第一篇：2014年湖南銀行招聘考試章節(jié)輔導(dǎo)：固定資產(chǎn)投資與貸款

2014年湖南銀行招聘考試章節(jié)輔導(dǎo)：固定資產(chǎn)投資與貸款

第十三章 固定資產(chǎn)投資與貸款

第一節(jié) 固定資產(chǎn)投資

一、固定資產(chǎn)投資的概念

投資是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的最基本的范疇之一，指為取得某種預(yù)期的利益而進(jìn)行的資金投入。

投資分廣義的投資和和狹義的投資，在此，我們講一下廣義的投資。廣義的投資，一般包括實(shí)物投資和證券投資。

投資屬于商品經(jīng)濟(jì)范疇，它是商品生產(chǎn)過(guò)程和流通過(guò)程的統(tǒng)一，投資從實(shí)物形態(tài)來(lái)看，實(shí)際是用于建設(shè)的資金形成固定資產(chǎn)的生產(chǎn)過(guò)程。

固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)形成后，要通過(guò)生產(chǎn)和銷售來(lái)收回投資。

(一)投資于社會(huì)總產(chǎn)品的關(guān)系。

(二)投資與社會(huì)再生產(chǎn)的關(guān)系。

二、固定資產(chǎn)投資的作用

投資與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)間存在著相互促進(jìn)與彼此制約的關(guān)系。經(jīng)濟(jì)是基礎(chǔ)，投資增加依賴于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。投資對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有重要的促進(jìn)作用。投資在總量和流向上都與經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)密切相關(guān)。投資是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)力。投資活動(dòng)的結(jié)果都會(huì)形成實(shí)際生產(chǎn)要素，其轉(zhuǎn)化為新增長(zhǎng)生產(chǎn)能力可以推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

三、固定資產(chǎn)投資的范圍

固定資產(chǎn)投資就是通過(guò)投資而進(jìn)行固定資產(chǎn)再生產(chǎn)活動(dòng)，包括基本建設(shè)和更新改造兩個(gè)部分。

(一)基本建設(shè)投資的范圍主要包括：平地起家的新建項(xiàng)目;以擴(kuò)大生產(chǎn)能力為目的的擴(kuò)建項(xiàng)目;為改變生產(chǎn)能力布局而進(jìn)行的全廠性遷建項(xiàng)目;需要重建整個(gè)企、事業(yè)的回復(fù)項(xiàng)目;無(wú)折舊基金和固定收入的行政事業(yè)單位的業(yè)務(wù)用房和職工住宅項(xiàng)目。

(二)更新改造投資的范圍主要指利用按規(guī)定可用于更新改造的資金，對(duì)現(xiàn)有企業(yè)原有設(shè)施進(jìn)行改造(包括設(shè)備更新)以及相互配套的輔助性生產(chǎn)、生活福利設(shè)施等工程和有關(guān)工作。

四、固定資產(chǎn)投資的管理

(一)投資管理的基本原則

投資管理是國(guó)民經(jīng)濟(jì)管理的組成部分，指對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃、決策、組織、指揮監(jiān)督和調(diào)節(jié)。投資管理貫穿于投資過(guò)程的始終。主要工作包括：預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展趨勢(shì);決定管理的方針和體制;規(guī)劃投資規(guī)模、方向和布局;研究和決策項(xiàng)目;組織設(shè)計(jì)和施工，指揮和協(xié)調(diào)各部門各環(huán)節(jié)按程序協(xié)同勞動(dòng);檢查和考核任務(wù)的執(zhí)行情況;培訓(xùn)生產(chǎn)職工等。投資管理既是由投資活動(dòng)的綜合性、特殊性所決定的，也是社會(huì)分工協(xié)作的客觀要求。投資管理工作要遵循的基本原則是：最佳效益原則;科學(xué)民主原則;責(zé)任明確原則。

(二)投資管理的內(nèi)容

投資管理宏觀投資管理和微觀投資管理之分。投資管理的主要內(nèi)容是：提高宏觀決策水平，確定適度的投資規(guī)模;加強(qiáng)計(jì)劃管理、科學(xué)管理，合理確定投資結(jié)構(gòu);運(yùn)用科學(xué)的管理方法，建立健全投資項(xiàng)目的各種經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任制。

(三)我國(guó)投資管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

大體分為投資綜合管理機(jī)構(gòu);投資實(shí)施管理機(jī)構(gòu);投資咨詢及金融機(jī)構(gòu)。

第二篇：2014年湖南銀行招聘考試章節(jié)輔導(dǎo)：定期及其他儲(chǔ)蓄

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(三)定期儲(chǔ)蓄

定期儲(chǔ)蓄是儲(chǔ)戶在存款時(shí)約定存期、到期支付的一種儲(chǔ)蓄，它適合生活余款和大宗用款的存儲(chǔ)，適應(yīng)人們?yōu)榱艘欢ǖ挠猛径杏?jì)劃存取的需要，其特點(diǎn)是金額大、存期長(zhǎng)、利率高、存款較穩(wěn)定。定期儲(chǔ)蓄有整存整取、零存整取、整存零取、華僑儲(chǔ)蓄等形式。

(四)其他儲(chǔ)蓄

除了儲(chǔ)蓄的基本種類外，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和群眾生活得需要，銀行還恢復(fù)和增辦了一下一些儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。

1.華僑(人民幣)定期儲(chǔ)蓄

這是為鼓勵(lì)僑胞、僑眷參加儲(chǔ)蓄，支援祖國(guó)建設(shè)而開(kāi)辦的一種利率優(yōu)惠的儲(chǔ)蓄。此項(xiàng)業(yè)務(wù)只辦理定期整存整取，并以人民幣存儲(chǔ)。存款時(shí)，儲(chǔ)戶提供有效期內(nèi)的”僑胞書(shū)”或”外匯兌換證明”，并約定存期和取款方式，銀行發(fā)給存單。

2.保值儲(chǔ)蓄

保值儲(chǔ)蓄是國(guó)家銀行根據(jù)物價(jià)上浮情況，對(duì)儲(chǔ)戶存入的儲(chǔ)蓄在規(guī)定的期限內(nèi)給予一定保證補(bǔ)貼的儲(chǔ)蓄方式。目前銀行開(kāi)辦的保值儲(chǔ)蓄主要是：居民個(gè)人三年期以上的整存整取定期儲(chǔ)蓄、華僑(人民幣)定期儲(chǔ)蓄和存本取息定期儲(chǔ)蓄。上述幾種期限的儲(chǔ)蓄，在存期內(nèi)由各銀行按人民銀行公布的保值補(bǔ)貼率計(jì)算保值補(bǔ)息。

3.大額可轉(zhuǎn)讓定期儲(chǔ)蓄

這是一種面額固定，期限固定，不能提前支取，可以轉(zhuǎn)讓的儲(chǔ)蓄。其特點(diǎn)是存儲(chǔ)金額較大、利率優(yōu)惠、可以轉(zhuǎn)讓。這種儲(chǔ)蓄有兩種方式：一是記名式，二是不記名式。大額存單轉(zhuǎn)讓時(shí)，由持單人到經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)證券交易業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)辦理。記名式存單用背書(shū)形式轉(zhuǎn)讓，不記名存單采用交付方式轉(zhuǎn)讓。

4.外幣儲(chǔ)蓄

它是中國(guó)居民和華僑、港澳臺(tái)及外籍人員暫時(shí)不用的外幣存入銀行的一種儲(chǔ)蓄。它分為定期和活期儲(chǔ)蓄兩種。

外幣儲(chǔ)蓄按存入外匯還是外鈔，又分為外匯賬戶和外鈔賬戶。外匯存入的，可開(kāi)立外匯賬戶，本息可以匯往境外，亦可支取外鈔;外鈔存入的，可開(kāi)立外鈔賬戶，本息可以支取外鈔。外鈔如需匯往境外，應(yīng)按時(shí)管理部門的規(guī)定辦理。

外幣儲(chǔ)蓄利率，由國(guó)家外匯管理局委托中國(guó)銀行參照境外利率水平制定并公布。

第三篇：2014年湖南銀行招聘考試章節(jié)輔導(dǎo)：國(guó)家預(yù)算內(nèi)投資管理制度（寫(xiě)寫(xiě)幫整理）

2014年湖南銀行招聘考試章節(jié)輔導(dǎo)：國(guó)家預(yù)算內(nèi)投資管理制度

第二節(jié) 國(guó)家預(yù)算內(nèi)投資管理制度

國(guó)內(nèi)預(yù)算內(nèi)投資，是指國(guó)家財(cái)政通過(guò)基本建設(shè)支出預(yù)算安排的固定資產(chǎn)投資，包括基本建設(shè)投資、技術(shù)改造投資和其他固定資產(chǎn)投資。

一、基本建設(shè)基金制

基本建設(shè)基金制(簡(jiǎn)稱“基金制”)是國(guó)家管理預(yù)算內(nèi)投資的一項(xiàng)基本制度，從1989年1月1日起實(shí)行。

二、實(shí)行基金制的作用和意義

基本建設(shè)基金制的建立，改變了政府投資一年一定、按部門分配的老做法，使政府投資有固定的資金來(lái)源，并能周轉(zhuǎn)使用。這對(duì)于提高投資效益具有重要作用。

三、基本建設(shè)基金制的管理原則

(一)統(tǒng)一管理、專項(xiàng)專用的原則

基本建設(shè)基金與財(cái)政性費(fèi)用分開(kāi)，由國(guó)家計(jì)委對(duì)基本建設(shè)基金以及其他資金進(jìn)行統(tǒng)籌安排，由建設(shè)銀行按計(jì)劃進(jìn)行管理?；窘ㄔO(shè)基金分為經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目和非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目投資。前者主要安排給國(guó)家專業(yè)投資公司經(jīng)營(yíng)，也安排一部分給有關(guān)主管部門;后者主要由主管部門管理。不論投資主體是誰(shuí)，采用何種投資方式，基本建設(shè)基金必須嚴(yán)格按照國(guó)家計(jì)劃確定的投資及建設(shè)用途撥付和使用，做到?？顚Ｓ?。

(二)按計(jì)劃管理的原則

國(guó)家基本建設(shè)基金實(shí)行指令性計(jì)劃管理。

(三)按期分次撥入，年終結(jié)轉(zhuǎn)的原則

國(guó)家基本建設(shè)基金由財(cái)政部按期分次撥給建設(shè)銀行總行?；饘?shí)際支出數(shù)小于實(shí)際收入的，其余資金可轉(zhuǎn)下年，納入下基金撥付計(jì)劃統(tǒng)籌使用。

第四篇：銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法

xx銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范xx銀行（以下簡(jiǎn)稱：“本行”）固定資產(chǎn)貸款管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》及本行信貸管理基本制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指本行遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)原則，向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

第三條 固定資產(chǎn)貸款按區(qū)域、行業(yè)及貸款品種等實(shí)行限額管理，且應(yīng)約定明確、合法的用途及按照約定檢查、監(jiān)督貸款使用，防止貸款被擠占挪用。

第四條 小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款貸款原則上參照本辦法執(zhí)行，對(duì)本行無(wú)須承擔(dān)任何信用風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的包括委托貸款不執(zhí)行本辦法。

第二章 貸款分類與額度

第五條 固定資產(chǎn)貸款按照貸款用途分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款等。

第六條 不以用途劃分的貸款產(chǎn)品，貸款用于或部分用于借款人固定資產(chǎn)投資的，應(yīng)按照本辦法的規(guī)定辦理貸款發(fā)放和支 1 付。

第七條 固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶的綜合授信額度管理。

第八條 在滿足固定資產(chǎn)貸款的前提下，可以串用固定資產(chǎn)額度辦理銀行承兌匯票、付款保函，短期授信業(yè)務(wù)用途與固定資產(chǎn)貸款額度相同的短期授信業(yè)務(wù)到期可以用固定資產(chǎn)貸款償還。

第三章 貸款條件、用途、金額與期限

第九條 借款申請(qǐng)人應(yīng)具備以下基本條件：

（一）依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織；

（二）持有經(jīng)年檢合格的貸款卡；

（三）借款申請(qǐng)人及項(xiàng)目發(fā)起人無(wú)重大不良記錄；

（四）在本行轄內(nèi)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)開(kāi)立存款賬戶；

（五）具備貸款項(xiàng)目的投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)（發(fā)起人具備亦可）；

（六）本行要求的其他的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。第十條 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目應(yīng)滿足以下條件：

（一）借款用途及還款來(lái)源明確、合法；

固定資產(chǎn)貸款應(yīng)用于相應(yīng)的固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)，可用于置換項(xiàng)目資本金比例之外的借款人前期投入，可以用于歸還項(xiàng)目的負(fù)債性資金（包括債券、銀行借款、股東借款、信托借款等），但不得用于置換項(xiàng)目資本金。

（二）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保、安評(píng)等政策，并取得了相應(yīng)的批準(zhǔn)文件；

（三）按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資管理程序，并取得相應(yīng)的批準(zhǔn)（核準(zhǔn)、備案）文件；

（四）符合國(guó)家項(xiàng)目資本金制度和項(xiàng)目法人制度；

（五）符合本行的行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。

固定資產(chǎn)貸款應(yīng)有明確對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目和合法、合規(guī)用途，不得以一筆貸款對(duì)應(yīng)兩個(gè)及以上項(xiàng)目。

第十一條 固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)金額應(yīng)符合本行資本約束及國(guó)家關(guān)于項(xiàng)目資本金的專項(xiàng)管理規(guī)定，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需要、風(fēng)險(xiǎn)水平及控制措施等因素合理確定。對(duì)已建xx項(xiàng)目的再融資不得超過(guò)項(xiàng)目當(dāng)前的負(fù)債性資金余額。

第十二條 貸款期限及還款計(jì)劃應(yīng)以合理測(cè)算的借款人（或項(xiàng)目）未來(lái)收入現(xiàn)金流情況具體確定。

固定資產(chǎn)貸款期限一般不得超過(guò)十年，超過(guò)十年的，應(yīng)事前報(bào)監(jiān)管部門備案。

第四章 貸款方式及擔(dān)保要求

第十三條 本行固定資產(chǎn)貸款可采用以下方式：

（一）信用；

（二）貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押；

（三）貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押之外的其他擔(dān)保；

（四）貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押+其他擔(dān)保。

上述項(xiàng)目資產(chǎn)包括項(xiàng)目形xx的固定資產(chǎn)、土地使用權(quán)以及形xx的收費(fèi)權(quán)等所有符合法定抵（質(zhì)）押條件的資產(chǎn)。

第十四條 同時(shí)符合以下條件的固定資產(chǎn)貸款可采用信用方式：

（一）借款人符合本行信用貸款的一般條件；

（二）以借款人整體現(xiàn)金流還款，且不屬于項(xiàng)目融資；

（三）符合本行及監(jiān)管要求的其他條件。

第十五條 項(xiàng)目融資至少應(yīng)當(dāng)采用“貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵押”的方式。對(duì)建設(shè)及建xx風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目，本行不承擔(dān)建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目建設(shè)期應(yīng)采用“貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押+其他擔(dān)保”方式，其中“其他擔(dān)保”除項(xiàng)目發(fā)起人提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保外，尚須提供經(jīng)本行認(rèn)可的其他擔(dān)保。

第十六條 對(duì)于期限較長(zhǎng)、不確定性因素較大的項(xiàng)目融資，本行認(rèn)為有必要對(duì)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)施加影響的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人將持有的項(xiàng)目法人股權(quán)為貸款提供質(zhì)押擔(dān)保，但股權(quán)價(jià)值在計(jì)算擔(dān)保率時(shí)不應(yīng)計(jì)入。

第十七條 借款人不符合本行信用貸款條件，且采用“貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押”不滿足本行擔(dān)保率規(guī)定的，應(yīng)采用“貸款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押”之外的其他擔(dān)?；颉百J款項(xiàng)目資產(chǎn)抵（質(zhì)）押+其他擔(dān)保”的方式。

第十八條 以本貸款形xx固定資產(chǎn)及用于貸款擔(dān)保的資產(chǎn)原則應(yīng)投保相應(yīng)的商業(yè)保險(xiǎn)，本行須為第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人，不能xx為第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人的，應(yīng)采取措施有效控 4 制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。

第五章 貸款利率、計(jì)結(jié)息與收費(fèi)

第十九條 固定資產(chǎn)貸款利率由本行貸款經(jīng)營(yíng)部門在授權(quán)范圍內(nèi)根據(jù)市場(chǎng)情況與借款人談判確定，且應(yīng)符合中國(guó)人民銀行的利率管理規(guī)定。

第二十條 固定資產(chǎn)貸款利率分為固定利率和浮動(dòng)利率兩類，一年期以上固定資產(chǎn)貸款原則上不執(zhí)行固定利率。固定資產(chǎn)貸款的計(jì)結(jié)息按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行

第二十一條 借款人單方面提前還款的，應(yīng)于還款日前一個(gè)月書(shū)面通知本行，對(duì)于借款人因經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流富裕而提前還款的，原則可不收取補(bǔ)償費(fèi)；對(duì)于借款人通過(guò)其他銀行或其它融資方式再融資而提前還款的，須支付補(bǔ)償費(fèi)。借款人未于提前還款日前一個(gè)月書(shū)面通知本行的，應(yīng)支付補(bǔ)償費(fèi)。

第二十二條 固定資產(chǎn)貸款利率水平以及承諾費(fèi)、提前還款補(bǔ)償費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及授權(quán)按照本行的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行并在借款合同中予以明確約定。

第六章 貸款流程

第二十三條 固定資產(chǎn)貸款辦理之前應(yīng)原則由經(jīng)辦行或委托專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)借款人進(jìn)行評(píng)級(jí)。對(duì)能夠提供經(jīng)本行認(rèn)可且變現(xiàn)、代償能力強(qiáng)的擔(dān)保的，可不要求強(qiáng)制評(píng)級(jí)。

第二十四條 固定資產(chǎn)貸款流程分為受理、盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn) 5 評(píng)價(jià)、申報(bào)審批、合同簽訂、發(fā)放、支付、貸后管理等環(huán)節(jié)。

第一節(jié) 受理與盡職調(diào)查

第二十五條 客戶經(jīng)理受理固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)后，應(yīng)開(kāi)展以下工作：

（一）借款人（項(xiàng)目發(fā)起人）資格審查；

（二）申請(qǐng)額度初核，如出現(xiàn)貸款申請(qǐng)與額度授信不一致、額度不足等，應(yīng)及時(shí)調(diào)整；

（三）收集基礎(chǔ)材料并做形式審查。

第二十六條 客戶經(jīng)理受理固定資產(chǎn)貸款后，應(yīng)開(kāi)展盡職調(diào)查，內(nèi)容包括：

（一）調(diào)查借款人提交的包括但不限于借款人基礎(chǔ)資料及項(xiàng)目基本情況（借款人應(yīng)明確書(shū)面承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效，以及項(xiàng)目陳述的可靠性）；

（二）持續(xù)授信條件的滿足情況（含項(xiàng)目法定手續(xù)取得情況；借款人現(xiàn)金流、項(xiàng)目現(xiàn)金流、項(xiàng)目建設(shè)自籌資金來(lái)源、項(xiàng)目形xx后流動(dòng)資金需求及來(lái)源、項(xiàng)目預(yù)期可行性等）；

（三）項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)展情況（含資金投入及來(lái)源）；

（四）項(xiàng)目承包商、設(shè)備制造商、監(jiān)理機(jī)構(gòu)、原材料供應(yīng)方以及項(xiàng)目產(chǎn)品核心用戶等項(xiàng)目相關(guān)方的資信和實(shí)力；

（五）其他本行認(rèn)為必要的調(diào)查。

客戶經(jīng)理根據(jù)盡職調(diào)查情況按照本行固定資產(chǎn)貸款調(diào)查報(bào)告規(guī)范形xx貸款調(diào)查報(bào)告并上報(bào)審核。

第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

第二十七條 在對(duì)借款人及項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上，尚需對(duì)項(xiàng)目存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

第二十八條 根據(jù)項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來(lái)源可靠性、擔(dān)保及項(xiàng)目保險(xiǎn)等內(nèi)在因素，充分考慮政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)等不確定因素，審慎預(yù)測(cè)項(xiàng)目的未來(lái)收益進(jìn)行現(xiàn)金流償債能力風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。

第三節(jié) 申報(bào)與審批

第二十九條 信貸管理部門根據(jù)盡職調(diào)查及項(xiàng)目評(píng)估情況提交調(diào)查報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)情況完xx審查報(bào)告；一并提交審批。

第三十條 本行各級(jí)信審會(huì)在授權(quán)范圍內(nèi)審批相應(yīng)的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)及確定貸款實(shí)施方案。

第四節(jié) 合同簽訂

第三十一條 審批完xx后，客戶經(jīng)理根據(jù)已確認(rèn)的合同要素按照本行標(biāo)準(zhǔn)合同使用管理規(guī)定填寫(xiě)合同。

第三十二條 格式文本中內(nèi)容包括但不限于：

（一）貸款金額、期限、利率、承諾費(fèi)、補(bǔ)償費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；

（二）貸款擔(dān)保、發(fā)放與支付方式，以及提款條件；

（三）貸款發(fā)放與還款帳戶，并明確是否約定專門帳戶及對(duì)帳戶的監(jiān)控措施；

（四）借款人承諾;

（五）風(fēng)險(xiǎn)處置方式及違約條款；

（六）其他需要約定的內(nèi)容。

第三十三條 固定資產(chǎn)貸款所使用合同均應(yīng)為本行所提供的標(biāo)準(zhǔn)格式合同，若有雙方所約定內(nèi)容格式合同未涵蓋的要素可簽訂補(bǔ)充合同進(jìn)行約定。

第五節(jié) 發(fā)放與支付

第三十四條 客戶經(jīng)理崗及放款崗分別負(fù)責(zé)貸款發(fā)放與支付和審核；對(duì)公會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)貸款的上帳和支付。

第三十五條 貸款發(fā)放是指本行將貸款由內(nèi)部貸款賬戶劃至借款人存款賬戶的過(guò)程；貸款支付是指借款人存款賬戶內(nèi)的借款資金對(duì)外支付的過(guò)程。

第三十六條 借款人應(yīng)在本行開(kāi)立專門的貸款發(fā)放賬戶，用于辦理合同項(xiàng)下貸款資金的發(fā)放與支付。專門的貸款發(fā)放賬戶可以是一般帳戶或?qū)ｉT帳戶，經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)是否能有效監(jiān)控貸款按約定用途使用的原則確定。

第三十七條 貸款資金支付分為貸款人受托支付和借款人自主支付兩類。

貸款人受托支付是指本公司根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過(guò)借款人貸款發(fā)放賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。

借款人自主支付是指本公司根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用 8 途的借款人交易對(duì)手。

貸款用于歸還項(xiàng)目負(fù)債性資金的，貸款資金應(yīng)該支付給原債權(quán)人，歸還其他銀行借款的，可以支付給借款人在原貸款銀行開(kāi)立的同名存款賬戶，借款人應(yīng)在還款后提供相應(yīng)的還款憑證。

貸款用于置換項(xiàng)目資本金比例之外的借款人前期投入的，貸款資金可以轉(zhuǎn)入借款人存款賬戶，但借款人應(yīng)提交其前期投入證明文件。

第三十八條 單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式（合同中明確約定）。

第三十九條 貸款發(fā)放前，應(yīng)審核借款人是否符合審批設(shè)定及合同約定的提款條件，貸款支付審核內(nèi)容包括：

（一）明確支付金額、時(shí)間、對(duì)象、方式及經(jīng)辦賬戶；

（二）上述支付內(nèi)容與申請(qǐng)?zhí)峤坏慕灰缀贤囊恢滦裕?/p>

（三）交易合同條款的合理性；

（四）合同項(xiàng)下商品達(dá)標(biāo)情況的判斷（只針對(duì)復(fù)雜項(xiàng)目融資，合同中已明確采購(gòu)商品的標(biāo)準(zhǔn)）。

首次貸款發(fā)放與支付審核，應(yīng)經(jīng)客戶經(jīng)理及經(jīng)營(yíng)主管初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗及其主管進(jìn)行審核；非首次貸款發(fā)放與支付的審核可經(jīng)客戶經(jīng)理初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗審核。

第四十條 貸款人受托支付方式下，按以下程序操作：

（一）借款人提交以下材料：

1、與第三方的交易資料，包括商務(wù)合同和（或）發(fā)票的原件和復(fù)印件；

2、資本金到位和使用情況的證明材料，包括注冊(cè)資本證明、存放資本金賬戶的流水、使用資本金的發(fā)票或交易合同+付款憑證；

3、書(shū)面提款申請(qǐng)。

在貸款人受托支付方式下，應(yīng)建立貸款發(fā)放與支付審核登記簿和相關(guān)審核資料檔案。

（二）客戶經(jīng)理對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行初審：

1、借款人提交的商務(wù)合同和（或）發(fā)票原件與復(fù)印件是否一致，并將原件退還借款人；

2、借款人申請(qǐng)的支付事項(xiàng)與合同中關(guān)于用途的約定以及項(xiàng)目的建設(shè)需求是否契合；

3、借款人是否符合其他合同約束條件（包括財(cái)務(wù)指標(biāo)、交叉違約情形等）。

客戶經(jīng)理初審后認(rèn)為可以支付的，提出初審意見(jiàn)，并由經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人審核；客戶經(jīng)理或經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人認(rèn)為不能支付的，將材料退還借款人并說(shuō)明理由。

（三）客戶經(jīng)理將以下資料提交貸款發(fā)放與支付審核崗位：

1、初審意見(jiàn)；

2、借款人最新財(cái)務(wù)報(bào)表以及據(jù)此計(jì)算的財(cái)務(wù)指標(biāo)（如果合同對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)沒(méi)有限制的可不提供此項(xiàng)）；

3、借款人填寫(xiě)的支付申請(qǐng)書(shū)；

4、借款人商務(wù)合同和（或）發(fā)票復(fù)印件；

5、征信系統(tǒng)中借款人的最新信用記錄；

6、借款人提交的資本金到位和使用情況的證明材料。

如系初次審核，還應(yīng)提供：

7、借款合同；

8、擔(dān)保合同，以及辦妥抵質(zhì)押登記的證明（或收妥質(zhì)押物的證明）、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押回款賬戶的開(kāi)立情況（新賬戶包括戶名、賬號(hào)、開(kāi)戶機(jī)構(gòu)，存量 10 賬戶需要提交最近兩個(gè)月的流水），擔(dān)保人有權(quán)機(jī)構(gòu)出具的同意擔(dān)保的文件；

9、其他相關(guān)合同。

（四）貸款發(fā)放與支付審核部門（崗位）對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行審核：

1、經(jīng)營(yíng)部門初審意見(jiàn)的合規(guī)性；

2、已經(jīng)到位和使用的資本金金額是否符合合同約定條件；

3、借款人支付申請(qǐng)書(shū)中的支付事項(xiàng)是否與提交的交易合同和（或）發(fā)票一致；

4、借款人提交的交易合同和（或）發(fā)票是否與借款合同約定的用途一致，如果借款合同中對(duì)供應(yīng)商、承包商以及產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)有具體要求的，應(yīng)予以核對(duì)；

5、借款人是否符合合同中對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)、交叉違約情形的約束條件；

6、借款人是否存在未整改的違約支付事項(xiàng)。如果是初次審核，還應(yīng)：

7、審核擔(dān)保是否已經(jīng)有效落實(shí)。

（五）貸款發(fā)放與支付審核部門經(jīng)審核認(rèn)為符合支付條件的，向會(huì)計(jì)部門發(fā)送貸款發(fā)放與支付通知單（含支付金額、時(shí)間、對(duì)象、方式和經(jīng)辦賬戶號(hào)）。

（六）會(huì)計(jì)部門接到支付通知單后，于當(dāng)日內(nèi)按會(huì)計(jì)及結(jié)算規(guī)定辦理對(duì)外支付。

（七）貸款資金支付后出現(xiàn)退款的，會(huì)計(jì)部門應(yīng)及時(shí)通知借款人并按會(huì)計(jì)核算規(guī)定處理。

（八）貸款發(fā)放與支付后，將貸轉(zhuǎn)存憑證和對(duì)外付款憑證轉(zhuǎn)交借款人。

第四十一條 借款人自主支付方式下，按以下程序操作：

（一）借款人提交以下材料：

1、資本金到位和使用情況的證明材料，包括注冊(cè)資本證明、存放資本金賬戶的流水、使用資本金的發(fā)票或交易合同+付款憑證；

2、填寫(xiě)好的提款申請(qǐng)書(shū)（設(shè)計(jì)固定格式，其中應(yīng)明確該筆提款項(xiàng)下的每筆支付不得超過(guò)XX元）及該筆提款項(xiàng)下的計(jì)劃支付事項(xiàng)清單，如果該筆提款項(xiàng)下的計(jì)劃支付事項(xiàng)有相關(guān)交易合同和（或發(fā)票）的，應(yīng)一并提供。

（二）客戶經(jīng)理對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行初審：

1、借款人的計(jì)劃支付事項(xiàng)與借款合同中關(guān)于用途的約定以及項(xiàng)目的建設(shè)需求是否契合；

2、借款人的計(jì)劃支付事項(xiàng)是否符合合同約定的借款人自主支付標(biāo)準(zhǔn)（以單筆金額控制）；

3、借款人是否符合其他合同約束條件（包括財(cái)務(wù)指標(biāo)、交叉違約情形等）。

客戶經(jīng)理初審后填寫(xiě)初審意見(jiàn)單（據(jù)上述內(nèi)容設(shè)計(jì)格式）；客戶經(jīng)理認(rèn)為不能發(fā)放的，將材料退還借款人并說(shuō)明理由。

（三）客戶經(jīng)理將以下資料提交貸款發(fā)放與支付審核部門（崗位）：

1、初審意見(jiàn)單；

2、借款人的最新財(cái)務(wù)報(bào)表以及據(jù)此計(jì)算的財(cái)務(wù)指標(biāo)（如果合同對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)沒(méi)有限制的可不提供此項(xiàng)）；

3、借款人填寫(xiě)的提款申請(qǐng)書(shū)；

4、征信系統(tǒng)中借款人的最新信用記錄；

5、借款人提交的資本金到位和使用情況的證明材料。如果是初次審核，還應(yīng)提供：

6、借款合同；

7、擔(dān)保合同，以及辦妥抵質(zhì)押登記的證明（或收妥質(zhì)押物的證明）、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押回款賬戶的開(kāi)立情況（新賬戶包括戶名、賬號(hào)、開(kāi)戶機(jī)構(gòu)，存量賬戶需 12 要提交最近兩個(gè)月的流水），擔(dān)保人有權(quán)機(jī)構(gòu)出具的同意擔(dān)保的文件；

8、其他相關(guān)合同。

（四）貸款發(fā)放與支付審核部門（崗位）對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行審核：

1、經(jīng)營(yíng)部門初審意見(jiàn)單的合規(guī)性；

2、已經(jīng)到位和使用的資本金金額是否符合合同約定條件；

3、借款人的計(jì)劃支付事項(xiàng)與借款合同中關(guān)于用途的約定是否一致；

4、借款人是否符合合同中對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)、交叉違約情形的約束條件；

5、借款人是否存在未整改的違約支付事項(xiàng)。如果是初次審核，還應(yīng)：

6、審核擔(dān)保是否已經(jīng)有效落實(shí)。

（五）貸款發(fā)放與支付審核部門經(jīng)審核認(rèn)為符合發(fā)放條件的，向會(huì)計(jì)部門發(fā)送貸款發(fā)放通知單（同前）

（六）借款人對(duì)賬戶內(nèi)資金按照申請(qǐng)時(shí)確定的計(jì)劃支付事項(xiàng)使用。

（七）借款人于每月末（或季末，根據(jù)項(xiàng)目具體情況在借款合同中約定）將賬戶內(nèi)資金的實(shí)際支付情況向本行經(jīng)辦機(jī)構(gòu)匯總報(bào)告，客戶經(jīng)理根據(jù)該匯總及資金帳戶流水形xx資金使用檢查專項(xiàng)報(bào)告。

（八）借款人出現(xiàn)信用狀況下降、不按合同約定支付貸款資金、項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度、違反合同約定以化整為零方式規(guī)避貸款人受托及自主支付的，依據(jù)借款合同中借款人責(zé)任條款，與借款人重新協(xié)商貸款發(fā)放與支付的方式和條件。

（九）重新商定的發(fā)放與支付條件應(yīng)通過(guò)補(bǔ)充協(xié)議的方式簽 13 訂，并及時(shí)提交貸款發(fā)放與支付審核部門，補(bǔ)充協(xié)議簽訂之前，停止貸款的發(fā)放和支付審核。

第四十二條 本行認(rèn)為有必要準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、工程質(zhì)量、實(shí)際造價(jià)等情況的，可委托或要求借款人委托外部中介機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度，在借款人、供應(yīng)商（承包商）、外部中介機(jī)構(gòu)共同認(rèn)為項(xiàng)目進(jìn)度符合付款條件時(shí)，三方簽署共同簽證單，作為貸款發(fā)放與支付審核的必備要件。

第四十三條 固定資產(chǎn)貸款、承諾費(fèi)、提前還款補(bǔ)償費(fèi)按本行相應(yīng)賬務(wù)核算有關(guān)規(guī)定核算。

第七章 貸后管理

第四十四條 貸后管理是指借款人開(kāi)始占用本行信貸資金開(kāi)始，直至貸款被收回或以完全賣斷方式轉(zhuǎn)讓止，對(duì)借款人及項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)持續(xù)監(jiān)控的行為。貸后管理內(nèi)容包括但不限于：

定期不定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、項(xiàng)目及借款人整體現(xiàn)金流、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保及變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析。

在項(xiàng)目建設(shè)期間，貸后管理應(yīng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、資金到位和使用進(jìn)度、貸款資金支付情況、工程建設(shè)質(zhì)量等事項(xiàng)重點(diǎn)關(guān)注；在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期間，貸后管理應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、項(xiàng)目資產(chǎn)的維護(hù)、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)的變化、新政策的不利影響等事項(xiàng)重點(diǎn)關(guān)注，并通過(guò)對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流的分析判斷其實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況。

合同約定專門還款準(zhǔn)備金賬戶的，貸后管理還應(yīng)檢查借款人 14 進(jìn)入專門賬戶收入現(xiàn)金流比例以及賬戶內(nèi)的資金平均存量是否符合約定。

對(duì)項(xiàng)目實(shí)際投資超過(guò)原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。

出現(xiàn)可能影響貸款安全不利情形時(shí)，應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采取針對(duì)性具體措施。

第四十五條 貸后管理按本行貸后管理辦法規(guī)定執(zhí)行，具體由貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)。

第四十六條 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類遵照本公司風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)定執(zhí)行。

第八章 項(xiàng)目融資的特別規(guī)定

第四十七條 本辦法所稱項(xiàng)目融資，是指符合特定條件的固定資產(chǎn)貸款，特定條件包括：

（一）貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；

（二）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人；

（三）還款資金來(lái)源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來(lái)源。

第四十八條 項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）以償債能力分析為核心，重點(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來(lái)源可靠性等方面評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)等不確定因素對(duì)項(xiàng)目的影響，審慎預(yù)測(cè)項(xiàng)目的未來(lái)收益和現(xiàn)金流。

對(duì)于融資結(jié)構(gòu)復(fù)雜、采用新型技術(shù)的項(xiàng)目融資，在項(xiàng)目評(píng)估和執(zhí)行過(guò)程中，可以委托或者要求借款人委托具備相關(guān)資質(zhì)的獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目提供法律、稅務(wù)、保險(xiǎn)、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的提供專業(yè)意見(jiàn)或服務(wù)。

第四十九條 項(xiàng)目融資應(yīng)要求符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/或預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并根據(jù)需要采取以下措施有效降低和分散融資項(xiàng)目在建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期的風(fēng)險(xiǎn)：

（一）要求借款人或者通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)。

（二）要求借款人簽訂長(zhǎng)期供銷合同、或者發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)。

（三）對(duì)于期限較長(zhǎng)、不確定性因素較大的項(xiàng)目融資，本行認(rèn)為有必要的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人將持有的項(xiàng)目法人股權(quán)為貸款提供質(zhì)押擔(dān)保。

確定股權(quán)質(zhì)押率時(shí)應(yīng)充分考慮股權(quán)的可變現(xiàn)性、項(xiàng)目建xx風(fēng)險(xiǎn)等因素。當(dāng)股權(quán)質(zhì)押與項(xiàng)目資產(chǎn)抵押共存時(shí)，原則上不應(yīng)計(jì)入股權(quán)的擔(dān)保價(jià)值。

同一筆項(xiàng)目融資可據(jù)不同階段的風(fēng)險(xiǎn)特征和水平，按照風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則設(shè)定不同的貸款利率方式和利率水平。

第五十條 采用貸款人受托支付方式時(shí)，本行認(rèn)為有必要準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目實(shí)際造價(jià)、工程質(zhì)量、建設(shè)進(jìn)度等相關(guān)情況并將其作為貸款支付條件的，可以要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進(jìn)度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進(jìn)行貸款支付。

獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)可以是監(jiān)理公司、造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估公司、質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)等。

第五十一條 同一項(xiàng)目融資由多家金融機(jī)構(gòu)參與貸款的，本行原則上應(yīng)當(dāng)以銀團(tuán)貸款的方式參與。

第五十二條 項(xiàng)目融資應(yīng)與借款人在合同中約定專門的項(xiàng)目收入賬戶，要求所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶，賬戶內(nèi)資金只能按照約定的條件和方式對(duì)外支付。

貸后管理時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，當(dāng)賬戶資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并按貸后管理的要求采取相應(yīng)措施。

第九章 違約責(zé)任條款

第五十三條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。第五十四條 固定資產(chǎn)貸款形xx并經(jīng)認(rèn)定為不良貸款的，移交本行資產(chǎn)保全部門專門管理，資產(chǎn)保全部門應(yīng)及時(shí)制定清收或盤活措施。

對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的，可與借款人協(xié)商并按規(guī)定進(jìn)行貸款重組；對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。

第四十八條 有下列情形之一的，將按本行規(guī)定嚴(yán)格追究各經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人和具體經(jīng)辦人員經(jīng)濟(jì)、行政及法律責(zé)任：

（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并發(fā)放貸款的；

（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；

（三）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；

（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；

（五）與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；

（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；

（七）有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。

第十章 附則

第四十九條 本辦法由xx銀行負(fù)責(zé)解釋。第五十條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第五篇：2014年湖南銀行招聘考試章節(jié)輔導(dǎo)：銀行存款的意義

2014年湖南銀行招聘考試章節(jié)輔導(dǎo)：銀行存款的意義 湖南銀行招聘考試網(wǎng)為您提供湖南省銀行、農(nóng)信社招聘信息及相關(guān)服務(wù)，更多信息請(qǐng)關(guān)注湖南銀行招聘考試網(wǎng)!對(duì)于立志在銀行考試中金榜題名的童鞋們，中公教育專家特分析整理出湖南銀行招考每日一練，中公助力，祝各位童鞋考試成功!

第七章 銀行存款

第一節(jié) 銀行存款的意義和作用

一、組織存款的意義

銀行的基本職能時(shí)信用中介，從歷史上看，存款是先于貸款的，沒(méi)有存款，就談不上貸款，存款時(shí)貸款的前提條件。正如馬克思所說(shuō)，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)具有重要意義的始終是存款。

銀行的存、貸款是相互影響的。存款是銀行的主要資金來(lái)源，存款規(guī)模制約著貸款規(guī)模。貸款又能創(chuàng)造出存款來(lái)，甲行的貸款可能在甲行形成存款，也可以通過(guò)支付在乙行形成存款，這種存款又可以產(chǎn)生新的貸款。銀行通過(guò)貸款的寬放，促進(jìn)生產(chǎn)和商品流通擴(kuò)大，這又為擴(kuò)大存款創(chuàng)造了條件。因此，既重視存款又重視貸款，才能實(shí)現(xiàn)銀行資金的良性循環(huán)，滿足各方面日益增長(zhǎng)的資金需要，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展。