第一篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)對商業(yè)銀行開展融資類擔(dān)...

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)對商業(yè)銀行開展融

資類擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的通知

（銀監(jiān)辦發(fā)〔2003〕145號 2003年12月5日）

各銀監(jiān)局，各國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

近幾年，隨著金融創(chuàng)新步伐的加快，各商業(yè)銀行融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，為商業(yè)銀行改善產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提高服務(wù)能力發(fā)揮了積極作用。但各商業(yè)銀行在開展融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)的同時，也出現(xiàn)了風(fēng)險控制不嚴(yán)、管理薄弱等問題。為促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)對融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，控制相關(guān)風(fēng)險，促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、各商業(yè)銀行開辦融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)具備識別資本市場風(fēng)險的能力，能在全行范圍內(nèi)對融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行總體風(fēng)險管理，開發(fā)或引用風(fēng)險量化評估的方法和模型，對融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險、政策風(fēng)險等進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控，制定相應(yīng)的及時處理風(fēng)險的措施。

二、各商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)對融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險的總體評價、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保對象等情況，通過要求提供反擔(dān)保等措施緩解風(fēng)險，并制定與風(fēng)險相匹配的擔(dān)保費率。

三、各商業(yè)銀行在開辦融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)時，應(yīng)確保在擔(dān)保期內(nèi)可持續(xù)獲得相關(guān)信息并進(jìn)行核實，及時分析所擔(dān)保融資產(chǎn)品的風(fēng)險狀況。應(yīng)在擔(dān)保合同中明確有效監(jiān)控所擔(dān)保的融資產(chǎn)品的資金投向，對資金用途作出禁止性規(guī)定，并約定如被擔(dān)保方違反規(guī)定使用融資資金，商業(yè)銀行有權(quán)解除擔(dān)保合同，并向社會公眾明示。

四、各商業(yè)銀行應(yīng)對申請融資擔(dān)保的機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的可靠性進(jìn)行調(diào)查和評估，對內(nèi)部控制措施不到位、風(fēng)險管理技術(shù)和手段達(dá)不到控制相關(guān)風(fēng)險要求的，不得為其融資提供擔(dān)保；應(yīng)對融資主體的融資目的和實際融資用途進(jìn)行深入分析，確保所擔(dān)保的融資主要限于彌補流動性需求，對用融資清償債務(wù)以及第一還款來源無保障的機(jī)構(gòu)，不能給予融資性擔(dān)保。

五、各商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對上述業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，對因管理不當(dāng)造成嚴(yán)重?fù)p失的責(zé)任人依法依紀(jì)追究責(zé)任。

六、銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)要對商業(yè)銀行上述業(yè)務(wù)的審慎經(jīng)營情況進(jìn)行檢查，及時對未按規(guī)定開展上述業(yè)務(wù)并造成損失的相關(guān)機(jī)構(gòu)和個人實施處罰；對有問題的機(jī)構(gòu)，要及時約請其高級管理人員談話，采取措施加以糾正或制止。

第二篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)

【發(fā)布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】

【發(fā)布日期】2006-06-13 【生效日期】2006-06-13 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險提示的通知

各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

最近，因客戶對個人理財產(chǎn)品投訴而引發(fā)的商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險和法律風(fēng)險不斷加大，理財資金投資對象逐步擴(kuò)大和理財產(chǎn)品結(jié)構(gòu)復(fù)雜化導(dǎo)致的市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和策略風(fēng)險也呈現(xiàn)上升的態(tài)勢?，F(xiàn)就各商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)所面臨的聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和策略風(fēng)險等風(fēng)險加以提示，并提出以下要求：

一、理財產(chǎn)品（計劃）的名稱應(yīng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性，避免使用帶有誘惑性、誤導(dǎo)性和承諾性的稱謂。商業(yè)銀行在為理財產(chǎn)品（計劃）（尤其是非保證收益型理財產(chǎn)品（計劃））命名時，應(yīng)避免使用蘊含潛在風(fēng)險或易引發(fā)爭議的模糊性語言。

二、理財產(chǎn)品（計劃）的設(shè)計應(yīng)強(qiáng)調(diào)合理性。商業(yè)銀行應(yīng)按照審慎經(jīng)營原則，設(shè)計符合整體經(jīng)營策略的理財產(chǎn)品（計劃）。應(yīng)做好充分的市場調(diào)研工作，細(xì)分客戶群，針對不同目標(biāo)客戶群體的特點，設(shè)計相應(yīng)的理財產(chǎn)品（計劃）。同時，理財產(chǎn)品（計劃）的設(shè)計應(yīng)尊重和保護(hù)金融消費者的權(quán)益，特別是知曉理財產(chǎn)品（計劃）風(fēng)險特征的權(quán)益。

三、理財產(chǎn)品（計劃）的風(fēng)險揭示應(yīng)充分、清晰和準(zhǔn)確。商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料以及對客戶投資情況的評估和分析等，都應(yīng)按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）規(guī)定，包含相應(yīng)的風(fēng)險揭示內(nèi)容，并以通俗的語言和適當(dāng)?shù)呐e例對各種風(fēng)險進(jìn)行解釋。

四、高度重視理財營銷過程中的合規(guī)性管理。商業(yè)銀行應(yīng)禁止理財業(yè)務(wù)人員將理財產(chǎn)品（計劃）當(dāng)作一般儲蓄產(chǎn)品，進(jìn)行大眾化推銷；禁止理財業(yè)務(wù)人員誤導(dǎo)客戶購買與其風(fēng)險認(rèn)知和承受能力不相符合的理財產(chǎn)品（計劃）；嚴(yán)肅處理利用有意隱瞞或歪曲理財產(chǎn)品（計劃）重要風(fēng)險信息等欺騙手段銷售理財產(chǎn)品（計劃）的業(yè)務(wù)人員。商業(yè)銀行應(yīng)對現(xiàn)有理財產(chǎn)品的廣告或宣傳材料的內(nèi)容、形式和發(fā)布渠道進(jìn)行一次全面的合規(guī)性審核，并將審核和整改結(jié)果報告監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

五、嚴(yán)格進(jìn)行客戶評估，妥善保管理財業(yè)務(wù)相關(guān)記錄。商業(yè)銀行在開展理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照“了解你的客戶”原則對客戶的財務(wù)狀況、風(fēng)險認(rèn)知和承受能力等進(jìn)行充分了解和評估，并按照《辦法》要求，將有關(guān)評估意見告知客戶，雙方簽字確認(rèn)。同時，商業(yè)銀行還應(yīng)定期跟蹤和了解原有客戶評估狀況的變化情況，妥善保存有關(guān)客戶評估和顧問服務(wù)的記錄，及時糾正或停止對不恰當(dāng)?shù)目蛻暨M(jìn)行的產(chǎn)品銷售或推銷行為。

六、加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)市場風(fēng)險的管理。商業(yè)銀行應(yīng)在對理財產(chǎn)品（計劃）的市場變化做出科學(xué)合理的預(yù)測的基礎(chǔ)上，進(jìn)行相應(yīng)的資金成本和收益測算，并據(jù)此明確產(chǎn)品（計劃）的期限及產(chǎn)品（計劃）期限內(nèi)有關(guān)市場風(fēng)險的監(jiān)測和管控措施，嚴(yán)格按照“成本可算、風(fēng)險可控”的原則設(shè)計開發(fā)產(chǎn)品。商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預(yù)測、無產(chǎn)品（計劃）期限、無風(fēng)險管控預(yù)案的理財產(chǎn)品（計劃）。

七、采取有效方式及時告知客戶重要信息。商業(yè)銀行在與客戶簽訂合同時，應(yīng)明確約定與客戶聯(lián)絡(luò)和信息傳遞的方式，明確相關(guān)信息的披露方式，以及在信息傳遞過程中各方的責(zé)任，避免使客戶因未及時獲知信息而錯過資金使用和再投資的機(jī)會。

八、妥善處理客戶投訴，減少投訴事件的發(fā)生。商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)置并向客戶告知理財業(yè)務(wù)的投訴電話，指定專門的人員或部門及時處理客戶投訴。同時，商業(yè)銀行應(yīng)建立客戶投訴的登記、統(tǒng)計制度，對客戶投訴情況進(jìn)行研究分析。對于客戶投訴較多的理財業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和理財產(chǎn)品（計劃），商業(yè)銀行應(yīng)制定切實有效的解決措施，加以改正。

九、嚴(yán)格理財業(yè)務(wù)人員的管理。商業(yè)銀行應(yīng)按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》的要求，建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度。對于頻繁被客戶投訴、投訴事實經(jīng)查實的理財業(yè)務(wù)人員，應(yīng)將其調(diào)離理財業(yè)務(wù)崗位，情節(jié)嚴(yán)重的應(yīng)予以紀(jì)律處分。

十、努力提升綜合競爭力，避免理財業(yè)務(wù)的不公平競爭。商業(yè)銀行應(yīng)大力提高產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新能力，以富有特色的產(chǎn)品（計劃）、個性化的服務(wù)和差別化營銷，提升客戶的滿意度和忠誠度，杜絕利用搭配銷售和捆綁銷售進(jìn)行高息攬存等不公平競爭。

十一、其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展理財業(yè)務(wù)，亦應(yīng)遵照本風(fēng)險提示中的各項要求執(zhí)行。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，并提出必要的監(jiān)管要求。

二○○六年六月十三日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準(zhǔn)。

第三篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于規(guī)范信托投資公司

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于規(guī)范信托投資公司證券業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理有關(guān)問題的通知

（銀監(jiān)辦通[2004]265號2004年11月16日）

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托投資公司：

為規(guī)范信托投資公司的證券業(yè)務(wù)，切實做好風(fēng)險防范工作，進(jìn)一步貫徹落實《關(guān)于信托投資公司開設(shè)信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶有關(guān)問題的通知》（銀監(jiān)發(fā)［2004］61號），現(xiàn)就信托投資公司從事證券業(yè)務(wù)的有關(guān)事項通知如下：

一、信托投資公司運用信托資金從事證券投資時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守《中華人民共和國信托法》、《信托投資公司管理辦法》、《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》的規(guī)定，將信托資金與固有資金分別管理、分別記賬，并將不同委托人交付的資金分別管理、分別記賬。同時，根據(jù)《關(guān)于信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)事項的通知》（銀發(fā)［2003］232號）和《關(guān)于信托投資公司開設(shè)信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶有關(guān)問題的通知》（銀監(jiān)發(fā)［2004］61號），為信托資金在商業(yè)銀行開設(shè)信托財產(chǎn)專戶，在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海或深圳分公司開設(shè)信托專用證券賬戶，在經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的證券公司開設(shè)信托專用資金賬戶。

委托人約定信托投資公司單獨管理、運用信托資金的，信托投資公司應(yīng)按一個信托文件設(shè)置一個賬戶的原則，為該信托資金開立單獨賬戶。委托人約定信托投資公司按某一集合信托計劃管理運用信托資金的，信托投資公司應(yīng)按一個計劃設(shè)置一個賬戶的原則，為該計劃開立單獨賬戶。

信托投資公司應(yīng)當(dāng)將開立專戶的情況及時向委托人、受益人進(jìn)行披露，并將開立信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶的情況向直接監(jiān)管的銀行業(yè)監(jiān)督管理部門報告。對原證券業(yè)務(wù)逾期未開立專戶的，應(yīng)當(dāng)報告未開立的原因和事由。

二、信托投資公司應(yīng)當(dāng)建立和完善公司治理和內(nèi)控機(jī)制，增強(qiáng)內(nèi)審部門的獨立性和有效性，切實防止控股股東和實際控制人的干預(yù)，提高證券投資業(yè)務(wù)人員的管理水平，形成證券投資的科學(xué)決策機(jī)制和長效機(jī)制。

三、信托投資公司運用固有資金或者信托資金進(jìn)行證券投資，應(yīng)當(dāng)遵循組合投資、分散風(fēng)險的原則，并依據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信托投資公司監(jiān)管的通知》（銀監(jiān)發(fā)［2004］46號）等規(guī)定，必須事先制定投資比例和投資策略，確立風(fēng)險止損點。

四、信托投資公司運用固有資金從事證券投資時，其投資于上市流通的股票、企業(yè)債和證券投資基金的日均市值總余額之和不得超過凈資產(chǎn)的50%（含）。

五、各級銀行業(yè)監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對轄內(nèi)信托投資公司所從事證券業(yè)務(wù)的監(jiān)管。對未按本通知和有關(guān)法規(guī)要求從事證券業(yè)務(wù)的信托投資公司，責(zé)令改正，并限制其開辦新的證券業(yè)務(wù)；情節(jié)嚴(yán)重的，暫停其證券投資業(yè)務(wù)。

六、本通知下發(fā)后，信托投資公司從事新的證券投資，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)和本通知的規(guī)定。

信托投資公司在本通知下發(fā)前已從事的證券投資業(yè)務(wù)不符合本通知規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)于2004年12月31日前認(rèn)真規(guī)范完畢。

本通知自下發(fā)之日起施行。各銀監(jiān)局在執(zhí)行中如發(fā)現(xiàn)問題，請及時向銀監(jiān)會報告。

第四篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于規(guī)范市場競爭

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于規(guī)范市場競爭、嚴(yán)禁高息攬存的通知

（銀監(jiān)辦發(fā)[2010]248號）

（相關(guān)資料: 部門規(guī)章1篇）

各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行：

近期，少數(shù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)利用不正當(dāng)手段吸收存款的行為有所抬頭，各種媒體對此多有報道，為進(jìn)一步規(guī)范市場競爭，杜絕高息攬存，維護(hù)正常金融秩序，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行法定存款利率，嚴(yán)禁擅自提高存款利率。各機(jī)構(gòu)總行要對全行的存款營銷行為負(fù)責(zé)，應(yīng)專門發(fā)文，明確禁止分支機(jī)構(gòu)通過向存款客戶贈送實物、購物卡、現(xiàn)金、金條等方式變相提高存款利率。

二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行儲蓄實名制，并要自覺遵守“了解你的客戶”原則，不得通過中介機(jī)構(gòu)開展存款業(yè)務(wù)，不得以回扣、禮品或其他任何方式向存款經(jīng)辦人和關(guān)系人支付費用或好處。

三、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在開展正常的理財業(yè)務(wù)營銷時應(yīng)規(guī)范宣傳，不得利用個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行變相高息攬存，不得混淆理財產(chǎn)品、積分回饋與儲蓄的關(guān)系，不得通過“儲蓄送禮”、“存款參與積分”及其他類似宣傳用語誤導(dǎo)儲戶。......

第五篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)城市商業(yè)銀行股權(quán)管理的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)城市商業(yè)銀行股權(quán)管理的通知

（銀監(jiān)辦發(fā)[2003]105號）

各省、自治區(qū)、直轄市銀監(jiān)局（籌）、大連、寧波、廈門、青島、深圳市銀監(jiān)局（籌）：

近一時期，一些城市商業(yè)銀行在增資擴(kuò)股后，由于股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，接連發(fā)生部分股東操縱銀行高級管理層并惡意進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的事件，嚴(yán)重影響了城市商業(yè)銀行的健康發(fā)展。為保持城市商業(yè)銀行穩(wěn)定，消除風(fēng)險隱患，現(xiàn)就加強(qiáng)對城市商業(yè)銀行增資擴(kuò)股和股權(quán)管理工作通知如下：

一、銀監(jiān)會各級派出機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對城市商業(yè)銀行增資擴(kuò)股工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，嚴(yán)格審查城市商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東資格及其關(guān)聯(lián)關(guān)系，對股東的關(guān)聯(lián)交易加強(qiáng)監(jiān)督和管理。

二、銀監(jiān)會各級派出機(jī)構(gòu)審核城市商業(yè)銀行增資擴(kuò)股時，對單個股東或存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東合并持股比例超過10％、異地投資者入股、股東資格欠缺但又確有必要入股的要詳細(xì)說明理由，逐級審核并出具明確意見后報銀監(jiān)會核準(zhǔn)其股東資格。

三、城市商業(yè)銀行董事會對增資擴(kuò)股工作負(fù)有組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，應(yīng)按照《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》的要求和股權(quán)多元化、分散化原則，合理設(shè)置股權(quán)結(jié)構(gòu)及其比例，并有義務(wù)向股東和當(dāng)?shù)劂y行監(jiān)管部門及時、完整、真實地披露新入股企業(yè)的經(jīng)營管理狀況及其關(guān)聯(lián)關(guān)系。對于未按要求披露或隱瞞相關(guān)信息的，銀監(jiān)會各級派出機(jī)構(gòu)應(yīng)依照有關(guān)規(guī)定對董事會負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人給予行政處罰；對于造成經(jīng)營管理混亂或損失的，應(yīng)取消其高級管理人員的任職資格。

四、城市商業(yè)銀行股東（含新入股企業(yè)和原有股東）必須及時、完整、真實地向董事會報告其關(guān)聯(lián)企業(yè)情況、與其他股東的關(guān)聯(lián)關(guān)系及其參股其他城市商業(yè)銀行的情況。凡隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系的，經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)查實后，可對該股東單位派出的董事、監(jiān)事權(quán)利進(jìn)行限制；對違法違規(guī)從事關(guān)聯(lián)交易的，銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)將重新審核或取消其股東資格，給銀行造成損失的，應(yīng)予以賠償。對因取消其股東資格造成股權(quán)懸空的，應(yīng)責(zé)令該行限期補足相應(yīng)股本金。

五、城市商業(yè)銀行董事、監(jiān)事（包括獨立董事、外部監(jiān)事，下同）必須向銀行董事會、監(jiān)事會報告與其他股東及董事、監(jiān)事相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。該行董事會、監(jiān)事會應(yīng)將上述關(guān)聯(lián)關(guān)系及時、完整、真實地報告銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)。對隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系、違背誠信義務(wù)的人員，銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)不得核準(zhǔn)其擔(dān)任董事、監(jiān)事職務(wù)，已經(jīng)獲得核準(zhǔn)的應(yīng)要求該行股東大會取消其董事、監(jiān)事職務(wù)。城市商業(yè)銀行不得聘用與股東有直接業(yè)務(wù)關(guān)系或利益關(guān)系的獨立董事和外部監(jiān)事。

六、城市商業(yè)銀行高級經(jīng)營管理人員應(yīng)及時向銀行董事會、監(jiān)事會報告與其他股東的關(guān)聯(lián)關(guān)系。該行董事會、監(jiān)事會應(yīng)及時將高級經(jīng)營管理人員的關(guān)聯(lián)關(guān)系報告銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)。高級經(jīng)營管理人員不得從股東方面獲得津貼或收取利益，不得在所在銀行為股東謀取不正當(dāng)利益。凡有上述情況并經(jīng)銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)查實的，將依法取消其任職資格，并建議城市商業(yè)銀行董事會撤銷其職務(wù)。其行為觸犯刑律的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。

七、擬向城市商業(yè)銀行入股的股東，必須提供具備資格的中介機(jī)構(gòu)出具的正式審計報告及其相關(guān)資料。中介機(jī)構(gòu)不能履行誠信義務(wù)，向銀行監(jiān)管部門提供虛假信息的，銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)將按照《會計師事務(wù)所從事金融相關(guān)審計業(yè)務(wù)暫行辦法》予以處理，并對其記錄在案及通報有關(guān)部門。同時，終止對該股東資格的審理程序；對提供虛假資料，并已騙取股東資格的股東，銀監(jiān)會有權(quán)取消其股東資格。

八、城市商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)交易的管理和控制。

（一）城市商業(yè)銀行增資擴(kuò)股時應(yīng)參照《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》和《股份制商業(yè)銀行獨立董事和外部監(jiān)事制度指引》的要求修改章程，嚴(yán)格規(guī)范各種關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)交易的管理和監(jiān)督。

（二）各城市商業(yè)銀行必須建立向董事會負(fù)責(zé)的關(guān)聯(lián)交易控制委員會。關(guān)聯(lián)交易控制委員會負(fù)責(zé)制定本行有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的政策、規(guī)則及管理制度，負(fù)責(zé)審批關(guān)聯(lián)交易，并對關(guān)聯(lián)交易行為負(fù)責(zé)。關(guān)聯(lián)交易控制委員會的負(fù)責(zé)人應(yīng)由獨立董事?lián)巍?/p>

（三）關(guān)聯(lián)交易必須按照合法、公允的原則進(jìn)行，不得違反有關(guān)法律、法規(guī)，不得損害存款人和其他股東的利益。城市商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)交易要嚴(yán)格按照有關(guān)程序進(jìn)行審批，其條件不得優(yōu)于其他客戶。

（四）城市商業(yè)銀行要加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險控制。關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險控制不僅指貸款，還應(yīng)包括擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)、開出信用證等各類業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制。城市商業(yè)銀行在統(tǒng)一授信的額度內(nèi)，對同一股東及其關(guān)聯(lián)方提供的總授信額度及余額（含貸款、承兌、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)）不得超過本行資本凈額的10％。

（五）自2003起，城市商業(yè)銀行必須在年報、股東大會和內(nèi)、外審計報告中對重大關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)方交易的總量、股東授信余額及不良貸款狀況進(jìn)行信息披露。對于非技術(shù)性違約的關(guān)聯(lián)交易以及經(jīng)營管理層對違約關(guān)聯(lián)交易的處置方案也必須對外披露。

（六）城市商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會應(yīng)切實履行職責(zé)，加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)交易的控制。對違法違規(guī)從事關(guān)聯(lián)交易的直接責(zé)任人，應(yīng)依法嚴(yán)厲追究其責(zé)任，其行為觸犯刑律的，應(yīng)提交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。對違法違規(guī)從事關(guān)聯(lián)交易的其他責(zé)任人，也應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定分別予以處罰。

銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)依法認(rèn)定關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易以及關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易是否違規(guī)和有害，依法維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定和股東及存款人的利益不受損害。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)各相關(guān)銀監(jiān)分局和各城市商業(yè)銀行，并遵照執(zhí)行。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳

二00三年九月二十六日

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