第一篇：關(guān)于基層商業(yè)銀行做好反洗錢工作匯報(bào)材料

目前，世界銀行界面臨的最嚴(yán)的犯罪活動(dòng)之一是洗錢通過金融機(jī)構(gòu)洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法，具有較強(qiáng)的隱蔽性一是即可利用現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，也可通過資金借貸票據(jù)融通等新興業(yè)務(wù)實(shí)施犯罪二是存在于貨幣市場，也存在于資本市場三是有繞過金融機(jī)關(guān)相關(guān)規(guī)定的洗錢行為，也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)

一、商業(yè)銀行在反洗錢工作中的地位

為遏制洗錢活動(dòng)，中國人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》，各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù)，結(jié)合本部門的特點(diǎn)，制定了具體的實(shí)施辦法，發(fā)揮商業(yè)銀行在反洗錢工作中的作用首先，商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，犯罪分子在放置離析和歸并洗錢“三部曲”中，銀行自然就成為首選通道，銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動(dòng)中因此，銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件一方面，銀行為客戶辦理資金存取匯入往來款項(xiàng)，具有識別可疑交易的便利條件另一方面，銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施，通過保存客戶的交易記錄，可以控制和防范洗錢犯罪所以，商業(yè)銀行必須努力制止洗錢犯罪，避免洗錢活動(dòng)對銀行產(chǎn)生的負(fù)面影響

二、基層商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

(一)社會公眾對反洗錢的重要性認(rèn)識不足

一是由于宣傳不夠廣泛和深入，社會公眾對反洗錢的認(rèn)識不足二是政府相關(guān)部門因?yàn)橐Y心切，對加強(qiáng)大額資金的流入管理不理解，不積極配合三是一些金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā)，認(rèn)為建立反洗錢體系要增加成本投入，在同業(yè)競爭中丟失客戶，從而放棄執(zhí)行反洗錢的義務(wù)四是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事，與已無關(guān)一些金融機(jī)構(gòu)既設(shè)有健全的制度，也末指定專人負(fù)責(zé)，反洗錢工作對他們而言可有可無五是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為洗錢是多在大城市，小地方?jīng)]人洗錢

(二)缺乏反洗錢專門人才，分析甄別難

反洗錢工作對于商業(yè)銀行來說是一項(xiàng)新的職能，由于各種條件限制，當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏，反洗錢崗位人員大都是兼職人員，反洗錢的知識及業(yè)務(wù)技能欠缺，缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)不能對可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析準(zhǔn)確判斷

(三)反洗錢手段不適應(yīng)工作需要

當(dāng)前，商業(yè)銀行反洗錢手段較為缺乏，僅把反洗錢工作重心放在大額支付交易和可疑支付交易報(bào)告上，尚未建成支付交易監(jiān)測系統(tǒng)，面對電子交易難以進(jìn)行監(jiān)管，而且實(shí)際操作中也只能采用手工方式進(jìn)行統(tǒng)計(jì)搜集檢查，工作量大且效率低，監(jiān)測的時(shí)間跨度狹小，時(shí)效性差另外，當(dāng)前商業(yè)銀行與人民銀行間的信息傳輸網(wǎng)絡(luò)尚未連通，大額和可疑交易的人民幣和外匯資金交易信息的報(bào)告仍然通過手工報(bào)送來實(shí)現(xiàn)，在時(shí)間數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性上制約了反洗錢工作的順利有效進(jìn)行

(四)缺乏有效的反洗錢監(jiān)管體系

多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務(wù)主要由會計(jì)部門承擔(dān)，而商業(yè)銀行會計(jì)部門的工作職責(zé)主要是為社會提供結(jié)算服務(wù)和管理，很難承擔(dān)起反洗錢職責(zé)

(五)現(xiàn)金繳存是反洗錢的空白地帶

由于洗錢犯罪所得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金因此，“現(xiàn)金管理”是反洗錢措施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其中現(xiàn)金繳存則是重點(diǎn)監(jiān)測的對象我國有關(guān)現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對現(xiàn)金支取，對現(xiàn)金繳存限制較少，《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》雖對大額可疑現(xiàn)金收付活動(dòng)要求報(bào)告，但沒有要求銀行對客戶繳存現(xiàn)金的來源進(jìn)行嚴(yán)格審查事實(shí)上，各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進(jìn)行嚴(yán)格審查控制或拒絕受理繳存業(yè)務(wù)，這無疑為洗錢括動(dòng)留下了空間

(六)識別可疑支付交易的難度大

在我國大額資金使用是否合法沒有明顯的鑒別標(biāo)志，資金的合法性難以甄別“兩個(gè)辦法”中列舉的可疑支付交易標(biāo)準(zhǔn)較為原則，沒有作具體的細(xì)化，要做到準(zhǔn)確識別綜合掌握特定客戶在會計(jì)結(jié)算支付清算外匯等各部門資金運(yùn)作的信息，在實(shí)際工作中存在較大的困難如果對大額資金普遍懷疑，不僅會造成很大浪費(fèi)，還可能因此錯(cuò)過對真正黑錢的監(jiān)測良機(jī)

三、對商業(yè)銀行開展反洗錢工作的建議

(一)健全和完善內(nèi)控機(jī)制

首先，各級金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢工作，建立健全反洗錢的相關(guān)制度，加強(qiáng)對一線臨柜人員的培訓(xùn)要建立一整套切實(shí)可行的鑒別分析報(bào)告可疑支付交易的操作辦法指標(biāo)體系，方便一線人員操作其次，要進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程，從一線臨柜人員發(fā)現(xiàn)分析報(bào)告可疑支付交易，到領(lǐng)導(dǎo)審核，再到單位反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報(bào)告，都要明確時(shí)間限制和工作責(zé)任，層層落實(shí)第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制，最大限度地提高反洗錢工作效率第三，要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)和落實(shí)，業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定

第二篇：淺談基層商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作

2006年第1期

遼寧行政學(xué)院學(xué)報(bào)No.1, 2006(第8卷第1期)

Journal ofLiaoningAdministration College(Vo.l 8.No.1)財(cái)政金融

淺談基層商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作 ⒇ 趙松武

(中國人民銀行沈陽分行貨幣金銀處,遼寧沈陽110001)[摘 要] 本文對如何做好基層商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作進(jìn)行了分析。[關(guān)鍵詞] 基層;商業(yè)銀行;反洗錢

[中圖分類號] F222 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A [文章編號] 1008—4053(2006)01—0125—02

近年來中國人民銀行連續(xù)對金融機(jī)構(gòu)公布了《加強(qiáng)反洗 錢工作的通知》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》。明確規(guī)定商業(yè)銀 行反洗錢工作職責(zé)。指出洗錢是目前國際銀行界面臨的最 為普遍和嚴(yán)重的問題之一。由于銀行的特殊作用,在犯罪分 子進(jìn)行洗錢的活動(dòng)中,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識到開展反洗錢 工作的重要性,采取必要措施,嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī) 定,積極開展反洗錢工作,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。

一、洗錢的手段及其對我國的經(jīng)濟(jì)和社會危害

刑法明確規(guī)定,所謂洗錢是指犯罪分子將販毒、走私、詐

騙、貪污、受賄、盜竊以及偷漏稅等黑錢及其產(chǎn)生的收益,通過 各種手段,包括化整為零、從事投資、購買證券等形式,掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì),使其在形式上合法化的行為。通過金融 機(jī)構(gòu)洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法,而且操作手法具有 較強(qiáng)的隱蔽性,具體表現(xiàn)在:一是現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù),通過 多家銀行大量開戶、銷戶,頻繁轉(zhuǎn)移資金,并利用儲蓄通存通 兌功能化整為零,有意逃避監(jiān)測;也有資金借貸、票據(jù)融通等 新興業(yè)務(wù),利用銀行電匯功能辦理大額異地匯款;二是存在于 貨幣市場,也存在于資本市場;三是有繞過存款實(shí)名制和賬戶 管理相關(guān)規(guī)定的行為,也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)的現(xiàn)象。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中,洗錢為制販毒品、恐怖活動(dòng)、走私、腐敗 以及其他犯罪活動(dòng)提供資金支持,助長了嚴(yán)重危害正常社 會經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪,也助長了日益猖獗的跨國犯罪。首先是洗錢造成了經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定,導(dǎo)致宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政 策失靈,阻礙經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展,尤其會危害國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。其次是洗錢會引發(fā)社會公眾對銀行乃至金融業(yè)的信任危機(jī), 造成支付危機(jī)甚至引發(fā)擠兌,影響利率和匯率的穩(wěn)定,危害 金融秩序的穩(wěn)定。三是洗錢造成資金的虛假流動(dòng),影響投資 者對國家的信心,損害國家形象。其四是洗錢慫恿“上游犯 罪”,參與權(quán)力爭斗,破壞社會公平,嚴(yán)重危害政治穩(wěn)定和社 會安定。

二、我國基層商業(yè)銀行在反洗錢工作中的地位

近年來,隨著改革開放的不斷深入,社會經(jīng)濟(jì)交往增多。我國正在采取嚴(yán)厲措施來遏制洗錢的危害,中國人民銀行發(fā) 布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易 報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告 管理辦法》,各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù),結(jié)合本部門的特點(diǎn),制 定了具體的實(shí)施辦法,加大了商業(yè)銀行在反洗錢中的的地位 和作用。首先,商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè),犯罪分子在放 置、離析和歸并洗錢“三部曲”中,銀行自然就成為首選通道。銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動(dòng)中,扮演著 不光彩的角色。其次,銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢的業(yè)務(wù)和技術(shù)的條 件。銀行從事貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù),為客戶辦理資金存取、匯出匯 入往來款項(xiàng),具有識別可疑交易的便利條件。同時(shí),銀行的 業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施,通過保存客戶的交易記錄,可以 控制和防范洗錢犯罪。第三,如果銀行沒有發(fā)現(xiàn)被不良客戶 所利用,或者銀行工作人員與犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)實(shí)施洗錢, 銀行就極有可能發(fā)生損失。并且銀行工作人員一旦有意或 無意被犯罪分子利用成為洗錢的通道,社會公眾就不可避免 地對銀行甚至整個(gè)金融系統(tǒng)的信用產(chǎn)生懷疑,動(dòng)搖銀行的信 用基礎(chǔ),其后果是可想而知的。

三、現(xiàn)階段基層商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

中國人民銀行2003年發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》申 規(guī)定了商業(yè)銀行在金融業(yè)反洗錢工作中地位、職責(zé)和義務(wù)。作為反洗錢工作第一線的商業(yè)銀行,承擔(dān)起了大量的反洗錢 監(jiān)測、監(jiān)督工作。但是由于受多種因素的制約,商業(yè)銀行反 洗錢工作面臨諸多難點(diǎn)問題。

1·社會公眾對洗錢認(rèn)識不足,缺乏有效的反洗錢監(jiān)管體 系。反洗錢工作開展有一定難度。其一是由于宣傳不夠廣 泛和深人,社會公眾對反洗錢的認(rèn)識不足;二是政府相關(guān)部 門因?yàn)橐Y心切,對加強(qiáng)大額資金的流人管理不理解,不積 極配合;三是一些金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā),認(rèn)為建立反洗 錢體系要增加成本投人,在同業(yè)競爭申丟失客戶,而放棄執(zhí) 行有關(guān)核對真實(shí)身份信息和報(bào)告義務(wù);四是認(rèn)為反洗錢是人 民銀行的事,與己無關(guān)。一些金融機(jī)構(gòu)既末建立健全制度, 125 ⒇[收稿日期]2005-11-12 [作者簡介]趙松武(1965-),男,中國人民銀行沈陽分行貨幣金銀處工作。2006年1月 第8卷第1期趙松武:淺談基層商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作Jan.2006Vo.l 8.No.1 也未指定專人負(fù)責(zé),反洗錢工作對他們而言是可有可無;五 是認(rèn)為洗錢是在大城市,小地方?jīng)]人洗錢。然而事實(shí)并非如 此。六是多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務(wù)主要由會計(jì)部門承擔(dān),而 商業(yè)銀行會計(jì)部門的工作職責(zé)主要為社會提供結(jié)算服務(wù)和 管理,很難承擔(dān)起反洗錢這項(xiàng)重要職責(zé)。

2.商業(yè)銀行缺乏反洗錢專門人才,技術(shù)手段落后,分析

甄別難。反洗錢工作對于商業(yè)銀行是一項(xiàng)新的職能,但是由 于各種條件限制,當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏, 反洗錢崗位人員大都是兼職人員,反洗錢的知識及業(yè)務(wù)技能 欠缺,更不用談具備對先進(jìn)金融科技的跟蹤掌握能力的專業(yè) 人員,不能對可疑支付易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷。對 大多數(shù)人而言,反洗錢'只是停留在字面的理解上,缺乏實(shí)際 操作經(jīng)驗(yàn)。現(xiàn)行反洗錢手段不能適應(yīng)反洗錢工作需要。當(dāng) 前,業(yè)銀行反洗錢手段較為缺乏,僅把反洗錢工作重心放在 大額支付交易和可疑支付交易報(bào)告上,尚未建成支付交易監(jiān) 測系統(tǒng),面對電子交易難以進(jìn)行監(jiān)管,而且具體操作起來也 只能采用手工方式進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、搜集、檢查,工作量大且效率 低,監(jiān)測的時(shí)間跨度狹小,時(shí)效性差。另外,當(dāng)前商業(yè)銀與人 民銀行

間的信息傳輸網(wǎng)絡(luò)未連通,大額和可疑交易的人民幣和 外匯資金交易信息的報(bào)告仍然通過手工報(bào)送來實(shí)現(xiàn),在時(shí) 間、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性上很大程度地制約了反洗錢工作的順利有效 進(jìn)行。

3.現(xiàn)金繳存成為反洗錢的空白地帶。由于洗錢犯罪所

得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金。因此,“現(xiàn)金管理”是反洗錢措施 的關(guān)鍵一環(huán),其中現(xiàn)金繳存則是重點(diǎn)監(jiān)測的對象。在“一個(gè) 規(guī)定”和“兩個(gè)辦法”頒布實(shí)施以前,我國有關(guān)現(xiàn)金管理法規(guī) 主要是針對現(xiàn)金支取,對現(xiàn)金繳存限制較少,《人民幣大額和 可疑支付交易報(bào)告管理辦法》雖對大額可疑現(xiàn)金收付活動(dòng)要 求報(bào)告,但沒有要求銀行對客戶繳存現(xiàn)金的來源進(jìn)行嚴(yán)格審 查。事實(shí)上,各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進(jìn)行嚴(yán)格審 查、控制或拒絕受理繳存業(yè)務(wù),這無疑為洗錢活動(dòng)留下了空 間。

4.識別可疑支付交易的難度大。在我國大額資金使用

是否合法并沒有明顯的鑒別標(biāo)志,資金的合法性難以甄別。" 兩個(gè)辦法打中列舉的可疑支付交易標(biāo)準(zhǔn)較為原則,沒有作具 體的細(xì)化,要做到準(zhǔn)確識別、綜合掌握特定客戶在會計(jì)結(jié)算、支付清算、外匯等各部門資金運(yùn)作的信息,在商業(yè)銀行實(shí)際 工作中存在較大的困難。對大額資金普遍懷疑不僅收不到 應(yīng)有 的效果,而且會造成很大浪費(fèi),還可能因此錯(cuò)過對真正 黑錢的監(jiān)測良機(jī)。

四、幾點(diǎn)建議

1·積極努力健全和完善內(nèi)控制度,完善反洗錢運(yùn)行機(jī)

制。首先,各級金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反 洗錢工作,建立健全反洗錢的相關(guān)制度,加強(qiáng)對一線臨柜人 員的培訓(xùn)。要建立一整套切實(shí)可行的鑒別、分析、報(bào)告可疑 支付交易的操作辦法、指標(biāo)體系,方便一線人員操作。其次, 要進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程,從一線臨柜 人員發(fā)現(xiàn)、分析、報(bào)告可疑支付交易,到領(lǐng)導(dǎo)審核,再到單位 反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報(bào)告,都要明確時(shí)間限制和 工作責(zé)任,層層落實(shí)第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制,最大限度地提高反 洗錢工作效率。三是要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部 控制制度的建設(shè)和落實(shí),業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定相應(yīng)的內(nèi)部 控制制度,并經(jīng)常進(jìn)行自我評估。

2·不同商業(yè)銀行間多項(xiàng)聯(lián)合,信息共享,認(rèn)真識別客戶 身份。為確保銀行系統(tǒng)不被犯罪分子用做洗錢的渠道,商業(yè) 銀行必須采取適當(dāng)?shù)拇胧?確定所有客戶的真實(shí)身份。在為 客戶開戶時(shí),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 及有關(guān)外匯賬戶管理的規(guī)定,嚴(yán)格審查客戶提供的證明資 料。對法人或其他組織開戶的,要對其注冊名稱、地址、業(yè)務(wù) 范圍、注冊資金、基本財(cái)務(wù)狀況等有明確的了解和掌握。同 時(shí),還應(yīng)準(zhǔn)確掌握該法人或其他組織營業(yè)、歇業(yè)、被終止或解 散、破產(chǎn)的信息。對自然人客戶,在為其開戶或辦理業(yè)務(wù)時(shí), 應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件上的名稱開戶,記錄其法定證件 上的相關(guān)事項(xiàng),并核實(shí)客戶的身份證件。保存身份文件和交 易記錄。保存身份文件和交易記錄是開展反洗錢工作的重 要一環(huán),可以為司法和執(zhí)法當(dāng)局日后的追查提供翔實(shí)的金融 信息資料,達(dá)到利用有效的金融信息控制洗錢的目的。對于 個(gè)人客戶,銀行應(yīng)當(dāng)保存其身份證明和金融交易記錄,以及 相關(guān)的支持文件。對于單位客戶,應(yīng)當(dāng)保存其注冊證明、負(fù) 責(zé)人的身份證件和金融交易記錄,以及相關(guān)的支持文件。無 論是個(gè)人客戶還是單位客戶,這些身份文件和交易記錄的保 存時(shí)間都不能低于5年,有的應(yīng)當(dāng)按照國家檔案管理法規(guī)的 要求做永久性保管。

3·不同商業(yè)銀行間及時(shí)報(bào)告大額和可疑交易。識別和 報(bào)告大額和可疑交易是反洗錢的重要內(nèi)容。每一個(gè)金融機(jī) 構(gòu)都應(yīng)當(dāng)制定一套及時(shí)報(bào)告大額和可疑支付交易的制度。要嚴(yán)格按照《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和 《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定的 標(biāo)準(zhǔn),注意學(xué)習(xí)借鑒國外及國際組織識別大額和可疑交易的 經(jīng)驗(yàn),對金融交易進(jìn)行識別,并作出正確的判斷。

4·積極加大宣傳力度,努力加強(qiáng)員工培訓(xùn)和宣傳教盲。一是商業(yè)銀行應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)教育、培訓(xùn)工作,便重點(diǎn)崗位的業(yè) 務(wù)人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能,掌握反 洗錢操作程序、可疑資金的識別和分析等知識,熟悉有關(guān)反 洗錢方面的規(guī)定、反洗錢操作規(guī)程及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的 措施辦法。同時(shí)應(yīng)通過多種方式加大反洗錢宣傳力度,使人 民群眾了解洗錢犯罪現(xiàn)狀及所造成的危害,充分認(rèn)識到反洗 錢工作的重要性,積極參與反洗錢活動(dòng),從根本上維護(hù)國家 資金安全和正常的經(jīng)濟(jì)、金融秩序,確保反洗錢工作的順利 進(jìn)行。

總之,我國各級組織的反洗錢工作才剛剛開始,擺在各

級商業(yè)銀行面前任務(wù)任重道遠(yuǎn)。有待于我們基層商業(yè)銀行 去做工作還很多,只有各部門通力合作,才能有效打擊洗錢 活動(dòng),遏制經(jīng)濟(jì)和刑事犯罪,維護(hù)國家安全和經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn) 定?！?[責(zé)任編輯:一然] 126

第三篇：商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作專題

商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作

目前,世界銀行界面臨的最嚴(yán)的犯罪活動(dòng)之一是洗錢?通過金融機(jī)構(gòu)洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法,具有較強(qiáng)的隱蔽性?一是即可利用現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù),也可通過資金借貸?票據(jù)融通等新興業(yè)務(wù)實(shí)施犯罪?二是存在于貨幣市場,也存在于資本市場?三是有繞過金融機(jī)關(guān)相關(guān)規(guī)定的洗錢行為,也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)?

一?商業(yè)銀行在反洗錢工作中的地位

為遏制洗錢活動(dòng),中國人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》?《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》,各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù),結(jié)合本部門的特點(diǎn),制定了具體的實(shí)施辦法,發(fā)揮商業(yè)銀行在反洗錢工作中的作用?首先,商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè),犯罪分子在放置?離析和歸并洗錢“三部曲”中,銀行自然就成為首選通道,銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動(dòng)中?因此,銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件?一方面,銀行為客戶辦理資金存取?匯入往來款項(xiàng),具有識別可疑交易的便利條件?另一方面,銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施,通過保存客戶的交易記錄,可以控制和防范洗錢犯罪?所以,商業(yè)銀行必須努力制止洗錢犯罪,避免洗錢活動(dòng)對銀行產(chǎn)生負(fù)面影響?

二?基層商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

(一)社會公眾對反洗錢的重要性認(rèn)識不足

一是由于宣傳不夠廣泛和深入,社會公眾對反洗錢的認(rèn)識不足?二是政府相關(guān)部門因?yàn)橐Y心切,對加強(qiáng)大額資金的流入管理不理解,不積極配合?三是一些金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā),認(rèn)為建立反洗錢體系要增加成本投入,在同業(yè)競爭中丟失客戶,從而放棄執(zhí)行反洗錢的義務(wù)?四是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事,與已無關(guān)?一些金融機(jī)構(gòu)既設(shè)有健全的制度,也末指定專人負(fù)責(zé),反洗錢工作對他們而言可有可無?五是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為洗錢是多在大城市,小地方?jīng)]人洗錢?

(二)缺乏反洗錢專門人才,分析甄別難

反洗錢工作對于商業(yè)銀行來說是一項(xiàng)新的職能,由于各種條件限制,當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏,反洗錢崗位人員大都是兼職人員,反洗錢的知識及業(yè)務(wù)技能欠缺,缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)不能對可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析?準(zhǔn)確判斷?

(三)反洗錢手段不適應(yīng)工作需要

當(dāng)前,商業(yè)銀行反洗錢手段較為缺乏,僅把反洗錢工作重心放在大額支付交易和可疑支付交易報(bào)告上,尚未建成支付交易監(jiān)測系統(tǒng),面對電子交易難以進(jìn)行監(jiān)管,而且實(shí)際操作中也只能采用手工方式進(jìn)行統(tǒng)計(jì)?搜集?檢查,工作量大且效率低,監(jiān)測的時(shí)間跨度狹小,時(shí)效性差?另外,當(dāng)前商業(yè)銀行與人民銀行間的信息傳輸網(wǎng)絡(luò)尚未連通,大額和可疑交易的人民幣和外匯資金交易信息的報(bào)告仍然通過手工報(bào)送來實(shí)現(xiàn),在時(shí)間?數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性上制約了反洗錢工作的順利有效進(jìn)行?

(四)缺乏有效的反洗錢監(jiān)管體系

多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務(wù)主要由會計(jì)部門承擔(dān),而商業(yè)銀行會計(jì)部門的工作職責(zé)主要是為社會提供結(jié)算服務(wù)和管理,很難承擔(dān)起反洗錢職責(zé)?

(五)現(xiàn)金繳存是反洗錢的空白地帶

由于洗錢犯罪所得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金?因此,“現(xiàn)金管理”是反洗錢措施的關(guān)鍵環(huán)節(jié),其中現(xiàn)金繳存則是重點(diǎn)監(jiān)測的對象?我國有關(guān)現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對現(xiàn)金支取,對現(xiàn)金繳存限制較少,《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》雖對大額可疑現(xiàn)金收付活動(dòng)要求報(bào)告,但沒有要求銀行對客戶繳存現(xiàn)金的來源進(jìn)行嚴(yán)格審查?事實(shí)上,各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進(jìn)行嚴(yán)格審查?控制或拒絕受理繳存業(yè)務(wù),這無疑為洗錢括動(dòng)留下了空間?(六)識別可疑支付交易的難度大

在我國大額資金使用是否合法沒有明顯的鑒別標(biāo)志,資金的合法性難以甄別?“兩個(gè)辦法”中列舉的可疑支付交易標(biāo)準(zhǔn)較為原則,沒有作具體的細(xì)化,要做到準(zhǔn)確識別?綜合掌握特定客戶在會計(jì)結(jié)算?支付清算?外匯等各部門資金運(yùn)作的信息,在實(shí)際工作中存在較大的困難?如果對大額資金普遍懷疑,不僅會造成很大浪費(fèi),還可能因此錯(cuò)過對真正黑錢的監(jiān)測良機(jī)?

三?對商業(yè)銀行開展反洗錢工作的建議

(一)健全和完善內(nèi)控機(jī)制

首先,各級金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢工作,建立健全反洗錢的相關(guān)制度,加強(qiáng)對一線臨柜人員的培訓(xùn)?要建立一整套切實(shí)可行的鑒別?分析?報(bào)告可疑支付交易的操作辦法?指標(biāo)體系,方便一線人員操作?其次,要進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程,從一線臨柜人員發(fā)現(xiàn)?分析?報(bào)告可疑支付交易,到領(lǐng)導(dǎo)審核,再到單位反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報(bào)告,都要明確時(shí)間限制和工作責(zé)任,層層落實(shí)第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制,最大限度地提高反洗錢工作效率?第三,要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)和落實(shí),業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度,并經(jīng)常進(jìn)行自我評估?

(二)認(rèn)真識別客戶身份

為確保銀行系統(tǒng)不被犯罪分子利用為洗錢的渠道,商業(yè)銀行必須采取適當(dāng)?shù)拇胧?確定所有客戶的真實(shí)身份?在為客戶開戶時(shí),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及有關(guān)賬戶管理的規(guī)定,對其注冊名稱?地址?業(yè)務(wù)范圍?注冊資金?基本財(cái)務(wù)狀況等有明確的了解和掌握?同時(shí),還應(yīng)準(zhǔn)確掌握該法人或其他組織的營業(yè)?歇業(yè)?被終止或解散?破產(chǎn)的信息?對自然人客戶,在為其開戶或辦理業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件的名稱開戶,記錄其法定證件上的相關(guān)事項(xiàng),并核實(shí)客戶的身份證件?

(三)保存身份文件和交易記錄

保存身份文件和交易記錄是開展反洗錢工作的重要一環(huán),可以為司法和執(zhí)法當(dāng)局日后的追查提供翔實(shí)的金融信息資料,達(dá)到利用有效的金融信息控制洗錢的目的?對于個(gè)人客戶,銀行應(yīng)當(dāng)保存其身份證明和金融交易記錄,以及相關(guān)的支持文件?對于單位客戶,應(yīng)當(dāng)保存其注冊證明?負(fù)責(zé)人的身份證和金融交易記錄,以及相關(guān)的支持文件?無論是個(gè)人客戶還是單位客戶,這些身份文件和交易記錄的保存時(shí)間都不得低于5年,有的應(yīng)當(dāng)按照國家檔案管理法規(guī)的要求做永久保管?

(四)及時(shí)報(bào)告大額和可疑交易

識別和報(bào)告大額和可疑交易是反洗錢的重要內(nèi)容?每一個(gè)金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)制定一套及時(shí)報(bào)告大額和可疑支付交易的制度?要嚴(yán)格按照《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯支付交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn),借鑒國外及國際組織識別大額和可疑交易的經(jīng)驗(yàn),對金融交易進(jìn)行識別并作出正確的判斷?

(五)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和宣傳教育

一是商業(yè)銀行應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)教育培訓(xùn)工作,使重點(diǎn)崗位的業(yè)務(wù)人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能,掌握反洗錢操作程序?可疑資金的識別和分析等知識,熟悉有關(guān)反洗錢方面的規(guī)定?反洗錢操作規(guī)程及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的措施辦法?同時(shí),應(yīng)通過多種方式加大反洗錢宣傳力度,使人民群眾了解洗錢犯罪及所造成的危害,充分認(rèn)識反洗錢工作的重要性,積極參與反洗錢活動(dòng)?

第四篇：淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

我與反洗錢同在淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

摘 要：洗錢是犯罪分子掩飾或者是隱瞞非法收益的一種手段，具有很大的危害性，嚴(yán)重威脅著我國社會和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，應(yīng)予以嚴(yán)厲打擊。銀行的經(jīng)營活動(dòng)以貨幣、資金為主，鑒于其經(jīng)營的特殊性，銀行成為洗錢犯罪活動(dòng)的溫床，尤其是隨著金融形勢的日益復(fù)雜化，基層銀行反洗錢工作面臨著巨大的挑戰(zhàn)，因而，我國應(yīng)當(dāng)不斷加強(qiáng)基層銀行反洗錢工作。本文就當(dāng)前基層銀行反洗錢工作進(jìn)行剖析，并提出相應(yīng)的應(yīng)對措施和建議。關(guān)鍵詞：洗錢；基層銀行；犯罪；對策

1.概念解析

1.1洗錢以及具體表現(xiàn)

刑法明確規(guī)定，所謂洗錢是指犯罪分子將販毒、走私、詐騙、貪污、受賄、盜竊以及偷漏稅等黑錢及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段，包括化整為零、從事投資、購買證券等形式，掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。通過金融機(jī)構(gòu)洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法，而且操作手法具有較強(qiáng)的隱蔽性，具體表現(xiàn)在：一是現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，通過多家銀行大量開戶、銷戶，頻繁轉(zhuǎn)移資金，并利用儲蓄通存通兌功能化整為零，有意逃避監(jiān)測；也有資金借貸、票據(jù)融通等新興業(yè)務(wù)，利用銀行電匯功能辦理大額異地匯款；二是存在于貨幣市場，也存在于資本市場；三是有繞過存款實(shí)名制和賬戶管理相關(guān)規(guī)定的行為，也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)的現(xiàn)象[1]。

1.2反洗錢以及重要性

《反洗錢法》所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照《反洗錢法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

洗錢犯罪會對國家經(jīng)濟(jì)安全和社會發(fā)展造成巨大的危害。一是使犯罪活動(dòng)得以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目的，通過輕松掠奪的金錢，實(shí)現(xiàn)犯罪的惡性膨脹和惡性循環(huán)，破壞社會穩(wěn)定；二是扭曲了社會資源配置，擾亂了正常的市場經(jīng)濟(jì)秩序；三是動(dòng)搖社會信用，對金融穩(wěn)定造成嚴(yán)重影響；四是干擾國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定和執(zhí)行，危害國家經(jīng)濟(jì)安全；五是嚴(yán)重?fù)p害社會公平，助長和滋生腐敗；六是使社會財(cái)富大量流失。面對國際犯罪分子利用金融機(jī)構(gòu)跨境洗錢活動(dòng)的沖擊，及國內(nèi)存在的大量非法資金洗錢的需求，我國預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動(dòng)已是刻不容緩，迫在眉睫[2]。

1.3基層銀行在反洗錢工作中的地位

近年來，隨著改革開放的不斷深入，社會經(jīng)濟(jì)交往增多。我國正在采取嚴(yán)厲措施來遏制洗錢的危害，中國人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》，各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù)，結(jié)合本部門的特點(diǎn)，制定了具體的實(shí)施辦法，加大了商業(yè)銀行在反洗[1] 王洪斌.關(guān)于我國反洗錢工作中存在問題的研究[J].時(shí)代經(jīng)貿(mào),2007,(5).[2] 孫玉剛.論新形勢下銀行業(yè)的反洗錢工作[J].武漢金融,2007,(3).淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

錢中的的地位和作用。首先，商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，犯罪分子在放置、離析和歸并洗錢“三部曲”中，銀行自然就成為首選通道。銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動(dòng)中，扮演著不光彩的角色。其次，銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢的業(yè)務(wù)和技術(shù)的條件。銀行從事貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)，為客戶辦理資金存取、匯出匯入往來款項(xiàng)，具有識別可疑交易的便利條件。同時(shí)，銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施，通過保存客戶的交易記錄，可以控制和防范洗錢犯罪[1]。第三，如果銀行沒有發(fā)現(xiàn)被不良客戶所利用，或者銀行工作人員與犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)實(shí)施洗錢，銀行就極有可能發(fā)生損失。并且銀行工作人員一旦有意或無意被犯罪分子利用成為洗錢的通道，社會公眾就不可避免地對銀行甚至整個(gè)金融系統(tǒng)的信用產(chǎn)生懷疑，動(dòng)搖銀行的信用基礎(chǔ)，其后果是可想而知的。

2.當(dāng)前基層銀行反洗錢存在的困境

《中華人民共和國反洗錢法》明確了商業(yè)銀行的反洗錢義務(wù)：

1、建立客戶身份識別制度；

2、建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；

3、建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度；

4、執(zhí)行大額和可疑交易報(bào)告制度。金融機(jī)構(gòu)作為反洗錢工作的主力軍，具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件：一方面，銀行為客戶辦理資金存取、匯入往來款項(xiàng)，具有識別可疑交易的便利條件；另一方面，銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施，通過保存客戶的交易記錄，可以控制和防范洗錢犯罪[2]。但由于基層商業(yè)銀行所處地位，在實(shí)際工作中還存在一定的難度。

2.1意識淡薄，認(rèn)識不足

多數(shù)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員對工作人員的反洗錢教育還不夠深入，銀行員工普遍缺乏反洗錢的意識和經(jīng)驗(yàn)，甚至認(rèn)為反洗錢是高層的事，與基層銀行業(yè)務(wù)關(guān)系不大，反洗錢意識淡薄[2]。部分金融機(jī)構(gòu)管理人員對反洗錢工作不夠重視，銀行員工缺乏反洗錢的意識和經(jīng)驗(yàn)，還有部分人員認(rèn)為反洗錢工作不僅增加了工作流程、工作強(qiáng)度和經(jīng)營成本，而且還可能因?yàn)橹贫鹊膱?zhí)行影響客戶關(guān)系，導(dǎo)致資源流失，影響自身經(jīng)營和效益，因而這項(xiàng)工作對基層商業(yè)銀行來說，當(dāng)面臨監(jiān)管職責(zé)和自身利益的矛盾時(shí)，往往還會在不違背大原則的前提下，為滿足客戶的需要而進(jìn)行一些違規(guī)操作。

2.2制度約束欠缺，制度缺乏有效性和執(zhí)行性

反洗錢工作需要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，而各金融機(jī)構(gòu)在反洗錢實(shí)際操作中存在諸多不規(guī)范、不嚴(yán)肅的問題，表現(xiàn)在：一是制度建設(shè)不到位。一些內(nèi)控制度建設(shè)流于形式，沒有根據(jù)本單位實(shí)際建立符合自身特點(diǎn)和要求的反洗錢預(yù)防、監(jiān)測、分析、報(bào)告體系，停留于發(fā)文件、談學(xué)習(xí)的層面，辦法制度出臺多，實(shí)質(zhì)性開展工作少，管理層面布置多，基層網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)少，總體要求多，可操作性差。二是了解客戶程序不到位。了解、掌握客戶真實(shí)信息本應(yīng)是基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容，但實(shí)際上，金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行制度上難以嚴(yán)格，對客戶資料的全面性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性不好過細(xì)地去核實(shí)，主要原因來自 “三怕”：一怕失去客戶，影響存款；二怕客戶刁難、打擊報(bào)復(fù)；三怕投

[3]入成本、影響效益。因此，金融機(jī)構(gòu)對客戶的了解，僅限于客戶開立賬戶時(shí)應(yīng)提供的資料，很難對客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對象、營業(yè)范圍等進(jìn)行真實(shí)地[1] 張燕玲.金融業(yè)反洗錢問題研究[J].國際金融研究,2009,(11)

[2] 黎和貴.中國式的洗錢手法及治理對策[J].深圳金融,2003,(5)

[3] 歐陽衛(wèi)民.國際反洗錢的現(xiàn)狀和趨勢[J].中國金融,2005,17

我與反洗錢同在了解，因此在實(shí)際工作中，無法準(zhǔn)確判斷客戶資金的性質(zhì)，導(dǎo)致“可疑交易”有關(guān)規(guī)定成為擺設(shè)。三是儲蓄實(shí)名制執(zhí)行不到位。部分基層金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)，在儲源有限的情況下，為爭取市場份額，存在對存款實(shí)名制執(zhí)行不嚴(yán)，放松對個(gè)人存款有效身份證件的審查，放松大額現(xiàn)金支付等現(xiàn)象。有的為逃避人民銀行的監(jiān)督，甚至自行為客戶編制身份證號碼，造成客戶身份無法確認(rèn)，使反洗錢工作失去可靠的基礎(chǔ)。四是現(xiàn)金管理不到位。我國是現(xiàn)金使用大國，特別是在地市級以下地域，現(xiàn)金的提取和使用在現(xiàn)實(shí)生活當(dāng)中基本沒有限制。不說居民個(gè)人、個(gè)體工商戶，即便是具有一定規(guī)模、財(cái)務(wù)相對規(guī)范的中小企業(yè)，仍然普遍存在大量使用現(xiàn)金交易的現(xiàn)象。當(dāng)前，雖然銀行卡得到了廣泛的推行，但因辦理和使用銀行卡環(huán)節(jié)較多，費(fèi)用較高，結(jié)算工具和手段又比較落后，結(jié)算渠道不暢，致使城鄉(xiāng)居民現(xiàn)金結(jié)算仍居高不下。

2.3 受基層客觀因素所限缺乏專業(yè)人才，技術(shù)手段落后

洗錢犯罪目前已公認(rèn)為上游犯罪，洗錢手法和犯罪手段日漸更新，洗錢手段更加智能化、高科技化。反洗錢工作對于商業(yè)銀行是一項(xiàng)新的職能，但是由于各種條件限制，當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏，反洗錢崗位人員大都是兼職人員，反洗錢的知識及業(yè)務(wù)技能欠缺，更不用談具備對先進(jìn)金融科技的跟蹤掌握能力的專業(yè)人員，不能對可疑支付易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷[1]。而當(dāng)前，我國的反洗錢由于處于剛起步的階段，尚未建立起健全、完善的、與商業(yè)銀行賬務(wù)核算系統(tǒng)、支付系統(tǒng)和《銀行賬戶管理系統(tǒng)》相對接的支付交易報(bào)告和監(jiān)測系統(tǒng)。一方面，基層人民銀行還沒有相應(yīng)的軟件用于分析監(jiān)測，對大額支付交易和可疑支付交易，只能采用手工的方式進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、搜集，工作量大，效率低，差錯(cuò)多，無法做到對大額、異常支付交易進(jìn)行及時(shí)的監(jiān)測、記錄、分析。另一方面，雖然建立并實(shí)施了大額可疑資金報(bào)告有關(guān)規(guī)定，由于沒有相適應(yīng)的技術(shù)手段跟上，沒有建立良好的監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)平臺，難以對交易資金和具體的業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合分析，直接影響了反洗錢工作效率。

2.4基層商業(yè)銀行人員緊張，難以逐個(gè)核實(shí)開戶資料的真實(shí)性

柜面辦理業(yè)務(wù)時(shí)需要了解客戶信息，很多客戶對反洗錢的重要性認(rèn)識不足，往往以屬于企業(yè)秘密和個(gè)人隱私為由拒絕透露或提供相關(guān)信息，使客戶盡職調(diào)查工作難以達(dá)到要求。又由于網(wǎng)點(diǎn)人員緊張，不能對所有的開戶企業(yè)逐個(gè)上門核實(shí)，金融機(jī)構(gòu)對客戶的了解，僅限于客戶開立賬戶時(shí)提供的資料，很難對客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對象、營業(yè)范圍等進(jìn)行實(shí)地了解，對在我國出現(xiàn)的空殼公司進(jìn)行洗錢的情況，不能有效地預(yù)防。

3．基層商業(yè)銀行反洗錢工作對策分析

3.1加強(qiáng)宣傳教育，提高反洗錢意識

首先，通過開展相關(guān)法規(guī)的宣傳、舉辦專題講座、印發(fā)反洗錢資料等一系列宣傳教育活動(dòng)，形成正確的、積極的輿論導(dǎo)向，提高我國整體開展反洗錢工作的重要性、緊迫性和艱巨性的認(rèn)識，讓商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變觀念，充分認(rèn)識洗錢的危害及對銀行業(yè)務(wù)的影響，認(rèn)識到自己在反洗錢工作中的責(zé)任和義務(wù)，增強(qiáng)參加反洗錢工作的自覺性，通過宣傳教育讓基層銀行了解中國反洗錢工作的現(xiàn)狀和未來的工作方向，增強(qiáng)參加反洗錢工作的責(zé)任感和使命感。其次，調(diào)動(dòng)有關(guān)部門甚至是全社會的力量，要使社會公眾、政府職能部[1] 胡廣文 張鵬.我國商業(yè)銀行開展反洗錢工作問題研究[J].金融與經(jīng)濟(jì),2009,1淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

門、社會中介機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位及其它經(jīng)濟(jì)活動(dòng)參與者意識到可能被犯罪分子利用的危險(xiǎn)，摒棄狹隘的地方主義觀念，克服經(jīng)濟(jì)短視行為，自覺抵制黑錢，加強(qiáng)對反洗錢的組織和協(xié)調(diào)，共同打擊洗錢犯罪，堵截非法資金，讓犯罪分子沒有藏身之地[1]。再次，基層人行要積極引導(dǎo)、規(guī)范金融機(jī)構(gòu)建立良好的金融環(huán)境、金融秩序，創(chuàng)造規(guī)范、合理、有序的競爭環(huán)境，運(yùn)用正當(dāng)?shù)母偁幨侄?，不亂拉存款，不亂開設(shè)賬戶，嚴(yán)格大額現(xiàn)金支付，嚴(yán)密監(jiān)控大額可疑資金的劃轉(zhuǎn)，正確認(rèn)識和處理好局部利益與全局利益，眼前利益和長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，遵守嚴(yán)格、規(guī)范、誠實(shí)、守信的職業(yè)道德規(guī)范，樹立金融機(jī)構(gòu)的良好信譽(yù)，有效遏制洗錢犯罪行為。

3.2健全反洗錢制度，提高其可執(zhí)行性

一是各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各自的特點(diǎn)和經(jīng)營情況，制定具體的反洗錢制度措施，將反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章要求，分解、細(xì)化落實(shí)到具體管理和業(yè)務(wù)流程當(dāng)中去，并以此作為內(nèi)部管理考核、獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的依據(jù)，增強(qiáng)反洗錢制度的操作性和實(shí)效性。二是基層央行應(yīng)對金融機(jī)構(gòu)落實(shí)上級機(jī)構(gòu)制定的內(nèi)控制度的情況進(jìn)行監(jiān)督管理，還應(yīng)要求基層商業(yè)銀行在落實(shí)的情況下根據(jù)自身經(jīng)營和現(xiàn)實(shí)情況制定出符合自身特點(diǎn)的內(nèi)控制度和操作章程，要對反洗錢工作的組織架構(gòu)、各部門和崗位的職責(zé)、主要制度等作出詳細(xì)規(guī)定，切實(shí)做到反洗錢工作有章可循，并努力將各項(xiàng)制度規(guī)定落到實(shí)處，轉(zhuǎn)化成實(shí)實(shí)在在的行動(dòng)。三是要建立和政府、金融機(jī)構(gòu)、銀監(jiān)辦、財(cái)政、稅務(wù)、工商、公安、檢察等部門之間的協(xié)調(diào)機(jī)制。牽頭建立涉及銀行、證券、保險(xiǎn)部門的反洗錢網(wǎng)絡(luò)。構(gòu)建與公安機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)機(jī)制，暢通聯(lián)系渠道，共享信息資源，確保轄區(qū)金融部門的反洗錢工作有效開展。積極協(xié)調(diào)與地方政府、職能部門的關(guān)系，加強(qiáng)交流，處理好地方經(jīng)濟(jì)與反洗錢工作的利益沖突。[2]四是要引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)正確認(rèn)識和處理好反洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，依法經(jīng)營，依法履行反洗錢的有關(guān)職責(zé)。開立賬戶時(shí)，要認(rèn)真審查其提交的證明文件的真實(shí)性和合法性，并向有關(guān)發(fā)證部門核實(shí)其所提供的證明文件，將個(gè)人結(jié)算帳戶納入管理范圍，避免洗錢者利用個(gè)人賬戶清洗黑錢；在提供保管箱等可能產(chǎn)生洗錢活動(dòng)的中介服務(wù)時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行身份核實(shí)制度；加強(qiáng)現(xiàn)金管理，將大額存入現(xiàn)金納入現(xiàn)金管理的范疇，控制現(xiàn)金的流動(dòng)，嚴(yán)禁為單位和個(gè)人違規(guī)提取現(xiàn)金。鼓勵(lì)單位和個(gè)人多用銀行卡、票據(jù)，少用現(xiàn)金，有助于保存交易記錄及金融系統(tǒng)反洗錢；辦理票據(jù)承兌、提現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，要對票據(jù)的真實(shí)貿(mào)易背景認(rèn)真審查，防止犯罪分子利用不具有真實(shí)商品交易關(guān)系的商業(yè)匯票進(jìn)行洗錢。

3.3人才隊(duì)伍建設(shè)以及技術(shù)革新

采取多種形式切實(shí)加強(qiáng)反洗錢培訓(xùn)，建立一支高素質(zhì)的反洗錢專業(yè)隊(duì)伍。要借鑒國外經(jīng)驗(yàn)及已有案例，總結(jié)我們國家目前對涉黑、涉毒、貪污腐化案例中，洗錢的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更多地從實(shí)際出發(fā)，通過制定和實(shí)施由淺入深的系列培訓(xùn)計(jì)劃，采取案例分析、講座等各種形式進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)，以點(diǎn)帶面，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識和技能，從提高從業(yè)人員的反洗錢知識、技能出發(fā)，盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務(wù)骨干，來提高反洗錢工作的實(shí)際效果。同時(shí)選拔一批既懂金融、外匯業(yè)務(wù)，又懂法律知識的人才充實(shí)到反洗錢隊(duì)伍，利用已有的知識，對可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷，全面提升銀行業(yè)反洗錢工作水平。

對于技術(shù)的革新可以從以下幾個(gè)方面著手：一是要運(yùn)用科技手段，不斷改進(jìn)反洗錢[1] 高克土.基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的常見誤區(qū)及對策[J].金融會計(jì),2010,3

[2] 姜麗凡 王巖松.淺析提高我國銀行反洗錢工作的有效性[J].長春:長春金融高等?？茖W(xué)校學(xué)報(bào),2010,1.我與反洗錢同在監(jiān)測措施，統(tǒng)一開發(fā)出大額和可疑支付交易自動(dòng)采集檢測系統(tǒng)，并實(shí)現(xiàn)與大額支付系統(tǒng)及各金融機(jī)構(gòu)的賬務(wù)系統(tǒng)連接，真正落實(shí)實(shí)時(shí)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測及時(shí)性和有效性。二是建立和推行金融機(jī)構(gòu)大額和可疑支付交易監(jiān)測、跟蹤、報(bào)告系統(tǒng)。通過將支付交易監(jiān)測系統(tǒng)、銀行賬戶管理系統(tǒng)、現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的“三位一體”化，實(shí)行對大額和可疑支付交易監(jiān)測及報(bào)告的實(shí)時(shí)化，全面避免基層金融機(jī)構(gòu)收集、統(tǒng)計(jì)、分析支付交易信息難以及手工操作隨意性大、差錯(cuò)率高的弊病，便于反洗錢中及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，迅速采取行動(dòng)，切實(shí)提高反洗錢的工作效率[1]。三是建立涉及銀行、證券、保險(xiǎn)部門的反洗錢網(wǎng)絡(luò)，拓寬反洗錢工作輻射的行業(yè)范圍，進(jìn)一步建立和完善各職能部門溝通和配合的聯(lián)動(dòng)網(wǎng)絡(luò)。四是構(gòu)建信息共享機(jī)制。構(gòu)建與工商、稅務(wù)、海關(guān)、外經(jīng)貿(mào)和公安間的長期反洗錢協(xié)作機(jī)制，暢通聯(lián)系渠道，共享數(shù)據(jù)信息資源，形成部門監(jiān)管合力。整合商業(yè)銀行和人民銀行內(nèi)部信息資源，加強(qiáng)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的聯(lián)系和溝通，形成涵蓋事前、事中、事后連貫的監(jiān)管體系，規(guī)范核查工作，提高反洗錢工作效率。

3.4合理調(diào)整勞動(dòng)組合，加強(qiáng)對開戶資料真實(shí)性的核對

基層商業(yè)銀行人員普遍不足已成事實(shí)，根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，可在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的前提下，合理進(jìn)行勞動(dòng)組合調(diào)整，來保證每個(gè)基層網(wǎng)點(diǎn)有一人專職從事反洗錢工作。在開立賬戶時(shí)，對客戶提交的證明文件的真實(shí)性和合法性，向有關(guān)發(fā)證機(jī)關(guān)進(jìn)行核查，并到實(shí)際經(jīng)營場所進(jìn)一步核實(shí)，真正落實(shí)盡責(zé)調(diào)查。加強(qiáng)對存款人身份證明資料的審查，除通過與公安部門聯(lián)網(wǎng)信息核查外，還可利用二代證鑒別儀等進(jìn)行核查，必要時(shí)可對存款人的居住地或工作場所進(jìn)行實(shí)地核實(shí)。并按規(guī)定對客戶身份資料和交易記錄進(jìn)行保存，防止客戶身份資料和交易記錄的缺失損毀和信息泄漏，依法經(jīng)營，使反洗錢工作職能得到更好地發(fā)揮。

參考文獻(xiàn)：

[1]王洪斌.關(guān)于我國反洗錢工作中存在問題的研究[J].時(shí)代經(jīng)貿(mào),2007,(5).[2]孫玉剛.論新形勢下銀行業(yè)的反洗錢工作[J].武漢金融,2007,(3).[3]張燕玲.金融業(yè)反洗錢問題研究[J].國際金融研究,2009,(11)

[4]黎和貴.中國式的洗錢手法及治理對策[J].深圳金融,2003,(5)

[5]歐陽衛(wèi)民.國際反洗錢的現(xiàn)狀和趨勢[J].中國金融,2005,17

[6]胡廣文,張鵬.我國商業(yè)銀行開展反洗錢工作問題研究[J].金融與經(jīng)濟(jì),2009,1

[7]高克土.基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的常見誤區(qū)及對策[J].金融會計(jì),2010,3

[8]姜麗凡,王巖松.淺析提高我國銀行反洗錢工作的有效性[J].長春:長春金融高等專科學(xué)校學(xué)報(bào),2010,1.[9]杜素梅.銀行反洗錢工作的難點(diǎn)及對策[J].西部論叢,2010,03.[10]臧勇,王永生,王飛.如何化解基層商業(yè)銀行反洗錢工作中的“四重四輕”[J].金融縱橫.2010,5.[11]葉周,鐘煥煥.基層銀行反洗錢工作剖析[J].企業(yè)經(jīng)濟(jì),2008,1.[1] 杜素梅.銀行反洗錢工作的難點(diǎn)及對策[J].西部論叢,2010,03.

第五篇：反洗錢工作匯報(bào)

關(guān)于反洗錢工作情況的匯報(bào)

市分行：

反洗錢工作一直是我行工作的重點(diǎn)，為有效防范和打擊利用銀行資金進(jìn)行非法洗錢活動(dòng)，我行在省分行的安排布署下，在我行開展了一系列反洗錢活動(dòng)，現(xiàn)就綜合業(yè)務(wù)部開展反洗錢活動(dòng)匯報(bào)如下：

一、客戶身份識別情況

通過培訓(xùn)，我行各網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)人員對反洗錢有了一定的了解，充分認(rèn)識到反洗錢活動(dòng)對維護(hù)經(jīng)濟(jì)、金融安全和社會穩(wěn)定等方面的重大意義。我行認(rèn)真執(zhí)行身份證核查制度，嚴(yán)格按照省分行的相關(guān)規(guī)定對開戶、掛失、大額存取款、異地、賬戶信息變更等類業(yè)務(wù)，通過公安局的身份證核查系統(tǒng)核驗(yàn)客戶的身份證件，對于系統(tǒng)中核驗(yàn)中提示無核查信息的，通過客戶向戶籍所在地公安機(jī)關(guān)核實(shí)、提供輔助證件或逐一利用身份證閱讀器等設(shè)備進(jìn)行驗(yàn)證，無誤的為客戶辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，人工核查不成功的向客戶說明情況，拒絕為其辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

二、大額交易和可疑報(bào)告情況

我行現(xiàn)在推行的為總行對總行的報(bào)送方式，但對于較可疑的交易，我行積極與相關(guān)部門溝通，并上報(bào)至人行的會計(jì)部門。2009年全年我行共上報(bào)1筆可疑交易，截至2010年3月31日，我行本未發(fā)現(xiàn)可疑交易。

三、客戶身份資料及交易記錄保存情況

我行嚴(yán)格按照人行的相關(guān)規(guī)保存客戶的身份資料及交易記錄，并裝訂保管。

四、配合司法機(jī)關(guān)及涉嫌洗錢犯罪信息移送情況

我行積極配配合司法機(jī)關(guān)做好反洗錢犯罪信息的查閱和移送工作，并按照相關(guān)要求辦理相關(guān)資料的調(diào)閱手續(xù)。

五、反洗錢宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)情況

我行十分重視從業(yè)人員的反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作。通過電子屏、板報(bào)、條幅、宣傳單等形式開展宣傳，并建立了以季度為周期的反洗錢宣傳制度。同時(shí)，我行還利用市內(nèi)舉辦大型活動(dòng)之際開展業(yè)務(wù)及反洗錢業(yè)務(wù)宣傳。

我行2009年共開展了4次反洗錢培訓(xùn)，分別為1月13日組織的反洗錢基本知識的學(xué)習(xí)，參加對象為網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)人員；5月6日參加了省分行組織反洗錢電視電話專題培訓(xùn)，參加人員為行領(lǐng)導(dǎo)、反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成員、部門負(fù)責(zé)人、反洗錢工作人員及網(wǎng)點(diǎn)反洗錢工作聯(lián)絡(luò)員，會后并參加了省分行組織的考試；6月10日組織了反洗錢一法四個(gè)令相關(guān)條款培訓(xùn)；12月29日組織了一次“警惕身邊的洗錢陷阱，遠(yuǎn)離犯罪”反洗錢手冊的學(xué)習(xí)，參加人員為銀行部分從業(yè)人員；2010年3月23日組織學(xué)習(xí)了《中國郵政儲蓄銀行關(guān)于印發(fā)客戶洗錢等級評估管理辦法》，并對從業(yè)人員進(jìn)行了反洗錢基礎(chǔ)知識的考試。

1月13日組織的反洗錢基本知識的學(xué)習(xí)（圖片一）

1月13日組織的反洗錢基本知識的學(xué)習(xí)（圖片二）

12月29日組織了一次“警惕身邊的洗錢陷阱，遠(yuǎn)離犯罪”反洗錢手冊的學(xué)習(xí)