第一篇：融資性擔(dān)保行業(yè)主要指標(biāo)解釋

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要指標(biāo)解釋

1.非公司制融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是指除公司制以外的其他融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，包含事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、合伙制企業(yè)等（以下各表同）。在填列G1表非公司制法人機(jī)構(gòu)數(shù)量時(shí),將一個(gè)合伙制企業(yè)視同為一個(gè)非公司制法人單位進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

2.本省（區(qū)、市）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量，是指年末本省（區(qū)、市）融資性擔(dān)保法人機(jī)構(gòu)（含視同為非公司制法人的合伙制企業(yè)）和分支機(jī)構(gòu)的匯總數(shù)量。其中，已開(kāi)展再擔(dān)保業(yè)務(wù)的是指經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)可開(kāi)展再擔(dān)保業(yè)務(wù)的年末本?。▍^(qū)、市）融資性擔(dān)保法人機(jī)構(gòu)（含視同為非公司制法人的合伙制企業(yè)）的數(shù)量；在縣（市）登記機(jī)關(guān)登記的是指在縣（市）工商管理部門或民政管理部門登記注冊(cè)的年末本?。▍^(qū)、市）融資性擔(dān)保法人機(jī)構(gòu)（含視同為非公司制法人的合伙制企業(yè)）的數(shù)量。

3.國(guó)有控股的法人機(jī)構(gòu)數(shù)量，是指各級(jí)政府及國(guó)有企業(yè)的全資和控股（含絕對(duì)控股和相對(duì)控股）的年末本?。▍^(qū)、市）融資性擔(dān)保法人機(jī)構(gòu)（含視同為非公司制法人的合伙制企業(yè)）的數(shù)量。

4.分支機(jī)構(gòu)數(shù)量，是指年末已從監(jiān)管部門取得經(jīng)營(yíng)許可證的本?。▍^(qū)、市）融資性擔(dān)保分支機(jī)構(gòu)的數(shù)量，含本?。▍^(qū)、市）融資性擔(dān)保法人機(jī)構(gòu)在本?。▍^(qū)、市）設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)數(shù)量、外省（區(qū)、市）融資性擔(dān)保法人機(jī)構(gòu)在本省（區(qū)、市）設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的數(shù)量，但不含本?。▍^(qū)、市）融資性擔(dān)保法人機(jī)構(gòu)在本?。▍^(qū)、市）外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的數(shù)量。其中，跨?。▍^(qū)、市）在本省（區(qū)、市）設(shè)立的，是指外?。▍^(qū)、市）融資性擔(dān)保法人機(jī)構(gòu)在本省（區(qū)、市）設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)匯總數(shù)量。

5.本?。▍^(qū)、市）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的從業(yè)人數(shù)，是指年末本?。▍^(qū)、市）所有融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)全部在職員工（含正式員工、合同員工和一年期以上臨時(shí)人員，不含短期臨時(shí)人員）人數(shù)。其中，按學(xué)歷劃分的研究生，是指年末本?。▍^(qū)、市）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)已取得碩士研究生和博士研究生學(xué)歷或同等學(xué)位的從業(yè)人數(shù)。

6.貨幣資金，統(tǒng)計(jì)口徑包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金。

7.存出保證金，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人協(xié)議約定，存入指定賬戶，在擔(dān)保責(zé)任解除之前不得動(dòng)用的專項(xiàng)資金，包括存出擔(dān)保保證金和存出分擔(dān)保保證金。

8.債權(quán)投資，是指各類債權(quán)性質(zhì)投資的可收回金額，包含對(duì)國(guó)債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)工具等的各種期限的投資，不含委托貸款。計(jì)算時(shí)應(yīng)根據(jù)各類債權(quán)投資的分類，分別計(jì)算。對(duì)于分類為公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn)，按公允價(jià)值填列；對(duì)于分類為貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、持有至到期投資，按攤余成本填列。

9.其他投資，是指除上述債權(quán)投資以外的股權(quán)投資、房地產(chǎn)投資、基金投資、信托產(chǎn)品投資等，以及委托貸款。計(jì)算時(shí)應(yīng)根據(jù)其分類，分別計(jì)算。對(duì)于分類為公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn)，按公允價(jià)值填列；對(duì)于委托貸款，按攤余成本填列。

10.固定資產(chǎn)，是指固定資產(chǎn)原價(jià)減累計(jì)折舊，再減固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，所得出的數(shù)額。

11.抵債資產(chǎn)，是指融資性擔(dān)保公司代償后收回的抵債資產(chǎn)的期末可收回金額。計(jì)算時(shí)根據(jù)抵債資產(chǎn)期末余額減去跌價(jià)準(zhǔn)備期末余額后的金額填列。

12.應(yīng)收賬款，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)收的各種款項(xiàng)的凈額。計(jì)算時(shí)根據(jù)統(tǒng)計(jì)對(duì)象的資產(chǎn)負(fù)債表“應(yīng)收款項(xiàng)”項(xiàng)目匯總填列。其中，期限在2年以上（含）的應(yīng)收代償款，根據(jù)“應(yīng)收代償款”科目中應(yīng)收期限在2年以上（含）的期末余額，減去對(duì)應(yīng)已計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備后的金額填列；其他應(yīng)收款，根據(jù)“其他應(yīng)收款”科目的期末余額，減去對(duì)應(yīng)已計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備后的金額填列。

13.借款，統(tǒng)計(jì)口徑包括短期借款和長(zhǎng)期借款。

14.應(yīng)付款項(xiàng)，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)期末應(yīng)付未付其他單位或個(gè)人的各種款項(xiàng)，應(yīng)根據(jù)應(yīng)付分擔(dān)保賬款、預(yù)收擔(dān)保費(fèi)、應(yīng)付股利、其他應(yīng)付款等項(xiàng)目的期末余額合計(jì)填列。

15.存入保證金，統(tǒng)計(jì)口徑包括存入擔(dān)保保證金和存入分擔(dān)保保證金。

16.預(yù)計(jì)負(fù)債，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)或有事項(xiàng)等相關(guān)準(zhǔn)則確認(rèn)的各項(xiàng)預(yù)計(jì)負(fù)債，統(tǒng)計(jì)口徑包括對(duì)外提供擔(dān)保、未決訴訟、重組義務(wù)、虧損性合同以及固定資產(chǎn)棄置義務(wù)等產(chǎn)生的預(yù)計(jì)負(fù)債。

17.未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保責(zé)任未解除時(shí)，為承擔(dān)未到期責(zé)任而提取的準(zhǔn)備金。統(tǒng)計(jì)口徑包括融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提取的原擔(dān)保合同未到期責(zé)任準(zhǔn)備金以及提取的再擔(dān)保合同分保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。

18.擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，是指融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)按有關(guān)規(guī)定提取的擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。統(tǒng)計(jì)口徑包括融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提取的原擔(dān)保合同擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金以及提取的再擔(dān)保合同擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。

19.凈資產(chǎn)，是指資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益合計(jì)。其中，實(shí)收資本是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)接受投資者投入融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)收資本，統(tǒng)計(jì)口徑不含融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)收到投資者超過(guò)其在注冊(cè)資本或股本中所占份額的部分；一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)按規(guī)定從凈利潤(rùn)中提取的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。

20.擔(dān)保業(yè)務(wù)收入，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)有關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)所取得的收入總額，包括擔(dān)保費(fèi)收入、手續(xù)費(fèi)收入、評(píng)審費(fèi)收入、追償收入等。其中，融資性擔(dān)保費(fèi)收入是指，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)融資性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)而按委托融資性擔(dān)保合同、融資性分擔(dān)保合同規(guī)定向被擔(dān)保人收取的款項(xiàng)，包括融資性擔(dān)保費(fèi)和融資性分擔(dān)保費(fèi)收入。

21.擔(dān)保業(yè)務(wù)成本，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生的實(shí)際成本，包括擔(dān)保賠償支出、分擔(dān)保費(fèi)支出、手續(xù)費(fèi)支出、營(yíng)業(yè)稅金及附加等。其中，融資性擔(dān)保賠償支出是指，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)融資性擔(dān)保代償后凈損失的支出；融資性分擔(dān)保費(fèi)支出，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)分出融資性分擔(dān)保業(yè)務(wù)向分擔(dān)保單位支付的分擔(dān)保費(fèi)；營(yíng)業(yè)稅金及附加是指，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)日常活動(dòng)應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金及附加，所括營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅和教育費(fèi)附加等。

22.利息凈收入，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)取得的利息凈收入。本指標(biāo)應(yīng)根據(jù)利息收入、利息支出科目的發(fā)生額分析填列；如果利息凈支出，前加“－”號(hào)填列。

23.其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)除擔(dān)保業(yè)務(wù)以外取得的收入，減去所發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，以及相關(guān)稅金及附加等的支出后的余額。本指標(biāo)應(yīng)根據(jù)其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)支出科目的發(fā)生額分析填列。

24.業(yè)務(wù)及管理費(fèi)，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及管理工作中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。本指標(biāo)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)及管理費(fèi)科目的發(fā)生額分析填列。

25.投資收益，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)以各種方式對(duì)外投資所取得的收益。本指標(biāo)應(yīng)根據(jù)投資收益科目的發(fā)生額分析填

列；如為投資損失，前加“－”號(hào)填列。

26.營(yíng)業(yè)外凈收入，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的與其擔(dān)保業(yè)務(wù)無(wú)直接關(guān)系的各項(xiàng)收入的凈額。本指標(biāo)應(yīng)根據(jù)營(yíng)業(yè)外收入和營(yíng)業(yè)外支出科目的發(fā)生額分析填列；如為營(yíng)業(yè)外凈虧損，前加“－”號(hào)填列。

27.資產(chǎn)減值損失，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的應(yīng)計(jì)入損益的各項(xiàng)資產(chǎn)減值損失。本指標(biāo)應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)減值科目的發(fā)生額分析填列；如為資產(chǎn)價(jià)值回升而轉(zhuǎn)回的金額，前加“－”號(hào)填列。

28.所得稅，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)按規(guī)定從本期損益中減去的所得稅。本指標(biāo)應(yīng)根據(jù)所得稅科目的發(fā)生額分析填列。

29.凈利潤(rùn)，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)；如為凈虧損，前加“－”號(hào)填列。

30.融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的業(yè)務(wù)。G4表主欄融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)口徑包含貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保及其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，但不包含債券擔(dān)保和再擔(dān)保業(yè)務(wù)部分。其中，票據(jù)承兌擔(dān)保是指客戶開(kāi)出商業(yè)票據(jù)時(shí)，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)就客戶按期償債能力向債權(quán)人提供的擔(dān)保；信用證擔(dān)保是指客戶向銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證時(shí)，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)就客戶依約償債能力向銀行提供的擔(dān)保；貿(mào)易融資擔(dān)保是指貿(mào)易商向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)與貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資時(shí)，如進(jìn)口押匯、出口押匯、打包放款、保理融資等，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)就貿(mào)易商依約償債能力向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供的擔(dān)保；項(xiàng)目融資是指客戶以特定項(xiàng)目的預(yù)期收益及資產(chǎn)、權(quán)益的處置作為還款來(lái)源而向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)融資時(shí)，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)就客戶依約償債能力向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供的擔(dān)保。G4表中其他融資性擔(dān)保項(xiàng)是指除貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、信用證擔(dān)保以外的貿(mào)易融資擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān)保及經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。

31.擔(dān)保金額，年初數(shù)、年末數(shù)，分別指年初擔(dān)保余額、年末在保余額；本年度增加一欄填列本年度按逐筆業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)累計(jì)增加的擔(dān)保金額；本年度減少/解除一欄填列本年度按逐筆業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)累計(jì)解除的擔(dān)保金額。

32.代償金額，年初數(shù)及年末數(shù)，分別指年初及年末的余數(shù)；在本年增加一欄中填列本年累計(jì)新增數(shù)量，在本年減少一欄中填列已代償?shù)灸昀塾?jì)追償收回的數(shù)量。

33.損失金額，年初數(shù)及年末數(shù)，分別指年初及年末的余數(shù)；在本年增加一欄中填列本年累計(jì)損失（損失是指有訴訟判決書(shū)或仲裁書(shū)和強(qiáng)制執(zhí)行書(shū)，或者其他足以證明損失已形成的證據(jù)，證明代償已無(wú)法收回）新增數(shù)量，在本年減少一欄中填列原已確認(rèn)為損失但本年累計(jì)追償收回的數(shù)量。

34.非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，是指除前述融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)和債券擔(dān)保、再擔(dān)保以外的其他擔(dān)保業(yè)務(wù)。非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)口徑包含訴訟保全擔(dān)保、履約擔(dān)保及經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，不包含對(duì)非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的再擔(dān)保業(yè)務(wù)。

35.流動(dòng)性資產(chǎn)，統(tǒng)計(jì)口徑包括：現(xiàn)金，三個(gè)月內(nèi)到期的銀行存款和其他貨幣資金，三個(gè)月內(nèi)到期的各項(xiàng)應(yīng)收款，三個(gè)月內(nèi)到期的債權(quán)投資，在二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的證券投資，三個(gè)月內(nèi)到期的委托貸款和委托投資，其他三個(gè)月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)（扣除其中的不良資產(chǎn)）。

36.流動(dòng)性負(fù)債，統(tǒng)計(jì)口徑包括：三個(gè)月內(nèi)到期的借款，三個(gè)月內(nèi)到期的各項(xiàng)應(yīng)付款，三個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付債券，三

個(gè)月內(nèi)到期的存入保證金，三個(gè)月內(nèi)到期的預(yù)提費(fèi)用，其他三個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債。

37.流動(dòng)性比率，其計(jì)算公式：流動(dòng)性比率＝流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債×100。

38.融資性擔(dān)保放大倍數(shù)，其計(jì)算公式：融資性擔(dān)保放大倍數(shù)＝融資性擔(dān)保責(zé)任余額/凈資產(chǎn)×100。本項(xiàng)融資性擔(dān)保責(zé)任余額在是指融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)年末在保余額，即融資性擔(dān)保金額小計(jì)的年末數(shù)（G4表_[1.1D]）、債券發(fā)行擔(dān)保金額的年末數(shù)（G4表_[3.1D]）等項(xiàng)之和。

39.擔(dān)保代償率，其計(jì)算公式：擔(dān)保代償率＝本年度累計(jì)擔(dān)保代償額/本年度累計(jì)解除的擔(dān)保額×100。

40.融資性擔(dān)保代償率，其計(jì)算公式：融資性擔(dān)保代償率＝本年度累計(jì)融資性擔(dān)保代償額/本年度累計(jì)解除的融資性擔(dān)保額×100。

41.代償回收率，其計(jì)算公式：代償回收率＝本年度累計(jì)代償回收額/（年初擔(dān)保代償余額＋本年度累計(jì)擔(dān)保代償額）×100。其中本年度累計(jì)代償回收額是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)以現(xiàn)金或其他抵債資產(chǎn)的方式在本年度里累計(jì)收回的擔(dān)保代償額。

42.融資性擔(dān)保代償回收率，其計(jì)算公式：融資性擔(dān)保代償回收率＝本年度累計(jì)融資性擔(dān)保代償回收額/（年初融資性擔(dān)保代償余額＋本年度累計(jì)融資性擔(dān)保代償額）×100。其中本年度累計(jì)融資性擔(dān)保代償回收額是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)以現(xiàn)金或其他抵債資產(chǎn)的方式在本年度里累計(jì)收回的融資性擔(dān)保代償額。

43.擔(dān)保損失率，其計(jì)算公式：擔(dān)保損失率＝本年度累計(jì)擔(dān)保損失額/本年度累計(jì)解除的擔(dān)保額×100。其中本年度累計(jì)擔(dān)保損失額是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)本年度有確鑿證據(jù)（指有訴訟判決書(shū)或仲裁書(shū)和強(qiáng)制執(zhí)行書(shū)證明，以及其他足以證明損失已形成的證據(jù)）表明已無(wú)法收回的擔(dān)保代償?shù)膿p失凈額（即本年度累計(jì)增加的擔(dān)保損失金額減去本年度累計(jì)減少的擔(dān)保損失金額）。

44.融資性擔(dān)保損失率，其計(jì)算公式：融資性擔(dān)保損失率＝本年度累計(jì)融資性擔(dān)保損失額/本年度累計(jì)解除的融資性擔(dān)保額×100。其中本年度累計(jì)融資性擔(dān)保損失額是指融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)有確鑿證據(jù)（指有訴訟判決書(shū)或仲裁書(shū)和強(qiáng)制執(zhí)行書(shū)證明，以及其他足以證明損失已形成的證據(jù)）表明已無(wú)法收回的本年度融資性擔(dān)保代償?shù)膿p失凈額（即本年度累計(jì)增加的融資性擔(dān)保損失金額減去本年度累計(jì)減少的融資性擔(dān)保損失金額）。

45.撥備覆蓋率，其計(jì)算公式：撥備覆蓋率＝擔(dān)保準(zhǔn)備金/擔(dān)保代償余額×100。其中，擔(dān)保準(zhǔn)備金為未到期責(zé)任準(zhǔn)備、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備與一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備等項(xiàng)的年末余額之和；擔(dān)保代償余額為擔(dān)保業(yè)務(wù)代償金額合計(jì)的年末數(shù)（G4表_[5.2D]）。

保證人作為第二還款來(lái)源，其是否具有擔(dān)保資格、有能力提供擔(dān)保都是銀行重點(diǎn)分析的內(nèi)容，直接影響到信貸質(zhì)量，目前測(cè)算保證擔(dān)保額度通常做法有兩種：一是按照保證人的可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)進(jìn)行測(cè)算；二是按照保證人的凈資產(chǎn)進(jìn)行測(cè)算。兩種做法的區(qū)別主要有：第一種測(cè)算方法將債權(quán)與所有權(quán)分開(kāi)核算，其快速處置財(cái)產(chǎn)有利于債權(quán)人，但此方法容易引起糾紛。第二種測(cè)算方法弱化了擔(dān)保能力，有利于債權(quán)人。本文將重點(diǎn)介紹按照凈資產(chǎn)測(cè)算保證擔(dān)保額度的方法。

一、法人、其他組織的保證能力和保證額度，應(yīng)綜合考慮保證人的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、已為他人提供的各類擔(dān)保余額、現(xiàn)金流量、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景等因素，參考下列公式合理確定：

保證額度=N×(資產(chǎn)總額-負(fù)債總額)-已為他人提供的各類擔(dān)保余額-已抵（質(zhì)）押財(cái)產(chǎn)

其中：①（資產(chǎn)總額-負(fù)債總額）的差額采用當(dāng)期和上一年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分別計(jì)算并取其較低值；②N為信用等級(jí)調(diào)整系數(shù)，其中：AAA級(jí)調(diào)整系數(shù)為2，AA級(jí)調(diào)整系數(shù)為1.8，A級(jí)調(diào)整系數(shù)為1.6，BBB級(jí)調(diào)整系數(shù)為1.3，BB級(jí)及以下調(diào)整系數(shù)為1。

保證人信用等級(jí)為BB級(jí)及以下的僅限于為原有存量貸款不更換保證人部分提供保證。存量貸款界定標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)“濱銀發(fā)[2009]60號(hào)”文件規(guī)定。

原則上，N不得大于2，確需大于2的應(yīng)經(jīng)總行信用審批委員會(huì)審定。

二、自然人的保證能力，應(yīng)根據(jù)其財(cái)產(chǎn)和收入狀況等具體情況予以核定。原則上不超過(guò)下列范圍：

1.農(nóng)戶貸款

保證額度=（保證人不動(dòng)產(chǎn)價(jià)值+機(jī)動(dòng)車輛價(jià)值+貸款年限×保證人年收入）×70%

2.非農(nóng)戶貸款

保證額度＝貸款年限×保證人年收入×55%

三、專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保證能力和保證額度，除總行另有規(guī)定外，應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用等級(jí)，在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，按照下列原則予以核定：

1.累計(jì)擔(dān)保責(zé)任余額一般不超過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)存入本行擔(dān)?；饠?shù)額的5倍，最高不得超過(guò)10倍；對(duì)于專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債權(quán)部分，如果借款人自己另行提供了合法、足值、有效的物的擔(dān)保，可不計(jì)入專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的累計(jì)擔(dān)保責(zé)任余額。

2.對(duì)借款人本次貸款的擔(dān)保比例一般不得低于60％，且借款人已對(duì)專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)未擔(dān)保部分提供了本行認(rèn)可的其他擔(dān)保。

第二篇：促進(jìn)全市融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展

促進(jìn)全市融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展

實(shí) 施 辦 法

為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)?2009?36號(hào)）、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》（國(guó)辦發(fā)?2009?7號(hào)）、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)2010年第3號(hào)令）和《江蘇省政府關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》（蘇政發(fā)?2010?90號(hào)）等相關(guān)文件精神，根據(jù)《市政府關(guān)于進(jìn)一步加快全市金融業(yè)改革創(chuàng)新發(fā)展的若干意見(jiàn)》，現(xiàn)就進(jìn)一步促進(jìn)全市融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展提出以下實(shí)施辦法。

一、發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展

（一）從2011年到2013年，市政府每年安排不低于3000萬(wàn)元的財(cái)政專項(xiàng)資金，對(duì)市重點(diǎn)扶持的擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予政策支持。

（二）市重點(diǎn)扶持的擔(dān)保機(jī)構(gòu)是指在我市轄區(qū)內(nèi)注冊(cè)納稅，為我市轄區(qū)內(nèi)注冊(cè)和納稅的中小企業(yè)提供融資性擔(dān)保服務(wù)，注冊(cè)資金不低于5000萬(wàn)元，當(dāng)年日均擔(dān)保額不低于注冊(cè)資金3倍，且60%以上的擔(dān)保業(yè)務(wù)是面對(duì)中小企業(yè)（不包括房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)）的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

（三）符合條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)于次年第一季度申請(qǐng)上一的補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)資金。

二、調(diào)整資金補(bǔ)助結(jié)構(gòu)，促進(jìn)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)做強(qiáng)做優(yōu)

（一）繼續(xù)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)補(bǔ)助。對(duì)低于同期銀行貸款利率50%標(biāo)準(zhǔn)收取的擔(dān)保費(fèi)，按照每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保額給予不高于

2%的補(bǔ)助，對(duì)為科技型中小企業(yè)的擔(dān)保適當(dāng)提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，但幅度不超過(guò)0.5個(gè)百分點(diǎn)；年累計(jì)擔(dān)保額較上一的增量部分給予不高于2.5%的補(bǔ)助。對(duì)單筆金額在800萬(wàn)元以上的業(yè)務(wù)、對(duì)不收取擔(dān)保費(fèi)或收取比例明顯偏低的擔(dān)保業(yè)務(wù)不予補(bǔ)助。

（二）鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)。新設(shè)立、增資或重組后的擔(dān)保公司（含境外資本），注冊(cè)資金達(dá)到1億元以上的，年日均擔(dān)保余額達(dá)到注冊(cè)資金5倍后，給予不高于100萬(wàn)元的獎(jiǎng)勵(lì)，各擔(dān)保機(jī)構(gòu)均只享受一次。

（三）加大風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償力度。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在政策扶持期內(nèi)發(fā)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)并出現(xiàn)代償損失的，依次沖減已在稅前扣除的擔(dān)保賠償準(zhǔn)備和在稅后利潤(rùn)中提取的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，不足沖減部分按據(jù)實(shí)在企業(yè)所得稅稅前扣除。實(shí)際損失扣除用“兩金”清償后的部分，給予30%的補(bǔ)償（對(duì)同一擔(dān)保機(jī)構(gòu)的補(bǔ)償額不超過(guò)其累計(jì)擔(dān)保額的1%）。

對(duì)已享受國(guó)家、省各項(xiàng)擔(dān)保補(bǔ)助資金的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，市財(cái)政僅就應(yīng)享受市財(cái)政補(bǔ)助數(shù)減去已享受國(guó)家、省補(bǔ)助數(shù)50%的差額進(jìn)行補(bǔ)助，原則上最高不超過(guò)500萬(wàn)元。

如擔(dān)保機(jī)構(gòu)所需各項(xiàng)政策補(bǔ)助資金超過(guò)市政府安排的可用專項(xiàng)資金時(shí)，相應(yīng)進(jìn)行等比例調(diào)整（風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償除外）。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)違反國(guó)家監(jiān)管部門法律法規(guī)，違規(guī)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得享受上述資金補(bǔ)貼獎(jiǎng)勵(lì)政策。從整改完畢的次年起，方可申請(qǐng)享受。

三、爭(zhēng)取和落實(shí)國(guó)家和省的相關(guān)政策，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)

（一）繼續(xù)落實(shí)好中小企業(yè)信用擔(dān)保（再擔(dān)保）機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠政策。根據(jù)中小企業(yè)信用擔(dān)保（再擔(dān)保）機(jī)構(gòu)擔(dān)保或再擔(dān)保業(yè)務(wù)收

入免征三年?duì)I業(yè)稅政策，對(duì)符合規(guī)定的中小企業(yè)信用擔(dān)保（再擔(dān)保）機(jī)構(gòu)做好營(yíng)業(yè)稅免征的初審、公示、推薦和監(jiān)管等工作。

（二）開(kāi)展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)按照不低于當(dāng)年年末責(zé)任余額1%的比例計(jì)提擔(dān)保賠償準(zhǔn)備，按照不超過(guò)當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入50%比例計(jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備，各項(xiàng)準(zhǔn)備金稅前扣除政策按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)中涉及房產(chǎn)、土地、車輛、船舶、設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)等抵押物登記和出質(zhì)登記，凡符合要求的，登記部門要按照有關(guān)規(guī)定為其辦理相關(guān)登記手續(xù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以查詢、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶有關(guān)的登記資料，登記部門要提供便利。登記部門要簡(jiǎn)化程序、提高效率，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)辦理代償、清償、過(guò)戶等手續(xù)的費(fèi)用，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以減免。在辦理有關(guān)登記手續(xù)過(guò)程中，不得指定評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物（質(zhì)押物）進(jìn)行強(qiáng)制性評(píng)估。對(duì)于房產(chǎn)、土地等價(jià)值重大的資產(chǎn)，若一次抵押尚有余額，應(yīng)積極配合相關(guān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展二次抵押。

（四）市及區(qū)縣金融服務(wù)管理部門要積極與人民銀行、銀監(jiān)等部門協(xié)調(diào)配合，引導(dǎo)和促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與合作銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，創(chuàng)新合作方式，拓展合作領(lǐng)域。要按照市場(chǎng)化原則，依據(jù)雙方風(fēng)險(xiǎn)防范與控制能力，合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)和收費(fèi)區(qū)間，逐步建立合作銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)雙方“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”、“利益共享”、“信息共通”機(jī)制，攜手防范和化解信貸與擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，共同促進(jìn)合作銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。

四、落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)管制度，推動(dòng)融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展

（一）成立融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立、完善各

區(qū)縣、國(guó)家級(jí)開(kāi)發(fā)區(qū)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管服務(wù)工作網(wǎng)絡(luò)，保證全市融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范快速發(fā)展。

（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不低于實(shí)收資本60%的貨幣資金可用于存出保證金、銀行存款，以及投資國(guó)債、金融證券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類金融產(chǎn)品。收取的企業(yè)保證金應(yīng)存入銀行專戶，不得挪作他用，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)任一被擔(dān)保項(xiàng)目收取的保證金比例不得超過(guò)20%；在銀行的存出保證金與收取企業(yè)保證金之比，任何時(shí)點(diǎn)上均不低于2∶1。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)不得為其母公司或子公司提供融資性擔(dān)保，不得與自身存在股權(quán)關(guān)系的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供融資性擔(dān)保。

（四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額在任何時(shí)點(diǎn)上不得超過(guò)凈資產(chǎn)的10%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額在任何時(shí)點(diǎn)上不得超過(guò)凈資產(chǎn)的15%,對(duì)單個(gè)被擔(dān)保債券發(fā)行提供擔(dān)保責(zé)任余額在任何時(shí)點(diǎn)上不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%。

（五）加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金管理，嚴(yán)禁擔(dān)保機(jī)構(gòu)挪用和違規(guī)投資，嚴(yán)禁帳外收取被擔(dān)保企業(yè)費(fèi)用。

（六）擔(dān)保機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格執(zhí)行《擔(dān)保企業(yè)會(huì)計(jì)核算辦法》，聘請(qǐng)信譽(yù)良好的專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，并及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)送有關(guān)財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)資料。

（七）擔(dān)保機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)企業(yè)制度建設(shè)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部規(guī)章建設(shè)，嚴(yán)格業(yè)務(wù)流程控制，特別是要加強(qiáng)在保業(yè)務(wù)的后續(xù)跟蹤管理、落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

（八）加強(qiáng)行業(yè)信用管理與服務(wù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)要認(rèn)真參與信用等級(jí)評(píng)定工作，征信管理部門應(yīng)當(dāng)將融資性擔(dān)保公司的有關(guān)信息納入征信管理體系，并未融資性擔(dān)保公司查詢相關(guān)信息提供服務(wù)。

五、充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)功能，促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)自律

（一）市信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)要加強(qiáng)自身建設(shè)，增強(qiáng)代表性。配備專門工作人員，建立合理收費(fèi)制度，提高各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)能力。

（二）積極開(kāi)展各項(xiàng)協(xié)會(huì)活動(dòng)，組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)和對(duì)外交流，促進(jìn)行業(yè)管理制度建設(shè)、企業(yè)文化建設(shè)和業(yè)務(wù)方式創(chuàng)新。

（三）加強(qiáng)行業(yè)發(fā)展研究工作，反映行業(yè)發(fā)展規(guī)律和要求，維護(hù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益，推動(dòng)行業(yè)制度建設(shè)，促進(jìn)全行業(yè)健康規(guī)范發(fā)展。

（四）做好行業(yè)統(tǒng)計(jì)分析工作。市信用擔(dān)保協(xié)會(huì)要按時(shí)對(duì)全市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并有的放矢地提出工作建議。

（五）市信用擔(dān)保協(xié)會(huì)要配合有關(guān)部門，進(jìn)一步深化政銀企多邊合作關(guān)系，促進(jìn)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)增長(zhǎng)，支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)更快發(fā)展。

六、附則

（一）本辦法由市金融辦會(huì)同市財(cái)政等部門負(fù)責(zé)解釋。

（二）本辦法自2011年1月1日起施行，有效期至2013年12月31日。

皖將建擔(dān)保行業(yè)信用評(píng)級(jí)制度 規(guī)范行業(yè)發(fā)展

安徽省政府近日轉(zhuǎn)發(fā)了《關(guān)于推進(jìn)我省融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范發(fā)展意見(jiàn)的通知》，將規(guī)范我省擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，并力爭(zhēng)在2015年打造一個(gè)資本金超50億元的“擔(dān)保航母”。

據(jù)了解，我省將鼓勵(lì)發(fā)展融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，構(gòu)建以實(shí)收資本億元以上融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體的多層次、差別化的融資性擔(dān)保體系。這個(gè)體系的目標(biāo)是：力爭(zhēng)到2015年，全省有1個(gè)資本金超50億元、各設(shè)區(qū)市有1個(gè)以上超5億元、各縣有1個(gè)以上超1億元的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

另外據(jù)了解，我省監(jiān)管部門將建立起融資性擔(dān)保行業(yè)信用評(píng)級(jí)制度，評(píng)級(jí)結(jié)果將納入人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)和省聯(lián)合征信中心數(shù)據(jù)庫(kù)，向社會(huì)公布并供免費(fèi)查詢。

第三篇：融資性擔(dān)保行業(yè)調(diào)研報(bào)告

融資性擔(dān)保行業(yè)調(diào)研報(bào)告

一、我市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)總體情況

截至2010年12月31日，廣州市納入統(tǒng)計(jì)范圍的32家經(jīng)省、市中小企業(yè)主管部門登記備案的中小企業(yè)信用擔(dān)保公司，在2010年為廣東省3941家中小企業(yè)提供了219.7億元擔(dān)保貸款，為有效緩解我省中小企業(yè)融資難問(wèn)題做出了積極貢獻(xiàn)，目前我市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展呈現(xiàn)如下特點(diǎn)：

1、民營(yíng)商業(yè)性擔(dān)保占主導(dǎo)地位。廣州市獲取融資性擔(dān)保經(jīng)營(yíng)許可證融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)90余家，其中政府絕對(duì)控股的僅有2家，政府參股的有2家，外資參股的有4家，民營(yíng)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)近90家，占比達(dá)到95%以上，其所占擔(dān)保市場(chǎng)的份額也達(dá)到95%。它們的生存與發(fā)展基本上不靠政府投資，而是自覺(jué)自愿地開(kāi)展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，服務(wù)于中小企業(yè)。這種情況主要是由于廣東省市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)充滿活力造成的，充分的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)使得各種市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體都得到了長(zhǎng)足發(fā)展。

2、資本實(shí)力不斷增強(qiáng)，業(yè)務(wù)空間得到進(jìn)一步拓展。截至去年12月31日，在32家擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，納入統(tǒng)計(jì)的32家中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均注冊(cè)資本金2.09億元，僅有1家擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資金總額在1億元以下，遠(yuǎn)高于全國(guó)平均水平，彰顯我市中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)拓展空間和抗風(fēng)險(xiǎn)能力亦居全國(guó)前列。

3、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力較強(qiáng)，為中小企業(yè)融資服務(wù)的水平進(jìn)一步提升。一是以集合中期票據(jù)為切入點(diǎn)，拓寬中小企業(yè)中長(zhǎng)期融資渠道。按照 “政府牽頭、財(cái)政補(bǔ)助、企業(yè)自愿、集合發(fā)行、分別負(fù)債、統(tǒng)一擔(dān)保、市場(chǎng)運(yùn)作”

1的模式組織了國(guó)家、省、市三級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為5家中小企業(yè)集合中期票據(jù)提供信用擔(dān)保，確保了華南地區(qū)首期中小企業(yè)集合中期票據(jù)于2010年5月25日成功發(fā)行，合計(jì)發(fā)行規(guī)模1.5億元，期限3年，債項(xiàng)等級(jí)為AAA，發(fā)行利率創(chuàng)國(guó)內(nèi)集合票據(jù)最低水平（3.55%）。二是以集合信托為切入點(diǎn)，拓寬我市中小企業(yè)短期融資渠道。2010年5月份，廣州高清環(huán)?？萍加邢薰镜?家中小企業(yè)成功發(fā)行第一只集合信托產(chǎn)品。三是凱得擔(dān)保有限公司與建設(shè)銀行共同研究推出了擔(dān)保貸款品種“創(chuàng)業(yè)易貸”，為無(wú)抵押物的創(chuàng)業(yè)期中小企業(yè)提供單筆不超過(guò)300萬(wàn)的貸款，有效突破了無(wú)抵押物貸款的瓶頸。

4、擔(dān)保貸款比重仍偏低，市場(chǎng)發(fā)展空間較大。根據(jù)我們的研究，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供的擔(dān)保貸款金額目前僅占整個(gè)融資擔(dān)保市場(chǎng)的5%左右，市場(chǎng)潛力仍然很大。由于我市服務(wù)于中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)偏少，如村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司的獲批數(shù)量在沿海發(fā)達(dá)省份均屬于較落后水平，因此廣大中小企業(yè)從這些新型民間金融獲取的融資能力非常一般。從已有十余年發(fā)展歷史的擔(dān)保行業(yè)來(lái)說(shuō)，目前仍遠(yuǎn)不能滿足我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要。因此，作為我國(guó)現(xiàn)有金融體系的補(bǔ)充與補(bǔ)位，在今后相當(dāng)一段時(shí)間內(nèi)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)仍有很大的生存、發(fā)展空間。

二、我市融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的困境

1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜，中小企業(yè)生存困難加劇，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)生存壓力加大。由于通脹加劇，原材料、勞動(dòng)力成本大幅上升，境外市場(chǎng)規(guī)模明顯萎縮，稅負(fù)偏重等因素的多重?cái)D壓，中小企業(yè)的營(yíng)商環(huán)境整體趨于惡化。在生產(chǎn)制造領(lǐng)域，由于自身經(jīng)營(yíng)困難，給付能力下降，導(dǎo)致貿(mào)

易鏈違約風(fēng)險(xiǎn)上升，三角債風(fēng)險(xiǎn)存在頻發(fā)可能。同時(shí)，融資渠道依然單一，民間投資活躍度明顯下降，加之貨幣政策趨緊，中小企業(yè)從銀行貸款困難度明顯增加，貸款成本上升幅度遠(yuǎn)超出中小企業(yè)預(yù)期，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加劇，使得主要依靠銀行授信為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保的商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大，業(yè)務(wù)增長(zhǎng)受阻，部分業(yè)內(nèi)經(jīng)營(yíng)歷史較為悠久的擔(dān)保機(jī)構(gòu)也出現(xiàn)較為明顯的生存壓力，風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)頻率明顯高過(guò)往年，直接導(dǎo)致其為中小企業(yè)服務(wù)的能力進(jìn)一步受到限制。

2、由于全國(guó)各地?fù)?dān)保行業(yè)市場(chǎng)化水平及監(jiān)管措施不盡相同，外省市出現(xiàn)眾多擔(dān)保機(jī)構(gòu)的負(fù)面新聞，影響我市擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會(huì)形象，使得其認(rèn)可度和美譽(yù)度有所下降，開(kāi)展業(yè)務(wù)難度有所上升。

三、加大對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償力度，開(kāi)拓多種補(bǔ)償方式

1、建立以政府財(cái)政為主導(dǎo)的外部補(bǔ)償機(jī)制，推行政府貼息與擔(dān)保補(bǔ)貼相互補(bǔ)充的風(fēng)險(xiǎn)彌補(bǔ)體系。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因此從源頭上降低其承保的中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)能夠有效化解擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保貸款進(jìn)行貼息或者進(jìn)行擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼能夠有效降低中小企業(yè)融資成本，提高其通過(guò)擔(dān)保貸款的方式進(jìn)行融資的積極性，能夠最大程度的發(fā)揮財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的經(jīng)濟(jì)杠桿效益。另外，對(duì)于提供融資擔(dān)保服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)償機(jī)制，能夠有效彌補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)較低收費(fèi)提供較高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的投資收益比失衡現(xiàn)象，有利于維護(hù)整個(gè)擔(dān)保行業(yè)的穩(wěn)定和發(fā)展的動(dòng)力。

2、建立基于風(fēng)險(xiǎn)自留的內(nèi)部補(bǔ)償機(jī)制。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)限性和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的滯后性，需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)自留資金。在2010年

出臺(tái)的管理辦法對(duì)此有了明確的規(guī)定。此外，還可嘗試設(shè)立代位代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金等創(chuàng)新型風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。

四、促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的一些建議

1、相關(guān)政府主管部門要不斷優(yōu)化擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展環(huán)境，引導(dǎo)和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持。一是積極落實(shí)國(guó)家支持民營(yíng)中小企業(yè)發(fā)展的金融政策，引導(dǎo)國(guó)有商業(yè)銀行和股份制銀行建立小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)，完善中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)制度，逐步提高中小企業(yè)中長(zhǎng)期貸款的規(guī)模和比重。二是積極推進(jìn)中小企業(yè)投融資平臺(tái)服務(wù)功能建設(shè)，構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)體系。三是大力推進(jìn)再擔(dān)保體系建設(shè)，推動(dòng)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。

2、推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)不斷探索創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品，完善銀擔(dān)合作模式。一是探索推行“四位一體”的產(chǎn)業(yè)園金融模式，充分調(diào)動(dòng)產(chǎn)業(yè)園區(qū)管委會(huì)、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的積極性，為園區(qū)企業(yè)提供“一站式”金融服務(wù)。二是繼續(xù)推進(jìn)中小企業(yè)集合債券、集合信托、集合票據(jù)擔(dān)保等直接融資擔(dān)保品種發(fā)展，以及銀行承兌匯票擔(dān)保、關(guān)稅融資擔(dān)保等間接融資擔(dān)保品種。同時(shí)，加快商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制建設(shè)，完善再擔(dān)保體系建設(shè)，推動(dòng)銀行業(yè)對(duì)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的支持，打造對(duì)等業(yè)務(wù)協(xié)作和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)關(guān)系等。

3、加大財(cái)政和稅收扶持力度。為充分調(diào)動(dòng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)的積極性，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)中小企業(yè)的影響，相關(guān)部門應(yīng)加大對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)政扶持力度，進(jìn)一步完善省、市、區(qū)三級(jí)財(cái)政補(bǔ)給制度，提高補(bǔ)償金額。在稅收支持方面，除了營(yíng)業(yè)稅減免以外，希望有關(guān)主管部門能在所得稅征收方面給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的減免優(yōu)惠政

策。

4、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立和擴(kuò)張松弛有度。在擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)置上，希望主管部門確立準(zhǔn)入門檻，防止一哄而上，杜絕缺乏資金實(shí)力和管理能力低下、風(fēng)險(xiǎn)控制水平差、信用記錄不良的企業(yè)或個(gè)人進(jìn)入擔(dān)保行業(yè)。在擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更的審批方面，希望主管部門能提高效率，尤其是對(duì)于有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的增資、設(shè)立分支機(jī)構(gòu)等事項(xiàng)，應(yīng)該予以鼓勵(lì)、加快審批速度。同時(shí)，扶持行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)進(jìn)軍資本市場(chǎng)，使得行業(yè)社會(huì)認(rèn)知度得到一個(gè)全面的提升。

第四篇：我國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

我國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要推動(dòng)力，融資性擔(dān)保是無(wú)抵押資產(chǎn)的廣大中小企業(yè)獲得銀行融資的有效途徑。我國(guó)自成立第一家融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，截止2011年底，我國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)得到快速發(fā)展，機(jī)構(gòu)數(shù)量迅速增加，融資性業(yè)務(wù)得到了較快的發(fā)展。我國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)的蓬勃發(fā)展，有效地架起了銀行與中小企業(yè)的融資渠道，緩解了中小企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題，極大地促進(jìn)嘉興經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一、融資性擔(dān)保行業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)分析 1．行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇風(fēng)險(xiǎn)

目前，我國(guó)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)上增趨頭，數(shù)量上呈現(xiàn)了跨越式的發(fā)展，近達(dá)幾。從業(yè)內(nèi)人士了解到，數(shù)量上的急劇增加，已經(jīng)使我國(guó)擔(dān)保行業(yè)市場(chǎng)出現(xiàn)了過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，既影響了整個(gè)擔(dān)保行業(yè)的信用體系，擔(dān)保放大倍數(shù)難以提高，又使融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)因難以靠擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)盈利，主業(yè)偏向“異化”，違規(guī)經(jīng)營(yíng)增多，風(fēng)險(xiǎn)徒增。

2．違規(guī)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)

由于保市場(chǎng)的過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，又在依法合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管控方面缺少?gòu)?qiáng)有力的監(jiān)督，不少融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)偏離主營(yíng)業(yè)務(wù)、違規(guī)運(yùn)用資本金和保證金從事高風(fēng)險(xiǎn)投資。在今年的許可證換證申請(qǐng)調(diào)研中，我國(guó)多家融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)收到整改通知書(shū)，主要涉及“企業(yè)融資性擔(dān)保放大倍數(shù)不足；其他應(yīng)收款、投資等占凈資產(chǎn)比例高于20%，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金提取不足”這些不合規(guī)的經(jīng)營(yíng)管理現(xiàn)象，其背后必然存在極大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。中擔(dān)、華鼎、創(chuàng)富擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的挪用保證金、利用關(guān)聯(lián)企業(yè)套取銀行信貸資金用于高息放貸和高風(fēng)險(xiǎn)投資，導(dǎo)致資金鏈斷裂形成較大風(fēng)險(xiǎn)損失就是例證。3．銀保合作不力風(fēng)險(xiǎn)

在貸款緊縮的形勢(shì)下，信貸幾乎不復(fù)存在，對(duì)缺乏有效資產(chǎn)的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，通過(guò)擔(dān)保實(shí)現(xiàn)融資是一條有效途徑，而對(duì)金融銀行機(jī)構(gòu)是拓展了業(yè)務(wù)渠道，但銀行依然對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的認(rèn)可度不高，雖經(jīng)政府協(xié)調(diào)對(duì)接，但僅從風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)上，銀行不承擔(dān)任何比例風(fēng)險(xiǎn)，這無(wú)疑也增加了融資性擔(dān)保及行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。4．專業(yè)人才缺乏風(fēng)險(xiǎn)

雖然已經(jīng)實(shí)行了從業(yè)資格認(rèn)定，但目前僅占從業(yè)人員的60%，同時(shí)擔(dān)保行業(yè)由于起步晚，發(fā)展迅速，行業(yè)內(nèi)缺少經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)技術(shù)人才和高管人才，故對(duì)需要擔(dān)保的企業(yè)顧客缺少嚴(yán)格規(guī)范的準(zhǔn)入審批程序和機(jī)構(gòu)的設(shè)立。（例如：項(xiàng)目調(diào)查員、調(diào)查報(bào)告、風(fēng)控部審核、評(píng)審會(huì)審議）。缺乏項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和跟蹤能力，與銀行的風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理還存在很大的差距。5．地方監(jiān)管薄弱風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)已經(jīng)實(shí)行省融資性擔(dān)保平臺(tái)信息報(bào)送，日常監(jiān)管就是按月對(duì)各融資性機(jī)構(gòu)上報(bào)的業(yè)務(wù)明細(xì)進(jìn)行審核，且不說(shuō)上報(bào)數(shù)據(jù)有多少真實(shí)性可言，而且專職人員少，專業(yè)技術(shù)水平不高，故非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管能力弱；同時(shí)，缺少創(chuàng)新的監(jiān)管模式和有效的手段，現(xiàn)場(chǎng)核查缺乏有效的組織，更無(wú)從談起有效的方式、方法，地方監(jiān)管比較薄弱。

二、融資性擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制措施(一)外部控制機(jī)制 1．合理布局，發(fā)展壯大

在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，按照國(guó)家、省、市要求，結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和擔(dān)保業(yè)務(wù)需求，制定行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，進(jìn)行合理布局。重點(diǎn)扶持主業(yè)突出，經(jīng)營(yíng)管理好，風(fēng)險(xiǎn)管控水平高，有一定影響力的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展，積極培育融資性擔(dān)保性擔(dān)保行業(yè)龍頭企業(yè)，逐步淘汰規(guī)模小、實(shí)力弱、業(yè)績(jī)差、風(fēng)險(xiǎn)高、不規(guī)范的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，形成科學(xué)、合理的擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)格局。2．審慎監(jiān)管，提高效能

監(jiān)管是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，為切實(shí)有效地實(shí)施監(jiān)管，控制風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)部分城市已經(jīng)出臺(tái)了《關(guān)于促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》，分別就“融資性擔(dān)保行業(yè)的重要意義、總體要求、促進(jìn)行業(yè)發(fā)展、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境、實(shí)施有效監(jiān)管、加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)”等方面提出了建設(shè)性意見(jiàn)，但還必須進(jìn)一步完善監(jiān)管體系，建立監(jiān)管組織機(jī)制，創(chuàng)新監(jiān)管模式，監(jiān)管評(píng)價(jià)方式，分類監(jiān)管，建立和完善監(jiān)管信息平臺(tái)，要求相對(duì)應(yīng)地出臺(tái)有關(guān)文件、舉措，提供監(jiān)管的可操作性，賦予監(jiān)管權(quán)利和義務(wù)。

（1）日常監(jiān)管

專職監(jiān)管人員借助監(jiān)管信息平臺(tái)，實(shí)時(shí)對(duì)各融資擔(dān)保公司上報(bào)的業(yè)務(wù)明細(xì)進(jìn)行認(rèn)真審核，分析，了解各機(jī)構(gòu)相對(duì)應(yīng)的合作銀行；實(shí)地到機(jī)構(gòu)、公司、銀行不定期地對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行核查，跟蹤了解機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性，發(fā)現(xiàn)存有風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)上報(bào)。為有效發(fā)揮日常監(jiān)管，同時(shí)應(yīng)實(shí)行監(jiān)管的問(wèn)責(zé)制度和獎(jiǎng)勵(lì)制度。(2)聯(lián)合排查

由銀行金融機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)、監(jiān)管部門組成的專家團(tuán)隊(duì)，每年1-2次不定期地對(duì)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)、管理動(dòng)態(tài)抽查、排查、包括資本金、保證金的規(guī)范使用情況。抽查評(píng)定的結(jié)果作為評(píng)定等級(jí)、年檢直至整頓的重要依據(jù)。并且在融資性擔(dān)保平臺(tái)予以公布，對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)的機(jī)構(gòu)堅(jiān)決予以淘汰。3.加大培訓(xùn)，提升素質(zhì) 省、市各經(jīng)信委組織各地監(jiān)管人員進(jìn)行融資性擔(dān)保專題監(jiān)管培訓(xùn)、統(tǒng)計(jì)制度培訓(xùn)，通過(guò)考試準(zhǔn)予監(jiān)管，同時(shí)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)掛鉤實(shí)踐，積累實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)提高監(jiān)管的專業(yè)性和有效性。

通過(guò)市、區(qū)行業(yè)協(xié)會(huì)組織從業(yè)人員在從業(yè)資格、業(yè)務(wù)與技術(shù)、信息化、行業(yè)自律等方面的培訓(xùn)；組織對(duì)大型融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)高管人員培訓(xùn)，提升融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)公司治理和內(nèi)部控制水平。4.改善環(huán)境，加大扶持

加大與金融單位的合作力度，通過(guò)政府對(duì)接、擔(dān)保增信等手段，落實(shí)簽訂擔(dān)保公司與金融單位的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，共享信息項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息等進(jìn)一步改善金融環(huán)境。

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)小企業(yè)所起的積極作用以及所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管部門要根據(jù)實(shí)際上報(bào)政府。嘉興各區(qū)、縣政府雖已有風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和財(cái)稅扶持政策，例如：嘉興秀洲區(qū)政府在《2012秀洲區(qū)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)創(chuàng)新發(fā)展的若干政策意見(jiàn)》中提出了“引導(dǎo)民營(yíng)擔(dān)保公司為區(qū)內(nèi)中小企業(yè)提供融資性擔(dān)保出現(xiàn)虧損的，給予10%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?！钡鞯亓Χ染皇呛艽?，期望能得到更大政策扶持力度。

加快設(shè)立我市再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，構(gòu)建覆蓋全市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的再擔(dān)保體系。加強(qiáng)與省再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的對(duì)接與合作，逐步建立多層次轉(zhuǎn)保的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和轉(zhuǎn)移機(jī)制。(二)內(nèi)部控制機(jī)制 1.加強(qiáng)自治、規(guī)范經(jīng)營(yíng)

認(rèn)真解讀銀監(jiān)會(huì)等七部門《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（2010年第3號(hào)令），《銀監(jiān)會(huì)發(fā)展改革委等部門關(guān)于促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2011〕30號(hào)），《關(guān)于規(guī)范融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)客戶擔(dān)保保證金管理的通知》（融資擔(dān)保發(fā)〔2012〕1號(hào)）《浙江省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省中小企業(yè)局等部門關(guān)于浙江省融資性擔(dān)保公司管理試行辦法的通知》（浙政辦發(fā)〔2011〕4號(hào)），加強(qiáng)自治管理，規(guī)范經(jīng)營(yíng)。

（1）完善內(nèi)部機(jī)制

加強(qiáng)公司治理，嚴(yán)格實(shí)行股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層的“三會(huì)一層”經(jīng)營(yíng)機(jī)制，組建由股東代表、高級(jí)管理層、資深業(yè)務(wù)員、外聘金融專家等組成的評(píng)審委員會(huì)，制定評(píng)審規(guī)則和程序，完善擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審機(jī)制，實(shí)施評(píng)審獎(jiǎng)懲制度。

（2）強(qiáng)化“三級(jí)”管理 擔(dān)保公司除反擔(dān)保措施外，強(qiáng)化對(duì)所擔(dān)保企業(yè)實(shí)行貸前準(zhǔn)入、貸中、貸后的跟蹤管理。充分挖掘渠道，廣泛收集信息，利用綜合性人才分析、處理信息，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)存在與否及可能性大小，及時(shí)采取措施，防范風(fēng)險(xiǎn)。2.擔(dān)保產(chǎn)品創(chuàng)新開(kāi)發(fā)

擔(dān)保產(chǎn)品的創(chuàng)新不僅是為了做大業(yè)務(wù)，同時(shí)也是為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。我市的多家擔(dān)保公司聯(lián)合市外知名擔(dān)保機(jī)構(gòu)為發(fā)行“小企業(yè)集合債”提供擔(dān)保，累計(jì)超過(guò)5億元；海寧嘉豐擔(dān)保有限公司聯(lián)合嘉興銀行、保險(xiǎn)公司推出了“保易貸”貸款擔(dān)保產(chǎn)品，對(duì)化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)作了有益的嘗試；在反擔(dān)保上還開(kāi)發(fā)了倉(cāng)單質(zhì)押貸款反擔(dān)?！?、“應(yīng)收賬款質(zhì)押反擔(dān)?！薄ⅰ暗盅何锸Ｓ鄡r(jià)值反擔(dān)?！钡葮I(yè)務(wù)。最近嘉興銀行、擔(dān)保公司與保險(xiǎn)公司在繼“保易貸”后又推出了“擔(dān)保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)試點(diǎn)”。這些擔(dān)保產(chǎn)品的創(chuàng)新為擔(dān)保公司在增信做大業(yè)務(wù)的同時(shí)，很好地實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。

三、關(guān)系型銀行與融資的激勵(lì)作用分析

2001年起，我國(guó)人民銀行陸續(xù)出臺(tái)《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)中小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》等文件，目的在于扶持中小微企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。經(jīng)驗(yàn)證明，中小微企業(yè)是經(jīng)濟(jì)活力與創(chuàng)新的根源，有助于利用閑置資金、減少資本呆賬、培養(yǎng)企業(yè)和管理人才、加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)展、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)，在國(guó)民生產(chǎn)總值、就業(yè)、外貿(mào)出口、稅收等各方面起了舉足輕重的作用，間接使社會(huì)安定、收入公平分配、城鄉(xiāng)均衡發(fā)展等社會(huì)政策目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。

但由于中小微企業(yè)規(guī)模有限，缺乏經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，抵押、擔(dān)保資產(chǎn)不足，信息不透明，導(dǎo)致籌集資金的途徑有限，很難在權(quán)益市場(chǎng)獲得融資。大部分中小微企業(yè)資本金匱乏，生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)持續(xù)受到資金短缺的困擾，短期流動(dòng)性約束和長(zhǎng)期投資不足成了制約發(fā)展的瓶頸。誕生不久的小企業(yè)往往在經(jīng)營(yíng)頭幾年由于資金緊缺提前進(jìn)入衰退期，當(dāng)遇到業(yè)績(jī)下滑，企業(yè)的現(xiàn)金狀況更加惡化，甚至遭受破產(chǎn)的威脅。

在關(guān)系型銀行融資過(guò)程中，企業(yè)可通過(guò)給予銀行一定的私人信息，讓銀行直接或者間接干預(yù)企業(yè)的決策或者行為，給予銀行一定的所有權(quán)等等方法，使銀行更傾向于提供資金。只要企業(yè)在關(guān)系貸款中取得的凈收益（即收益扣除在關(guān)系型銀行融資中承擔(dān)的成本）大于或者等于未通過(guò)關(guān)系貸款而取得的凈收益，不論在關(guān)系型銀行融資中企業(yè)付出的成本為多少，對(duì)企業(yè)而言都是有利的。使雙方達(dá)到雙贏的帕累托最優(yōu)狀態(tài)。并為即使在凈收益與之前的收益相當(dāng)或者略小，只有虧損在企業(yè)可承受的范圍內(nèi)，該行為對(duì)企業(yè)而言也是有益的，因?yàn)?，關(guān)系型銀行融資是長(zhǎng)期貸款，一旦與銀行保持這種長(zhǎng)期的關(guān)系，即意味著該企業(yè)在今后的發(fā)展中有充足的現(xiàn)金流，對(duì)企業(yè)今后的發(fā)展壯大是很有利的。

四、關(guān)系型銀行融資的優(yōu)勢(shì)分析

關(guān)系型銀行融資發(fā)生在對(duì)雙方良性關(guān)系的穩(wěn)定預(yù)期下，銀行與企業(yè)之間通過(guò)建立隱性的重復(fù)的動(dòng)態(tài)博弈，降低單方違約的道德風(fēng)險(xiǎn)。隱性契約下的持續(xù)借貸行為避免了對(duì)其他交易方的搜尋轉(zhuǎn)換成本和引入第三方監(jiān)督、懲罰、強(qiáng)制執(zhí)行的費(fèi)用，并由雙方合作態(tài)度帶來(lái)對(duì)貸款合同重新談判成本的降低。對(duì)企業(yè)而言，受制于不確定性外部沖擊的企業(yè)利用重復(fù)談判在財(cái)務(wù)緊張期間尋求銀行額外投資，可以分散企業(yè)在各期間的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)克服了流動(dòng)性約束的掣肘，可獲得預(yù)期項(xiàng)目產(chǎn)出，還能借助與銀行深入合作，獲得信息渠道優(yōu)勢(shì)，發(fā)現(xiàn)新的贏利機(jī)會(huì)，并且有條件進(jìn)行資本密集型投資或長(zhǎng)期投資；對(duì)于銀行而言，不同銀行在市場(chǎng)上為獲得貸款進(jìn)行激烈競(jìng)爭(zhēng)，通過(guò)關(guān)系型銀行融資方式，與客戶建立榮辱與共的聲譽(yù)，保持良好的客戶關(guān)系可持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的一個(gè)來(lái)源。內(nèi)部銀行可以借助對(duì)企業(yè)賬戶信息的壟斷優(yōu)勢(shì)，更好地了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，充分利用其人力、資金、信息優(yōu)勢(shì)為企業(yè)提供全方位的服務(wù)通過(guò)交叉銷售與借款企業(yè)發(fā)展更緊密的客戶關(guān)系。

五、結(jié)論

通過(guò)分析，認(rèn)為關(guān)系型銀行融資能緩解中小微企業(yè)的融資的壓力。關(guān)系型銀行融資的建立，能使中小微企業(yè)和銀行建立起緊密的聯(lián)系，可較好地解決信息不對(duì)稱問(wèn)題，有效地避免道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，使中小微企業(yè)可以獲得穩(wěn)定的資金支持，并可以獲得經(jīng)營(yíng)管理的幫助和全面的金融服務(wù)。對(duì)于現(xiàn)在的金融業(yè)而言，信息至關(guān)重要，銀行的存在與發(fā)展正式依托于信息的不對(duì)稱性。在我國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)如火如荼的發(fā)展進(jìn)程中，盡管政府先后有《辦法》、《意見(jiàn)》等規(guī)范整頓政策以及市經(jīng)信委配套措施的出臺(tái)，在一定程度上規(guī)范了該行業(yè)，但近年個(gè)別城市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)增加太快、太多；同時(shí)部分機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)、管理不規(guī)范，內(nèi)控機(jī)制欠缺；行業(yè)監(jiān)管基礎(chǔ)薄弱等因素，使得我國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)還潛在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，亟待解決。旨在呼吁進(jìn)一步增強(qiáng)融資性擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)和出臺(tái)相關(guān)的細(xì)化措施，進(jìn)一步健全該行業(yè)體系，有效促進(jìn)我國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，國(guó)家應(yīng)配合以相應(yīng)的金融法律及相關(guān)制度，加之相應(yīng)的監(jiān)督，使關(guān)系型銀行融資能在中國(guó)更好地發(fā)揮其作用。

第五篇：2013年融資性擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展

2013年融資性擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展

全國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展速度較快 共有法人機(jī)構(gòu)8402家

2011年融資性擔(dān)保行業(yè)總體運(yùn)行基本平穩(wěn)，發(fā)展速度較快。機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)增長(zhǎng)較快，截至2011年末，全國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)共有法人機(jī)構(gòu)8402家，較上年末增加2372家，增長(zhǎng)39.3%。在保余額總計(jì)19120億元，較年初增加5374億元，增長(zhǎng)39.1%。資本和撥備增多，截至2011年末，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額9311億元，同比增長(zhǎng)57.2%。凈資產(chǎn)總額7858億元，同比增長(zhǎng)63.8%。

此外，支持中小微企業(yè)融資的作用進(jìn)一步增強(qiáng)。截至2011年末，融資性擔(dān)保貸款余額12747億元(不含小額貸款公司融資性擔(dān)保貸款)，同比增長(zhǎng)39.8%。其中，中小企業(yè)融資性擔(dān)保貸款余額9857億元，同比增長(zhǎng)40.5%，占融資性擔(dān)保貸款余額的77.3%。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在一定程度上緩解了中小微企業(yè)融資難問(wèn)題。

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合作進(jìn)一步加強(qiáng)。截至2011年末，與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總計(jì)15997家(含分支機(jī)構(gòu))，同比增長(zhǎng)32.6%。

全面完成規(guī)范整頓 監(jiān)管制度體系不斷完善

2011年融資性擔(dān)保行業(yè)完成全面規(guī)范整頓，監(jiān)管制度體系不斷完善，風(fēng)險(xiǎn)防范化解力度不斷加強(qiáng)。通過(guò)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范整頓，提升規(guī)范了融資性擔(dān)保行業(yè)的準(zhǔn)入門檻，一批相對(duì)較為規(guī)范的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)取得經(jīng)營(yíng)許可證，一定程度上凈化了行業(yè)環(huán)境、規(guī)范了經(jīng)營(yíng)行為、明確了監(jiān)管對(duì)象、鍛煉了監(jiān)管隊(duì)伍，行業(yè)地位和形象有所提升，銀擔(dān)合作的基礎(chǔ)和環(huán)境有所改善，促進(jìn)了融資性擔(dān)保行業(yè)的規(guī)范有序發(fā)展。

文海興介紹表示，2011年聯(lián)席會(huì)議進(jìn)一步完善以《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)為核心的融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)章制度體系，就融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)跨省設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理、保證金監(jiān)管、資本金運(yùn)用等問(wèn)題進(jìn)行深入調(diào)研和論證，已下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)客戶擔(dān)保保證金管理的通知》，從制度上消除客戶保證金被挪用的風(fēng)險(xiǎn)隱患，進(jìn)一步完善制度建設(shè)，促進(jìn)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。