第一篇：什么是銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 上江證券長(zhǎng)網(wǎng)

什么是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)?

點(diǎn)擊次數(shù)： 327來(lái)源：銀行理財(cái)網(wǎng)時(shí)間：2010-12-09

負(fù)債是銀行由于受信而承擔(dān)的將以資產(chǎn)或資本償付的能以貨幣計(jì)量的債務(wù)。存款、派生存款是銀行的主要負(fù)債，約占資金來(lái)源的80％以上，另外聯(lián)行存款、同業(yè)存款、借入或拆入款項(xiàng)或發(fā)行債券等，也構(gòu)成銀行的負(fù)債。

1.活期存款

活期存款是相對(duì)于定期存款而言的，是不需預(yù)先通知可隨時(shí)提取或支付的存款。活期存款構(gòu)成了商業(yè)銀行的重要資金來(lái)源，也是商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的重要條件。但成本較高。商業(yè)銀行只向客戶免費(fèi)或低費(fèi)提供服務(wù)，一般不支付或較少支付利息。

2． 定期存款

定期存款是相對(duì)于活期存款而言的，是一種由存戶預(yù)先約定期限的存款。定期存款占銀行存款比重較高。因?yàn)槎ㄆ诖婵罟潭ǘ冶容^長(zhǎng)，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來(lái)源，對(duì)商業(yè)銀行長(zhǎng)期放款與投資具有重要意義。

3． 儲(chǔ)蓄存款

儲(chǔ)蓄存款是個(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開(kāi)立的存款帳戶，儲(chǔ)蓄存款又可分為活期和定期。儲(chǔ)蓄存款的活期存款，或者稱為活期儲(chǔ)蓄存款，存取無(wú)一定期期限，只憑存折便可提現(xiàn)。存折一般不能轉(zhuǎn)讓流通，存戶不能

透支款項(xiàng)。

4.可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）

可轉(zhuǎn)讓定期存單存款是定期存款的一種主要形式，但與前述定期存款又有所區(qū)別?？赊D(zhuǎn)讓存單存款的明顯特點(diǎn)是：存單面額固定，不記姓名，利率有固定也有浮動(dòng)，存期為３個(gè)月、６個(gè)月、９個(gè)月和１２個(gè)月不等。存單能夠流通轉(zhuǎn)讓，以能夠滿足流動(dòng)性和盈利性的雙重要求。

5.可轉(zhuǎn)讓支付命令存款帳戶

它實(shí)際上是一種不使用支票的支票帳戶。它以支付命令書取代了支票。通過(guò)此帳戶，商業(yè)銀行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息，從而吸引儲(chǔ)戶，擴(kuò)大存款。

開(kāi)立這種存款帳戶，存戶可以隨時(shí)開(kāi)出支付命令書，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，其存款余額可取得利息收入。由此滿足了支付上的便利要求，同時(shí)也滿足了收益上的要求。

6.自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)存款帳戶

這一帳戶與可轉(zhuǎn)讓支付命令存款帳戶類似，是在電話轉(zhuǎn)帳服務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展而來(lái)。發(fā)展到自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)時(shí)，存戶可以同時(shí)在銀行開(kāi)立兩個(gè)帳戶：儲(chǔ)蓄帳戶和活期存款帳戶。銀行收到存戶所開(kāi)出的支票需要付款時(shí)，可隨即將支付款項(xiàng)從儲(chǔ)蓄帳戶上轉(zhuǎn)到活期存款帳戶上，自動(dòng)轉(zhuǎn)帳，即時(shí)支付支票上的款項(xiàng)。

7.掉期存款

掉期存款指的是顧客在存款時(shí)把手上的由名義上兌換成其所選擇的外幣，作為外幣定期存款存入銀行。到期滿時(shí)顧客先將外幣存款連本帶息兌回本幣后才提取。存款期限由一個(gè)月至一年不等。

第二篇：商業(yè)銀行第三章 銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)

第三章

銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)

第一節(jié) 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)管理

一、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)分類管理

（一）銀行存款業(yè)務(wù)分類管理的必要性

因?yàn)殂y行存款是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源（90%以上），同時(shí)不同性質(zhì)的銀行存款對(duì)銀行具有不同的經(jīng)濟(jì)意義。

注：

銀行資金來(lái)源＝銀行資本＋銀行存款＋其他負(fù)債

其他負(fù)債＝短期借款＋長(zhǎng)期借款

（二）傳統(tǒng)的銀行存款業(yè)務(wù)

１、傳統(tǒng)的銀行存款構(gòu)成傳統(tǒng)的銀行存款＝活期存款＋定期存款＋儲(chǔ)蓄存款＋其他存款

注：其他存款是指存款人事先與銀行有特殊約定的銀行存款，例如通知存款、定活兩便存款與同業(yè)存款等。

２、活期存款的基本性質(zhì)與特點(diǎn)

３、定期存款的基本性質(zhì)與特點(diǎn)

注：

活期存款與定期存款構(gòu)成了商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)（其中又以活期存款最為重要）。

（三）新型的銀行存款業(yè)務(wù)（存款工具創(chuàng)新業(yè)務(wù)）

１、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新的必要性

因?yàn)殡S著信用經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行同業(yè)之間的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈化，國(guó)家金融管理當(dāng)局對(duì)于金融的控制（特別是對(duì)以傳統(tǒng)方式吸收存款的限制）日趨嚴(yán)格化。為了大量的與有效的吸收銀行存款，客觀上要求商業(yè)銀行根據(jù)金融創(chuàng)新理論與市場(chǎng)對(duì)存款賬戶多樣化的需求，設(shè)立一系列靈活方便并支付利息的各種存款賬戶，讓存款人可以在比較多的選擇下實(shí)現(xiàn)他對(duì)存款安全、流動(dòng)與盈利的要求，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

２、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新的經(jīng)濟(jì)意義

可以通過(guò)滿足市場(chǎng)需求的方式來(lái)獲得穩(wěn)定的與大量的資金來(lái)源，同時(shí)利用銀行服務(wù)來(lái)擴(kuò)大銀行與市場(chǎng)或者客戶的信用聯(lián)系而爭(zhēng)取到更多的市場(chǎng)資源與業(yè)務(wù)發(fā)展空間。

３、常見(jiàn)的新型的銀行存款賬戶

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶，電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶，超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，貨幣市場(chǎng)互助基金賬戶，貨幣市場(chǎng)存款賬戶，個(gè)人退休金賬戶，股金提款單賬戶，協(xié)定賬戶，小儲(chǔ)蓄者存款單賬戶，自動(dòng)延期定期存款賬戶，養(yǎng)老金定期存款賬戶，存本取息儲(chǔ)蓄存款賬戶，購(gòu)房?jī)?chǔ)蓄存款賬戶，優(yōu)利自由儲(chǔ)蓄存款賬戶等。

二、銀行存款組織管理

（一）銀行存款的資金來(lái)源

第一，企業(yè)的貨幣資本。

第二，企業(yè)資本循環(huán)與周轉(zhuǎn)過(guò)程中分離出來(lái)而暫時(shí)閑置的貨幣資本。第三，社會(huì)各階層的貨幣收入與積蓄。

第四，其他資金來(lái)源。例如尚未進(jìn)入生產(chǎn)流通領(lǐng)域的社會(huì)游離資金、銀行代理國(guó)家金庫(kù)業(yè)務(wù)而流入銀行的資金、外國(guó)政府與金融機(jī)構(gòu)的存款等。

（二）制約銀行存款規(guī)模與結(jié)構(gòu)的基本因素

存款利率、銀行服務(wù)質(zhì)量、銀行貸款便利、銀行存款類型、銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模、銀行信譽(yù)與形象、國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、國(guó)家貨幣政策等。

（三）銀行存款組織管理策略

１、安全保障策略

２、優(yōu)質(zhì)服務(wù)策略

３、產(chǎn)品創(chuàng)新策略

４、存取自由策略

５、憑證流通策略

三、銀行存款成本管理

（一）銀行存款成本構(gòu)成銀行存款成本＝利息支出＋非利息支出。

其中：利息支出是指銀行按照存款契約規(guī)定的利率，以利息的形式付給存款人的銀行支出。

非利息支出（又稱營(yíng)業(yè)支出）是指除了利息支出以外，銀行為了吸收存款而以費(fèi)用的形式支出的其他銀行支出。常見(jiàn)的費(fèi)用支出包括勞務(wù)費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、折舊費(fèi)、廣告費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)與服務(wù)費(fèi)等。

（二）銀行存款與存款成本的關(guān)系

１、存款總量與存款成本的關(guān)系——并非正相關(guān)關(guān)系。

銀行實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理中必然會(huì)出現(xiàn)以下的基本組合：

第一，同向組合模式，即存款總量增長(zhǎng)，存款成本隨之上升；

第二，逆向組合模式，即存款總量增長(zhǎng)，存款成本反而下降；

第三，總量單向變化模式，即存款總量不變，成本不變；

第四，成本單向變化模式，即存款總量不變，成本增加。

２、存款結(jié)構(gòu)與存款成本的關(guān)系——銀行存款期限的長(zhǎng)短決定銀行利息支出的多

少；而銀行非利息支出卻正好相反，期限越短，非利息支出越多。

在考慮銀行中間業(yè)務(wù)有效經(jīng)營(yíng)管理因素的條件下，只要把成本管理納入銀行整體經(jīng)營(yíng)管理并保持合理的銀行存款結(jié)構(gòu)，同樣有可能減少或者降低營(yíng)業(yè)支出。

（三）銀行存款成本管理的重點(diǎn)

１、關(guān)于利息支出

第一，在相同的利率條件下如何能夠更多的吸收存款或者在同等的存款規(guī)模條件下如何能夠減少利息支出。

第二，怎樣對(duì)銀行存款成本進(jìn)行計(jì)算、分析與預(yù)測(cè)，同時(shí)把成本控制納入銀行整體的經(jīng)營(yíng)管理中去。

２、關(guān)于非利息支出

銀行存款成本管理的重點(diǎn)是如何減少或者降低營(yíng)業(yè)支出。

（四）控制與降低銀行存款成本基本途徑

１、擴(kuò)大存款總量，降低存款單位固定成本。

所謂固定成本是指在銀行存款總成本中不會(huì)隨著銀行存款業(yè)務(wù)量增減而增減的部分，它主要包括折舊提取、工資支出與營(yíng)業(yè)費(fèi)用等。

固定成本的基本特點(diǎn)是：在一定時(shí)期內(nèi)，銀行的固定成本總數(shù)是不變的，但單位固定成本卻是可變的。

２、調(diào)整存款結(jié)構(gòu)，降低存款變動(dòng)成本總數(shù)。

所謂變動(dòng)成本是指在銀行存款總成本中會(huì)隨著銀行存款業(yè)務(wù)量增減而增減的部分，它主要包括銀行的利息支出。

變動(dòng)成本的基本特點(diǎn)是：在一定時(shí)期內(nèi)，銀行的變動(dòng)成本總數(shù)是可變的，但單位變動(dòng)成本卻是不變的。

（五）銀行存款成本的分析與測(cè)定

１、銀行存款成本分析與測(cè)定的經(jīng)濟(jì)意義在于：一家銀行在一定時(shí)期內(nèi)能否達(dá)到

并保持最低的存款成本水平，它反映的是該銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。銀行存款成本的具體測(cè)定與控制，實(shí)際上是銀行確定可用資金數(shù)量與保持盈利性資產(chǎn)收益水平的主要依據(jù)。銀行存款成本的增減變化在一定程度上決定著銀行資產(chǎn)負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)程度。

２、常用的銀行存款成本概念

（１）資金成本，它是指銀行吸收存款的利息支出與非利息支出的總和。（２）可用資金成本，它是指銀行可用資金應(yīng)該負(fù)擔(dān)的全部成本。

（３）相關(guān)成本，它是指影響銀行吸收存款的相關(guān)因素作用而有可能產(chǎn)生的銀行

支出。

（４）加權(quán)平均成本，它是指在所有銀行存款中每一單位存款的平均成本。（５）邊際存款成本，它是指銀行達(dá)到一定存款規(guī)模以后再增加每一單位存款所

要增加的經(jīng)營(yíng)成本。

注：對(duì)于銀行存款成本分析與測(cè)定所涉及的有關(guān)銀行存款成本，通常都有理想數(shù)值或者經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)供銀行參照或者比較。

四、銀行存款風(fēng)險(xiǎn)管理（補(bǔ)充）

（一）銀行存款流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

如果不能及時(shí)與足額的滿足存款人提取現(xiàn)金的要求，銀行就會(huì)喪失信譽(yù)直至喪失作為信用中介的基本條件。

（二）銀行存款規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)

銀行存款越多，銀行存款成本與管理負(fù)擔(dān)就越大；如果銀行盈利性資產(chǎn)的收益不能消化銀行成本支出，結(jié)果是必然導(dǎo)致銀行經(jīng)營(yíng)虧損并陷入困難境地。

（三）銀行存款利率風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)利率的波動(dòng)有可能擴(kuò)大“利差”，但也有可能進(jìn)一步縮小“利差”；如果“利差”縮小，銀行就難以吸收存款或造成經(jīng)濟(jì)損失。

（四）銀行存款其他風(fēng)險(xiǎn)

第一，信貸風(fēng)險(xiǎn)

它是指受銀行存款高成本的間接影響而產(chǎn)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)。這種間接影響主要表現(xiàn)在比較高的銀行存款成本會(huì)使存款人對(duì)于銀行是否有能力按時(shí)與足額的清償債務(wù)產(chǎn)生懷疑；這很有可能刺激銀行去承擔(dān)更高的信貸風(fēng)險(xiǎn)來(lái)保證銀行的盈利水平。因此，比較高的銀行存款成本會(huì)間接的增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。第二，資本風(fēng)險(xiǎn)

它是指因銀行存款規(guī)模過(guò)大而導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)提高，使銀行資產(chǎn)負(fù)債的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大，從而造成銀行資本被不斷的挪用、侵蝕或者損失的風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)生資本風(fēng)險(xiǎn)的可能性是非常大的。因?yàn)殂y行資本的成本總是要高于銀行存款成本的，所以銀行在利潤(rùn)的推動(dòng)下往往會(huì)傾向于擴(kuò)大銀行存款來(lái)降低銀行經(jīng)營(yíng)總成本。

第三，網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)

它是指經(jīng)營(yíng)銀行存款業(yè)務(wù)的電子網(wǎng)絡(luò)因遭遇故障、黑客攻擊或者網(wǎng)絡(luò)犯罪等影響而造成數(shù)據(jù)資源損失或者存款人的信息與存款丟失的風(fēng)險(xiǎn)。

第二節(jié) 商業(yè)銀行短期借款業(yè)務(wù)管理

一、商業(yè)銀行短期借入資金構(gòu)成短期借款＝同業(yè)借款＋向中央銀行借款＋出售貸款或者商業(yè)票據(jù)＋占用資金

其中：

同業(yè)借款＝同業(yè)拆借＋抵押借款＋轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

向中央銀行借款＝再貼現(xiàn)＋再貸款

出售貸款或者商業(yè)票據(jù)＝出售貸款＋出售商業(yè)票據(jù)

占用資金＝同業(yè)拆款＋臨時(shí)占用資金

注：

出售貸款是指以付現(xiàn)的方式或者購(gòu)回合同的方式將貸款出售給其他銀行而獲得短期資金。

出售商業(yè)票據(jù)是指某銀行的持股公司先出售商業(yè)票據(jù)，再用出售商業(yè)票據(jù)所獲得的資金購(gòu)買該銀行已發(fā)放在外的貸款，該銀行通過(guò)出售貸款的形式而獲得短期周轉(zhuǎn)資金或者新的信貸資金。

同業(yè)拆款是指銀行在同業(yè)往來(lái)過(guò)程中臨時(shí)占用的同業(yè)資金。

臨時(shí)占用資金即通常所說(shuō)的臨時(shí)占用款或者應(yīng)付款項(xiàng)。

二、商業(yè)銀行短期借入資金的經(jīng)濟(jì)意義

１、可以滿足銀行對(duì)于臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要

２、可以在一定程度上提高銀行資金的管理效率

３、可以為銀行擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模提供新的資金來(lái)源——非存款性資金來(lái)源

三、商業(yè)銀行短期借入資金的基本特性

１、債務(wù)清償要求在時(shí)間與數(shù)量上是十分明確的。

２、只能用于銀行資金頭寸的調(diào)劑而絕對(duì)不能用于銀行的盈利性資產(chǎn)。３、在客觀上會(huì)遭遇比較高的利率風(fēng)險(xiǎn)。

四、商業(yè)銀行短期借入資金管理

１、保持銀行短期借入資金規(guī)模的適度性。

由于銀行短期借入資金不能用于銀行的盈利性資產(chǎn)，同時(shí)它的營(yíng)運(yùn)成本也比較高，因此必須保持銀行短期借入資金規(guī)模的適度性。

２、保持銀行短期借入資金結(jié)構(gòu)的合理性。

由于銀行短期借入資金的種類很多并且它們的性質(zhì)與特征也不完全一致。３、保證利用銀行短期借入資金時(shí)機(jī)選擇的準(zhǔn)確性。

銀行借入短期資金的主要目的是為了解決銀行臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金不足的困難，因此銀行必須根據(jù)債務(wù)清償與資金周轉(zhuǎn)的具體情況來(lái)決定是否利用或者在多大程度上利用銀行短期借入資金。

第三節(jié) 商業(yè)銀行長(zhǎng)期借款業(yè)務(wù)管理

一、商業(yè)銀行長(zhǎng)期借入資金構(gòu)成長(zhǎng)期借款＝金融債券

金融債券＝一般金融債券＋國(guó)際金融債券＋資本金融債券

１、一般金融債券主要包括以下幾種類型：

第一，擔(dān)保債券與信用債券。

第二，固定利率債券與浮動(dòng)利率債券。

第三，普通金融債券、累進(jìn)利率債券與貼現(xiàn)金融債券。

第四，附息金融債券與還本付息金融債券。

２、國(guó)際金融債券主要包括以下幾種類型：

第一，外國(guó)金融債券，它是指發(fā)行者在外國(guó)金融市場(chǎng)上以當(dāng)?shù)刎泿艠?biāo)值發(fā)行的金融債券。

第二，歐洲金融債券，它是指發(fā)行者在外國(guó)金融市場(chǎng)上以本國(guó)貨幣標(biāo)值發(fā)行的金融債券。

第三，平行金融債券，它是指發(fā)行者在幾個(gè)國(guó)家同時(shí)發(fā)行權(quán)益相同并以當(dāng)?shù)刎泿艠?biāo)值發(fā)行的金融債券。

３、資本金融債券主要包括：資本期票與資本債券。

二、商業(yè)銀行長(zhǎng)期借入資金的經(jīng)濟(jì)意義

１、可以滿足銀行擴(kuò)大資金來(lái)源的需要

２、可以保證銀行高效的籌集與利用資金

３、可以有效拓寬銀行長(zhǎng)期與穩(wěn)定的負(fù)債渠道

三、金融債券與銀行存款的區(qū)別

１、銀行籌集資金的取向不同（特殊用途與全面用途）

２、銀行負(fù)債的性質(zhì)不同（主動(dòng)性負(fù)債與被動(dòng)性負(fù)債）

３、銀行資金的籌集效率不同

４、銀行負(fù)債的流通性不同

四、發(fā)行金融債券的局限性

１、過(guò)度發(fā)行資本性金融債券會(huì)削弱銀行的信譽(yù)程度與抵抗經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，因

為債務(wù)型資本畢竟不是所有權(quán)資本。

２、過(guò)度發(fā)行一般性金融債券必然對(duì)銀行的成本負(fù)擔(dān)能力和保持一定的盈利水平

造成嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。因?yàn)橐话阈越鹑趥某杀鞠鄬?duì)比較高。

３、資金的高成本性與其高盈利性、高風(fēng)險(xiǎn)性是相互關(guān)聯(lián)的。

４、金融管理當(dāng)局的監(jiān)管與限制，尤其是國(guó)際性金融債券的發(fā)行，它在條件、利

率、期限與數(shù)量等方面會(huì)受到債券發(fā)行地金融管理當(dāng)局的嚴(yán)格管制。

五、金融債券發(fā)行的經(jīng)營(yíng)管理基本環(huán)節(jié)（自學(xué)）

發(fā)行申報(bào)、發(fā)行機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)、發(fā)行數(shù)額、運(yùn)用范圍、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行費(fèi)用、發(fā)行操作。

復(fù)習(xí)指導(dǎo)

重要概念：資金成本；固定成本；變動(dòng)成本；銀行存款規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)。

思考題：

１、銀行存款與存款成本的關(guān)系。

２、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有哪些風(fēng)險(xiǎn)？

第三篇：什么是銀行保函業(yè)務(wù)

什么是銀行保函業(yè)務(wù)

作者：金投網(wǎng)

銀行保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)客戶的申請(qǐng)而開(kāi)立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦申請(qǐng)人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。

銀行保函業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：

1、銀行信用作為保證，易于為客戶接受；

2、保函是依據(jù)商務(wù)合同開(kāi)出的，但又不依附于商務(wù)合同，是具有獨(dú)立法律效力的法律文件。當(dāng)受益人在保函項(xiàng)下合理索賠時(shí)，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論申請(qǐng)人是否同意付款，也不管合同履行的實(shí)際事實(shí)。即保函是獨(dú)立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。

銀行保函種類

根據(jù)保函在基礎(chǔ)合同中所起的不同作用和擔(dān)保人承擔(dān)的不同的擔(dān)保職責(zé)，保函可以具體分為以下幾種：

借款保函。

指銀行應(yīng)借款人要求向貸款行所作出的一種旨在保證借款人按照借款合約的規(guī)定按期向貸款方歸還所借款項(xiàng)本息的付款保證承諾。

融資租賃保函。

指承租人根據(jù)租賃協(xié)議的規(guī)定，請(qǐng)求銀行向出租人所出具的一種旨在保證承租人按期向出租人支付租金的付款保證承諾。

補(bǔ)償貿(mào)易保函。

指在補(bǔ)償貿(mào)易合同項(xiàng)下，銀行應(yīng)設(shè)備或技術(shù)的引進(jìn)方申請(qǐng)，向設(shè)備或技術(shù)的提供方所作出的一種旨在保證引進(jìn)方在引進(jìn)后的一定時(shí)期內(nèi)，以其所生產(chǎn)的產(chǎn)成品或以產(chǎn)成品外銷所得款項(xiàng)，來(lái)抵償所引進(jìn)之設(shè)備和技術(shù)的價(jià)款及利息的保證承諾。

投標(biāo)保函。

指銀行應(yīng)投標(biāo)人申請(qǐng)向招標(biāo)人作出的保證承諾，保證在投標(biāo)人報(bào)價(jià)的有效期內(nèi)投標(biāo)人將遵守其諾言，不撤標(biāo)、不改標(biāo)，不更改原報(bào)價(jià)條件，并且在其一旦中標(biāo)后，將按照招標(biāo)文件的規(guī)定在一定時(shí)間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同。

履約保函。

指銀行應(yīng)供貨方或勞務(wù)承包方的請(qǐng)求而向買方或業(yè)主方作出的一種履約保證承諾。

預(yù)付款保函。

又稱還款保函或定金保函。指銀行應(yīng)供貨方或勞務(wù)承包方申請(qǐng)向買方或業(yè)主方保證，如申請(qǐng)人未能履約或未能全部按合同規(guī)定使用預(yù)付款時(shí)，則銀行負(fù)責(zé)返還保函規(guī)定金額的預(yù)付款。

付款保函。

指銀行應(yīng)買方或業(yè)主申請(qǐng)，向賣方或承包方所出具的一種旨在保證貸款支付或承包工程進(jìn)度款支付的付款保證承諾。

其他的保函品種還有來(lái)料或來(lái)件加工保函、質(zhì)量保函、預(yù)留金保函、延期付款保函、票據(jù)或費(fèi)用保付保函、提貨擔(dān)保、保釋金保函及海關(guān)免稅保函等等。

第四篇：銀行從事證券投資業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)

與其他金融機(jī)構(gòu)相比，商業(yè)銀行從事證券投資業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)有哪些？

金融機(jī)構(gòu)的證券投資業(yè)務(wù)，是指以有價(jià)證券為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的業(yè)務(wù)，其證券投資對(duì)象主要是政府債券(如國(guó)庫(kù)券的購(gòu)買)、企業(yè)債券和股票的發(fā)行和購(gòu)買。如銀行證券投資是一種證券的買賣活動(dòng)，與貸款業(yè)務(wù)相比，盡管兩者都是資金的運(yùn)用，有很多相同之處，但是它本身有著自己的特點(diǎn)。這些特點(diǎn)主要有：

1.主動(dòng)性，銀行在證券投資中，根據(jù)市場(chǎng)行情的變化趨勢(shì)和自己的資金實(shí)力，決定購(gòu)買與否，完全由銀行自主決定，完全處于主動(dòng)地位。

2.獨(dú)立性，銀行在證券投資中，在多數(shù)情況下與債務(wù)人是不熟悉，決定銀行是否購(gòu)買的唯一標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)市場(chǎng)推算出的預(yù)期收益率，不為人際關(guān)系所左右。

3.參與性，銀行在證券投資中，銀行只是眾多債權(quán)人中的一個(gè)，對(duì)債務(wù)人的控制作用是非常有限的，不能起到?jīng)Q定性作用。

銀行證券投資的功能有：

一、資產(chǎn)多元化，分散風(fēng)險(xiǎn)，獲取穩(wěn)定的收益

二、保持流動(dòng)性

三、逆經(jīng)濟(jì)周期的調(diào)節(jié)手段

四、合理避稅

第五篇：銀行管理是業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)范文

銀行管理是業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)，業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展又能深化基礎(chǔ)管理?；A(chǔ)管理要求業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須符合業(yè)務(wù)規(guī)范；業(yè)務(wù)發(fā)展則要求銀行規(guī)范不斷更新。沒(méi)有業(yè)務(wù)創(chuàng)新，基礎(chǔ)管理就沒(méi)有新的依托；沒(méi)有規(guī)范管理，業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展也難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)。因此，管理與發(fā)展的關(guān)系是相互依存，又相互制約的關(guān)系；是既牽制，又促進(jìn)的關(guān)系。要處理好基礎(chǔ)管理與業(yè)務(wù)創(chuàng)新的關(guān)系，必須把管理與發(fā)展納入經(jīng)濟(jì)建設(shè)的總體要求，必須在總體設(shè)計(jì)目標(biāo)下同步運(yùn)行，必須按高度協(xié)調(diào)的要求去解決金融和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的矛盾和問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：銀行管理業(yè)務(wù)發(fā)展

銀行管理是業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)，業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展又能深化基礎(chǔ)管理?；A(chǔ)管理要求業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須符合業(yè)務(wù)規(guī)范；業(yè)務(wù)發(fā)展則要求銀行規(guī)范不斷更新。沒(méi)有業(yè)務(wù)創(chuàng)新，基礎(chǔ)管理就沒(méi)有新的依托；沒(méi)有規(guī)范管理，業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展也難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)。因此，管理與發(fā)展的關(guān)系是相互依存，又相互制約的關(guān)系；是既牽制，又促進(jìn)的關(guān)系。要處理好基礎(chǔ)管理與業(yè)務(wù)創(chuàng)新的關(guān)系，必須把管理與發(fā)展納入經(jīng)濟(jì)建設(shè)的總體要求，必須在總體設(shè)計(jì)目標(biāo)下同步運(yùn)行，必須按高度協(xié)調(diào)的要求去解決金融和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的矛盾和問(wèn)題。

1、管理與發(fā)展均必須與經(jīng)濟(jì)建設(shè)的總體要求基本一致。銀行管理總是以業(yè)務(wù)發(fā)展為依據(jù)的，而金融業(yè)務(wù)又是以經(jīng)濟(jì)發(fā)展為前提的。因此，銀行的基礎(chǔ)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展必須與社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的總體要求基本一致。在國(guó)際金融危機(jī)愈演愈烈，世界經(jīng)濟(jì)持續(xù)下滑的大環(huán)境下，中國(guó)從依靠出口拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向了靠擴(kuò)大內(nèi)需來(lái)刺激經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)；從依托沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市調(diào)整為促進(jìn)中西部地區(qū)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略；從主要依賴于城市經(jīng)濟(jì)支撐轉(zhuǎn)向了城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)同發(fā)展。支持?jǐn)U大內(nèi)需，重視對(duì)中西部地區(qū)的投入，加大對(duì)農(nóng)村的投入是符合黨和國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向的。在加大對(duì)“三農(nóng)”投入的總方針的指導(dǎo)下，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行不能死守著糧食、棉花企業(yè)的改革和改制未完工程忙抵押、忙破產(chǎn)、忙核呆。也不是說(shuō)這些工作不重要，重要的是要在做好上述工作的基礎(chǔ)上，加緊探索業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展的路子。近幾年，銀行的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施中長(zhǎng)期貸款的發(fā)放可以說(shuō)是放開(kāi)了手腳的。不僅是貸面寬，而且是數(shù)額大?？捎钟卸嗌偈怯糜诹宿r(nóng)田水利基本建設(shè)的呢？有沒(méi)有集水產(chǎn)養(yǎng)殖、農(nóng)田灌溉、渠林路于一體的示范工程呢？有沒(méi)有通過(guò)金融的投入哪怕是改變一個(gè)鄉(xiāng)或者一個(gè)村的面貌的呢？看來(lái)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的確面臨著錢貸給誰(shuí)，怎么用的困惑。銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，并不是要我們刻意地在貸款方式和貸款手段上玩什么花樣，而是要求我們敢于走前人沒(méi)有走過(guò)的而又不違反政策原則的路，要求我們把錢用在政府決策與村情民意基本吻合，能徹底改變那一地區(qū)的窮困面貌的重點(diǎn)項(xiàng)目上，要求我們投一塊石頭能在人民群眾的心底泛起一片漣漪。有了這樣一種工作思路，無(wú)論是大額的用于基本建設(shè)的中長(zhǎng)期貸款，還是小額的用于流動(dòng)資金的短期貸款，就不愁沒(méi)有用武之地了。銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展了，管理規(guī)范也必須隨之跟進(jìn)。有很多基層銀行的領(lǐng)導(dǎo)常常為制度多又難以執(zhí)行而苦惱。其實(shí)，在制度的制定、修改、完善、實(shí)施、監(jiān)督的全過(guò)程中，是有學(xué)問(wèn)的。任何制度和規(guī)范，在上級(jí)看來(lái)是完美無(wú)缺的，可不一定就符合基層工作的實(shí)際，因此，必須有一個(gè)由此及彼，由表及里，去粗取精，去偽存真的修改和完善過(guò)程。任何制度和規(guī)范，對(duì)當(dāng)前業(yè)務(wù)是完全適用的，可隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，它就慢慢地變得不那么適用了，也需要隨著業(yè)務(wù)的變更而變更，隨著金融的發(fā)展而不斷地完善。任何制度和規(guī)范，只能是大體上可行，它不可能照顧到各方面的利益，不可能適應(yīng)所有的人，在業(yè)務(wù)操作中不可能不出一點(diǎn)兒偏差，這就需要我們經(jīng)常地去調(diào)整、去協(xié)調(diào)，去做大量的思想工作和監(jiān)督管理工作。假如我們能聯(lián)系實(shí)際去完善制度，能跟進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展去調(diào)整規(guī)范，能在具體實(shí)施過(guò)程中做好相關(guān)的耐心細(xì)致的工作，那我們的基礎(chǔ)管理就基本上能適應(yīng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展的需要了；假如銀行的業(yè)務(wù)不再捆綁住自己的手腳，堅(jiān)持把農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行辦成建設(shè)新農(nóng)村的銀行，我們的金融工作也就與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步調(diào)基本一致了。

2、基礎(chǔ)管理必須與業(yè)務(wù)創(chuàng)新的設(shè)計(jì)目標(biāo)同步運(yùn)行。銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展，既不能等各方面的工作都做得十全十美了再去發(fā)展，也不能在沒(méi)有規(guī)范的前提上盲目發(fā)展。如果事事都求全則