入事項(xiàng)。

（六）提高資本充足率要求。

（七）《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及其他法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定的有關(guān)措施。對于集團(tuán)或母公司出現(xiàn)流動(dòng)性困難的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)限制其與集團(tuán)或母公司之間的資金往來。

第三節(jié) 監(jiān)管合作

第八十一條銀監(jiān)會(huì)將與境內(nèi)相關(guān)職能部門及商業(yè)銀行的母國或東道國監(jiān)管當(dāng)局建立緊密協(xié)調(diào)和信息共享的監(jiān)管合作關(guān)系以提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

第八十二條 對于使用母行統(tǒng)一流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和方法的外資銀行，銀監(jiān)會(huì)將對其本地適應(yīng)性進(jìn)行審核，重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：

（一）原政策、程序和方法的合規(guī)性。

（二）現(xiàn)金流量分析有關(guān)假設(shè)、情景和參數(shù)的適用性，歷史數(shù)據(jù)的充足性。

（三）壓力測試、情景分析的適用性。

（四）應(yīng)急計(jì)劃的可行性與有效性。

第八十三條在影響單個(gè)機(jī)構(gòu)或整個(gè)市場的流動(dòng)性事件發(fā)生時(shí)，銀監(jiān)會(huì)作為母國和東道國監(jiān)管者，將加強(qiáng)與境內(nèi)相關(guān)職能部門及境外監(jiān)管部門的溝通聯(lián)系，充分了解商業(yè)銀行境外分行或子行流動(dòng)性狀況對境內(nèi)總行或母行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響以及境外總行或母行流動(dòng)性狀況對境內(nèi)分行或子行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。流動(dòng)性事件包括但不限于：

（一）銀行財(cái)務(wù)狀況明顯惡化。

（二）銀行通過市場融資或吸收存款獲取資金的途徑即將喪失。

（三）銀行或監(jiān)管部門將進(jìn)行影響較大的信息披露。

（四）銀行信用評級顯著調(diào)低。

（五）銀行資產(chǎn)負(fù)債表突然出現(xiàn)系統(tǒng)性的杠桿化或去杠桿化。

（六）監(jiān)管部門決定對資產(chǎn)或抵押物在法人間的轉(zhuǎn)移或跨境轉(zhuǎn)移進(jìn)行或放松限制。

（七）出現(xiàn)嚴(yán)重的市場紊亂，對央行或支付清算系統(tǒng)造成明顯沖擊。

第五章 附則

第八十四條農(nóng)村合作銀行、外國銀行分行和城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照本指引執(zhí)行。法律法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

第八十五條 本指引由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第八十六條本指引自2009年11月1日起施行。商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2010年底前達(dá)到本指引要求。因系統(tǒng)開發(fā)等特殊原因無法在上述時(shí)限內(nèi)達(dá)標(biāo)的，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)同意后可適當(dāng)延期。

附件：

商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部預(yù)警指標(biāo)及應(yīng)急計(jì)劃內(nèi)容附件

一、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部預(yù)警指標(biāo)可以是定性指標(biāo)或定量指標(biāo)，包括但不限于下列內(nèi)容：

（一）資產(chǎn)快速增長，風(fēng)險(xiǎn)顯著增大。

（二）資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升。

（三）貨幣錯(cuò)配程度增加。

（四）負(fù)債加權(quán)平均期限下降。

（五）多次接近或違反內(nèi)部限額和監(jiān)管指標(biāo)。

（六）特定業(yè)務(wù)或產(chǎn)品發(fā)展趨勢下降或風(fēng)險(xiǎn)加劇。

（七）銀行盈利水平、資產(chǎn)質(zhì)量和總體財(cái)務(wù)狀況顯著惡化。

（八）負(fù)面的公眾報(bào)道。

（九）信用評級下調(diào)。

（十）股票價(jià)格下降或債務(wù)成本上升。

（十一）批發(fā)和零售融資成本上升。

（十二）交易對手要求為信用暴露增加額外的擔(dān)保或拒絕進(jìn)行新交易。

（十三）代理行降低或取消授信額度。

（十四）零售存款的流出上升。

（十五）獲得長期融資的難度加大。

二、商業(yè)銀行應(yīng)急計(jì)劃的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于下列內(nèi)容：

（一）危機(jī)處理小組構(gòu)成、職責(zé)分工和聯(lián)系方式。

（二）危機(jī)期間內(nèi)外部信息溝通和報(bào)告。1.危機(jī)處理小組與外界的溝通工作：政府部門、監(jiān)管部門、分析師、投資人、外部審計(jì)師、媒體、大客戶和其他利益相關(guān)者。2.高級管理層、資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)、投資組合經(jīng)理、交易員、員工和其他人員信息溝通。3.相應(yīng)的制度和系統(tǒng)支持，確保資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)及時(shí)收到相關(guān)報(bào)告，了解銀行流動(dòng)性問題的嚴(yán)重性。

（三）針對假設(shè)情景的具體應(yīng)急措施及其局限性。

第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的管理信息系統(tǒng)，以便準(zhǔn)確、及時(shí)、持續(xù)地計(jì)量、監(jiān)測、管控和匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。管理信息系統(tǒng)應(yīng)包括但不限于完成以下任務(wù)：

（一）按設(shè)定的期限每日計(jì)算銀行的現(xiàn)金流量及期限錯(cuò)配情況，并可根據(jù)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式分幣種、按銀行整體或按機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線分別進(jìn)行計(jì)算和分析。

（二）按法規(guī)和銀行內(nèi)部管理的要求計(jì)算有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的比率和其他指標(biāo)，并根據(jù)需要適時(shí)進(jìn)行監(jiān)測和控制。

（三）能及時(shí)、有效地對銀行大額資金流動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測和控制。

（四）適時(shí)報(bào)告銀行所持有流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成和市場價(jià)值。

（五）定期核查是否符合流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和限額。

（六）能及時(shí)地、有前瞻性地反映銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢，以便董事會(huì)和高級管理層準(zhǔn)確評估銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。

（七）能根據(jù)快速變化的外部環(huán)境，針對不同的假設(shè)情景、限制條件收集、整理相關(guān)數(shù)據(jù)，及時(shí)實(shí)施情景分析和壓力測試。

第三十二條 管理信息系統(tǒng)應(yīng)能確保董事會(huì)、高級管理層及相關(guān)部門適時(shí)了解以下有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的事項(xiàng)：

（一）銀行現(xiàn)金流量分析。

（二）可動(dòng)用的流動(dòng)性資產(chǎn)及資產(chǎn)變現(xiàn)可能性分析。

（三）資金來源及資金運(yùn)用的集中度情況。

（四）在各類市場中的融資能力。

（五）可能引起資產(chǎn)負(fù)債波動(dòng)因素的變化趨勢。

（六）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理法定指標(biāo)、政策、限額及風(fēng)險(xiǎn)承受能力的執(zhí)行情況。

（七）壓力測試和情景分析情況。

（八）其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)予關(guān)注的事項(xiàng)。

第二十八條 內(nèi)審人員應(yīng)具有獨(dú)立性，并掌握必要的專業(yè)知識(shí)和技能以確保對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施獨(dú)立、充分、有效的審計(jì)。(來源：銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站)