第一篇：淺談我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立

淺談我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立

摘要：2013年十八屆三中全會(huì)《決定》指出,要“建立存款保險(xiǎn)制度”。這是加強(qiáng)金融監(jiān)管、完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出機(jī)制、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。存款保險(xiǎn)制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類(lèi)存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。本文主要淺談中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性,并在此基礎(chǔ)上對(duì)中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度提出相關(guān)的建議。

關(guān)鍵字：存款保險(xiǎn)制度

正文

一，背景

存款保險(xiǎn)制度始于20世紀(jì)30年代的美國(guó)，當(dāng)時(shí)為了挽救在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系，美國(guó)國(guó)會(huì)在1933年通過(guò)《格拉期—斯蒂格爾法》設(shè)立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。20世紀(jì)60年代中期以來(lái)，隨著金融業(yè)日益自由化、國(guó)際化的發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)明顯上升，絕大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國(guó)家相繼在本國(guó)金融體系中引入存款保險(xiǎn)制度，臺(tái)灣、印度、哥倫比亞等部分發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)也進(jìn)行了這方面的有益嘗試。

2012年1月初的第四次全國(guó)金融工作會(huì)議和之后央行行長(zhǎng)周小川均提出，要抓緊研究完善存款保險(xiǎn)制度方案，擇機(jī)出臺(tái)并組織實(shí)施。7月16日，人民銀行在其發(fā)布的《2012年金融穩(wěn)定報(bào)告》中稱(chēng)，中國(guó)推出存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)已經(jīng)基本成熟。同月，一份題為《建立存款保險(xiǎn)制度刻不容緩》的報(bào)告提交至決策層。2013年，央行發(fā)布《2013年中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告》稱(chēng)，建立存款保險(xiǎn)制度的各方面條件已經(jīng)具備，內(nèi)部已達(dá)成共識(shí)，可擇機(jī)出臺(tái)并組織實(shí)施?！洞婵畋ｋU(xiǎn)條例》或?qū)⒂诮衲陜?nèi)推出，這一法規(guī)將明確存款保險(xiǎn)制度的基本功能和組織模式。2013年十八屆三中全會(huì)《決定》指出,要“建立存款保險(xiǎn)制度”。這是加強(qiáng)金融監(jiān)管、完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出機(jī)制、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。

長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)雖然沒(méi)有建立顯性的存款保險(xiǎn)制度,但政府一直以來(lái)都在實(shí)行“隱性的存款保險(xiǎn)制度”,無(wú)論是剝離商業(yè)銀行不良貸款還是向銀行注資,任何金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),最終都由政府來(lái)“埋單”,中央銀行和地方政府承擔(dān)退出機(jī)構(gòu)的債務(wù)清償。這種隱性存款保險(xiǎn)制度的最大缺陷是,隔斷了金融機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用收益和資金籌集成本之間的制衡關(guān)系,蘊(yùn)含著金融風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)深入推進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制、金融體制改革過(guò)程中,建立存款保險(xiǎn)制度是十分必要的。二，建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

第一,推進(jìn)金融開(kāi)放和競(jìng)爭(zhēng),需要建立存款保險(xiǎn)制度。我國(guó)早已加入世界貿(mào)易組織,國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的開(kāi)放度不斷提高,與國(guó)際金融市場(chǎng)日益融合。在同國(guó)外金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)中,我國(guó)金融機(jī)構(gòu)可能發(fā)生破產(chǎn)倒閉事件。目前我國(guó)股市低迷,部分城市房?jī)r(jià)下跌,一些中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難,這些都可能引發(fā)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)反彈。因此,建立存款保險(xiǎn)制度,維護(hù)金融市場(chǎng)和信用制度穩(wěn)定,已成為亟待解決的問(wèn)題。

第二,保護(hù)存款人利益,提高社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心,需要建立存款保險(xiǎn)制度。在建立了存款保險(xiǎn)制度的條件下,當(dāng)銀行出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人存款時(shí),可按照保險(xiǎn)合同規(guī)定從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獲取賠償或取得資金援助,或被接收、兼并,存款人的存款損失能降低到最小程度。

第三,提高金融體系穩(wěn)定性,維持正常金融秩序,需要建立存款保險(xiǎn)制度。由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)有對(duì)問(wèn)題銀行保證支付的責(zé)任,它必然會(huì)對(duì)投保銀行的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行一定的監(jiān)督、管理,從中發(fā)現(xiàn)隱患所在,及時(shí)提出建議和警告,以確保各銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。這就增加了一道金融安全網(wǎng),有利于提高金融運(yùn)行的穩(wěn)定性。第四,促進(jìn)銀行業(yè)適度競(jìng)爭(zhēng),為公眾提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的金融服務(wù),需要建立存款保險(xiǎn)制度。大銀行由于規(guī)模大、實(shí)力強(qiáng),往往在吸收存款方面處于優(yōu)勢(shì),而中小銀行則處于劣勢(shì),這就容易形成大銀行壟斷經(jīng)營(yíng)的局面。存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)中小銀行、促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識(shí),無(wú)論把存款存入大銀行還是小銀行,所得到的制度保護(hù)都是相同的。這樣,提供服務(wù)的優(yōu)劣就會(huì)成為客戶(hù)選擇存款銀行的主要因素,從而使銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)保持適度和公平。

第五,防止銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散,需要建立存款保險(xiǎn)制度。銀行體系運(yùn)行的不確定性會(huì)導(dǎo)致擠兌現(xiàn)象同時(shí)在“好”銀行和“壞”銀行發(fā)生。由于金融機(jī)構(gòu)間存在密切而復(fù)雜的債權(quán)債務(wù)聯(lián)系,一旦某個(gè)機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)發(fā)生貶值以致不能保證正常的流動(dòng)性頭寸,則單個(gè)或局部的金融風(fēng)險(xiǎn)就可能演變成全局性、系統(tǒng)性金融危機(jī)。存款保險(xiǎn)制度能夠?yàn)榇婵钊颂峁┬睦砩虾蛯?shí)際上的保障,有效抑制、避免銀行擠兌現(xiàn)象和由此引發(fā)的金融恐慌。

三，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度發(fā)展面臨的困境

（一）制度障礙

目前，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立仍面臨一系列的制度障礙。首先是缺乏健全的法律支撐，完善的法律體系是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)作的基礎(chǔ)，而我國(guó)還沒(méi)有以法律或其他形式對(duì)存款保險(xiǎn)的各項(xiàng)制度做出規(guī)定。其次是以國(guó)家信用為基礎(chǔ)的隱性存款保險(xiǎn)制度的存在，不僅壓縮了存款保險(xiǎn)制度的生存空間，也影響了存款保險(xiǎn)制度的建立和發(fā)展。最后是銀行破產(chǎn)制度不完善，現(xiàn)行的銀行破產(chǎn)法律在破產(chǎn)程序和清償程序中，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)并不能發(fā)揮其參與銀行破產(chǎn)應(yīng)有的作用。

（二）缺乏相應(yīng)的法律基礎(chǔ)

綜觀(guān)已實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家，在制度建立前都先制定有關(guān)法律，對(duì)參保機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)費(fèi)率、存款保險(xiǎn)限額、問(wèn)題銀行處置及存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)職責(zé)等予以明確規(guī)定，即立法先行（如美國(guó)于1933年頒布《格拉斯-斯蒂格爾法》、日本于1971年頒布《存款保險(xiǎn)法》），對(duì)保障存款人和銀行的權(quán)益意義重大。然而，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展常使法律滯后發(fā)展，使經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展過(guò)程發(fā)生很多問(wèn)題，雖然事后制定、修改相關(guān)法律，但損失已發(fā)生。國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)告訴我們，要建立新制度，法律必須先行。

（三）金融監(jiān)管協(xié)調(diào)難題

按照我國(guó)現(xiàn)行的金融監(jiān)管體系，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)專(zhuān)門(mén)行使對(duì)全國(guó)銀行和儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能。因此，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是否應(yīng)具備一定的監(jiān)管職能是值得認(rèn)真探討的問(wèn)題。一方面，如果將一部分銀行監(jiān)管職能賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，那么將會(huì)產(chǎn)生職能劃分不清和政出多門(mén)等問(wèn)題。另一方面，如果存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)沒(méi)有一定的監(jiān)管權(quán)利，那么將無(wú)法通過(guò)對(duì)參保機(jī)構(gòu)的定期檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)檢查、審查投保申請(qǐng)等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。雖然銀監(jiān)會(huì)也能完成此過(guò)程，但是由于交易成本和監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)的存在，其針對(duì)性和有效性將大打折扣。因此，如何劃分存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與現(xiàn)有金融監(jiān)管部門(mén)之間的監(jiān)管權(quán)利，明確職責(zé)分工與相互合作，將是我國(guó)存款保險(xiǎn)制度在建立過(guò)程中面臨的重大難題。

（四）道德風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)

如果正式建立存款保險(xiǎn)制度，隱性存款保險(xiǎn)制度過(guò)渡為顯性存款保險(xiǎn)制度，那么

可能會(huì)產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。一方面，在存款保險(xiǎn)制度下，由于風(fēng)險(xiǎn)和收益高度不對(duì)稱(chēng)，銀行有可能選擇風(fēng)險(xiǎn)更大的投資組合，存款保險(xiǎn)制度在防止恐慌保持穩(wěn)定的同時(shí)，也增加了存款人和銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，雖然傳統(tǒng)理論認(rèn)為，存款保險(xiǎn)制度可以有效阻止存款人對(duì)銀行的擠兌，穩(wěn)定儲(chǔ)戶(hù)信心。如果過(guò)早建立存款保險(xiǎn)制度，人們的意識(shí)有可能難以及時(shí)接受存款從全額擔(dān)保向部分擔(dān)保轉(zhuǎn)變，從而可能造成人們對(duì)銀行業(yè)誠(chéng)信度和金融穩(wěn)定的暫時(shí)恐慌，甚至引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。

四、關(guān)于我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的建議

目前已經(jīng)實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家主要有三種組織形式：由政府出面建立，如美國(guó)、英國(guó)、加拿大；由政府與銀行界共同建立，如日本、比利時(shí)、荷蘭；在政府支持下由銀行同業(yè)聯(lián)合建立，如德國(guó)。已經(jīng)實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家存款保險(xiǎn)的方式有：強(qiáng)制保險(xiǎn)，如英國(guó)、日本及加拿大；自愿保險(xiǎn)，如法國(guó)和德國(guó)；強(qiáng)制與自愿相結(jié)合保險(xiǎn)，如美國(guó)。

基于我國(guó)金融體制不成熟的現(xiàn)狀，我國(guó)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)適宜于先采取由政府出面建立的形式。加快建立功能完善、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、運(yùn)作有效的存款保險(xiǎn)制度，促進(jìn)形成市場(chǎng)化的金融風(fēng)險(xiǎn)防范和處置機(jī)制，還要從我國(guó)金融業(yè)發(fā)展實(shí)際出發(fā),合理借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn),在保護(hù)存款人和防止存款保險(xiǎn)可能引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)之間尋求平衡，采納限額保險(xiǎn)、強(qiáng)制保險(xiǎn)、差額保險(xiǎn)費(fèi)率等做法，實(shí)行強(qiáng)制性存款保險(xiǎn),使之覆蓋所有存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。實(shí)行限額賠付,規(guī)定限額內(nèi)全額賠付,超出部分仍有權(quán)從該機(jī)構(gòu)清算資產(chǎn)中得到追償。實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率,按風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分費(fèi)率水平，以起到正向激勵(lì)和輔助監(jiān)管的作用。存款保險(xiǎn)基金可主要從投保金融機(jī)構(gòu)繳納的存款保險(xiǎn)費(fèi)獲取。同時(shí)，存款保險(xiǎn)制度要建立事前積累的基金，具備必要的信息收集與核查、早期糾正及風(fēng)險(xiǎn)處置等基本職責(zé)，與現(xiàn)有金融穩(wěn)定機(jī)制有機(jī)銜接，及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。

同時(shí)必須完善存款保險(xiǎn)法律制度以及相關(guān)金融監(jiān)管法律和制度，建立健全微觀(guān)金融主體及合理的存款保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)以及金融機(jī)構(gòu)突發(fā)事件的應(yīng)急機(jī)制和市場(chǎng)退出機(jī)制，針對(duì)完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出機(jī)制，明確金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)失敗時(shí)的退出規(guī)則，包括風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和分擔(dān)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)存款人的保護(hù)，有效防止銀行擠兌，進(jìn)一步厘清政府和市場(chǎng)邊界，加強(qiáng)市場(chǎng)約束，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)法律與制度的完善，從根本上防止金融體系風(fēng)險(xiǎn)的累積。

作為我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革與金融體制改革深化的一種制度選擇，存款保險(xiǎn)制度受到了前所未有的重視，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)建模式設(shè)計(jì)，應(yīng)在充分借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，認(rèn)真思考，多方認(rèn)證，建立一個(gè)激勵(lì)與競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制并存的存款保險(xiǎn)制度，實(shí)現(xiàn)保護(hù)存款人、穩(wěn)定金融的制度目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

[1] 唐明琴，存款保險(xiǎn)制度研究---中國(guó)存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)[M].中國(guó)金融出版社, 2010-5-1.[2]顏海波，中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度所面臨的困境與選擇[J].金融研究,2004.[3]錢(qián)小安，存款保險(xiǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)、約束條件與制度設(shè)計(jì)[J].金融研究,2004.[4]陳明光，關(guān)于我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的研究[J].改革與戰(zhàn)略,2009.[5]蘇寧.存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)：國(guó)際經(jīng)驗(yàn)與中國(guó)選擇 [M].社會(huì)文獻(xiàn)出版社, 2007-07-01.[6]楊家才，存款保險(xiǎn)制度及中國(guó)模式[M].中國(guó)金融出版社，2001

第二篇：建立存款保險(xiǎn)制度

建立存款保險(xiǎn)制度范文4篇

實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率和存款保險(xiǎn)評(píng)級(jí)

為何采取差別費(fèi)率?實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的機(jī)構(gòu)適用較高費(fèi)率，反之適用較低費(fèi)率，主要是為了形成正向激勵(lì)，采用市場(chǎng)化經(jīng)濟(jì)手段“獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”，促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)和公平競(jìng)爭(zhēng)。按照《條例》和實(shí)施方案，考慮到對(duì)投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和精確計(jì)量有一個(gè)逐步完善的過(guò)程，初期實(shí)行比較簡(jiǎn)單的差別費(fèi)率，主要根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的存款規(guī)模、資本充足水平、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、公司治理以及評(píng)級(jí)等因素確定?？紤]到部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等快速發(fā)展且存在剛性?xún)陡兜男绿攸c(diǎn)，針對(duì)其經(jīng)營(yíng)冒進(jìn)、不審慎的行為適當(dāng)提高費(fèi)率水平，以真實(shí)反映實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況，切實(shí)發(fā)揮約束和校正風(fēng)險(xiǎn)作用。同時(shí)，在統(tǒng)一適用差別費(fèi)率的原則下，對(duì)農(nóng)村信用社給予了適當(dāng)?shù)恼叻龀?，以支持其改革與發(fā)展，促進(jìn)其更好地發(fā)揮服務(wù)三農(nóng)和小微企業(yè)的作用。

為有效配合風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率的實(shí)施，人民銀行已探索開(kāi)展存款保險(xiǎn)評(píng)級(jí)。___年以來(lái)，人民銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率實(shí)施的需要，經(jīng)過(guò)反復(fù)測(cè)算分析、多輪征求意見(jiàn)，建立了定量模型和定性評(píng)價(jià)相結(jié)合的存款保險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系。兩年多來(lái)，人民銀行對(duì)全國(guó)___多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)工作，為差別費(fèi)率的核定提供了重要依據(jù)。針對(duì)評(píng)級(jí)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，人民銀行采取“一對(duì)一”方式與相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，引導(dǎo)其加強(qiáng)整改，降低風(fēng)險(xiǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率實(shí)施以來(lái)，總體運(yùn)行順利平穩(wěn)，初步發(fā)揮了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的約束和校正作用，是對(duì)存款保險(xiǎn)制度功能比較大的完善。截至___年___月，累計(jì)征收___期保費(fèi)，基金余額___億元。各類(lèi)投保機(jī)構(gòu)普遍反映，實(shí)行基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率，有利于保證公平競(jìng)爭(zhēng)，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，發(fā)揮存款保險(xiǎn)的正向激勵(lì)和防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。

存款保險(xiǎn)制度范文（二）

我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的探索與建立

經(jīng)過(guò)多年的醞釀和準(zhǔn)備，并在充分吸取國(guó)際金融危機(jī)正反兩方面經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)基礎(chǔ)上，我國(guó)《存款保險(xiǎn)條例》(下稱(chēng)《條例》)于___年___月___日正式施行。在制度出臺(tái)過(guò)程中，社會(huì)各界給予了高度關(guān)注和支持。目前看，《條例》施行三年多來(lái)，各方面反應(yīng)積極正面，制度運(yùn)行平穩(wěn)，功能不斷拓展，存款保險(xiǎn)制度在保障存款人權(quán)益、增強(qiáng)公眾信心、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)約束、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展等方面的作用逐步顯現(xiàn)。從各地持續(xù)監(jiān)測(cè)情況看，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)秩序正常，并未出現(xiàn)制度出臺(tái)前擔(dān)心的“存款搬家”或者存款從小銀行向大銀行集中等情況。

當(dāng)前我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的作用和特點(diǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

第一，對(duì)存款人全額保障水平持續(xù)保持高位，有效維護(hù)了銀行體系穩(wěn)定。截至___年末，___萬(wàn)元存款保險(xiǎn)保護(hù)限額能夠?yàn)槿客侗C(jī)構(gòu)___%的存款人提供全額保護(hù)，這與《條例》出臺(tái)時(shí)的保障水平相比保持穩(wěn)定。其中：城市商業(yè)銀行的全額保護(hù)覆蓋率為_(kāi)__%，農(nóng)村商業(yè)銀行為_(kāi)__%，農(nóng)村合作銀行為_(kāi)__%，農(nóng)村信用社為_(kāi)__%，村鎮(zhèn)銀行為_(kāi)__%，民營(yíng)銀行為_(kāi)__%?？傮w上看，我國(guó)存款保險(xiǎn)的保障水平較高，可以對(duì)存款人給予充分保護(hù)。

第二，我國(guó)存款保險(xiǎn)在防范和應(yīng)對(duì)銀行擠兌、增強(qiáng)銀行體系穩(wěn)健性方面已經(jīng)開(kāi)始發(fā)揮重要作用。當(dāng)前，我國(guó)部分金融生態(tài)脆弱地區(qū)處于風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)高發(fā)期，一有“風(fēng)吹草動(dòng)”很容易引發(fā)存款人恐慌和擠兌。存款保險(xiǎn)制度建立后，存款人權(quán)益有了制度化的法律保障，大大增強(qiáng)了公眾信心，提升銀行體系穩(wěn)健性。例如，___年___月，某省一家中小銀行由于謠傳其儲(chǔ)戶(hù)資金無(wú)法兌付，導(dǎo)致周邊的幾家鄉(xiāng)鎮(zhèn)支行發(fā)生擠兌。事件發(fā)生后，人民銀行和銀監(jiān)部門(mén)等有關(guān)方面迅速行動(dòng)，共同采取應(yīng)對(duì)措施，特別是加大存款保險(xiǎn)宣傳力度，通過(guò)張貼存款保險(xiǎn)聲明、發(fā)放存款保險(xiǎn)宣傳折頁(yè)、在銀行網(wǎng)點(diǎn)電子屏滾動(dòng)播放存款保險(xiǎn)宣傳標(biāo)語(yǔ)等方式，向公眾宣傳該行所吸收的本外幣存款依照《條例》受到保護(hù)。從事后分析看，存款保險(xiǎn)宣傳對(duì)穩(wěn)定公眾情緒和信心起到了積極成效，對(duì)緩解擠兌壓力具有顯著的正向作用。

第三，存款格局總體保持穩(wěn)定，中小銀行存款市場(chǎng)份額穩(wěn)中有升。從各國(guó)經(jīng)驗(yàn)看，存款保險(xiǎn)是中小銀行發(fā)展的重要有利條件，客觀(guān)上可以增強(qiáng)中小銀行的信用，有利于為之創(chuàng)造一個(gè)與大銀行公平競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)環(huán)境，促進(jìn)包括大、中、小銀行在內(nèi)的各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均衡健康發(fā)展。從監(jiān)測(cè)情況看，《條例》施行以來(lái)，大、中、小銀行存款格局保持穩(wěn)定，中小銀行的市場(chǎng)份額穩(wěn)中有升。截至___年末，中小銀行存款余額比《條例》出臺(tái)時(shí)增長(zhǎng)___%，存款市場(chǎng)份額比《條例》出臺(tái)時(shí)上升___個(gè)百分點(diǎn)。

第四，存款保險(xiǎn)為發(fā)展民營(yíng)銀行、利率市場(chǎng)化等金融領(lǐng)域其他改革提供了重要條件。從全球經(jīng)驗(yàn)看，對(duì)于我國(guó)這樣的大國(guó)經(jīng)濟(jì)，要給實(shí)體經(jīng)濟(jì)尤其是小微企業(yè)、社區(qū)和三農(nóng)提供更好的金融服務(wù)，還是需要多一些扎根基層和社區(qū)的民營(yíng)中小金融機(jī)構(gòu)。同時(shí)，需要在利率定價(jià)和產(chǎn)品設(shè)計(jì)等方面賦予市場(chǎng)主體更多自主權(quán)，發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，提高資源配置效率。存款保險(xiǎn)制度實(shí)施以來(lái)，___年___月___日人民銀行決定將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動(dòng)區(qū)間的上限由存款基準(zhǔn)利率的___倍調(diào)整為_(kāi)__倍，同年___月進(jìn)一步?jīng)Q定對(duì)商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動(dòng)上限。___年___月，原銀監(jiān)會(huì)制定的《關(guān)于促進(jìn)民營(yíng)銀行發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》也順利出臺(tái)，設(shè)立民營(yíng)銀行由試點(diǎn)轉(zhuǎn)入常態(tài)化發(fā)展階段。從這些實(shí)踐情況看，存款保險(xiǎn)的制度保障，有利于民營(yíng)銀行和其他銀行的公平競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率和早期糾正等機(jī)制，及時(shí)校正和有序釋放風(fēng)險(xiǎn)，可以為適當(dāng)放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入、增加基層金融服務(wù)有效供給、深化利率市場(chǎng)化解除后顧之憂(yōu)。

存款保險(xiǎn)制度范文（三）

賦予早期糾正功能

存款保險(xiǎn)天然地具有內(nèi)在動(dòng)力及時(shí)識(shí)別和校正風(fēng)險(xiǎn)。銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)和倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)要及時(shí)進(jìn)行存款償付，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)處置成本。因此，存款保險(xiǎn)具有內(nèi)在的動(dòng)力追求處置成本最小化，及時(shí)識(shí)別和校正風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)在研究存款保險(xiǎn)制度功能時(shí)，總結(jié)國(guó)內(nèi)外正反兩方面的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，強(qiáng)調(diào)存款保險(xiǎn)不能做單純的出納或“付款箱”，應(yīng)賦予存款保險(xiǎn)必要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和早期糾正職能，以利于風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)和少發(fā)生。存款保險(xiǎn)與金融監(jiān)管部門(mén)適當(dāng)分工，各有側(cè)重，共同提升金融安全網(wǎng)的整體效能。近兩年來(lái)已經(jīng)開(kāi)展的工作包括以下幾個(gè)方面。

第一，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)核查，初步摸清投保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)。___年以來(lái)，在做好保費(fèi)征收與基金管理、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和識(shí)別，通過(guò)評(píng)級(jí)、核查、評(píng)估、調(diào)研等方式加強(qiáng)與投保機(jī)構(gòu)和有關(guān)方面的溝通，及時(shí)掌握投保機(jī)構(gòu)運(yùn)行和風(fēng)險(xiǎn)狀況，盡量做到“心中有數(shù)”。對(duì)個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)較高的投保機(jī)構(gòu)，實(shí)行名單制管理，按月進(jìn)行監(jiān)測(cè)和“診斷”，進(jìn)一步查清、核實(shí)資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量等情況。

第二，建立多方合作的風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制。___年以來(lái)，人民銀行不斷加強(qiáng)與相關(guān)地方政府和銀監(jiān)部門(mén)的溝通，發(fā)揮存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和警示作用，建立“共商共研”工作機(jī)制，形成化解風(fēng)險(xiǎn)的合力。例如，在存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和核查中發(fā)現(xiàn)，少數(shù)投保機(jī)構(gòu)存在不良貸款率高、資產(chǎn)質(zhì)量不真實(shí)、實(shí)際資本不足等問(wèn)題，特別是對(duì)于一些異地設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行違規(guī)開(kāi)展業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化等情況，及時(shí)通報(bào)各級(jí)監(jiān)管部門(mén)，共同采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)。

第三，探索開(kāi)展早期糾正工作，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)早處置。___年底以來(lái)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高、問(wèn)題較多的農(nóng)村信用社等農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，及時(shí)將相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)情況通報(bào)有關(guān)省級(jí)人民政府，落實(shí)其對(duì)農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，推動(dòng)其及時(shí)采取重組改制、提供資金支持、置換不良資產(chǎn)、稅費(fèi)減免等措施化解風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)較為突出的村鎮(zhèn)銀行，及時(shí)將相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)情況通報(bào)監(jiān)管部門(mén)和主發(fā)起行，要求主發(fā)起行通過(guò)提供持續(xù)的流動(dòng)性支持、調(diào)整更換高管人員、實(shí)施股權(quán)重組等措施化解風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于發(fā)現(xiàn)投保機(jī)構(gòu)因重大資產(chǎn)損失等原因?qū)е沦Y本充足率大幅下降的，依照《條例》要求其及時(shí)采取補(bǔ)充資本、控制資產(chǎn)增長(zhǎng)、控制交易授信、降低杠桿率等早期糾正措施。截至___年___月末，已對(duì)___家投保機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施，其中要求補(bǔ)充資本的___家、控制資產(chǎn)增長(zhǎng)的___家、控制交易授信的___家、降低杠桿率的___家。

存款保險(xiǎn)制度范文（四）

借助存款保險(xiǎn)平臺(tái)，探索金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)處置之路

從各國(guó)實(shí)踐看，一般都是由存款保險(xiǎn)作為主要平臺(tái)來(lái)處置金融風(fēng)險(xiǎn)。___年次貸危機(jī)以來(lái)，美國(guó)有___多家銀行出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，依靠美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司靈活運(yùn)用收購(gòu)承接、過(guò)橋銀行、直接賠付、經(jīng)營(yíng)中救助等市場(chǎng)化方式，既及時(shí)處置化解了不同規(guī)模銀行的倒閉風(fēng)險(xiǎn)，其中包括花旗銀行、華盛頓互惠銀行、印地麥克銀行等大型銀行，有效維護(hù)了金融穩(wěn)定和社會(huì)穩(wěn)定，同時(shí)又最大程度上減少了處置成本。鑒于此，很多國(guó)家都強(qiáng)化了存款保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)處置當(dāng)局地位和職能，不斷豐富市場(chǎng)化處置工具。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)首先強(qiáng)化股東責(zé)任，由金融機(jī)構(gòu)主要股東擔(dān)負(fù)第一道救助義務(wù)，并尋求市場(chǎng)化兼并收購(gòu)的可能性。當(dāng)股東和市場(chǎng)力量不足以化解風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)介入，采取有效的市場(chǎng)化處置，并穩(wěn)定市場(chǎng)信心。中央銀行作為“最后貸款人”可以為存款保險(xiǎn)提供后援支持，必要時(shí)通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表擴(kuò)張化解風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)要降低道德風(fēng)險(xiǎn)。

總體上看，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度實(shí)施三年多來(lái)，對(duì)存款人特別是中小存款人加強(qiáng)了保障，增強(qiáng)了存款人信心和金融體系的穩(wěn)健性。___年，國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行在我國(guó)金融部門(mén)評(píng)估規(guī)劃更新評(píng)估中，認(rèn)為建立存款保險(xiǎn)制度是近年來(lái)中國(guó)金融改革取得的最重要成果之一。同時(shí)應(yīng)當(dāng)看到，當(dāng)前我國(guó)金融體系中多年累積的周期性、體制機(jī)制性矛盾和風(fēng)險(xiǎn)正在水落石出，化解潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患的任務(wù)依然艱巨，特別是一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)難以出清，不能及時(shí)退出市場(chǎng)，優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)機(jī)制難以建立，也積累了系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患。我國(guó)《條例》已賦予存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)處置功能，下一步，我們將按照____、____的決策部署，繼續(xù)扎實(shí)做好存款保險(xiǎn)制度實(shí)施各項(xiàng)工作，進(jìn)一步發(fā)揮這項(xiàng)制度在防范、化解金融風(fēng)險(xiǎn)方面的重要作用，推動(dòng)建立市場(chǎng)化法治化的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制，促進(jìn)我國(guó)金融體系的健康平穩(wěn)運(yùn)行。

第三篇：我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性研究

摘要

隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展和我國(guó)金融市場(chǎng)的不斷開(kāi)放，作為一個(gè)轉(zhuǎn)軌型的發(fā)展中國(guó)家，我國(guó)金融體系存在許多不足和缺陷，國(guó)有四大銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高，大量的呆壞賬，不良債權(quán)在銀行信貸中占有相當(dāng)大的比重，危機(jī)銀行經(jīng)營(yíng)安全，也大大削弱了我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)力，使其在金融市場(chǎng)的發(fā)展過(guò)程中處于不利地位。隨著對(duì)外開(kāi)放程度的擴(kuò)大和加入世貿(mào)組織，外資銀行的大量涌入將使金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，大量缺乏競(jìng)爭(zhēng)的中小金融機(jī)構(gòu)將面臨破產(chǎn)倒閉，退出市場(chǎng)的危險(xiǎn)。我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度越來(lái)越顯示出其局限性，如何在轉(zhuǎn)軌時(shí)期將我國(guó)存款保險(xiǎn)制度從“全額賠付的隱性存款保險(xiǎn)制度”向“有限賠付的顯性存款保險(xiǎn)制度”轉(zhuǎn)變，盡快建立符合市場(chǎng)化改革要求的存款保險(xiǎn)制度，如何保護(hù)存款者的利益、維護(hù)銀行信用制度穩(wěn)定，已是我國(guó)金融業(yè)亟待解決的主要問(wèn)題。同時(shí)，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，存款保險(xiǎn)制度的建立可保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定，并且將國(guó)家的隱性擔(dān)保變?yōu)轱@性擔(dān)保，有助于金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制的完善。因此，顯示條件和客觀(guān)情況都要求銀行系統(tǒng)盡快著手建立存款保險(xiǎn)制度。

本文擬從以下幾個(gè)方面進(jìn)行研究。第一章緒論，介紹該選題的目的意義、國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)綜述以及研究?jī)?nèi)容。第二章概論，介紹存款保險(xiǎn)制度定義、特征、作用、產(chǎn)生和發(fā)展的歷史等。第三章我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性與可行性分析。第四章存款保險(xiǎn)制度的國(guó)際借鑒。第五我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的基本構(gòu)想。最后對(duì)全文進(jìn)行總結(jié)。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度；必要性；基本構(gòu)想

Abstract

With the rapid development of economic globalization and China's financial markets, as a transitional continuously open type of developing countries, China's financial system has many insufficiencies and defects of state-owned assets, four bank business, large higher risk of non-performing loans, bad credits in bank credit occupies a large proportion of the elite, security and bank crisis weakened the competitiveness of China's financial institution in the financial markets, and makes the process of the development of disadvantaged.Open locked and the WTO, foreign Banks will make the influx of financial institutions, the more competitive before a lack of competition of the small and medium sized financial institutions will face went bankrupt and exit the market risk.Our long-term practice of implicit deposit insurance system, and shows its limitations in the transition period in China, how to deposit insurance system from the “full compensation of implicit deposit insurance system” to “l(fā)imited compensation explicit deposit insurance system”, to establish the requirement with marketization reform, bank deposit insurance system, how to protect the interests of depositors, and maintain bank credit system is China's financial stability, the main problem urgently to be solved.At the same time, the international experience shows that the establishment of a deposit insurance system can protect the interests of depositors, maintain financial stability, and the country's recessive guarantee assure, helps to dominant market exit teams of financial institutions.Therefore, the display conditions and objective conditions require bank system as soon as possible to establish the deposit insurance system.This paper will accelerate the establishment of financial crisis period after the significance of deposit insurance system in its necessity in study.This paper from the following several aspects were studied.The first chapter introduces the introduction, the purpose and significance of literature review, and the research content.Chapter 2 introduces deposit insurance system, the definition, characteristic, function, the emergence and development of history.The third chapter of deposit insurance system established the necessity and feasibility analysis.The fourth chapter is to speed up the establishment of financial crisis period after the significance of deposit insurance system in China.The fifth chapter deposit insurance system of international reference.The sixth chapter is about the establishment of a deposit insurance system.Finally make the conclusion of the full text.Keywords: deposit insurance system ； necessity；Basic Blueprint

目 錄

第1章

緒論………………………………………………………………………………...-*********111-參考文獻(xiàn)......................................................................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。致謝..............................................................................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

緒論

1.1 選題的目的和意義

隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展和我國(guó)金融市場(chǎng)的不斷開(kāi)放，我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度越來(lái)越顯示出其局限性，顯示條件和客觀(guān)情況都要求銀行系統(tǒng)盡快著手建立存款保險(xiǎn)制度。如何在轉(zhuǎn)軌時(shí)期將我國(guó)存款保險(xiǎn)制度從“全額賠付的隱性存款保險(xiǎn)制度”向“有限賠付的顯性存款保險(xiǎn)制度”轉(zhuǎn)變，盡快建立符合市場(chǎng)化改革要求的存款保險(xiǎn)制度已是我國(guó)金融業(yè)亟待解決的主要問(wèn)題。本文還將從后金融危機(jī)時(shí)期加快建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的意義方面研究其必要性。

1.2 國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)綜述

1.2.1 國(guó)外學(xué)者對(duì)存款保險(xiǎn)制度的探究

Stiglis＆Weiss（1981）的研究表明，信息不對(duì)稱(chēng)將導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。在金融領(lǐng)域，這兩者在決定金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和脆弱性方面具有特殊的重要性。相對(duì)于貸款人，借款者對(duì)其投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)擁有更多信息，而存款者對(duì)貸款用途知之甚少，或者獲取信息的成本相當(dāng)高，從而產(chǎn)生了信貸市場(chǎng)上的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。金融中介機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生可以在一定程度上降低信息的不對(duì)稱(chēng)。當(dāng)存款者將他們的資金集中到以商業(yè)銀行為代表的金融中介機(jī)構(gòu)手里時(shí)，這實(shí)際上表明，他們委托金融機(jī)構(gòu)作為代理人對(duì)不同的借款者實(shí)施差別對(duì)待，即根據(jù)相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小來(lái)對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)，這樣就可以降低借款者的逆向選擇。

Diamond ＆ Dybvig(1983)證明，在一個(gè)完全競(jìng)爭(zhēng)的銀行體系下，滿(mǎn)足銀行利潤(rùn)最大化的存款契約正好是消費(fèi)者完全流動(dòng)性保險(xiǎn)條件下的跨期最優(yōu)消費(fèi)組合，這就是現(xiàn)代銀行制度提供的流動(dòng)性保險(xiǎn)功能。如果銀行沒(méi)有其它流動(dòng)性管理手段，流動(dòng)性問(wèn)題就會(huì)最終導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。由于存款者與存款者之間、存款者與銀行之間信息不對(duì)稱(chēng)，一旦遭受來(lái)自外部的逆向沖擊，擁有不完全信息的存款者無(wú)法鑒別他們的存款銀行是穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)還是已經(jīng)資不抵債，因此，銀行擠兌可以同時(shí)發(fā)生于好銀行與壞銀行之間。最終單個(gè)的或局部的金融風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)演變成全局性的金融危機(jī)。

Diamond，F(xiàn)riedman和Dybvig等認(rèn)為，銀行體系的脆弱性使得存款保險(xiǎn)至關(guān)重要，因?yàn)殂y行業(yè)區(qū)別于其他行業(yè)的獨(dú)特性在于其運(yùn)用流動(dòng)性負(fù)債為流動(dòng)性資產(chǎn)融資。同時(shí)，部分準(zhǔn)備金制度具有內(nèi)在的不穩(wěn)定性，它使得銀行極易遭受擠兌沖擊。由于銀行擠兌具有傳染性，因此如果沒(méi)有政府的干預(yù)，單個(gè)銀行無(wú)論經(jīng)營(yíng)得多么好，都無(wú)法經(jīng)受得住持續(xù)的銀行擠兌。嚴(yán)重的金融恐慌往往使得好的金融機(jī)構(gòu)與壞的金融機(jī)構(gòu)一起倒閉。除了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定外，存款保

險(xiǎn)制度還可以保護(hù)中小存款者的利益。由于信息不對(duì)稱(chēng)，中小存款者獲取信息和監(jiān)督銀行的成本極高，存款保險(xiǎn)制度可以保護(hù)中小存款者避免成為銀行破產(chǎn)的犧牲者。

David C.Wheelock和Subal C.Kumbhake在《什么樣的銀行選擇存款保險(xiǎn)制度?》一文中對(duì)存款保險(xiǎn)制度所引發(fā)的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)缺陷進(jìn)行了研究。文章研究了肯薩斯在1909年至1929年實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的經(jīng)驗(yàn)。由于肯薩斯的存款保險(xiǎn)系統(tǒng)采取自愿投保原則，作者基于對(duì)單個(gè)銀行數(shù)據(jù)的分析，發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)銀行比保守的銀行更傾向于加入存款保險(xiǎn)制度，同時(shí)投保銀行較之未投保銀行更傾向于從事高風(fēng)險(xiǎn)投資。

Goodhart認(rèn)為能夠避免不必要的機(jī)構(gòu)重復(fù)設(shè)置，減少官僚機(jī)構(gòu)，從而有助于降低成本，尤其在銀行監(jiān)管方面以及在資金投入方面可以享受規(guī)模經(jīng)濟(jì)的好處；監(jiān)管當(dāng)局有豐富的經(jīng)驗(yàn)，而且擁有大量的信息，在決定向問(wèn)題銀行采取適當(dāng)?shù)木戎袆?dòng)時(shí)，這些信息尤為重要。

1.2.2 我國(guó)學(xué)者對(duì)存款保險(xiǎn)制度的探究

國(guó)內(nèi)對(duì)存款保險(xiǎn)制度的研究起步很晚，始于1996年中國(guó)人民銀行專(zhuān)門(mén)課題組對(duì)該問(wèn)題進(jìn)行的研究。1997年的東南亞金融危機(jī)后關(guān)于存款保險(xiǎn)制度方面的討論開(kāi)始趨于熱烈。但是這些研究大多屬于經(jīng)驗(yàn)性的，純理論性的研究很少，主要集中在對(duì)境外存款保險(xiǎn)制度的介紹與借鑒、存款保險(xiǎn)制度不適合我國(guó)國(guó)情、以及建立中國(guó)存款保險(xiǎn)制度的設(shè)想等方面的研究。

趙令彬撰文介紹了存款保險(xiǎn)制度在美國(guó)的建立，同時(shí)參考了香港在擬建存款保險(xiǎn)制度的過(guò)程中己經(jīng)做的一些研究和咨詢(xún)工作，最后分析了這些結(jié)果對(duì)我國(guó)內(nèi)地實(shí)施這一制度的參考意義。

何光輝與楊咸月介紹了美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度的基本概況，分析了這一制度的弊端以及對(duì)美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度改革方向的認(rèn)識(shí)，最后結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況對(duì)我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度提出了一些建議。

孫文基則從運(yùn)營(yíng)主體、參加原則、存款保險(xiǎn)體制、存款保險(xiǎn)資金籌集、存款保險(xiǎn)對(duì)象、存款保險(xiǎn)的范圍、存款保險(xiǎn)限額、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能以及存款保險(xiǎn)資格的取消等方面介紹了各國(guó)存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)容，并在此基礎(chǔ)上提出了建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的設(shè)想。

張橋云主張我國(guó)存款保險(xiǎn)制度應(yīng)當(dāng)采取官方和民間金融機(jī)構(gòu)合并的形式，資本由財(cái)政部、中央銀行和存款機(jī)構(gòu)共同出資。

孫建華認(rèn)為應(yīng)該由政府和存款性金融機(jī)構(gòu)共同出資建立存款保險(xiǎn)公司，該公司接受中國(guó)人民銀行的直接領(lǐng)導(dǎo)。

劉士余則認(rèn)為“從規(guī)范中央銀行的監(jiān)管職能考慮，我們傾向于在我國(guó)建立相對(duì)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)，專(zhuān)司存款保險(xiǎn)職能”。

胡孝紅《存款保險(xiǎn)制度的比較研究》，馮肇伯，張橋云的《芻議存款保險(xiǎn)制度——談我國(guó)構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度》，葛紅玲的《存款保險(xiǎn)制度的建立與金融監(jiān)管體制的完善》等論及了存款保險(xiǎn)法律制度的積極作用、必要性、及其制度設(shè)計(jì)。上述論述無(wú)疑具有相當(dāng)深遠(yuǎn)的意義。但是，對(duì)于存款保險(xiǎn)制度所涉及的法律問(wèn)題，缺乏系統(tǒng)和全面的研究，尤其是對(duì)構(gòu)建存款保險(xiǎn)法律制度不具體。

1.3 論文主要研究?jī)?nèi)容

隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展和我國(guó)金融市場(chǎng)的不斷開(kāi)放，我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度越來(lái)越顯示出其局限性，如何在轉(zhuǎn)軌時(shí)期將我國(guó)存款保險(xiǎn)制度從“全額賠付的隱性存款保險(xiǎn)制度”向“有限賠付的顯性存款保險(xiǎn)制度”轉(zhuǎn)變，盡快建立符合市場(chǎng)化改革要求的存款保險(xiǎn)制度已是我國(guó)金融業(yè)亟待解決的主要問(wèn)題。

本文擬研究的主要內(nèi)容包括：

第一：概論，介紹存款保險(xiǎn)制度定義、特征、作用、產(chǎn)生和發(fā)展的歷史等。第二：我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性與可行性分析。第三：存款保險(xiǎn)制度的國(guó)際借鑒。第四：我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的基本構(gòu)想。存款保險(xiǎn)的概述

2.1 存款保險(xiǎn)的定義

存款保險(xiǎn)制度是指符合條件的存款性金融機(jī)構(gòu)以客戶(hù)在銀行的儲(chǔ)蓄存款為標(biāo)的，向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)失敗或破產(chǎn)倒閉，不能支付存款人本息時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)提供貸款、緊急資金援助、賠償保險(xiǎn)金等方式，保證銀行的清償能力，保護(hù)存款人的利益的一種保險(xiǎn)制度。

[3]2.2 存款保險(xiǎn)制度的產(chǎn)生和發(fā)展歷史

2.2.1 存款保險(xiǎn)制度的產(chǎn)生

存款保險(xiǎn)制度最初起源于美國(guó)。1929年，美國(guó)遭遇空前嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，引發(fā)了銀行連鎖倒閉的風(fēng)潮，眾多存戶(hù)損失慘重。為保護(hù)銀行和存款人的利益，回復(fù)公眾對(duì)銀行體系的信心，美國(guó)國(guó)會(huì)于1933年通過(guò)《格拉斯——斯蒂格爾法》，并成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。

2.2.2 我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷史

隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深入，加快建立適合中國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)不僅僅是一項(xiàng)重大的理論問(wèn)題，而是一項(xiàng)越來(lái)越緊迫的實(shí)際問(wèn)題。我國(guó)現(xiàn)在雖然沒(méi)有顯性存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)，但為此作出的積極努力一達(dá)十余年之

[2]

久。

自1993年《國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》提出要建立存款保險(xiǎn)基金，到1997年底，央行存款保險(xiǎn)課題組成立；自2004年4月金融穩(wěn)定局存款保險(xiǎn)處掛牌，到2004年12月《存款保險(xiǎn)條例》起草工作展開(kāi)；時(shí)至2006年底，中國(guó)人民銀行在發(fā)布的金融未定報(bào)告中，指出了要加快存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)，健全金融風(fēng)險(xiǎn)處置長(zhǎng)效機(jī)制的必要性，并詳細(xì)闡述了所要重點(diǎn)研究的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能、存款保險(xiǎn)的成員資格、存款保險(xiǎn)的基金來(lái)源、最高賠付限額、費(fèi)率制度安排等細(xì)節(jié)問(wèn)題。2007年全國(guó)金融工作會(huì)議的有關(guān)精神也促使了建立存款保險(xiǎn)制度被拿上議事日程。目前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢(shì)頭良好，降低了建立這一制度的成本和風(fēng)險(xiǎn)；銀監(jiān)會(huì)成立以來(lái)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管水平有了很大的提高，也為存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)創(chuàng)造了前提條件；國(guó)有商業(yè)銀行改制上市取得顯著成效，銀行不良資產(chǎn)的大規(guī)模政策性集中處置工作已經(jīng)告一段落。此外，經(jīng)營(yíng)不善的金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出機(jī)制也在建立之中，所有這些都表明，在我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度所需要的主要條件都已具備。因此，中國(guó)人民銀行研究局局長(zhǎng)張健華在參加2008年11月26日舉行的“第十四屆兩岸金融學(xué)術(shù)研究會(huì)”時(shí)表示，存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)上報(bào)國(guó)務(wù)院。

2.3 存款保險(xiǎn)制度的作用

存款保險(xiǎn)制度的積極作用主要是防范銀行擠兌風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人的合法利益，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，提高金融監(jiān)管水平。存款保險(xiǎn)制度的理論基礎(chǔ)使這種制度有助于避免“囚徒困境”問(wèn)題導(dǎo)致的銀行擠兌風(fēng)潮。同時(shí)，存款保險(xiǎn)制度還能有效地防止單個(gè)銀行倒閉的局部風(fēng)險(xiǎn)演化為銀行體系風(fēng)險(xiǎn)。但是存款保險(xiǎn)制度有時(shí)又是一把雙刃劍，其弊端主要是會(huì)導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)和理想選擇問(wèn)題，其結(jié)果可能是更多的銀行破產(chǎn)和更頻繁的系統(tǒng)性危機(jī)。

2.4 存款保險(xiǎn)制度的基本特征

2.4.1 關(guān)系的有償性和互助性

存款保險(xiǎn)主體之間的關(guān)系，一方面是有償?shù)?，即只有在投保銀行按規(guī)定繳納保險(xiǎn)費(fèi)后，才能得到保險(xiǎn)人的資金援助，或倒閉時(shí)存款人才能得到賠償；另一方面又是互助的。即存款保險(xiǎn)是眾多的投保銀行互助共濟(jì)實(shí)現(xiàn)的，如果只有少數(shù)銀行投保，則保險(xiǎn)基金規(guī)模小，難以承擔(dān)銀行破產(chǎn)時(shí)對(duì)存款人給予賠償?shù)呢?zé)任。

2.4.2 時(shí)期的有限性

存款保險(xiǎn)只對(duì)在保險(xiǎn)有效期間倒閉銀行存款給予賠償，而未參加存款保險(xiǎn)，或已終止保險(xiǎn)關(guān)系的銀行的存款一般不受保護(hù)。

2.4.3 結(jié)果的損益性

存款保險(xiǎn)是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向存款人提供的一種經(jīng)濟(jì)保障，一旦投保銀行倒閉，存款人要向保險(xiǎn)人索賠，其結(jié)果可能與向該投保銀行收取的保險(xiǎn)費(fèi)差距很大。因此，存款保險(xiǎn)公司必須通過(guò)科學(xué)的精算法則較為準(zhǔn)確地計(jì)算出合理的保障率，使得存款保險(xiǎn)公司有能力擔(dān)負(fù)存款賠付的責(zé)任。

2.4.4 機(jī)構(gòu)的壟斷性

無(wú)論是官方的、民間的，還是合辦的存款保險(xiǎn)都不同于商業(yè)保障公司的服務(wù)，其經(jīng)營(yíng)的目的不在于盈利，而在于通過(guò)存款保護(hù)建立一種保障機(jī)制，提高存款人對(duì)銀行業(yè)的信心。因此，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一般具有壟斷性。我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性和可行性

3.1 我國(guó)建立存款保險(xiǎn)機(jī)制的必要性

3.1.1 能有效的保護(hù)廣大存款人的利益

首先，從表面上看，他是一種被動(dòng)的事后補(bǔ)救措施，而實(shí)質(zhì)上卻可起到防患于未然的作用，即主動(dòng)通過(guò)減少金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)來(lái)保證存款人的利益。

其次，在金融機(jī)構(gòu)真正無(wú)法經(jīng)營(yíng)、倒閉破產(chǎn)，無(wú)能力支付存款人的本息時(shí)，存款人可從存款保險(xiǎn)公司得到一定限額內(nèi)的賠償，以實(shí)際行動(dòng)保護(hù)存款人(特別是中小存款者)的利益。

再次是通過(guò)使一般存款人增加對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心，減少現(xiàn)金貨幣的提有，增加其投資儲(chǔ)蓄獲利的可能性。

[4]3.1.2 保證銀行業(yè)健康發(fā)展和維護(hù)整個(gè)金融體系穩(wěn)定

金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉后，如果按《破產(chǎn)法》實(shí)施破產(chǎn)和清理，往往會(huì)使存款人的利益受到損害，嚴(yán)重的可能產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，給經(jīng)濟(jì)、社會(huì)帶來(lái)一系列的動(dòng)蕩，影響整個(gè)金融體系的正常運(yùn)行。存款保險(xiǎn)制度的建立，可以幫助瀕臨破產(chǎn)倒閉的銀行擺脫自己和財(cái)務(wù)困境，有利于控制信用危機(jī)的范圍，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)向有問(wèn)題的金融機(jī)構(gòu)提供自己或促進(jìn)經(jīng)營(yíng)良好的其他銀行收購(gòu)兼并經(jīng)營(yíng)不善的銀行，同時(shí)也發(fā)揮金融監(jiān)督的職能，促使金融機(jī)構(gòu)合法、規(guī)范經(jīng)營(yíng)，維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定。

[4]3.1.3 可以為金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)提供有效和安全的途徑

存款保險(xiǎn)制度通過(guò)提供一種有效和安全的市場(chǎng)退出機(jī)制，起到防范風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款者利益，維護(hù)金融體系穩(wěn)定的作用。通過(guò)想?yún)⒓颖ｋU(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)收取一定數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)，集中一筆巨額的保險(xiǎn)基金，存款保險(xiǎn)制度為保護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展架起兩道防線(xiàn)：一是對(duì)陷入困境的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施自己援救；二是可以動(dòng)用保險(xiǎn)基金進(jìn)行及時(shí)、科學(xué)的現(xiàn)金賠償，對(duì)存款人的損害被降到最低限度，從而保護(hù)市場(chǎng)退出的平穩(wěn)性。

3.1.4 能夠營(yíng)造平等競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境應(yīng)對(duì)入世挑戰(zhàn)

在金融競(jìng)爭(zhēng)中，一些大銀行由于其規(guī)模、地位和影響，往往處于優(yōu)勢(shì)。存款者認(rèn)為他們的安全有保障。相比之下，那些小銀行在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)。建立存款保險(xiǎn)制度，則可為小銀行創(chuàng)造生存的條件，提高小銀行參與競(jìng)爭(zhēng)的能力。[4]從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，加入WTO后，盡早建立我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度，使我國(guó)的商業(yè)銀行獲得與外資銀行同等的信用支持，對(duì)提高我國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力具有重要的意義。

3.1.5 使中央銀行從保護(hù)存款人利益中解脫出來(lái)

中央銀行間接保護(hù)存款人利益的主要方式，是向有問(wèn)題的商業(yè)銀行提供額外的清償，這部分額外的貨幣投放會(huì)使正常的貨幣無(wú)法流通遭破壞。另外，中央銀行對(duì)有問(wèn)題的商業(yè)銀行的保護(hù)力無(wú)確定的標(biāo)準(zhǔn)，是否幫助取決與中央銀行關(guān)于銀行清償能力的判斷和穩(wěn)定金融的考慮，對(duì)減輕保險(xiǎn)對(duì)存款的保護(hù)是自動(dòng)的，一旦投保銀行倒閉，存款人就會(huì)得到賠償，如同給存款人一劑定心丸，有助于金融穩(wěn)定。

3.2 我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的可行性

3.2.1 金融體系保持穩(wěn)健運(yùn)行

自2003年以來(lái)，針對(duì)金融機(jī)構(gòu)改革與發(fā)展，中國(guó)政府采取了一系列推進(jìn)金融領(lǐng)域重點(diǎn)行業(yè)和機(jī)構(gòu)改革的政策措施，夯實(shí)了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的圍觀(guān)基礎(chǔ)，有效地維護(hù)了金融體系的穩(wěn)定。近年來(lái)，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)改革邁出了重大步伐。大型國(guó)有銀行股份制改革基本完成，而且成效顯著。農(nóng)村信用社改革取得階段性成果，產(chǎn)權(quán)制度和內(nèi)部機(jī)制改革穩(wěn)步推進(jìn)，歷史包袱逐步化解，資產(chǎn)質(zhì)量不斷改善。一般中小股份制商業(yè)銀行順利完成財(cái)務(wù)重組。高風(fēng)險(xiǎn)證券公司重組和處置取得明顯成效。保險(xiǎn)業(yè)改革取得新進(jìn)展，國(guó)有保險(xiǎn)公司股份制改革穩(wěn)步推進(jìn)。通過(guò)多年的改革，我國(guó)金融業(yè)發(fā)生了歷史性變化。金融機(jī)構(gòu)實(shí)力明顯增強(qiáng)，償債能力和贏(yíng)利能力呈現(xiàn)良性循環(huán)，其內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)控制和市場(chǎng)約束機(jī)制正在不斷加強(qiáng)，金融市場(chǎng)信心不斷提升，金融體系穩(wěn)定性與安全性大幅增強(qiáng)。這使得我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立有了較為充分的條件，同時(shí)也為存款保險(xiǎn)制度的有效運(yùn)行提供了一個(gè)較為良好的市場(chǎng)環(huán)境。

3.2.2 金融法制體系逐步完善

完善的金融法律法規(guī)是規(guī)范金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為、實(shí)施金融監(jiān)管、保障金融安全的法律依據(jù)，也是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)作的基礎(chǔ)。隨著中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展，我國(guó)金融法制化進(jìn)程有了較大的發(fā)展，一批重要的金融法律法規(guī)相繼頒布和修改。隨著《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》、《反洗錢(qián)法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《證券法》、《保險(xiǎn)法》、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《商業(yè)銀行不良貸款監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》、《信托法》和《合同法》等一系列金融法規(guī) 的頒布實(shí)施及進(jìn)一步修改，使我國(guó)金融法制體系漸趨完善，金融監(jiān)管有了規(guī)范的法律保障。目前，我國(guó)正進(jìn)一步細(xì)化并完善規(guī)范金融業(yè)行為的相關(guān)法律法規(guī)，積極推動(dòng)重要金融法規(guī)早日出臺(tái)，這其中包括與建立存款保險(xiǎn)制度相關(guān)的金融危機(jī)救助和處置法律制度。不斷健全和完善的金融法律體系為存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展構(gòu)筑了良好的法律基礎(chǔ)。

3.2.3 金融監(jiān)管水平不斷提升

存款保險(xiǎn)制度的可持續(xù)運(yùn)作需要有全方位的、較為完善的金融監(jiān)管體系。近年來(lái)，我國(guó)以銀行、證券和保險(xiǎn)為分業(yè)監(jiān)管的金融體系逐步得到完善，而監(jiān)管理念、監(jiān)管手段的創(chuàng)新則進(jìn)一步促進(jìn)了金融監(jiān)管水平的提高。對(duì)于銀行業(yè)監(jiān)管而言，銀監(jiān)會(huì)成立后，學(xué)習(xí)和借鑒了國(guó)際通行的監(jiān)管制度、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)，并結(jié)合我國(guó)實(shí)際，明確提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控和提高透明度”的監(jiān)管新理念，積極改進(jìn)監(jiān)管方式和手段，確立并始終遵循“準(zhǔn)確分類(lèi)—充足撥備—做實(shí)利潤(rùn)—資本充足率達(dá)標(biāo)”的持續(xù)監(jiān)管思路，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本的審慎監(jiān)管，初步形成了中國(guó)特色的銀行業(yè)監(jiān)管框架，銀行業(yè)監(jiān)管有效建設(shè)取得顯著成效。銀行業(yè)監(jiān)管水平的不斷提升為存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的有效運(yùn)作提供低成本的可持續(xù)發(fā)展環(huán)境。

3.2.3 銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際接軌

根據(jù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是一切確定評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、保費(fèi)收入等技術(shù)性工作的基礎(chǔ)，也是基于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、防范和處置的存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)在要求。中國(guó)銀行業(yè)從2008年起全面實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，使得銀行業(yè)更加全面、系統(tǒng)地規(guī)范了企業(yè)會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告行為，并與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則趨同。而銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際接軌，也使得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度逐步趨同，從而提高了會(huì)計(jì)信息的可比性，有用性，這不僅有利于分析和評(píng)價(jià)金融風(fēng)險(xiǎn)狀況和財(cái)務(wù)成果，而且有利于開(kāi)展各項(xiàng)銀行監(jiān)管工作。銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際接軌，可以使得銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)信息更準(zhǔn)確、更規(guī)范，信息披露更完全、更透明，從而能更真實(shí)地反應(yīng)其經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)程度，這也為存款保險(xiǎn)制度的建立提供了有利的條件。存款保險(xiǎn)制度的國(guó)際借鑒

從世界各國(guó)存款保險(xiǎn)制度的具體安排來(lái)看, 根本不存在一個(gè)統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)制度模式, 不同國(guó)家的制度設(shè)計(jì)與基本運(yùn)作過(guò)程各具特色, 但從整體上已出現(xiàn)了某些規(guī)律性的趨勢(shì):第一, 建立顯性存款保險(xiǎn)制度已成為一種趨勢(shì), 更多國(guó)家的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還承擔(dān)了部分監(jiān)管的職責(zé);第二, 對(duì)單個(gè)存款人而不是存款賬戶(hù)實(shí)行限額保護(hù)已成為許多國(guó)家的共識(shí);第三, 采用基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率

[5]已成為國(guó)際趨勢(shì)。不過(guò), 考慮到我國(guó)與成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制國(guó)家相比尚有較大的差距, 因此, 在借鑒國(guó)外存款保險(xiǎn)制度成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上, 還應(yīng)選擇適宜我國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)實(shí)路徑。

4.1 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置

在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置上, 可借鑒美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的做法,采取央行再貸款墊付資金、中央財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金或發(fā)行特別國(guó)債等設(shè)立存款保險(xiǎn)基金, 以建成存款保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)性框架。在存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)營(yíng)管理上, 可設(shè)立存款保險(xiǎn)基金理事會(huì)作為存款保險(xiǎn)基金的最高決策機(jī)構(gòu), 并在其下設(shè)存款保險(xiǎn)公司作為具體事務(wù)運(yùn)作的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。存款保險(xiǎn)基金正式運(yùn)營(yíng)后, 央行再貸款、財(cái)政資金和特別國(guó)債可通過(guò)保費(fèi)收入逐步償還。

[5]4.2 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能

在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能方面, 應(yīng)秉承“成本最小化”原則和“風(fēng)險(xiǎn)最小化”原則, 負(fù)責(zé)存款保險(xiǎn)基會(huì)的征收、賠付和運(yùn)用, 擁有對(duì)投保金融機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)、損失情況以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行管理的基本權(quán)利, 并參加問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的撤銷(xiāo)、破產(chǎn)清算工作。

4.3 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管方面, 考慮到我國(guó)銀行業(yè)正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期,金融秩序還有待于進(jìn)一步規(guī)范, 因此, 我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度不僅要保護(hù)存款人利益, 更要配合以審慎的金融監(jiān)管以發(fā)揮市場(chǎng)紀(jì)律(Market Discipline)和監(jiān)管紀(jì)律(Regulation Discipline)兩種機(jī)制的作用, 強(qiáng)化市場(chǎng)約束, 促使存款人、銀行所有者和經(jīng)營(yíng)者以及監(jiān)管當(dāng)局都來(lái)關(guān)心銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范。同時(shí), 還應(yīng)加強(qiáng)相關(guān)法律體系的建立與完善, 如制定存款保險(xiǎn)條例等, 使存款保險(xiǎn)制度的設(shè)立和執(zhí)行有法可依。

4.4 存款保險(xiǎn)的投保原則

在存款保險(xiǎn)的投保方面, 應(yīng)當(dāng)采取強(qiáng)制性原則, 即采取國(guó)家為主導(dǎo)、銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)全部參與的方式。因?yàn)槿绻扇∽栽竿侗７绞? 通常會(huì)出現(xiàn)“道德風(fēng)險(xiǎn)”和“逆向選擇”問(wèn)題, 即低風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)嫌保費(fèi)過(guò)高不愿加入, 而高風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)即使加入, 一旦發(fā)生非謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致支付危機(jī), 國(guó)家仍將不得不對(duì)其進(jìn)行救助。

[5]4.5 存款保險(xiǎn)的費(fèi)率確定

在存款保險(xiǎn)的費(fèi)率方面, 可以通過(guò)向各投保金融機(jī)構(gòu)征收差別保費(fèi)的辦法來(lái)規(guī)避, 即在初期依據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模及資本充足率實(shí)行簡(jiǎn)單的差別費(fèi)率, 以利于形成正向激勵(lì)機(jī)制, 待條件成熟后, 再逐步過(guò)渡到目前國(guó)際上比較流行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)差別費(fèi)率。

4.6 存款保險(xiǎn)的范圍確定

在存款保險(xiǎn)的范圍方面, 應(yīng)側(cè)重于居民儲(chǔ)蓄和企業(yè)存款。目前, 我國(guó)居民儲(chǔ)蓄和企業(yè)存款占金融機(jī)構(gòu)存款總額比重高達(dá)90%以上, 如果這部分存款有了保障, 銀行壓力就將大為減輕。同時(shí), 根據(jù)巴塞爾協(xié)議, 對(duì)越來(lái)越多外資銀行在華經(jīng)營(yíng)的本外幣業(yè)務(wù)也應(yīng)納入存款保險(xiǎn)的范圍之內(nèi)。

4.7 存款保險(xiǎn)的賠付原則

在存款保險(xiǎn)的賠付方面, 考慮到全額保險(xiǎn)不僅會(huì)增加國(guó)家的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān), 而且會(huì)弱化投資者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。為充分保護(hù)絕大多數(shù)中小存款人利益、促進(jìn)存款增長(zhǎng)和穩(wěn)定金融市場(chǎng)的原則, 保險(xiǎn)理賠最高額可暫定為10萬(wàn)元, 在這一額度內(nèi)給予100%的賠償。因?yàn)楦鶕?jù)央行2005 年的調(diào)查顯示, 存款在10 萬(wàn)元以下的存款賬戶(hù)數(shù)占全部存款賬戶(hù)比例為98.32%。超過(guò)這一標(biāo)準(zhǔn)的增加額按遞減比例賠償。這種全額賠償和部分賠償相結(jié)合的方式, 可以促使存款者謹(jǐn)慎選擇銀行, 同時(shí)督促銀行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理, 增強(qiáng)銀行競(jìng)爭(zhēng)力, 促使其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的基本構(gòu)想

5.1 組織模式

各國(guó)存款保險(xiǎn)制度的組織模式大體有三種：官辦、官民合辦和民辦。官辦即由政府出面建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，美國(guó)、英國(guó)等國(guó)實(shí)行這一模式；日本、比利時(shí)等國(guó)實(shí)行官民合辦的模式；民辦就是銀行業(yè)自己組織存款保險(xiǎn)公司，獨(dú)立進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，不過(guò)政府也對(duì)該機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的支持和幫助，法國(guó)、德國(guó)、意大利等國(guó)采取這一模式。鑒于中國(guó)財(cái)政資金緊張，可由政府、中央銀行與保險(xiǎn)公司按比例投資組建保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)相對(duì)獨(dú)立，行使聚積、管理保險(xiǎn)基金，開(kāi)展存款保險(xiǎn)與賠付業(yè)務(wù)，進(jìn)行銀行監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)救助，必要時(shí)進(jìn)行特別融資的復(fù)合職能。機(jī)構(gòu)最高權(quán)力機(jī)關(guān)為董事會(huì)，董事長(zhǎng)由中國(guó)人民銀行指派，以保證監(jiān)管職能，總機(jī)構(gòu)可按經(jīng)濟(jì)區(qū)標(biāo)準(zhǔn)下設(shè)分機(jī)構(gòu)，以方便各地銀行投保。

[1]5.2 保險(xiǎn)基金的來(lái)源

在實(shí)行正式存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家，都設(shè)立有存款保險(xiǎn)基金，中國(guó)也可借鑒國(guó)外相關(guān)做法，建立存款保險(xiǎn)基金，用于救助瀕臨破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)，正常情況下的存款保險(xiǎn)基金來(lái)源有：（1）初始出資，即由財(cái)政部和中央銀行出資以及成員機(jī)構(gòu)一次性的入會(huì)費(fèi)，目前共有50 個(gè)國(guó)家的存款保險(xiǎn)體系得到政府或中央銀行的資助。（2）常規(guī)以及專(zhuān)項(xiàng)保費(fèi)，即向受保金融機(jī)構(gòu)定期征收的一定比率的保費(fèi)。（3）保費(fèi)的投資收益，即將保險(xiǎn)基金投資政府債券的收益。（4）清

算倒閉存款機(jī)構(gòu)而收回的資金。（5）存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)行的公司債券。此外，在特殊情況下，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還可以從財(cái)政部和中央銀行借款，解燃眉之急。

[1]5.3 保險(xiǎn)費(fèi)率的確定

保險(xiǎn)費(fèi)率有統(tǒng)一費(fèi)率和差別費(fèi)率之分，除美國(guó)、意大利、葡萄牙和瑞典外，其他多數(shù)國(guó)家都采用統(tǒng)一費(fèi)率制度。統(tǒng)一費(fèi)率的優(yōu)點(diǎn)是操作容易，其缺陷是保費(fèi)的支付與投保銀行的財(cái)務(wù)狀況和資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)脫節(jié)，會(huì)刺激風(fēng)險(xiǎn)偏好型的銀行追求高風(fēng)險(xiǎn)、高收益，誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，造成不公平競(jìng)爭(zhēng)。差別費(fèi)率的優(yōu)點(diǎn)是有利于將銀行的投保成本同其風(fēng)險(xiǎn)狀況相聯(lián)系，減少銀行的逆向選擇，這應(yīng)是各國(guó)保險(xiǎn)費(fèi)率制度改革的方向。但這種方法的實(shí)務(wù)操作困難較大，原因在于保險(xiǎn)公司還無(wú)法準(zhǔn)確地把握投保銀行面臨的變幻莫測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)，也很難了解投保銀行所有表內(nèi)外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)收益結(jié)構(gòu)。今后，中國(guó)建立存款保險(xiǎn)公司，可先實(shí)行機(jī)構(gòu)費(fèi)率制，大銀行風(fēng)險(xiǎn)較小，費(fèi)率低，小銀行風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，費(fèi)率應(yīng)高一些。然后待條件成熟時(shí)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)差別費(fèi)率制，對(duì)于信譽(yù)較高的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行優(yōu)惠費(fèi)率，對(duì)信譽(yù)等級(jí)較低的實(shí)行較高的費(fèi)率，但應(yīng)注意，費(fèi)率等級(jí)不宜差別過(guò)大。因?yàn)?，一方面存款保險(xiǎn)公司對(duì)各投保銀行的管理質(zhì)量、市場(chǎng)地位及未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)很難用某些指標(biāo)精確及時(shí)地進(jìn)行衡量；另一方面，如果費(fèi)率等級(jí)過(guò)大，就可能會(huì)引起公眾對(duì)評(píng)級(jí)較低的銀行的懷疑，帶來(lái)新的不確定因素。

[1]5.4 保險(xiǎn)范圍的界定

這里的保險(xiǎn)范圍指參加存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)方式、保險(xiǎn)標(biāo)的等方面的內(nèi)容。在保險(xiǎn)范圍方面，根據(jù)目前情況，應(yīng)做以下規(guī)定為宜。第一，關(guān)于參加存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)方式。由于中國(guó)居民及銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)普遍不高，因此應(yīng)對(duì)所有依中國(guó)法律設(shè)立的經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，包括全部本國(guó)銀行、信用合作社、外資銀行總行及其子行和中外合資銀行、中外合作銀行都依法實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)。對(duì)于外國(guó)銀行在中國(guó)的分行，因其不具有中國(guó)法人資格，所以中國(guó)不對(duì)其承保，而在其母國(guó)提供了存款保險(xiǎn)后方批準(zhǔn)其在中國(guó)經(jīng)營(yíng)。第二，關(guān)于存款保險(xiǎn)標(biāo)的。其應(yīng)限定為本幣存款，如居民活期存款、定期存款、支票存款、外資銀行的本幣存款等。同時(shí)應(yīng)將銀行同業(yè)存款、洗錢(qián)存款、金融機(jī)構(gòu)的資本、擔(dān)保存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單等列于保險(xiǎn)之外。第三，要最大限度地減少存款保險(xiǎn)制度的道德危害，確定合理的存款保護(hù)程度至關(guān)重要。在保險(xiǎn)金額的確定上，應(yīng)在存款保險(xiǎn)立法中確立最高限額與比例賠償結(jié)合的原則，具體而言，要確定每一存款人在同一金融機(jī)構(gòu)存款的最高保險(xiǎn)限額，在此限額內(nèi)發(fā)生清償危機(jī)時(shí)進(jìn)行全額賠付，超過(guò)該最高限額的則按照一定比例加以賠償。此種制度設(shè)計(jì)有利于保護(hù)中小存款人的利益，又能強(qiáng)化大額存款人對(duì)吸存金融機(jī)構(gòu)的選擇和監(jiān)督作用，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)之間的有效競(jìng)爭(zhēng)。

[1]

5.5 投保方式

世界各國(guó)一般有強(qiáng)制投保（英國(guó)、法國(guó)、日本、意大利、比利時(shí)、瑞典）和自愿投保（德國(guó)、瑞士），美國(guó)采取的是強(qiáng)制和自愿相結(jié)合的方式。強(qiáng)制存款保險(xiǎn)方案的優(yōu)點(diǎn)是它能使所有存款人都有可能獲得一定金額的保護(hù)，其缺陷是它剝奪了銀行是否投保的選擇權(quán)。自愿性存款保險(xiǎn)方案避免了強(qiáng)制存款保險(xiǎn)方案的缺陷，但這種方案容易導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，使那些偏好風(fēng)險(xiǎn)的銀行更愿意參保；同時(shí)，自愿性存款保險(xiǎn)方案還會(huì)導(dǎo)致存款在銀行體系內(nèi)周期性的大規(guī)模轉(zhuǎn)移——在經(jīng)濟(jì)良好的情況下向未被保銀行轉(zhuǎn)移，而當(dāng)個(gè)別銀行發(fā)生問(wèn)題時(shí)，存款會(huì)反向移動(dòng)，容易發(fā)生擠兌風(fēng)潮。目前由于中國(guó)居民的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，不注重對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的選擇，因此，應(yīng)采取強(qiáng)制性投保以體現(xiàn)對(duì)各種不同性質(zhì)銀行的公平待遇和存款保險(xiǎn)制度“公共安全網(wǎng)”的職能。但強(qiáng)制加入是有條件的，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須考察投保銀行的實(shí)有資本、貸款資產(chǎn)的狀況等，拒絕不符合條件的存款保險(xiǎn)申請(qǐng)，使加入存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成為一種“安全銀行”資格。[1] 6 結(jié)論

通過(guò)對(duì)國(guó)外存款保險(xiǎn)制度的介紹和分析，可以看到存款保險(xiǎn)制度在保護(hù)存款人利益、提高公眾對(duì)銀行業(yè)的信心、維護(hù)金融體系穩(wěn)定方面發(fā)揮了巨大的作用。隨著金融全球化趨勢(shì)的不斷加快，我國(guó)的隱形存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)不能滿(mǎn)足時(shí)代的需求。目前，我國(guó)金融法規(guī)在完善、商業(yè)銀行的股份制改革在不斷推進(jìn)，我國(guó)已經(jīng)具備了建立存款保險(xiǎn)制度的前提條件。所以我國(guó)應(yīng)該在借鑒國(guó)際成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)我國(guó)的國(guó)情設(shè)計(jì)具體的模式，在具體模式的設(shè)計(jì)中要強(qiáng)調(diào)采用強(qiáng)制投保和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率來(lái)抑制道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的產(chǎn)生。減少負(fù)面效應(yīng)，充分發(fā)揮存款保險(xiǎn)制度的積極作用，完善我國(guó)的金融安全網(wǎng)。

第四篇：略談我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的重要性

略談我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的重要意義

熊勁松

湖南公共關(guān)系進(jìn)修學(xué)院

[摘要] 從1993年美國(guó)通過(guò)格拉斯·斯蒂格爾法首次設(shè)立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。二戰(zhàn)后這種制度在其他國(guó)家推廣開(kāi)來(lái)，特別是進(jìn)入二十世紀(jì)八十年找以后，存款保險(xiǎn)制度得到了加速發(fā)展，大部分發(fā)達(dá)國(guó)家和日益眾多的發(fā)展中國(guó)家都建立了各種形式的存款保險(xiǎn)制度。本人認(rèn)為在中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度，有利于加強(qiáng)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理；有利于深化金融體制改革；有利于防范信貸危機(jī)；有利于銀行防范自身風(fēng)險(xiǎn)；有利于保護(hù)廣大存款人的利益，穩(wěn)定投資信心。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度意義

存款保險(xiǎn)制度是為從事存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各成員金融機(jī)構(gòu)向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納保險(xiǎn)費(fèi)；而當(dāng)成員金融機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供流動(dòng)性資助或者代管破產(chǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)對(duì)存款者給予償付的制度。存款保險(xiǎn)就是解決公眾信心問(wèn)題的手段，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)擔(dān)保無(wú)論發(fā)生什么事情，存款者的資金都能夠得到全額償付。這樣存款者即使對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)有所疑問(wèn)，也不用趕著提款。因此存款保險(xiǎn)能夠提高公眾對(duì)銀行的信心。保證銀行體系穩(wěn)定，有效地抵制了銀行擠兌現(xiàn)象和由此誘發(fā)的銀行恐慌。目前全球已有70多個(gè)國(guó)家先后建立起了存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度建立半個(gè)多世紀(jì)以來(lái)的實(shí)踐證明，它就像一張“安全網(wǎng)”，在經(jīng)濟(jì)及金融業(yè)發(fā)展的諸多方面都發(fā)揮了積極的、重要的作用。特別是在我國(guó)，隨著金融體制改革的逐步深入，以及現(xiàn)代企業(yè)制度和銀行制度的初步建立，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的格局已經(jīng)形成，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)日益加劇，使個(gè)別經(jīng)營(yíng)不善的中小銀行及其它金融機(jī)構(gòu)陷入危機(jī)甚至倒閉成為了可能，同時(shí)也對(duì)存款人的利益構(gòu)成威脅，在我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度已成為一件十分緊迫的工作。其重要性主要在于：

一、有利于加強(qiáng)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理：從我國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨著種種風(fēng)險(xiǎn)，潛伏著巨大的危機(jī)。首先，銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍低下，特別是國(guó)有四大銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高，不良信貸比例很高。究其原因，主要源于大中型企業(yè)虧損嚴(yán)重，對(duì)銀行的負(fù)債率很高，一方面是大量貸款難以收回，另一方面對(duì)存款必須保證支付本息，必然給銀行的經(jīng)營(yíng)造成困難，就可能發(fā)生支付危機(jī)。其次，銀行自身發(fā)展能力不足，資本充足率普遍較低，難以承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。最后，金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)。金融創(chuàng)新將成為銀行獲得的重要渠道，同時(shí)也必然帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。以上諸多風(fēng)險(xiǎn)，很難單純依靠銀行自身力量加以抵御。建立存款保險(xiǎn)制度

后，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為減少保險(xiǎn)賠償金的支付，將會(huì)對(duì)投保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查，成為央行進(jìn)行金融監(jiān)管的補(bǔ)充手段和重要的信息來(lái)源，協(xié)助商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，減少風(fēng)險(xiǎn)損失。

二、有利于深化金融體制改革：其一，存款保險(xiǎn)制度是促進(jìn)銀行公平競(jìng)爭(zhēng)的有效措施之一，在我國(guó)商業(yè)銀行體系中，國(guó)有商業(yè)牌絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的地位，政府往往被認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行的擔(dān)保者，即使出現(xiàn)問(wèn)題，存款人利益也不會(huì)受損，而新建的其他商業(yè)銀行、城市信用社等相比就處于競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)。一個(gè)完善的存款保險(xiǎn)體系在一定程度上可以淡化國(guó)有商業(yè)銀行的某些優(yōu)勢(shì)，使存款者達(dá)成一種共識(shí)，無(wú)論將存款存入大銀行還是小銀行，存款保險(xiǎn)制度對(duì)其保護(hù)的程度都是相同的，從而有利于打破銀行業(yè)現(xiàn)有的壟斷局面，使中小銀行可以平等、公平地參與競(jìng)爭(zhēng)。其二，有利于減輕央行的負(fù)擔(dān)，更好地保證貨幣政策的實(shí)施效果。我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)大多是由國(guó)家直接出資建立或在國(guó)家直接支持下建立的，銀行信用是以國(guó)家信用為后盾形成的一種事實(shí)上的保障。中國(guó)人民銀行一直是發(fā)揮著最后貸款人的職能，不但承擔(dān)了投資者所應(yīng)承擔(dān)的全部責(zé)任，甚至連各種社會(huì)金融的風(fēng)險(xiǎn)成本也承擔(dān)起來(lái)了。而實(shí)行存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)商業(yè)銀行的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)，則可以分流央行的負(fù)擔(dān)、減輕央行的壓力，使央行能集中精力加強(qiáng)宏觀(guān)金融的監(jiān)管。其三，可以提供一種有效的市場(chǎng)退出機(jī)制。隨著金融體制改革的深入，我國(guó)已有一些金融機(jī)構(gòu)因經(jīng)營(yíng)不善虧損巨大而被中國(guó)人民銀行宣布破產(chǎn)和關(guān)閉，但由于沒(méi)有適當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)退出機(jī)制，使有關(guān)部門(mén)在處理這些金融機(jī)構(gòu)時(shí)困難重重、處處被動(dòng)。建立存款保險(xiǎn)制度，以支付保費(fèi)的形式，集中一筆巨額的保險(xiǎn)基金，能夠讓金融監(jiān)管總部果斷采取措施，使效率低下、資產(chǎn)質(zhì)量差的金融機(jī)構(gòu)退出金融體系，從而提高整個(gè)銀行業(yè)的整體效率。所有這些必將促進(jìn)我國(guó)金融體制改革的縱深發(fā)展。

三、有利于防范信貸危機(jī)：我國(guó)金融體系隨著經(jīng)濟(jì)全球化和國(guó)際“游資”的飛速增長(zhǎng)，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融**。如墨西哥金融危機(jī)、英國(guó)巴林銀行倒閉事件、1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風(fēng)暴等等，不僅給國(guó)際金融市場(chǎng)帶來(lái)了巨大沖擊，而且嚴(yán)重影響了改革開(kāi)放中國(guó)民經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)安定。有些國(guó)家為解決這些金融危機(jī)都付出了慘重的代價(jià)。我國(guó)隨著金融市場(chǎng)和金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放程度加快，金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多，四大國(guó)有商業(yè)銀行逐步轉(zhuǎn)變?yōu)樽灾鹘?jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的企業(yè)，中小型銀行也紛紛成立，在商業(yè)銀行內(nèi)

控機(jī)制還不健全的情況下，金融風(fēng)險(xiǎn)在逐漸增加，迫切需要建立存款保險(xiǎn)制度，對(duì)蔓延效應(yīng)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)加以防范，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。

四、有利于銀行防范自身風(fēng)險(xiǎn)：銀行的基本特征是高風(fēng)險(xiǎn)性和不穩(wěn)定性，即自有資金只占全部資本的小部分，大部分資金是以負(fù)債的形式吸收的存款，在經(jīng)營(yíng)管理不善、投資失誤或其他因素作用下導(dǎo)致不能按時(shí)清償債務(wù)時(shí)，就易引起銀行信用危機(jī)。我國(guó)金融業(yè)目前的現(xiàn)狀是國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制尚未完全轉(zhuǎn)變，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理、不良資產(chǎn)一直較高、經(jīng)營(yíng)管理者素質(zhì)不高、風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較差，在金融市場(chǎng)發(fā)育不完善、金融監(jiān)管手段和方法落伍的背景下，實(shí)行存款保險(xiǎn)制度實(shí)際上也是對(duì)銀行發(fā)展一種保護(hù)。

五、有利于保護(hù)廣大存款人的利益，穩(wěn)定投資信心：長(zhǎng)期以來(lái)，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國(guó)的銀行儲(chǔ)蓄存款不僅沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，而且收益可觀(guān)，一直是人們投資的首選。銀行實(shí)際上是一個(gè)負(fù)債經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，其債權(quán)人是廣大的存款者。在我國(guó)，儲(chǔ)蓄存款者人數(shù)眾多，對(duì)于大多數(shù)存款人來(lái)說(shuō)，他們不可能對(duì)銀行或其它金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)、實(shí)力和經(jīng)營(yíng)狀況有較為全面的了解，做出恰當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)。如果沒(méi)有存款保險(xiǎn)，一旦銀行破產(chǎn)倒閉，受到損害的當(dāng)然是存款人，在社會(huì)上也會(huì)造成相當(dāng)程度的恐慌，嚴(yán)重影響了公眾對(duì)銀行體系的信心。如果建立了存款保險(xiǎn)制度，當(dāng)參加存款保險(xiǎn)的銀行資金周轉(zhuǎn)不靈，或不幸破產(chǎn)倒閉而不能支付存款戶(hù)存款時(shí)，投保銀行依據(jù)保險(xiǎn)合同條款，可以從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或取得支援，或被接收、兼并，或得到賠償，從而保證了銀行對(duì)存款人的及時(shí)支付，存款人的損失就會(huì)降低到盡可能小的程度，在一定程度地保護(hù)了存款人的利益，維護(hù)了存款投資者的資金安全，有利于提高存款人對(duì)銀行的信任度和公眾的投資信心。

六、有助于凈化金融機(jī)構(gòu)，保證人民財(cái)產(chǎn)安全：上個(gè)世紀(jì)九十年代大家記憶猶新，一些農(nóng)村合作社以高額的存款利息吸引了一大批居民將存款放入其中，以求高額回報(bào)，由于這個(gè)時(shí)候正是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)被市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)替代時(shí)期，農(nóng)村合作社的倒閉致使許多居民血本無(wú)歸。如當(dāng)時(shí)已建立存款保險(xiǎn)制度，加強(qiáng)對(duì)銀行存款的風(fēng)險(xiǎn)宣傳，則這種情況將有可能減少發(fā)生甚至防范于未然。

參考文獻(xiàn)：

《關(guān)于國(guó)有銀行建立存款保險(xiǎn)制度的思考》崔曉梅 企業(yè)家天地下半月刊《理論版》2008.06 《銀行保險(xiǎn)制度研究及路徑選擇》 張廣華童芳芳 首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)出版社 20090.02 《我國(guó)建立銀行存款保險(xiǎn)制度的思考》天津經(jīng)濟(jì) 魏娜2007.12

作者簡(jiǎn)介：熊勁松（1983.02---）湖南省桃江縣人 湖南公共關(guān)系進(jìn)修學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理系 助理經(jīng)濟(jì)師 研究方向：經(jīng)濟(jì)管理

第五篇：我國(guó)建立現(xiàn)行存款保險(xiǎn)制度的必要性（最終版）

一、中國(guó)建立顯性存款保險(xiǎn)制度的必要性

隱性存款保險(xiǎn)制度(Implicit Deposit Insurance System)沒(méi)有法律上的明確規(guī)定，并非一種明示的制度安排。隱性存款保險(xiǎn)制度中沒(méi)有事先明確建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，也沒(méi)有預(yù)先準(zhǔn)備的保險(xiǎn)基金，完全依賴(lài)于國(guó)家信用作為保障。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)倒閉時(shí)，政府出面對(duì)存款人的損失進(jìn)行賠付，從而形成公眾對(duì)國(guó)家存款保險(xiǎn)的預(yù)期，穩(wěn)定公眾信心，確保整個(gè)銀行體系的順利運(yùn)作，維護(hù)金融穩(wěn)定。

顯性存款保險(xiǎn)制度(Explicit Deposit Insurance System)是指一國(guó)或地區(qū)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并對(duì)存款保險(xiǎn)各要素、對(duì)問(wèn)題銀行的處理等問(wèn)題做出明確法律規(guī)定的一種制度。該制度強(qiáng)制或自愿地吸收銀行或其他金融機(jī)構(gòu)所繳納的保費(fèi)，在投保銀行出現(xiàn)支付危機(jī)或倒閉時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供資金救助或向存款人支付全額或部分存款。

兩者在很多方面存在差異，尤其是保障準(zhǔn)備、保障程度及防擠兌等方面。與隱性存款保險(xiǎn)制度相比，顯性存款保險(xiǎn)制度具備法定的規(guī)則程序，體系更為完整有序，保險(xiǎn)基金和問(wèn)題銀行處理的資金來(lái)源穩(wěn)定、有保障，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有法律上的履責(zé)義務(wù)，具備執(zhí)行的強(qiáng)制性，操作相對(duì)會(huì)更加及時(shí)，從而能更好地維護(hù)存款人對(duì)銀行的信心，對(duì)擠兌的防范也就更加有效。

首先，我國(guó)現(xiàn)行的隱性存款保險(xiǎn)制度存在諸多弊端。

1．強(qiáng)化了金融企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)

隱性存款保險(xiǎn)制度已扭曲了對(duì)銀行的激勵(lì)機(jī)制。除了對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的追求外，我國(guó)商業(yè)銀行，特別是國(guó)有銀行，因國(guó)家的隱性擔(dān)保而始終抱有得到救助的預(yù)期，改善不良資產(chǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的積極性較低，過(guò)度依賴(lài)于國(guó)家財(cái)政撥款進(jìn)行或中央銀行再貸款等注資方式解決。

2．導(dǎo)致了市場(chǎng)約束機(jī)制的失效

存款人不關(guān)心存款銀行的經(jīng)營(yíng)狀況與優(yōu)劣程度，甚至不會(huì)在存款前費(fèi)心對(duì)存款銀行進(jìn)行比較選擇，使得銀行無(wú)需顧及失去存款客戶(hù)而進(jìn)一步追求高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中優(yōu)勝劣汰法則缺失，市場(chǎng)化的退出機(jī)制也無(wú)法形成，破壞了金融市場(chǎng)的規(guī)范性，嚴(yán)重影響了金融業(yè)的穩(wěn)定，阻礙了我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3．加劇了銀行體系的脆弱性

一方面，在我國(guó)，隱性存款保險(xiǎn)制度所誘發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題導(dǎo)致了市場(chǎng)紀(jì)律的失效，銀行管理層的過(guò)度冒險(xiǎn)行為無(wú)法遏制。這些過(guò)度冒險(xiǎn)的業(yè)務(wù)操作致使我國(guó)銀行業(yè)(尤其是四大商業(yè)銀行)不良貸款增量居高不下，不良資產(chǎn)比率較高，銀行整體經(jīng)營(yíng)效率和資本充足率都很低。另一方面，由于隱性存款保險(xiǎn)制度的作用，導(dǎo)致了國(guó)有銀行與非國(guó)有銀行、大中小銀行間的不公平競(jìng)爭(zhēng)。政府為防止國(guó)有大型銀行出現(xiàn)問(wèn)題而影響金融體系穩(wěn)定；對(duì)其所進(jìn)行的注資、救助顯然大于其他銀行，四大國(guó)有銀行不良資產(chǎn)的剝離使之大而不倒便是很好的例證，“大而不倒“理論得到了充分體現(xiàn)。這就相當(dāng)于在單一“零費(fèi)率制”下，國(guó)家為其提供了更多的隱性擔(dān)保，使得國(guó)有商業(yè)銀行的壟斷地位得到進(jìn)一步加強(qiáng)，而非國(guó)有、中小銀行的生存和發(fā)展空間卻因此進(jìn)一步惡化，加劇了我國(guó)銀行體系的不穩(wěn)定性。

4．增加了國(guó)家財(cái)政的沉重負(fù)擔(dān)

我國(guó)隱性存款保險(xiǎn)制度的制度下，國(guó)家事實(shí)上提供了無(wú)限制的存款保險(xiǎn)、一再為商業(yè)銀行補(bǔ)充資本金，同時(shí)還要對(duì)問(wèn)題銀行提供緊急援助，這些都大大提高了國(guó)家財(cái)政成本，增加了國(guó)家本已沉重的財(cái)政負(fù)擔(dān)。

其次，從建立顯性存款保險(xiǎn)金制度的必要性來(lái)看，有以下幾點(diǎn)好處：

1．進(jìn)一步促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定

我國(guó)目前的隱性存款保險(xiǎn)制度弊端明顯，不但不能夠有效防范金融危機(jī)的爆發(fā)，反而可能由于國(guó)家信用的存在而成為醞釀危機(jī)的導(dǎo)火線(xiàn)，實(shí)現(xiàn)隱性存款保險(xiǎn)制度向顯性存款保險(xiǎn)制度的轉(zhuǎn)變迫在眉睫。顯性存款保險(xiǎn)制度的建立有助于提高公眾對(duì)商業(yè)銀行的信心，保護(hù)存款人利益，提高金融監(jiān)管水平，在減輕財(cái)政負(fù)擔(dān)的同時(shí)促進(jìn)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，從而有效提高金

融體系的穩(wěn)定性。

2．加快和完善市場(chǎng)退出機(jī)制

銀行業(yè)具有其天生的脆弱性，即便是在美國(guó)等相對(duì)成熟的金融體系中，銀行破產(chǎn)倒閉的事件也很難避免。美國(guó)次貸危機(jī)中，2008年全美有25家銀行破產(chǎn)，2009年前8個(gè)月倒閉銀行數(shù)量就增至84家，其中不乏雷曼、華盛頓互助銀行等大型銀行。在我國(guó)，國(guó)內(nèi)曾經(jīng)發(fā)生的“廣信破產(chǎn)事件”和“海南發(fā)展銀行關(guān)閉事件”，打破了我國(guó)銀行不會(huì)破產(chǎn)的神話(huà)。自20世紀(jì)90年代以來(lái)，我國(guó)已有數(shù)百家中小金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)，都依賴(lài)于政府處置，尤其依賴(lài)于央行再貸款。顯性存款保險(xiǎn)制度構(gòu)建后，將消除問(wèn)題銀行的依賴(lài)性，激發(fā)各金融機(jī)構(gòu)在優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)法則下積極開(kāi)拓發(fā)展的主動(dòng)性，進(jìn)一步完善市場(chǎng)退出機(jī)制。同時(shí)，具備專(zhuān)門(mén)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等要素，及時(shí)合理處置，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，降低處置成本，引導(dǎo)破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定有序地退出市場(chǎng)。

3．建立平等競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境

政府對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和大銀行的“偏愛(ài)”所導(dǎo)致的“大而不倒”現(xiàn)象，或是對(duì)國(guó)有銀行的注資、助其剝離不良資產(chǎn)等支持措施，都使得這些銀行在競(jìng)爭(zhēng)享有優(yōu)勢(shì)，而對(duì)非國(guó)有銀行與中小銀行來(lái)說(shuō)則是不公待遇，擠壓了其發(fā)展空間。顯性存款保險(xiǎn)制度的建立則將有助于我國(guó)不同類(lèi)型不同規(guī)模的銀行獲取同等的公眾信心，為各金融機(jī)構(gòu)建立起平等競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，既可以有效改善四大國(guó)有銀行的壟斷地位，又有利于激勵(lì)非國(guó)有銀行和中小銀行的蓬勃發(fā)展。

二、建立顯性存款保險(xiǎn)制度對(duì)金融穩(wěn)定的貢獻(xiàn)：

首先，它將公眾抑或是銀行的盲目的信心消滅，取而代之的是一種更加理性的心態(tài)，既不會(huì)過(guò)度依賴(lài)，也沒(méi)有盲目樂(lè)觀(guān)，可以減少像08年美國(guó)次貸危機(jī)那樣巨大的信用危機(jī)的發(fā)生幾率。

其次，它專(zhuān)門(mén)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、法律規(guī)定使得金融體系更加規(guī)范，銀行也會(huì)因此而更加注重金融風(fēng)險(xiǎn)防范。

最后，它從間接的角度減少了許多財(cái)政支出，使人民的稅款能用到更有用的地方，而不是投入一潭無(wú)底洞。