第一篇：厚樸保理公司李總演講

新時(shí)代下的醫(yī)藥金融

本站消息由中國(guó)醫(yī)藥企業(yè)管理協(xié)會(huì)、中國(guó)醫(yī)藥企業(yè)家協(xié)會(huì)、中國(guó)非處方藥物協(xié)會(huì)主辦，保理通（北京）信息咨詢有限公司承辦的首屆中國(guó)醫(yī)藥行業(yè)保理服務(wù)研討會(huì)于2014年4月25日在蘇州在水一方大酒店圓滿落下帷幕。

厚樸商業(yè)保理公司受邀參加本次大會(huì)，該公司總經(jīng)理李書(shū)文先生作為特邀嘉賓在會(huì)上做了精彩的演講。李總以“新時(shí)代下的醫(yī)藥金融”為主題作了深入淺出的精辟闡述。其演講內(nèi)容理論深刻，案例經(jīng)典，并在現(xiàn)場(chǎng)與醫(yī)藥企業(yè)代表進(jìn)行了互動(dòng)交流，受到參會(huì)代表的高度贊許！

第二篇：保理公司可行性報(bào)告

保理業(yè)務(wù)流程及公司可行性研究報(bào)告

保理業(yè)務(wù)：

保理是指保理商（通常是銀行或銀行附屬機(jī)構(gòu)）為國(guó)內(nèi)貿(mào)易中以賒銷(xiāo)的信用銷(xiāo)售方式銷(xiāo)售貨物或提供服務(wù)而設(shè)計(jì)的一項(xiàng)綜合性金融服務(wù)。

賣(mài)方（國(guó)內(nèi)供應(yīng)商）將其與買(mǎi)方（債務(wù)人）訂立的銷(xiāo)售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷(xiāo)售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等綜合性金融服務(wù)。

一、保理業(yè)務(wù)的含義和實(shí)質(zhì)

國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售商將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的、與購(gòu)貨商訂立的貨物銷(xiāo)售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，從而獲得銀行為其提供的貿(mào)易融資等金融服務(wù)。從定義可以看出，國(guó)內(nèi)保理最大的優(yōu)點(diǎn)是銀行可以借用大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)的良好信用，受讓其上游的中小企業(yè)應(yīng)收賬款債權(quán)，為部分中小企業(yè)提供貿(mào)易融資等服務(wù)。因此，它是一項(xiàng)可以有效擴(kuò)寬銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的信貸產(chǎn)品。但是，國(guó)內(nèi)保理在操作和管理上與傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)有諸多不同之處，潛藏的風(fēng)險(xiǎn)也不盡相同，其主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在于應(yīng)收賬款的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。

二、保理業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其防控措施

商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)其主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在于應(yīng)收賬款質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)兩大類(lèi)：

（一）應(yīng)收賬款的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

1.銷(xiāo)售商履約瑕疵的風(fēng)險(xiǎn)

如果銷(xiāo)售商出現(xiàn)了履約瑕疵后，購(gòu)銷(xiāo)雙方很可能發(fā)生貿(mào)易爭(zhēng)議。如果保理銀行陷入雙方的貿(mào)易糾紛，保理融資的安全回收也可能受到影響。

防控措施：第一，貸前客戶經(jīng)理可審查銷(xiāo)售商歷史上有無(wú)出現(xiàn)履約瑕疵，雙方歷史交易有無(wú)出現(xiàn)貿(mào)易糾紛；第二，要選擇合理的商務(wù)合同標(biāo)的種類(lèi)，盡量避免選擇有容易產(chǎn)生糾紛的售后服務(wù)項(xiàng)目的合同；第三，對(duì)商務(wù)合同的尾款和類(lèi)似于質(zhì)量保證金性質(zhì)的應(yīng)收賬款不辦理保理業(yè)務(wù)；第四，我行的保理合同中應(yīng)明確規(guī)定，若購(gòu)銷(xiāo)雙方產(chǎn)生貿(mào)易糾紛，我行有權(quán)向銷(xiāo)售商追索。

2.保理行受讓債權(quán)合法性的風(fēng)險(xiǎn)

如果所轉(zhuǎn)讓給銀行的應(yīng)收賬款債權(quán)本身存在法律問(wèn)題，將制約債權(quán)轉(zhuǎn)讓的合法性，影響保理行債權(quán)的合法實(shí)現(xiàn)。具體來(lái)說(shuō)，受讓債權(quán)的合法性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是商務(wù)合同雙方的主體資格是否合法；

二是商務(wù)合同是否完全生效。例如，商務(wù)合同的簽署人是否獲得相關(guān)授權(quán)等；

三是商務(wù)合同標(biāo)的是否合法。商務(wù)合同標(biāo)的是否屬于法律禁止交易的范圍；

四是商務(wù)合同標(biāo)的是否超過(guò)銷(xiāo)售方的經(jīng)營(yíng)范圍。

防控措施：對(duì)銷(xiāo)售方和購(gòu)貨方主體審查，對(duì)其經(jīng)營(yíng)范圍審查，對(duì)商務(wù)合同標(biāo)的等進(jìn)行審查，以及是否因違法經(jīng)營(yíng)而被監(jiān)管部門(mén)處罰過(guò)等。

3.關(guān)聯(lián)客戶利用保理騙取銀行信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)

如果購(gòu)銷(xiāo)雙方互為關(guān)聯(lián)客戶，就有可能會(huì)以無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的商務(wù)合同來(lái)向銀行騙取保理融資資金。如果保理行受讓了虛假商務(wù)合同項(xiàng)下的債權(quán)，對(duì)銀行將造成極大的損失。

防控措施：對(duì)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的購(gòu)銷(xiāo)雙方簽訂的商務(wù)合同，銀行不辦理保理。

4.購(gòu)銷(xiāo)雙方存在相互交易導(dǎo)致債權(quán)抵消的風(fēng)險(xiǎn)

如果購(gòu)銷(xiāo)雙方存在相互交易的情況，有可能會(huì)出現(xiàn)雙方將債權(quán)債務(wù)相互抵消，影響銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)。

防控措施：客戶經(jīng)理應(yīng)在貸前審查購(gòu)銷(xiāo)雙方是否存在相互交易情形，若有則不予辦理保理。另外，可要求銷(xiāo)售方向銀行做出承諾，若今后其與購(gòu)貨方出現(xiàn)相互交易，其必須放棄主張債權(quán)抵消的權(quán)利。

5.購(gòu)貨商以及銷(xiāo)售商的償債能力風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)國(guó)內(nèi)保理而言，其最根本的還款來(lái)源是購(gòu)貨商支付的款項(xiàng)。另外在有追索權(quán)保理項(xiàng)下，銀行在第一還款來(lái)源不足的情況下，可以要求銷(xiāo)售商回購(gòu)應(yīng)收賬款債權(quán)。因此，如果購(gòu)貨商和銷(xiāo)售商的償債能力出現(xiàn)問(wèn)題，會(huì)嚴(yán)重影響保理融資資金的到期回收。

防控措施：第一，客戶經(jīng)理在貸前調(diào)查時(shí)，需特別強(qiáng)調(diào)對(duì)購(gòu)貨商的償債能力進(jìn)行調(diào)查分析，正確判斷購(gòu)貨商在保理期到期日有無(wú)足夠的現(xiàn)金流償付貨款；第二，在有追索權(quán)保理項(xiàng)下，還需調(diào)查銷(xiāo)售商的回購(gòu)能力。

三、保理業(yè)務(wù)分類(lèi)

按是否可以向供應(yīng)商追索，保理業(yè)務(wù)可分為有追索權(quán)保理（又叫應(yīng)收賬款收購(gòu)及代購(gòu)）和無(wú)追索權(quán)保理（又叫應(yīng)收賬款買(mǎi)斷）兩種。有追索權(quán)保理是指應(yīng)收賬款到期后買(mǎi)方?jīng)]有履行付款義務(wù)，保理商可向供應(yīng)商追索的保理；無(wú)追索權(quán)保理是指應(yīng)收賬款到期買(mǎi)方?jīng)]有履行付款義務(wù)，保理商不能向供應(yīng)商追索的保理。但買(mǎi)方以商業(yè)糾紛為由拒絕付款的，保理商仍可向供應(yīng)商追索。

四、屬性

1、期限

：

正常為3個(gè)月以內(nèi)，保理融資期限一般不超過(guò)12個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)18個(gè)月(含1-6個(gè)月的寬限期)。、額度：保理融資金額根據(jù)應(yīng)收賬款的質(zhì)量、結(jié)構(gòu)和期限按一定的預(yù)付比率確定，一般不超過(guò)應(yīng)收賬款凈值的80%。

3、利率：應(yīng)收賬款融資按人民銀行規(guī)定收取融資利息，利率按照同檔期貸款利率含浮動(dòng)計(jì)算。

4、費(fèi)率：辦理業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)費(fèi)率的高低取決于交易性質(zhì)、金額、融資風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)內(nèi)容等，一般為應(yīng)收賬款凈額的0.2%-1%。

列如下業(yè)務(wù)例：A公司向B公司采購(gòu)煤炭，保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用包括融資利息和保理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)。B公司應(yīng)支付的融資利息=Σ（銀行支付的保理融資數(shù)×計(jì)算天數(shù)×利率）。計(jì)算天數(shù)為自劃款日（含當(dāng)日）起算，截至融資到期日（不含當(dāng)日）的實(shí)際天數(shù)。融資利息適用的利率為中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次貸款利率上浮10%。

最新銀行貸款利率表如下： 種類(lèi)（提供）年利率%

一、短期貸款

六個(gè)月（含）6.10 六個(gè)月至一年（含）6.56

二、中長(zhǎng)期貸款

一至三年（含）6.65 三至五年（含）6.90 五年以上 7.05

三、貼 現(xiàn)

以再貼現(xiàn)利率為下限加點(diǎn)確定

此次保理業(yè)務(wù)的利息支付時(shí)間為每月的第20日。保理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)為保理融資款的2‰-1%，B公司應(yīng)當(dāng)在保理融資款劃款日當(dāng)天，向銀行支付保理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)。

保理業(yè)務(wù)還款期最長(zhǎng)為六個(gè)月內(nèi)。放款金額最大為總貨款的80-90％。銀行需要在合約確定后，派人在B公司考察其償還能力，以及簽訂三方協(xié)議，并且需要B公司蓋章承認(rèn)在保理合約期內(nèi)支付完貸款。

目前A公司授信額度若靠一家銀行無(wú)法全額支付，可以幾家銀行做保理。如：短期半年利率為：6.10%, 一個(gè)月的利率就是：1/12 × 6.10%=0.51%.2.2億元保理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)：2.2億×0.01=220萬(wàn)元。6個(gè)月的利息：5*0.51%×2.2億=673.2萬(wàn)元。

按合約A公司的采購(gòu)價(jià)與先市場(chǎng)煤炭?jī)?chǔ)運(yùn)差價(jià)額：480萬(wàn)元。220+480+673.2=1373.2 該筆業(yè)務(wù)B公司每月需要支付資金成本為： 1373.2÷6=228.87萬(wàn)元

該筆業(yè)務(wù)B公司每月實(shí)際增加的費(fèi)用為：700萬(wàn)元。700÷6=116.67萬(wàn)元。具體數(shù)據(jù)需要面議。

五、保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：

1、兼容多

國(guó)內(nèi)保理

種操作方式，突破應(yīng)收賬款債務(wù)人不配合辦理手續(xù)的瓶頸，應(yīng)收賬款一旦形成，即可辦理保理業(yè)務(wù)；

2、支持多種融資方式，便于企業(yè)靈活選擇合適的融資品種，合理控制財(cái)務(wù)成本；

3、融資期限可以突破單筆應(yīng)收賬款的金額和期限，降低企業(yè)資金管理的難度。

六、企業(yè)使用國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)：

對(duì)賣(mài)方

1、將未到期的應(yīng)收賬款立即轉(zhuǎn)換為銷(xiāo)售收入，改善財(cái)務(wù)報(bào)表；

2、對(duì)買(mǎi)方提供更有競(jìng)爭(zhēng)力的遠(yuǎn)期付款條件，拓展市場(chǎng)，增加銷(xiāo)售；

3、買(mǎi)方的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由應(yīng)收賬款受讓銀行承擔(dān)，收款有保障；

4、資信調(diào)查、賬務(wù)管理和賬款追收等由應(yīng)收賬款受讓銀行負(fù)責(zé)，節(jié)約管理成本。

對(duì)買(mǎi)方

1、利用優(yōu)惠的遠(yuǎn)期付款條件，加速資金周轉(zhuǎn)，創(chuàng)造更大效益。

2、節(jié)省開(kāi)立銀行承兌匯票、信用證等的費(fèi)用。適用對(duì)象

國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)主要適用于賒銷(xiāo)結(jié)算方式的國(guó)內(nèi)貿(mào)易。申請(qǐng)企業(yè)具有良好信用記錄，且具備完善的應(yīng)收賬款管理體系，財(cái)務(wù)狀況良好，所經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，標(biāo)準(zhǔn)化程度高，易于保管。

七、申請(qǐng)條件

1、申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)，具備獨(dú)立法人資格；

2、申請(qǐng)人資信良好，發(fā)展前景良好、產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道通暢；

3、供應(yīng)商與買(mǎi)方間有穩(wěn)定的商品買(mǎi)賣(mài)關(guān)系；

4、買(mǎi)方為信譽(yù)良好、具有履約實(shí)力的企業(yè)；

5、商品交易合法、有效、真實(shí)，購(gòu)銷(xiāo)雙方?jīng)]有爭(zhēng)議；

6、應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒(méi)有爭(zhēng)議，不受抵消權(quán)、質(zhì)押權(quán)、留置權(quán)、抵押權(quán)及求償權(quán)的影響；

7、應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)合理、壞賬比例適度、風(fēng)險(xiǎn)能有效預(yù)測(cè)和控制；

8、購(gòu)銷(xiāo)合同中沒(méi)有對(duì)應(yīng)收賬款禁止轉(zhuǎn)讓的條款；

9、保理商要求的其他條件。

八、申請(qǐng)資料

1、賣(mài)方企業(yè)須提供資料：

《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》；公司的證明文件，包括：

公司簡(jiǎn)介、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、經(jīng)過(guò)年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼證，稅務(wù)登記證、貸款卡（證）；

法定代表人資格和身份證明，如果授權(quán)還需提供授權(quán)委托書(shū)及受權(quán)人身份證明；

公司有權(quán)決策機(jī)構(gòu)或有權(quán)決策人同意辦理本業(yè)務(wù)的決議；

公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況介紹；

近期財(cái)務(wù)報(bào)表；

公司應(yīng)收賬款管理體系和應(yīng)收賬款明細(xì)情況。

2、買(mǎi)方企業(yè)須提供資料：公司證明文件，包括：

公司簡(jiǎn)介、公司章程、經(jīng)過(guò)年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等；

公司近期財(cái)務(wù)報(bào)表。

3、應(yīng)收賬款資料：購(gòu)銷(xiāo)合同原件或經(jīng)證實(shí)為原件的復(fù)印件；經(jīng)買(mǎi)方確認(rèn)的應(yīng)收賬款對(duì)賬單副本，標(biāo)明相關(guān)交易合同應(yīng)收賬款付款情況、付款期限及付款條件明細(xì)；貨運(yùn)證明或其他表明貨物確已發(fā)運(yùn)的單據(jù)；交易發(fā)票；提貨單、質(zhì)檢證明、預(yù)付款（定金）證明。

4、保理商要求的其他資料。

九、申辦程序

1、供應(yīng)商向買(mǎi)方以賒銷(xiāo)的方式銷(xiāo)售貨物或提供服務(wù)取得應(yīng)收賬款；

2、供應(yīng)商向保理商提出辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的申請(qǐng)并提供相關(guān)材料（包括買(mǎi)方資料）；

3、保理商對(duì)供應(yīng)商和買(mǎi)方進(jìn)行審查，審查通過(guò)后，與供應(yīng)商簽訂應(yīng)收賬款融資協(xié)議，進(jìn)行債權(quán)轉(zhuǎn)移確認(rèn)；

4、如供應(yīng)商需要，保理商向其發(fā)放融資款項(xiàng)；

5、應(yīng)收賬款到期日前保理商通知買(mǎi)方付款；

6、買(mǎi)方將款項(xiàng)匯入保理商指定賬戶；

7、保理商扣除融資本息和費(fèi)用，余款支付賣(mài)方；如果是買(mǎi)斷的，則結(jié)賬即可。無(wú)追索權(quán)保理項(xiàng)下，保理商承擔(dān)由于付款人信用風(fēng)險(xiǎn)不能足額支付到期應(yīng)收賬款的責(zé)任。收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

應(yīng)收賬款融資除了按人民銀行規(guī)定收取融資利息外，還收取辦理業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)，費(fèi)率的高低取決于交易性質(zhì)、金額、融資風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)內(nèi)容等。具體各項(xiàng)收費(fèi)均通過(guò)合同約定。

大秦銀行保理公司大同分公司可行性研究報(bào)告

一、公司前期業(yè)務(wù)開(kāi)展計(jì)劃

1.期初為了探索業(yè)務(wù)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，只針對(duì)自己集團(tuán)旗下子公司開(kāi)展保理業(yè)務(wù)，例如：匯林車(chē)隊(duì)、發(fā)煤站等有較大應(yīng)收款的公司。

2.原則上只做有追索權(quán)的保理，如果同煤或者中鐵在保理業(yè)務(wù)到期后沒(méi)有及時(shí)歸還公司款項(xiàng)，則須及時(shí)向車(chē)隊(duì)或發(fā)煤站等供應(yīng)商追索；為了在總公司的批復(fù)過(guò)程中能夠及時(shí)安全完成審核，得到批復(fù)，建議供貨商同時(shí)提供抵押擔(dān)保。

3.公司做的每一筆業(yè)務(wù)都要向大秦總公司上報(bào)，應(yīng)收賬款明細(xì)、三大財(cái)務(wù)報(bào)表等等一系列的數(shù)據(jù)性的東西都是要錄入系統(tǒng)的，為了能夠及時(shí)審批過(guò)關(guān)，數(shù)據(jù)不能有差錯(cuò)。

4.亦可用應(yīng)收賬款作抵押，保理公司做擔(dān)保，即第三方擔(dān)保，這樣就走成了擔(dān)保公司擔(dān)保的融資形式。

5.應(yīng)收賬款的管理，公司的保理業(yè)務(wù)成立以后，企業(yè)得到融資，同時(shí)我保理公司對(duì)應(yīng)收賬款有了管理權(quán)，為了降低風(fēng)險(xiǎn)，必須對(duì)應(yīng)收賬款的管理做詳細(xì)的管理規(guī)劃。

二、組織安排：

期初擬公司有4-5位工作人員即可開(kāi)展工作，董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、一個(gè)客戶經(jīng)理、一個(gè)內(nèi)勤和一個(gè)財(cái)務(wù)人員；如果按國(guó)家要求必須有兩名財(cái)務(wù)人員。

后期業(yè)務(wù)開(kāi)展量大了以后，必須增加客戶經(jīng)理和一般業(yè)務(wù)人員及資產(chǎn)保全人員的工作崗位。

董事長(zhǎng)全面操盤(pán)主持工作。

總經(jīng)理執(zhí)行董事長(zhǎng)下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)及主持公司日常工作。

客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)分析，撰寫(xiě)業(yè)務(wù)可行性報(bào)告，聯(lián)系買(mǎi)賣(mài)方，及時(shí)與總公司溝通業(yè)務(wù)。

內(nèi)勤人員負(fù)責(zé)公司日常內(nèi)務(wù)工作。

財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)方面的工作，及配合客戶經(jīng)理分析各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)。

三、財(cái)務(wù)預(yù)算 1.人員工資：董事長(zhǎng)10000元/月，總經(jīng)理10000元/月，客戶經(jīng)理4000--5000/月，內(nèi)勤人員2500-3000/月，財(cái)務(wù)人員2000-3000/月（可兼職），資產(chǎn)保全2000-3000/月（如有）2.租用場(chǎng)地費(fèi)用：20萬(wàn)元/年 3.車(chē)輛暫不做預(yù)算

4.基本費(fèi)用：即日常辦公費(fèi)用，每月初步按5000-10000記 5.公共關(guān)系維護(hù)費(fèi)：15萬(wàn)元/年 6.客戶關(guān)系維護(hù)費(fèi)：10萬(wàn)元/年

四、預(yù)計(jì)業(yè)務(wù)收入：

按照一年12個(gè)月，3個(gè)月一個(gè)保理融資周期計(jì)算，每年5000萬(wàn)元的保理授信額度可做4個(gè)周期，保理業(yè)務(wù)收入：4%*5000萬(wàn)元=200萬(wàn)元

五、風(fēng)險(xiǎn)控制：

前期只做賣(mài)方為本集體控股子公司的保理業(yè)務(wù)，買(mǎi)方則都是同煤和中鐵，基本無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，1.進(jìn)行雙方各方面細(xì)致的調(diào)查，做出業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)，初步擬定融資額度。

2.買(mǎi)方、賣(mài)方和保理公司三方簽訂應(yīng)收賬款，應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)讓協(xié)議，同時(shí)合同約定保理額度、保理收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、銀行利息、融資期限等事項(xiàng)。

3.與應(yīng)收方簽訂到期未付，應(yīng)收賬款回購(gòu)協(xié)議。

4.確定抵押物。

六、辦理放款手續(xù)

所有事項(xiàng)辦理完成后就是放款了，從協(xié)議簽訂后到應(yīng)收方收到融資款項(xiàng)，辦理業(yè)務(wù)正式生效；之后的事情就是資產(chǎn)保全工作了，督促應(yīng)付方做還款計(jì)劃，在3個(gè)月的保理期內(nèi)，每月必須核查一次應(yīng)收賬款的后期展望，對(duì)應(yīng)收賬款到期的安全收回有一個(gè)前期評(píng)估；到期一個(gè)月催收，到期7天前落實(shí)資金的到位情況，到期3天前再一次落實(shí)。如果中間發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題，資產(chǎn)保全必須及時(shí)介入，必要時(shí)通過(guò)法律手段終止保理合同，提前收回融資款項(xiàng)，或者要求應(yīng)收方提前回購(gòu)應(yīng)收賬款。

七、業(yè)務(wù)空間

公司的5000萬(wàn)元授信額度或者說(shuō)5000萬(wàn)元的融資款項(xiàng)必須運(yùn)用完美，不能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，也不能出現(xiàn)資金閑置?？蓪?shí)驗(yàn)證券化，融資融券及銀行理財(cái)產(chǎn)品都是我們以后必須積極探索的業(yè)務(wù)方向。

八、后期展望

可以對(duì)外融資，資金投入保理業(yè)務(wù)，這一款可以做體外循環(huán)的資金，與銀行總公司的授信額度無(wú)關(guān)，可自行靈活應(yīng)用。

2014年6月14日

第三篇：商業(yè)保理公司管理辦法

商業(yè)保理公司管理辦法

第一章 總則

第一條 立法依據(jù)

為規(guī)范商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，防范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《合同法》、《公司法》、《物權(quán)法》和有關(guān)外商投資的法律、行政法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 適用主體

在中國(guó)境內(nèi)投資設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)適用本辦法。第三條 商業(yè)保理企業(yè)

本辦法所稱商業(yè)保理企業(yè)是指專(zhuān)門(mén)從事保理業(yè)務(wù)的非銀行法人企業(yè)。保理業(yè)務(wù)是指商業(yè)保理企業(yè)受讓?xiě)?yīng)收賬款的全部權(quán)利及權(quán)益，并向轉(zhuǎn)讓人提供應(yīng)收賬款融資、管理、催收、還款保證中至少兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

根據(jù)應(yīng)收賬款到期前是否預(yù)先支付相應(yīng)對(duì)價(jià)，保理業(yè)務(wù)分為融資保理和非融資保理。根據(jù)受讓人是否保留對(duì)轉(zhuǎn)讓人的追索權(quán)，保理業(yè)務(wù)分為有追索權(quán)保理和無(wú)追索權(quán)保理。

第四條 再保理企業(yè)

本辦法所稱再保理企業(yè)是指主營(yíng)業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)、且融資保理業(yè)務(wù)達(dá)到一定規(guī)模的商業(yè)保理企業(yè)。再保理業(yè)務(wù)是指受讓其他商業(yè)保理企業(yè)的再轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款的保理業(yè)務(wù)。

第五條 應(yīng)收賬款

本辦法所稱應(yīng)收賬款，是指企業(yè)因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢(qián)債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因提供金融服務(wù)形成的債權(quán)、因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。

第六條 屬地管理

商務(wù)部負(fù)責(zé)全國(guó)商業(yè)保理行業(yè)管理工作。地市級(jí)及以上地方人民政府商務(wù)主管部門(mén)負(fù)責(zé)所轄行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理工作。

第七條 行業(yè)自律

全國(guó)性商業(yè)保理行業(yè)組織應(yīng)在商務(wù)部的指導(dǎo)下，發(fā)揮行業(yè)自律作用，引導(dǎo)行業(yè)規(guī)范發(fā)展。第二章 設(shè)立 第八條 設(shè)立條件

設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)符合以下條件：

（一）實(shí)繳資本不低于5000萬(wàn)元，主出資人申請(qǐng)前一年總資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)元人民幣，投資者及關(guān)聯(lián)實(shí)體無(wú)違法違規(guī)記錄；

（二）經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)30年，在中西部設(shè)立企業(yè)的經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)40年。第九條 設(shè)立程序

設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)按照下列程序辦理：

申請(qǐng)人應(yīng)向省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)報(bào)送規(guī)定的申請(qǐng)材料。商務(wù)部門(mén)應(yīng)自收到申請(qǐng)材料之日起，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的決定，對(duì)于批準(zhǔn)設(shè)立的，頒發(fā)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)，對(duì)于不予批準(zhǔn)的，應(yīng)說(shuō)明理由。

發(fā)放批準(zhǔn)證書(shū)時(shí)，行業(yè)分類(lèi)選擇“租賃及商務(wù)服務(wù)業(yè)”項(xiàng)下的“其他商務(wù)服務(wù)”（國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)第749款）。

第十條 申請(qǐng)材料

設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)提交下述材料：

（一）公司章程及其附件；

（二）投資各方的銀行資信證明、登記注冊(cè)證明；

（三）投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告；

（四）擬設(shè)立企業(yè)董事會(huì)成員名單及投資各方董事委派書(shū)。

申請(qǐng)人擬將國(guó)有資產(chǎn)投入到中外合資、合作商業(yè)保理企業(yè)的，還應(yīng)提供資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。第十一條 登記

設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)的申請(qǐng)人，在獲得外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)后，在工商行政管理部門(mén)登記注冊(cè)。

設(shè)立內(nèi)資商業(yè)保理企業(yè)的申請(qǐng)人，按照《公司法》有關(guān)規(guī)定登記設(shè)立。第三章 備案、變更及注銷(xiāo)

第十二條 備案要求

商業(yè)保理企業(yè)依法設(shè)立后，應(yīng)按下述要求進(jìn)行備案：

（一）在境內(nèi)合法設(shè)立；

（二）公司名稱及經(jīng)營(yíng)范圍含有“商業(yè)保理”或“保理”字樣；

（三）主要股東近三年內(nèi)沒(méi)有違法違規(guī)記錄；

（四）擁有2名以上具有5年以上從事保理或相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；

（五）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的組織架構(gòu)、完備的管理制度和完善的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)；

（六）商務(wù)主管部門(mén)規(guī)定的其他條件。第十三條 備案類(lèi)型和標(biāo)準(zhǔn)

（一）規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)。

融資保理業(yè)務(wù)余額超過(guò)1億元（含）的商業(yè)保理企業(yè)，應(yīng)向工商登記注冊(cè)地省、自治區(qū)、直轄市商務(wù)主管部門(mén)申請(qǐng)規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)備案。

（二）再保理企業(yè)。

主營(yíng)業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)，且融資保理業(yè)務(wù)余額在40億元人民幣以上的商業(yè)保理企業(yè)，可向工商登記注冊(cè)地省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門(mén)申請(qǐng)?jiān)俦＠砥髽I(yè)備案。

（三）其他商業(yè)保理企業(yè)。

除規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)和再保理企業(yè)以外的商業(yè)保理企業(yè)，應(yīng)向工商登記注冊(cè)地設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門(mén)申請(qǐng)其他商業(yè)保理企業(yè)備案。

商務(wù)部可根據(jù)具體情況調(diào)整商業(yè)保理企業(yè)備案類(lèi)型及標(biāo)準(zhǔn)，以公告的形式公布。第十四條 備案材料

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在設(shè)立之日起45個(gè)工作日內(nèi)向備案機(jī) 關(guān)提交下列材料：

（一）商業(yè)保理企業(yè)備案表（附件1）；

（二）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；

（三）組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；

（四）稅務(wù)登記證（副本）復(fù)印件；

（五）主要股東（持股5%以上）名單、持股比例，控股股東及其控制的企業(yè)名單；

（六）股東承諾函（附件2）；

（七）法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履歷表；

（八）公司章程；

（九）主管部門(mén)要求的其他文件。

規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)、再保理企業(yè)應(yīng)在備案前與商務(wù)部“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成數(shù)據(jù)對(duì)接。備案時(shí)除提交上述材料外，還應(yīng)向備案機(jī)關(guān)提交下列材料：

（一）“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”生成的上一月度融資保理業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況表；

（二）信息披露承諾函（附件3）。

外商投資商業(yè)保理企業(yè)還應(yīng)提供《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》。第十五條 備案查詢

備案機(jī)關(guān)對(duì)已完成備案的商業(yè)保理企業(yè)授予全國(guó)統(tǒng)一編號(hào)，并通過(guò)“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”提供公眾查詢服務(wù)。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在獲得備案編號(hào)后3個(gè)工作日內(nèi)登錄“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”填報(bào)相關(guān)備案信息。

第十六條 備案變更

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在下列事項(xiàng)發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)向備案機(jī)關(guān)辦理變更手續(xù)，并通過(guò)“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成備案信息變更。

（一）設(shè)立、撤銷(xiāo)分支機(jī)構(gòu)；

（二）合并或者分立；

（三）變更名稱、注冊(cè)地址、企業(yè)類(lèi)型；

（四）變更實(shí)繳資本；

（五）變更法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

（六）變更出資額占公司資本總額5%以上或者持股占公司股份5%以上的股東；

（七）變更備案類(lèi)別。第十七條 備案注銷(xiāo)

商業(yè)保理公司不再?gòu)氖卤＠順I(yè)務(wù)，且不再承擔(dān)任何應(yīng)收賬款的墊付或回購(gòu)責(zé)任的，應(yīng)在終止保理業(yè)務(wù)之日起15個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對(duì)外公示一個(gè)月。公示無(wú)異議后，向備案機(jī)關(guān)辦理注銷(xiāo)手續(xù)。第四章 業(yè)務(wù)管理

第十八條 基本規(guī)則

商業(yè)保理企業(yè)開(kāi)展保理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓人簽訂保理合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、糾紛和風(fēng)險(xiǎn)的處理原則以及違約責(zé)任。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，完善業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)范，制定適合敘做保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn)。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，保守客戶商業(yè)秘密。第十九條 禁入范圍

商業(yè)保理企業(yè)不得從事下列活動(dòng)：

（一）吸收存款；

（二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；

（三）受托投資；

（四）國(guó)家規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。

商業(yè)保理企業(yè)不得基于不合法基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、逾期應(yīng)收賬款、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款開(kāi)展保理業(yè)務(wù)。

第二十條 業(yè)務(wù)規(guī)則

商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營(yíng)保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下規(guī)則：

（一）應(yīng)收賬款融資。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)基于以下三類(lèi)應(yīng)收賬款提供融資： 1.一個(gè)基礎(chǔ)合同項(xiàng)下已形成的應(yīng)收賬款。

2.一個(gè)基礎(chǔ)合同項(xiàng)下持續(xù)形成的多筆應(yīng)收賬款，其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成。3.持續(xù)成立的多個(gè)基礎(chǔ)合同項(xiàng)下的多筆應(yīng)收賬款，其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成。前述基礎(chǔ)合同應(yīng)基于同一債權(quán)人提供同類(lèi)商品、服務(wù)或者出租同類(lèi)資產(chǎn)的行為。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格審核基礎(chǔ)交易合同等資料的真實(shí)性與合法性；審核債務(wù)人的資信、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況，合理判斷應(yīng)收賬款質(zhì)量，包括出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓情況以及賬齡結(jié)構(gòu)等；重點(diǎn)審查因提供服務(wù)或出租資產(chǎn)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，以及初始債權(quán)人和債務(wù)人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的應(yīng)收賬款。

（二）應(yīng)收賬款管理。

商業(yè)保理企業(yè)可向轉(zhuǎn)讓人提供所轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對(duì)賬單等各種財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，協(xié)助其進(jìn)行應(yīng)收賬款管理。

（三）應(yīng)收賬款催收。

商業(yè)保理企業(yè)可對(duì)所受讓的應(yīng)收賬款進(jìn)行收付結(jié)算與催收，但不得在未受讓?xiě)?yīng)收賬款的情形下受托從事催收業(yè)務(wù)。

（四）還款保證。商業(yè)保理企業(yè)可在非融資保理業(yè)務(wù)中，對(duì)受讓的到期無(wú)法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)墊付責(zé)任，或在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，對(duì)轉(zhuǎn)讓的到期無(wú)法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任。

第二十一條 融資方式

商業(yè)保理企業(yè)可通過(guò)金融機(jī)構(gòu)貸款、委托貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資及其他合法途徑獲得融資。

第二十二條 不良應(yīng)收賬款

商業(yè)保理企業(yè)的融資保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下應(yīng)收賬款按照逾期天數(shù)分為正常、關(guān)注、次級(jí)和損失4類(lèi)。后2類(lèi)為不良應(yīng)收賬款。

尚未到期的應(yīng)收賬款屬于正常類(lèi)。逾期1-90天的應(yīng)收賬款屬于關(guān)注類(lèi)。逾期91-180天的應(yīng)收賬款屬于次級(jí)類(lèi)。逾期181天以上的應(yīng)收賬款屬于損失類(lèi)。

逾期是指在無(wú)商業(yè)糾紛的合同項(xiàng)下債務(wù)人未在約定期限內(nèi)（含展期）付款的行為。在非融資保理或有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，商業(yè)保理企業(yè)履行墊付或回購(gòu)義務(wù)后，應(yīng)將所涉及的應(yīng)收賬款納入不良應(yīng)收賬款管理。

第二十三條 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與或有負(fù)債之和與風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的乘積不得超過(guò)10倍，再保理企業(yè)不得超過(guò)15倍。

風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)按照商業(yè)保理企業(yè)的資產(chǎn)總額與現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債之差確定。或有負(fù)債按照商業(yè)保理企業(yè)承擔(dān)還款保證責(zé)任的應(yīng)收賬款余額與對(duì)外擔(dān)保余額之和確定。

商業(yè)保理企業(yè)不良應(yīng)收賬款率不超過(guò)5%的，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)按1計(jì)算；不良應(yīng)收賬款率超過(guò)5%（含）但不超過(guò)10%的，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)按不良應(yīng)收賬款率的180倍與8之差計(jì)算；不良應(yīng)收賬款率大于10%（含）的，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)按10計(jì)算。

第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)保理企業(yè)可利用信用擔(dān)保、信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)等增信措施管理應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在稅前計(jì)提不低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額1%的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。第二十六條 風(fēng)險(xiǎn)集中度

商業(yè)保理企業(yè)受讓同一債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的50%。再保理企業(yè)不得超過(guò)15%。

第二十七條 關(guān)聯(lián)交易

商業(yè)保理企業(yè)受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的40%。再保理企業(yè)不得超過(guò)10%。

商業(yè)保理企業(yè)對(duì)作為債權(quán)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保理服務(wù)時(shí)，定價(jià)應(yīng)合理、公允，交易條件不得明顯優(yōu)于非關(guān)聯(lián)企業(yè)。

第二十八條 業(yè)務(wù)報(bào)告

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在應(yīng)收賬款受讓、變更及注銷(xiāo)當(dāng)日，通過(guò)“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報(bào)送相關(guān)信息。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每月結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報(bào)送《企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況統(tǒng)計(jì)表》，并于每年3月31日前通過(guò)“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報(bào)送上一資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，并上傳經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的上一財(cái)務(wù)報(bào)告。

商業(yè)保理企業(yè)報(bào)送的信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整，不得故意隱瞞或虛報(bào)。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)保存保理業(yè)務(wù)相關(guān)資料3年以上，保存再保理業(yè)務(wù)相關(guān)資料5年以上。第二十九條 重大事項(xiàng)報(bào)告

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在發(fā)生超過(guò)凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償、發(fā)生重大待決訴訟或仲裁、獲得單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)10%的融資5個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報(bào)送相關(guān)信息。

第三十條 轉(zhuǎn)讓登記和查詢

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在商務(wù)部認(rèn)可的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記公示系統(tǒng)辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記，將應(yīng)收賬款權(quán)屬狀態(tài)予以公示。

第三十一條 信息披露

規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對(duì)外披露業(yè)務(wù)報(bào)告、監(jiān)管評(píng)級(jí)等基本信息。再保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后20個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對(duì)外披露凈資產(chǎn)、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、或有負(fù)債、不良應(yīng)收賬款比例、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中度、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險(xiǎn)管理、外部融資、監(jiān)管評(píng)級(jí)等基本信息。

第三十二條 系統(tǒng)管理

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)擁有與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)和再保理企業(yè)應(yīng)在企業(yè)備案后一個(gè)月內(nèi)與商務(wù)部“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成數(shù)據(jù)對(duì)接。

第三十三條 信用記錄

商務(wù)部應(yīng)根據(jù)本辦法建立“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)”。商業(yè)保理企業(yè)受讓的有追索權(quán)保理項(xiàng)下應(yīng)收賬款逾期超過(guò)90天，按照融資金額計(jì)入轉(zhuǎn)讓人違約記錄，按應(yīng)收賬款金額計(jì)入債務(wù)人違約記錄；受讓的無(wú)追索權(quán)保理項(xiàng)下應(yīng)收賬款逾期超過(guò)90天，按照應(yīng)收賬款金額計(jì)入債務(wù)人違約記錄。

商業(yè)保理企業(yè)在非融資保理業(yè)務(wù)中履行墊付責(zé)任，按照應(yīng)收賬款金額計(jì)入債務(wù)人違約記錄；在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中履行應(yīng)收賬款回購(gòu)義務(wù)，按照應(yīng)收賬款金額計(jì)入債務(wù)人違約記錄。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)參考“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)”中的信用信息，對(duì)債務(wù)人進(jìn)行合理授信。對(duì)有歷史違約記錄的債務(wù)人，審慎提供保理服務(wù)；對(duì)仍處于違約狀態(tài)的債務(wù)人，原則上不提供保理服務(wù)。

被法院判決負(fù)有刑事責(zé)任的商業(yè)保理企業(yè)高級(jí)管理人員，其違法行為將被計(jì)入“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)”。第五章 監(jiān)督管理

第三十四條 監(jiān)督檢查

商務(wù)部和地市級(jí)以上地方人民政府商務(wù)主管部門(mén)應(yīng)對(duì)商業(yè)保理企業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行定期或不定期的現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)檢查。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)配合商務(wù)主管部門(mén)的檢查。

第三十五條 系統(tǒng)監(jiān)管

商務(wù)部應(yīng)建立健全“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”，建立“行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)”。各級(jí)商務(wù)主管部門(mén)應(yīng)充分運(yùn)用“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”加強(qiáng)對(duì)商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)督管理。

第三十六條 監(jiān)管評(píng)級(jí) 商務(wù)部通過(guò)“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”建立商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)管評(píng)級(jí)及發(fā)布機(jī)制。地市級(jí)以上地方人民政府商務(wù)主管部門(mén)根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果對(duì)商業(yè)保理企業(yè)進(jìn)行分類(lèi)管理。

第三十七條 舉報(bào)投訴

商務(wù)部和地市級(jí)以上地方人民政府商務(wù)主管部門(mén)應(yīng)通過(guò)12312商務(wù)舉報(bào)投訴服務(wù)平臺(tái)接受與本辦法有關(guān)的舉報(bào)和投訴。第六章 法律責(zé)任

第三十八條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法第九條規(guī)定的，由違規(guī)行為發(fā)生地地市級(jí)及以上地方人民政府商務(wù)主管部門(mén)責(zé)令限期改正，并可處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下罰款。

第三十九條 申請(qǐng)備案的商業(yè)保理企業(yè)隱瞞有關(guān)情況或提供虛假材料的備案無(wú)效，已備案企業(yè)取消原有備案。

第四十條 商業(yè)保理企業(yè)任命不符合任職條件的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的，由備案機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，并可處以2萬(wàn)元以下罰款。

第四十一條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法第十二條至第十六條、第十八條至第二十一條、第二十三條、第二十四條規(guī)定的，由備案機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，并可處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下罰款。

第四十二條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法第二十六條規(guī)定的，由備案機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，并可處以1萬(wàn)元以下罰款。

第四十三條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法受到行政處罰的，由備案機(jī)關(guān)通過(guò)“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”公示處罰信息，并于當(dāng)月列入“經(jīng)營(yíng)異常企業(yè)名單”。

第四十四條 商業(yè)保理企業(yè)涉嫌從事非法集資、非法放貸、非法催收等違法違規(guī)行為的，移送有關(guān)部門(mén)查處。第七章 附則

第四十五條 已設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在本辦法實(shí)施之日起60個(gè)工作日內(nèi)完成備案。第四十六條 已設(shè)立的融資租賃公司兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)的，可參照本辦法由其行業(yè)監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行管理。

第四十七條 中華人民共和國(guó)商務(wù)部負(fù)責(zé)本辦法的解釋。第四十八條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。

第四篇：保理公司季度工作總結(jié)

2016年三季度工作總結(jié)

2016年三季度，財(cái)務(wù)資金部圍繞公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和內(nèi)部管理需求，對(duì)現(xiàn)行的融資管理、財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了一系列的梳理，為公司業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了較有力的支撐，三季度，我部門(mén)計(jì)劃內(nèi)工作16件，完成13件；計(jì)劃外工作9件，完成9件?，F(xiàn)將三季度工作開(kāi)展情況及四季度工作計(jì)劃作如下匯報(bào)：

一、融資工作情況

截至9月30日，我司融資余額為xxxxxxxx萬(wàn)元,融資日均為xxxxx萬(wàn)元，全年累計(jì)融入xxxx萬(wàn)元，綜合融資成本xxx%。三季度，我部門(mén)共融入資金xx筆，合計(jì)xxx萬(wàn)元，其中xx投資xxx筆，xxx萬(wàn)元；xxxx2筆，xxx萬(wàn)元;xxxxx4筆，xxx0萬(wàn)；xxxxx3筆xxxx萬(wàn)；xxx5筆xxx萬(wàn)元;xxxxx2筆xxx萬(wàn)。三季度共歸還內(nèi)外部融資共計(jì)xxxx0萬(wàn)元，未發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。本季度，通過(guò)期限調(diào)整及融資渠道選擇，順利將融資成本控制在x%以內(nèi)。

本季度與融資工作相關(guān)的計(jì)劃共7件，完成5件，未完成2件。未完成的工作包括xxxxxx銀行的授信及xxxx項(xiàng)目的落地。本季度融資工作的重點(diǎn)為渠道建設(shè)。8月份開(kāi)始，我部改變工作方式，對(duì)已聯(lián)系的渠道進(jìn)行梳理，形成渠道跟蹤表，以每周為節(jié)點(diǎn)進(jìn)行跟蹤，并反饋跟蹤結(jié)果。同時(shí)，結(jié)束以前融資工作的考核模式，對(duì)融資人員下達(dá)考核任務(wù)，要求季度建成2條融資渠道，每月新接洽3個(gè)資金方。三季度，我部共接洽xx、xx、xx、xx、xx、天xxx、xxx等資金方15個(gè)，中止了長(zhǎng)期維護(hù)又無(wú)實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的資金方 10個(gè)；新建成xxx、xxx兩條渠道，與xxx和xxxxx打通了xxxxxxxx。通過(guò)對(duì)各種資金方的接觸，已經(jīng)對(duì)公司的融資方向有了一定的判斷，為下一步融資工作打下基礎(chǔ)。

二、財(cái)務(wù)管理工作情況

三季度開(kāi)始，我部門(mén)加強(qiáng)了部門(mén)基礎(chǔ)管理工作，對(duì)員工的基本信息及崗位工作內(nèi)容、保管的重要物品進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)，并在內(nèi)部實(shí)行崗位互替的AB角制度，將每月一次會(huì)議、一次內(nèi)部培訓(xùn)、一次部門(mén)活動(dòng)做為部門(mén)文化堅(jiān)持下去。在保證常規(guī)的記賬、算賬、報(bào)稅、財(cái)務(wù)分析、資金調(diào)度工作正常開(kāi)展外，制訂了公司的《增收節(jié)支實(shí)施措施》，對(duì)包括長(zhǎng)期不用賬戶、閑置資金、招待費(fèi)、水電紙張、業(yè)務(wù)投放、殘保金管理在內(nèi)的多項(xiàng)工作提出了增收節(jié)支的要求；同時(shí)，我部門(mén)對(duì)公司的單個(gè)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)成本進(jìn)行了測(cè)算，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)的投放任務(wù)進(jìn)行了倒推，并配合外部機(jī)構(gòu)完成了三證合一、扣款簽約，協(xié)助集團(tuán)完成財(cái)務(wù)系統(tǒng)合并及兩次財(cái)務(wù)條線整合方案等工作。此外，由我部門(mén)經(jīng)辦的財(cái)政返稅資金xxxxx萬(wàn)已于9月底順利到賬。

綜上所述，在領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和同事的共同努力下，我們還是把別人眼里看起來(lái)波瀾不驚、平淡無(wú)奇的財(cái)務(wù)工作干得略有聲色。當(dāng)然，工作中更多的是下面的困難和不足：

1、自身實(shí)力尚弱，資源支持不夠、融資工作進(jìn)展緩慢 在領(lǐng)導(dǎo)的幫助和大家的共同的努力下，我們?nèi)径入m然建成 了兩條融資渠道，擴(kuò)大了資金來(lái)源，融資成本也控制在了10 %以內(nèi)，但我們離考核目標(biāo)還有不小的差距。因開(kāi)業(yè)不足兩個(gè)完整會(huì)計(jì)周期，信用評(píng)級(jí)和可轉(zhuǎn)資產(chǎn)質(zhì)量都一般，在與各種資方接觸過(guò)程中，我方在談判后期往往處于劣勢(shì)，無(wú)法實(shí)行平等的資源互換，已過(guò)會(huì)的xx個(gè)億的擔(dān)保額度未能真正為我司所用；拓展渠道的思路也不明確，新建渠道主要依靠領(lǐng)導(dǎo)和同事推薦，已有項(xiàng)目的推進(jìn)缺乏韌性，渠道挖掘深度不夠，缺乏走出去的闖勁，一系列的困難又導(dǎo)致了畏難情緒較重。8月份開(kāi)始將每個(gè)月新接洽三條，建成一條列入考核后，比以前有一定的效果，但后期壓力效應(yīng)尚未顯現(xiàn)，以上導(dǎo)致融資工作進(jìn)展緩慢。

2、缺乏學(xué)習(xí)、執(zhí)行力差、不注重細(xì)節(jié)

例如公司有費(fèi)用管理辦法、增收節(jié)支措施等一系列規(guī)章制度，但文件下發(fā)后，往往就是執(zhí)行一陣子，時(shí)間一長(zhǎng)就又打回原形?；鶎咏?jīng)辦或?qū)徍瞬蛔⒅刂贫葘W(xué)習(xí)，執(zhí)行力偏弱，簽字審批流于形式，不照章辦事，將麻煩和矛盾向上轉(zhuǎn)移。對(duì)上級(jí)安排的工作，要么沒(méi)有及時(shí)回復(fù)，要么問(wèn)題百出，工作不盡全力，理由和困難總是多于辦法。

3、會(huì)議效率不高，突發(fā)瑣事較多，時(shí)間精力分配有限

目前財(cái)務(wù)人員既要完成公司的工作計(jì)劃，又要完成集團(tuán)的臨時(shí)工作，往往造成兩頭忙，此種情況月底月頭尤為明顯；加之每個(gè)月有各種各樣時(shí)間不短的會(huì)議和突發(fā)瑣事，造成時(shí)間精力分配的矛盾和身心的疲憊，總感覺(jué)有事壓在心頭沒(méi)做完，導(dǎo)致工作效率和結(jié)果打折扣。

三、四季度工作計(jì)劃

四季度是本經(jīng)營(yíng)的最后三個(gè)月，也是完成全年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的沖刺階段。財(cái)務(wù)資金部作為重要的后勤保障部門(mén)也會(huì)為公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)拼盡全力?，F(xiàn)將我部工作做如下計(jì)劃：

1、融資工作方面

本季度，除了滿足業(yè)務(wù)部門(mén)的投放資金需求（xxxxx萬(wàn)）、融資渠道的日常跟蹤、維護(hù)，流動(dòng)性安全的保障等工作，我部將對(duì)融資工作的方向進(jìn)行梳理，重點(diǎn)推進(jìn)全國(guó)股權(quán)交易所、基金公司、股東、其他自然人等非銀行渠道，加大走出去建設(shè)融資渠道的力度，繼續(xù)保持每月新接洽xx家資方，每月建成xx條渠道的考核要求，由部門(mén)負(fù)責(zé)人帶隊(duì)走出去，每個(gè)周至少拜訪一家資金方，推動(dòng)融資工作的主動(dòng)性，加強(qiáng)信息的獲取和融資方式的創(chuàng)新；對(duì)于需集團(tuán)增信的xxx等項(xiàng)目保持跟蹤。同時(shí)，對(duì)于融資總額、融資日均、融資成本等考核指標(biāo)進(jìn)行關(guān)注，力爭(zhēng)融資總額完成全年目標(biāo)，融資成本控制在xxx以下。

2、財(cái)務(wù)管理方面

四季度，我部將繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)費(fèi)用率等各項(xiàng)指標(biāo)的監(jiān)控，及時(shí)完成記賬、算賬、報(bào)稅、財(cái)務(wù)分析等基本工作，堅(jiān)持三個(gè)一的部門(mén)文化建設(shè)，對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作加強(qiáng)管理和規(guī)范，完成商業(yè)保理收購(gòu)金融保理的股份制改造工作，對(duì)2016年財(cái)務(wù)決算及2017年財(cái)務(wù)預(yù)算早謀化、早打算，爭(zhēng)取順利完成預(yù)決算工作，并配合 集團(tuán)完成財(cái)務(wù)條線合并工作。

二○一六年十月十一日

財(cái)務(wù)資金部

第五篇：保理公司績(jī)效考核辦法

有限公司

2013年績(jī)效考核辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為全面、客觀、公平、及時(shí)地評(píng)價(jià)員工績(jī)效，充分調(diào)動(dòng)員工工作熱情，提高工作質(zhì)量和效率，建立起具有公司特色的價(jià)值分配機(jī)制和內(nèi)在激勵(lì)機(jī)制，追求公司經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的最大化，鼓勵(lì)員工在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，獲得努力向上改善工作的動(dòng)力。特制訂本管理辦法。

第二條 考核原則：

（一）業(yè)績(jī)導(dǎo)向原則：提高員工收入與貢獻(xiàn)的關(guān)聯(lián)度，鼓勵(lì)多勞多得，通過(guò)強(qiáng)化考核分配，合理拉開(kāi)收入差距。

（二）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力原則：充分考慮本地區(qū)金融同業(yè)人員的勞動(dòng)力價(jià)格和薪酬分配標(biāo)準(zhǔn)，使之具有一定的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

（三）定量考核和定性考核相結(jié)合的原則：?jiǎn)T工績(jī)效考核應(yīng)充分考核定量和定性指標(biāo)，以工作業(yè)績(jī)作為確定員工績(jī)效工資的主要依據(jù)。

（四）雙重考核原則：業(yè)務(wù)考核與日常崗位考核相結(jié)合，全面評(píng)估員工工作績(jī)效。

（五）公開(kāi)透明原則：在保守商業(yè)秘密的前提下，向公司員工公開(kāi)員工績(jī)效考核分配標(biāo)準(zhǔn)，提高考核和分配依據(jù)的透明度。

（六）個(gè)人績(jī)效目標(biāo)與公司經(jīng)濟(jì)利益最大化目標(biāo)保持一致。第三條 考核內(nèi)容：本辦法考核內(nèi)容為員工績(jī)效獎(jiǎng)金，采取按季度考核，一次性兌現(xiàn)。（需和財(cái)務(wù)部溝通）

第四條 績(jī)效獎(jiǎng)金與公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、利潤(rùn)完成率等指標(biāo)掛鉤，績(jī)效獎(jiǎng)金根據(jù)公司上經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)整。

第五條 績(jī)效考核的適用范圍和考核管理權(quán)限。

（一）本辦法適用于公司總監(jiān)、經(jīng)理、主管、業(yè)務(wù)人員及后勤各崗位人員，非正式員工（如勞務(wù)外派、實(shí)習(xí)）不進(jìn)行績(jī)效考核。有限公司

（二）公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)考核工作的組織實(shí)施，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)任務(wù)，負(fù)責(zé)將工作計(jì)劃任務(wù)分解，按月度，季度，分配給業(yè)務(wù)部門(mén)和員工個(gè)人，并根據(jù)考核辦法對(duì)各部門(mén)當(dāng)期具體完成業(yè)績(jī)情況予以考核。

（三）業(yè)績(jī)考核工作流程；制定考核辦法和配套管理辦法→ 公司任務(wù)目標(biāo)→公司業(yè)務(wù)分解并報(bào)送綜合管理部備案→每月（季，年）考核評(píng)價(jià)填表→相關(guān)負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字→商務(wù)管理部匯總→會(huì)計(jì)核算→執(zhí)行董事→綜合管理部備案存檔→兌現(xiàn)

第六條 組織機(jī)構(gòu)

（一）為加強(qiáng)公司績(jī)效考評(píng)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，特成立由公司總經(jīng)理掛帥，公司總監(jiān)、經(jīng)理參與的績(jī)效考評(píng)領(lǐng)導(dǎo)小組。

（二）公司商務(wù)管理部作為考核執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

1、績(jī)效考評(píng)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)：

?考評(píng)制度及相關(guān)配套文件的制訂、修改、審批； ?崗位績(jī)效指標(biāo)和主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的確定和審批； ?考評(píng)結(jié)果的評(píng)議和審批； ④員工考評(píng)申訴的最終處理。

2、商務(wù)管理部職責(zé)

商務(wù)管理部是考評(píng)管理工作的具體承辦機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)有： ?明確自下而上收集、匯總考評(píng)資料和自上而下分解崗位績(jī)效指標(biāo)和主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的方法，并代表公司對(duì)各部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行考評(píng)；

?對(duì)各項(xiàng)考評(píng)工作進(jìn)行組織、培訓(xùn)和指導(dǎo)，對(duì)考評(píng)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督與檢查，針對(duì)考核管理中存在的問(wèn)題提出科學(xué)合理的修改建議；

?匯總統(tǒng)計(jì)考評(píng)評(píng)分結(jié)果，形成考評(píng)總結(jié)報(bào)告；協(xié)調(diào)、處理各級(jí)人員考評(píng)申訴的具體問(wèn)題；

④為員工建立考評(píng)檔案，作為薪酬調(diào)整、職務(wù)升降、崗位調(diào)動(dòng)、培訓(xùn)、獎(jiǎng)勵(lì)懲戒等的依據(jù)。

3、各部門(mén)經(jīng)理的職責(zé)

有限公司

?負(fù)責(zé)制訂本部門(mén)各崗位績(jī)效指標(biāo)和主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)報(bào)績(jī)效考評(píng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批后下達(dá)到本部門(mén)各崗位人員，作為本部門(mén)各崗位績(jī)效考評(píng)的依據(jù)；

?負(fù)責(zé)本部門(mén)員工考評(píng)和等級(jí)評(píng)定；

?根據(jù)考評(píng)結(jié)果幫助員工制定改進(jìn)計(jì)劃，提升績(jī)效。

第二章 考核指標(biāo)分類(lèi)

第七條 任務(wù)績(jī)效考核指標(biāo)（針對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)）。每月下達(dá)兩個(gè)任務(wù)指標(biāo)，即基礎(chǔ)任務(wù)和目標(biāo)任務(wù)，基礎(chǔ)任務(wù)為每月必須完成的任務(wù)指標(biāo)，與個(gè)人績(jī)效提成掛鉤，完成即執(zhí)行績(jī)效考核方案，未完成不執(zhí)行；目標(biāo)任務(wù)為每月需努力完成的任務(wù)，與部門(mén)獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤，完成一定比例即享受部門(mén)獎(jiǎng)勵(lì)。

（一）完成公司下達(dá)的月度業(yè)務(wù)指標(biāo)或工作任務(wù)的數(shù)量（含業(yè)務(wù)額和保理費(fèi)用收入等）及其程度。

（二）完成公司下達(dá)的月度保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)指標(biāo)（含不良率和風(fēng)險(xiǎn)損失率）及其程度。

（三）完成公司下達(dá)的月度業(yè)務(wù)拓展任務(wù)指標(biāo)（含項(xiàng)目數(shù)、新客戶數(shù)、新業(yè)務(wù)品種等）。

執(zhí)行前提：

1、各業(yè)務(wù)部門(mén)每月應(yīng)有明確的任務(wù)指標(biāo)；

2、各部門(mén)經(jīng)理須把部門(mén)月任務(wù)指標(biāo)分解到人（或項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)）；

3、及時(shí)準(zhǔn)確的報(bào)表反饋體系。

第八條 崗位履職考核指標(biāo)

分為部門(mén)經(jīng)理職責(zé)、業(yè)務(wù)人員職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理類(lèi)職責(zé)、行政管理類(lèi)職責(zé)等。根據(jù)各崗位的崗位職責(zé)、工作重要程度及工作量制定崗位績(jī)效考核指標(biāo)，主要考核員工對(duì)本職工作任務(wù)完成情況。由各部門(mén)負(fù)責(zé)人參見(jiàn)公司各崗位績(jī)效考核指標(biāo)體系或結(jié)合實(shí)際情況而定。第九條 態(tài)度績(jī)效考核指標(biāo)

態(tài)度考核指標(biāo)主要考評(píng)員工工作態(tài)度，完成工作任務(wù)時(shí)，執(zhí)行公司相關(guān)業(yè)務(wù)流程和制度規(guī)定的程度以及思想道德、精神儀表、考勤紀(jì)律、協(xié)作性、積極性和責(zé)任心等。有限公司

第十條 管理績(jī)效指標(biāo)

考核管理人員及部門(mén)的溝通理解能力以及對(duì)下屬的管理力度和任務(wù)分配。根據(jù)公司月度指標(biāo)和本部門(mén)的實(shí)際情況，及時(shí)分解落實(shí)到各崗位，并以月度工作計(jì)劃的形式，報(bào)商務(wù)管理部備案；完成公司下達(dá)的其它綜合管理指標(biāo)和財(cái)務(wù)管理與費(fèi)用控制指標(biāo)及其程度；在公司月度指令性指標(biāo)和指導(dǎo)意見(jiàn)的指導(dǎo)下，本部門(mén)分解落實(shí)的月度工作計(jì)劃的實(shí)際完成情況及其程度。

第十一條 公司認(rèn)為應(yīng)納入績(jī)效考核的其他相關(guān)內(nèi)容等。

第三章 考核項(xiàng)目及權(quán)重

第十二條 經(jīng)理層：公司總經(jīng)理、總監(jiān)與公司所有指標(biāo)考核掛鉤，各部門(mén)根據(jù)考核指標(biāo)提出員工初步分配方案，經(jīng)公司績(jī)效考核領(lǐng)導(dǎo)小組審定后再予以分配。

1、利潤(rùn)指標(biāo)（4０分）

2、保理貸款指標(biāo)（10分）

3、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)（20分）

4、保后管理指標(biāo)（10分）

5、資金管理指標(biāo)（10分）

6、外部環(huán)境維護(hù)指標(biāo)（5分）

7、崗位履職情況（5分）

第十三條 各業(yè)務(wù)部門(mén)：設(shè)經(jīng)理1名，團(tuán)隊(duì)主管3名，客戶經(jīng)理若干名，部門(mén)助理1名，將根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)展情況予以充實(shí)和調(diào)整?？己隧?xiàng)目及分值：

1、利潤(rùn)指標(biāo)（4０分）

2、保理貸款指標(biāo)（20分）

3、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)（15分）

4、保后管理指標(biāo)（15分）

5、規(guī)章制度執(zhí)行指標(biāo)（5分）

6、崗位履職情況（5分）

有限公司

第十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理部：設(shè)經(jīng)理1名，審查人員1名，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)人員1名，將根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)展情況予以充實(shí)和調(diào)整?？己隧?xiàng)目及分值：

1、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)（30分）

2、內(nèi)控合規(guī)指標(biāo)（20分）

3、保后管理指標(biāo)（15分）

4、利潤(rùn)指標(biāo)（20分）

5、保理貸款指標(biāo)（10分）

6、崗位履職情況（5分）

第十五條 商務(wù)管理部：設(shè)經(jīng)理1名，助理1名?？己隧?xiàng)目及分值：

1、內(nèi)部滿意度指標(biāo)（20分）

2、內(nèi)控合規(guī)指標(biāo)（20分）

3、物資管理指標(biāo)（20分）

4、外部環(huán)境維護(hù)指標(biāo)（20分）

5、利潤(rùn)指標(biāo)（1０分）

6、崗位履職情況（10分）

第四章 考核實(shí)施辦法

第十六條 考核采取百分制的記分辦法進(jìn)行。第十七條 考核周期：

（一）一般員工考核的實(shí)施期為每月一次。

（二）部門(mén)經(jīng)理考核實(shí)行季度考核方式。

第十八條 公司按月(季，年）分解下達(dá)任務(wù)指標(biāo)；員工完成的各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)由各部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行登記和統(tǒng)計(jì)，各項(xiàng)指標(biāo)可以根據(jù)實(shí)際完成情況進(jìn)行加減分，但總分不得超過(guò)100分。

第十九條 日常崗位考核采取逐級(jí)考核方式。即部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門(mén)員工的考核；總經(jīng)理負(fù)責(zé)所管轄部門(mén)經(jīng)理的考核。于次月的3號(hào)前各部門(mén)員工完成自評(píng)工作，5號(hào)前各部門(mén)完成初審評(píng)分，報(bào)到總經(jīng) 有限公司

理處；商務(wù)管理部于10號(hào)前根據(jù)日常崗位考核成績(jī)及業(yè)務(wù)考核成績(jī)提交績(jī)效考評(píng)小組審議，完成公司級(jí)終審考評(píng)，作為計(jì)算員工績(jī)效獎(jiǎng)金的依據(jù)，于次月16日兌現(xiàn)該兌現(xiàn)部分。同時(shí)將考核結(jié)果反饋給各考評(píng)主體，由各考評(píng)主體將考評(píng)結(jié)果反饋給被考評(píng)人。各考評(píng)主體與被考評(píng)人進(jìn)行績(jī)效面談。

第二十條 業(yè)務(wù)考核：根據(jù)各部門(mén)業(yè)務(wù)績(jī)效考核方案執(zhí)行，每月5日業(yè)務(wù)內(nèi)勤提供銷(xiāo)售數(shù)據(jù)，由財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算；

第二十一條 日常崗位考核與業(yè)務(wù)考核相互牽制，如果員工日常崗位考核低于60分，則不執(zhí)行業(yè)務(wù)績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)。

第二十二條 業(yè)務(wù)人員績(jī)效提成為項(xiàng)目毛利的30%，其中的70%為個(gè)人績(jī)效獎(jiǎng)金，20%為營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用（公司不再另行支取與單筆業(yè)務(wù)相關(guān)的招待費(fèi)用、禮品費(fèi)用、公關(guān)費(fèi)用），10%為公司管理團(tuán)隊(duì)提成。

第二十三條 員工個(gè)人應(yīng)得績(jī)效獎(jiǎng)金=項(xiàng)目毛利的21%×各項(xiàng)指標(biāo)考核得分/100；此外員工開(kāi)發(fā)取得銀行授信或獲得外部融資，按照首次取得授信額度的或者獲得外部融資的綜合資金成本具體情況給予3%-1%獎(jiǎng)勵(lì)。

第二十四條 公司鼓勵(lì)全員營(yíng)銷(xiāo)，業(yè)務(wù)部門(mén)以外的其他部門(mén)人員提出項(xiàng)目申請(qǐng)，但不能獨(dú)立完成操作，需業(yè)務(wù)部門(mén)客戶經(jīng)理協(xié)助調(diào)查后成功運(yùn)作的保理項(xiàng)目，完成后收入計(jì)入業(yè)務(wù)部，績(jī)效提成保理業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理與提出項(xiàng)目的申請(qǐng)人按照50/50比例提?。焕m(xù)作后其他部門(mén)提出項(xiàng)目申請(qǐng)的人員不再提取，由保理業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理按照推薦項(xiàng)目相關(guān)規(guī)定續(xù)作和提??；

第二十五條 每月各業(yè)務(wù)部門(mén)需在次月5日向商務(wù)管理部上報(bào)本部門(mén)業(yè)務(wù)客戶來(lái)源，客戶來(lái)源主要分為五個(gè)渠道，即：老客戶、金融機(jī)構(gòu)推薦、中介推薦、其他部門(mén)推薦、個(gè)人開(kāi)發(fā)；對(duì)部門(mén)或個(gè)人開(kāi)發(fā)客戶業(yè)績(jī)突出員工，公司將在月綜合表現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)中給予物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。（另行制定標(biāo)準(zhǔn)獨(dú)立執(zhí)行）；

第二十六條 在部門(mén)獎(jiǎng)勵(lì)中，部門(mén)經(jīng)理享受一定比例的獎(jiǎng)勵(lì)，原則上不低于部門(mén)員工平均獎(jiǎng)勵(lì)的1倍；

第二十七條 項(xiàng)目分配：除業(yè)務(wù)人員自主開(kāi)發(fā)項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目由各業(yè)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行具體分配，內(nèi)勤需做好相應(yīng)記錄。有限公司

第二十九條 項(xiàng)目產(chǎn)生的罰息或其他非正常業(yè)務(wù)收入不計(jì)入部門(mén)及員工個(gè)人業(yè)績(jī)，直接計(jì)入企業(yè)收入。

第三十條 商務(wù)管理部的考核得分最高不超過(guò)保理業(yè)務(wù)部+風(fēng)險(xiǎn)管理部平均最高得分。

第三十一條 職級(jí)升降：客戶經(jīng)理連續(xù)3個(gè)月或1個(gè)季度累計(jì)完成收入超過(guò)半年目標(biāo)值的120%，給予不低于本人一個(gè)月基本工資作為獎(jiǎng)勵(lì)。如果連續(xù)3個(gè)月或1個(gè)季度累計(jì)完成收入在任務(wù)目標(biāo)的60%以下，月基本工資下浮200元；如果連續(xù)兩次下調(diào)基本工資，則公司可以換崗或辭退（如果從年初到考核的當(dāng)月累計(jì)完成收入達(dá)到80%，不在此范圍之內(nèi)）。

第五章 績(jī)效獎(jiǎng)金發(fā)放方式

第三十二條 績(jī)效獎(jiǎng)金采取“按月預(yù)發(fā)，按季兌現(xiàn)，年終清算”的方式。每月計(jì)算績(jī)效獎(jiǎng)金時(shí)，以當(dāng)月實(shí)際發(fā)生數(shù)計(jì)算，按月發(fā)放當(dāng)月實(shí)際發(fā)生數(shù)計(jì)算的績(jī)效獎(jiǎng)金的60%，在每結(jié)束后對(duì)當(dāng)年累計(jì)實(shí)際完成情況與累計(jì)目標(biāo)值進(jìn)行比較，計(jì)算當(dāng)年考核得分。如果全年累計(jì)完成收入已經(jīng)達(dá)到對(duì)應(yīng)職級(jí)所應(yīng)完成的目標(biāo)任務(wù)，按實(shí)際完成情況對(duì)應(yīng)期初相應(yīng)級(jí)別來(lái)核定績(jī)效獎(jiǎng)金；如果沒(méi)有達(dá)到對(duì)應(yīng)職級(jí)所應(yīng)完成的目標(biāo)任務(wù)，則按實(shí)際完成情況來(lái)對(duì)應(yīng)相應(yīng)級(jí)別核定績(jī)效獎(jiǎng)金；根據(jù)最終考核得分計(jì)算當(dāng)年累計(jì)應(yīng)發(fā)績(jī)效獎(jiǎng)金額，與當(dāng)年已發(fā)部分進(jìn)行比較，多退少補(bǔ)。上一已經(jīng)計(jì)算的收入不能再跨轉(zhuǎn)到下一（日常崗位考核低于60分者不發(fā)放）。

第六章 其它事項(xiàng)

第三十四條 各部門(mén)負(fù)責(zé)人要逐項(xiàng)認(rèn)真核實(shí)指標(biāo)完成數(shù)據(jù)及情況，保證其真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，對(duì)真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第三十五條 對(duì)弄虛作假、重復(fù)計(jì)算員工業(yè)務(wù)指標(biāo)，騙取績(jī)效工資的，公司將扣回績(jī)效工資，并扣減部門(mén)負(fù)責(zé)人當(dāng)月績(jī)效的20％。有限公司

第七章 附則

第三十六條 本辦法自2014年1月1日起執(zhí)行。

第三十七條 本辦法由中匯融金商業(yè)保理有限公司負(fù)責(zé)解釋。