第一篇：商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引

82．《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》中所指的超過風(fēng)險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額（）以上或商業(yè)銀行視為超過其風(fēng)險承受能力的其他情況。

A.10%B.15%

C.20%D.30%

答案：B

83．商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，以下哪一項(xiàng)不包括在內(nèi)：（）

A.集團(tuán)客戶各成員的名稱

B.法定代表人

C.實(shí)際控制人

D.在其他行的授信情況

答案：D

多選題77

第二篇：商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引[范文]

商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引

第一章 總則

第一條 為切實(shí)防范風(fēng)險，促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，制定本指引。

第二條 本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的中資、中外合資、外商獨(dú)資商業(yè)銀行和外國商業(yè)銀行分行等。

第三條 本指引所稱集團(tuán)客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：

（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人

控制的；

（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；

（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系

親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；

（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視

同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。

商業(yè)銀行可根據(jù)上述三個特征結(jié)合本行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的實(shí)際需要確定單一集團(tuán)客戶的范圍。

第四條本指引所稱控制是指關(guān)聯(lián)方有權(quán)決定授信對象的財(cái)務(wù)和經(jīng)營活動，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益。

本指引所稱的關(guān)聯(lián)方是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，一方有能力直接或間接控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?，或者兩方或多方同受一方控制?/p>

本指引所稱共同控制是指按合同約定對某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動所共有的控制。

本指引所稱重大影響是指對一個企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策有參與決策的權(quán)力，但并不決定這些政策。參與的途徑主要包括：在董事會或者類似權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表；參與政策的制定過程；互相交換管理人員，或使其他企業(yè)依賴于本企業(yè)的技術(shù)資料等。

第五條 本指引所稱授信業(yè)務(wù)包括：貸款、拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等。

第六條 本指引所稱集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶多頭授信、過

度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)客戶經(jīng)營不善以及集團(tuán)客戶通過關(guān)聯(lián)交

易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情

況，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能按時收回授信本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。

第七條 商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循以下原則：

（一）統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行應(yīng)對集團(tuán)客戶授信統(tǒng)一管理，集中對集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險控制。

（二）適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，合理確定對集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。

（三）預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險。

第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

第八條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度。制定的制度應(yīng)包括集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的組織建設(shè)、風(fēng)險管理與防范的具體措施、確定單一集團(tuán)客戶的范圍所依據(jù)的準(zhǔn)則、對單一集團(tuán)客戶的授信限額標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部報(bào)告程序以及內(nèi)部責(zé)任分配等。

商業(yè)銀行制定的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度應(yīng)報(bào)中國銀監(jiān)會備案。

商業(yè)銀行應(yīng)建立與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理特點(diǎn)相適應(yīng)的管理機(jī)制，總行應(yīng)

指定部門負(fù)責(zé)全行集團(tuán)客戶授信活動的組織管理，負(fù)責(zé)組織對集團(tuán)客戶授信的信息收集、信息服務(wù)和信息管理。

第十條 商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信，應(yīng)由集團(tuán)客戶總部（或核心企業(yè)）所在地的分支機(jī)

構(gòu)或總行指定機(jī)構(gòu)為主管機(jī)構(gòu)。主管機(jī)構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定

和調(diào)整或提出相應(yīng)方案，經(jīng)規(guī)定程序批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶經(jīng)營管

理信息的跟蹤收集和風(fēng)險預(yù)警通報(bào)等工作。

第十一條 商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信，應(yīng)實(shí)行客戶經(jīng)理制。商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信的主

管機(jī)構(gòu)，要指定專人負(fù)責(zé)具體集團(tuán)客戶授信的日常管理工作。

第十二條 商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶內(nèi)各個授信對象的最高授信額度，在充分考慮各個授信對

象自身的信用狀況、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況的同時，還應(yīng)充分考慮集團(tuán)客戶的整

體信用狀況、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況。最高授信額度應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶的經(jīng)營和財(cái)

務(wù)狀況變化及時做出調(diào)整。

第十三條 當(dāng)一個集團(tuán)客戶授信需求超過一家銀行風(fēng)險的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)采取組

織銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風(fēng)險。

本指引所指的超過風(fēng)險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額15%以上或商業(yè)銀行視為超過其風(fēng)險承受能力的其他情況。

第十四條 商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，包括集團(tuán)客戶各成員的名稱、法定代表人、實(shí)際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財(cái)務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項(xiàng)目、擔(dān)保情

況和重要訴訟情況等。

必要時，商業(yè)銀行可要求集團(tuán)客戶聘請獨(dú)立的具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實(shí)性證明。

第十五條 商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)進(jìn)行充分的資信盡職調(diào)查，要對照授信對象

提供的資料，對重點(diǎn)內(nèi)容或存在疑問的內(nèi)容進(jìn)行實(shí)地核查，并在授信調(diào)查報(bào)告

中反映出來。調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第十六條 商業(yè)銀行對跨國集團(tuán)客戶在境內(nèi)機(jī)構(gòu)授信時，除了要對其境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查

外，還要關(guān)注其境外公司的背景、信用評級、經(jīng)營和財(cái)務(wù)、擔(dān)保和重大訴訟等

情況，并在調(diào)查報(bào)告中記錄相關(guān)情況。

第十七條 商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)注意防范集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)

保的風(fēng)險，應(yīng)嚴(yán)格審核并有效控制集團(tuán)客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之

間互相擔(dān)保導(dǎo)致過度授信的風(fēng)險。

第十八條 商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時報(bào)告

受信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括：

（一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系；

（二）交易項(xiàng)目和交易性質(zhì)；

（三）交易的金額或相應(yīng)的比例；

（四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交

易）。

第十九條 商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶貸款時，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部

貸款本息：

（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財(cái)務(wù)事實(shí)的；

（二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)

交易的； 第九條

（三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實(shí)際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)

到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；

（四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財(cái)務(wù)活動監(jiān)督和檢查的；

（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組，貸款人認(rèn)為可能影響到貸款安全的；

（六）通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。

第二十條商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對集團(tuán)客戶授信后的風(fēng)險管理，定期或不定期開展針對整個

集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財(cái)務(wù)變化情況，并把重大變化的情況

登錄到全行的信貸管理信息系統(tǒng)中。

第二十一條集團(tuán)客戶授信風(fēng)險暴露后，商業(yè)銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應(yīng)

特別關(guān)注集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。有多家商業(yè)銀行貸款的，商業(yè)

銀行之間可采取行動聯(lián)合清收，必要時可組織聯(lián)合清收小組，統(tǒng)一清收貸款。

第二十二條商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險作一次綜合評估，同時應(yīng)檢查分支機(jī)構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行監(jiān)管當(dāng)局提交一次相關(guān)風(fēng)險評估報(bào)告。

第二十三條中國銀監(jiān)會將按本指引的要求加強(qiáng)對商業(yè)銀行集團(tuán)客戶貸款行為的監(jiān)管，定期不定期進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信管理制度的建設(shè)和信貸信息系統(tǒng)的建設(shè)。

第三章 信息管理和風(fēng)險預(yù)警

第二十四條商業(yè)銀行應(yīng)建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，為對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的管理提供有效的信息支持。商業(yè)銀行通過信貸管理信息系統(tǒng)應(yīng)能夠有效識別集團(tuán)客戶的各關(guān)聯(lián)方，能夠使商業(yè)銀行各個機(jī)構(gòu)共享集團(tuán)客戶的信息，能夠支持商業(yè)銀行全系統(tǒng)的集團(tuán)客戶貸款風(fēng)險預(yù)警。

第二十五條商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)查詢集團(tuán)客戶的貸款卡信息、負(fù)債信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等，防止對集團(tuán)客戶過度貸款。

第二十六條商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶授信后，應(yīng)及時把授信總額、期限和受信人的法人代表、關(guān)聯(lián)方等信息登錄到銀行監(jiān)管部門或其他相關(guān)部門的信貸登記系統(tǒng)，同時應(yīng)作好集團(tuán)客戶授信后信息收集與整理工作，集團(tuán)客戶貸款的變化、經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況的異常變化、關(guān)鍵管理人員的變動以及集團(tuán)客戶的違規(guī)經(jīng)營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項(xiàng)必須及時登錄到本行信貸信息管理系統(tǒng)。

第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團(tuán)客戶的貸款總額、資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、盈利指標(biāo)、流動性指標(biāo)、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)臵授信風(fēng)險預(yù)警線。

第二十八條 中國銀監(jiān)會將建立大額集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和風(fēng)險分析制度，并視個別集團(tuán)客戶風(fēng)險狀況進(jìn)行通報(bào)。

第二十九條 各商業(yè)銀行之間應(yīng)加強(qiáng)合作，相互征詢集團(tuán)客戶的資信時，應(yīng)按商業(yè)原則依法提供必要的信息和查詢協(xié)助。

第三十條商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與信譽(yù)好、審計(jì)質(zhì)量高的會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作，必要時應(yīng)要求授信對象出具經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)提供的相關(guān)意見。

第四章附則

第三十一條政策性銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、信托投資公司等對集團(tuán)客戶授信風(fēng)險管理參照本指引執(zhí)行。

第三十二條本指引由中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

第三篇：商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引-題庫

商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引

1．《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》中所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的等。（ACDF）（第一章總則 第二條）

A． 中資

B． 信用合作社

C． 中外合資

D． 外商獨(dú)資商業(yè)銀行

E． 城市商業(yè)銀行

F． 外國商業(yè)銀行分行

2．《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》指引所稱集團(tuán)客戶是指具有一些特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象，請簡述這些特征？（第一章 總則 第三條）

答案：(一)在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的。

(二)共同被第三方企事業(yè)法人所控制的。

(三)主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員(包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系)共同直接控制或間接控制的。

(四)存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。

3．《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》所稱授信業(yè)務(wù)包括：（ABDEFGHJK）（第一章 總則 第四條）

A． 貸款

B． 拆借

C． 福費(fèi)廷

D． 貿(mào)易融資

E． 票據(jù)承兌和貼現(xiàn)

F． 透支

G． 保理

H． 擔(dān)保

I． 銀團(tuán)貸款

J． 貸款承諾

K． 開立信用證

4．請簡述《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》所稱集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險？（第一章 總則 第五條）

答案：集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)客戶經(jīng)營不善以及集團(tuán)客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。

5．請簡述商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循的原則？（第一章 總則 第六條）

答案：(一)統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信實(shí)行統(tǒng)一管理，集中對集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險控制。

(二)適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，合理確定對集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。

(三)預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險。

6． 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度，其內(nèi)容應(yīng)包 括等（ABCDE）。（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第七條）

A． 集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的組織建設(shè)

B． 風(fēng)險管理與防范的具體措施

C． 確定單一集團(tuán)客戶的范圍所依據(jù)的準(zhǔn)則

D． 對單一集團(tuán)客戶的授信限額標(biāo)準(zhǔn)、E． 內(nèi)部報(bào)告程序以及內(nèi)部責(zé)任分配

7．商業(yè)銀行制定的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度應(yīng)報(bào)（C）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第七條）

A．中國人民銀行B．證監(jiān)會C．銀監(jiān)會D．保監(jiān)會

8．商業(yè)銀行應(yīng)建立與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理特點(diǎn)相適應(yīng)的管理機(jī)制，各級行應(yīng)指定部門負(fù)責(zé)全行集團(tuán)客戶授信活動的組織管理，負(fù)責(zé)組織對集團(tuán)客戶授信的。（ACD）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理第八條）

A． 信息收集

B． 信息分析

C． 信息管理

D． 信息服務(wù)

E． 信息通報(bào)

9．商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信，應(yīng)由為主管機(jī)構(gòu)。（C）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第九條）

A． 集團(tuán)客戶注冊地所在的分支機(jī)構(gòu)

B． 集團(tuán)客戶經(jīng)營地所在的分支機(jī)構(gòu)

C． 集團(tuán)客戶總部（或核心企業(yè)）所在地的分支機(jī)構(gòu)或總行指定機(jī)構(gòu)

D． 集團(tuán)客戶申請貸款地所在的分支機(jī)構(gòu)

10．商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)實(shí)行定專人負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶授信的日常管理工作。（C）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第十條）

A．經(jīng)理負(fù)責(zé)制B．主任負(fù)責(zé)制

C．客戶經(jīng)理制D．經(jīng)手人負(fù)責(zé)制

11．商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶內(nèi)各個授信對象核定最高授信額度時，在充分考慮用狀況、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況的同時，還應(yīng)充分考慮的整體信用狀況、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況。最高授信額度應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況變化及時做出調(diào)整。（B）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第十一條）

A． 每個單一企業(yè)，整個集團(tuán)

B． 各個授信對象自身，集團(tuán)客戶

C． 每個單一企業(yè)公司，集團(tuán)客戶

D． 各個授信對象自身，整個集團(tuán)

12．當(dāng)一個集團(tuán)客戶授信需求超過一家銀行風(fēng)險的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)采取組織措施分散風(fēng)險。（ACD）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第十二條）

A． 銀團(tuán)貸款

B． 增加客戶抵押品

C． 貸款轉(zhuǎn)讓

D． 聯(lián)合貸款

13．本指引所指的超過風(fēng)險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額以上或商業(yè)銀行視為超過其風(fēng)險承受能力的其他情況。（B）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第十二條）

A．10%B．15%C．20%D．25%

14．商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，包括集團(tuán)客戶各成員的名稱、法定代表人、實(shí)際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財(cái)務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項(xiàng)目、擔(dān)保情況和重要訴訟情況等。必要時，商業(yè)銀行可要求。（D）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第十三條）

A． 集團(tuán)客戶聘請的公證機(jī)構(gòu)關(guān)出具證明材料

B． 集團(tuán)客戶聘請的會計(jì)事物所出具財(cái)務(wù)報(bào)表材料

C． 集團(tuán)客戶聘請的咨詢機(jī)構(gòu)關(guān)出具評估材料

D． 集團(tuán)客戶聘請獨(dú)立的具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實(shí)性證明

15．商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)進(jìn)行充分的資信盡職調(diào)查，要對照授信對象提供的資料，對重點(diǎn)內(nèi)容或存在疑問的內(nèi)容進(jìn)行，并在授信調(diào)查報(bào)告中反映出來。調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。（D）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第十四條）

A．電話核查B．突擊核查C．訪談核查D．實(shí)地核查

16．商業(yè)銀行對跨國集團(tuán)客戶在境內(nèi)機(jī)構(gòu)授信時，除了要對其境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查外，還要關(guān)注其等情況，并在調(diào)查報(bào)告中記錄相關(guān)情況。（BCEG）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理第十五條）

A． 境外公司所在地的國家風(fēng)險

B． 境外公司的背景

C． 信用評級

D． 信譽(yù)

E． 經(jīng)營和財(cái)務(wù)

F． 法人代表的經(jīng)營能力

G． 重大訴訟

17．商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)注意防范的風(fēng)險。對于集團(tuán)客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保，商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格審核其資信情況，并嚴(yán)格控制。（C）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第十六條）

A． 集團(tuán)內(nèi)企業(yè)之間互相融資

B． 集團(tuán)內(nèi)企業(yè)之間互相持股

C． 集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保

D． 集團(tuán)客戶發(fā)生重大改革

18．商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時報(bào)告受信人凈資產(chǎn)以上關(guān)聯(lián)交易的情況。（A）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第十七條）

A．10%B．20%C．30%D．35%

19．商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶貸款時，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對象如有發(fā)生哪些情形之一，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息。請簡述有哪些情形？（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第十八條）

答案：(一)提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財(cái)務(wù)事實(shí)的。

(二)未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的。

(三)利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實(shí)際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的。

(四)拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財(cái)務(wù)活動監(jiān)督和檢查的。

(五)出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，貸款人認(rèn)為可能影響到貸款安全的。

(六)通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。

20．商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對集團(tuán)客戶授信后的風(fēng)險管理，定期或不定期開展針對整個集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財(cái)務(wù)變化情況，并把重大變化的情況登錄到全行的中。

（D）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第十九條）

A．臺帳系統(tǒng)B．信貸系統(tǒng)C．誠信系統(tǒng)D．信貸管理信息系統(tǒng)

21．集團(tuán)客戶授信風(fēng)險暴露后，商業(yè)銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應(yīng)特別關(guān) 注。（C）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第二十條）

A．集團(tuán)內(nèi)企業(yè)之間互相融資、持股

B．集團(tuán)董事會發(fā)生的重大改革、決策

C．集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易

D．集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保

22．商業(yè)銀行總行同時應(yīng)檢查分支機(jī)構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行應(yīng)至少向銀行監(jiān)管部門提交一次相關(guān)風(fēng)險評估報(bào)告。（B）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第二十一條）

A．每年，半年B．每年，每年C．半年，半年D．半年，每年

23．銀監(jiān)會將按本指引的要求加強(qiáng)對商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的監(jiān)管，定期或不定期進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶。（ACE）（第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第二十二條）

A． 授信管理制度的建設(shè)

B． 授信管理的指導(dǎo)方針

C． 執(zhí)行情況

D． 信貸信息系統(tǒng)的維護(hù)

E． 信貸信息系統(tǒng)的建設(shè)

24．商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)查詢集團(tuán)客戶的貸款卡信息、負(fù)債信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等，防止對集團(tuán)客戶。（B）（第三章 信息管理和風(fēng)險預(yù)警 第二十四條）

A． 超額貸款

B． 過度授信

C． 抵押品管理不當(dāng)

D． 貸前信息搜集不全

25．商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團(tuán)客戶的授信總額、資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、盈利指標(biāo)、流動性指標(biāo)、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)置。

（D）（第三章 信息管理和風(fēng)險預(yù)警 第二十六條）

A． 風(fēng)險報(bào)警信號

B． 風(fēng)險底線

C． 授信最高額

D． 授信風(fēng)險預(yù)警線

26．銀監(jiān)會將建立并視個別集團(tuán)客戶風(fēng)險狀況進(jìn)行通報(bào)。

（C）（第三章 信息管理和風(fēng)險預(yù)警 第二十七條）

A． 大額集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)，風(fēng)險預(yù)警

B． 集團(tuán)統(tǒng)一授信，風(fēng)險分析

C． 大額集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)，風(fēng)險分析

D． 集團(tuán)統(tǒng)一授信，風(fēng)險預(yù)警

第四篇：商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引

商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引

第一章 總則

第一條 為切實(shí)防范風(fēng)險，促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，制定本指引。

第二條

本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的中資、中外合資、外商獨(dú)資商業(yè)銀行和外國商業(yè)銀行分行等。

第三條

本指引所稱集團(tuán)客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：

（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；

（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；

（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；

（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。

商業(yè)銀行可根據(jù)上述三個特征結(jié)合本行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的實(shí)際需要確定單一集團(tuán)客戶的范圍。

第四條 本指引所稱控制是指關(guān)聯(lián)方有權(quán)決定授信對象的財(cái)務(wù)和經(jīng)營活動，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益。

本指引所稱的關(guān)聯(lián)方是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，一方有能力直接或間接控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?，或者兩方或多方同受一方控制。本指引所稱共同控制是指按合同約定對某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動所共有的控制。

本指引所稱重大影響是指對一個企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策有參與決策的權(quán)力，但并不決定這些政策。參與的途徑主要包括：在董事會或者類似權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表；參與政策的制定過程；互相交換管理人員，或使其他企業(yè)依賴于本企業(yè)的技術(shù)資料等。第五條

本指引所稱授信業(yè)務(wù)包括：貸款、拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等。

第六條

本指引所稱集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)客戶經(jīng)營不善以及集團(tuán)客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能按時收回授信本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。

第七條

商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循以下原則：

（一）統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行應(yīng)對集團(tuán)客戶授信統(tǒng)一管理，集中對集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險控制。

（二）適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，合理確定對集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。

（三）預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險。

第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

第八條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度。制定的制度應(yīng)包括集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的組織建設(shè)、風(fēng)險管理與防范的具體措施、確定單一集團(tuán)客戶的范圍所依據(jù)的準(zhǔn)則、對單一集團(tuán)客戶的授信限額標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部報(bào)告程序以及內(nèi)部責(zé)任分配等。

商業(yè)銀行制定的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度應(yīng)報(bào)中國銀監(jiān)會備案。

第九條

商業(yè)銀行應(yīng)建立與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理特點(diǎn)相適應(yīng)的管理機(jī)制，總行應(yīng)指定部門負(fù)責(zé)全行集團(tuán)客戶授信活動的組織管理，負(fù)責(zé)組織對集團(tuán)客戶授信的信息收集、信息服務(wù)和信息管理。

第十條

商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信，應(yīng)由集團(tuán)客戶總部（或核心企業(yè)）所在地的分支機(jī)構(gòu)或總行指定機(jī)構(gòu)為主管機(jī)構(gòu)。主管機(jī)構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定和調(diào)整或提出相應(yīng)方案，經(jīng)規(guī)定程序批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶經(jīng)營管理信息的跟蹤收集和風(fēng)險預(yù)警通報(bào)等工作。

第十一條

商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信，應(yīng)實(shí)行客戶經(jīng)理制。商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信的主管機(jī)構(gòu)，要指定專人負(fù)責(zé)具體集團(tuán)客戶授信的日常管理工作。

第十二條

商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶內(nèi)各個授信對象的最高授信額度，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況的同時，還應(yīng)充分考慮集團(tuán)客戶的整體信用狀況、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況。最高授信額度應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況變化及時做出調(diào)整。

第十三條

當(dāng)一個集團(tuán)客戶授信需求超過一家銀行風(fēng)險的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)采取組織銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風(fēng)險。

本指引所指的超過風(fēng)險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額15%以上或商業(yè)銀行視為超過其風(fēng)險承受能力的其他情況。

第十四條

商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，包括集團(tuán)客戶各成員的名稱、法定代表人、實(shí)際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財(cái)務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項(xiàng)目、擔(dān)保情況和重要訴訟情況等。

必要時，商業(yè)銀行可要求集團(tuán)客戶聘請獨(dú)立的具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實(shí)性證明。

第十五條

商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)進(jìn)行充分的資信盡職調(diào)查，要對照授信對象提供的資料，對重點(diǎn)內(nèi)容或存在疑問的內(nèi)容進(jìn)行實(shí)地核查，并在授信調(diào)查報(bào)告中反映出來。調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。第十六條

商業(yè)銀行對跨國集團(tuán)客戶在境內(nèi)機(jī)構(gòu)授信時，除了要對其境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查外，還要關(guān)注其境外公司的背景、信用評級、經(jīng)營和財(cái)務(wù)、擔(dān)保和重大訴訟等情況，并在調(diào)查報(bào)告中記錄相關(guān)情況。

第十七條

商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)注意防范集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保的風(fēng)險，應(yīng)嚴(yán)格審核并有效控制集團(tuán)客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保導(dǎo)致過度授信的風(fēng)險。

第十八條

商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時報(bào)告受信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括：

（一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系；

（二）交易項(xiàng)目和交易性質(zhì)；

（三）交易的金額或相應(yīng)的比例；

（四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交 易）。

第十九條

商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶貸款時，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息：

（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財(cái)務(wù)事實(shí)的；

（二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的；

（三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實(shí)際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；

（四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財(cái)務(wù)活動監(jiān)督和檢查的；

（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組，貸款人認(rèn)為可能影響到貸款安全的；

（六）通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。

第二十條

商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對集團(tuán)客戶授信后的風(fēng)險管理，定期或不定期開展針對整個集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財(cái)務(wù)變化情況，并把重大變化的情況登錄到全行的信貸管理信息系統(tǒng)中。

第二十一條

集團(tuán)客戶授信風(fēng)險暴露后，商業(yè)銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應(yīng)特別關(guān)注集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。有多家商業(yè)銀行貸款的，商業(yè)銀行之間可采取行動聯(lián)合清收，必要時可組織聯(lián)合清收小組，統(tǒng)一清收貸款。

第二十二條 商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險作一次綜合評估，同時應(yīng)檢查分支機(jī)構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行監(jiān)管當(dāng)局提交一次相關(guān)風(fēng)險評估報(bào)告。

第二十三條 中國銀監(jiān)會將按本指引的要求加強(qiáng)對商業(yè)銀行集團(tuán)客戶貸款行為的監(jiān)管，定期不定期進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信管理制度的建設(shè)和信貸信息系統(tǒng)的建設(shè)。

第三章 信息管理和風(fēng)險預(yù)警

第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，為對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的管理提供有效的信息支持。商業(yè)銀行通過信貸管理信息系統(tǒng)應(yīng)能夠有效識別集團(tuán)客戶的各關(guān)聯(lián)方，能夠使商業(yè)銀行各個機(jī)構(gòu)共享集團(tuán)客戶的信息，能夠支持商業(yè)銀行全系統(tǒng)的集團(tuán)客戶貸款風(fēng)險預(yù)警。

第二十五條 商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)查詢集團(tuán)客戶的貸款卡信息、負(fù)債信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等，防止對集團(tuán)客戶過度貸款。

第二十六條 商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶授信后，應(yīng)及時把授信總額、期限和受信人的法人代表、關(guān)聯(lián)方等信息登錄到銀行監(jiān)管部門或其他相關(guān)部門的信貸登記系統(tǒng)，同時應(yīng)作好集團(tuán)客戶授信后信息收集與整理工作，集團(tuán)客戶貸款的變化、經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況的異常變化、關(guān)鍵管理人員的變動以及集團(tuán)客戶的違規(guī)經(jīng)營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項(xiàng)必須及時登錄到本行信貸信息管理系統(tǒng)。

第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團(tuán)客戶的貸款總額、資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、盈利指標(biāo)、流動性指標(biāo)、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)置授信風(fēng)險預(yù)警線。

第二十八條 中國銀監(jiān)會將建立大額集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和風(fēng)險分析制度，并視個別集團(tuán)客戶風(fēng)險狀況進(jìn)行通報(bào)。

第二十九條 各商業(yè)銀行之間應(yīng)加強(qiáng)合作，相互征詢集團(tuán)客戶的資信時，應(yīng)按商業(yè)原則依法提供必要的信息和查詢協(xié)助。

第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與信譽(yù)好、審計(jì)質(zhì)量高的會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作，必要時應(yīng)要求授信對象出具經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)提供的相關(guān)意見。

第四章 附則

第三十一條 政策性銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、信托投資公司等對集團(tuán)客戶授信風(fēng)險管理參照本指引執(zhí)行。

第三十二條 本指引由中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

第五篇：關(guān)于修改《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》的決定

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令

2010年第4號

《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于修改〈商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引〉的決定》已經(jīng)2010年6月1日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第98次主席會議通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。

主席劉明康

二○一○年六月四日

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于修改《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

指引》的決定

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會決定對《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》作如下修改：

一、第二條修改為：“本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的中資、中外合資、外商獨(dú)資商業(yè)銀行等?！?/p>

二、第四條修改為：“授信是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證。包括但不限于：貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)?！豹?/p>

三、第四條增加一款作為第二款：“商業(yè)銀行持有的集團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的信用風(fēng)險暴露應(yīng)納入集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險管理?！豹?/p>

四、第七條第二款修改為：“商業(yè)銀行制定的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度應(yīng)當(dāng)報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案?！豹?/p>

五、第十二條修改為：“一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信余額（包括第四條第二款所列各類信用風(fēng)險暴露）不得超過該商業(yè)銀行資本凈額的15%，否則將視為超過其風(fēng)險承受能力。

“當(dāng)一個集團(tuán)客戶授信需求超過一家銀行風(fēng)險的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取組織銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風(fēng)險。

“計(jì)算授信余額時，可扣除客戶提供的保證金存款及質(zhì)押的銀行存單和國債金額。

“根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以調(diào)低單個商業(yè)銀行單一集團(tuán)客戶授信余額與資本凈額的比例?！豹?/p>

六、第十三條第一款修改為：“商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，包括但不限于集團(tuán)客戶各成員的名稱、相互

之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、組織機(jī)構(gòu)代碼、法定代表人及證件、實(shí)際控制人及證件、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財(cái)務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項(xiàng)目、擔(dān)保情況和重大訴訟情況以及在其他金融機(jī)構(gòu)授信情況等?！豹?/p>

七、第十八條第一款修改為：“商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶貸款時，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一的，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，提前收回部分或全部貸款本息，并依法采取其他措施：

八、第十八條增加一款：“

（七）商業(yè)銀行認(rèn)定的其他重大違約行為?！豹?/p>

九、第三十條修改為：“政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、信托公司、金融租賃公司、汽車金融公司、外國銀行分行等對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理參照本指引執(zhí)行?！豹?/p>

本決定自公布之日起施行。

《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》根據(jù)本決定作相應(yīng)修改并對條款順序作相應(yīng)調(diào)整后，重新公布。

商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引

（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2003年第5號令頒布實(shí)施 根據(jù)2010年6月1日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第98次主席會議《關(guān)于修改〈商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引〉的決定》修改）

第一章 總則

第一條 為切實(shí)防范風(fēng)險，促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，制定本指引。

第二條 本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的中資、中外合資、外商獨(dú)資商業(yè)銀行等。

第三條 本指引所稱集團(tuán)客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：

（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；

（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；

（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；

（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。

前款所指企事業(yè)法人包括除商業(yè)銀行外的其他金融機(jī)構(gòu)。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)上述四個特征結(jié)合本行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的實(shí)際需要確定單一集團(tuán)客戶的范圍。

第四條 授信是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證。包括但不限于：貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行持有的集團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的信用風(fēng)險暴露應(yīng)納入集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險管理。

第五條 本指引所稱集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)客戶經(jīng)營不善以及集團(tuán)客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。

第六條 商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信實(shí)行統(tǒng)一管理，集中對集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險控制。

（二）適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，合理確定對集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。

（三）預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險。



第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 

第七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度，其內(nèi)容應(yīng)包括集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的組織建設(shè)、風(fēng)險管理與防范的具體措施、確定單一集團(tuán)客戶的范圍所依據(jù)的準(zhǔn)則、對單一集團(tuán)客戶的授信限額標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部報(bào)告程序以及內(nèi)部責(zé)任分配等。

商業(yè)銀行制定的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度應(yīng)當(dāng)報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

第八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理特點(diǎn)相適應(yīng)的管理機(jī)制，各級行應(yīng)當(dāng)指定部門負(fù)責(zé)全行集團(tuán)客戶授信活動的組織管理，負(fù)責(zé)組織對集團(tuán)客戶授信的信息收集、信息服務(wù)和信息管理。

第九條 商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信，應(yīng)當(dāng)由集團(tuán)客戶總部（或核心企業(yè)）所在地的分支機(jī)構(gòu)或總行指定機(jī)構(gòu)為主管機(jī)構(gòu)。主管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定和調(diào)整或提出相應(yīng)方案，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶經(jīng)營管理信息的跟蹤收集和風(fēng)險預(yù)警通報(bào)等工作。

第十條 商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)當(dāng)實(shí)行客戶經(jīng)理制。商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信的主管機(jī)構(gòu)，要指定專人負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶授信的日常管理工作。

第十一條 商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶內(nèi)各個授信對象核定最高授信額度時，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況的同時，還應(yīng)當(dāng)充分考慮集團(tuán)客戶的整體信用狀況、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況。最高授信額度應(yīng)當(dāng)根據(jù)集團(tuán)客戶的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況變化及時做出調(diào)整。

第十二條 一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信余額（包括第四條第二款所列各類信用風(fēng)險暴露）不得超過該商業(yè)銀行資本凈額的15%。否則將視為超過其風(fēng)險承受能力。

當(dāng)一個集團(tuán)客戶授信需求超過一家銀行風(fēng)險的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取組織銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風(fēng)險。

計(jì)算授信余額時，可扣除客戶提供的保證金存款及質(zhì)押的銀行存單和國債金額。

根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以調(diào)低單個商業(yè)銀行單一集團(tuán)客戶授信余額與資本凈額的比例。

第十三條 商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，包括但不限于集團(tuán)客戶各成員的名稱、相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、組織機(jī)構(gòu)代碼、法定代表人及證件、實(shí)際控制人及證件、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財(cái)務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項(xiàng)目、擔(dān)保情況和重大訴訟情況以及在其他金融機(jī)構(gòu)授信情況等。

必要時，商業(yè)銀行可要求集團(tuán)客戶聘請獨(dú)立的具有公證效力的第三方出具資料真實(shí)性證明。

第十四條 商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分的資信盡職調(diào)查，要對照授信對象提供的資料，對重點(diǎn)內(nèi)容或存在疑問的內(nèi)容進(jìn)行實(shí)地核查，并在授信調(diào)查報(bào)告中反映出來。調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第十五條 商業(yè)銀行對跨國集團(tuán)客戶在境內(nèi)機(jī)構(gòu)授信時，除了要對其境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查外，還要關(guān)注其境外公司的背景、信用評級、經(jīng)營和財(cái)務(wù)、擔(dān)保和重大訴訟等情況，并在調(diào)查報(bào)告中記錄相關(guān)情況。

第十六條 商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)注意防范集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保的風(fēng)險。對于集團(tuán)客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核其資信情況，并嚴(yán)格控制。

第十七條 商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時報(bào)告被授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括但不限于：

（一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系；

（二）交易項(xiàng)目和交易性質(zhì)；

（三）交易的金額或相應(yīng)的比例；

（四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。

第十八條 商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一的，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息，并依法采取其他措施：

（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財(cái)務(wù)事實(shí)的；

（二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的；

（三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無真實(shí)貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；

（四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財(cái)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督和檢查的；

（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，貸款人認(rèn)為可能影響到貸款安全的；

（六）通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的；

（七）商業(yè)銀行認(rèn)定的其他重大違約行為。

第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對集團(tuán)客戶授信后的風(fēng)險管理，定期或不定期開展針對整個集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財(cái)務(wù)變化情況，并把重大變化的情況登錄到全行的信貸管理信息系統(tǒng)中。

第二十條 集團(tuán)客戶授信風(fēng)險暴露后，商業(yè)銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。有多家商業(yè)銀行貸款的，商業(yè)銀行之間可采取行動聯(lián)合清收，必要時可組織聯(lián)合清收小組，統(tǒng)一清收貸款。

第二十一條 商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險作一次綜合評估，同時應(yīng)當(dāng)檢查分支機(jī)構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交一次相關(guān)風(fēng)險評估報(bào)告。

第二十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按本指引的要求加強(qiáng)對商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的監(jiān)管，定期或不定期進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信管理制度的建設(shè)、執(zhí)行情況和信貸信息系統(tǒng)的建設(shè)情況。

第三章 信息管理和風(fēng)險預(yù)警



第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，為對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的管理提供有效的信息支持。商業(yè)銀行通過信貸管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠有效識別集團(tuán)客戶的各關(guān)聯(lián)方，能夠使商業(yè)銀行各個機(jī)構(gòu)共享集團(tuán)客戶的信息，能夠支持商業(yè)銀行全系統(tǒng)的集團(tuán)客戶貸款風(fēng)險預(yù)警。

第二十四條 商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)當(dāng)通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分掌握集團(tuán)客戶的負(fù)債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等重大事項(xiàng)，防止對集團(tuán)客戶過度授信。

第二十五條 商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶授信后，應(yīng)當(dāng)及時將授信總額、期限和被授信人的法定代表人、關(guān)聯(lián)方等信息登錄到銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)部門的信貸登記系統(tǒng)，同時應(yīng)做好集團(tuán)客戶授信后信息收集與整理工作，集團(tuán)客戶貸款的變化、經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況的異常變化、關(guān)鍵管理人員的變動以及集團(tuán)客戶的違規(guī)經(jīng)營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項(xiàng)必須及時登錄到本行信貸信息管理系統(tǒng)。

第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)集團(tuán)客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團(tuán)客戶的授信總額、資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、盈利指標(biāo)、流動性指標(biāo)、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)臵授信風(fēng)險預(yù)警線。

第二十七條 銀監(jiān)會建立大額集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和風(fēng)險分析制度，并視個別集團(tuán)客戶風(fēng)險狀況進(jìn)行通報(bào)。

第二十八條 各商業(yè)銀行之間應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合作，相互征詢集團(tuán)客戶的資信時，應(yīng)當(dāng)按商業(yè)原則依法提供必要的信息和查詢協(xié)助。

第二十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)與信譽(yù)好的會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，必要時應(yīng)當(dāng)要求授信對象出具經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)的相關(guān)意見。

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第四章 附則 

第三十條 政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、信托公司、金融租賃公司、汽車金融公司、外國銀行分行等對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理參照本指引執(zhí)行。

第三十一條 本指引由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。