第一篇：強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的若干建議（大全）

強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的若干建議

關(guān)鍵詞：金融改革 票據(jù)業(yè)務(wù) 票據(jù)市場(chǎng) 票據(jù)貼現(xiàn)

百姓金融網(wǎng)導(dǎo)讀：經(jīng)濟(jì)全球化和金融自由化使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)日益具有整體性、復(fù)合性和衍生性特征，這就決定了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理必須講究策略，因勢(shì)利導(dǎo)，切實(shí)提高防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見(jiàn)性、針對(duì)性和快速響應(yīng)能力，為此，建議從以下方面完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。

一、重新定位現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控的關(guān)系

在風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)綜合運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控兩種手段，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、相輔相成，提高風(fēng)險(xiǎn)管理整體效能。如根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控提供的線索制定現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃，明確現(xiàn)場(chǎng)檢查重點(diǎn)；通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)現(xiàn)場(chǎng)檢查所發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況，提高現(xiàn)場(chǎng)檢查的針對(duì)性、實(shí)效性；借助現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管深挖、查清、吃透非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管無(wú)法核實(shí)的問(wèn)題；根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的結(jié)果確定現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻度、深度和廣度，實(shí)現(xiàn)差別監(jiān)管。

在現(xiàn)場(chǎng)檢查方面，一要按照風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)框架要求，制定中長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，以常規(guī)性、延續(xù)性檢查為主，盡量減少臨時(shí)性、突擊性檢查。二要制定統(tǒng)一的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作制度與操作細(xì)則，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)檢查立項(xiàng)、準(zhǔn)備、現(xiàn)場(chǎng)操作、處理、結(jié)案各步驟的制度化、規(guī)范化，確保檢查質(zhì)量和監(jiān)管權(quán)威。三要充分利用既有現(xiàn)場(chǎng)檢查成果，分析梳理監(jiān)管對(duì)象各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)環(huán)節(jié)上的風(fēng)險(xiǎn)因素，形成完整、系統(tǒng)的現(xiàn)場(chǎng)檢查程序，制定現(xiàn)場(chǎng)檢查手冊(cè)，進(jìn)而開(kāi)發(fā)出現(xiàn)場(chǎng)檢查軟件，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)操作程序化、現(xiàn)代化，減少監(jiān)管差錯(cuò)，提高監(jiān)管效率?，F(xiàn)場(chǎng)檢查軟件應(yīng)明確檢查內(nèi)容、要點(diǎn)、方法和步驟，并賦予不同使用者不同的權(quán)限；現(xiàn)場(chǎng)檢查人員可調(diào)閱分工權(quán)限內(nèi)的檢查結(jié)果；檢查組長(zhǎng)可隨時(shí)查閱現(xiàn)場(chǎng)檢查進(jìn)度、每一步驟的檢查結(jié)果，并得出總體評(píng)估結(jié)論?，F(xiàn)場(chǎng)檢查程序可自動(dòng)提示檢查中、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題擬深究、復(fù)查中、檢查結(jié)果經(jīng)復(fù)查已更改等各環(huán)節(jié)檢查狀態(tài)，保證現(xiàn)場(chǎng)檢查環(huán)環(huán)相扣。程序還應(yīng)提供相關(guān)法規(guī)索引、現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)、監(jiān)管對(duì)象潛在風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)狀況和外部審計(jì)資料等。

在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控方面，要建立高效的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，提高信息獲取的深度、廣度、頻度和精度，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供充分的依據(jù)。一要設(shè)計(jì)出健全合理的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系。指標(biāo)體系應(yīng)能夠全面覆蓋銀行在業(yè)務(wù)運(yùn)行中的資產(chǎn)負(fù)債變動(dòng)情況、大額資金流向、資金清算及經(jīng)營(yíng)效益信息，起到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警作用?？山梃b美聯(lián)儲(chǔ)非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)級(jí)體系，將所獲取的信息換算為預(yù)警指標(biāo)，并按相應(yīng)權(quán)數(shù)計(jì)算出銀行綜合得分，以此評(píng)定等級(jí)（分A、B、C、D、E五級(jí)）。也可借鑒新加坡CAMELOTS評(píng)級(jí)系統(tǒng)（C資本充足性、A資產(chǎn)質(zhì)量及信貸風(fēng)險(xiǎn)、M經(jīng)營(yíng)管理、E盈利能力、L流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、O操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)、T信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、S對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度）進(jìn)行評(píng)級(jí)。二要建立安全高效的信息采集、傳遞、分析系統(tǒng)，為實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)、全面、持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)。在保證信息安全的前提下，使風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)終端聯(lián)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息的收集、整理、分析、評(píng)價(jià)、預(yù)警以及建議方案等生成自動(dòng)化、傳輸網(wǎng)絡(luò)化，盡量減少人工操作，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息的時(shí)效性和準(zhǔn)確性。在此基礎(chǔ)上，監(jiān)管人員結(jié)合非量化信息，針對(duì)計(jì)算機(jī)生成結(jié)果進(jìn)行深入分析，運(yùn)用VAR模型和加壓測(cè)試（Stress Testing）模型對(duì)銀行的各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、臨界范圍和現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行檢驗(yàn)對(duì)比，評(píng)價(jià)銀行在一定風(fēng)險(xiǎn)程度

下的承受能力。所謂加壓測(cè)試，主要通過(guò)專家對(duì)產(chǎn)生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行深入細(xì)致的分析，以歷史極端事件作為假設(shè)條件，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單因素或多因素的極端數(shù)據(jù)測(cè)試，測(cè)量銀行在極端情況下可能造成的最大損失。

二、強(qiáng)化任職資格管理

有效的任職資格管理，將避免關(guān)鍵人員成為商業(yè)銀行隱患的根源，具有不可低估的重要性。銀行職員任職資格監(jiān)管，就是指對(duì)關(guān)鍵人員進(jìn)行包括專業(yè)能力測(cè)評(píng)、道德素質(zhì)測(cè)評(píng)和其他任職資格測(cè)評(píng)等方面在內(nèi)的任職資格認(rèn)證，并對(duì)不符合任職資格要求者進(jìn)行干預(yù)與制裁。在實(shí)施任職資格管理時(shí)，應(yīng)把握五個(gè)原則。一是道德素質(zhì)測(cè)試和專業(yè)能力測(cè)試并重原則。兩類測(cè)試相輔相成，不可偏廢，共同確保商業(yè)銀行決策管理層德才兼?zhèn)?。其中，道德素質(zhì)測(cè)試側(cè)重于衡量關(guān)鍵人員的正直性和審慎度，主要考慮其商業(yè)信譽(yù)、犯罪記錄、財(cái)務(wù)狀況、與個(gè)人債務(wù)有關(guān)的民事行為、被專業(yè)機(jī)構(gòu)拒絕錄取或退回經(jīng)歷、受相近行業(yè)監(jiān)管部門處罰的記錄及有問(wèn)題的從業(yè)經(jīng)歷。專業(yè)能力測(cè)試則旨在衡量關(guān)鍵人員承擔(dān)職責(zé)的專業(yè)素養(yǎng)和執(zhí)業(yè)能力，主要考慮其執(zhí)業(yè)資格證書(shū)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和履歷。二是因“崗”制宜原則。商業(yè)銀行關(guān)鍵人員的涵蓋面很廣，分布在職責(zé)各異的諸多崗位，對(duì)公司的影響力也大相徑庭。因此任職資格要求不宜一概而論，而應(yīng)具體問(wèn)題具體分析，針對(duì)各個(gè)崗位分別設(shè)置。三是動(dòng)態(tài)跟蹤原則。不僅應(yīng)當(dāng)在授權(quán)階段（如頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證時(shí)）或特定事件發(fā)生時(shí)進(jìn)行任職資格測(cè)試，同時(shí)推進(jìn)任職資格認(rèn)證工作制度化、動(dòng)態(tài)化，確保關(guān)鍵人員始終符合任職資格要求。具體應(yīng)圍繞以下三方面展開(kāi)。一要把好準(zhǔn)入關(guān)，制定科學(xué)的分類準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，建立資格考試認(rèn)證制度，全面制訂針對(duì)商業(yè)銀行管理人員的專業(yè)能力測(cè)評(píng)和道德素質(zhì)測(cè)評(píng)方案，落實(shí)任職資格審查和行業(yè)準(zhǔn)入，從源頭上把好防范金融風(fēng)險(xiǎn)第一關(guān)。二要加強(qiáng)對(duì)管理人員尤其是高級(jí)管理人員任職期間的行為監(jiān)管，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控和現(xiàn)場(chǎng)檢查情況，全面考核商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平、創(chuàng)新能力、發(fā)展?jié)摿Φ雀黜?xiàng)指標(biāo)，以此作為該金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的依據(jù)。對(duì)因經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)欠佳、管理混亂、內(nèi)控失效、資產(chǎn)質(zhì)量惡化、嚴(yán)重違法違規(guī)或個(gè)人品質(zhì)問(wèn)題等已不適宜繼續(xù)擔(dān)任高級(jí)管理人員的，及時(shí)取消其任職資格，并落實(shí)離任審計(jì)，嚴(yán)格追究責(zé)任。三要健全商業(yè)銀行從業(yè)人員電子信息檔案系統(tǒng)，將從業(yè)人員的相關(guān)信息特別是違法、違規(guī)、違紀(jì)等不良行為載入信息系統(tǒng)，以強(qiáng)化金融從業(yè)人員的自我約束意識(shí)，消除或最大限度控制金融風(fēng)險(xiǎn)中的人為因素。

三、強(qiáng)化規(guī)范信息披露

信息披露是強(qiáng)化市場(chǎng)約束、實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)的重要環(huán)節(jié)。只有加快商業(yè)銀行信息披露的標(biāo)準(zhǔn)化、法制化、規(guī)范化進(jìn)程，才能實(shí)現(xiàn)信息的持續(xù)、充分、有效披露。市場(chǎng)約束具有全面性、客觀強(qiáng)制性、公平性和持續(xù)性等特征，是新巴塞爾資本協(xié)議三大支柱之一。要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，就要促進(jìn)市場(chǎng)游戲規(guī)則和內(nèi)部管理規(guī)則的互補(bǔ)互動(dòng)，充分發(fā)揮市場(chǎng)這一“最佳風(fēng)險(xiǎn)管理者”的作用。充分有效的信息披露是市場(chǎng)約束奏效的基礎(chǔ)?？蓞⒄招掳腿麪栙Y本協(xié)議提出的全面信息披露理念，明確規(guī)定信息披露范圍、內(nèi)容、要點(diǎn)及方式，綜合定性信息與定量信息，兼顧核心信息與附加信息，不僅披露風(fēng)險(xiǎn)和資本充足狀況，而且披露風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理流程、資本結(jié)構(gòu)及風(fēng)險(xiǎn)與資本匹配狀況。商業(yè)銀行應(yīng)按照監(jiān)管當(dāng)局要求的信息披露的原則、標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)容、形式和責(zé)任人，及時(shí)、充分、客觀地披露自身組織結(jié)構(gòu)變動(dòng)和重大關(guān)聯(lián)交易行為，特別是對(duì)其業(yè)績(jī)、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)、控制權(quán)、戰(zhàn)略發(fā)展有重大影響的信息，提高運(yùn)作的透明度。要調(diào)動(dòng)投資者積極性，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所、律師事務(wù)所、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)的力量，提高社會(huì)公眾對(duì)信息披露的參與程度與監(jiān)督力度，以更客觀、全面、真

實(shí)地反映商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)、收益及成長(zhǎng)性，約束商業(yè)銀行涉足高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。同時(shí)，加大對(duì)炮制和傳播虛假信息者的懲處力度，遏制信息失真現(xiàn)象。

第二篇：淺析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

淺析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

班級(jí)：13經(jīng)濟(jì)學(xué)六班 姓名：鐘子龍 學(xué)號(hào)：20*** 【摘要】商業(yè)銀行的性質(zhì)決定了商業(yè)銀行是一個(gè)不同于其他工商業(yè)的特殊企業(yè)，其突出特點(diǎn)是高風(fēng)險(xiǎn)性。針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀展開(kāi)分析，然后找出可行有效的完善方式，對(duì)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理具有有積極的意義?！娟P(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)分析 風(fēng)險(xiǎn)管理

當(dāng)今社會(huì)的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中，只要涉及到不確定因素的經(jīng)濟(jì)行為，都可能會(huì)產(chǎn)生難以預(yù)料的結(jié)果，這些不確定性因素就可以被統(tǒng)一劃入風(fēng)險(xiǎn)的范疇。具體而言，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)即由于不確定因素而導(dǎo)致的銀行在資金融通過(guò)程中所取得的實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生的偏離，從而出現(xiàn)損失或獲得額外收益的可能性。

一、我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)狀及存在風(fēng)險(xiǎn)分析

商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，是客觀存在的，這些風(fēng)險(xiǎn)源自商業(yè)銀行所經(jīng)營(yíng)的所有業(yè)務(wù)，其影響因素來(lái)自于外界經(jīng)濟(jì)環(huán)境的多個(gè)層面。就目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行存在的主要問(wèn)題而言，不良貸款、銀行內(nèi)部違規(guī)操作、過(guò)度投機(jī)等問(wèn)題都時(shí)有發(fā)生。從風(fēng)險(xiǎn)成因角度看，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要可以劃分為如下三類：

1、信用風(fēng)險(xiǎn)

所謂信用風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人沒(méi)有按照協(xié)議要求足額按時(shí)償還商業(yè)銀行發(fā)放貸款，從而導(dǎo)致銀行難以按照預(yù)期實(shí)現(xiàn)資金補(bǔ)償，并最終蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，2008年以美國(guó)為中心爆發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，就是源于貸款信用問(wèn)題。由于美國(guó)金融機(jī)構(gòu)未能有效執(zhí)行對(duì)于貸款申請(qǐng)人的審核標(biāo)準(zhǔn)，直接向大量沒(méi)有還款能力的客戶發(fā)放貸款，從而致使銀行表面盈利期望值上升，而壞賬大幅度增加，迫使美國(guó)政府舉債為金融部門作擔(dān)保，并進(jìn)而導(dǎo)致金融恐慌，引發(fā)金融危機(jī)。從我國(guó)目前的商業(yè)銀行運(yùn)行狀況來(lái)看，其信用風(fēng)險(xiǎn)除了會(huì)在一定程度上出現(xiàn)同美國(guó)一樣對(duì)于信貸信用控制不到位，以及不良貸款問(wèn)題以外，銀行業(yè)市場(chǎng)份額過(guò)于集中和資本充足率偏低等問(wèn)題也同樣不容小覷。從我國(guó)銀行業(yè)結(jié)構(gòu)角度看，四大國(guó)有商業(yè)銀行在市場(chǎng)中占據(jù)著壟斷性的主導(dǎo)地位，而四大國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)方式上又存在著很大的一致性，這又間接導(dǎo)致了整個(gè)銀行行業(yè)缺乏靈活經(jīng)營(yíng)的調(diào)整余地，使得風(fēng)險(xiǎn)分散性大大削弱，直接影響銀行信貸資產(chǎn)安全性。

2、利率風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)特有的文化背景和經(jīng)歷，決定了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)將成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)力量。我國(guó)在利率方面一直沒(méi)有完全放開(kāi)，徹底實(shí)現(xiàn)利率的完全自由浮動(dòng)。這種控制利率的方式，在很大程度上有助于我國(guó)針對(duì)現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行宏觀調(diào)控，也能夠做到有效地對(duì)金融危機(jī)的影響作出抵御，對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和總體的安全有著積極的意義。但是對(duì)于商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)而言，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的利率會(huì)為日常運(yùn)營(yíng)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。20世紀(jì)末央行連續(xù)8次下調(diào)利率，而2007年更是在一年之間連續(xù)5次上調(diào)，除此以外，政府對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)行為還有多層限制，在很大程度上加劇了我國(guó)商業(yè)銀行在利率領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)。然而中央銀行對(duì)于利率的調(diào)整不像經(jīng)濟(jì)社會(huì)，可以對(duì)其采用相應(yīng)的數(shù)學(xué)方法分析趨勢(shì)，因此商業(yè)銀行就難以針對(duì)利率的調(diào)整做出及時(shí)的應(yīng)對(duì)，更不能根據(jù)中央銀行利率政策的變動(dòng)走勢(shì)適時(shí)調(diào)整自身資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，進(jìn)而致使資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡，在利率調(diào)整時(shí)遭受損失。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)

銀行提供服務(wù)的主體是人，其服務(wù)的提供方也是人，而存在人的因素的地方必然會(huì)存在操作風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)幾家主要的商業(yè)銀行都存在不同程度的國(guó)有背景，因此在人事調(diào)動(dòng)、激勵(lì)機(jī)制等方面都還殘留有以前的部分問(wèn)題。同時(shí)各種各樣不恰當(dāng)?shù)牟僮髁鞒倘匀辉诤艽蠓秶鷥?nèi)存在，這也給銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)了不小的負(fù)面影響。目前我國(guó)商業(yè)銀行中仍然存在大量不夠明確的操作，這些操作流程無(wú)論從過(guò)程上看，還是從操作結(jié)果的審核上看都缺乏必要的硬性規(guī)則和衡量辦法，這就為銀行機(jī)構(gòu)帶來(lái)了不同程度的操作風(fēng)險(xiǎn)。而同時(shí)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)本身在很大程度上有別于國(guó)外的金融機(jī)構(gòu)而頗具中國(guó)特色，這也使得目前銀行的學(xué)習(xí)和完善工作舉步維艱，很多國(guó)外現(xiàn)成的經(jīng)驗(yàn)和規(guī)則都難以引入，也成了一個(gè)消滅風(fēng)險(xiǎn)的障礙。

二、我國(guó)商業(yè)銀行提升風(fēng)險(xiǎn)管理的舉措分析

雖然目前商業(yè)銀行已經(jīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域有所舉措，但是鑒于我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制自身的特征和發(fā)展成熟程度，想要進(jìn)一步規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，還需要更深一步的探究和學(xué)習(xí)。將具體而言，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理還可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)一步加深工作：

1、信用規(guī)則的完善

規(guī)則的明確，可以盡量減少銀行在實(shí)際操作中的灰色地帶，進(jìn)一步增強(qiáng)銀行自身的安全性，同時(shí)對(duì)于整個(gè)行業(yè)的透明化以及客戶業(yè)務(wù)接洽的透明化也有著積的意義。2008年美國(guó)的金融危機(jī)，在很大程度上就是沒(méi)有能夠有效執(zhí)行銀行里對(duì)于貸款申請(qǐng)人的信用審核，從而導(dǎo)致了大量次級(jí)貸款的發(fā)放，以及最終大面積的壞賬，迫使政府出面干預(yù)的結(jié)果，而同樣的問(wèn)題也存在我國(guó)銀行領(lǐng)域。鑒于我國(guó)主要的四家商業(yè)銀行都曾經(jīng)是國(guó)有企業(yè)，并且一直到現(xiàn)在都仍然采用了國(guó)家控股的公司治理方式，因此在其行為方式也更多留存有以前國(guó)有企業(yè)的印記。在對(duì)信用進(jìn)行審核的過(guò)程中，銀行普遍對(duì)于貸款申請(qǐng)人采取了不同的態(tài)度。對(duì)于信用的認(rèn)定，通常是以貸款申請(qǐng)者的背景，尤其是政治背景為依據(jù)的，這就極大地阻礙了民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。雖然目前我國(guó)商業(yè)銀行都出臺(tái)了不同程度扶持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的貸款政策，其中也包括了很多面向個(gè)體的小額貸款政策，但是從辦理的流程角度和扶持力度上看，并不能說(shuō)達(dá)到了完善信用評(píng)價(jià)體系的目的。在實(shí)際工作中，建議建立起聯(lián)網(wǎng)的信用評(píng)價(jià)體系。尤其是針對(duì)更為廣泛的大眾而建立起完善的資金流通監(jiān)控制度，可以進(jìn)一步了解到每個(gè)經(jīng)濟(jì)個(gè)體的信用狀態(tài)。對(duì)貸款信用的考證，應(yīng)當(dāng)從平時(shí)開(kāi)始，包括現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)以及信用卡的結(jié)算等方面，而不應(yīng)當(dāng)從貸款申請(qǐng)的時(shí)候才開(kāi)始對(duì)信用展開(kāi)考評(píng)。

2、健全經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)預(yù)測(cè)

對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，從商業(yè)銀行的角度而言沒(méi)有更為合理的方法。我國(guó)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為本的經(jīng)濟(jì)體制，也不可能有所改變，因此由中央銀行發(fā)起的利率變動(dòng)，也難以通過(guò)任何可控途徑進(jìn)行預(yù)測(cè)，這為我國(guó)商業(yè)銀行帶來(lái)了很大的被動(dòng)性。但是在整體宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，還是可以從一定程度實(shí)現(xiàn)預(yù)測(cè)。在實(shí)際工作中，建議商業(yè)銀行更多投身于經(jīng)濟(jì)研究，這不僅僅對(duì)于銀行自身的發(fā)展至關(guān)重要，對(duì)于國(guó)家的發(fā)展也有積極的意義。因此建立起完善的信息反饋閉環(huán)對(duì)于改進(jìn)操作規(guī)范至關(guān)重要，而規(guī)范的完善對(duì)于提升銀行體系風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的作用不言而喻。其次還應(yīng)當(dāng)落實(shí)各種規(guī)范，以自動(dòng)化辦公為輔助，盡最大可能服務(wù)業(yè)務(wù)辦理流程和工作流程，一方面為工作過(guò)程留下可以參考的數(shù)據(jù)，另一方面也能有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)論

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于其內(nèi)部工作和外部環(huán)境的方方面面，想要實(shí)現(xiàn)完全規(guī)避是不可能的，只有充分利用好商業(yè)銀行內(nèi)部控制的每一個(gè)環(huán)節(jié)，才能切實(shí)的回避風(fēng)險(xiǎn)及限制風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的不穩(wěn)定性。當(dāng)然，在實(shí)際工作中也要不斷地改善，才能取得相對(duì)理想的喜人效果。

參考文獻(xiàn)

[1] 梁琪，《商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)度量研究》，北京：中國(guó)金融出版社2005年版。[2] 王愛(ài)麗，《我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策研究》，河北大學(xué)2009年版。

[3] 鄒新月，《商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)與納什均衡策略》，北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2005年版。

[4] 孔艷杰，《中國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)全過(guò)程控制研究》，北京：中國(guó)金融出版社 2006年版。

[5] 任繼鴻，《論商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)之防范》，長(zhǎng)春理工大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)》，2007年

第三篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理淺析

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理淺析

摘要：隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的推近，中國(guó)銀行業(yè)也將進(jìn)一步融入國(guó)際金融體系，我國(guó)商業(yè)銀行將直接面對(duì)來(lái)自國(guó)際金融巨頭的強(qiáng)勁挑戰(zhàn)。隨著中國(guó)金融市場(chǎng)開(kāi)放程度的不斷提高，商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)也將與日俱增。未來(lái)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)，如何防范和管理新的金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，盡早化解已經(jīng)形成的金融風(fēng)險(xiǎn)，及在與跨國(guó)的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行亟需解決的問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 資本 監(jiān)管手段

一、風(fēng)險(xiǎn)管理是核心能力

現(xiàn)代商業(yè)銀行在全球經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中扮演的角色和承擔(dān)的職能說(shuō)明，風(fēng)險(xiǎn)管理能力是核心能力之一。面對(duì)日益多元與波動(dòng)的全球金融市場(chǎng)，現(xiàn)代商業(yè)銀行必須學(xué)習(xí)在更為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境中生存。商業(yè)銀行能否愿意承擔(dān)并且妥善管理風(fēng)險(xiǎn)，直接決定銀行的盈虧和生存。

我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚。隨著金融體制改革的不斷深化，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理雖有所改進(jìn)，從我國(guó)商業(yè)銀行目前的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展來(lái)看，商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)依然嚴(yán)峻，其風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾方面：

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)。是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性，造成逾期，呆滯，呆賬等貸款風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的主要客戶特別是一些中小企業(yè)信用不良，存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況，這在一定程度上導(dǎo)致了我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差，不良資產(chǎn)比率始終處于較高水平。

（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指的是商業(yè)銀行雖有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)如不能有效控制，將有可能損害銀行的清償能力。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)金融體制的改

革，商業(yè)銀行將成為真正按市場(chǎng)化運(yùn)作、獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的企業(yè)法人。優(yōu)勝劣汰將成為市場(chǎng)的游戲規(guī)則，那些不能滿足市場(chǎng)需求、不順應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展的商業(yè)銀行必將被淘汰出局。到那個(gè)時(shí)候，缺少了國(guó)家信用支持的我國(guó)商業(yè)銀行必將有一些會(huì)陷人流動(dòng)性危機(jī)，進(jìn)而破產(chǎn)。

（3）操作風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場(chǎng)所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。銀行機(jī)構(gòu)越來(lái)越龐大，它們的產(chǎn)品越來(lái)越多樣化和復(fù)雜化，銀行業(yè)務(wù)對(duì)以計(jì)算機(jī)為代表的IT技術(shù)的高度依賴，還有金融業(yè)和金融市場(chǎng)的全球化的趨勢(shì)，使得一些“操作”上的失誤，可能帶來(lái)很大的甚至是極其嚴(yán)重的后果。而在不少金融機(jī)構(gòu)中,操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失已經(jīng)明顯大于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。

（4）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。這主要由于金融市場(chǎng)秩序混亂引起。一方面，部分企業(yè)將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業(yè)債券清償風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大，其中大部分債券是由國(guó)有商業(yè)銀行提款擔(dān)?；虼戆l(fā)行的，由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益不好，到期無(wú)力兌付，往往需要銀行墊付，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隨之轉(zhuǎn)化成金融風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)在我國(guó)證券市場(chǎng)上，中國(guó)股市券商虧損面越來(lái)越大，數(shù)額在不斷加劇。

從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，有些風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)制度上的合理設(shè)置和優(yōu)化予以防范，有些可以通過(guò)金融技術(shù)和金融工程進(jìn)行防范和化解，有些則可通過(guò)制度與技術(shù)的有效結(jié)合從而降低風(fēng)險(xiǎn)。

從國(guó)外金融業(yè)的實(shí)踐來(lái)看，現(xiàn)代商業(yè)銀行管理風(fēng)險(xiǎn)的普遍原則是：不消極回避風(fēng)險(xiǎn)，而是積極地度量風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)合理地承受風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲取與風(fēng)險(xiǎn)相匹配的風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)。經(jīng)過(guò)幾十年的發(fā)展和實(shí)踐，其風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍，就地理概念而言，覆蓋其全球范圍內(nèi)面臨的所有可控風(fēng)險(xiǎn)；就業(yè)務(wù)流程而言，貫穿銀行業(yè)務(wù)的整個(gè)過(guò)程，并且利用大量的數(shù)據(jù)模型等工具對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)和定量的分析，在整體上提高了銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力，并獲取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)。在這些國(guó)際先進(jìn)銀行內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和理念已經(jīng)日益形成一種文化，滲透進(jìn)入員工的日常決策和行為。

二、新資本協(xié)議與風(fēng)險(xiǎn)管理

2004 年6月26日，十大工業(yè)國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)主席Jean-Claude Trichet 在國(guó)際清算銀行的新聞發(fā)布會(huì)上代表十大工業(yè)國(guó)的央行和銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)首腦宣布，經(jīng)修改后的資本充足框架獲得通過(guò)。這份被巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)正式定名為的《巴塞爾新資本協(xié)議》，體現(xiàn)了上世紀(jì)90 年代銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平提高的成果，繼承了第一次巴塞爾資本協(xié)議以資本約束為核心的銀行體系安全完善原則，歷經(jīng)長(zhǎng)達(dá)6 載全球咨詢、3 次大修改、3 次定量測(cè)算，至此終于定稿了。隨著新協(xié)議的公布，落實(shí)新協(xié)議的工作進(jìn)入倒計(jì)時(shí)階段，全球銀行業(yè)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)也就更為積極的展開(kāi)相關(guān)工作。

新巴塞爾協(xié)議主要有三大支柱：

一、最低資本要求。即要求銀行的最低資本充足率達(dá)到8％，目的是使銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)更敏感，使其運(yùn)作更有效。

二、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。即加大對(duì)銀行監(jiān)管的力度，監(jiān)管者通過(guò)監(jiān)測(cè)決定銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)行，并對(duì)其提出改進(jìn)的方案。

三、市場(chǎng)約束。即對(duì)銀行實(shí)行更嚴(yán)格的市場(chǎng)約束，要求銀行提高信息的透明度，使外界對(duì)它的財(cái)務(wù)、管理等有更好的了解。按照新協(xié)議的架構(gòu)，銀行按第一支柱評(píng)估自己的資本充足性，監(jiān)管者按第二支柱檢查銀行 的這種資本評(píng)估工作，市場(chǎng)披露則作為前兩支柱的補(bǔ)充。

銀行要達(dá)到新協(xié)議要求，不僅要達(dá)到第一支柱的資本計(jì)算要求，還要滿足第二支柱監(jiān)管要求、第三支柱信息披露的要求。第二支柱的監(jiān)管檢查促使銀行開(kāi)發(fā)及應(yīng)用更好的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)監(jiān)察及管理風(fēng)險(xiǎn)。采用內(nèi)部資本模型的銀行須做好滿足第二支柱監(jiān)管要求的工作，如：將內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)與策略及業(yè)務(wù)計(jì)劃相結(jié)合、提高董事會(huì)及高級(jí)管理層對(duì)第二支柱合規(guī)格要求的認(rèn)知及意識(shí)，提升資訊系統(tǒng)，滿足監(jiān)管統(tǒng)計(jì)報(bào)告的披露要求，保證有足夠的書(shū)面政策及規(guī)章制度，向監(jiān)管當(dāng)局證明合格狀況，主動(dòng)接觸監(jiān)管部門了解新協(xié)議的落實(shí)計(jì)劃、積極參與新協(xié)議落實(shí)計(jì)劃的商討，反映銀行意見(jiàn)和關(guān)注問(wèn)題。

三、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的重要舉措

商業(yè)銀行的外部監(jiān)管也是風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要方法。由于現(xiàn)代銀行是在一個(gè)整體性的金融環(huán)境中運(yùn)行的，單家銀行的問(wèn)題常常就引發(fā)出全局性后果，所以當(dāng)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和實(shí)踐比傾向于強(qiáng)調(diào)對(duì)銀行金融活動(dòng)進(jìn)行

整個(gè)行業(yè)性的外部監(jiān)管。同時(shí)，銀行業(yè)的實(shí)踐也表明，僅僅依靠銀行本身的內(nèi)控制度也不足以防范金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。為了有效防范風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行管理風(fēng)險(xiǎn)的能力，在強(qiáng)化和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制的同時(shí)，加強(qiáng)外部監(jiān)督是一個(gè)非常重要的環(huán)節(jié)。以下將著重從銀行資本管理的角度來(lái)探討銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，分析國(guó)際金融界對(duì)銀行監(jiān)管的外部監(jiān)督問(wèn)題的研究動(dòng)態(tài)，進(jìn)而研討我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的現(xiàn)狀及未來(lái)發(fā)展趨向。

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的組織管理問(wèn)題，同時(shí)也是一個(gè)技術(shù)問(wèn)題。先進(jìn)的技術(shù)工具能夠?qū)鹑陲L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精確的識(shí)別、衡量和控制，以達(dá)到用最少的成本將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低限度，因此，在對(duì)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是具體落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要的步驟，也是國(guó)際金融理論界大力探究的一個(gè)領(lǐng)域。目前國(guó)際上已經(jīng)發(fā)展出了許多綜合運(yùn)用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)和信息學(xué)等多種學(xué)科知識(shí)，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量的應(yīng)用技術(shù)。目前，市場(chǎng)上多數(shù)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用往往過(guò)多依賴于演繹推論與直覺(jué)判斷，不能進(jìn)行科學(xué)的數(shù)量分析。尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)中，關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)查勘及評(píng)價(jià)報(bào)告的編寫(xiě)等工作，更是缺乏系統(tǒng)的工作程序、評(píng)價(jià)平臺(tái)和報(bào)告編寫(xiě)模式。因此，需要加強(qiáng)發(fā)達(dá)國(guó)家先進(jìn)技術(shù)手段的引進(jìn)吸收，并加強(qiáng)國(guó)家合作，以最少的成本將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低程度。

四、總結(jié)

根據(jù)目前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的認(rèn)識(shí)，考慮到我國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)狀，個(gè)人認(rèn)為建設(shè)中國(guó)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系不是依靠一兩個(gè)措施就能實(shí)現(xiàn)的。必須綜合地運(yùn)用內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的方法，積極采用先進(jìn)有效的技術(shù)手段，才能改變現(xiàn)狀，達(dá)到嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，無(wú)論在國(guó)際國(guó)內(nèi)它都還處于一個(gè)在發(fā)展和完善的過(guò)程中。今后我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向應(yīng)集中在構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，繼續(xù)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，并擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋的范圍，進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平，運(yùn)用內(nèi)部控制的方法，加強(qiáng)國(guó)際合作，構(gòu)建完整的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

參考文獻(xiàn)：《我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題及對(duì)策研究》王琳，2007.09

《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介》

第四篇：關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范管理的幾點(diǎn)建議

摘要:自20世紀(jì)90年代以來(lái),由于銀行內(nèi)控機(jī)制不完善引致的操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題越來(lái)越突出。我國(guó)商業(yè)銀行存在內(nèi)控體系不完備,操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制失衡;內(nèi)部控制執(zhí)行力不足以及信息披露制度未能有效貫徹等不足之處,文章就以上缺陷進(jìn)行簡(jiǎn)要分析,并提出了下列的措施建議:建立完善商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),加強(qiáng)信息溝通和信息披露制度;實(shí)行業(yè)務(wù)條線管理,全面落實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制;并對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行資本計(jì)量等。

關(guān)鍵詞:操作風(fēng)險(xiǎn);內(nèi)控機(jī)制;信息披露

巴塞爾委員會(huì)把操作風(fēng)險(xiǎn)界定為:“由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)”,在此定義中,突出強(qiáng)調(diào)了操作風(fēng)險(xiǎn)形成的原因。近年來(lái)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)案件的頻發(fā)才使操作風(fēng)險(xiǎn)的控制逐漸受到全球銀行界的高度重視。如美國(guó)所羅門兄弟公司因賬務(wù)處理錯(cuò)誤形成的6000萬(wàn)美元的損失;日本大和銀行因操作風(fēng)險(xiǎn)控制制度缺失導(dǎo)致的11億美元的損失。我國(guó)此類案件也不乏其數(shù),如中行的“高山卷款10億潛逃案”,建行的“吉林金融詐騙案”,農(nóng)行的“邯鄲金庫(kù)5500萬(wàn)被盜案”等。從表面上看,引發(fā)這些案件的原因林林總總,但本質(zhì)上,均是由于銀行業(yè)內(nèi)部混亂的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系所導(dǎo)致的,規(guī)范、科學(xué)、運(yùn)行良好的內(nèi)部控制制度,能從根本上起到規(guī)避和減少操作風(fēng)險(xiǎn)的作用。因此,從內(nèi)控視角來(lái)研究探討操作風(fēng)險(xiǎn)防范管理對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)踐有著積極的意義。

一、引致商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制機(jī)制存在的不足之處

從國(guó)內(nèi)外發(fā)生的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型和業(yè)務(wù)類型來(lái)看,商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)主要集中在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和零售銀行業(yè)務(wù)這2個(gè)業(yè)務(wù)部門,而且一旦發(fā)生帶來(lái)的損失也最大。內(nèi)部欺詐和外部欺詐以及內(nèi)外部相勾結(jié)的欺詐行為是操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的最經(jīng)常形式。這說(shuō)明目前我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制機(jī)制還不健全,對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行還不夠有效。反思我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形成的原因,其內(nèi)控制度方面主要存在以下不足:

(一)商業(yè)銀行內(nèi)控體系不完備,操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制失衡

1、董事會(huì)未在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮積極作用。操作風(fēng)險(xiǎn)帶有隱蔽性和突發(fā)性,在日常工作中未能得到董事會(huì)的充分重視。大多數(shù)銀行不同類型的操作風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)營(yíng)層面分由不同的部門負(fù)責(zé),未設(shè)立專門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門來(lái)統(tǒng)一諧調(diào)。對(duì)于對(duì)同一類型的操作風(fēng)險(xiǎn),即使在同一銀行的不同分行做法也各不相同,表現(xiàn)出較強(qiáng)的隨意性和自發(fā)性。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)管理主要由各行業(yè)務(wù)部門按照本部門的理解和工作目標(biāo)進(jìn)行管理,缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)信息協(xié)調(diào)、溝通與共享機(jī)制。目前,我國(guó)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理只是在部分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有所突破,操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策不明確,風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一,風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度不清晰,缺乏一套規(guī)范的操作風(fēng)險(xiǎn)定義、識(shí)別、監(jiān)控、轉(zhuǎn)嫁等管理系統(tǒng)。

3、管理層與業(yè)務(wù)部門信息不對(duì)稱。近年來(lái),盡管各國(guó)有商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)人事、財(cái)務(wù)和信貸審批等方面進(jìn)行了重大改革,大大加強(qiáng)了對(duì)分支行的控制,但由于信息不對(duì)稱,總行在與分支機(jī)構(gòu)的博弈中依然處于相對(duì)弱勢(shì)的地位。相反,各分支機(jī)構(gòu)隨著行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制的推行,使得崗位監(jiān)督制約成為一種擺設(shè)。

(二)內(nèi)控機(jī)制執(zhí)行力弱,操作風(fēng)險(xiǎn)管理未能實(shí)現(xiàn)全面覆蓋

內(nèi)控機(jī)制是對(duì)銀行內(nèi)部管理活動(dòng)進(jìn)行衡量和糾正的一整套制度安排,其最初目的是為了減少和控制商業(yè)銀行徇私舞弊、弄虛作假、盜用公款等行為的發(fā)生,它屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理最傳統(tǒng)、最原始的手段。從我國(guó)銀行業(yè)最近暴露出的操作風(fēng)險(xiǎn)的諸多案件看,規(guī)章制度不落實(shí)、執(zhí)行不嚴(yán)格、監(jiān)督管理不到位的問(wèn)題在一定范圍內(nèi)還比較嚴(yán)重。例如,在信貸管理上,違規(guī)向非借款主體發(fā)放貸款,超權(quán)限違規(guī)發(fā)放貸款,未按要求落實(shí)貸款限制條款,貸款擔(dān)保抵押不合規(guī),對(duì)外出具虛假存款保證金證明,簽發(fā)無(wú)存款保證金或保證金不足的銀行承兌匯票;在財(cái)務(wù)上,虛列支出、截留收入、私設(shè)“小金庫(kù)”等。因此,加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè),消除操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的“蟻穴”,已是當(dāng)前各家商業(yè)銀行面臨的現(xiàn)實(shí)任務(wù)。

操作風(fēng)險(xiǎn)未能全面覆蓋。其突出問(wèn)題在于產(chǎn)品創(chuàng)新管理混亂,缺乏面向市場(chǎng)的產(chǎn)品管理組織框架,“新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)-評(píng)估論證-申報(bào)審核-研究設(shè)計(jì)-完善內(nèi)控-成熟移交-形成品牌”的創(chuàng)新流程尚未建立。

(三)操作風(fēng)險(xiǎn)信息披露制度未能有效貫徹

在信息披露方面,我國(guó)銀行業(yè)雖已邁出了很大一步,從2002年以前沒(méi)有一家銀行披露到2008年有14家上市銀行、6家股份制銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行披露。由于政府高層和社會(huì)各界對(duì)商業(yè)銀行發(fā)案情況格外關(guān)注,各行普遍將依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)納入分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核,并與各種資源分配掛鉤,“發(fā)案率”對(duì)各級(jí)行管理層是十分敏感的指標(biāo),在某種程度上其重要性甚至超過(guò)利潤(rùn)指標(biāo)。由于信息在銀行內(nèi)部不能及時(shí)、全面上傳,結(jié)果失去了較早采取管理措施的機(jī)會(huì)。

二、商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制不健全,操作風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷原因分析

(一)管理職責(zé)分散

根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的定義,操作風(fēng)險(xiǎn)有人員、系統(tǒng)、流程和外部事件等四類因素引起,幾乎涉及到銀行的各個(gè)職能部室。人員因素涉及到人力資源部,系統(tǒng)因素涉及到科技部,流程因素涉及公司金融、個(gè)人金融等業(yè)務(wù)部門及事后監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)等后臺(tái)部門,而外部事件會(huì)涉及安全保衛(wèi)、事務(wù)等部門。從我國(guó)的情況來(lái)看,雖然各家銀行已先后設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和內(nèi)控委員會(huì),但不同類型的操作風(fēng)險(xiǎn)由不同的部門負(fù)責(zé),部門之間的協(xié)調(diào)不足,這樣的分散管理還使得有些操作風(fēng)險(xiǎn)因無(wú)人管理而陷入真空狀態(tài)。

(二)基層分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理不到位

國(guó)外對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究顯示,操作風(fēng)險(xiǎn)大多集中于基層分支機(jī)構(gòu)。因此,國(guó)外銀行一般會(huì)在基層分支機(jī)構(gòu)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理一職,負(fù)責(zé)總行風(fēng)險(xiǎn)管理政策在基層的貫徹落實(shí),對(duì)基層分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理,并保持與總行風(fēng)險(xiǎn)管理信息的溝通。與之形成鮮明對(duì)比的是,國(guó)內(nèi)銀行總分行之間以及對(duì)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行直接的操作風(fēng)險(xiǎn)管理這塊基本上由內(nèi)部審計(jì)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé),這些部門僅在總行有設(shè)置,在基層機(jī)構(gòu)基本沒(méi)有專門控制操作風(fēng)險(xiǎn)管理的部門,這就造成基層分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能不到位。

(三)制度建設(shè)跟不上,制度執(zhí)行不力

從某種程度上講,防范操作風(fēng)險(xiǎn)最有效的辦法就是制訂盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作手冊(cè)。凡是那些風(fēng)險(xiǎn)管理做得比較好的銀行,其在制度建設(shè)方面必定是完善的。在這方面,外資銀行的做法顯然值得國(guó)內(nèi)銀行學(xué)習(xí)。他們對(duì)每種業(yè)務(wù)都會(huì)制訂詳盡的操作手冊(cè),并列示所有潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。這在很大程度上減少了操作人員因操作不當(dāng)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能,并為操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門的監(jiān)督提供指導(dǎo)。而國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的制度和體系建設(shè)還有待進(jìn)一步建立和完善。此外,制度執(zhí)行不力也是我國(guó)銀行業(yè)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上的一大問(wèn)題。有些制度形同虛設(shè),則會(huì)失去約束力。

三、完善商業(yè)銀行內(nèi)控制度,防范和管理操作風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)建議

(一)建立完善商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),加強(qiáng)信息溝通和信息披露制度

1、建立完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。完善的信息系統(tǒng)能有效提高商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的效率,該管理系統(tǒng)既能夠支持操作風(fēng)險(xiǎn)和控制措施的自我評(píng)估,關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)測(cè)、報(bào)告程序,又能夠輔助生成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和檢測(cè)報(bào)告。在該管理系統(tǒng)提供的分析工具,包括對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)分布、業(yè)務(wù)縫補(bǔ)、發(fā)展趨勢(shì)以及控制狀態(tài)的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行多維度的分析,并且能夠記錄和存儲(chǔ)與操作風(fēng)險(xiǎn)損失相關(guān)的數(shù)據(jù)。

2、在完善該信息系統(tǒng)的同時(shí)還要加強(qiáng)損失數(shù)據(jù)庫(kù)的建立。新協(xié)議中對(duì)損失數(shù)據(jù)的重要性進(jìn)行了強(qiáng)調(diào)“:委員會(huì)認(rèn)為,根據(jù)統(tǒng)一的損失風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)歸屬的定義,各銀行有序的收集數(shù)據(jù)并且在銀行業(yè)內(nèi)進(jìn)行合理的共享,對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的高級(jí)計(jì)量法十分重要。若沒(méi)有這些數(shù)據(jù),委員會(huì)在制定操作風(fēng)險(xiǎn)最低資本限額時(shí)將采取保守的假設(shè)?！笨梢?jiàn),為了我國(guó)可以盡快采用先進(jìn)的操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法,提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平,各銀行就應(yīng)提前作好損失數(shù)據(jù)的收集整理工作,建立各業(yè)務(wù)部門的損失數(shù)據(jù)庫(kù)。

3、建立有效的信息溝通、傳遞系統(tǒng),完善信息披露制度。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生有很大一部分是支行在剛開(kāi)始發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí),隱瞞不報(bào),導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步惡化,損失進(jìn)一步擴(kuò)大。如果相關(guān)信息采用恰當(dāng)?shù)男问讲⒃谇‘?dāng)?shù)臅r(shí)間內(nèi)溝通,這樣相關(guān)的管理和審計(jì)人員能夠有效履行職責(zé),采取適當(dāng)?shù)男袆?dòng),防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。建立一個(gè)有效地溝通機(jī)制,使相關(guān)信息能在總行分行之間,在管理層之間及時(shí)共享,使相關(guān)個(gè)層面擁有所需信息。

(二)實(shí)行業(yè)務(wù)條線管理,全面落實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制。

1、實(shí)行業(yè)務(wù)條線管理。我國(guó)的操作風(fēng)險(xiǎn)損失案件一再證明了商業(yè)銀行的基層分支機(jī)構(gòu)是操作風(fēng)險(xiǎn)的易發(fā)點(diǎn),這與基層行監(jiān)督制約機(jī)制薄弱有重大關(guān)系,因此內(nèi)部控制制度加強(qiáng)對(duì)銀行管理鏈條的末端――基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的有效監(jiān)督,尤其要加強(qiáng)對(duì)基層分支機(jī)構(gòu)“一把手”和重要崗位人員的監(jiān)督,從源頭上防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的發(fā)生。具體做法為改變?cè)瓉?lái)的行政條線管理為業(yè)務(wù)條線管理,銀行的管理活動(dòng)是按業(yè)務(wù)條線垂直進(jìn)行的。

在制定業(yè)務(wù)部門流程及政策時(shí),充分考慮操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的要求,保證各級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員參與各項(xiàng)重要的程序、控制措施和政策的審批,以確保與操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的一致性。此外,擬定、監(jiān)測(cè)部門關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、容忍度指標(biāo),定期向操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門報(bào)告本部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理狀況,及時(shí)報(bào)告重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。

2、真正落實(shí)問(wèn)責(zé)制。明確各級(jí)管理者及每位操作人員在防范操作風(fēng)險(xiǎn)中的權(quán)利與責(zé)任,并進(jìn)行責(zé)任公示,不僅讓責(zé)任者完全知曉個(gè)人責(zé)任與權(quán)利,在此權(quán)責(zé)范圍內(nèi)行事;而且也讓本單位內(nèi)部干部員工、上級(jí)來(lái)監(jiān)督該責(zé)任人對(duì)權(quán)責(zé)的履行情況,并通過(guò)各種渠道來(lái)評(píng)估、反映來(lái)自不同方面的意見(jiàn)。

(三)對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行資本計(jì)量,探索操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型

對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化管理是現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)管理的發(fā)展趨勢(shì)。操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量是按照銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法和要求進(jìn)行計(jì)量,并合理配置操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的過(guò)程。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)為銀行提供了3種可供選擇的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法,即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。

我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的模型化發(fā)展基本上還處于零階段,這就造成操作風(fēng)險(xiǎn)的管理始終停留在內(nèi)部審計(jì)和主觀判斷的低層次。只有把操作風(fēng)險(xiǎn)量化研究與控制框架結(jié)合起來(lái),才能為操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供科學(xué)的依據(jù),這是國(guó)際活躍銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的趨勢(shì),也是我國(guó)商業(yè)銀行的最終選擇。在現(xiàn)有數(shù)據(jù)條件下,可以按巴塞爾委員會(huì)的標(biāo)準(zhǔn)法提取資本金,不斷熟悉、完善該操作方法的具體過(guò)程,不斷積累操作風(fēng)險(xiǎn)度量的經(jīng)驗(yàn),為將來(lái)采用精度更強(qiáng)、靈敏度更高的度量模型做準(zhǔn)備。

(四)將操作風(fēng)險(xiǎn)納入管理文化建設(shè)中,打造基層行操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化

第一,加強(qiáng)職業(yè)道德教育、提高員工素質(zhì),尤其對(duì)于新入行員工,要在他們踏上工作崗位的第一天,就將內(nèi)控文化理念灌輸?shù)剿麄兊乃枷胫?為操作風(fēng)險(xiǎn)的防范做好最基本的準(zhǔn)備。第二,加強(qiáng)內(nèi)控安全意識(shí)教育。一方面要提高員工對(duì)內(nèi)控安全重要性的認(rèn)識(shí);另一方面,通過(guò)認(rèn)真解析一些典型案例,強(qiáng)化柜員自覺(jué)規(guī)范操作的意識(shí)。第三,強(qiáng)化內(nèi)控優(yōu)先的意識(shí)。正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與制度執(zhí)行的關(guān)系,將內(nèi)控貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的全過(guò)程,克服制度阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展的偏見(jiàn),自覺(jué)執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度。

第五篇：我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題及建議論文

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括銀行對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的分析和預(yù)測(cè)、回避和排除，其充分保障著銀行的經(jīng)營(yíng)資金和金融體系的安全。我國(guó)商業(yè)銀行起步晚，發(fā)展快，中小型商業(yè)銀行分布廣泛，擴(kuò)展迅速，但商業(yè)銀行投資和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高，易受市場(chǎng)影響，金融穩(wěn)定性差，管理方面存在許多漏洞和不足，在世界商業(yè)銀行中的地位還有待提高。筆者結(jié)合前人探討得出的經(jīng)驗(yàn)，綜合分析了我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足之處，這些問(wèn)題的解決方案不是一朝一夕就能夠解決的，也不是僅憑一家之言就可以進(jìn)行的，筆者僅就這些問(wèn)題陳述一定的觀點(diǎn)和理解，分析未來(lái)一段時(shí)間商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方案發(fā)展和努力的方向。

1、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀問(wèn)題分析

1．1由煙臺(tái)票據(jù)案看商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念問(wèn)題。2012年上半年，山東煙臺(tái)發(fā)生了一起涉案4億多元的票據(jù)大案。煙臺(tái)銀行某支行行長(zhǎng)劉維寧利用職權(quán)之便，先后多次將銀行庫(kù)存的銀行承兌匯票取走，總金額達(dá)4．36億元，調(diào)查原因正是小商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視度不夠的體現(xiàn):銀行人員覺(jué)得票據(jù)是低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，因而從未對(duì)其引起重視，最終被不法分子有機(jī)可乘，蒙受巨大損失。殊不知風(fēng)險(xiǎn)管理往往能決定商業(yè)銀行的前景和壽命，風(fēng)險(xiǎn)管理能力低，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)和日常管理漏洞的應(yīng)對(duì)能力不足，在危機(jī)來(lái)臨時(shí)，就可能導(dǎo)致銀行的運(yùn)營(yíng)受到?jīng)_擊，甚至可能因此面臨破產(chǎn)。

1．2對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的適用范圍和局限性不夠了解。銀行運(yùn)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)往往不是單一問(wèn)題，各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)都需要對(duì)應(yīng)策略，但許多商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)仍采取的是大事化小的處理辦法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和管理辦法的應(yīng)對(duì)范圍分類不明確，許多問(wèn)題都統(tǒng)一處理使風(fēng)險(xiǎn)管理制度缺乏針對(duì)性和有效性，在面臨問(wèn)題時(shí)的解決也就失去了應(yīng)有的高效性，使許多風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題拖沓延期得不到解決，久而久之形成痼疾難以根治。

1．3風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段落后。風(fēng)險(xiǎn)管理不僅需要人工分析，有時(shí)還需要借助一定工具的輔助分析，而目前我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理一般都停留在人工分析預(yù)測(cè)，定性處理的階段。基本預(yù)測(cè)和處理都依靠經(jīng)驗(yàn)分析，對(duì)數(shù)據(jù)的定量分析明顯不足。如果不依靠技術(shù)手段的經(jīng)驗(yàn)分析很容易帶有分析者的主觀情感，并容易被市場(chǎng)導(dǎo)向所迷惑，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和處理辦法產(chǎn)生不利影響。

1．4風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善。我國(guó)的商業(yè)銀行起步晚發(fā)展快，所以在制度管理方面進(jìn)步不穩(wěn)，盡管規(guī)則在不斷被制定，但日積月累的制度慢慢使得管理體系變得龐雜而不清晰，許多條例的規(guī)定模糊或重疊嚴(yán)重，對(duì)問(wèn)題的權(quán)責(zé)歸屬也不明確，還有一些規(guī)定空洞虛無(wú)，可操作性差。這些都為風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善制造了極大阻力。

1．5風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)偏頗，除信貸風(fēng)險(xiǎn)以外其他風(fēng)險(xiǎn)被明顯忽略。商業(yè)銀行主要以營(yíng)利為目的，因此對(duì)信貸的風(fēng)險(xiǎn)最為看重。在客戶申請(qǐng)信用貸款時(shí)，銀行往往會(huì)進(jìn)行一系列的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和調(diào)查，因?yàn)橐坏┬庞觅J款出現(xiàn)問(wèn)題，銀行的周期運(yùn)轉(zhuǎn)就會(huì)陷入極大危機(jī)，是影響銀行運(yùn)營(yíng)的直接風(fēng)險(xiǎn)因素。其實(shí)，盡管信貸風(fēng)險(xiǎn)關(guān)乎銀行存亡，但市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理如果得不到及時(shí)恰當(dāng)處理，也是會(huì)危及銀行盈利和運(yùn)轉(zhuǎn)的。因此在風(fēng)險(xiǎn)管理中，信貸風(fēng)險(xiǎn)可以占據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要地位，但絕不能是大部分地位。其次，信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的主導(dǎo)地位明顯的同時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理還存在著許多弊端和不足。對(duì)不良貸款的監(jiān)督和警惕不夠，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

1．6缺乏精通《商業(yè)銀行資本管理辦法》相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的專業(yè)人才現(xiàn)行《商業(yè)銀行資本管理辦法》是商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)準(zhǔn)繩，這一辦法的執(zhí)行無(wú)疑對(duì)銀行本身是有利無(wú)害的，但許多商業(yè)銀行對(duì)這一辦法的了解度和執(zhí)行度并不深入，無(wú)法最大化實(shí)現(xiàn)《辦法》帶來(lái)的利益。商業(yè)銀行的招聘對(duì)象來(lái)源多樣，有來(lái)自社會(huì)自學(xué)的人員，也有學(xué)校專業(yè)人員對(duì)口就業(yè)，甚至有些來(lái)自于關(guān)系介紹。招聘對(duì)象大多有一定的工作能力，但其中卻缺乏理論和實(shí)踐的高端專業(yè)人才。風(fēng)險(xiǎn)管理方面的高端人才更是缺乏，使管理階層的用人有些左支右絀。

2、應(yīng)對(duì)措施和發(fā)展趨勢(shì)

2．1加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理觀念意識(shí)普及。風(fēng)險(xiǎn)管理觀念的加強(qiáng)不只是管理人員的要求，也是對(duì)所有銀行業(yè)務(wù)員的要求。風(fēng)險(xiǎn)管理不是一個(gè)人一時(shí)間就可以做到的，它是一種長(zhǎng)效保障機(jī)制，需要所有銀行人員的觀念上的重視和潛意識(shí)的維護(hù)。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系需要把全體員工都動(dòng)員起來(lái)，宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理概念，普及風(fēng)險(xiǎn)管理與銀行效益休戚相關(guān)，與銀行內(nèi)每個(gè)人的個(gè)人利益也緊密相連的觀念，動(dòng)員全體人員參與到風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督機(jī)制中。

2．2風(fēng)險(xiǎn)歸類化管理，明確分工和細(xì)化責(zé)任。銀行要提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率，需要對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類處理，杜絕統(tǒng)一處理的弊端，將風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題細(xì)化、類化、分化，對(duì)不同類型和不同程度的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，指派不同的負(fù)責(zé)人員去處理應(yīng)對(duì)，最終反應(yīng)到集中部門進(jìn)行整理分析，再將各種問(wèn)題全局性觀察分析，把握風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和處理方式的區(qū)別和聯(lián)系，為以后的風(fēng)險(xiǎn)管理工作積累經(jīng)驗(yàn)。

2．3優(yōu)化量化分析手段。在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，依靠經(jīng)驗(yàn)分析的主導(dǎo)地位應(yīng)逐漸被科學(xué)量化的分析工具和技術(shù)取代。將風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖、蒙特卡羅方法等分析手段更多運(yùn)營(yíng)到數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和分析上，對(duì)于多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的比較，風(fēng)險(xiǎn)可能性，以及成因和可能影響的分析的量化和理想化有明顯作用?？捎行p少由于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)分析中個(gè)人主觀看法的片面性和局限性而產(chǎn)生的不確定危險(xiǎn)。

2．4對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行系統(tǒng)編制和重新分析。商業(yè)銀行發(fā)展到一定階段以后，隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大和業(yè)務(wù)范圍的拓展，風(fēng)險(xiǎn)管理的制度也會(huì)暴露出混亂的問(wèn)題，許多矛盾依靠舊的制度可能無(wú)法妥善解決，這時(shí)候就需要對(duì)混亂的管理制度體系進(jìn)行重新評(píng)估和制定。管理制度體系的完善是一個(gè)復(fù)雜龐大的過(guò)程，但在商業(yè)銀行的擴(kuò)大發(fā)展階段，這方面的問(wèn)題卻不能忽略草率，更不能曠日持久，將一個(gè)舊的體制打破是一個(gè)簡(jiǎn)單的過(guò)程，而重塑卻遠(yuǎn)沒(méi)有那么輕易。因此制度的完善不能先打破再重組，而需要一步一步循序漸進(jìn)。

2．5全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)其他風(fēng)險(xiǎn)的管理。在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，信貸風(fēng)險(xiǎn)需要受到重視，但同時(shí)必須加強(qiáng)對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估預(yù)測(cè)工作。主要應(yīng)體現(xiàn)在對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)的管理，提高資本和精力投入，同時(shí)對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行不同應(yīng)對(duì)方法。如緊密觀察金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，以更高的靈活度應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格要求操作人員，健全監(jiān)督機(jī)制以降低操作風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格貸款審查，優(yōu)化資金來(lái)源渠道以避免流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)審查，深入了解分析相關(guān)法律文件以規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)、以人為本，以客戶為先，用誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)免除客戶不滿帶來(lái)的銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。總之對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，銀行都要有相應(yīng)的預(yù)防和解決措施，避免風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)出現(xiàn)時(shí)會(huì)手忙腳亂不知如何應(yīng)對(duì)。

2．6培養(yǎng)和刪選同步，扶植管理型人才。針對(duì)銀行內(nèi)部缺乏《商業(yè)銀行資本管理辦法》相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的專業(yè)人才的問(wèn)題，銀行需要從源頭上把關(guān)，接納刪選對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有一定頭腦和能力的人才。銀行可以考慮與各高校或高職院校進(jìn)行培養(yǎng)合作，采取投資收益的方式，結(jié)合學(xué)校開(kāi)設(shè)《商業(yè)銀行資本管理辦法》相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐專業(yè)課程，定向培養(yǎng)銀行需要的管理型人才，給銀行提供源源不斷的人才技術(shù)支持。最后在銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，對(duì)新進(jìn)人才力量要進(jìn)行強(qiáng)化指導(dǎo)，確保消除在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的薄弱點(diǎn)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。綜上所述，我國(guó)經(jīng)濟(jì)在穩(wěn)步發(fā)展，逐步向世界前沿水平靠近，這一點(diǎn)毋庸置疑。然而發(fā)展過(guò)程中必然會(huì)出現(xiàn)各種問(wèn)題，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷，就是其中仍需要解決的不足問(wèn)題。在風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念意識(shí)，全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，歷史經(jīng)驗(yàn)總結(jié)借鑒，制度完善，人才引進(jìn)等方面都存在不同程度的問(wèn)題，對(duì)這些不足，商業(yè)銀行首先要給以足夠的重視，然后進(jìn)行逐步的改革，切忌貪功冒進(jìn)。在問(wèn)題解決和完善機(jī)制的過(guò)程中穩(wěn)步前進(jìn)，商業(yè)銀行的發(fā)展前景值得期待。

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