第一篇：保理貸流程

保理貸業(yè)務(wù)流程：

一、審核客戶提交的以下資料：

基礎(chǔ)資料：

1、營業(yè)執(zhí)照副本及年檢登記文件

2、組織機(jī)構(gòu)代碼證

3、企業(yè)法定代表人身份證明

4、稅務(wù)登記證及按時(shí)納稅證明

5、股東會(huì)決議（申請保理業(yè)務(wù)決議）

財(cái)務(wù)資料：

1、經(jīng)審計(jì)的近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

2、近九個(gè)月的銀行賬戶流水對賬單

3、一年以上的應(yīng)收賬款賬齡分析表

4、經(jīng)過人民銀行年檢的貸款卡（證）

業(yè)務(wù)資料：

1、買方基本情況、與特定買方簽訂的商務(wù)合同

2、可以證明貿(mào)易背景真實(shí)的交易記錄單據(jù)（如發(fā)票、銷售清單、出庫單、貨運(yùn)及質(zhì)檢單據(jù)等）

3、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給誠達(dá)商業(yè)保理有限公司的確認(rèn)書

4、對于政府或軍方客戶的集中采購項(xiàng)目，還應(yīng)取得招標(biāo)文件等資料。

二、保理合同：誠達(dá)商業(yè)保理有限公司與客戶簽訂的有追索權(quán)的折價(jià)保理合同（附保理業(yè)務(wù)申請書）

三、人民銀行票據(jù)質(zhì)押中征系統(tǒng)登記

四、設(shè)立保理專用賬戶：雙方共同監(jiān)管債務(wù)人的回款資金，保證本

息按期償還。

第二篇：保理業(yè)務(wù)操作流程

嘉穗商業(yè)保理業(yè)務(wù)操作流程指引

一、以下業(yè)務(wù)操作指引涉及到商業(yè)保理公司的市場部門、風(fēng)控部門、資產(chǎn)管理部門等，各部門人員應(yīng)恪守職責(zé)在保理業(yè)務(wù)的不同階段相互配合完成保理業(yè)務(wù)的完整流程。

二、保理業(yè)務(wù)一般操作流程

1、保理項(xiàng)目開發(fā)

本流程需項(xiàng)目經(jīng)理通過與融資企業(yè)直接或間接聯(lián)系并介紹我公司主要產(chǎn)品及一般操作方式，待融資企業(yè)確定認(rèn)可保理業(yè)務(wù)操作流程后可進(jìn)行下一步資料收集工作。

2、企業(yè)資料收集整理

與企業(yè)初次溝通順利并達(dá)成初步合作意向后方可向企業(yè)財(cái)務(wù)收集有關(guān)資料，資料包括但不限于：

2.1融資企業(yè)五證一卡，法定代表人（實(shí)際控制人）身份證； 2.2公司簡介、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告；

2.3公司股東會(huì)同意辦理本業(yè)務(wù)的決議（需蓋公章）； 2.4公司近三年審計(jì)報(bào)告及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；

2.5與主要買方近1年交易記錄材料：合作協(xié)議/大合同、發(fā)票、收款憑證、對賬單每戶1份；

2.6與主要買方最近交易記錄材料：合作協(xié)議/大合同、發(fā)票、收款憑證、對賬單每戶各1份；

2.715日內(nèi)的個(gè)人及企業(yè)征信報(bào)告原件；

2.8最近6個(gè)月主要結(jié)算銀行流水對賬單和用于公司賬務(wù)結(jié)算的個(gè)人賬戶結(jié)算單。2.9擬融資應(yīng)收賬款明細(xì)；

2.10擬融資應(yīng)收賬款對應(yīng)下游客戶情況簡介。2.11應(yīng)收賬款資料：（1）相關(guān)交易合同；

（2）貨運(yùn)證明或其他表明貨物確已發(fā)運(yùn)的單據(jù)；交易發(fā)票；提貨單、質(zhì)檢證明、預(yù)付款（定金）證。

3、項(xiàng)目立項(xiàng)

項(xiàng)目經(jīng)理在現(xiàn)有資料中綜合企業(yè)當(dāng)前征信情況、各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及貿(mào)易背景及合同初步判定項(xiàng)目是否符合我司保理業(yè)務(wù)進(jìn)件標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)可在百度或其他三方機(jī)構(gòu)渠道查詢企業(yè)是否有不良信息或民間借貸記錄等。融資企業(yè)各項(xiàng)數(shù)據(jù)達(dá)標(biāo)后由項(xiàng)目經(jīng)理撰寫項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告。

4、風(fēng)控初審

項(xiàng)目經(jīng)理需把收集過來的企業(yè)完整資料及立項(xiàng)報(bào)告交于本項(xiàng)目對接的風(fēng)控部門同事，并配合風(fēng)控同事隨時(shí)補(bǔ)充項(xiàng)目缺少的相關(guān)資料，有需要情況可由項(xiàng)目經(jīng)理配合風(fēng)控直接聯(lián)系企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行溝通。風(fēng)控初步審核通過后將項(xiàng)目上報(bào)風(fēng)評會(huì)。

5、風(fēng)評會(huì)初步評估

由我司選定一個(gè)風(fēng)評會(huì)負(fù)責(zé)人，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)件情況每周不定期組織一至二次會(huì)議，風(fēng)評會(huì)小組成員暫定為四人，負(fù)責(zé)人由資產(chǎn)運(yùn)營部張純青總經(jīng)理擔(dān)任。風(fēng)評會(huì)由項(xiàng)目經(jīng)理向各委員介紹項(xiàng)目概況，討論后表決通過的項(xiàng)目由保理公司相關(guān)負(fù)責(zé)人安排人員去企業(yè)實(shí)地盡職調(diào)察。

6、實(shí)地盡職調(diào)查

實(shí)地盡職調(diào)查需落實(shí)雙人調(diào)查制度，包括項(xiàng)目經(jīng)理及風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的調(diào)查工作，調(diào)查過程及調(diào)查結(jié)果要形成書面報(bào)告和記錄。

7、風(fēng)評會(huì)上會(huì)

項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對項(xiàng)目進(jìn)行全方位闡述，風(fēng)評會(huì)成員進(jìn)行意見表決，得到最終結(jié)果由負(fù)責(zé)人宣布項(xiàng)目是否通過。

8、簽訂保理合同

融資企業(yè)法人以及保理公司負(fù)責(zé)人在約定時(shí)間地點(diǎn)正式簽署商業(yè)保理業(yè)務(wù)合同。

9、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓操作

我司與融資企業(yè)共同前往買方企業(yè)，需在買方企業(yè)財(cái)務(wù)科辦公室與買方財(cái)務(wù)總監(jiān)或其他相關(guān)人員確認(rèn)應(yīng)收賬款的真實(shí)性，并要求買方企業(yè)在我司提供的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)通知書上簽字蓋章。本過程會(huì)由我司業(yè)務(wù)人員全程拍攝留作證據(jù)，為避免今后不必要的法律糾紛。

10、中登網(wǎng)登記

由風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在央行中登網(wǎng)上登記完整的保理業(yè)務(wù)買方賣方名稱以及業(yè)務(wù)對應(yīng)的相關(guān)發(fā)票等，避免業(yè)務(wù)二次質(zhì)押引起糾紛。

11、業(yè)務(wù)放款

我司將在合作銀行設(shè)立保理業(yè)務(wù)虛擬賬戶或者對賣方現(xiàn)有賬戶進(jìn)行監(jiān)管，同時(shí)放款至合同約定賬戶。

12、利息及 保理服務(wù)費(fèi)收取 融資企業(yè)應(yīng)按照合同約定期限將應(yīng)付利息和保理服務(wù)費(fèi)用按月度或季度打款至保理公司賬戶。

13、在保理約定結(jié)束期限前一周提醒買方企業(yè)還款

可由項(xiàng)目經(jīng)理通知買方企業(yè)或雙方企業(yè)提前籌備資金并提醒最終還款期限。

14、買方按照合同金額足額回款

買方應(yīng)按照合同約定期限將合同金額全款一次性打款至保理公司賬戶，結(jié)算剩余的資金由保理公司退回至融資企業(yè)賬戶。本次保理業(yè)務(wù)結(jié)束，開始著手操作下一步業(yè)務(wù)。

第三篇：保理公司辦理流程及要求

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)至少擁有一個(gè)投資者或其關(guān)聯(lián)實(shí)體具有經(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務(wù)或相關(guān)行業(yè)的經(jīng)歷。

本試行辦法所稱的關(guān)聯(lián)實(shí)體是指該投資者控制的某一實(shí)體、或控制該投資者的某一實(shí)體、或與該投資者共同受控于某一實(shí)體的另一實(shí)體。控制是指控制方擁有被控制方超過50%的表決權(quán)。

（二）商業(yè)保理企業(yè)的投資者應(yīng)具備開展保理業(yè)務(wù)相應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模和資金實(shí)力，有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和完善的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度，近期沒有違規(guī)處罰記錄。

（三）商業(yè)保理企業(yè)在申請?jiān)O(shè)立時(shí)，應(yīng)當(dāng)擁有兩名以上具有三年以上金融領(lǐng)域管理經(jīng)驗(yàn)且無不良信用記錄的高級管理人員。

本試行辦法所稱高級管理人員，系指擔(dān)任副總經(jīng)理及以上職務(wù)或相當(dāng)職務(wù)的管理人員。

（四）商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)以有限責(zé)任公司形式設(shè)立。注冊資本不低于5000萬元人民幣，公司全體股東的首次出資不得低于20%，其余部分由股東自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足。外國投資者以可自由兌換的貨幣、合法獲得的境外人民幣及其在中國境內(nèi)獲得的人民幣利潤或因轉(zhuǎn)股、清算等活動(dòng)獲得的人民幣合法收益出資，中國投資者以人民幣出資。

（五）商業(yè)保理企業(yè)不得混業(yè)經(jīng)營。經(jīng)營期限一般不超過30年。

（六）有完善的內(nèi)部控制制度，包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)評估、業(yè)務(wù)流程操作、監(jiān)控等制度。第四條 商業(yè)保理企業(yè)可以從事如下業(yè)務(wù)：

（一）出口保理；

（二）國內(nèi)保理；

（三）與商業(yè)保理相關(guān)的咨詢服務(wù)；

（四）信用風(fēng)險(xiǎn)管理平臺開發(fā)；

（五）經(jīng)審批部門許可的其他相關(guān)業(yè)務(wù)。第五條 商業(yè)保理企業(yè)不得從事下列活動(dòng)：

（一）吸收存款；

（二）發(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款；

（三）專門從事或受托開展與商業(yè)保理無關(guān)的催收業(yè)務(wù)、債業(yè)務(wù)；

（四）受托投資；

（五）國家規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。

第四篇：P2P網(wǎng)貸平臺商業(yè)保理業(yè)務(wù)運(yùn)營模式

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P2P網(wǎng)貸平臺商業(yè)保理業(yè)務(wù)運(yùn)營模式

P2P網(wǎng)貸平臺商業(yè)保理產(chǎn)品一般都是有追索權(quán)的保理。供應(yīng)商(通常是中小企業(yè))與買方(通常為供應(yīng)鏈核心企業(yè))訂立貨物銷售或服務(wù)合同，產(chǎn)生應(yīng)收賬款;供應(yīng)商將該應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司向其提供融資服務(wù)，實(shí)現(xiàn)資金周轉(zhuǎn);商業(yè)保理公司與P2P網(wǎng)貸平臺簽訂合作協(xié)議，將該應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給平臺投資人。

到期后商業(yè)保理公司從買方(明保理)或供應(yīng)商(暗保理)處收到還款，并支付給P2P網(wǎng)貸平臺投資人。在商業(yè)保理業(yè)務(wù)中，P2P網(wǎng)貸平臺通常都會(huì)通過商業(yè)保理公司回購、引入擔(dān)保機(jī)構(gòu)或保險(xiǎn)公司等方式對投資者進(jìn)行本息保障。P2P網(wǎng)貸平臺該項(xiàng)業(yè)務(wù)的運(yùn)營模式如下圖所示: P2P網(wǎng)貸商業(yè)保理產(chǎn)品的收益率基本處于8%-12%，收益率低于P2P網(wǎng)貸行業(yè)整體綜合收益率。

一方面，收益率受限于應(yīng)收賬款的利率成本。商業(yè)保理公司的收入來源主要包括兩部分：保理服務(wù)傭金，包括了買方信用評估、回收和管理應(yīng)收賬款等服務(wù)，費(fèi)率約為0.5-1.5%;保理融資利息，在應(yīng)收賬款到賬前墊付的資金利息，一般都為年化10%-15%。

另一方面，商業(yè)保理業(yè)務(wù)是基于基礎(chǔ)交易，風(fēng)險(xiǎn)相對較低，因此相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償也會(huì)降低。商業(yè)保理產(chǎn)品的投資期限較靈活，目前一般以1-6個(gè)月的短期項(xiàng)目為主。

商業(yè)保理業(yè)務(wù)涉及多個(gè)環(huán)節(jié)，供應(yīng)商、買方、保理公司、P2P網(wǎng)貸平臺、擔(dān)保公司/保險(xiǎn)公司等。因此，一般P2P網(wǎng)貸商業(yè)保理業(yè)務(wù)的還款源有以下幾個(gè)：

第一還款源：基礎(chǔ)交易中的債務(wù)方，即買方;第二還款源：基礎(chǔ)交易中的債權(quán)方，即供應(yīng)商;第三還款源：保理公司;有安排擔(dān)保/保險(xiǎn)的話，第四還款源還有擔(dān)保公司/保險(xiǎn)公司等。

此外，如果P2P網(wǎng)貸平臺有風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金保障機(jī)制，遇到逾期或違約情況，將成為最后還【眾信金服】安全靠譜的車貸理財(cái)平臺：004km.cn

款源。

保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

P2P網(wǎng)貸平臺與商業(yè)保理公司的合作節(jié)約了平臺借款端項(xiàng)目開發(fā)成本，有利于業(yè)務(wù)產(chǎn)品線的拓展，帶動(dòng)平臺量增。但同時(shí)，這項(xiàng)業(yè)務(wù)也存在著以下幾點(diǎn)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：

應(yīng)收賬款真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)保理業(yè)務(wù)是基于企業(yè)基礎(chǔ)賒銷交易產(chǎn)生的應(yīng)收賬款服務(wù)，由于我國信用環(huán)境復(fù)雜，不排除有偽造應(yīng)收賬款存在。如果商業(yè)保理公司和P2P網(wǎng)貸平臺在應(yīng)收帳款真實(shí)性審核環(huán)節(jié)薄弱，對于交易的真實(shí)性驗(yàn)證不到位，應(yīng)收賬款的真實(shí)性就存在風(fēng)險(xiǎn)。

各環(huán)節(jié)參與企業(yè)應(yīng)收賬款壞賬風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)保理業(yè)務(wù)的參與方眾多，節(jié)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)包括了買方風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)及保理公司風(fēng)險(xiǎn)。

買方風(fēng)險(xiǎn)主要有買方拒絕付款、拖欠、生產(chǎn)經(jīng)營困難或破產(chǎn)等引起的風(fēng)險(xiǎn)。

供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)主要包括商業(yè)糾紛，未完全履行基礎(chǔ)合同義務(wù)導(dǎo)致買方索賠;買方間接付款，供貨商挪用回款，供貨商生產(chǎn)經(jīng)營困難、破產(chǎn)等。

商業(yè)保理公司風(fēng)險(xiǎn)指優(yōu)質(zhì)低風(fēng)險(xiǎn)的核心企業(yè)往往選擇銀行作為保理商，商業(yè)保理應(yīng)收賬款違約風(fēng)險(xiǎn)相對較高。加之眾多P2P網(wǎng)貸平臺涉足商業(yè)保理業(yè)務(wù)，競爭加劇，可能對于合作商業(yè)保理商的標(biāo)準(zhǔn)降低。當(dāng)商業(yè)保理公司無法回購應(yīng)收賬款壞賬，出現(xiàn)兌付危機(jī)，將會(huì)嚴(yán)重影響到P2P網(wǎng)貸平臺的運(yùn)營。此外，P2P網(wǎng)貸平臺與商業(yè)保理公司共享利差，因此業(yè)務(wù)的盈利性較低，來源依賴商業(yè)保理公司推薦，容易被合作綁架。

法律風(fēng)險(xiǎn)，包括業(yè)務(wù)法律障礙和重復(fù)抵押風(fēng)險(xiǎn)。

P2P網(wǎng)貸平臺業(yè)務(wù)經(jīng)營法律障礙。

商業(yè)保理從2012年開始起步并快速發(fā)展，相關(guān)法律法規(guī)還不健全，P2P網(wǎng)貸的監(jiān)管未落地，法律界定不明晰，P2P網(wǎng)貸平臺的商業(yè)保理業(yè)務(wù)面臨法律障礙。以上海市為例，根據(jù)《上海市商業(yè)保理試點(diǎn)暫行管理辦法》規(guī)定，商業(yè)保理公司可以通過銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以及發(fā)行債券等渠道融資，融資來源必須符合國家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。而對于當(dāng)前P2P【眾信金服】安全靠譜的車貸理財(cái)平臺：004km.cn

網(wǎng)貸平臺商業(yè)保理業(yè)務(wù)進(jìn)行的收益權(quán)轉(zhuǎn)讓，開展類資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，法律沒有界定P2P為非銀行金融機(jī)構(gòu)，行業(yè)存在灰色地帶。

重復(fù)抵押風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓應(yīng)在央行征信中心根據(jù)《物權(quán)法》授權(quán)建設(shè)的應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)進(jìn)行登記?；旧?，應(yīng)收賬款在債權(quán)方轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司環(huán)節(jié)，都會(huì)被登記在央行登記系統(tǒng)。而當(dāng)商業(yè)保理公司在P2P網(wǎng)貸平臺上再次轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款收益權(quán)時(shí)，P2P網(wǎng)貸平臺的相關(guān)業(yè)務(wù)并沒有要求進(jìn)行登記，存在應(yīng)收賬款在不同平臺重復(fù)抵押融資的風(fēng)險(xiǎn)。

保障風(fēng)險(xiǎn)。

主要包含擔(dān)保公司資質(zhì)、承保能力上的風(fēng)險(xiǎn)，以及保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)覆蓋不足的風(fēng)險(xiǎn)。由于目前P2P網(wǎng)貸平臺在商業(yè)保理業(yè)務(wù)上與保險(xiǎn)公司的合作基本都是信用保險(xiǎn)。而信用保險(xiǎn)承保范圍是買方破產(chǎn)、倒閉、惡意拖欠等風(fēng)險(xiǎn)，如果不是買方責(zé)任，而是賣方原因(例如質(zhì)量問題)則不在承保范圍;此外，如果發(fā)生項(xiàng)目違約，信用保險(xiǎn)賠付期與違約發(fā)生之間時(shí)間間隔較長，將對有墊付機(jī)制的P2P網(wǎng)貸平臺資金流動(dòng)性形成沖擊。

第五篇：保理借款

保理、擔(dān)保、貸款承諾、信用證

(2007-03-20 12:00:03)

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分類： 談財(cái)論經(jīng)

保理 －－－－－

根據(jù)《國際保理公約》的定義，保理是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商間存在一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項(xiàng)：貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保。

保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。作為一項(xiàng)新的中間業(yè)務(wù)，保理業(yè)務(wù)的收益高于傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)。一般來說，銀行將按照應(yīng)收賬款金額收取一定比例的賬戶管理費(fèi)、資信調(diào)查費(fèi)、額度核定費(fèi)等手續(xù)費(fèi)（通常2％－6％），并對企業(yè)獲得的預(yù)付款收取利息，且利率通常較銀行優(yōu)惠利率高出一定比例。

擔(dān)保 －－－－－

分為保函擔(dān)保和保證擔(dān)保。保函擔(dān)保：

保函是一種特殊的擔(dān)保方式，在商業(yè)往來中，將貿(mào)易雙方的商業(yè)信譽(yù)轉(zhuǎn)化為銀行信譽(yù)。保函既不同于一般的保證合同，也不同于備用信用證，因此，銀行在出具保函時(shí)更應(yīng)該注意降低自身風(fēng)險(xiǎn)。

一、銀行保函的概念及主要的法律關(guān)系

銀行保函是指銀行應(yīng)委托人的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。它有以下兩個(gè)特點(diǎn)：

1.保函依據(jù)商務(wù)合同開出，但又不依附于商務(wù)合同，具有獨(dú)立法律效力。當(dāng)受益人在保函項(xiàng)下合理索賠時(shí)，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論委托人是否同意付款，也不管合同履行的實(shí)際事實(shí)。即保函是獨(dú)立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。2.銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。

銀行保函業(yè)務(wù)中涉及到的主要當(dāng)事人有三個(gè)：委托人、受益人和擔(dān)保銀行，此外，往往還有反擔(dān)保人、通知行及保兌行等。這些當(dāng)事人之間形成了一環(huán)扣一環(huán)的合同關(guān)系，它們之間的法律關(guān)系如下：

1、委托人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系。此合同是它們之間權(quán)利和義務(wù)的依據(jù)，相對于保函協(xié)議書和保函而言是主合同，他是其他兩個(gè)合同產(chǎn)生和存在的前提。如果此合同的內(nèi)容不全面，會(huì)給銀行的擔(dān)保義務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)。因而銀行在接受擔(dān)保申請時(shí)，應(yīng)要求委托人提供他與受益人之間簽訂的合同。

2、委托人與銀行之間的法律關(guān)系是基于雙方簽訂的《保函委托書》而產(chǎn)生的委托擔(dān)保關(guān)系?！侗：袝分袘?yīng)對擔(dān)保債務(wù)的內(nèi)容、數(shù)額、擔(dān)保種類、保證金的交存、手續(xù)費(fèi)的收取、銀行開立保函的條件、時(shí)間、擔(dān)保期間、雙方違約責(zé)任、合同的變更、解除等內(nèi)容予以詳細(xì)約定，以明確委托人與銀行的權(quán)利義務(wù)?！侗：袝肥倾y行向委托人收取手續(xù)費(fèi)及履行保證責(zé)任后向其追償?shù)膽{證。因此，銀行在接到委托人的擔(dān)保申請后，要對委托人的資信、債務(wù)及擔(dān)保的內(nèi)容和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)真的評估審查，以最大限度降低自身風(fēng)險(xiǎn)。

3、擔(dān)保銀行和受益人之間的法律關(guān)系是基于保函而產(chǎn)生的保證關(guān)系。保函是一種單務(wù)合同，受益人可以以此享有要求銀行償付債務(wù)的權(quán)利。在大多數(shù)情況下，保函一經(jīng)開立，銀行就要直接承擔(dān)保證責(zé)任。保證擔(dān)保：

保證是債的擔(dān)保方式的一種，指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為?？梢?，第一，保證是一種雙方的法律行為；第二，保證是擔(dān)保他人履行債務(wù)的行為；第三，保證是就主債務(wù)履行負(fù)保證責(zé)任的行為。另外還應(yīng)注意，保證擔(dān)保的保證與通常意義上的保證是有區(qū)別的，這是一種債權(quán)擔(dān)保制度，具有法律意義。

1、保證擔(dān)保合同當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)簽訂書面保證合同。保證合同應(yīng)當(dāng)按照《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定約定相應(yīng)的內(nèi)容。其中，保證期間的約定應(yīng)當(dāng)明確，不能約定早于或者等于主債務(wù)履行期限；也不能約定承擔(dān)保證責(zé)任直至主債務(wù)本息還清時(shí)為止等類似約定不明的內(nèi)容。

2、保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人，保證債權(quán)同時(shí)轉(zhuǎn)讓，擔(dān)保中心在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)對受讓人承擔(dān)保證責(zé)任。但是，擔(dān)保中心與債權(quán)人事先約定僅對特定的債權(quán)人承擔(dān)保證責(zé)任或者禁止債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，擔(dān)保中心不再承擔(dān)保證責(zé)任。

3、保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓全部或者部分債務(wù)，應(yīng)當(dāng)取得擔(dān)保中心書面同意，對未經(jīng)擔(dān)保中心同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，擔(dān)保中心不再承擔(dān)保證責(zé)任。

4、保證期間，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同，未經(jīng)擔(dān)保中心書面同意，擔(dān)保中心不再承擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人與債務(wù)人對主合同履行期限作了變動(dòng)，未經(jīng)擔(dān)保中心書面同意，保證期

間為原合同約定的期間。

5、保證期間不因任何事由發(fā)生中斷、中止、延長的法律后果。

6、保證期間，債務(wù)人可以改變擔(dān)保方式，但應(yīng)當(dāng)通知擔(dān)保中心，需要經(jīng)擔(dān)保中心同意的還應(yīng)當(dāng)取得擔(dān)保中心同意。新的擔(dān)保合同生效后，原保證擔(dān)保合同解除。

貸款承諾

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貸款承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時(shí)期內(nèi)按商定條件為該客戶提供約定數(shù)額貸款的承諾。在客戶滿足貸款承諾中約定的提款先決條件情況下，銀行按約定的金額、利率、時(shí)

間、期限等，滿足客戶的借款需要。

（1）辦理貸款承諾的優(yōu)勢

客戶一旦獲得銀行的貸款承諾，未來獲得可靠現(xiàn)金來源的可能性大大提高，競爭優(yōu)勢也隨即

增強(qiáng)。

（2）貸款承諾適用范圍

符合國家有關(guān)規(guī)定的基本建設(shè)或技術(shù)改造項(xiàng)目，存在資金缺口，按國家項(xiàng)目審批規(guī)定，須由銀行對項(xiàng)目資金缺口出具貸款承諾的項(xiàng)目。

（3）貸款承諾申辦手續(xù)

① 有貸款承諾需求的客戶向銀行提出申請；

② 銀行審核、審批客戶提供的項(xiàng)目資料；

③ 向客戶出具貸款承諾。

信用證

信用證是銀行用以保證買方或進(jìn)口方有支付能力的憑證。

在國際貿(mào)易活動(dòng)中，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運(yùn)單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行做為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動(dòng)中所使用的工具就是信用證?？梢姡庞米C是銀行有條件保證付款的證書，成為國際貿(mào)易活動(dòng)中常見的結(jié)算方式。按照這種結(jié)算方式的一般規(guī)定，買方先將貨款交存銀行，由銀行開立信用證，通知異地賣方開戶銀行轉(zhuǎn)告賣方，賣方按合同和信用證規(guī)定的條款發(fā)貨，銀行代買方付款。

信用證方式有三個(gè)特點(diǎn)：一是信用證不依附于買賣合同，銀行在審單時(shí)強(qiáng)調(diào)的是信用證與基礎(chǔ)貿(mào)易相分離的書面形式上的認(rèn)證。二是信用證是憑單付款，不以貨物為準(zhǔn)。只要單據(jù)相符，開證行就應(yīng)無條件付款。三是信用證是一種銀行信用，它是銀行的一種擔(dān)保文件。