第一篇：浙江工商大學(xué)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理期末復(fù)習(xí)資料

浙江工商大學(xué)2012/2013年商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理期末試卷（B）原題！

一、選擇題（2分×6=12分）（略）

二、簡答題（7分×5=35分）

1,簡述商業(yè)銀行三性原則及如何協(xié)調(diào)三性之間的矛盾。

2.簡述貸款定價影響因素。

3.簡述商業(yè)銀行借入資金的主要渠道。

4.簡述金融租賃與商業(yè)信用的區(qū)別。

5.簡述商業(yè)信用證與備用信用證的區(qū)別。

三、計算題（第一題13分，第二題10分）

1.（1）持續(xù)期計算；（2）利率每上升1%，凈值變動。

2.（1）計算Q；（2）計算T；（3）現(xiàn)金臨時挑撥點

四、論述題（10×3=30分）

1.商業(yè)銀行管理理論中，資產(chǎn)管理思想和負(fù)債管理思想各自強調(diào)的管理重心和所處環(huán)境差異是什么？

2.簡述最近十多年中國商業(yè)銀行提高資本充足率的途徑。

3.論述四因素杜邦分析法。

第二篇：浙江工商大學(xué) 客戶關(guān)系管理 復(fù)習(xí)資料

名詞解釋

口碑：口碑主要是指非商業(yè)的相關(guān)個人間關(guān)于產(chǎn)品和公司的面對面的交流，由于多發(fā)生于親戚朋友等強關(guān)系人群中而具備了很大的影響力

客戶忠誠度：客戶忠誠度，又可稱為客戶粘度，是指客戶對某一特定產(chǎn)品或服務(wù)產(chǎn)生了好感，形成了“依附性”偏好，進(jìn)而重復(fù)購買的一種趨向

客戶終身價值：客戶終身價值被定義為某個客戶在未來所有周期內(nèi)對企業(yè)利潤的貢獻(xiàn)總和，即來自某個客戶的所有未來收益的凈現(xiàn)值總和。

績效管理：所謂績效管理，是指各級管理者和員工為了達(dá)到組織目標(biāo)共同參與的績效計劃制定、績效輔導(dǎo)溝通、績效考核評價、績效結(jié)果應(yīng)用、績效目標(biāo)提升的持續(xù)循環(huán)過程，績效管理的目的是持續(xù)提升個人、部門和組織的績效。

企業(yè)文化：企業(yè)在長期發(fā)展和成長的過程中形成的共有的價值體系，是企業(yè)在其發(fā)展過程中所獲經(jīng)驗的積累并為企業(yè)成員所公認(rèn)，是企業(yè)思考和行動的基本原則。

簡答題：

剖析客戶關(guān)系管理的內(nèi)涵、本質(zhì)、與主要類型

內(nèi)涵：客戶關(guān)系管理不是一種簡單的概念或方案，而是企業(yè)的一種哲學(xué)與戰(zhàn)略，貫穿于企業(yè)的每個經(jīng)營環(huán)節(jié)和經(jīng)濟部門，其目的是以有利可圖的方式管理企業(yè)現(xiàn)有的和潛在的客戶?？蛻絷P(guān)系管理的目的是實現(xiàn)客戶價值最大化與企業(yè)價值最大化的合理平衡，即客戶與企業(yè)間的雙贏對客戶互動的有效管理是切實保證客戶關(guān)系管理有效性的關(guān)鍵所在。以因特網(wǎng)和數(shù)據(jù)挖掘工具等為代表的信息技術(shù)是客戶關(guān)系管理的技術(shù)支撐。在不同客戶表現(xiàn)差異性的偏好與需求的同時，他們也往往具有不同的價值。

本質(zhì)：

1.客戶關(guān)系管理的終極目標(biāo)是客戶資源價值的最大化

2.客戶關(guān)系管理在本質(zhì)上是企業(yè)與客戶的一種競合型博弈

3.客戶關(guān)系管理以企業(yè)和客戶的雙向資源投入與管理為特征

主要類型：1.運營型客戶關(guān)系管理2.合作型客戶關(guān)系管理3.分析型客戶關(guān)系管理 為什么要把CRM上升到戰(zhàn)略高度

（1）理念與技術(shù)的結(jié)合：客戶關(guān)系不僅是一種理念或一個項目，而是一種旨在理解、預(yù)

測、管理和個性化客戶需求的經(jīng)營戰(zhàn)略，是一種戰(zhàn)略的、流程的、組織的和技術(shù)的變革歷程。這就要求企業(yè)必須獲取和運用有關(guān)其客戶的知識，在不同客戶接觸點上運用這種信息，以便在收入最大化、利潤最大化和客戶滿意與忠誠之間球得平衡。

（2）價值鏈管理的需要：CRM并不同于單純的信息技術(shù)和管理技術(shù)；其真正目的在于使

企業(yè)根據(jù)客戶細(xì)分進(jìn)行重組，強化使客戶滿意的活動，優(yōu)化連接企業(yè)與客戶直接的業(yè)務(wù)過程，從而提高企業(yè)的盈利性并有效改善客戶滿意度。

（3）客戶是企業(yè)的重要資產(chǎn)。每個組織無論大小都要具備有效的戰(zhàn)略來確保前進(jìn)步伐的方向性，識別和實施有助于保證組織獲得成功的行動方案。隨著技術(shù)與產(chǎn)業(yè)的交叉滲透，客戶已經(jīng)成為一種重要的戰(zhàn)略資產(chǎn)。1.客戶是企業(yè)現(xiàn)金流動的重要手段（融資除外）2.客戶是衡量企業(yè)競爭力的重要標(biāo)準(zhǔn)。

（4）全員參與：CRM是企業(yè)整體的系統(tǒng)性的調(diào)整，需要在全員參與下才能完成。所以，企業(yè)應(yīng)當(dāng)從全局的角度來部署CRM,進(jìn)行整體的戰(zhàn)略設(shè)計，并分布加以實施。

（5）企業(yè)文化的重建：在CRM實踐過程中，管理者應(yīng)當(dāng)始終堅持“客戶理念”，在企業(yè)形

成這樣一種企業(yè)文化:在組織內(nèi)部形成全體成員所共有的價值和信念體系，真正把客戶服務(wù)意識灌輸?shù)矫课粏T工的自我意識之中。

培育客戶忠誠對企業(yè)的影響

培育客戶忠誠對企業(yè)至關(guān)重要。1.經(jīng)濟效益 培養(yǎng)忠誠的客戶可以極大的提高企業(yè)的經(jīng)濟效

益。忠誠的客戶主要可以在以下方面為企業(yè)增加利潤：（1）基本利潤 客戶支付的價格往往會高于公司的成本，其差額就是公司所獲得的基本利潤，一般不受時間、忠誠、效率或其他因素的影響。（2）培養(yǎng)忠誠的客戶,可以極大地提高企業(yè)的經(jīng)濟效益.(3)企業(yè)留住客戶的時間越長,能夠贏取基本利潤的時間越長.(4)在大多數(shù)行業(yè),客戶的購買量會隨時間的延續(xù)而增加.(5)隨著客戶和企業(yè)熟悉程度的加深,客戶對產(chǎn)品或服務(wù)更加了解,企業(yè)也更熟悉客戶的需求,從而減少服務(wù)成本,實現(xiàn)勞動生產(chǎn)率的提高和節(jié)約運營成本.(4)忠誠客戶會更多地向潛在客戶進(jìn)行口頭推薦,形成良好口碑效應(yīng).(5)老客戶會為購買自己熟悉并喜歡的產(chǎn)品或服務(wù)而支付全價,從而使企業(yè)獲得較多的溢價收入.2客戶的信息價值:忠誠客戶更傾向于提供基于企業(yè)現(xiàn)狀的合理可行的建議和忠告,忠誠客戶的信息價值更高.3客戶的附加價值:客戶的附加價值是企業(yè)在客戶合作過程中,通過聯(lián)合銷售,提供市聲場準(zhǔn)入和轉(zhuǎn)賣等方式與其他組織合作所獲取的直接或間接收益.客戶的附加價值主要由忠誠客戶提供.客戶抱怨與服務(wù)補救的關(guān)系及其對有效客戶互動的影響：

表面上,客戶抱怨會給供應(yīng)商帶來負(fù)面影響,而從某種角度來看,客戶抱怨實際上是企業(yè)改進(jìn)工作和提升客戶滿意的機會.在對待客戶抱怨過程中企業(yè)采取積極的態(tài)度來面對,往往能夠幫助企業(yè)重新建立信譽,提高客戶滿意度,維持客戶的忠誠度.(1)提高客戶美譽度:在客戶抱怨發(fā)生后,企業(yè)通過積極引導(dǎo),企業(yè)美譽度往往經(jīng)過一段時間的下降后迅速提高,有的甚至直線上升.(2)提高客戶忠誠度對于抱怨的客戶,如果問題得到了圓滿解決,其忠誠度可能會比從來沒有遇到問題的客戶更高.(3)客戶抱怨是企業(yè)的”治病良方”客戶抱怨為企業(yè)的經(jīng)營營敲響警鐘,是企業(yè)實現(xiàn)改善的基礎(chǔ),企業(yè)畢須真誠地歡迎那些抱怨的客戶.并使客戶樂意貢獻(xiàn)寶貴的建議和意見.論點:客戶信息的作用:獲取信息,細(xì)分客戶,根據(jù)需求,創(chuàng)新改進(jìn).為開辟新的分銷渠道,減少員工工作量,提高銷售和營銷效率,同時,可以減少對外部采夠信息的需求,對不斷變化的經(jīng)營環(huán)境作出及時調(diào)整

第三篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

現(xiàn)金資產(chǎn)管理

商業(yè)銀行是高負(fù)債經(jīng)營的金融企業(yè)，經(jīng)營的對象是貨幣，在日常經(jīng)營活動中，商業(yè)銀行為了保持清償力和獲取更有利的投資機會，必須持有一定比例的現(xiàn)金等高流動性資產(chǎn)，并對其進(jìn)行科學(xué)管理。因此，現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行管理的一項重要內(nèi)容。學(xué)習(xí)目標(biāo)

了解現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源

掌握現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則 掌握準(zhǔn)備金、庫存現(xiàn)金和同業(yè)存款管理 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金

廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)：一般意義上的現(xiàn)金資產(chǎn)是廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)，指銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。包括： A庫存現(xiàn)金

庫存現(xiàn)金：銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣 主要作用：應(yīng)付客戶提現(xiàn)、銀行日常零星開支

任何一家營業(yè)性的金融機構(gòu)，都必須保存一定數(shù)量的現(xiàn)金。

庫存現(xiàn)金是非贏利性資產(chǎn)，需花費大量保管費用，不宜保存太多。庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則：適度規(guī)模。B在央行的存款

即存款準(zhǔn)備金。構(gòu)成：

a法定存款準(zhǔn)備金。按照法定比率向央行繳存的存款準(zhǔn)備金。是央行調(diào)節(jié)信用的政策手段，一般不得動用；具有強制性；隨存款調(diào)整。

b超額準(zhǔn)備金。是商業(yè)銀行的可用資金?？捎糜谌粘５母鞣N支付和貸放活動 ；也可隨時從該帳戶上提取現(xiàn)金

c廣義的超額準(zhǔn)備金：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；

d狹義的超額準(zhǔn)備金：指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。C存放同業(yè)

指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。

便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。

存放同業(yè)的存款屬于活期存款性質(zhì)，隨時支用，可視同現(xiàn)金資產(chǎn)； D托收中的現(xiàn)金

指在銀行間確認(rèn)與轉(zhuǎn)賬過程中的支票金額。

當(dāng)個人、企業(yè)或政府部門將其收到的支票存入銀行時，不能立即調(diào)動該款項，必須在銀行經(jīng)過一定時間確認(rèn)后方可提現(xiàn)使用。現(xiàn)金資產(chǎn)的來源

（一）資產(chǎn)類現(xiàn)金來源

銀行投資于各種短期證券，這些短期證券到期或出售后可取得現(xiàn)金；該類現(xiàn)金來源通過資產(chǎn)管理取得。

1、現(xiàn)金:銀行持有的現(xiàn)金

2、存放央行的超額準(zhǔn)備金：如銀行在央行的準(zhǔn)備金超過法定額度，可取出滿足臨時性現(xiàn)金需求。

3、短期證券：各種短期政府債券及其他各種即將到期的證券是容易轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金的高流動性資產(chǎn)，政府債券具有風(fēng)險較小、極易變現(xiàn)的特點。

4、各種商業(yè)票據(jù)：優(yōu)質(zhì)的商業(yè)票據(jù)有良好的變現(xiàn)能力，風(fēng)險較小。

5、其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn)：地方政府債券、其他各種政府機構(gòu)債券

6、證券回購協(xié)議：銀行在資金充足時可臨時購買政府或其他證券，獲取利息收入；同時，證券的賣方同意在將來某一時間以確定的價格購回這些證券。銀行若需現(xiàn)金，返售這部分金融證券便可以取得現(xiàn)金。

（二）負(fù)債類的現(xiàn)金來源

銀行通過各種途徑拆入的現(xiàn)金，現(xiàn)金來源通過負(fù)債管理得

1、從中央銀行拆入現(xiàn)金：央行可拆借現(xiàn)金給會員銀行，按央行確定的貼現(xiàn)率計算利息。在市場經(jīng)濟中，這一利息是最基本的標(biāo)桿利率指標(biāo)，各國中央銀行通過調(diào)整這一利率來影響市場利率。

2、從其他銀行拆入資金:央行的會員銀行在央行存有超額準(zhǔn)備金時，可以拆借給其他銀行以換取利息收入。因此，銀行可以從同業(yè)市場拆入資金，滿足現(xiàn)金需求。

?

3、證券回購:為取得現(xiàn)金，銀行短期賣出持有的各種證券，并承諾在將來某一時間按商定的價格購回。?

4、大額定期存單：是大工商企業(yè)在銀行的存款，銀行籌措資金的較好途徑。該存單在貨幣市場上具有相當(dāng)?shù)牧鲃有浴??

5、國外現(xiàn)金來源：在國外資金市場上借款是有國際業(yè)務(wù)的銀行的資金來源，例如借入歐洲美元等。?

6、其他形式的負(fù)債：銀行發(fā)行自己的票據(jù)籌措資金，如銀行債券。

（三）創(chuàng)新的現(xiàn)金來源

包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)，以及充分利用資本市場籌措資金等。

銀行的這些新金融業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)負(fù)債表外活動或資產(chǎn)風(fēng)險管理新方法。第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則

一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持流動性而必須持有的資產(chǎn)，是銀行信譽的基本保證

現(xiàn)金資產(chǎn)管理要解決的問題：如何在確保銀行流動性的前提下盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，在保有現(xiàn)金資產(chǎn)的機會成本與現(xiàn)金資產(chǎn)不足的成本之間做出權(quán)衡選擇，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的：著力于流動性需求的預(yù)測與滿足，在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。解決盈利性與安全性的矛盾。

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

1、適度控制存量原則：存量總量和存量結(jié)構(gòu)

A按照存量管理理論，微觀個體應(yīng)使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低水平，以保證利潤最大化目標(biāo)的實現(xiàn)。

B商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量的大小直接影響盈利能力。

C存量過大，銀行付出的機會成本增加，影響銀行盈利性；存量過小，客戶的流動性需求得不到滿足，導(dǎo)致流動性風(fēng)險增加，直接威脅銀行經(jīng)營的安全。D將現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適度的規(guī)模上是現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標(biāo)。

合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)：除總量控制外，合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)也具有非常重要的意義。

銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金、同業(yè)存款、在中央銀行存款和托收中的現(xiàn)金組成。這四類資產(chǎn)從功能和作用上看各有不同的特點，結(jié)構(gòu)合理有利于存量最優(yōu)。

2、適時調(diào)節(jié)流量原則 ： 隨著銀行各項業(yè)務(wù)的進(jìn)行，銀行的資金不斷的流入流出，銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過程中現(xiàn)金流量的變化情況，適時調(diào)整現(xiàn)金資產(chǎn)流量，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度

一定時期內(nèi)現(xiàn)金流入>現(xiàn)金流出時，調(diào)出頭寸

一定時期內(nèi)現(xiàn)金流入<現(xiàn)金流出時，調(diào)入頭寸

適時靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是商業(yè)管理的日常工作和維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障

3、安全性原則：對庫存現(xiàn)金的管理應(yīng)強調(diào)安全性原則 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理方法

一、準(zhǔn)備金管理

（一）法定存款準(zhǔn)備金管理

法定存款準(zhǔn)備金管理主要是準(zhǔn)確計算法定存款準(zhǔn)備金的需要量和及時上繳應(yīng)繳的準(zhǔn)備金。西方國家商業(yè)銀行計算法定存款準(zhǔn)備金需要量的方法有兩種:

1、滯后準(zhǔn)備金計算法: 適用于非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計算。根據(jù)前期存款負(fù)債余額確定本期準(zhǔn)備金需要量的方法

銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的存款負(fù)債余額，確定目前應(yīng)持有的準(zhǔn)備金。銀行可以兩周前的七天為基期，以基期的實際存款余額為基礎(chǔ)，計算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。

2、同步準(zhǔn)備金計算法: 適用于交易性賬戶存款準(zhǔn)備金計算。是以本期存款余額為基礎(chǔ)計算本期準(zhǔn)備金需要量的方法。要求的法定存款準(zhǔn)備金總額＝交易性存款的準(zhǔn)備金要求×指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額＋非交易負(fù)債的準(zhǔn)備金要求×日平均非交易負(fù)債額

確定兩周為一個計算期，如從4月23日至5月5日為一個計算期，計算14天內(nèi)銀行交易賬戶存款日平均余額。準(zhǔn)備金的保持期從4月25日開始到5月7日結(jié)束。14天中的準(zhǔn)備金平均余額以4月25日至 5月5日的存款平均余額為基礎(chǔ)計算。

超額準(zhǔn)備金管理

銀行可用來進(jìn)行日常的各種支付和貸放活動，如支票的清算、電子劃撥和其他交易。最重要的可用頭寸，是銀行用來投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準(zhǔn)備資產(chǎn)。存款準(zhǔn)備金總量一定的情況下，與法定存款準(zhǔn)備金有此消彼長的關(guān)系。

超額準(zhǔn)備金的變化影響銀行的信貸擴張能力，銀行的超額準(zhǔn)備金賬戶保留的存款不宜過多。管理重點：在準(zhǔn)確測算超額準(zhǔn)備金需要量的情況下，適當(dāng)控制準(zhǔn)備金規(guī)模。也是貨幣政策的近期中介指標(biāo)，直接影響社會信用總量。

1、超額準(zhǔn)備金的影響因素（1）存款的波動

一般：對公存款的變化主要通過轉(zhuǎn)賬形式發(fā)生，如本行客戶對他行客戶付款會導(dǎo)致對公存款下降，本行超額準(zhǔn)備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的貨款，本行對公存款和超額準(zhǔn)備金增加。

個人儲蓄存款和部分對公存款的變化主要通過現(xiàn)金收支來表現(xiàn)，存款增加首先表現(xiàn)為現(xiàn)金增加，然后銀行將現(xiàn)金交存中央銀行，引起超額準(zhǔn)備金增加；反之，存款下降，銀行現(xiàn)金支出增加，這時，需從中央銀行提取現(xiàn)金，導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金減少。（2）貸款的發(fā)放與收回

主要取決于貸款使用的范圍。貸款使用對象是本行開戶的企業(yè)，本行在央行的存款不會發(fā)生變化；如果是他行開戶的企業(yè)，或本行開戶企業(yè)取得貸款后立即對外支付，會減少本行在央行的存款，超額準(zhǔn)備金下降，此時，銀行就需要準(zhǔn)備足夠的超額準(zhǔn)備金。（3）其他影響因素

向央行借款；同業(yè)往來；法定存款準(zhǔn)備金；信貸資金調(diào)撥；財政性存款等 超額準(zhǔn)備金規(guī)模計算

存款波動對超額準(zhǔn)備金需求量的影響: 其中:?每旬（月）關(guān)鍵性存款降幅＝旬（月）中累計存款下降額－其他因素（如貸款收回）??前三旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅＝前三旬（月）累計關(guān)鍵性存款降幅 / 3 保險系數(shù)＝標(biāo)準(zhǔn)差×置信概率度

標(biāo)準(zhǔn)差=

歷史同期平均發(fā)展速度＝

公式中，同期指從考察旬或月居中的三個旬或月。

貸款發(fā)放對超額準(zhǔn)備金需求量的影響: 貸款發(fā)放對超額準(zhǔn)備金的需要量 ＝用于對他行支付的貸款＋（用于對本行支付的貸款－已收回貸款）×法定存款準(zhǔn)備率 超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)方式（1）同業(yè)拆借

???商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸最主要的渠道或方式是同業(yè)拆借。銀行通過建立廣泛的短期資金融通網(wǎng)絡(luò)，在本行出現(xiàn)資金短缺時，及時地拆入資金；在本行資金暫時剩余時，及時將多余資金運用出去，以獲得利潤。

（2）短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易

短期證券和商業(yè)票據(jù)是商業(yè)銀行的二級準(zhǔn)備，也是銀行頭寸調(diào)度的重要渠道。當(dāng)銀行頭寸不足時，可在市場上通過出售證券回購協(xié)議的方式補足頭寸；相反，則可通過買入證券回購協(xié)議的方式調(diào)出資金。銀行也可以通過短期商業(yè)票據(jù)的買賣調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸的余缺。（3）通過中央銀行融資

央行是金融體系的最后貸款人。當(dāng)銀行經(jīng)營過程中出現(xiàn)暫時性資金頭寸不足時，可通過再貸款或再貼現(xiàn)的方式，向央行融資。央行再貸款和再貼現(xiàn)是貨幣政策的操作手段，能否獲得央行貸款，取決于貨幣政策的需要和銀行的經(jīng)營狀況。

（4）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度

分支行制的商業(yè)銀行，為加強行內(nèi)資金調(diào)度能力，都實行二級準(zhǔn)備制度。各級銀行在日常經(jīng)營活動中如果出現(xiàn)頭寸不足或剩余，可通過系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度調(diào)劑余缺。即某分、支行頭寸不足時，可向上級行要求調(diào)入資金；反之則上存資金。

（5）出售其他資產(chǎn)

A通過以上渠道或方式仍不能滿足頭寸調(diào)度需要時，還可以通過出售中長期證券、貸款甚至固定資產(chǎn)獲得資金。

B中長期證券和貸款是商業(yè)銀行贏利的主要來源，固定資產(chǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營的基本條件，僅從資金調(diào)度角度講，只要銀行通過其他渠道可以獲得所需資金，一般不出售這些資產(chǎn)。只在以下情況下，可通過出售資產(chǎn)的方式融通資金：

a通過上述幾種方式不能滿足資金調(diào)度的需要

b預(yù)測這些資產(chǎn)未來價格將有較大幅度的下降 c目前出售資產(chǎn)確實能給銀行帶來豐厚的利潤 庫存現(xiàn)金管理 庫存現(xiàn)金集中反映銀行經(jīng)營的資產(chǎn)的流動性和盈利性狀況

庫存現(xiàn)金越多，流動性越強，則盈利性越差。

為了保證在必要的流動性前提下，實現(xiàn)更多的盈利，需要把庫存現(xiàn)金壓縮到最低程度。銀行必須在分析影響庫存現(xiàn)金數(shù)量變動的各種因素的情況下，準(zhǔn)確測算庫存現(xiàn)金需要量，及時調(diào)節(jié)庫存現(xiàn)金的存量，同時，加強各項管理措施，確保庫存現(xiàn)金的安全。

（一）影響庫存現(xiàn)金需要量的因素

1、現(xiàn)金收支規(guī)律

銀行現(xiàn)金收支在數(shù)量和時間上都有一定的規(guī)律性。

對公出納業(yè)務(wù)：一般上午支出現(xiàn)金多，下午大量收進(jìn)現(xiàn)金。一年中，有的季節(jié)銀行現(xiàn)金銀行可以根據(jù)歷年現(xiàn)金收支情況，認(rèn)真尋找其變化規(guī)律，為資金頭寸的預(yù)測提供依據(jù)。

2、營業(yè)網(wǎng)點的多少 收入多支出少，有的季節(jié)則支出多而收入少。

每一個營業(yè)網(wǎng)點都需要有一定的鋪底現(xiàn)金。營業(yè)網(wǎng)點越多，對庫存現(xiàn)金的需要量也越多。對庫存現(xiàn)金的需要量與營業(yè)網(wǎng)點的數(shù)量成正比。

3、后勤保障的條件

后勤保障條件較好，運送現(xiàn)金的車輛、保安充足且服務(wù)周到，在每個營業(yè)性機構(gòu)就沒有必要存放太多的現(xiàn)金；反之則要存放較多的現(xiàn)金，會增加占壓現(xiàn)金費用。

4、與中央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫的規(guī)定

商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點與央行發(fā)行庫距離較近，交通運輸條件較好，可以盡量壓縮庫存現(xiàn)金的規(guī)模。央行發(fā)行庫的營業(yè)時間、出入庫時間的規(guī)定，也對商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金產(chǎn)生重要影響。如果中央銀行發(fā)行庫的營業(yè)時間短，規(guī)定的出入庫時間和次數(shù)少，勢必增加商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金。

5、商業(yè)銀行內(nèi)部管理問題

銀行內(nèi)部是否將庫存現(xiàn)金指標(biāo)作為員工工作業(yè)績的考核指標(biāo)，是否與員工的經(jīng)濟利益掛鉤；

銀行內(nèi)部各專業(yè)崗位的配合程度，出納、儲蓄柜組的勞動組合等，都會影響庫存現(xiàn)金數(shù)量的變化。

（二）庫存現(xiàn)金規(guī)模計量 庫存現(xiàn)金需要量的匡算：

1、庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間

A銀行營業(yè)網(wǎng)點的分布狀況和距離；

B交通運?輸工具的先進(jìn)程度和經(jīng)辦人員的配置； C出入庫制度與營業(yè)時間的相互銜接情況； D管理層次的多少

2、庫存現(xiàn)金支出水平的確定銀行業(yè)務(wù)活動中既有現(xiàn)金支出，又有現(xiàn)金收入。理論上，現(xiàn)金收支都會影響現(xiàn)金庫存。但在測算庫存現(xiàn)金需要量時，主要考慮支付準(zhǔn)備的現(xiàn)金需要量，不需考慮所有現(xiàn)金收支，通?？疾飕F(xiàn)金支出水平，及一些季節(jié)性和臨時性因素的影響。計算公式： 即期現(xiàn)金支出水平＝（前期平均現(xiàn)金支出水平×保險系數(shù)）×歷史同期平均發(fā)展速度 其中：前期平均現(xiàn)金支出水平＝前30天現(xiàn)金支出累計發(fā)生額 /30 保險系數(shù)=標(biāo)準(zhǔn)差×置信概率度

標(biāo)準(zhǔn)差= ∑（每天現(xiàn)金支出額－平均現(xiàn)金支出額）2 / 30

歷史同期平均發(fā)展速度＝

求出即期現(xiàn)金支出水平后，將其與庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間相乘，再加減一些其他因素，即為庫存現(xiàn)金需要量。

最適度送鈔量的測算

為了保持適度的庫存現(xiàn)金規(guī)模，商業(yè)銀行在營業(yè)時間需要經(jīng)常性地調(diào)度現(xiàn)金頭寸、及時運送現(xiàn)金。但運送現(xiàn)金需要花費一定的費用，如果這種費用過大，超過了占壓較多現(xiàn)金而付出的成本，就得不償失了。因此，銀行有必要對運送現(xiàn)金的成本收益作一個比較，以決定最適度的送鈔量。在這個最適度的送鈔量上，銀行為占用庫存現(xiàn)金和運送現(xiàn)金鈔票所花費的費用之和應(yīng)當(dāng)是最小的。

用存貨管理辦法對運送現(xiàn)金鈔票所花費的總成本進(jìn)行測算： 其中：T是總成本，A是一定時期內(nèi)的現(xiàn)金收入（或支出），Q是每次運送鈔票數(shù)量，P是每次運送鈔票費用，C是現(xiàn)金占用費率，A/Q是運送鈔票次數(shù)，Q/2是平均庫存現(xiàn)金量，PA/Q是全年運鈔總成本，CQ/2是庫存現(xiàn)金全年平均占用費。

根據(jù)以上方程式，用微分法求總成本最小時運送鈔票的數(shù)量: 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點的確定

銀行從提出現(xiàn)金調(diào)撥申請到實際收到現(xiàn)金需要有一個或長或短的過程，特別是離中心庫較遠(yuǎn)的營業(yè)網(wǎng)點，必須有一個時間的提前量。決不能等現(xiàn)金庫用完才申請調(diào)撥。同時，為了應(yīng)付一些臨時性的大額現(xiàn)金支出也需要有一個保險庫存量。因此，銀行需要決定應(yīng)當(dāng)在什么時候，在多大的庫存量時調(diào)撥現(xiàn)金。即現(xiàn)金調(diào)撥臨界點。

現(xiàn)金調(diào)撥臨界點＝平均每天正常支出量×提前時間＋保險庫存量

保險庫存量＝（預(yù)計每天最大支出－平均每天正常支出）×提前時間

（三）庫存現(xiàn)金管理措施

1、將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟利益掛鉤對營業(yè)網(wǎng)點適度現(xiàn)金規(guī)模做出測算的基礎(chǔ)上，將網(wǎng)點實際庫存狀況與適度庫存量進(jìn)行比較，根據(jù)庫存掌握的好壞與有關(guān)人員的經(jīng)濟利益掛鉤，使其在保證支付的前提下，主動壓縮庫存規(guī)模，降低成本，實現(xiàn)現(xiàn)金庫存的最優(yōu)化。

2、應(yīng)實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作銀行庫存現(xiàn)金量的大小很大程度取決于對公出納業(yè)務(wù)現(xiàn)金收支的規(guī)范化程度。銀行應(yīng)盡可能在對公業(yè)務(wù)實現(xiàn)規(guī)范化操作：盡可能開展代發(fā)工資業(yè)務(wù)，避免每月大量工資性現(xiàn)金流出；把開戶單位發(fā)工資及每天的資金支出金額均勻排列在每一天；對開戶單位發(fā)放工資和其他大額現(xiàn)金支出實行當(dāng)天轉(zhuǎn)賬，次日付現(xiàn)的預(yù)約制度。

3、要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律?儲蓄現(xiàn)金收支有規(guī)律。掌握了規(guī)律，就可以安全的壓縮備用金的庫存。儲蓄現(xiàn)金收支的規(guī)律：

在營業(yè)過程中，客戶取存款在正常情況下基本相等；

正常情況下，上午取款的平均數(shù)大于下午；

一般情況下，每月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本不變。

4、解決壓縮庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題 掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)； 充分發(fā)揮中心庫的調(diào)劑作用；

各營業(yè)網(wǎng)點的出納專柜要盡可能把當(dāng)天收進(jìn)的現(xiàn)金全部用來抵用第二天的現(xiàn)金支出； 創(chuàng)造條件，使儲蓄所上繳的現(xiàn)金當(dāng)日入賬；

對回收的殘破幣及時清點上繳，以減少庫存現(xiàn)金。

嚴(yán)格庫房安全現(xiàn)金管理措施銀行應(yīng)嚴(yán)格庫房的安全管理，在現(xiàn)金清點、包裝、入庫、安全保衛(wèi)、出庫、現(xiàn)金運送等環(huán)節(jié)，采取嚴(yán)密的責(zé)任制度、監(jiān)測制度、保衛(wèi)制度和有效的風(fēng)險防范措施，確保庫房現(xiàn)金的安全無損。同業(yè)存款管理 任何一家銀行都不可能在其業(yè)務(wù)觸及的每一個地方設(shè)立分支機構(gòu)，在沒有分支機構(gòu)的地區(qū)就需要委托當(dāng)?shù)氐你y行等金融機構(gòu)代理本行的業(yè)務(wù)。大銀行一般都是雙重角色：作為其他代理銀行的代理行接受其他銀行的同業(yè)存款，作為被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放代理行。這就形成了銀行之間的代理行業(yè)務(wù)。代理行業(yè)務(wù)需要花費一定成本，在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費。代理行可以將同業(yè)存款用于投資，并以投資的收入補償成本，獲得利潤。由于這部分存款隨時可以使用，與庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金沒有什么區(qū)別，因此成為商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成部分。同業(yè)存款也應(yīng)保持適當(dāng)?shù)牧?。過多，銀行付出一定的機會成本，過少，又會影響銀行委托他行代理業(yè)務(wù)的開展，甚至影響本行在同業(yè)市場上的聲譽。因此，銀行在同業(yè)存款的管理過程中，需要準(zhǔn)確地預(yù)測同業(yè)存款的需要量。同業(yè)存款需要量的決定因素：

1、使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項目

由于銀行將款項存放同業(yè)的主要目的是為了支付代理行代理本行業(yè)務(wù)的成本。因此，本行使用代理行服務(wù)的數(shù)量和項目，就成為影響同業(yè)存款需要量的最基本因素。如果使用代理行的數(shù)量和項目較多，同業(yè)存款需要量也較多；反之，同業(yè)存款的需要量較少。

2、代理行的收費標(biāo)準(zhǔn)

在使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項目一定的情況下，代理行的收費標(biāo)準(zhǔn)就成為影響同業(yè)存款需要量的主要因素。收費標(biāo)準(zhǔn)越高，同業(yè)存款的需要量就越大。

3、可投資余額的收益率

通常情況下，代理行是通過對同業(yè)存款的投資獲得收益來彌補其為他行代理業(yè)務(wù)支付的成本的，因此，同業(yè)存款中的可投資余額的收益率的高低，也直接影響著同業(yè)存款的需要量。如果同業(yè)存款中可投資余額的收益率較高，同業(yè)存款的需要量就少一些；否則，同業(yè)存款的需要量就較多。

同業(yè)存款需要量測算表

上表是某銀行同業(yè)存款需要量的測算表。該銀行在本月中需要購買代理行的以下一些業(yè)務(wù)：支票清算10,540筆，每筆收費標(biāo)準(zhǔn)為0.045元；電子轉(zhuǎn)賬28筆，每筆收費標(biāo)準(zhǔn)是1.50元；證券保管7筆，每筆收費標(biāo)準(zhǔn)為3.00元；另外，代理行還為本行提供數(shù)據(jù)處理和軟件服務(wù)，其獲得本行手續(xù)費100元；如果代理行同業(yè)存款的準(zhǔn)備金率為12%，平均浮存（即托收未達(dá)款）為7,200元，可投資余額的年收益率為8% 在上表中代理行為本行提供的服務(wù)的總成本是637.30元，代理行已經(jīng)通過現(xiàn)金方式收取了本行100元的計算機服務(wù)手續(xù)費，為達(dá)到收支平衡，代理行還需要從同業(yè)存款的投資中獲得537.30的收益。但不是所有的同業(yè)存款代理行都可以用來投資，還需要扣除浮存和應(yīng)提準(zhǔn)備金，這樣，通過上述公式的計算，該銀行需要在其代理行存放至少 80595元的存款。

資金頭寸的測算 商業(yè)銀行的頭寸構(gòu)成

頭寸:我國商業(yè)銀行習(xí)慣將可供商業(yè)銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸，簡稱為頭寸?；A(chǔ)頭寸；可用頭寸；可貸頭寸；凈流動性頭寸

資金頭寸：在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國商業(yè)銀行習(xí)慣將可供銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸

可用頭寸：扣除法定存款準(zhǔn)備金后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、在央行的超額準(zhǔn)備金及存放同業(yè)存款

基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在央行的超額準(zhǔn)備金之和。是商業(yè)銀行最具流動性、可隨時動用的現(xiàn)金資產(chǎn)，可用于充當(dāng)銀行一切資金結(jié)算的最終支付手段

可貸頭寸：商業(yè)銀行在某一時期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)，主要來自在央行的超額準(zhǔn)備金和庫存現(xiàn)金

注意：超額準(zhǔn)備金不等于可貸頭寸；只有超過銀行正常周轉(zhuǎn)限額需要部分的超額準(zhǔn)備金，才可計算為可貸頭寸 凈流動性頭寸：任意時點上流動性需求與供給的對比狀況是這一時點上銀行的凈流動性頭寸；如果流動性供給＞需求，存在流動性盈余，有正的流動性缺口，流動性供給＜需求，存在流動性赤字，負(fù)的流動性缺口

二、資金頭寸的匡算

（一）營業(yè)日初始頭寸的計算

營業(yè)日初始頭寸的構(gòu)成：

1、在中央銀行的清算存款，保證日常資金清算需要而必須保留的周轉(zhuǎn)金，即備付金 ；

2、庫存現(xiàn)金，商業(yè)銀行為滿足客戶支取現(xiàn)金所保留的周轉(zhuǎn)金。一般庫存現(xiàn)金與各項存款之比，以0.5%為宜。

3、到期同業(yè)往來差額，上一個營業(yè)日終了時未及時辦理的同業(yè)清算資金。

4、應(yīng)清算的匯差資金，在清算日，應(yīng)收匯差與應(yīng)付匯差軋差，如應(yīng)收匯差大于應(yīng)付匯差，可清入?yún)R差；反之則為應(yīng)清出匯差?？汕迦?yún)R差增加本行頭寸，應(yīng)清出匯差扣減本行頭寸。在中央銀行的清算存款既要保證銀行支付的需要，又不宜保留過多。銀行在某一時段或時期應(yīng)確定一個清算戶存款占全部存款的最低比例。一般可根據(jù)清算戶存款的需要量，按存款的一定比例，計算一個滿足正常支付需要的限額。上一個營業(yè)日終了時，在中央銀行清算戶存款的實際余額減去在中央銀行清算戶存款的限額，即為備付金的超限額量。這是銀行營業(yè)日初始的可用資金數(shù)量。如果實際金額低于限額，銀行可用資金就是負(fù)數(shù)，銀行應(yīng)設(shè)法補足。

（二）當(dāng)日頭寸變動的匡算

在掌握營業(yè)日初始可用頭寸基礎(chǔ)上，匡算當(dāng)日營業(yè)活動中增加或減少的可用資金，及需要運用的可用資金，測算營業(yè)日結(jié)束時銀行資金頭寸是多余還是不足，以便統(tǒng)籌安排資金，保證營業(yè)日結(jié)束時的資金平衡。

影響當(dāng)日頭寸變動的因素：

1、現(xiàn)金收付

2、聯(lián)行匯差

3、同城票據(jù)交換清算

4、調(diào)整繳存款

5、到期借出借入款項及貸款變動。

三、資金頭寸的預(yù)測

銀行資金頭寸的預(yù)測就是對銀行流動性需要量的預(yù)測。

匡算未來某一時間可用頭寸的數(shù)量，制定頭寸調(diào)度的計劃方案，以提高資金營運效益。流動性風(fēng)險管理是銀行每天要進(jìn)行的日常管理。銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)每日每時處于變動之中，一旦發(fā)生未料到的現(xiàn)金流入或流出的變動，銀行就應(yīng)立即采取防范措施，通過變現(xiàn)資產(chǎn)或籌措資金防止出現(xiàn)清償力危機。

積極的流動性風(fēng)險管理首先要求對一定時期內(nèi)各項資金來源和各項資金運用的增減變化進(jìn)行分析，準(zhǔn)確預(yù)測，靈活調(diào)度，提高資金效率。短期頭寸的預(yù)測

直接預(yù)測，通過對近期內(nèi)影響在中央銀行存款增減變化的因素進(jìn)行分析，預(yù)測匡算短期內(nèi)頭寸數(shù)量的變動。

中長期頭寸預(yù)測

主要通過分析社會生產(chǎn)、流通和市場的發(fā)展變化預(yù)測各項資金來源和各項資金運用的變化，進(jìn)而預(yù)測頭寸的增減變化。社會生產(chǎn)、流通和市場的發(fā)展變化必然引起存、貸款的變化，存、貸款的增減變化要通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金結(jié)算實現(xiàn)，而無論是轉(zhuǎn)賬結(jié)算，還是現(xiàn)金結(jié)算都要影響到頭寸變化。所以，中長期頭寸預(yù)測的主要內(nèi)容是預(yù)測各項存、貸款的變化。

中長期頭寸預(yù)測一般采用間接預(yù)測法。主要通過預(yù)測預(yù)測期內(nèi)各項存、貸款及各項內(nèi)部資金的增減變化，間接匡算預(yù)測期頭寸的數(shù)量變動。

銀行資金頭寸或流動性準(zhǔn)備的變化取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之則增加銀行的資金頭寸。一定時期，商業(yè)銀行所需資金頭寸量是貸款增量和存款增量之差，公式表達(dá)為：

資金頭寸需要量＝預(yù)計貸款增加量－預(yù)計存款增加量＋應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金量

計算結(jié)果為正，表明銀行預(yù)計的存款增量不能滿足貸款規(guī)模的上升趨勢，銀行頭寸不足，須補充資金頭寸；反之，銀行頭寸剩余，須考慮運用資金。

中長期頭寸預(yù)測主要是為了在調(diào)度資金時，既考慮短期資金變動因素，又考慮遠(yuǎn)期資金變動可能出現(xiàn)的情況，統(tǒng)籌兼顧，合理安排，調(diào)節(jié)資金運用。當(dāng)商業(yè)銀行的頭寸過剩時，應(yīng)設(shè)法將多余資金及時充分地運用出去，但在選擇投資渠道及期限時，需要結(jié)合遠(yuǎn)期資金變動趨勢綜合考慮。當(dāng)遠(yuǎn)期資金呈現(xiàn)缺口時，應(yīng)從金融市場上籌措新的資金滿足流動性需要，但需注意在安排近期資金時，將期限盡量選擇在缺口出現(xiàn)前的時期，以緩解資金緊張，保持資金運營平穩(wěn)。

商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行頭寸預(yù)測主要是預(yù)測存貸款的變化趨勢。在存貸款的變化趨勢中，由于存款是銀行的被動負(fù)債，存款變化的主動權(quán)更多掌握在客戶手中，銀行無法直接控制存款的變化數(shù)量和趨勢。正常情況下，存款的變化有規(guī)律可循。通常可以把存款按其變化規(guī)律分為三類：第一類是一定會提取的存款，如到期不能自動轉(zhuǎn)期的定期存款和金融債券，這類存款因為有契約，所以無需預(yù)測；第二類是可能會提取的存款，如定活兩便存款、零存整取存款，以及到期可以自動轉(zhuǎn)存的存款等，這類存款有可能提取，但不肯定；第三類是隨時可能提取的存款，如活期存款。存款預(yù)測的對象主要是第二類和第三類，即易變性存款。

中長期頭寸預(yù)測除主要考慮存貸款的變化趨勢外，還應(yīng)結(jié)合考慮其他資金來源和資金運用的變化趨勢，這樣才能使頭寸預(yù)測更加全面和準(zhǔn)確。公式為：

時期資金頭寸量＝時點可貸頭寸＋存款增量＋各種應(yīng)收債權(quán)＋新增借入資金－貸款增 量－法定準(zhǔn)備金增量－各種應(yīng)付債務(wù)±內(nèi)部資金來源與運用差額

結(jié)果為正，表明預(yù)測期末頭寸剩余，在時點可貸頭寸為正的情況下，可增加對盈利性資產(chǎn)的投放額度；若結(jié)果為零或負(fù)數(shù)，表明預(yù)測期期末資金匱乏，即使時點可貸頭寸為正，也不可過多安排期限較長的資金投放。流動性需求的預(yù)測

流動性需求供給不相等是商業(yè)銀行日常經(jīng)營的常態(tài)，銀行要不停地處理流動性不足或盈余的問題

流動性需求的預(yù)測有以下幾種方法：

1、因素法

在影響流動性的諸多因素中，存貸款業(yè)務(wù)的變化是影響銀行流動性的主要因素。其關(guān)系是：流動性供給隨存款增加和貸款減少而增大，隨存款減少和貸款增加而降低。

影響預(yù)測期存貸款變化的因素：宏觀經(jīng)濟金融運行情況、企業(yè)的預(yù)期利潤率、貨幣供應(yīng)預(yù)期增長率、預(yù)期優(yōu)惠貸款利率及商業(yè)票據(jù)利率、預(yù)期通貨膨脹率等

影響預(yù)測期存款變化的因素：個人收入預(yù)期增長率、社會商品零售額的預(yù)期增長率、貨幣供應(yīng)量預(yù)期增長率、貨幣市場預(yù)期收益率及通貨膨脹率等

通過對上述因素變動趨勢的數(shù)量分析、利用各種資料、結(jié)合管理者的經(jīng)驗及銀行對流動性的偏好，即可判斷預(yù)測期內(nèi)流動性的需要量

一定時期銀行所需資金頭寸的計算公式為：

資金頭寸需要量=預(yù)計貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量—預(yù)計存款增量 某銀行流動性需求預(yù)測表

根據(jù)表中預(yù)測數(shù)字，銀行的管理者要適時采取措施。當(dāng)出現(xiàn)流動性盈余時，將多余的資金及時運用出去，以獲取最大的利潤回報，當(dāng)出現(xiàn)流動性赤字時，設(shè)法通過最低的成本籌措流動性資金以補充流動性不足。

資金結(jié)構(gòu)法

通過分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢來預(yù)測未來的流動性需求。(銀行無法直接控制存款的數(shù)量、結(jié)構(gòu)及變動趨勢，但銀行存款的數(shù)量和結(jié)構(gòu)有其變化的內(nèi)在規(guī)律)。

商業(yè)銀行的存款按其被提取的可能性分為：（1）游動性負(fù)債。對利息變動極為敏感（2）脆弱性負(fù)債。大額存款

（3）穩(wěn)定性負(fù)債。被提取的可能性很小，核心存款

以上三種資金來源的穩(wěn)定性不同，銀行提取的流動性比例也不同，根據(jù)各類負(fù)債總額及保持的流動性準(zhǔn)備率可計算出該行流動性需求總量

假設(shè)某行游動性負(fù)債95%的流動性準(zhǔn)備，脆弱性負(fù)債30%的流動性準(zhǔn)備，穩(wěn)定性負(fù)債15%的流動性準(zhǔn)備。該銀行為存款所要保持的流動性需求量為：

負(fù)債的流動性需要量=0.95（游動性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）+0.3（脆弱性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）+0.15（穩(wěn)定性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）

銀行還必須考慮新增貸款的需要，預(yù)測未來總貸款的最大可能性

銀行總流動性需求=存款的流動性需求+貸款的流動性需求

流動性指標(biāo)法

流動性指標(biāo)體系反映銀行整體的流動性狀況，銀行可通過對比分析自身的流動性指標(biāo)與同行業(yè)的平均指標(biāo)估算流動性需求。主要指標(biāo)：

銀監(jiān)會規(guī)定的流動性風(fēng)險指標(biāo)：

流動性比例=流動性資產(chǎn)/流動性負(fù)債×100% 流動性資產(chǎn)：包括現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后資產(chǎn)方凈額、一個月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個月內(nèi)到期的合格貸款、一個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資、其他一個月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）

流動性負(fù)債：活期存款、一個內(nèi)到期的定期存款（不含財政性存款）、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后負(fù)債方凈額、一個月內(nèi)到期的已發(fā)行的債券、一個月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及其他各項應(yīng)付款、一個月內(nèi)到期的央行借款、其他借款； 核心負(fù)債依存度 = 核心負(fù)債/總負(fù)債（＞60%）

核心負(fù)債：距到期日三個月以上的定期存款和發(fā)行的債券及活期存款的50%； 流動性缺口率=流動性缺口/90天內(nèi)到期的表內(nèi)表外資產(chǎn)×100% 流動性缺口=90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)-90天內(nèi)到期表內(nèi)外負(fù)債 其他指標(biāo)：

流動證券比率=政府證券/總資產(chǎn)

無風(fēng)險資產(chǎn)比率=（現(xiàn)金+同業(yè)存款+政府證券）/總資產(chǎn) 同業(yè)拆借凈值率=（同業(yè)拆出-同業(yè)拆入）/總資產(chǎn)

流動資產(chǎn)比率=（現(xiàn)金+政府證券+同業(yè)拆借凈值）/總資產(chǎn)

能力比率=貸款和租賃凈額/總資產(chǎn)；能力比率是一個負(fù)面指標(biāo)，因為貸款和租賃是銀行所持有的最不具有流動性的資產(chǎn)

短期投資比率=（短期同業(yè)存款+同業(yè)拆出+短期證券）/總資產(chǎn) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的流動性管理策略與資金調(diào)度

一、商業(yè)銀行的流動性管理策略

（一）資產(chǎn)流動性管理策略

二、選擇流動性來源應(yīng)考慮的因素

（一）獲得流動性來源的成本

（二）未來利率變動趨勢

（三）不同流動性需求的影響

（四）流動性需求的緊迫性與籌措資金所需時間的長短

（五）進(jìn)入市場獲得資金的難易程度和法規(guī)限制

二、選擇流動性來源應(yīng)考慮的因素

三、加強流動性管理的措施

(一)努力維護良好的信譽，提高信用等級

(二)建立流動性管理信息系統(tǒng)

(三)加強總行對全行系統(tǒng)的流動性控制

(四)保持良好的客戶關(guān)系，建立廣泛而穩(wěn)定的融資渠道(五)制定應(yīng)急的流動性救助方案

短期投資與敏感負(fù)債率=短期投資/敏感性負(fù)債 ；敏感性負(fù)債包括10萬美元以上的定期存款、外國機構(gòu)存款、同業(yè)借貸、回購協(xié)議下的證券等對利率變動敏感的資金來源 存款結(jié)構(gòu)比率=活期存款/定期存款；該比率反映銀行資金的穩(wěn)定性 交易性存款率=交易性存款/非交易性存款 交易性存款：交易賬戶存款 非交易性存款：以儲蓄為目的 在進(jìn)行指標(biāo)比較時，應(yīng)注意可比性、流動性需求的形成和供給

流動性需求：

客戶對銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金需求； 包括存款客戶的提現(xiàn)需求和貸款客戶的貸款需求。銀行的流動性供給來自兩個方面： A在資產(chǎn)負(fù)債中“存儲”的流動性 B從金融市場上“購買”的流動性

第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

資本：自有資本，凈資產(chǎn)，所有者權(quán)益

商業(yè)銀行的資本具有三大功能：

１．保護存款人利益。

資本給存款人提供了一個承受損失的緩沖器。

２．滿足銀行經(jīng)營。

與一般企業(yè)一樣，銀行從事經(jīng)營活動也必須具備一定的前提。首先，銀行開業(yè)必須擁有一定的資本，滿足各國法律規(guī)定的最低注冊資本的要求；其次，銀行必須擁有營業(yè)所需的固定資產(chǎn)，這些固定資產(chǎn)只能用資本金購買。

３．滿足銀行管理各國金融管理當(dāng)局為了控制商業(yè)銀行，維護金融體系的穩(wěn)定，一般都對銀行的資本作了較為詳細(xì)的規(guī)定。

銀行信息函數(shù)=f（NW權(quán)益資本，SOE收益穩(wěn)定性，IQ信息質(zhì)量，G市場價值和政府保證的可信度）

資本構(gòu)成：

一類是核心資本（一級資本）；另一類是附屬資本（二級資本）

核心資本包括股本和公開儲備。

股本包括已經(jīng)發(fā)行并全額繳付的普通股和永久性非累積的優(yōu)先股；

公開儲備指以公開的形式，通過保留盈余和其他盈余，例如股票發(fā)行溢價、保留利潤（憑國家自行處理，包括在整個過程中用當(dāng)年保持利潤向儲備分配或儲備提?。⑵胀?zhǔn)備金和法定準(zhǔn)備金的增值而創(chuàng)造和增加的反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的儲備。

附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)。

1）非公開儲備。該儲備不公開在資產(chǎn)負(fù)債表上標(biāo)明，但卻反映在損益表內(nèi)，并為銀行的監(jiān)管機構(gòu)所接受。

2）資產(chǎn)重估儲備。包括物業(yè)重估儲備和證券重估儲備。

3）普通準(zhǔn)備金。指用于防備目前尚不能確定的損失的準(zhǔn)備金或呆賬準(zhǔn)備金。

市場公允價值：

不良資產(chǎn)=逾期貸款（1-6個月）+呆滯貸款（大于6個月）+呆賬貸款（收不回來）

第五篇：浙江工商大學(xué)

浙江工商大學(xué)“浙江省大學(xué)生科技創(chuàng)新活動計劃

（新苗人才計劃）”項目管理實施辦法

第一條 為推進(jìn)我?！罢憬〈髮W(xué)生科技創(chuàng)新活動計劃（新苗人才計劃）”項目深入持久開展，規(guī)范項目申報、評審、立項、結(jié)題等程序，特制定本辦法。

第二條 項目管理機構(gòu)為:

（一）校團委、教務(wù)處、研究生部、科研處等四家主辦單位聯(lián)合成立“浙江工商大學(xué)浙江省大學(xué)生科技創(chuàng)新活動計劃（新苗人才計劃）”實施辦公室（簡稱“實施辦公室”）。校團委主要負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與經(jīng)費管理工作，教務(wù)處和研究生部分別負(fù)責(zé)各類項目的具體組織和日常管理工作，科研處主要負(fù)責(zé)項目的評審工作。

（二）各學(xué)院成立相應(yīng)的管理組織，制定大學(xué)生科技創(chuàng)新活動計劃（新苗人才計劃）項目實施細(xì)則及切實可行的管理辦法和配套政策，負(fù)責(zé)本學(xué)院項目的指導(dǎo)工作，為項目的開展提供包括人才、技術(shù)、法律、資金、設(shè)備和實驗場地等綜合資源支持。

第三條 申報條件為：

（一）項目申報人必須是我校全日制在校大學(xué)生，項目必須在本省的行政區(qū)域內(nèi)實施。項目可采取個人或團隊形式申報，團隊每組人數(shù)不超過5人。鼓勵專業(yè)交叉融合。

（二）項目實施周期原則上不超過一年（大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化項目期限一般為兩年）。項目完成時間必須在項目申報人畢業(yè)離校前。

（三）申報項目必須包含實質(zhì)性的科技成果，或者具有一定應(yīng)用價值和商業(yè)潛力的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)創(chuàng)意。項目無知識產(chǎn)權(quán)歸屬糾紛。

（四）項目負(fù)責(zé)人同期主持“浙江省大學(xué)生科技創(chuàng)新活動計劃（新苗人才計劃）”項目數(shù)限于一項；作為主要參加人員（除項目負(fù)責(zé)人外前2位）同期參與承擔(dān)的“浙江省大學(xué)生科技創(chuàng)新活動計劃（新苗人才計劃）”項目數(shù)不得超過兩項。

（五）承擔(dān)在研項目已達(dá)上述限定數(shù)的，不得參加新的“浙江省大學(xué)生科技創(chuàng)新活動計劃（新苗人才計劃）”項目申報，也不得因申報新的項目而退出在研的項目。

第四條 申報對象為：

（一）大學(xué)生科技創(chuàng)新項目。申報對象為全日制在校本科生及其團隊。旨在培育一批大學(xué)生

— 1 — 創(chuàng)新研究成果。

（二）大學(xué)生科技成果推廣項目。申報對象為全日制在校本科生、研究生及其團隊。旨在培育一批具有一定應(yīng)用價值和商業(yè)潛力的科技成果推廣項目。

（三）大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化項目。申報對象為全日制在校研究生及其團隊。旨在搭建大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐的指導(dǎo)、服務(wù)、交流平臺，為研究生創(chuàng)業(yè)提供良好的場地環(huán)境、創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)和培訓(xùn)等相關(guān)服務(wù)，培育和發(fā)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)的科技經(jīng)濟項目和高素質(zhì)的創(chuàng)新人才。

第五條 項目申報與審批程序為：

（一）學(xué)生申報，學(xué)院初審。每個項目均應(yīng)有指導(dǎo)老師，團隊指導(dǎo)老師由1-3人組成，指導(dǎo)老師須有中級以上職稱。

（二）學(xué)院科技創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)小組通過公開答辯等形式對初審符合條件的項目進(jìn)行選拔，再向?qū)W校教務(wù)處和研究生部分別推薦各類項目。

（三）經(jīng)教務(wù)處和研究生部資格審查符合條件的項目，由學(xué)?？蒲刑幗M織相關(guān)專家對項目進(jìn)行終審。

（四）經(jīng)公示無異議，或經(jīng)審查異議不成立的，由校團委報送至“浙江省大學(xué)生科技創(chuàng)新活動計劃（新苗人才計劃）”實施辦公室（簡稱“省實施辦公室”）。

第六條 項目立項與管理

（一）省實施辦公室將當(dāng)立項項目下達(dá)至學(xué)校后，由校團委負(fù)責(zé)公布。

（二）項目申報人為主要負(fù)責(zé)人，項目負(fù)責(zé)人原則上不得更換，對研究項目負(fù)全責(zé)，組織協(xié)調(diào)項目組全體成員按期保質(zhì)保量完成項目研究的各項任務(wù)。

（三）學(xué)院應(yīng)定期組織專家和管理人員對項目進(jìn)行中期或階段性檢查，對取得的階段性成果和存在問題要高度重視，及時提出整改意見和措施，并不定期向?qū)嵤┺k公室匯報項目的進(jìn)展情況。實施辦公室將組織項目專家進(jìn)行抽查。

第七條 項目結(jié)題與驗收

（一）項目組在項目結(jié)束后，需及時向?qū)W校實施辦公室提出驗收申請，填寫驗收申請報告，并提交成果報告、相關(guān)技術(shù)資料等輔助材料。項目完成時間一般應(yīng)為結(jié)題的4月中旬，未到結(jié)題的項目遞交進(jìn)展報告。

（二）根據(jù)項目研究期限，?？蒲刑幗M織評委會，對申請驗收的項目參照項目申報書及驗收申請報告，組織專家對項目實施情況、取得成效和存在問題等進(jìn)行檢查驗收。對無正當(dāng)理由，自

— 2 — 行中斷的項目，學(xué)校實施辦公室將取消該項目計劃，追回已撥項目專項經(jīng)費。對項目管理不力的學(xué)院，實施辦公室將予以通報并酌情遞減下該學(xué)院該項目的審批數(shù)量。

（三）學(xué)校教務(wù)處、研究生部分別撰寫項目驗收報告提交實施辦公室，并由校團委匯總后上報至省實施辦公室。

第八條 推廣與獎勵

（一）學(xué)院對項目負(fù)責(zé)人和參與者在學(xué)年評獎評優(yōu)中給予優(yōu)先考慮；優(yōu)秀項目經(jīng)學(xué)院認(rèn)定，可替代部分與專業(yè)教學(xué)相近的實驗或?qū)嵺`課程學(xué)分；通過項目結(jié)題驗收合格的本科生，擔(dān)任主持人的可記創(chuàng)新學(xué)分2分（其他參與成員折半計算學(xué)分），也可按學(xué)校有關(guān)文件規(guī)定，代替畢業(yè)論文（設(shè)計）。

（二）對省內(nèi)結(jié)題驗收抽查獲得優(yōu)秀的項目或項目取得重大成果或獎勵的本科生立項項目負(fù)責(zé)人（限1人），擔(dān)任主持人的可記創(chuàng)新學(xué)分3分（其他參與成員折半計算學(xué)分）。

（三）學(xué)校鼓勵浙江省大學(xué)生科技創(chuàng)新活動計劃（新苗人才計劃）團隊的成員報考本校研究生，在同等條件下，優(yōu)先給予考慮。

（四）項目成果取得成果給予相應(yīng)的獎勵，其中研究生參加者可以作為研究生社會實踐榮譽稱號和社會實踐類獎學(xué)金評比的重要依據(jù)。

（五）優(yōu)秀的結(jié)題項目由校團委優(yōu)先推薦參加浙江省及全國大學(xué)生“挑戰(zhàn)杯”課外學(xué)術(shù)科技作品競賽和創(chuàng)業(yè)計劃競賽。

（六）校團委適時組織成果展或成果交流會。

（七）指導(dǎo)學(xué)生開展浙江省大學(xué)生科技創(chuàng)新活動計劃（新苗人才計劃）項目的教師，按照學(xué)校有關(guān)文件規(guī)定，計算教學(xué)實績分，發(fā)放獎勵津貼。

第九條 項目經(jīng)費管理

（一）省大學(xué)生科技創(chuàng)新活動計劃（新苗人才計劃）的每個項目的資助額度一般為5000元左右。學(xué)校給予項目1：1的配套經(jīng)費支持（包括前期已提供的校級學(xué)生科研立項經(jīng)費）。由承擔(dān)項目的學(xué)生使用，教師不得使用學(xué)生科研經(jīng)費。

（二）項目經(jīng)費實行國庫集中支付，省財政廳根據(jù)實施辦公室資助項目立項情況，將項目預(yù)算下達(dá)到學(xué)校。校團委制作項目研究經(jīng)費使用卡，經(jīng)科研處、財務(wù)處確認(rèn)后啟用。項目立項后先撥付項目經(jīng)費的50%，項目合格驗收后再撥付項目剩余經(jīng)費。項目經(jīng)費由項目團隊成員共同使用，經(jīng)項目經(jīng)費使用者、項目負(fù)責(zé)人分別簽字和項目負(fù)責(zé)人的指導(dǎo)教師審批簽字后報銷。其中，論文

— 3 — 版面費報銷前需到校團委核實刊物級別（參照科研處相關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。

（三）經(jīng)費使用范圍為：圖書資料費；實驗材料費（購置800元以上設(shè)備，報銷時應(yīng)作為固定資產(chǎn)在學(xué)校備案，離校時須將設(shè)備退還學(xué)校）；論文發(fā)表版面費（本科生項目論文發(fā)表在二級以上刊物全額報銷，其他刊物報銷50%；研究生項目論文發(fā)表在中文非核心期刊的版面費不予報銷）；調(diào)研差旅費；參加學(xué)術(shù)會議費；打印費；其他與項目研究有關(guān)的合理費用。

（四）項目申請人在學(xué)院要加強對大學(xué)生科技創(chuàng)新資金的管理，專款專用，專戶核算。實施辦公室對資助經(jīng)費使用情況進(jìn)行監(jiān)督。如發(fā)現(xiàn)項目負(fù)責(zé)人弄虛作假，一經(jīng)查實，中止項目資助。取消該團隊負(fù)責(zé)人今后申請本計劃的資格，情節(jié)嚴(yán)重者給予通報批評，并按《財政違法行為處罰處分條例》進(jìn)行查處。

第十條 本辦法由校團委負(fù)責(zé)解釋。第十一條 本辦法自發(fā)文之日起施行。