第一篇：企業(yè)員工盡職調(diào)查

一、員工盡職調(diào)查

員工盡職調(diào)查主要指對(duì)雇前員工進(jìn)行背景調(diào)查，特定員工（可能是升職的潛在對(duì)象）的職業(yè)表現(xiàn)、工作業(yè)余時(shí)間活動(dòng)的調(diào)查，以及員工工作投入度、滿意度調(diào)查等。

員工盡職調(diào)查所采用的內(nèi)容可能會(huì)根據(jù)調(diào)查目的、調(diào)查對(duì)象等的不同而不同，如對(duì)待雇前員工進(jìn)行的盡職調(diào)查可能更多是前工作背景調(diào)查等。

二、員工盡職調(diào)查的內(nèi)容

員工投入度：?jiǎn)T工對(duì)工作本身的態(tài)度，通常包含了員工對(duì)工作角色、工作要求、工作負(fù)荷度、工作技能、工作管理、工作自主性。工作在企業(yè)中的重要性等方面的判斷。

員工敬業(yè)度：?jiǎn)T工認(rèn)同并卷入特定組織的相對(duì)力量，通常包含個(gè)人對(duì)組織目標(biāo)和價(jià)值觀的信仰和接受，愿意為企業(yè)利益做出巨大的努力，具有維護(hù)成員資格的強(qiáng)烈愿望。

員工投入度—敬業(yè)度研究的意義：?jiǎn)T工是企業(yè)最大的財(cái)富，員工的工作表現(xiàn)直接影響產(chǎn)品的質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量，對(duì)人力資源的關(guān)注是企業(yè)發(fā)展成熟的標(biāo)志，所以通過對(duì)企業(yè)員工的投入度—敬業(yè)度的調(diào)查研究為企業(yè)更好的理解驅(qū)動(dòng)員工表現(xiàn)的核心因素，從而更好的激勵(lì)員工。

企業(yè)員工盡職調(diào)查的的主要內(nèi)容：

1、對(duì)員工進(jìn)行雇前調(diào)查，了解其品行、能力、教育、從業(yè)情況和社會(huì)關(guān)系等背景情況（雇前調(diào)查有助于幫助企業(yè)充分了解擬錄用員工的工作經(jīng)歷、學(xué)歷教育、工作情況、同事或者公司對(duì)其評(píng)價(jià)、職業(yè)道德、業(yè)績(jī)狀況等等，深入了解被調(diào)查者的工作能力、誠信狀況等，能有效的降低企業(yè)的資金管理、技術(shù)泄密、人員流失等方面的風(fēng)險(xiǎn)）；

2、調(diào)查特定員工在工作期間、業(yè)余時(shí)間的活動(dòng)、行為和交往情況，特定情況下的職業(yè)表現(xiàn)，外部來往等；

3、對(duì)公司高級(jí)管理人員及重要內(nèi)晉職人員進(jìn)行調(diào)查，了解其能力、品行、貢獻(xiàn)、培養(yǎng)與使用價(jià)值、忠誠與信譽(yù)等情況；

4、對(duì)內(nèi)部員工的盜竊、破壞、違法違紀(jì)事件、案件進(jìn)行調(diào)查；

5、調(diào)查推銷員、駐外代表的工作情況，如工作態(tài)度和效率，生活?yuàn)蕵坊ㄙM(fèi)，是否為企業(yè)盡職盡責(zé)等。

三、員工盡職調(diào)查的方法

實(shí)施員工盡職調(diào)查時(shí)，一般采用的方法包括：觀察法、訪談法和調(diào)查表法等

1、觀察法

指調(diào)查者根據(jù)一定的調(diào)查目的、調(diào)查提綱，用自己的感官和輔助工具直接觀察被

調(diào)查對(duì)象。這種方法要求深入實(shí)際，現(xiàn)場(chǎng)感受，可以收集到一些無法言表的直接材料。

2、訪談法

通常有選擇的邀請(qǐng)5-10個(gè)被調(diào)查對(duì)方的員工，用一定的時(shí)間，由一個(gè)經(jīng)驗(yàn)豐富的調(diào)查者組織討論某些話題。

3、調(diào)查表法

調(diào)查表法是為了達(dá)到設(shè)想的目的，制定某一計(jì)劃全面或比較全面地收集研究對(duì)象的某一方面情況的各種材料，并作出分析、綜合，得到某一結(jié)論的研究方法。這一方法是最常用且可以全面的把握當(dāng)下情況。

四、員工盡職調(diào)查表

員工盡職調(diào)查表

（注：此表為基本版式，其具體內(nèi)容可以根據(jù)不同的調(diào)查目的重新擬定）

第二篇：企業(yè)盡職調(diào)查清單

XXXX項(xiàng)目（公司）

盡職調(diào)查文件清單

調(diào)查文件清單（A辦公室提供）

1.公司基本情況

1.1.注冊(cè)中、英文名稱及縮寫； 1.2.法定代表人；

1.3.設(shè)立（工商注冊(cè)）日期； 1.4.住所及其郵政編碼； 1.5.電話、傳真號(hào)碼； 1.6.互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址； 1.7.電子信箱 1.8.公司對(duì)外宣傳材料

2.公司成立和歷史沿革 2.1.簡(jiǎn)單說明公司自設(shè)立后的歷史沿革情況并提供公司股權(quán)結(jié)構(gòu)圖（需追溯至自然人、集體資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)或國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)）

2.2.如有內(nèi)部職工股或者委托持股情況，請(qǐng)?zhí)貏e說明，并列明持股清單（包括姓名、持股份額及比例、入股日期、持股方式），是否有清退計(jì)劃

2.3.2.4.2.5.現(xiàn)行有效并標(biāo)明通過工商年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證 設(shè)立時(shí)的投資協(xié)議、驗(yàn)資報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、歷次公司章程及修正案 批準(zhǔn)設(shè)立公司的政府主管部門、國有/集體資產(chǎn)管理部門、行業(yè)主管部門批文、設(shè)立公司的項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告、批復(fù)和改制批文

2.6.歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓的董事會(huì)、股東會(huì)決議、政府批文（如有）以及申請(qǐng)工商變更的資料

2.7.歷次增資/減資協(xié)議、董事會(huì)及股東會(huì)決議、政府批文（如有）、股東非現(xiàn)金出資的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、營(yíng)業(yè)執(zhí)照

2.8.自設(shè)立后的歷次名稱、法定代表人、注冊(cè)地址及營(yíng)業(yè)范圍的變更

2.9.目前公司所有股東的最近一年檢的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（自然人股東請(qǐng)?zhí)峁┥矸葑C復(fù)印件并說明多個(gè)自然人股東之間的關(guān)系）、公司章程及最近三年及一期（如有）由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告，沒有審計(jì)報(bào)告的請(qǐng)?zhí)峁┕矩?cái)務(wù)報(bào)告。

2.10.目前公司股東持有的股權(quán)是否存在質(zhì)押或凍結(jié)的情況，如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)協(xié)議等法律文件

2.11.歷次股東會(huì)/董事會(huì)決議及高層管理部門的重大事項(xiàng)決議 2.12.其它與歷史沿革相關(guān)的文件

3.公司的組織結(jié)構(gòu) 3.1.公司組織結(jié)構(gòu)圖（采用方框圖或其他有效形式，全面披露其組織結(jié)構(gòu)，包括發(fā)起人或股東及其分公司、子公司和參股公司（或聯(lián)營(yíng)公司），發(fā)起人或股東的實(shí)際控制人，公司對(duì)外投資形成的子公司、參股公司及其他合營(yíng)企業(yè)，以及有重要影響的關(guān)聯(lián)方等。公司還應(yīng)標(biāo)明組織結(jié)構(gòu)的具體組織聯(lián)系，包括前述主體的主要業(yè)務(wù)、基本財(cái)務(wù)狀況（應(yīng)注明是否經(jīng)過審計(jì)及審計(jì)機(jī)構(gòu)的名稱）、主要管理層以及其控股和參股單位等情況）；

3.2.內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及運(yùn)行情況，包括各主要職能部門、業(yè)務(wù)或事業(yè)部、各分公司的情況；

3.3.公司內(nèi)部管理制度（內(nèi)部決策和授權(quán)制度、關(guān)聯(lián)交易制度、財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部審計(jì)制度、計(jì)提“八項(xiàng)減值準(zhǔn)備”的內(nèi)控制度、子公司管理制度、信息披露及營(yíng)銷、采購等其他內(nèi)控制度）。

4.公司治理情況 4.1.4.2.4.3.三會(huì)（股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)）議事規(guī)則、總經(jīng)理工作細(xì)則； 三會(huì)會(huì)議的通知、簽到、記錄、決議及決議的跟蹤執(zhí)行情況； 重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策程序與規(guī)則，包括對(duì)外投資等重大投資決策的程序和規(guī)則，重要財(cái)務(wù)決策的程序與規(guī)則，對(duì)高級(jí)管理人員的選擇、考評(píng)、激勵(lì)和約束機(jī)制，利用外部決策咨詢力量的情況（從章程摘錄）；

4.4.董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人在近三年內(nèi)曾發(fā)生變動(dòng)的，其變動(dòng)的經(jīng)過及原因；

4.5.董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員履行誠信義務(wù)的限制性規(guī)定，包括股份鎖定辦法、責(zé)任保險(xiǎn)制度（如有）等；

4.6.董事、監(jiān)事及高管人員情況：

4.6.1.董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的情況，主要包括：姓名及國籍、性別、年齡、學(xué)歷、職稱、主要業(yè)務(wù)簡(jiǎn)歷（可披露其主要的業(yè)績(jī)記錄）、曾經(jīng)擔(dān)任的重要職務(wù)及任期、在公司擔(dān)任的現(xiàn)任職務(wù)、兼任其他單位的職務(wù)；

4.6.2.與上述人員所簽定的協(xié)議，如借款、擔(dān)保協(xié)議等，以及為穩(wěn)定上述人員已采取及擬采取的措施；

4.6.3.按如下類別提供上述人員在目前持有公司股份的情況：

（1）個(gè)人持股，即以上述人員的名義，或由其授權(quán)或指示他人代其持有的股份；（2）家屬持股，即上述人員的配偶或子女持有的股份；

（3）法人持股，即上述人員通過其近親屬能夠直接或間接控制的法人持有的股份。

4.6.4.上述人員在發(fā)行前持有股份公司關(guān)聯(lián)企業(yè)股份的情況，包括持股數(shù)量，持股比例，以及有關(guān)承諾和協(xié)議；

4.6.5.上述人員在股東單位或股東單位控制的單位、在公司所控制的法人單位、同行業(yè)其他法人單位擔(dān)任職務(wù)的情況；

4.6.6.上述人員相互之間存在的配偶關(guān)系、三代以內(nèi)直系和旁系親屬關(guān)系。

（B銷售生產(chǎn)研發(fā)部門提供）

5.行業(yè)與公司競(jìng)爭(zhēng)力分析（分析本行業(yè)的市場(chǎng)狀況及發(fā)展趨勢(shì)）5.1.行業(yè)的概況和前景，本行業(yè)國內(nèi)外市場(chǎng)需求狀況、特點(diǎn)及未來發(fā)展前景（最好能提供近三年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)并注明出處）；

5.2.國家對(duì)本行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展規(guī)劃；

5.3.有無制約該行業(yè)發(fā)展的政策（如行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、進(jìn)入限制、區(qū)域布點(diǎn)規(guī)劃限制等）；

5.4.對(duì)公司未來發(fā)展起重大影響的因素分析，現(xiàn)有優(yōu)惠政策的取消、未來可能出臺(tái)的支持或限制政策等；

以上各點(diǎn)主要分析：行業(yè)管理體制、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、市場(chǎng)容量、技術(shù)水平以及以上因素的發(fā)展趨勢(shì)；影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，如產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品特性、技術(shù)替代、消費(fèi)趨向、購買力與國際市場(chǎng)沖擊等因素，進(jìn)入本行業(yè)的主要障礙；

5.5.本行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況和公司的競(jìng)爭(zhēng)力比較（主要競(jìng)爭(zhēng)狀況，包括自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)，市場(chǎng)份額變動(dòng)的情況及趨勢(shì)，同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的情況）

5.5.1.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析，主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的名稱、產(chǎn)品市場(chǎng)表現(xiàn)情況； 5.5.2.與國內(nèi)外本行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)相比，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)的比較分析，尤其是在產(chǎn)品質(zhì)量、新產(chǎn)品開發(fā)能力、設(shè)備水平等方面的比較；

5.5.3.與國內(nèi)外同行相比，公司的綜合技術(shù)水平分析，從技術(shù)創(chuàng)新能力、新產(chǎn)品開發(fā)能力、目前公司所具備的技術(shù)訣竅等方面進(jìn)行比較。

5.6.同行業(yè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展動(dòng)向

6.企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況

6.1.公司從事業(yè)務(wù)所必須的許可證和執(zhí)照，包括但不限于：組織機(jī)構(gòu)代碼證、生產(chǎn)許可證、經(jīng)營(yíng)許可證、財(cái)政登記證、國有資產(chǎn)占用企業(yè)登記證明(如有)、外匯登記證、海關(guān)登記證、貸款證、產(chǎn)品質(zhì)量證書、資質(zhì)證明、高新技術(shù)企業(yè)證書、出口企業(yè)認(rèn)證、質(zhì)量體系認(rèn)證、生產(chǎn)安全及消防安全相關(guān)證書等其他類似許可證和執(zhí)照。

6.2.實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)；

6.3.業(yè)務(wù)基本情況，生產(chǎn)能力；主要產(chǎn)品的銷售額及出口比例；主要原材料和能源耗用情況；與主要客戶（前五名）的銷售金額、比例，公司主要原材料、重要輔助材料、所需能源動(dòng)力的采購模式和市場(chǎng)供求狀況；公司主要（前五名）的原料供應(yīng)商名單及采購數(shù)量、金額、占總采購的比例；主要生產(chǎn)設(shè)備；

6.4.營(yíng)銷能力（包括主要銷售市場(chǎng)、分類產(chǎn)品銷售額、銷售模式、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)、銷售渠道、客戶資源、客戶開發(fā)能力現(xiàn)狀、優(yōu)勢(shì)與今后的發(fā)展策略）；

6.5.公司主要客戶及分布情況，產(chǎn)成品的定價(jià)政策及影響因素，公司產(chǎn)品的售后服務(wù)，銷售的季節(jié)性變化情況；

6.6.公司的核心技術(shù)，重要的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和非專利技術(shù)，公司擁有的已獲國家發(fā)明專利申請(qǐng)?zhí)柕募夹g(shù)成果；公司的專有技術(shù)和技術(shù)成果；

6.7.研究開發(fā)情況。研究開發(fā)機(jī)構(gòu)；研究人員和研究經(jīng)費(fèi)投入；公司正在研究開發(fā)的新產(chǎn)品及新技術(shù)；公司的技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制。

（C人力資源部門提供）

7.勞動(dòng)人事 7.1.7.2.公司現(xiàn)有員工名單、簽訂勞動(dòng)合同情況及勞動(dòng)合同樣本

說明公司與其董事、高級(jí)管理人員、技術(shù)骨干及業(yè)務(wù)骨干是否就競(jìng)業(yè)禁止、保密、發(fā)明歸屬事項(xiàng)簽訂任何書面協(xié)議, 并提供相關(guān)法律文件

7.3.公司工會(huì)組織情況、勞動(dòng)人事管理制度，包括職工工資管理、社會(huì)保險(xiǎn)、各項(xiàng)規(guī)章制度等文件

7.4.社會(huì)保險(xiǎn)登記證及公司為職工繳納社保的情況說明，請(qǐng)列明繳納保險(xiǎn)的員工名單、保險(xiǎn)種類（養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷保險(xiǎn)及住房公積金）、計(jì)算方式、公司和員工的繳納比例和繳納金額等。如有欠繳情況，請(qǐng)說明原因及欠繳的金額、比例。

7.5.機(jī)械行業(yè)是否有特殊的社保要求

（D財(cái)務(wù)部門提供）8.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)體系

8.1.請(qǐng)介紹公司的基本會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理體系和適用的會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理（包括但不限于內(nèi)部控制制度、投融資管理制度、預(yù)算管理制度、成本控制制度、外匯管理制度等）規(guī)章，并提供相應(yīng)的書面材料。

8.2.請(qǐng)介紹財(cái)務(wù)部門的主要職責(zé)、組織結(jié)構(gòu)及分工情況。介紹財(cái)務(wù)部分主要人員及職責(zé)分工。

8.3.請(qǐng)說明下屬子公司、分公司和單位財(cái)務(wù)實(shí)行獨(dú)立核算的情況。企業(yè)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)如何匯總？會(huì)計(jì)報(bào)表如何編制？是簡(jiǎn)單匯總報(bào)表還是合并報(bào)表？

8.4.請(qǐng)介紹公司預(yù)算方式、預(yù)算內(nèi)容、預(yù)算程序（制定、分解過程）、權(quán)限、匯總結(jié)算程序、預(yù)算執(zhí)行情況的考核辦法、獎(jiǎng)懲制度。

8.5.請(qǐng)介紹具有行業(yè)特殊性的會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)核算方法。

8.6.請(qǐng)介紹過去及未來可能的會(huì)計(jì)政策變化的原因和影響。（主要是收入確認(rèn)、壞賬計(jì)提及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備方面）

8.7.公司各級(jí)單位每月、每季度、半和的結(jié)帳日是哪一天？是按季度、還是按半、出具內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表？

9.財(cái)務(wù)報(bào)表

9.1.近三年一期，本公司及主要子公司經(jīng)審計(jì)的合并資產(chǎn)負(fù)債表、合并損益表、合并現(xiàn)金流量表、合并利潤(rùn)分配表和會(huì)計(jì)附注及審計(jì)報(bào)告（如無審計(jì)報(bào)告，請(qǐng)?zhí)峁┪磳徲?jì)財(cái)務(wù)報(bào)告，請(qǐng)注明財(cái)務(wù)報(bào)告的合并范圍）。

9.2.與上述歷年報(bào)表相匹配的三級(jí)或三級(jí)以上明細(xì)科目余額表。9.3.請(qǐng)?zhí)峁┕竟芾韺佑糜诮?jīng)營(yíng)分析的內(nèi)部報(bào)表及對(duì)運(yùn)營(yíng)情況的分析。

10.經(jīng)營(yíng)相關(guān)

10.1.產(chǎn)品銷售基本流程、收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)。10.2.分產(chǎn)品類別的銷售及成本數(shù)據(jù)。10.3.產(chǎn)品成本結(jié)構(gòu)（即料工費(fèi)構(gòu)成）。

10.4.主要原材料供應(yīng)商及價(jià)格波動(dòng)情況、采購合同、發(fā)票、入庫單等的樣本。

10.5.主要客戶銷售情況、收款情況（或請(qǐng)?zhí)峁┙o予客戶的信用期情況），主要客戶、主要產(chǎn)品的銷售憑證樣本，包括但不限于發(fā)票、出貨單、報(bào)關(guān)單。

10.6.母公司及各子公司未來3年銷售計(jì)劃、已簽訂的銷售合同、已簽訂的銷售意向性協(xié)議。

11.公司稅務(wù)、財(cái)政補(bǔ)貼及海關(guān) 11.1.公司稅務(wù)登記證。

11.2.關(guān)于納稅情況的說明，應(yīng)包括稅種、適用稅率、稅收繳納方式、期初未交數(shù)、報(bào)告期應(yīng)納稅額、報(bào)告期實(shí)際納稅額、期末未交數(shù)，有關(guān)稅收優(yōu)惠的詳細(xì)說明或批復(fù)文件等。

11.3.公司最近三年的納稅申報(bào)表，以及相應(yīng)的完稅證明。如不能提供，請(qǐng)說明原因。

11.4.公司過去三年因稅務(wù)問題而受到的行政處罰情況及相關(guān)文件。11.5.將對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的即將執(zhí)行或即將發(fā)生的有關(guān)稅收文件、政策、政府文件等。

11.6.公司現(xiàn)時(shí)享受的財(cái)政補(bǔ)貼、財(cái)政扶持政策及主管部門的批準(zhǔn)文件。11.7.公司通過海關(guān)減免稅進(jìn)口的機(jī)器設(shè)備清單及海關(guān)減免稅的全套文件、發(fā)改委和海關(guān)簽發(fā)的鼓勵(lì)外商投資項(xiàng)目確認(rèn)書（適用于外資企業(yè)）。

11.8.公司處于海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的機(jī)器設(shè)備若存在轉(zhuǎn)讓、租賃或抵押等情形，請(qǐng)?zhí)峁┖ｊP(guān)的批準(zhǔn)文件（適用于外資企業(yè)）。

12.公司資產(chǎn)情況 12.1.土地使用權(quán)。

12.1.1.全部劃撥土地的劃撥文件和國有土地使用證。

12.1.2.全部出讓土地的土地出讓之批準(zhǔn)文件、合同和國有土地使用證。12.1.3.全部土地使用費(fèi)和土地出讓金交納憑證。

12.1.4.全部轉(zhuǎn)讓土地的土地轉(zhuǎn)讓之批準(zhǔn)文件、合同和國有土地使用證。12.1.5.上述土地使用權(quán)的評(píng)估文件。

12.1.6.公司土地租賃合同、租賃備案登記證明及該等土地之使用權(quán)證。12.1.7.上述土地使用權(quán)的抵押和任何載有約束性條款的文件。

12.2.房產(chǎn)

12.2.1.公司房屋所有權(quán)和使用權(quán)證書或其它證明文件。12.2.2.上述房產(chǎn)的評(píng)估文件。

12.2.3.公司房產(chǎn)租賃合同、租賃備案登記證明及該等房產(chǎn)之房地權(quán)證。12.2.4.上述房產(chǎn)權(quán)的抵押和任何載有約束性條款的文件。12.3.固定資產(chǎn)

12.3.1.公司主要固定資產(chǎn)（對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重要作用的機(jī)器設(shè)備、生產(chǎn)線、排污設(shè)備及公司擁有的全部車輛，不含不動(dòng)產(chǎn)）臺(tái)賬和資產(chǎn)評(píng)估文件以及證明資產(chǎn)屬于公司的文件（包括但不限于購置合同、發(fā)票、車輛行駛證等）。

12.3.2.如公司股東以實(shí)物資產(chǎn)或其它非現(xiàn)金資產(chǎn)作價(jià)出資，此類資產(chǎn)完備的權(quán)屬證書。

12.3.3.公司對(duì)其資產(chǎn)以分期付款購買、信貸、租賃等方式擁有或使用的全部合同文件。

12.3.4.公司資產(chǎn)抵押清單以及相關(guān)協(xié)議。12.3.5.固定資產(chǎn)折舊、減值測(cè)試政策及執(zhí)行情況。

12.4.無形資產(chǎn)

12.4.1.無形資產(chǎn)清單、攤銷政策、減值測(cè)試情況。

12.4.2.如有無形資產(chǎn)作價(jià)出資，請(qǐng)?zhí)峁┐祟愘Y產(chǎn)完備的權(quán)屬證書、評(píng)估報(bào)告。

（E法務(wù)部門提供）

13.知識(shí)產(chǎn)權(quán)和無形資產(chǎn) 13.1.商標(biāo)

13.1.1.公司擁有和使用的商標(biāo)或服務(wù)商標(biāo)的清單、注冊(cè)證書和申請(qǐng)文件 13.1.2.商標(biāo)使用許可合同(包括公司許可他人使用及公司被許可使用)13.1.3.商標(biāo)使用許可備案文件

13.2.著作權(quán)相關(guān)文件、專有技術(shù)情況及相關(guān)協(xié)議 13.3.域名注冊(cè)登記文件

14.重大合同

14.1.公司正在履行的對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有重大影響的重大合同清單(包括簽約方、合同名稱、標(biāo)的金額等主要情況說明)及合同副本，包括但不限于：

14.1.1.有關(guān)擔(dān)保、抵押或賠償?shù)暮贤?14.1.2.有關(guān)提供設(shè)施和服務(wù)的合同

14.1.3.有關(guān)代理、經(jīng)銷、專營(yíng)權(quán)、特許或限制性交易的合同

14.1.4.任何載有非正常條款(包括非正常負(fù)擔(dān)或非正常市場(chǎng)價(jià)格)的合同 14.1.5.以分期付款方式的采購(或購置)合同 14.1.6.保險(xiǎn)合同 14.1.7.其它重大合同

14.2.公司的格式合同樣本、合同管理制度說明和有關(guān)文件

15.違約、訴訟和行政處罰

15.1.違約

15.1.1.公司違反其為一方當(dāng)事人的任何合同及由此引起的超過500萬元人民幣（根據(jù)公司規(guī)模適當(dāng)調(diào)整）人民幣的索賠的情況

15.1.2.與公司訂立合同的任何一方違反所定合同及公司就該違約行為提出或?qū)⑻岢龅乃髻r的情況

15.2.訴訟或其它司法或行政程序

15.2.1.公司現(xiàn)存的尚未了結(jié)（包括尚未執(zhí)行完畢）的標(biāo)的額超過500萬元人民幣（根據(jù)公司規(guī)模適當(dāng)調(diào)整）的訴訟、仲裁、糾紛、調(diào)解或其它司法或行政程序的相關(guān)文件（包括但不限于起訴狀、答辯狀、判決書、裁定書、調(diào)解書等）

15.2.2.公司所知的將來可能會(huì)涉及的訴訟或仲裁的重大事項(xiàng)的詳細(xì)陳述

15.3.行政處罰

15.3.1.公司過去三年因違反工商、稅務(wù)、土地、環(huán)保、海關(guān)、衛(wèi)生、安全、消防、建筑、規(guī)劃及其他法律、行政法規(guī)而受行政處罰的情況及相關(guān)文件

15.3.2.公司目前是否存在任何政府機(jī)構(gòu)正在進(jìn)行的調(diào)查

（F投資部門提供）

16.公司對(duì)外投資情況

16.1.公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)圖(包括公司下屬企業(yè)、掛靠企業(yè)及其他關(guān)聯(lián)企業(yè))及產(chǎn)權(quán)關(guān)系

16.2.公司持有其它企業(yè)股份或資產(chǎn)的全部權(quán)屬證明文件

16.3.公司所有長(zhǎng)期投資的下屬公司的現(xiàn)行營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程及最近三年和一期的注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告

16.4.其它相關(guān)文件 17.公司發(fā)展規(guī)劃

發(fā)行當(dāng)年及未來兩年內(nèi)的發(fā)展計(jì)劃，主要包括： 17.1.公司的發(fā)展戰(zhàn)略；

17.2.整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及主要業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)； 17.3.產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃； 17.4.人員擴(kuò)充計(jì)劃； 17.5.技術(shù)開發(fā)與創(chuàng)新計(jì)劃；

17.6.市場(chǎng)開發(fā)與營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計(jì)劃；

同時(shí)提供上述計(jì)劃所依據(jù)的假設(shè)條件，實(shí)施上述計(jì)劃將面臨的主要困難；上述業(yè)務(wù)目標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)理念或模式；上述業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系；募股資金運(yùn)用對(duì)實(shí)現(xiàn)上述業(yè)務(wù)目標(biāo)的作用。

第三篇：企業(yè)盡職調(diào)查資料清單

企業(yè)盡職調(diào)查資料清單

序號(hào) 文件明細(xì)

有 無 備注

第一部分

公司文件

一、基本情況

1、公司最新的證照文件，包括：

（1）

營(yíng)業(yè)執(zhí)照（2）

組織機(jī)構(gòu)代碼證（3）

稅務(wù)登記證（4）

銀行開戶許可證

（5）

銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)貸款卡（6）

社會(huì)保險(xiǎn)登記證/表

（7）

開展相關(guān)經(jīng)營(yíng)所需資質(zhì)證書/暫定資質(zhì)證書（8）

其他經(jīng)營(yíng)行政許可2、3、公司最新章程

公司股權(quán)架構(gòu)圖（包含公司控股及參股子公司、分公 司等）

4、5、公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員名單（含簡(jiǎn)歷）公司組織機(jī)構(gòu)圖

第1頁

序號(hào)

6、文件明細(xì)

公司的驗(yàn)資報(bào)告（包括設(shè)立時(shí)的驗(yàn)資報(bào)告、歷次資本 變更的驗(yàn)資報(bào)告）

有 無 備注

7、公司的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（包括固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的評(píng) 估報(bào)告，如有）

8、與公司股權(quán)質(zhì)押相關(guān)的合同和/或批準(zhǔn)文件、工商登記 備案文件（如有）

9、二、歷史沿革

1、加蓋工商查詢專用章的公司全套工商登記資料，包括 公司設(shè)立、歷次變更及年檢

2、公司設(shè)立時(shí)的出資協(xié)議、股東協(xié)議（包括設(shè)立時(shí)的出 資協(xié)議、股東協(xié)議，現(xiàn)行有效的出資協(xié)議、股東協(xié)議，以及歷次出資協(xié)議、股東協(xié)議的修改和補(bǔ)充文件等）；

3、除公司出資協(xié)議和章程外，請(qǐng)?zhí)峁┕竟蓶|之間簽訂 的與公司或公司的經(jīng)營(yíng)有關(guān)的其他合同、協(xié)議、意向 書、備忘錄（如有）；

三、經(jīng)營(yíng)情況1、2、公司關(guān)于總體業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況的書面說明

公司歷次股東會(huì)、董事會(huì)及管理層例會(huì)等會(huì)議形成的 決議

3、公司業(yè)務(wù)形態(tài)（包括公司原材料采購、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷

第2頁

序號(hào) 文件明細(xì)

售、產(chǎn)品生產(chǎn)構(gòu)成等各方面介紹）、模式及流程圖

有 無 備注4、5、6、公司已生產(chǎn)及銷售產(chǎn)品的清單及相關(guān)的目錄或公告 公司主要的業(yè)務(wù)合同格式文本

已獲得的各類經(jīng)營(yíng)許可證或資格證書或資質(zhì)證書或相 關(guān)批文

7、公司近三年排行前十名的交易對(duì)象（包括經(jīng)銷商、原 材料供應(yīng)及相關(guān)服務(wù)提供商等）清單及交易情況說明

8、銷售代理商名單、委托協(xié)議、國家工商總局備案證明 等

9、列明尚未履行完畢或雖已履行完畢但存在爭(zhēng)議的合同 清單

10、過去三年中與任何控股公司或董事、或與董事或控股 公司擁有的公司簽訂的任何協(xié)議或做出的任何安排，包括各種交易；

11、有關(guān)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的文件，進(jìn)口代理商的名稱及與該等 代理商簽訂的有關(guān)合同和有關(guān)產(chǎn)品的資料及年銷額；

12、戰(zhàn)略合作協(xié)議（投資協(xié)議、收購協(xié)議、合作協(xié)議或聯(lián) 營(yíng)協(xié)議）清單及所有合同

13、收購、合并或出售公司權(quán)益、業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的合同或協(xié) 議

14、因公司重組、股東變更及將來準(zhǔn)備開展的股票發(fā)售的

第3頁

序號(hào) 文件明細(xì)

緣故而可能導(dǎo)致違反或終止任何協(xié)議的文件或可能導(dǎo) 致第三方有權(quán)行使優(yōu)先購買權(quán)或期權(quán)的協(xié)議；

有 無 備注15、16、其他含有非正常條款的合同或協(xié)議；

對(duì)公司有重大影響的合同、協(xié)議或其他書面文件及公 司認(rèn)為應(yīng)提供的其他文件；

四、重大債權(quán)債務(wù)1、1.重大債權(quán)

（1）

2.公司作為債權(quán)人的借款合同及配套的擔(dān)保合同（含

擔(dān)保登記文件）

（2）

3.公司關(guān)于上述合同履行情況的說明2、4.重大債務(wù)

（1）

5.公司與銀行之間的借款合同及配套的擔(dān)保合同（含

擔(dān)保登記文件）

（2）

6.公司與關(guān)聯(lián)方或其他企業(yè)、個(gè)人之間的借款及擔(dān)保

合同（含擔(dān)保登記文件）

（3）

7.股東借款合同及擔(dān)保合同（含擔(dān)保登記文件）（4）

8.涉及外債的請(qǐng)?zhí)峁┩夤芫值南嚓P(guān)批文和登記文件3、9.其他融資合同

（1）

10.與公司結(jié)構(gòu)融資相關(guān)的信托或其他融資的相關(guān)合

同4、11.或有債務(wù)

第4頁

序號(hào) 文件明細(xì)

有 無 備注

（1）

12.公司為關(guān)聯(lián)方或其他方提供擔(dān)保的相關(guān)合同及擔(dān)

保登記文件

（2）

公司提供的任何形式之擔(dān)保情況匯總表

13.委托理財(cái)、托管協(xié)議、資產(chǎn)出讓或出售協(xié)議、資產(chǎn)

置換協(xié)議、對(duì)外投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議

五、重要合同（指合同金額超過該公司凈資產(chǎn)5%且尚在履行期的合同或雖沒達(dá)5%，但與 經(jīng)營(yíng)密切相關(guān)的合同）

1、14.項(xiàng)目超過5%主要合同

（1）

15.合同 1）2）3）4）5）6）7）8）16.重要銷售合同（大額或前10名客戶）17.重要采購合同（大額或前10名客戶）18.房屋、設(shè)施、設(shè)備經(jīng)營(yíng)租賃協(xié)議 19.合同 20.合同 21.合同 22.合同

23.公司關(guān)于合同履行狀況的書面說明及合同款支付

臺(tái)賬

（2）

24.采購合同 1）2）25.設(shè)備車輛采購合同

26.其他各項(xiàng)重大設(shè)施、設(shè)備及材料采購合同

第5頁

序號(hào) 文件明細(xì)

有 無 備注

（3）

27.運(yùn)輸合同 1）2）3）28.合同 29.合同 30.合同

（4）

31.與項(xiàng)目相關(guān)的其他合同

（5）

32.以上合同根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定需招投標(biāo)的，提供招投

標(biāo)相關(guān)文件2、33.不動(dòng)產(chǎn)租賃合同

（1）

34.租賃合同/聯(lián)營(yíng)協(xié)議（2）

35.租賃備案證明3、36.其他重大合同

（1）

37.項(xiàng)目合作合同（2）

38.上下游客戶合作協(xié)議

（3）

39.與公司日常運(yùn)營(yíng)相關(guān)的其他重大合同

40.六、財(cái)務(wù)資料1、2、41.公司近2-3年的審計(jì)報(bào)告

43.截至清單出具之日公司尚未履行完畢的借款合同

匯總表

42.44.近2-3年及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表和附注（含基建）45.會(huì)計(jì)賬簿及會(huì)計(jì)憑證、長(zhǎng)期投資明細(xì)表（包括：被

第6頁

序號(hào) 文件明細(xì)

投資企業(yè)名稱、注冊(cè)資本、股權(quán)占比；主要子公司 經(jīng)營(yíng)情況）

有 無 備注

46.銀行開戶基本信息查詢及信用報(bào)告 47.銀行對(duì)賬單和余額調(diào)節(jié)表 48.票據(jù)備查?。ㄈ缬校?9.存貨收發(fā)存報(bào)表或臺(tái)賬 50.各項(xiàng)稅費(fèi)納稅申報(bào)表

51.上企業(yè)所得稅匯算清繳納稅申報(bào)表 52.稅收減免批準(zhǔn)文件

53.匯總科目余額表（EXCEL電子版）54.各往來科目明細(xì)余額表（EXCEL電子版）55.固定資產(chǎn)明細(xì)表及盤點(diǎn)表（EXCEL電子版）56.未來三年的現(xiàn)金流及盈利預(yù)測(cè)表

57.長(zhǎng)、短期借款及擔(dān)保情況以及相關(guān)合同協(xié)議

58.詳細(xì)的購銷政策、稅收籌劃政策及股利政策（如有）59.成本核算程序（方法）、財(cái)務(wù)管理辦法、其他內(nèi)部

控制、內(nèi)部管理制度文件

60.關(guān)聯(lián)方名稱清單

61.關(guān)聯(lián)方交易統(tǒng)計(jì)表

62.重大關(guān)聯(lián)方交易合同、協(xié)議等資料

七、主要資產(chǎn)

第7頁

序號(hào)

1、文件明細(xì)

63.請(qǐng)公司提供持有土地情況匯總表，并區(qū)分以下情形

提供相關(guān)文件：

有 無 備注

（1）

國土資源部門對(duì)授權(quán)經(jīng)營(yíng)及土地處置方案的批準(zhǔn)文

件；

（2）

劃撥土地：國土資源管理部門的劃撥文件；

（3）

土地管理部門出讓土地：國有土地使用權(quán)出讓合同，國有土地使用權(quán)證，土地出讓金支付收據(jù)；

（4）

從第三方(第三方已經(jīng)取得國有土地使用權(quán)證)通過轉(zhuǎn)

讓方式取得：第三方與國土局簽訂的國有土地出讓合 同，國有土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，國有土地使用權(quán)證，土地轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付證明；

（5）

從土地管理部門通過租賃方式取得：國有土地租賃合

同，國有土地使用權(quán)證，租金支付憑證；

（6）

從第三方(第三方已經(jīng)取得國有土地使用權(quán)證)通過租

賃方式取得：土地租賃合同，租金支付憑證；

（7）

以其他方式取得的土地的證明及其相關(guān)文件。（8）

蓋有土地部門查詢章的土地情況信息表。

2、請(qǐng)公司提供持有房產(chǎn)情況匯總表，并區(qū)分以下情形提 供相關(guān)文件：

（1）

已建設(shè)完成并取得產(chǎn)權(quán)證的物業(yè)：房產(chǎn)證；

（2）

從第三方受讓的物業(yè)：房產(chǎn)證。如還未取得房產(chǎn)證的，第8頁

序號(hào) 文件明細(xì)

請(qǐng)?zhí)峁┑谌椒慨a(chǎn)證、購買合同、房?jī)r(jià)支付證明，未 辦理產(chǎn)權(quán)證原因說明；

有 無 備注

（3）

從第三方租賃的房產(chǎn)：第三方的房產(chǎn)證，租賃合同，房屋租賃登記證，租賃許可證(如有)；

（4）

出租的房產(chǎn)：房產(chǎn)證、土地證、出租合同、出租許可

證(如有)、租賃登記證；

（5）

以其他方式取得的任何房產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明及其相關(guān)文

件；

（6）

蓋有房產(chǎn)部門查詢章的房產(chǎn)信息表。

3、請(qǐng)?zhí)峁┕镜娜抗潭ㄙY產(chǎn)（包括公司的所有設(shè)施、設(shè)備、家具、固定裝置、車輛等）的清單，并同時(shí)提 供與購置和證明權(quán)利/所有權(quán)有關(guān)的文件

4、請(qǐng)?zhí)峁┕緭碛械闹R(shí)產(chǎn)權(quán)清單，并提供以下文件

（1）

公司持有或擁有的全部專利、商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)識(shí)、商號(hào)、專有技術(shù)、標(biāo)志、域名、著作權(quán)(包括對(duì)前述內(nèi)容的申 請(qǐng))的詳情及有關(guān)注冊(cè)證書

（2）

公司與他方訂立的有關(guān)專利(專利申請(qǐng)權(quán))、商標(biāo)、專有

技術(shù)、域名的轉(zhuǎn)讓、許可協(xié)議(公司作為轉(zhuǎn)讓方或受讓 方、許可方或被許可方)及有關(guān)登記注冊(cè)證明

（3）

現(xiàn)存或潛在的有關(guān)公司所有或第三方所有的專利、商

標(biāo)、商譽(yù)、專有技術(shù)、域名或其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)的爭(zhēng)議或

第9頁

序號(hào) 文件明細(xì) 糾紛

有 無 備注

八、稅務(wù)及財(cái)政補(bǔ)貼1、2.3、請(qǐng)公司說明公司目前適用的主要稅種、稅率 請(qǐng)公司提供近三年的納稅申報(bào)表

公司任何時(shí)期所接到的所有稅務(wù)部門簽發(fā)的涉及公司 欠稅通知、欠稅罰單

4、為貴公司提供有關(guān)稅務(wù)咨詢、稅務(wù)安排或其它稅務(wù)服 務(wù)的中介機(jī)構(gòu)(包括會(huì)計(jì)師事務(wù)所、稅務(wù)咨詢公司等)的名稱及地址

5、稅務(wù)部門或?qū)徲?jì)師出具的貴公司自成立以來歷年的完 稅證明

6、公司享受稅收優(yōu)惠或財(cái)政補(bǔ)貼的任何政府批準(zhǔn)文件，包括但不限于任何認(rèn)定公司具備享受減免稅資格的批 復(fù)和批準(zhǔn)證書，任何政府部門同意對(duì)公司提供“先征 后返”、財(cái)政補(bǔ)貼等待遇的批準(zhǔn)文件、通知等

7、有關(guān)公司及其主要子公司相互之間及其與關(guān)聯(lián)公司有 關(guān)稅務(wù)安排的任何協(xié)議、文件或證明，包括但不限于 提供稅務(wù)擔(dān)保或代為承擔(dān)納稅義務(wù)等方面的任何文件

九、保險(xiǎn)

第10頁

序號(hào)

1、文件明細(xì)

公司財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的匯總表（包括但不限于一般責(zé)任保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、火災(zāi)、失竊和意外損失保險(xiǎn)等社會(huì)基本保 險(xiǎn)以外的所有保險(xiǎn)）

有 無 備注

2、一切保險(xiǎn)索賠清單以及有關(guān)保險(xiǎn)撤消或拒延的信函往 來

3、已按期繳清所有應(yīng)繳保費(fèi)的證明文件

十、訴訟、仲裁及行政復(fù)議及其他法律程序（以列表形式提供，然后我們?cè)贈(zèng)Q定是否需要 提供文件）

1、任何涉及公司的已經(jīng)發(fā)生的、正在進(jìn)行的或已有明顯 跡象表明可能要發(fā)生的訴訟、仲裁或者行政復(fù)議情況 和文件，包括但不限于該訴訟、仲裁和行政復(fù)議之有 關(guān)文件、判決書或仲裁裁決或行政復(fù)議裁定，其最新 進(jìn)展

2、任何涉及到公司的財(cái)產(chǎn)存在任何行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān) 的查封、凍結(jié)及其他強(qiáng)制執(zhí)行的措施或程序

3、任何涉及公司股東的已經(jīng)發(fā)生的、正在進(jìn)行的或有明 顯跡象表明可能要進(jìn)行的訴訟或者仲裁情況和文件，包括但不限于該訴訟和仲裁之有關(guān)文件、判決書和仲 裁裁決，其最新進(jìn)展

4、任何涉及公司股東之財(cái)產(chǎn)上(包括但不限于其在公司及

第11頁

序號(hào) 文件明細(xì)

其主要子公司之股權(quán)上)存在的任何行政機(jī)關(guān)、司法機(jī) 關(guān)的查封、凍結(jié)及其他強(qiáng)制執(zhí)行的措施或程序

有 無 備注

5、請(qǐng)說明公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是否涉及重 大訴訟、仲裁或行政爭(zhēng)議事項(xiàng)或存在尚未進(jìn)入訴訟、仲裁程序的重大糾紛，并列明上述公司在爭(zhēng)議中的地 位(原告、被告、第三人)、對(duì)方當(dāng)事人、爭(zhēng)議事由、管 轄機(jī)構(gòu)(法院、仲裁機(jī)構(gòu)、行政機(jī)關(guān)等)，以及對(duì)處置結(jié) 果和影響的預(yù)測(cè)，并提供有關(guān)法律文件

十一、員工、福利、社保及住房公積金

1、公司使用的標(biāo)準(zhǔn)勞動(dòng)合同文本，并說明是否與所有員 工簽署勞動(dòng)合同，所簽署勞動(dòng)合同是否均使用標(biāo)準(zhǔn)合 同文本

2、與公司的員工激勵(lì)機(jī)制(包括認(rèn)股權(quán)等)、公積金、養(yǎng)老 金、失業(yè)保險(xiǎn)金、醫(yī)療保險(xiǎn)金、退休福利計(jì)劃或退休 安排和其他雇員福利計(jì)劃或相關(guān)的政策、說明、內(nèi)部 規(guī)則、合同或計(jì)劃，并且提供社會(huì)保險(xiǎn)登記證及年檢 情況 請(qǐng)公司提供蓋有政府部門公章的近三年的社會(huì)保險(xiǎn)與 住房公積金繳納表

第12頁

序號(hào) 文件明細(xì)

有 無 備注

十二、其他

公司股東及實(shí)際控制人

1、請(qǐng)?zhí)峁└鞴蓶|最新營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或商業(yè)登記證、身份證 明等）

2、3.請(qǐng)?zhí)峁┕蓶|現(xiàn)行有效的公司章程及/或其他組織性文件 請(qǐng)說明公司現(xiàn)有登記股東是否存在代持或其他利益安 排。如存在，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)代持協(xié)議或書面文件。注：如公司股東已納入本次盡調(diào)范圍，則可以不用提 供。

補(bǔ)充其他

1、公司認(rèn)為對(duì)該項(xiàng)目有重大關(guān)系或應(yīng)予以考慮和審核的 任何其他文件或資料

2、公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易。

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第四篇：燃?xì)馄髽I(yè)盡職調(diào)查(法律)

NANO項(xiàng)目

法律盡職調(diào)查表

為用于初步評(píng)估天然氣投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）所需提供的文件清單及其他信息。公司及其眾多子公司（以下簡(jiǎn)稱“子公司”），不管該合并體（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）的權(quán)限，為本次調(diào)查的對(duì)象。

請(qǐng)注意這只是盡職調(diào)查的第一階段，將來還會(huì)有附加盡職調(diào)查，還可能根據(jù)調(diào)查進(jìn)度追加證實(shí)性盡職調(diào)查。

所有問題的回答應(yīng)理由充分，內(nèi)容詳實(shí)。如所回答問題有書面文件，請(qǐng)以附件方式提供，以做證明。附件必須和問題相關(guān)。

1、法人

1.1 所有許可證、執(zhí)照、證明及集團(tuán)各成員成立的許可證的復(fù)印件。

1.2 所有股份/合資企業(yè)協(xié)議、合同或者其他有關(guān)集團(tuán)各成員成立的文件的復(fù)印件。

1.3 集團(tuán)各成員的營(yíng)業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件，包括（1）成立時(shí)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；（2）變更過的營(yíng)業(yè)執(zhí)

照；（3）當(dāng)前有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（要求通過年檢）。1.4 集團(tuán)各成員的的“AA”條款復(fù)印件，包括（1）成立時(shí)的AA協(xié)議；（2）與其相關(guān)的修

訂文件或補(bǔ)充文件；（3）當(dāng)前有效的AA協(xié)議。

1.5 集團(tuán)各成員的資金證明復(fù)印件，包括（1）分公司成立的資金證明；（2）注冊(cè)資金變更

證明。

1.6 集團(tuán)各成員的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告復(fù)印件，以及國有資產(chǎn)評(píng)估權(quán)力機(jī)構(gòu)核實(shí)或?qū)徟挠嘘P(guān)文件的復(fù)印件。

1.7 政府審批的有關(guān)集團(tuán)各成員的國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的許可證復(fù)印件，包括（1）國有資產(chǎn)評(píng)估

權(quán)力機(jī)構(gòu)審批的許可證；（2）商業(yè)權(quán)力機(jī)構(gòu)審批的許可證；（3）有相關(guān)資歷的發(fā)展和改革權(quán)力機(jī)構(gòu)審批的許可證；（4）其他相關(guān)許可證。

1.8 可證明集團(tuán)各成員的國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)移符合相關(guān)政策的文件復(fù)印件。

1.9 可證明集團(tuán)各成員的國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)移數(shù)量的文件復(fù)印件。

1.10 集團(tuán)各成員的股東大會(huì)（如果沒有則不提供）的決議、會(huì)議時(shí)間或會(huì)議記錄的的復(fù)印件。

1.11 集團(tuán)各成員的董事會(huì)的決議、會(huì)議時(shí)間或會(huì)議記錄的的復(fù)印件。

1.12 集團(tuán)各成員現(xiàn)行管理制度，規(guī)則，員工手冊(cè)和公司政策的復(fù)印件。

1.13 集團(tuán)各分公司和分支機(jī)構(gòu)清單，以及分公司和分支機(jī)構(gòu)當(dāng)前有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件。

1.14 集團(tuán)各成員的股東和任何第三方之間簽訂的所有有關(guān)股權(quán)或資產(chǎn)凈值轉(zhuǎn)移的合同、協(xié)議

以及其他文件的復(fù)印件，應(yīng)包括但不限于股權(quán)和資產(chǎn)凈值買賣意向書。

1.15 所有涉及集團(tuán)各成員的股東股權(quán)、登記證明和政府許可證的合同書復(fù)印件。

1.16 有關(guān)集團(tuán)各成員重建，賣出、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)，或投資的文件復(fù)印件，應(yīng)包括但不

限于有關(guān)合同、協(xié)議、意向書以及聲明書。

1.17 用于準(zhǔn)備，請(qǐng)?zhí)峁┕竟芾韺?、顧問提供的，或者公司制訂的合資企業(yè)交易報(bào)告復(fù)印件，這些報(bào)告促成了某個(gè)中國經(jīng)濟(jì)實(shí)體的形成或者運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)的獲得。

1.18 能解釋管理層匯報(bào)結(jié)構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)圖。

1.19 集團(tuán)各成員的領(lǐng)導(dǎo)人、高級(jí)管理人員或主要管理人員的清單，包括尚未到崗人員或請(qǐng)假

人員（包括婚嫁和病假）。

2、操作

2.1描述集團(tuán)各成員現(xiàn)有的商業(yè)活動(dòng)。

2.2集團(tuán)各成員有關(guān)液化石油氣的許可證、執(zhí)照的復(fù)印件(如果沒有不用提供)，應(yīng)包括但不限于以下各項(xiàng)：

? 城市燃?xì)赓Y質(zhì)證書；燃?xì)饨?jīng)營(yíng)許可證；準(zhǔn)予建設(shè)行政許可證決定書或準(zhǔn)予延續(xù)建設(shè)行政

許可決定書（燃?xì)馄髽I(yè)審批）

? 氣瓶充裝許可證；氣瓶充裝單位注冊(cè)登記證

? 供氣許可證；

? 特種設(shè)備使用登記證—槽車、壓力容器、壓力管道；

? 道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸許可證；道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可證；

? 瓶裝氣體和氣瓶銷售安全注冊(cè)證。

2.3集團(tuán)各成員有關(guān)管道燃?xì)獾脑S可證、執(zhí)照的復(fù)印件(如果沒有不用提供)，應(yīng)包括但不限于以下各項(xiàng)：

? 城市燃?xì)赓Y質(zhì)證書；燃?xì)饨?jīng)營(yíng)許可證；準(zhǔn)予建設(shè)行政許可證決定書或準(zhǔn)予延續(xù)建設(shè)行政

許可決定書（燃?xì)馄髽I(yè)審批）

? 特種設(shè)備使用登記證—槽車、壓力容器、壓力管道；

? 壓力管道設(shè)計(jì)許可證；

? 建設(shè)工程勘察設(shè)計(jì)單位資質(zhì)證書；

? 壓力管道安裝許可證；

? 建筑企業(yè)資質(zhì)證書；

? 安全生產(chǎn)許可證。

2.4集團(tuán)各成員有關(guān)其他燃?xì)饨?jīng)營(yíng)的許可證、執(zhí)照的復(fù)印件(如果沒有不用提供)，應(yīng)包括但不限于以下各項(xiàng)：

? 特種設(shè)備制造許可證；

? 特種設(shè)備安裝改造維修許可證；

? 特種設(shè)備檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)證；

? 氣瓶定期檢驗(yàn)證書；

? 燃?xì)馊紵骶甙惭b維修企業(yè)資質(zhì)證書；

? 工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證。

2.5 集團(tuán)各成員支付稅收的立法、規(guī)定和政令的詳細(xì)資料；以及來自任何中國政府稅收稅率權(quán)力機(jī)構(gòu)的解釋書。

2.6已支付的燃?xì)舛愂盏脑敿?xì)資料和復(fù)印件；以及由相關(guān)當(dāng)?shù)囟▋r(jià)部門的審核材料。

2.7 由當(dāng)?shù)囟▋r(jià)部門出具的收費(fèi)許可證或其他證明材料。

3、合同和交易

3.1 以下各項(xiàng)的詳細(xì)材料及復(fù)印件：

-燃料供給協(xié)議（包括液化石油氣和天然氣合同）

-工程、手續(xù)、建筑和其他輔助協(xié)議，以及相關(guān)的所有訂單和申請(qǐng)

-分銷、代理或者特許專營(yíng)協(xié)議

-管道互連協(xié)議

-和政府實(shí)體相關(guān)的特許專營(yíng)和其他合同

-任何集團(tuán)組成部分的高規(guī)格擔(dān)保書、保證物、擔(dān)保關(guān)系或者信用證

-任何承租、出租、雇用、委托購買、賒買、有條件銷售或分期付款的合同，要求在任何

12個(gè)月內(nèi)，不少于500，000美金

-任何研究和發(fā)展/協(xié)作協(xié)議

3.2 提供集團(tuán)“相關(guān)成員”和“聯(lián)系機(jī)構(gòu)”的商議或合同的詳細(xì)資料和復(fù)印件。

3.3 任何會(huì)引起合同終止，帶來可償還資金，或者在集團(tuán)控制下可對(duì)利息產(chǎn)生阻礙、終結(jié)、獲得或生效的合同或商議（包括財(cái)務(wù)商議）的詳細(xì)資料和復(fù)印件。

3.4 所有集團(tuán)任何組成部分作為某方參與的已簽署合同（如為現(xiàn)行工作草稿，無需簽署），備忘錄，諒解協(xié)議，意向書，戰(zhàn)略聯(lián)盟，合作伙伴關(guān)系或共同經(jīng)營(yíng)商議，以及類似文件的復(fù)印件。

3.5 在過去一個(gè)財(cái)務(wù)年內(nèi)或現(xiàn)在的財(cái)務(wù)年內(nèi)，作為個(gè)人或者個(gè)人聯(lián)合體向集團(tuán)購買/出售數(shù)量超過集團(tuán)合計(jì)購買量/’出售量5%的詳細(xì)資料。

3.6 集團(tuán)依靠的個(gè)人或個(gè)人聯(lián)合體，或者集團(tuán)和他（們）的合作終止會(huì)影響集團(tuán)經(jīng)營(yíng)的，詳細(xì)資料。

3.7 在過去十二個(gè)月內(nèi)已經(jīng)停止或者有意向終止和集團(tuán)交易或者減少交易量的大客戶或者大供應(yīng)商的詳細(xì)資料。

4、財(cái)務(wù)

4.1 所有透支、債務(wù)和財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)（包括國外交易所）的詳細(xì)情況和復(fù)印件，以及保證這些財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)行的債券，收費(fèi)，擔(dān)保和保證物的復(fù)印件。

4.2 集團(tuán)各成員發(fā)行的所有債券，可轉(zhuǎn)讓債券和其他有價(jià)債券的詳細(xì)情況和復(fù)印件。

4.3 用來增加資金或者提供財(cái)務(wù)/信用支持的借債協(xié)議，債券，承兌信用機(jī)構(gòu)，匯票，本票，信用證，財(cái)務(wù)租約，債權(quán)或存貨融資，折扣或代理商議，或銷售/出租商議的詳細(xì)資料和復(fù)印件。

4.4 集團(tuán)各成員向第三方提供的有價(jià)證券的詳細(xì)資料和復(fù)印件，應(yīng)包括但不限于：擔(dān)保書，抵押書，抵押品，留置權(quán)等；以上文件應(yīng)包括相關(guān)合同文件，登記證明等。

4.5 最新的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告和陳述報(bào)告。

4.6 自上一個(gè)會(huì)計(jì)日起的任何借入情況。

4.7 由集團(tuán)任何組成部分之間或和聯(lián)合機(jī)構(gòu)之間制訂的資產(chǎn)負(fù)債財(cái)務(wù)協(xié)議。

4.8和集團(tuán)各成員任何資產(chǎn)有關(guān)的訂單，請(qǐng)求或者決議。

4.9 是否有任何集團(tuán)組成部分犯過重大錯(cuò)誤（包括每項(xiàng)超過XXX人民幣或者累計(jì)超過該數(shù)值）；如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)合同，協(xié)議，背景資料和情況匯報(bào)。上文提及的錯(cuò)誤包括但不限于過期未能償還債務(wù)。

5、不動(dòng)產(chǎn)及有形資產(chǎn)

5.1 有關(guān)集團(tuán)管道網(wǎng)絡(luò)的控制、費(fèi)用、出租、特許經(jīng)營(yíng)、營(yíng)業(yè)許可證、地役證的資料和手續(xù)。

5.2 有關(guān)集團(tuán)各成員擁有的不動(dòng)產(chǎn)，請(qǐng)

（A）提供所有契約證，應(yīng)包括但不限于土地使用證書，產(chǎn)權(quán)所有權(quán)證書，政府核準(zhǔn)材料和其他相關(guān)證件。

（B）提供最近的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。

（C）逐條列記和任何受影響的集團(tuán)不動(dòng)產(chǎn)有關(guān)的土地使用權(quán)限，違例，盟約，協(xié)議。

5.3有關(guān)集團(tuán)各成員出租的或許可的產(chǎn)權(quán)，請(qǐng)

（D）提供現(xiàn)行有效的租約或其他文件。

（E）提供產(chǎn)權(quán)持有者身份證明，土地使用權(quán)，以及產(chǎn)權(quán)所有權(quán)證書和土地使用權(quán)證書的復(fù)印件。

（F）詳細(xì)描述應(yīng)付的費(fèi)用/租金（包括由承租人或經(jīng)營(yíng)人承擔(dān)的土地稅）

（G）詳細(xì)描述土地使用許可情況

（H）詳細(xì)描述是否對(duì)現(xiàn)有土地使用證書有修改計(jì)劃

5.4 請(qǐng)指明集團(tuán)各成員仍參與的各種產(chǎn)權(quán)的擔(dān)保情況，并提供相關(guān)文件，應(yīng)包括但不限于抵押協(xié)議，附屬擔(dān)保清單，其他房屋產(chǎn)權(quán)或土地使用證明材料。

5.5 集團(tuán)擁有的在建工程的許可證，應(yīng)包括但不限于建筑用土地規(guī)劃許可證，建筑規(guī)劃許可證，建筑許可證以及驗(yàn)收文件。

5.6 標(biāo)示所有管道、連接點(diǎn)、接收點(diǎn)、交付點(diǎn)和相關(guān)設(shè)施的地圖，應(yīng)包括庫房設(shè)施，煉油廠和壓縮站。

5.7 管道，庫房設(shè)施，相關(guān)設(shè)施和有關(guān)資產(chǎn)的清單，注明是擁有，租賃，還有以其他方式持有。如果是租賃所得，指出擁有者和服務(wù)形式。

5.8 所有有形資產(chǎn)的詳細(xì)資料，包括所有管道，庫房設(shè)施，相關(guān)設(shè)施和有關(guān)資產(chǎn)，以及分類的資產(chǎn)負(fù)債表，基本估價(jià)，維護(hù)和損耗預(yù)備的資料，如有可能，提供現(xiàn)有固定資產(chǎn)的估價(jià)。

5.9 提供有形資產(chǎn)保險(xiǎn)的有關(guān)文件（保險(xiǎn)單）。過去五年內(nèi)保險(xiǎn)物品和未保險(xiǎn)物品的損失情況。

5.10 集團(tuán)擁有或租賃的工廠設(shè)施，壓縮站的位置，大?。▎挝灰暻闆r為公頃或平方米）。

5.11 有形資產(chǎn)的擔(dān)保物權(quán)情況，應(yīng)包括但不限于抵押合同，請(qǐng)求書以及其他相關(guān)登記資料。

6、知識(shí)產(chǎn)權(quán)及信息科技

6.1 以集團(tuán)各成員的名義注冊(cè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的詳細(xì)信息，包括專利證書，注冊(cè)商標(biāo)，服務(wù)商標(biāo)（包括標(biāo)志），還包括登記信息，商標(biāo)名稱，商業(yè)名稱，版權(quán)（包括計(jì)算機(jī)軟件），互聯(lián)網(wǎng)域名等。

6.2 以下文件的復(fù)印件（包括任何相關(guān)回復(fù)書，請(qǐng)?jiān)笗鸵庖姇?，這些文件牽涉到被懷疑侵權(quán)或聯(lián)合侵權(quán)：

-第三方在過去四年內(nèi)侵犯集團(tuán)各成員擁有的或使用的知識(shí)產(chǎn)權(quán)；

-任何集團(tuán)各成員或任何第三方在過去四年內(nèi)泄露機(jī)密信息。

6.3 所有集團(tuán)各成員參與的機(jī)密信息的復(fù)印件。注：如果數(shù)量太大，一張標(biāo)準(zhǔn)格式的表格，附上現(xiàn)有協(xié)議的清單就足夠了。

6.4 所有重要的有關(guān)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)的由集團(tuán)擁有或使用的信息技術(shù)的資料（包括硬件，軟件和網(wǎng)絡(luò)）。請(qǐng)?jiān)敿?xì)說明各項(xiàng)是否對(duì)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)有重大意義。

6.5 和轉(zhuǎn)移及特許知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)的文件復(fù)印件。

7、稅收

7.1 集團(tuán)各成員應(yīng)付稅收情況，適用稅率以及稅收基礎(chǔ)。

7.2 可指明集團(tuán)各成員自成立來繳付稅款情況的文件。

7.3 稅收優(yōu)惠政策或減免稅政策及其有關(guān)政府批件。

7.4 集團(tuán)各成員因稅收問題被地方稅務(wù)機(jī)構(gòu)或者相關(guān)職能機(jī)構(gòu)通告，調(diào)查情況。

7.5 集團(tuán)各成員為某個(gè)人補(bǔ)償或賠償債務(wù)（稅收相關(guān)或其他）的任何協(xié)議或者承諾，或者曾經(jīng)接受過這種權(quán)力。

7.6 任何因延遲繳稅引起的稅收爭(zhēng)端和付款情況的詳細(xì)資料。

8、勞工

8.1 集團(tuán)各成員的員工數(shù)量（包括見習(xí)人員），以及集團(tuán)各成員已經(jīng)簽訂勞動(dòng)合同的員工總數(shù)。

8.2 標(biāo)準(zhǔn)勞動(dòng)合同和證明的復(fù)印件，無論該文件是否在當(dāng)?shù)貏诠げ块T備案。

8.3 集團(tuán)各成員及其高管人員之間的合同，協(xié)議，備忘錄或者任何形式的文件。

8.4 集團(tuán)各成員制訂并實(shí)施的員工手冊(cè)，應(yīng)包括雇用，獎(jiǎng)懲，勞工保護(hù)，安全生產(chǎn)，福利，員工紀(jì)律，解職等信息，以及其他相關(guān)的任何格式或形式的規(guī)章制度，規(guī)定或公司政策等文件。

8.5 集團(tuán)各成員采用的社會(huì)保險(xiǎn)和住房基金付款規(guī)定，應(yīng)包括但不限于（1）集團(tuán)各成員支付的社會(huì)保險(xiǎn)金（2）集團(tuán)各成員適用的社會(huì)保險(xiǎn)金和住房基金的基本數(shù)（3）適用費(fèi)用（4）集團(tuán)各成員支付以上費(fèi)用的員工數(shù)量。

8.6 集團(tuán)各成員所制訂的基金或其他福利計(jì)劃。

8.7 股份配置計(jì)劃的復(fù)印件，應(yīng)包括選擇，獎(jiǎng)勵(lì)，現(xiàn)金或其他靠股權(quán)價(jià)值體現(xiàn)的利益，適用于領(lǐng)導(dǎo)人、員工和其他工作人員的激勵(lì)性的或利潤(rùn)分享型的股權(quán)配置計(jì)劃。

8.8 任何被承認(rèn)的貿(mào)易聯(lián)盟，適用的地方貿(mào)易聯(lián)盟合同或協(xié)議的詳細(xì)內(nèi)容，任何勞資談判的詳細(xì)信息，以及任何特別的冗余商議細(xì)節(jié)。

8.9 集團(tuán)各成員和員工間的勞工糾紛（包括未決的）的信息和材料，應(yīng)包括但不限于相關(guān)文件，仲裁判決書，訴訟公斷書，以及執(zhí)行的現(xiàn)有狀態(tài)。

8.10 在任何分公司發(fā)生的罷工、怠工、集體抗議、勞工糾紛或其他形式的糾紛的詳細(xì)資料（包括未決的）。以及任何員工向政府勞動(dòng)部門提交的勞工報(bào)告。

8.11 由具有資質(zhì)的政府職能部門下發(fā)的任何警告，懲處，意見，要求或者建議。

9、環(huán)境

9.1 涉及使用，泄漏，有害物處理，有害物質(zhì)排放及處置的操作方式的描述材料。有關(guān)有害物質(zhì)和廢棄物的詳細(xì)資料，包括處理方式，保存和處置方式。廢物處理合同和承包商的登記資料的復(fù)印件。

9.2 環(huán)境執(zhí)照的復(fù)印件以及相關(guān)執(zhí)照證書的復(fù)印件。任何增加或補(bǔ)充的（未來三年內(nèi)）的執(zhí)照或證書。

9.3 過去或現(xiàn)在與環(huán)境保護(hù)法不符合的情況。是否有措施防止再次發(fā)生。

9.4 任何已知的溢出，意外泄漏，或不當(dāng)處理的詳細(xì)情況。任何已知或懷疑存在的油污染或地下水源污染的詳細(xì)情況（包括潛在的和周邊環(huán)境觸發(fā)的。）

9.5 是否有可能引起油污染或地下水污染的情況，或者引起有害物質(zhì)泄漏或繁衍的情況。

9.6任何相關(guān)環(huán)?；蚪】挡块T調(diào)查集團(tuán)各成員的情況。包括過去的調(diào)查和申訴。任何有關(guān)環(huán)保和健康的通告和申訴。

9.7 集團(tuán)擁有的或運(yùn)營(yíng)的機(jī)構(gòu)以及相關(guān)責(zé)任機(jī)構(gòu)的詳細(xì)資料，比如相關(guān)公司向購買商擔(dān)?；虻盅?，或者該相關(guān)公司出售的一個(gè)可能造成污染的企業(yè)。

9.8 任何向場(chǎng)外排放廢棄物的潛在責(zé)任。比如廢棄物處置場(chǎng)正接受調(diào)查或類似情況。

9.9 違背城市可燃天然氣行政規(guī)范，城市可燃天然氣安全行政條例或者中國反空氣污染法的情況。

9.10 環(huán)境審計(jì)書，審核資料，以及其他相關(guān)文件的復(fù)印件。]

9.11 和環(huán)境保護(hù)有關(guān)的保險(xiǎn)材料的細(xì)節(jié)。

10、訴訟

10.1 所有對(duì)集團(tuán)各成員產(chǎn)生影響的訴訟，仲裁，調(diào)?；蛘咝姓ㄐ淌拢┰V訟的清單和描述，包括法庭，管理機(jī)構(gòu)或調(diào)停部門的判決書、審判書等的復(fù)印件。

10.2 來自任何政府部門或其他機(jī)構(gòu)的調(diào)查通知，詢問告示，或可能引起調(diào)查和詢問的情況的資料。

10.3 違背（或所謂的違背）法律、法令、規(guī)章制度的且可能引起不利判決、決定從而影響集團(tuán)的事項(xiàng)。

10.4 任何集團(tuán)組成部分通過合同或商議方式給個(gè)人或代表集團(tuán)從中受益的誘因（財(cái)務(wù)或其他），或者集團(tuán)或領(lǐng)導(dǎo)人、員工、相關(guān)組織的收條。

10.5 集團(tuán)任何組成部相對(duì)一個(gè)第三方，合資企業(yè)或者股份持有協(xié)議的聲明（未決的，或可能的）。

11、雜項(xiàng)

11.1 和集團(tuán)各成員相關(guān)的在以上各項(xiàng)未提及的問題；日常經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的異?；蛴蟹申P(guān)聯(lián)的事項(xiàng)；以及您認(rèn)為重要并希望提供以保證所有材料完整性的資料。

第五篇：盡職調(diào)查

盡職調(diào)查

由中介機(jī)構(gòu)在企業(yè)的配合下，對(duì)企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和文檔、管理人員的背景、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和資金風(fēng)險(xiǎn)做全面深入的審核，多發(fā)生在企業(yè)公開發(fā)行股票上市和企業(yè)收購以及基金管理中。盡職調(diào)查的目的是使買方盡可能地發(fā)現(xiàn)有關(guān)他們要購買的股份或資產(chǎn)的全部情況。從買方的角度來說，盡職調(diào)查也就是風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)買方和他們的融資者來說，并購本身存在著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，諸如，目標(biāo)公司過去財(cái)務(wù)帳冊(cè)的準(zhǔn)確性；并購以后目標(biāo)公司的主要員工、供應(yīng)商和顧客是否會(huì)繼續(xù)留下來；是否存在任何可能導(dǎo)致目標(biāo)公司運(yùn)營(yíng)或財(cái)務(wù)運(yùn)作分崩離析的任何義務(wù)。因而，買方有必要通過實(shí)施盡職調(diào)查來補(bǔ)救買賣雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過盡職調(diào)查明確了存在哪些風(fēng)險(xiǎn)和法律問題，買賣雙方便可以就相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和義務(wù)應(yīng)由哪方承擔(dān)進(jìn)行談判，同時(shí)買方可以決定在何種條件下繼續(xù)進(jìn)行收購活動(dòng)。