第一篇：江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于審理委托理財(cái)合同糾紛

江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于審理委托理財(cái)合同糾紛

案件若干問(wèn)題的通知

（2004年7月29日）各市中級(jí)人民法院、各基層人民法院：

2003年以來(lái)，全省各級(jí)法院陸續(xù)受理了一批以委托人和受托人約定，委托人將其資金、證券等金融性資產(chǎn)委托給受托人，受托人在證券市場(chǎng)從事投資、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并承諾到期后不論盈虧均向委托人返還本金、支付固定回報(bào)或者除支付固定回報(bào)外對(duì)超額收益按比例分成為主要特征的委托理財(cái)合同糾紛案件，由于此類(lèi)案件不但在法律適用上缺乏明確規(guī)定，而且關(guān)系到各投資、經(jīng)營(yíng)主體的重大利益和證券市場(chǎng)的穩(wěn)定，為穩(wěn)妥處理此類(lèi)糾紛，我院在就其中主要法律問(wèn)題請(qǐng)示最高人民法院的同時(shí)，通知全省各級(jí)法院暫緩對(duì)此類(lèi)案件的判決。由于種種原因，最高人民法院相關(guān)司法解釋在短時(shí)期內(nèi)尚不可能出臺(tái)，2004年全省法院受理的委托理財(cái)合同糾紛仍呈不斷增多趨勢(shì)。為及時(shí)有效地保護(hù)各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)的穩(wěn)定，經(jīng)研究決定，恢復(fù)審理委托理財(cái)合同糾紛案件?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、依法慎重、妥善審理委托理財(cái)合同糾紛案件。要從維護(hù)證券市場(chǎng)正常秩序，保證證券市場(chǎng)健康有序發(fā)展的高度出發(fā)，一方面要采取積極有效的措施，維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，制裁證券領(lǐng)域的違法違規(guī)行為；另一方面要注意把握證券領(lǐng)域在交易主體、交易規(guī)則、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等方面有別于其他領(lǐng)域的特點(diǎn)，在尊重當(dāng)事人意思自治、維護(hù)

債權(quán)人利益的同時(shí)，正確區(qū)分當(dāng)事人的過(guò)錯(cuò)與市場(chǎng)自身特點(diǎn)造成的風(fēng)險(xiǎn)與損失，準(zhǔn)確分配當(dāng)事人的舉證責(zé)任，從公平原則出發(fā)，妥善確定當(dāng)事人的民事責(zé)任。全省民商事審判人員要加強(qiáng)對(duì)證券交易知識(shí)與法律規(guī)定的學(xué)習(xí)，在案件審理過(guò)程中要加強(qiáng)調(diào)解力度，盡可能減小證券市場(chǎng)的震蕩。發(fā)現(xiàn)存在內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、高息攬存、集資詐騙等違法犯罪嫌疑的，要及時(shí)向有關(guān)部門(mén)移送案件或證據(jù)線索，必要時(shí)應(yīng)向有關(guān)部門(mén)發(fā)出司法建議。

二、審理委托理財(cái)合同糾紛案件應(yīng)當(dāng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題：

(一)要全面分析當(dāng)事人約定的主要權(quán)利義務(wù)內(nèi)容，正確認(rèn)定合同性質(zhì)。當(dāng)事人在合同中約定，由委托人向受托人交付資金，受托人自行開(kāi)設(shè)證券賬戶(hù)進(jìn)行證券交易，委托期限屆滿(mǎn)后由受托方向委托方返還本金并支付固定回報(bào)，或除支付固定回報(bào)外對(duì)超額投資收益約定由委托人與受托人按比例分成的，應(yīng)認(rèn)定雙方成立以委托理財(cái)為表現(xiàn)形式的借貸關(guān)系，并以借款合同糾紛確定案由。

當(dāng)事人在合同中約定，由委托人自行開(kāi)設(shè)賬戶(hù)并投入資金或購(gòu)買(mǎi)證券資產(chǎn)后，將賬戶(hù)控制權(quán)委托受托人進(jìn)行證券交易，受托人承諾委托期限屆滿(mǎn)后向委托人返還本金并支付固定回報(bào)，或者除支付固定回報(bào)外對(duì)超額投資收益約定由委托人和受托人按比例分成的，應(yīng)認(rèn)定雙方之間成立有保底條款的委托代理關(guān)系，并以委托合同糾紛確定案由。

(二)要根據(jù)合同法、證券法及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，正確認(rèn)定合同效力。對(duì)于被認(rèn)定成立以委托理財(cái)為表現(xiàn)形式的借貸關(guān)系的合同效

力，應(yīng)根據(jù)人民法院審理借款合同糾紛的一貫原則認(rèn)定。對(duì)于被認(rèn)定為有保底條款的委托合同的效力，除受托方為證券公司外，一般應(yīng)認(rèn)定為有效，委托人請(qǐng)求受托人按照約定返還本金及約定回報(bào)的，人民法院應(yīng)予支持。但是，由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致受托人難以履行合同，受托人請(qǐng)求減少支付超出正常孳息部分的回報(bào)的，人民法院可以酌情予以調(diào)整。

根據(jù)證券法第一百四十二條、第一百四十三條規(guī)定，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶(hù)的全權(quán)委托而決定證券買(mǎi)賣(mài)、選擇證券種類(lèi)、決定買(mǎi)賣(mài)數(shù)量或者買(mǎi)賣(mài)價(jià)格。證券公司不得以任何方式對(duì)客戶(hù)證券買(mǎi)賣(mài)的收益或者賠償證券買(mǎi)賣(mài)的損失作出承諾。因此證券公司與客戶(hù)簽訂有保底條款的委托合同的，應(yīng)認(rèn)定合同無(wú)效。

對(duì)于合同無(wú)效，雙方均有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)根據(jù)過(guò)錯(cuò)大小，對(duì)損失分別承擔(dān)責(zé)任，在一般情況下，應(yīng)認(rèn)定受托人對(duì)損失承擔(dān)主要責(zé)任。當(dāng)事人以已經(jīng)向?qū)Ψ街Ц痘貓?bào)或?qū)Ψ揭呀?jīng)享受盈利為由進(jìn)行抗辯的，已經(jīng)支付的回報(bào)或已經(jīng)享受的盈利可以沖抵損失。當(dāng)事人不提出上述抗辯的，法院不主動(dòng)理涉。受托人以雙方之間在本案所涉委托理財(cái)合同之外簽訂其他委托理財(cái)合同，并已經(jīng)按約向委托方支付回報(bào)進(jìn)行抗辯的，法院不予支持。

(三)在審理委托合同糾紛案件過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)注意證券市場(chǎng)所特有的風(fēng)險(xiǎn)性與波動(dòng)性，要根據(jù)當(dāng)事人的申請(qǐng)，在符合法律規(guī)定的情況下采取先予執(zhí)行、財(cái)產(chǎn)保全等措施，盡快固定當(dāng)事人的損失范圍，避免當(dāng)事人對(duì)訴訟過(guò)程中因證券市場(chǎng)波動(dòng)而導(dǎo)致的損失產(chǎn)生不必要的爭(zhēng)

議，防止因此給法院的審判工作造成被動(dòng)。委托資產(chǎn)本金損失的計(jì)算，以委托人實(shí)際交付的委托資金和證券交付當(dāng)日市值之和，減去委托資產(chǎn)控制權(quán)實(shí)際轉(zhuǎn)移至委托人當(dāng)日委托資金和證券市值余額之和。

三、各級(jí)人民法院在審理委托理財(cái)合同糾紛案件過(guò)程中要注意總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，上下級(jí)法院之間加強(qiáng)聯(lián)系溝通，發(fā)現(xiàn)新情況、新問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。

以上通知，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。在最高人民法院相關(guān)司法解釋頒布后，以最高人民法院司法解釋為準(zhǔn)。

第二篇：江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于審理委托理財(cái)合同糾紛案件若干問(wèn)題的通知（本站推薦）

? ? ? ? ? ? 【法規(guī)標(biāo)題】江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于審理委托理財(cái)合同糾紛案件若干問(wèn)題的通知 【頒布單位】江蘇省高級(jí)人民法院 【發(fā)文字號(hào)】

【頒布時(shí)間】2004年07月29日 【生效時(shí)間】2004年07月29日 【全

文】

江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于審理委托理財(cái)合同糾紛案件若干問(wèn)題的通知 各市中級(jí)人民法院、各基層人民法院：

2003年以來(lái)，全省各級(jí)法院陸續(xù)受理了一批以委托人和受托人約定，委托人將其資金、證券等金融性資產(chǎn)委托給受托人，受托人在證券市場(chǎng)從事投資、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并承諾到期后不論盈虧均向委托人返還本金、支付固定回報(bào)或者除支付固定回報(bào)外對(duì)超額收益按比例分成為主要特征的委托理財(cái)合同糾紛案件，由于此類(lèi)案件不但在法律適用上缺乏明確規(guī)定，而且關(guān)系到各投資、經(jīng)營(yíng)主體的重大利益和證券市場(chǎng)的穩(wěn)定，為穩(wěn)妥處理此類(lèi)糾紛，我院在就其中主要法律問(wèn)題請(qǐng)示最高人民法院的同時(shí)，通知全省各級(jí)法院暫緩對(duì)此類(lèi)案件的判決。由于種種原因，最高人民法院相關(guān)司法解釋在短時(shí)期內(nèi)尚不可能出臺(tái)，2004年全省法院受理的委托理財(cái)合同糾紛仍呈不斷增多趨勢(shì)。為及時(shí)有效地保護(hù)各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)的穩(wěn)定，經(jīng)研究決定，恢復(fù)審理委托理財(cái)合同糾紛案件?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、依法慎重、妥善審理委托理財(cái)合同糾紛案件。要從維護(hù)證券市場(chǎng)正常秩序，保證證券市場(chǎng)健康有序發(fā)展的高度出發(fā)，一方面要采取積極有效的措施，維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，制裁證券領(lǐng)域的違法違規(guī)行為；另一方面要注意把握證券領(lǐng)域在交易主體、交易規(guī)則、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等方面有別于其他領(lǐng)域的特點(diǎn)，在尊重當(dāng)事人意思自治、維護(hù)債權(quán)人利益的同時(shí)，正確區(qū)分當(dāng)事人的過(guò)錯(cuò)與市場(chǎng)自身特點(diǎn)造成的風(fēng)險(xiǎn)與損失，準(zhǔn)確分配當(dāng)事人的舉證責(zé)任，從公平原則出發(fā)，妥善確定當(dāng)事人的民事責(zé)任。全省民商事審判人員要加強(qiáng)對(duì)證券交易知識(shí)與法律規(guī)定的學(xué)習(xí)，在案件審理過(guò)程中要加強(qiáng)調(diào)解力度，盡可能減小證券市場(chǎng)的震蕩。發(fā)現(xiàn)存在內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、高息攬存、集資詐騙等違法犯罪嫌疑的，要及時(shí)向有關(guān)部門(mén)移送案件或證據(jù)線索，必要時(shí)應(yīng)向有關(guān)部門(mén)發(fā)出司法建議。

二、審理委托理財(cái)合同糾紛案件應(yīng)當(dāng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題：

（一）要全面分析當(dāng)事人約定的主要權(quán)利義務(wù)內(nèi)容，正確認(rèn)定合同性質(zhì)。當(dāng)事人在合同中約定，由委托人向受托人交付資金，受托人自行開(kāi)設(shè)證券賬戶(hù)進(jìn)行證券交易，委托期限屆滿(mǎn)后由受托方向委托方返還本金并支付固定回報(bào)，或除支付固定回報(bào)外對(duì)超額投資收益約定由委托人與受托人按比例分成的，應(yīng)認(rèn)定雙方成立以委托理財(cái)為表現(xiàn)形式的借貸關(guān)系，并以借款合同糾紛確定案由。

當(dāng)事人在合同中約定，由委托人自行開(kāi)設(shè)賬戶(hù)并投入資金或購(gòu)買(mǎi)證券資產(chǎn)后，將賬戶(hù)控制權(quán)委托受托人進(jìn)行證券交易，受托人承諾委托期限屆滿(mǎn)后向委托人返還本金并支付固定回報(bào)，或者除支付固定回報(bào)外對(duì)超額投資收益約定由委托人和受托人按比例分成的，應(yīng)認(rèn)定雙方之間成立有保底條款的委托代理關(guān)系，并以委托合同糾紛確定案由。

（二）要根據(jù)合同法、證券法及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，正確認(rèn)定合同效力。對(duì)于被認(rèn)定成立以委托理財(cái)為表現(xiàn)形式的借貸關(guān)系的合同效力，應(yīng)根據(jù)人民法院審理借款合同糾紛的一貫原則認(rèn)定。對(duì)于被認(rèn)定為有保底條款的委托合同的效力，除受托方為證券公司外，一般應(yīng)認(rèn)定為有效，委托人請(qǐng)求受托人按照約定返還本金及約定回報(bào)的，人民法院應(yīng)予支持。但是，由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致受托人難以履行合同，受托人請(qǐng)求減少支付超出正常孳息部分的回報(bào)的，人民法院可以酌情予以調(diào)整。

根據(jù)證券法第一百四十二條、第一百四十三條規(guī)定，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶(hù)的全權(quán)委托而決定證券買(mǎi)賣(mài)、選擇證券種類(lèi)、決定買(mǎi)賣(mài)數(shù)量或者買(mǎi)賣(mài)價(jià)格。證券公司不得以任何方式對(duì)客戶(hù)證券買(mǎi)賣(mài)的收益或者賠償證券買(mǎi)賣(mài)的損失作出承諾。因此證券公司與客戶(hù)簽訂有保底條款的委托合同的，應(yīng)認(rèn)定合同無(wú)效。

對(duì)于合同無(wú)效，雙方均有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)根據(jù)過(guò)錯(cuò)大小，對(duì)損失分別承擔(dān)責(zé)任，在一般情況下，應(yīng)認(rèn)定受托人對(duì)損失承擔(dān)主要責(zé)任。當(dāng)事人以已經(jīng)向?qū)Ψ街Ц痘貓?bào)或?qū)Ψ揭呀?jīng)享受盈利為由進(jìn)行抗辯的，已經(jīng)支付的回報(bào)或已經(jīng)享受的盈利可以沖抵損失。當(dāng)事人不提出上述抗辯的，法院不主動(dòng)理涉。受托人以雙方之間在本案所涉委托理財(cái)合同之外簽訂其他委托理財(cái)合同，并已經(jīng)按約向委托方支付回報(bào)進(jìn)行抗辯的，法院不予支持。

（三）在審理委托合同糾紛案件過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)注意證券市場(chǎng)所特有的風(fēng)險(xiǎn)性與波動(dòng)性，要根據(jù)當(dāng)事人的申請(qǐng)，在符合法律規(guī)定的情況下采取先予執(zhí)行、財(cái)產(chǎn)保全等措施，盡快固定當(dāng)事人的損失范圍，避免當(dāng)事人對(duì)訴訟過(guò)程中因證券市場(chǎng)波動(dòng)而導(dǎo)致的損失產(chǎn)生不必要的爭(zhēng)議，防止因此給法院的審判工作造成被動(dòng)。委托資產(chǎn)本金損失的計(jì)算，以委托人實(shí)際交付的委托資金和證券交付當(dāng)日市值之和，減去委托資產(chǎn)控制權(quán)實(shí)際轉(zhuǎn)移至委托人當(dāng)日委托資金和證券市值余額之和。

三、各級(jí)人民法院在審理委托理財(cái)合同糾紛案件過(guò)程中要注意總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，上下級(jí)法院之間加強(qiáng)聯(lián)系溝通，發(fā)現(xiàn)新情況、新問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。

以上通知，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。在最高人民法院相關(guān)司法解

第三篇：江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于審理委托理財(cái)合同糾紛案件若干問(wèn)題的通知

江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于審理委托理財(cái)合同糾紛案件若干問(wèn)題的通知

來(lái)源:未知 作者：qiu 日期：09-12-27

各市中級(jí)人民法院、各基層人民法院：

2003年以來(lái)，全省各級(jí)法院陸續(xù)受理了一批以委托人和受托人約定，委托人將其資金、證券等金融性資產(chǎn)委托給受托人，受托人在證券市場(chǎng)從事投資、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并承諾到期后不論盈虧均向委托人返還本金、支付固定回報(bào)或者除支付固定回報(bào)外對(duì)超額收益按比例分成為主要特征的委托理財(cái)合同糾紛案件，由于此類(lèi)案件不但在法律適用上缺乏明確規(guī)定，而且關(guān)系到各投資、經(jīng)營(yíng)主體的重大利益和證券市場(chǎng)的穩(wěn)定，為穩(wěn)妥處理此類(lèi)糾紛，我院在就其中主要法律問(wèn)題請(qǐng)示最高人民法院的同時(shí)，通知全省各級(jí)法院暫緩對(duì)此類(lèi)案件的判決。由于種種原因，最高人民法院相關(guān)司法解釋在短時(shí)期內(nèi)尚不可能出臺(tái)，2004年全省法院受理的委托理財(cái)合同糾紛仍呈不斷增多趨勢(shì)。為及時(shí)有效地保護(hù)各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)的穩(wěn)定，經(jīng)研究決定，恢復(fù)審理委托理財(cái)合同糾紛案件?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、依法慎重、妥善審理委托理財(cái)合同糾紛案件。要從維護(hù)證券市場(chǎng)正常秩序，保證證券市場(chǎng)健康有序發(fā)展的高度出發(fā)，一方面要采取積極有效的措施，維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，制裁證券領(lǐng)域的違法違規(guī)行為;另一方面要注意把握證券領(lǐng)域在交易主體、交易規(guī)則、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等方面有別于其他領(lǐng)域的特點(diǎn)，在尊重當(dāng)事人意思自治、維護(hù)債權(quán)人利益的同時(shí)，正確區(qū)分當(dāng)事人的過(guò)錯(cuò)與市場(chǎng)自身特點(diǎn)造成的風(fēng)險(xiǎn)與損失，準(zhǔn)確分配當(dāng)事人的舉證責(zé)任，從公平原則出發(fā)，妥善確定當(dāng)事人的民事責(zé)任。全省民商事審判人員要加強(qiáng)對(duì)證券交易知識(shí)與法律規(guī)定的學(xué)習(xí)，在案件審理過(guò)程中要加強(qiáng)調(diào)解力度，盡可能減小證券市場(chǎng)的震蕩。發(fā)現(xiàn)存在內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、高息攬存、集資詐騙等違法犯罪嫌疑的，要及時(shí)向有關(guān)部門(mén)移送案件或證據(jù)線索，必要時(shí)應(yīng)向有關(guān)部門(mén)發(fā)出司法建議。

二、審理委托理財(cái)合同糾紛案件應(yīng)當(dāng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題：

(一)要全面分析當(dāng)事人約定的主要權(quán)利義務(wù)內(nèi)容，正確認(rèn)定合同性質(zhì)。當(dāng)事人在合同中約定，由委托人向受托人交付資金，受托人自行開(kāi)設(shè)證券賬戶(hù)進(jìn)行證券交易，委托期限屆滿(mǎn)后由受托方向委托方返還本金并支付固定回報(bào)，或除支付固定回報(bào)外對(duì)超額投資收益約定由委托人與受托人按比例分成的，應(yīng)認(rèn)定雙方成立以委托理財(cái)為表現(xiàn)形式的借貸關(guān)系，并以借款合同糾紛確定案由。

當(dāng)事人在合同中約定，由委托人自行開(kāi)設(shè)賬戶(hù)并投入資金或購(gòu)買(mǎi)證券資產(chǎn)后，將賬戶(hù)控制權(quán)委托受托人進(jìn)行證券交易，受托人承諾委托期限屆滿(mǎn)后向委托人返還本金并支付固定回報(bào)，或者除支付固定回報(bào)外對(duì)超額投資收益約定由委托人和受托人按比例分成的，應(yīng)認(rèn)定雙方之間成立有保底條款的委托代理關(guān)系，并以委托合同糾紛確定案由。(二)要根據(jù)合同法、證券法及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，正確認(rèn)定合同效力。對(duì)于被認(rèn)定成立以委托理財(cái)為表現(xiàn)形式的借貸關(guān)系的合同效力，應(yīng)根據(jù)人民法院審理借款合同糾紛的一貫原則認(rèn)定。對(duì)于被認(rèn)定為有保底條款的委托合同的效力，除受托方為證券公司外，一般應(yīng)認(rèn)定為有效，委托人請(qǐng)求受托人按照約定返還本金及約定回報(bào)的，人民法院應(yīng)予支持。但是，由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致受托人難以履行合同，受托人請(qǐng)求減少支付超出正常孳息部分的回報(bào)的，人民法院可以酌情予以調(diào)整。

根據(jù)證券法第一百四十二條、第一百四十三條規(guī)定，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶(hù)的全權(quán)委托而決定證券買(mǎi)賣(mài)、選擇證券種類(lèi)、決定買(mǎi)賣(mài)數(shù)量或者買(mǎi)賣(mài)價(jià)格。證券公司不得以任何方式對(duì)客戶(hù)證券買(mǎi)賣(mài)的收益或者賠償證券買(mǎi)賣(mài)的損失作出承諾。因此證券公司與客戶(hù)簽訂有保底條款的委托合同的，應(yīng)認(rèn)定合同無(wú)效。

對(duì)于合同無(wú)效，雙方均有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)根據(jù)過(guò)錯(cuò)大小，對(duì)損失分別承擔(dān)責(zé)任，在一般情況下，應(yīng)認(rèn)定受托人對(duì)損失承擔(dān)主要責(zé)任。當(dāng)事人以已經(jīng)向?qū)Ψ街Ц痘貓?bào)或?qū)Ψ揭呀?jīng)享受盈利為由進(jìn)行抗辯的，已經(jīng)支付的回報(bào)或已經(jīng)享受的盈利可以沖抵損失。當(dāng)事人不提出上述抗辯的，法院不主動(dòng)理涉。受托人以雙方之間在本案所涉委托理財(cái)合同之外簽訂其他委托理財(cái)合同，并已經(jīng)按約向委托方支付回報(bào)進(jìn)行抗辯的，法院不予支持。

(三)在審理委托合同糾紛案件過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)注意證券市場(chǎng)所特有的風(fēng)險(xiǎn)性與波動(dòng)性，要根據(jù)當(dāng)事人的申請(qǐng)，在符合法律規(guī)定的情況下采取先予執(zhí)行、財(cái)產(chǎn)保全等措施，盡快固定當(dāng)事人的損失范圍，避免當(dāng)事人對(duì)訴訟過(guò)程中因證券市場(chǎng)波動(dòng)而導(dǎo)致的損失產(chǎn)生不必要的爭(zhēng)議，防止因此給法院的審判工作造成被動(dòng)。委托資產(chǎn)本金損失的計(jì)算，以委托人實(shí)際交付的委托資金和證券交付當(dāng)日市值之和，減去委托資產(chǎn)控制權(quán)實(shí)際轉(zhuǎn)移至委托人當(dāng)日委托資金和證券市值余額之和。

三、各級(jí)人民法院在審理委托理財(cái)合同糾紛案件過(guò)程中要注意總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，上下級(jí)法院之間加強(qiáng)聯(lián)系溝通，發(fā)現(xiàn)新情況、新問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。

以上通知，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。在最高人民法院相關(guān)司法解釋頒布后，以最高人民法院司法解釋為準(zhǔn)。

第四篇：委托理財(cái)合同糾紛案例分析

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委托理財(cái)合同糾紛案例分析

我們所說(shuō)的委托理財(cái)一般是指證券市場(chǎng)內(nèi)的委托，委托人將自己的資金委托給某個(gè)金融機(jī)構(gòu)，讓其代為管理。一般委托代理都是要簽訂委托理財(cái)合同的，如果發(fā)生委托理財(cái)合同糾紛應(yīng)該怎么解決呢？請(qǐng)閱讀下面的案例了解！

委托理財(cái)合同糾紛案例分析

上訴人(原審被告)某投資管理有限公司，住所地：洛陽(yáng)市。。

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法定代表人陳某。

委托代理人張xx，男，1938年8月5日出生，特別授權(quán)。

被上訴人(原審原告)李xx，女，1952年11月12日出生。

上訴人某投資管理有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)某公司)與被上訴人李xx因委托理財(cái)合同糾紛一案，不服澗西區(qū)人民法院(2009)澗民二初字第163號(hào)民事判決，向本院提起上訴。本院依法組成合議庭，公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。上訴人某公司的委托代理人張xx，被上訴人李xx到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。

原審法院經(jīng)審理查明：2017年8月7日，甲方某公司與乙方李xx簽訂《某代客戶(hù)理財(cái)協(xié)議書(shū)》一份，協(xié)議約定：乙方將2000美金賬戶(hù)委托甲方技術(shù)部代為操作貨幣的買(mǎi)賣(mài)，代理期限為2017年8月7曰至20O8年10月7日，并在協(xié)議第2、3款約定： “代理期滿(mǎn)，甲方應(yīng)支付給乙方本金，保底收入，保證客戶(hù)資金安全‘，”若在代炒期間虧損，甲方應(yīng)承擔(dān)損失責(zé)任“。2017年8月8日李xx在中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄將人民幣13737.4元兌換成2000美元，售匯匯率686.8700/USDl00，隨即電匯至被告某公司指定的外匯帳戶(hù)。代理期限屆滿(mǎn)后，某公司未按約定支付李xx本金，此后雙方又續(xù)簽若干份

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類(lèi)似理財(cái)協(xié)議。

另查明，某公司開(kāi)展《迎接2017年奧運(yùn)某FXDD8%送金活動(dòng)》，規(guī)定新老客戶(hù)2017年7月27日下午五點(diǎn)到8月8日下午四點(diǎn)之前入金，均可享受8% 的高額送金活動(dòng)，獎(jiǎng)金會(huì)在帳戶(hù)收到匯款的當(dāng)天到賬，最高獎(jiǎng)金額度每名客戶(hù)8000美元。李xx是在看到該宣傳后才與某公司簽訂的理財(cái)協(xié)議。2017年1月 2 3日，某公司法定代表人陳某償還李xx人民幣2000元整，余款人民幣11737.4元未支付李xx.原審法院認(rèn)為：李xx與某公司簽訂的理財(cái)協(xié)議系當(dāng)事人的真實(shí)意思表示，未違反法律的禁止性規(guī)定，為有效協(xié)議，雙方應(yīng)全面履行。協(xié)議約定代理期滿(mǎn)，某公司應(yīng)支付李xx本金，保底收入。代理期滿(mǎn)后被告未按照約定支付李xx本金，因此李xx要求某公司支付本金并承擔(dān)違約責(zé)任的訴訟請(qǐng)求，本院予以支持。某公司關(guān)于開(kāi)展《迎接2008奧運(yùn)某FXDD8%送金活動(dòng)》的宣傳，其內(nèi)容具體確定，符合要約的構(gòu)成要件，李xx因此與某公司簽訂理財(cái)協(xié)議并將2000美元存入指定賬戶(hù)，雙方合同法律關(guān)系成立，該要約應(yīng)為合同的組成部分，某公司應(yīng)按照其約定向李xx支付8%的送金，支付160美元即人民幣1098.99元。李xx訴稱(chēng)，在協(xié)議期滿(mǎn)后，某公司與其又續(xù)訂多份內(nèi)容雷同的理財(cái)協(xié)議書(shū)，庭審中，李xx僅提交第一次簽訂的理財(cái)協(xié)議書(shū)，某公司也未向該院提交續(xù)訂的理財(cái)協(xié)議書(shū)，因此關(guān)于協(xié)議期滿(mǎn)的時(shí)間該院酌定為李xx起訴之日。據(jù)此，依照《中華人民共和國(guó)合同法》第十四條、第十六條、第二十一條、第三十二條、第一百零七條及相關(guān)法律規(guī)定，法律咨詢(xún)s.yingle.com

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該院判決：

一、被告某投資管理有限公司支付原告李xx本金人民幣11737.4元。

二、被告某投資管理有限公司支付原告李xx獎(jiǎng)金人民幣1098.99元。

三、被告某投資管理有限公司支付原告李

xx以上本金及獎(jiǎng)金的逾期付款違約金，自2017年2月23日起按同期銀行貸款利率計(jì)算至判決書(shū)指定的給付之日止。以上款項(xiàng)于本判決生效后十日內(nèi)支付完畢。逾期，按照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第二百二十九條的規(guī)定執(zhí)行。即加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。案件受理費(fèi)189元，由某投資管理有限公司負(fù)擔(dān)。

上訴人某公司不服原審判決向本院提起上訴稱(chēng)：原審法院判決認(rèn)定：“某投資管理有限公司支付李xx獎(jiǎng)金人民幣1098.99元是錯(cuò)誤的。上訴人與被上訴人簽訂的協(xié)議并沒(méi)有約定獎(jiǎng)金，所以判決讓上訴人支付被上訴人獎(jiǎng)金1098.99元沒(méi)有依據(jù)。另外，上訴人已支付被上訴人人民幣2000元，而判決書(shū)中沒(méi)有說(shuō)明。綜上，雙方協(xié)議沒(méi)有約定獎(jiǎng)金，一審判決上訴人支付被上訴人獎(jiǎng)金沒(méi)有依據(jù)，請(qǐng)洛陽(yáng)市中級(jí)人民法院給予改判。

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被上訴人李xx答辯稱(chēng)： 上訴人上訴理由不能成立，其上訴請(qǐng)求是錯(cuò)誤的。按照協(xié)議我只要加入，就應(yīng)該有送金活動(dòng)，不是獎(jiǎng)金。我認(rèn)為按協(xié)議，對(duì)方應(yīng)把本金和送金給我。一審判決事實(shí)清楚，適用法律正確，程序合法，判決并無(wú)不當(dāng)，請(qǐng)求二審法院依法駁回上訴請(qǐng)求，維持原判。

本院經(jīng)審理查明的事實(shí)與原審查明的事實(shí)一致。

本院認(rèn)為，李xx與某公司簽訂的理財(cái)協(xié)議系雙方的真實(shí)意思表示，未違反有關(guān)法律的禁止性規(guī)定，為有效協(xié)議，雙方均應(yīng)全面履行。協(xié)議約定代理期滿(mǎn)，某公司應(yīng)支付李xx本金，保底收入。代理期滿(mǎn)后某公司未按照約定支付李xx本金，因此李xx要求某公司支付本金并承擔(dān)違約責(zé)任的訴訟請(qǐng)求，應(yīng)予以支持。某公司關(guān)于開(kāi)展《迎接2008奧運(yùn)某FXDD8%送金活動(dòng)》的宣傳，其內(nèi)容具體確定，符合要約的構(gòu)成要件，李xx因此與某公司簽訂理財(cái)協(xié)議并將2000美元存入指定賬戶(hù)，雙方合同法律關(guān)系成立，該要約應(yīng)為合同的組成部分，某公司應(yīng)按照其約定向李xx支付8%的送金，支付160美元即人民幣1098.99元。某公司稱(chēng)雙方簽訂的協(xié)議并沒(méi)有約定獎(jiǎng)金，原審判決讓其支付李xx獎(jiǎng)金1098.99元沒(méi)有依據(jù)的上訴理由，因某公司不能提供充分有效證據(jù)對(duì)此予以證明，該上訴理由因缺乏事實(shí)和法律依據(jù)，依法不能成立，本院不予支持。原審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，適用法律正確，處理

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并無(wú)不當(dāng)。依照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第一百五十三條第一款第(一)項(xiàng)之規(guī)定，判決如下：

駁回上訴，維持原判。

二審案件受理費(fèi)189元，由某公司承擔(dān)。

本判決為終審判決。

審判長(zhǎng) 許 珂

審判員 邢 蕾

審判員 吳愛(ài)國(guó)

二○○九年九月十一日

書(shū)記員 許巧紅

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第五篇：江蘇高院委托理財(cái)合同糾紛通知

江蘇省高級(jí)人民法院

關(guān)于審理委托理財(cái)合同糾紛案件若干問(wèn)題的通知

（2004年7月29日）

一、依法慎重、妥善審理委托理財(cái)合同糾紛案件。要從維護(hù)證券市場(chǎng)正常秩序，保證證券市場(chǎng)健康有序發(fā)展的高度出發(fā)，一方面要采取積極有效的措施，維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，制裁證券領(lǐng)域的違法違規(guī)行為；另一方面要注意把握證券領(lǐng)域在交易主體、交易規(guī)則、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等方面有別于其他領(lǐng)域的特點(diǎn)，在尊重當(dāng)事人意思自治、維護(hù)債權(quán)人利益的同時(shí)，正確區(qū)分當(dāng)事人的過(guò)錯(cuò)與市場(chǎng)自身特點(diǎn)造成的風(fēng)險(xiǎn)與損失，準(zhǔn)確分配當(dāng)事人的舉證責(zé)任，從公平原則出發(fā)，妥善確定當(dāng)事人的民事責(zé)任。全省民商事審判人員要加強(qiáng)對(duì)證券交易知識(shí)與法律規(guī)定的學(xué)習(xí)，在案件審理過(guò)程中要加強(qiáng)調(diào)解力度，盡可能減小證券市場(chǎng)的震蕩。發(fā)現(xiàn)存在內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、高息攬存、集資詐騙等違法犯罪嫌疑的，要及時(shí)向有關(guān)部門(mén)移送案件或證據(jù)線索，必要時(shí)應(yīng)向有關(guān)部門(mén)發(fā)出司法建議。

二、審理委托理財(cái)合同糾紛案件應(yīng)當(dāng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題：

(一)要全面分析當(dāng)事人約定的主要權(quán)利義務(wù)內(nèi)容，正確認(rèn)定合同性質(zhì)。當(dāng)事人在合同中約定，由委托人向受托人交付資金，受托人自行開(kāi)設(shè)證券賬戶(hù)進(jìn)行證券交易，委托期限屆滿(mǎn)后由受托方向委托方返還本金并支付固定回報(bào)，或除支付固定回報(bào)外對(duì)超額投資收益約定由委托人與受托人按比例分成的，應(yīng)認(rèn)定雙方成立以委托理財(cái)為表現(xiàn)形式的借貸關(guān)系，并以借款合同糾紛確定案由。

當(dāng)事人在合同中約定，由委托人自行開(kāi)設(shè)賬戶(hù)并投入資金或購(gòu)買(mǎi)證券資產(chǎn)后，將賬戶(hù)控制權(quán)委托受托人進(jìn)行證券交易，受托人承諾委托期限屆滿(mǎn)后向委托人返還本金并支付固定回報(bào)，或者除支付固定回報(bào)外對(duì)超額投資收益約定由委托人和受托人按比例分成的，應(yīng)認(rèn)定雙方之間成立有保底條款的委托代理關(guān)系，并以委托合同糾紛確定案由。

(二)要根據(jù)合同法、證券法及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，正確認(rèn)定合同效力。對(duì)于被認(rèn)定成立以委托理財(cái)為表現(xiàn)形式的借貸關(guān)系的合同效力，應(yīng)根據(jù)人民法院審理借款合同糾紛的一貫原則認(rèn)定。對(duì)于被認(rèn)定為有保底條款的委托合同的效力，除受托方為證券公司外，一般應(yīng)認(rèn)定為有效，委托人請(qǐng)求受托人按照約定返還本金及約定回報(bào)的，人民法院應(yīng)予支持。但是，由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致受托人難以履行合同，受托人請(qǐng)求減少支付超出正常孳息部分的回報(bào)的，人民法院可以酌情予以調(diào)整。

根據(jù)證券法第一百四十二條、第一百四十三條規(guī)定，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶(hù)的全權(quán)委托而決定證券買(mǎi)賣(mài)、選擇證券種類(lèi)、決定買(mǎi)賣(mài)數(shù)量或者買(mǎi)賣(mài)價(jià)格。證券公司不得以任何方式對(duì)客戶(hù)證券買(mǎi)賣(mài)的收益或者賠償證券買(mǎi)賣(mài)的損失作出承諾。因此證券公司與客戶(hù)簽訂有保底條款的委托合同的，應(yīng)認(rèn)定合同無(wú)效。

對(duì)于合同無(wú)效，雙方均有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)根據(jù)過(guò)錯(cuò)大小，對(duì)損失分別承擔(dān)責(zé)任，在一般情況下，應(yīng)認(rèn)定受托人對(duì)損失承擔(dān)主要責(zé)任。當(dāng)事人以已經(jīng)向?qū)Ψ街Ц痘貓?bào)或?qū)Ψ揭呀?jīng)享受盈利為由進(jìn)行抗辯的，已經(jīng)支付的回報(bào)或已經(jīng)享受的盈利可以沖抵損失。當(dāng)事人不提出上述抗辯的，法院不主動(dòng)理涉。受托人以雙方之間在本案所涉委托理財(cái)合同之外簽訂其他委托理財(cái)合同，并已經(jīng)按約向委托方支付回報(bào)進(jìn)行抗辯的，法院不予支持。

(三)在審理委托合同糾紛案件過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)注意證券市場(chǎng)所特有的風(fēng)險(xiǎn)性與波動(dòng)性，要根據(jù)當(dāng)事人的申請(qǐng)，在符合法律規(guī)定的情況下采取先予執(zhí)行、財(cái)產(chǎn)保全等措施，盡快固定當(dāng)事人的損失范圍，避免當(dāng)事人對(duì)訴訟過(guò)程中因證券市場(chǎng)波動(dòng)而導(dǎo)致的損失產(chǎn)生不必要的爭(zhēng)議，防止因此給法院的審判工作造成被動(dòng)。委托資產(chǎn)本金損失的計(jì)算，以委托人實(shí)際交付的委托資金和證券交付當(dāng)日市值之和，減去委托資產(chǎn)控制權(quán)實(shí)際轉(zhuǎn)移至委托人當(dāng)日委托資金和證券市值余額之和。

三、各級(jí)人民法院在審理委托理財(cái)合同糾紛案件過(guò)程中要注意總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，上下級(jí)法院之間加強(qiáng)聯(lián)系溝通，發(fā)現(xiàn)新情況、新問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。

以上通知，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。在最高人民法院相關(guān)司法解釋頒布后，以最高人民法院司法解釋為準(zhǔn)。