第一篇：增值稅開票軟件的使用流程與竅門大全

增值稅開票軟件的使用流程與竅門

(一）：系統(tǒng)設(shè)置

#1.初始化禁做，第一次安裝時使用。

#2.稅務(wù)信息，名字和稅號不能修改，銀行賬號，輸入一個號碼后輸?shù)诙€時需回車。

#3.商品只能先錄入商品編號后選入，客戶編碼可直接輸入也可選入；商品稅目（需有），簡碼（可有可無）；單價應(yīng)在開具發(fā)票時直接輸入；地址電話銀行賬戶，輸入時需從編輯器中輸入；保存時點左上角退出，不點右上角的差號。

（二）：發(fā)票管理

#1.發(fā)票領(lǐng)用：購買(帶IC卡)――讀入開票系統(tǒng)（買錯發(fā)票需退回IC卡發(fā)票號）。注意：購買時需持報表和IC卡等（國稅局決定）；讀入時若失敗，原因：未插IC卡；IC卡中無領(lǐng)購的發(fā)票；發(fā)票流水號已經(jīng)讀走（點發(fā)票填開，看有沒有發(fā)票）；金稅卡已到鎖死期。

#2.發(fā)票退回：只有因國稅局錯買了發(fā)票才能使用此項。#3.開具發(fā)票：確認(rèn)發(fā)票代碼和號碼；金稅卡日期如錯誤，應(yīng)攜帶IC卡到國稅局授權(quán)修改；商品信息中注意含不含稅；一張發(fā)票只能一種稅率，只能開八行商品；開完發(fā)票，打印即保存了；銷方信息：銀行賬號可多個。

#4.發(fā)票修復(fù)：發(fā)票修復(fù)后，所有發(fā)票無法打印（從金稅卡到硬盤）。發(fā)票查詢：發(fā)票開具管理

a.查詢打印時，點第一窗口的打印。

b.清單打印選套打。

c.發(fā)票復(fù)制：選中行——選項。注意：復(fù)制過來的商品可修改。

#5.a.開局帶銷貨清單的發(fā)票：如果商品行多于八行，需開清單;先確認(rèn)含不含稅；只能在清單上寫商品，發(fā)票上不寫商品；清單一張可打十二行。

b.開局帶折扣的專用發(fā)票 ：01.帶清單：清單中的每行都可加折扣或多行統(tǒng)一折扣；但發(fā)票上只顯示一行折扣欄（不管是不是同種折扣）。02.不帶清單：選中商品行、點折扣，其折扣行數(shù)是指選中行及上面幾行；折扣行只能刪除不能修改；商品行與折扣行之間不許加入信息，折扣行算一行；每行或多行商品可加折扣，但總金額不可加折扣。

c.開局負(fù)數(shù)發(fā)票：商品與客戶都不用填寫，且有退回之正數(shù)發(fā)票；隔月發(fā)票需沖紅。沖一部分的，需對方國稅局退貨證明，用減號重新輸入（單位為正），找不到明細，需手工輸入，需保存點打印按鈕。

d.作廢專用發(fā)票： 01.當(dāng)月發(fā)票可以作廢，隔月的需沖紅。02.誰開誰作廢。03.點擊作廢按鈕。04.已報

稅的發(fā)票不能作廢只能沖紅。

（三）.抄稅報稅：

每月1號至10號，超期罰款。（需持IC卡和報表）。

#1.抄稅流程: 01.抄稅寫IC卡（大約一分鐘，每月一

號不能開票需抄稅。）02.銷項報表打印。03.持IC

卡和報表到大廳報稅。注意：IC卡內(nèi)必須無報稅信息，若有先報稅，后抄稅;若抄稅時IC卡上有新購發(fā)票，可同

時讀入發(fā)票。

#2.打報表（每月一次）.即第三模塊/標(biāo)題欄（第三條）

－發(fā)票資料查詢打印－或－發(fā)票資料。

#3.報表類：發(fā)票資料統(tǒng)計；月度統(tǒng)計即月匯總表（增值

稅銷售情況）；工具欄發(fā)票資料統(tǒng)計年度統(tǒng)計即年匯總表。

發(fā)票資料統(tǒng)計----領(lǐng)用存表。

#4.金稅卡管理---狀態(tài)查詢：最大限額十萬；抄稅起始日

變下一個月的…..。

（四）.注意事項：

#1.若改單位名稱或稅號時需持IC卡和金卡；修改其余的時鐘、開分機等，只帶IC卡。

#2.首次打印發(fā)現(xiàn)字體太長：我的電腦――打印機――默

認(rèn)打印機驅(qū)動程序――右單擊屬性――祥細資料――后

臺打印設(shè)置――數(shù)據(jù)格式選擇RAW。

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第二篇：一般納稅人增值稅開票流程

一、發(fā)票領(lǐng)用管理

A、從IC卡讀入新購發(fā)票：

持主機IC卡到稅局購票-→進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→從IC卡讀入新購發(fā)票 說明：

I、用戶第一次領(lǐng)購發(fā)票時，需到稅務(wù)機關(guān)的發(fā)行子系統(tǒng)進行“購買發(fā)票授權(quán)”，然后再到發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)購買發(fā)票。

2、如下情況將不能成功讀入發(fā)票： a、未插入IC卡或插入的不是本機IC卡。

b、IC卡中無領(lǐng)購或分配的發(fā)票，或發(fā)票流水號已讀走 c、金稅卡已到鎖死期，不能讀入發(fā)票

3、讀入的發(fā)票在金稅卡中根據(jù)讀入順序給出一個卷號。金稅卡中最多可裝39卷發(fā)票。B、已購發(fā)明退回IC卡：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→已購發(fā)票退回IC卡-→選擇發(fā)票卷-→確認(rèn) 說明：

1、以下情況退回發(fā)票將失?。?a、金稅卡中無剩余發(fā)票； b、在讀卡器中插入本機IC卡； c、IC卡中已有尚未讀走的退票信息；

d、因過期沒有抄稅使金稅卡鎖死，不能執(zhí)行退回發(fā)票的功能

2、分開票機IC卡上退回到主開票機；而主開票機IC卡上的退回到當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)

C、發(fā)票庫存查詢：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→發(fā)票庫存查詢 專用發(fā)票庫存查詢窗口結(jié)構(gòu)說明： 工具條：具有通用功能按鈕和數(shù)據(jù)編輯鍵

發(fā)票類別頁面：顯示專用發(fā)票類別信息。以供用戶按類別查詢發(fā)票庫存信息 狀態(tài)條：顯示當(dāng)前被激活表格的記錄指針位置及記錄總數(shù)。說明：

1、當(dāng)系統(tǒng)處于“正常處理”狀態(tài)時，所查詢的發(fā)票庫存為金稅卡中發(fā)票庫存狀況當(dāng)系統(tǒng)處于“備份查詢”狀態(tài)時，所查詢的是備份目錄中所屬賬務(wù)月份的發(fā)票庫存狀況。

2、上面介紹的“從IC卡上讀入新購發(fā)票”、“已購發(fā)票退回IC卡”和“發(fā)票庫存查詢”三項菜單是單開票機、主分機結(jié)構(gòu)中的主機、分均具有的菜單。A、向分機分配發(fā)票：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→向分機分配發(fā)票-→選擇發(fā)票卷-→選擇下一步，系統(tǒng)彈出“向分機分配發(fā)票”窗口-→填入分配信息-→分配 說明：

1、只有帶有分開票機的主開票機才具有本菜單功能。

2、在本項操作過程中，請注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機IC卡和換回本IC。

3、分開票機IC卡中不能有未讀走的發(fā)票。

4、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。B、收回分機退回發(fā)票：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→收回分機退回發(fā)票-→插入分機IC卡-→提示成功。說明：

l、只有帶有分開發(fā)票機的主開票機才具有本功能。

2、在本項操作過程中，請注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機IC卡和換回本機IC卡。

3、分機已退到IC卡上的退票應(yīng)在本會計月內(nèi)退到主機，如果未在本會計區(qū)間退回到主機，就會影響主機本會計月內(nèi)發(fā)票領(lǐng)用存統(tǒng)計。

4、所收回的發(fā)票作為獨立的一卷，可由本機使用也可以再分配。

5、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。

C、主機接收分機領(lǐng)用存數(shù)據(jù)。

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管-→接收分機領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-→彈出瀏覽窗口-→選擇文件-→確認(rèn)接收 說明：

1、只有帶有分開票機的主開票機才具有本菜單功能

2、只有主分機結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報表時才需先做此操作，若無此需求時則不需進行此操作。D、分機傳出發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→分機傳出發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-→選擇保存目錄-→確認(rèn) 說明；

1、只有主分機結(jié)構(gòu)中的分開票機才具有本菜單功能。

2、如果主分機結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報表時才打印。

3、如果IC卡上有購票信息則系統(tǒng)提示：“IC卡有領(lǐng)購發(fā)票信息，請先讀入發(fā)票再執(zhí)行該操作”。

二、發(fā)票開具管理 A、發(fā)票填開：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認(rèn)-→進入“專用發(fā)票填開”窗口-→填寫購方信息-→填寫商品信息-→填寫銷方信息-→打印發(fā)票 注意：

1、填寫購方信息時，可以從客戶資料編碼中選取，也可以直接錄入。

2、在填寫商品信息時，只能從商品編碼庫中選取。

3、發(fā)票填開有三種，正數(shù)發(fā)票、負(fù)數(shù)發(fā)票和銷貨清單?？梢詮墓ぞ邨l中選取。

4、一張發(fā)票只能存在一種稅率。所填開的發(fā)票一經(jīng)保存即記入金稅卡，無法更改，所以，填寫數(shù)據(jù)時應(yīng)盡量避免錯誤，如果出錯，只能作廢重開。

5、在填開發(fā)票時，只打印發(fā)票，不打印清單，清單可以在查詢中打印。

6、若當(dāng)前發(fā)票已經(jīng)填寫，則復(fù)制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復(fù)制后，其內(nèi)容仍可以修改。

7、負(fù)數(shù)發(fā)票不可以復(fù)制。

8、復(fù)制發(fā)票時，如果所復(fù)制發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用時發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復(fù)制。

9、當(dāng)某一行商品加折扣之后，便不允許修改。若需要修改，應(yīng)先將折扣行刪除。待修改完畢再加折扣，商品行與它的折扣行之間不允許插入其它記錄。

10、每一個商品行都可以加折扣，也可以對多行商品統(tǒng)一加折扣。

11、如果是對多行商品統(tǒng)一加折扣，商品名稱處將標(biāo)識統(tǒng)一加折扣的行數(shù)，折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)。

12、對于開具稅率為17%、13%、6％和4％的專用發(fā)票，打印出來的發(fā)票單價為不含稅單價。而對于開具稅率為5％的海洋石油版發(fā)票，打印出來發(fā)票單價為含稅單價。說明：

1、銷項負(fù)數(shù)發(fā)票不允許附帶銷貨清單，也不能再添加折扣。

2、正數(shù)發(fā)票可以多次紅沖，但所開全部負(fù)數(shù)發(fā)票的總金額、總稅額必須小于等于對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票。

3、開具負(fù)數(shù)發(fā)要時，如果對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用的發(fā)票允許行數(shù)時，相應(yīng)的負(fù)數(shù)發(fā)票只匯總金額和稅額，不轉(zhuǎn)換明細。4，每一張發(fā)票只允許帶一張銷貨清單。

5、如果開帶銷貨清單的發(fā)票，則只能有銷貨清單，發(fā)票上不能開具其它商品。

6、可對清單中多行商品進行折扣。

7、若當(dāng)前發(fā)票已經(jīng)填寫。則復(fù)制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復(fù)制后，其內(nèi)容仍可以修改。

8、負(fù)數(shù)發(fā)票不可以復(fù)制。

9、復(fù)制發(fā)票時，如果所復(fù)制發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用時發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復(fù)制。B、已開發(fā)票查詢：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→已開發(fā)票查詢-→選擇月份-→選擇發(fā)票號碼-→查看明細，查看內(nèi)容 說明：

1、若要連續(xù)打印發(fā)票或銷貨清單，可以用Ctrl十鼠標(biāo)左健選擇不連續(xù)的發(fā)票行或Shift +鼠標(biāo)左鍵選擇連續(xù)的發(fā)票，再進行打印即可。

2、查詢過程的各個操作界面，發(fā)票及其清單數(shù)據(jù)都不能修改。

3、打印銷貨清單或連續(xù)打印多張發(fā)票，只能在“選擇發(fā)票號碼查詢”窗口中進行。C、已開發(fā)票作廢：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→已開發(fā)票作廢-→選擇發(fā)票號碼-→點擊作廢 說明：

1、已報稅的發(fā)票不能作廢，只能填開負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷

2、發(fā)票作廢狀態(tài)將記入金稅卡，己作廢的發(fā)票無法取消其作廢標(biāo)志，因此要慎重使用本功能。

3、對已開發(fā)票進行作廢時，通常情況下要遵守“誰開具，誰作廢”的原則。只有以管理員身份進入系統(tǒng)后可以作廢其他操作員開具的發(fā)票。D、未開發(fā)票作廢：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→未開發(fā)票作廢-→在彈出的“號碼確認(rèn)” 框中點擊確認(rèn) E、發(fā)票修復(fù)：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票修復(fù)-→在“修復(fù)報告”框中單擊關(guān)閉。進入“進入修復(fù)發(fā)票編輯”-→修改完畢，退出存盤

三、票據(jù)打印格式設(shè)計 A、發(fā)票打印格式：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→票據(jù)打印格式設(shè)計-→發(fā)票打印格式-→選中列表中的發(fā)票打印格式模板，單擊“設(shè)計”-→選擇發(fā)票格式。說明：

管理員具有設(shè)計和更新的權(quán)限，普通開票員不具備此權(quán)限。若對發(fā)票或清單的格式或模板進行更改，須以管理員的身份登陸。B、銷貨清單打印格式：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→票據(jù)打印格式設(shè)計-→發(fā)票清單打印格式選中列表中的一種格式模板，單擊“設(shè)計-→設(shè)計發(fā)票打印格式”

第三篇：增值稅專用發(fā)票開票流程

增值稅專用發(fā)票開票流程

一、審批的開票通知單；

二、購車方單位開票資料（含稅號帳號地址電話）；

三、生產(chǎn)廠家車輛合格證一份；

四、打開電腦，在讀卡器處插入開票IC卡；連接針式打印機，將打印機設(shè)置為默認(rèn)狀態(tài)。

五、雙擊桌面增值稅開票圖標(biāo)、無口令密碼，確認(rèn)；

六、點擊系統(tǒng)設(shè)置，客戶編碼設(shè)置，商品編碼設(shè)置；

七、點擊發(fā)票管理，專用發(fā)票填開，點擊上方價格處，設(shè)置為含稅價，在填開單價時先輸入含稅單價，將光標(biāo)移到數(shù)量處，再點擊上方價格處將價格改為不含稅價，此時單價欄自動調(diào)整為不含稅，銷項稅自動彈出，發(fā)票大小寫不會顯示出來，打印后才會在發(fā)票上顯示；

八、空白發(fā)票正面放入打印機；

九、點擊打印、確認(rèn)；

十、三聯(lián)發(fā)票全部加蓋發(fā)票專用單；

十一、公司開票金額不能超過10萬元，超過10萬元以上的發(fā)票要分若干張開，如1輛28萬元的車輛發(fā)票，要分3張開，數(shù)量分別為0.35、0.35、0.3，單價都為28萬元。

第四篇：增值稅發(fā)票開票流程

1.開票前的準(zhǔn)備工作

（1）初次安裝后的準(zhǔn)備工作

注冊-→登錄-→系統(tǒng)初始化-→結(jié)束初始化-→登記企業(yè)稅務(wù)信息-→編碼設(shè)置

需要注意：

初始化操作只有在初次安裝使用時才必須進行，一旦用戶已經(jīng)正常使用后就不需再做，否則會造成數(shù)據(jù)丟失；登記企業(yè)稅務(wù)信息的操作一般也是在初次登錄時進行，正常使用后如果本企業(yè)稅務(wù)信息不發(fā)生變更就無需再登記。

（2）日常使用中的準(zhǔn)備工作

登錄-→編碼維護

2.發(fā)票填開操作

（1）購買并讀入發(fā)票。

（2）開具發(fā)票。

A、開具正數(shù)專用發(fā)票：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認(rèn)-→進入“專用發(fā)票填開”界面-→填寫購貨方信息-→填寫商品信息-→打印發(fā)票

B、開具帶銷貨清單的專用發(fā)票：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認(rèn)-→進入“專用發(fā)票填開”界面-→填寫購貨方信息→點擊“清單”按鈕-→進入銷貨清單填開界面-→填寫各條商品信息-→點擊“退出”返回發(fā)票界面-→打印發(fā)票-→在“已開發(fā)票查詢”中打印銷貨清單

C、開具帶折扣的專用發(fā)票：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開／銷貨清單填開-→選擇相應(yīng)商品行-→設(shè)置折扣行數(shù)-→設(shè)置“折扣率”或“折扣金額”-→打印發(fā)票

D、開具負(fù)數(shù)專用發(fā)票：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認(rèn)-→進入“專用發(fā)票填開”界面-→點擊“負(fù)數(shù)”按鈕-→填寫相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的號碼和代碼-→系統(tǒng)彈出相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的信息，確定-→系統(tǒng)自動生成負(fù)數(shù)發(fā)票-→打印發(fā)票

（3）作廢專用發(fā)票

A、已開發(fā)票作廢：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→已開發(fā)票作廢-→選擇欲作廢的發(fā)票號碼-→點擊“作廢”按鈕-→系統(tǒng)彈出“作廢確認(rèn)”提示框-→確定-→作廢成功

B、未開發(fā)票作廢：

進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→未開發(fā)票作廢-→系統(tǒng)彈出“未開發(fā)票作廢號碼確認(rèn)”提示框-→確定-→作廢成功。

第五篇：開票及申報使用流程

開票員的設(shè)置

設(shè)置開票員，先用管理員登錄開票系統(tǒng)，在“系統(tǒng)維護”模塊里執(zhí)行“操作員”功能（此設(shè)置為一次性設(shè)置，即設(shè)置一次即可），先點“編輯”按鈕，點擊第一窗口操作身份管理的開票員一行，然后在第二窗口操作員管理中修改開票員的姓名及口令，如果企業(yè)有多個操作員或者想將收款、復(fù)核都輸入，可以按“+“號新增一行，將其名字及口令輸入即可。輸入好資料后，回到第一窗口任意位置按鼠標(biāo)左鍵，隨后點擊左上角”退出“按鈕，在彈出的對話框點”是“將數(shù)據(jù)保存起來。

注：在修改好開票員之后，日常的操作我們都是使用開票員操作，而不使用管理員操作。

開票流程

一、開票前需將客戶編碼及商品編碼輸入。如果為其開票的客戶或者商品已存在客戶編碼與商品編碼庫中，則不

必輸入客戶編碼及商品編碼，否則必須輸入后方可開票?？蛻艟幋a及商品編碼中的編碼均由用戶自己設(shè)置，一般采用小寫字母加上數(shù)字組成。簡碼可以省略不輸入，其它項目按實際輸入即可。

小技巧：在客戶編碼及商品編碼可以進行快速查找，將鼠標(biāo)指針移到所要查找的欄目標(biāo)題上，按下鍵盤左下

角的“Ctrl”鍵并點擊鼠標(biāo)左鍵，便打開“查找”對話框。

二、如果用戶剛購買了發(fā)票，還需進行“發(fā)票管理”模塊中的“發(fā)票讀入“。

三、點擊“發(fā)票管理“->“發(fā)票開具管理”->”發(fā)票填開”，里面包含有三種發(fā)票供選擇填開，不過用戶需購

買對應(yīng)的發(fā)票后方可開具。發(fā)票填開方法：

1、點擊購方名稱的下拉三角后出現(xiàn)客戶編碼，從中選擇為其開票的客戶信息；

2、如果開票的商品沒有超出8個品種，直接點“商品名稱”后點擊三點按鈕，從彈出的商品編碼選擇要開

具的商品，填寫數(shù)量、單價、金額的其中兩者。填寫好一行后按“+”號繼續(xù)輸入下一個商品，直到錄完所有的商品。如果開票的商品超出8個品種（由于發(fā)票只能容納8個品種，這里就需要用到帶清單的發(fā)票）選擇客戶后直接點擊“清單”按鈕，在清單里面再進行商品的填開，清單填開好后直接退出清單。

3、填寫好商品后，最后選擇或輸入收款、復(fù)核人姓名，檢查無誤后就可以點“打印”按鈕將發(fā)票打印了。

新企業(yè)開第一張發(fā)票時選不打印，在發(fā)票查詢調(diào)整好位置后再將其打印，如果發(fā)票位置已經(jīng)過調(diào)整，則可直接將發(fā)票放入打印機進行打印了。如果發(fā)票帶有清單，還需要在“發(fā)票查詢”中打印清單，附于發(fā)票才能將發(fā)票交付購方。

對于發(fā)票的處理

對于沒有跨月、沒有記帳、對方?jīng)]有掃描認(rèn)證申報抵扣的發(fā)票，如果發(fā)現(xiàn)有誤，均可使用“發(fā)票管理”中的“發(fā)票作廢”將其作廢，作廢后于“發(fā)票查詢”中將此發(fā)票再重新打印，除此之外的情況均使用紅字發(fā)票。紅字增值稅專用發(fā)票：在開具紅字增值稅專用發(fā)票之前先要進行申請，方法見書本P139）并導(dǎo)出到U盤（具體方法見書本P145），將開具好的申請單及U盤到所屬稅務(wù)機關(guān)進行審核，銷方在收到通知單之后方可開具紅字增值稅專用發(fā)票（具體方法見書本P111-P123或參考一機多票開票子系統(tǒng)V6.13完整版.ppt）。

注：以上所提及的申請方既可以是銷方，也可以是購方。具體情況視下列情況而定：

購方申請的情況：

1、專用發(fā)票已抵扣：

購方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進項稅額轉(zhuǎn)出。

2、專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因為以下四種：

（1）抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證。

（2）認(rèn)證結(jié)果為納稅人識別號認(rèn)證不符。

（3）認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符。

（4）購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證。

銷方申請的情況：

1、因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。

此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。

2、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。

此種情況，銷售方必須在開具藍字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。

抄報稅

每月的1號報稅期開始，用戶必須進行“抄稅處理”及“發(fā)票資料”（用于打印報表）。正常抄稅的時候選擇“本期資料”進行抄寫IC卡，金稅卡內(nèi)本身有計時器，不受系統(tǒng)日期、時間的影響，因此不能用更改系統(tǒng)日期時間的方法提前或者延遲抄稅。最后攜帶IC卡及5份報稅資料（如果企業(yè)還開具增值稅普通發(fā)票，則還需要打印增值稅普通發(fā)票的5份報表）到所屬稅務(wù)機關(guān)進行報稅。

購買發(fā)票的條件查詢使用

點擊“報稅處理”->“發(fā)票資料”，選擇好月份、發(fā)票類型及正數(shù)發(fā)票清單后“確定”。點擊“查找”按鈕，選擇發(fā)票查詢項后點擊“執(zhí)行當(dāng)前查詢”，待輸入發(fā)票的起始號及終止號后點查詢。系統(tǒng)根據(jù)輸入的起始號及終止號查詢發(fā)票，等查詢完畢后再將查詢結(jié)果打印。使用相同的方法打印其他的三份資料。

注：如果查詢有內(nèi)容則需要打印，如查詢沒有內(nèi)容則不需要打印。

系統(tǒng)的備份

每天開票后，最好對數(shù)據(jù)進行備份，依次打開“我的電腦”->“C：”->“Program Files”->“航天信息”?“防偽開票”，將“DATABASE”拷貝到其他的介質(zhì)，可拷貝到U盤、可移動硬盤或刻錄成光盤。以上操作也在“資料管理器”中完成。

以下兩個操作，請用戶不要隨意按下。

1、初始化起及初始化終，此兩按鈕用于清空開票系統(tǒng)的開票數(shù)據(jù)，使系統(tǒng)回復(fù)到該會計期間的初始狀態(tài)，除特殊原因，用戶千萬不要執(zhí)行此操作。

2、發(fā)票退回，此按鈕會將金稅卡剩余發(fā)票退回到IC卡，一經(jīng)退回的發(fā)票將不能再被讀入，也不能開具了，所以除稅務(wù)機關(guān)要求退回外，用戶不能隨意執(zhí)行退回操作。

企業(yè)電子報稅管理系統(tǒng)日常使用流程

一、改用戶名稱

點“系統(tǒng)管理“---->“用戶資料”，然后“新增”，將用戶名稱輸入到使用者帳號內(nèi)，然后“保存”。保存之后退出重新登錄。

二、銷項發(fā)票管理

1、增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票

①正常讀入：增值稅專用發(fā)票與增值稅普通發(fā)票通過“從開票查詢界面讀取發(fā)票”的“讀發(fā)票查詢界面（逐

張）”進行讀取。讀取發(fā)票的過程：先進入電子申報，后進入防偽開票。進入開票系統(tǒng)后點“發(fā)票管理”--->“發(fā)票查詢”，選取讀取的月份，返回申報后讀票。

②異常補錄：當(dāng)出現(xiàn)異常情況不能讀票（例如金稅卡損壞，不能進入開票系統(tǒng)），就需要手工補錄發(fā)票。防偽稅控銷項專用發(fā)票管理（補錄增值稅專用發(fā)票）

普通發(fā)票管理---->普通銷售發(fā)票（補錄增值稅普通發(fā)票，補錄的時候選擇新增后兩項）

補錄的客戶、商品資料可以通過“基礎(chǔ)資料管理”----->開票客戶資料更新讀入和開票產(chǎn)品資料更新讀入

將其讀入。

2、普通發(fā)票

普通發(fā)票包括：機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票、二手車銷售發(fā)票、普通發(fā)票管理----->普通銷售發(fā)票（非增值稅普通發(fā)票）普通發(fā)票管理----->普通銷售發(fā)票（非增值稅普通發(fā)票）使用新增第一項進行匯總錄入。

匯總錄入的時候選擇稅率、發(fā)票屬性，點選稅目編號，將合計金額、稅額、合計份數(shù)輸入即可保存、審核。

3、不開票銷售與及查補稅項目

銷項發(fā)票管理-------->其他應(yīng)稅項目管理

不開票銷售項目：錄入時選擇好稅率、發(fā)票屬性，點選稅目編號（當(dāng)屬性是非免稅、勞務(wù)的時候需要選擇），將不開票銷售的金額、稅額輸入即可保存、審核。

查補稅項目：直接在稅額欄輸入查補的稅額即可。

三、進項發(fā)票管理(輔導(dǎo)期[

1、當(dāng)月的進項發(fā)票不允許抵扣，要跨月之后由稅所比對之后才能抵扣

2、預(yù)征稅款]、非輔導(dǎo)期)

非輔導(dǎo)期做法

1、掃描認(rèn)證發(fā)票

增值稅進項專用發(fā)票以及稅所代開增值稅專用發(fā)票

①企業(yè)安裝掃描采集系統(tǒng)：日常收到對方開來的進項發(fā)票，先將其掃描，月底的時候通過掃描采集系統(tǒng)生

成待認(rèn)證文件(RZ00100+稅號+日期+時間）,將此文件拿到稅所或者網(wǎng)上進行認(rèn)證。認(rèn)證之后，會返回一個結(jié)果文件（RZ00102+稅號+日期+時間）。此文件通過“專用進項發(fā)票讀入”----->“掃描認(rèn)證通過專用發(fā)票導(dǎo)入”

②企業(yè)未安裝掃描采集系統(tǒng)：首先要在”基礎(chǔ)資料管理“---->“系統(tǒng)配置”里面認(rèn)證方式改為第三個。第二步手工輸入增值稅進項專用發(fā)票，手工輸入以后使用待認(rèn)證進項專用發(fā)票導(dǎo)出功能將待認(rèn)證的進項發(fā)票進行導(dǎo)出，生成待認(rèn)證文件(RZ00100+稅號+日期+時間）。將此文件拿到稅所或者網(wǎng)上進行認(rèn)證。認(rèn)證之后，會返回一個結(jié)果文件（RZ00102+稅號+日期+時間）。在”基礎(chǔ)資料管理“---->“系統(tǒng)配置”里面認(rèn)證方式改為第二個，此文件通過“專用進項發(fā)票讀入”----->“掃描認(rèn)證通過專用發(fā)票導(dǎo)入”

2、其他扣稅憑證

海關(guān)專用繳款書（海關(guān)完稅憑證）：海關(guān)進口增值稅專用繳款書填寫好憑證，然后將憑證進行導(dǎo)出，待稅所比對之后得到比對結(jié)果將其導(dǎo)入。結(jié)果分為紙質(zhì)和文件兩種，文件的話我們將文件進行導(dǎo)入，紙質(zhì)的話我們手工進行比對打勾。手工打勾過程：先查詢發(fā)票，然后雙擊需要打勾的發(fā)票，點擊“復(fù)查”--------->“修改”，將已比對前面的勾打上，重新“保存”------>“審核”。

運輸費用結(jié)算單據(jù)（運輸發(fā)票）：先把發(fā)票拿到稅所進行掃描認(rèn)證后方可填寫。運輸發(fā)票分成前四種類型和后三種類型。前四種是使用匯總的方法填寫。后三種類型分為輔導(dǎo)期和非輔導(dǎo)期。非輔導(dǎo)期填寫的時候，類型選擇公路運輸或者是內(nèi)河運輸，發(fā)票號碼由系統(tǒng)自動生成，運費金額是填寫匯總的運費金額，其他的內(nèi)容我們隨便選擇一張發(fā)票的內(nèi)容進行填寫。輔導(dǎo)期填寫的時候，類型選擇公路運輸或者是內(nèi)河運輸，發(fā)票號碼不是由系統(tǒng)自動生成，它由發(fā)票的代碼+號碼組成，其他的內(nèi)容按照發(fā)票內(nèi)容填寫，進行單張逐張錄入。

農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票：按照憑證內(nèi)容

統(tǒng)一收購發(fā)票：按照憑證內(nèi)容

機動車進項發(fā)票：單張?zhí)顚?，填寫發(fā)票代碼、號碼、銷方信息、開票日期、選擇好稅率、價稅合計。

四、生成報表

生成報表之后，憑證自動鎖定，不能修改，若要修改憑證資料，必須要把所有的報表刪除。刪除報表的時候可以通過申報主界面中間按鈕來進行。

一般企業(yè)有11個報表，成品油公司多出一個成品油申報表。

①其中有6個報表，里面的數(shù)據(jù)由系統(tǒng)自動根據(jù)憑證生成。(表一[用來檢查銷項]、銷售貨物及扣稅憑證明細[用

來檢查進項]、稅控開具發(fā)票的匯總及明細表、增值稅專用發(fā)票抵扣清單、其他抵扣憑證清單、申報情況說明)

②另外的5個表就需要用戶填寫部分內(nèi)容。

表二[第一大欄反映本期申報抵扣的進項發(fā)票、第三大欄反映本期不申報抵扣的進項發(fā)票]用戶需要填寫21、26欄：26欄當(dāng)有暫或永遠不抵扣的發(fā)票的時候需要填寫，填寫內(nèi)容是25欄對應(yīng)的數(shù)據(jù)。14-21欄就是進項稅額轉(zhuǎn)出。

主表：一般企業(yè)(7欄、23欄[減半征收]在填寫的時候就填寫21的50%、28欄[輔導(dǎo)期需要填寫預(yù)征稅款]、30欄[填寫納稅稅額]一般填寫25欄的數(shù))

2個財務(wù)報表：此兩表新增后沒有內(nèi)容，需要用戶自己根據(jù)財務(wù)報表手工填寫。

固定資產(chǎn)抵扣情況表：把當(dāng)期屬于固定資產(chǎn)抵扣的發(fā)票的稅額進行匯總，然后填寫到本月數(shù)。

五、報表打印、報盤生成報表打印要注意的是紙張的設(shè)置。

報盤我們申報主界面生成，生成之前首先在U盤上建立一個文件夾。生成的文件數(shù)目至少要有2個文件RepFileInfo.Xml、稅號+_+申報期.zip。待生成申報盤之后，接下來我們要進行系統(tǒng)的備份工作（備份第月做一次，生成申報盤之后做），系統(tǒng)備份操作流程：點擊“系統(tǒng)管理”---->“系統(tǒng)備份”，然后直接點擊“開始”按鈕，再點“確定”，選擇好備份路徑之后按“保存”即可。生成的報表與及打印的報表可以拿到稅所進行申報，或者進行網(wǎng)上申報。待申報完成之后就可以按下完稅按鈕。

注：如果在生成申報盤之后發(fā)現(xiàn)報表錯誤，需要修改，我們可以先點擊申報主界面的“重填申報表”按鈕，就可以回到報表進行修改，修改后再重新生成報盤。