第一篇：授信論文

寧波大學(xué)科學(xué)技術(shù)學(xué)院考核答題紙

（2013--2014學(xué)年第 2 學(xué)期）

課號：BB3J07A00課程名稱：授信管理閱卷教師：班級：學(xué)號： 姓名：成績：

關(guān)于商業(yè)銀行授信方法的分析及建議

所謂授信，就是銀行根據(jù)借款人的資信及經(jīng)濟狀況，授予其一定期限內(nèi)的貸款額度。在授信期限及額度內(nèi)，借款人可根據(jù)自己的資金需求情況，隨用隨借，不必每次都辦理繁瑣的貸款審批手續(xù)，而且可以盡可能地減少利息支出。

一、商業(yè)銀行授信現(xiàn)狀研究

對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理一直是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的一項重要內(nèi)容，而風(fēng)險管理的一種重要手段就是有效實施額度授信管理。額度授信管理是商業(yè)銀行在對客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況進行綜合評估的基礎(chǔ)上，確定能夠和愿意承擔(dān)的風(fēng)險總量，是客戶在額度內(nèi)在一定時期可以多次便捷地使用若干種信貸方式，以控制風(fēng)險、提高效率的管理制度。但現(xiàn)實的情況是商業(yè)銀行一方面完善自身治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險架構(gòu)，另一方面?zhèn)€別貸款風(fēng)險的大案要案卻不斷爆發(fā)，由此對銀行授信管理的分析和研究十分重要。

二、我國商業(yè)銀行授信方法的分析

(一)我國商業(yè)銀行授信方法的優(yōu)點

首先，目前銀行的授信都是建立在信用評級的基礎(chǔ)上，對于信用級別的確定基本上分為兩部分：一是信用意愿的評價；二是信用能力的評價，信用能力的評價又分為企業(yè)自身造血能力的分析和企業(yè)獲得外部支持的能力。在確定信用評級后，結(jié)合自己的模型或者分析方法給出企業(yè)的授信額度。

其次，現(xiàn)行的信用等級評定體系采用了定量分析與定性分析相結(jié)合的方法。定量方面主要是通過財務(wù)指標(biāo)來衡量，除此之外，還考察了企業(yè)管理水平、戰(zhàn)略及其行業(yè)發(fā)展前景。采用定量和定性指標(biāo)相結(jié)合的評定體系可以比較全面的考核客戶的信用等級，對客戶的評定相對客觀、公正。

第三，基本上都形成了自己的授信模型?？蛻魞攤芰κ呛硕ㄗ罡呔C合授信額度的核心?？刂频闹笜?biāo)主要為客戶的資產(chǎn)負債率，并以行業(yè)或平均資產(chǎn)負債率作為最高控制線。而且針對不同類型的企業(yè)設(shè)定了不同的版本，使銀行的授信建立在定量分析的基礎(chǔ)上。

(二)我國商業(yè)銀行授信方法的缺陷

課號：BB3J07A00課程名稱：授信管理閱卷教師：班級：學(xué)號： 姓名：成績：

1、一般而言，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)首先是利潤，然后是市場占有率。但是，由于國內(nèi)商業(yè)銀行，特別是國有商業(yè)銀行所有者虛位和法人治理結(jié)構(gòu)不完善，在目前的政治、經(jīng)濟環(huán)境下，其經(jīng)營目標(biāo)明顯表現(xiàn)為市場占有率，其經(jīng)營理念和總分支機構(gòu)考核指標(biāo)體系表現(xiàn)為追求數(shù)量和速度的粗放式經(jīng)營，在具體業(yè)務(wù)操作中，容易出現(xiàn)授信規(guī)模偏好。近些年來，商業(yè)銀行將市場份額高、結(jié)算量大的集團企業(yè)和上市公司等集團客戶視為優(yōu)質(zhì)客戶，認(rèn)為這些客戶授信風(fēng)險小，管理成本相對較低，資產(chǎn)損失后承擔(dān)的責(zé)任也小。再加上國內(nèi)商業(yè)銀行信貸營銷機制落后，挖掘和開發(fā)中小客戶的激勵制度不健全，導(dǎo)致商業(yè)銀行向集團客戶的集中授信、過度授信。

2、在市場經(jīng)濟條件下，對借款者進行嚴(yán)格的信用分析是防范信貸風(fēng)險的前提條件。但是，我國商業(yè)銀行在額度授信實踐中卻往往沒有認(rèn)真地對借款者進行信用分析，比較注重企業(yè)的“行政”等級，而不重視企業(yè)的信用等級，即使在形式上對貸款者進行信用分析，也往往存在很多缺陷，這些缺陷主要在以下方面：①授信機制不完善。突出表現(xiàn)是缺乏統(tǒng)一的授信風(fēng)險控制機構(gòu)，內(nèi)部多頭授信和交叉授信。目前同一城市集團客戶多頭授信的狀況雖有所改善，但隨著關(guān)聯(lián)客戶的跨區(qū)域發(fā)展，國內(nèi)商業(yè)銀行對全國性、區(qū)域性的集團客戶的統(tǒng)一授信還相對滯后，集團客戶還能在不同的分行甚至同一城市的不同行申請并獲得授信支持，授信金額往往超過集團企業(yè)的負債能力，隱藏的風(fēng)險極大。②授信管理技術(shù)和手段落后。目前各商業(yè)銀行已認(rèn)識到關(guān)聯(lián)客戶缺乏統(tǒng)一授信的嚴(yán)重后果，內(nèi)部制定了統(tǒng)一授信的有關(guān)辦法，但相關(guān)的控制技術(shù)和手段滯后，控制集團客戶授信風(fēng)險收效甚微。雖然也建立了自已的信貸管理信息系統(tǒng)，但集團客戶授信管理信息不全面，有關(guān)信息的跟進和補充工作不到位，信息系統(tǒng)的利用效率低。此外，目前國內(nèi)商業(yè)銀行普遍缺乏關(guān)聯(lián)客戶風(fēng)險評估技術(shù)，導(dǎo)致了對集團客戶的過度授信，增加了集團客戶授信風(fēng)險。③授信法律文件欠周全。大部分國內(nèi)商業(yè)銀行對客戶授信時合同條款較簡單，特別是有關(guān)要求授信客戶全面、及時向商業(yè)銀行告知其關(guān)聯(lián)方信息的條款少之又少，法律意識較淡。在法律上，債權(quán)、債務(wù)人之間是契約關(guān)系。契約的要求，一是承諾，二是履約。其中承諾是關(guān)鍵，它決定債務(wù)契約的各個條款是否符合實際，是否可履行。在此前提下，才能通過履約或者通過法院判決強制履行。而現(xiàn)實情況中銀企之間的正常信用關(guān)系沒有很好的受到法律的保障，無法健康發(fā)展。

課號：BB3J07A00課程名稱：授信管理閱卷教師：班級：學(xué)號： 姓名：成績：

3.客戶與銀行間存在著嚴(yán)重的信息不對稱，商業(yè)銀行對客戶提供的材料缺乏有效的途徑驗證其真實性，商業(yè)銀行的信息占有量極度有限，信息透明度不高，無法依據(jù)現(xiàn)有資料科學(xué)地測算授信額度。同時，由于目前國內(nèi)現(xiàn)行的銀行信貸登記系統(tǒng)還比較粗淺，沒有全國統(tǒng)一的客戶信息網(wǎng)，各家商業(yè)銀行之間也是各自為政，沒有一個信息交流的平臺，無法對額度授信的整體控制提供條件。

四．我國商業(yè)銀行授信方法的建議

(一)按全面性、科學(xué)性、層次性、邏輯性、可操作性的原則進一步完善信用等級評定體系指標(biāo)體系的設(shè)計要基本上涵蓋全部的貸款風(fēng)險因素。這是因為只有一個全面的信貸風(fēng)險評價指標(biāo)體系才能全面的反映企業(yè)信用狀況的本來面目，才有可能對企業(yè)授信申請做出正確的決策，既提高了信貸資金的適用效益，又保障了信貸資金的安全。

(二)根據(jù)不同規(guī)模的企業(yè)制定不同的授信方法

大型企業(yè)和中小企業(yè)的規(guī)模不同，銀行在對企業(yè)進行考察時，可能花費的精力也不同。大型企業(yè)和集團的規(guī)模較大，股權(quán)關(guān)系復(fù)雜，針對這些企業(yè)的調(diào)查可能花費的時間較長，付出的精力也較多，但中小企業(yè)的規(guī)模小，財務(wù)關(guān)系簡單，針對這些企業(yè)，銀行可以涉及開發(fā)一套智能化系統(tǒng)，以簡化授信成本。

(三)開發(fā)出針對銀行不同業(yè)務(wù)的授信模型

由于銀行的業(yè)務(wù)品種較多，針對不同業(yè)務(wù)的授信業(yè)務(wù)可能比較復(fù)雜，也不具有可操作性，但可以考慮先從重點的業(yè)務(wù)開始，例如擔(dān)保和信用放款這兩項。通過逐漸的積累，開發(fā)全面、系統(tǒng)的銀行授信模型。

第二篇：授信協(xié)議

授 信 協(xié) 議

協(xié)議編號:20110922

甲方：上海斯米克建材有限公司濟南分公司

乙方：青島力天世紀(jì)建材有限公司

甲方為了支持乙方在所屬區(qū)域內(nèi)積極拓展市場，發(fā)展銷售網(wǎng)絡(luò)，甲方根據(jù)

乙方以往信用情況給予乙方_600000_元((大寫人民幣：陸拾萬元正)的信用額度支持，就甲方給予乙方的信用額度支持的有關(guān)事宜雙方簽定如下協(xié)議：

1．本協(xié)議自簽定之日起生效，如乙方當(dāng)月進貨超出甲方給予的信用額度則必須結(jié)清本協(xié)議生效之前所欠甲方的貨款，甲方方能給予供貨。

2．乙方必須對甲方所給予的信用額度提供兩個擔(dān)保人，并簽署擔(dān)保函。否則甲方將自動喪失甲方給予的信用額度支持。

3．本12月30日之前，乙方必須向甲方結(jié)清甲方支持的信用額度款項，乙方不得以任何借口和理由扣除拖延結(jié)算甲方給予的信用力額度支持。否則甲方有權(quán)要求乙方支付逾期金額每日萬分之四的逾期利息。

4．甲方保留隨時取消對乙方信用資金支持且不做任何解釋的權(quán)利。

5．本協(xié)議的有效期為_2011年9月22日至2011年12_月30日。

甲方（蓋章）：_________乙方（蓋章）：_________授權(quán)代表人（簽字）：_________授權(quán)代表人（簽字）：________________年____月____日_________年____月____日

第三篇：授信調(diào)查報告

授信調(diào)查報告

一、授信客戶管理情況

（一）基本信息 申請人名稱 成立時間注冊地址 注冊資本實收資本 企業(yè)性質(zhì)法定代表人 經(jīng)營范圍 主營業(yè)務(wù) 歷史沿革

（二）集團及關(guān)聯(lián)關(guān)系

申請人股東情況（單位：萬元）

序號股東名稱出資額持股比例與申請人經(jīng)營管理上的聯(lián)系備注 1 2 3 合計

申請人控股及主要參股子公司情況： 序號子公司名稱投資金額持股比例 與申請人經(jīng)營及管理上的聯(lián)系 備注 1 2

（三）制度建設(shè)及執(zhí)行情況

（四）管理層情況

二、授信客戶經(jīng)營情況

（一）行業(yè)及生產(chǎn)情況

1、行業(yè)情況

2、生產(chǎn)情況

3、立項及排污情況

4、裝備及生產(chǎn)工藝情況 生產(chǎn)裝備情況： 生產(chǎn)工藝流程：

5、生產(chǎn)許可情況

6、生產(chǎn)用地情況

7、商標(biāo)注冊情況

（二）產(chǎn)品及市場情況

（三）供銷及結(jié)算情況

1、原材料供應(yīng)情況

2、產(chǎn)品銷售情況

（四）發(fā)展前景及重大事項

三、授信客戶財務(wù)及賬務(wù)情況

（一）財務(wù)報表情況近三年及近期財務(wù)數(shù)據(jù)簡表（萬元）序號項目 2008年 2009年 2010年 1 總資產(chǎn) 1.1 流動資產(chǎn)其中：貨幣資金應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款存貨 1.2 長期投資 1.3 固定資產(chǎn)凈值 1.4 在建工程 1.5 固定資產(chǎn)合計 2 負債總額 2.1 流動負債其中：短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款 2.2 長期借款 3 所有者權(quán)益其中：實收資本 4 營業(yè)收入 5 營業(yè)利潤 6 投資收益 7 利潤總額 8 凈利潤 9 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量 10 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量 11 投資活動現(xiàn)金凈流量 12 籌資活動現(xiàn)金凈流量

（二）資產(chǎn)負債重點項目分析

1、資產(chǎn)狀況分析（2）應(yīng)收票據(jù)分析（3）應(yīng)收款項分析（4）其他應(yīng)收款分析（5）預(yù)付賬款分析（6）存貨分析（7）長期投資分析（8）固定資產(chǎn)分析

2、負債狀況分析（2）應(yīng)付賬款分析（3）預(yù)收賬款分析

（三）損益及現(xiàn)金流情況分析

1、損益狀況分析：

2、現(xiàn)金流量分析

現(xiàn)金流量表（萬元）項目年份 2008年 2009年 2010年

經(jīng)營活動現(xiàn)金流量

經(jīng)營現(xiàn)金流入經(jīng)營現(xiàn)金流出凈流量 投資活動現(xiàn)金流量

投資現(xiàn)金流入投資現(xiàn)金流出凈流量 籌資活動現(xiàn)金流量

籌資現(xiàn)金流入籌資現(xiàn)金流出凈流量現(xiàn)金凈流量合計

3、賬務(wù)調(diào)查情況

（四）財務(wù)指標(biāo)分析

1、償債能力指標(biāo)

2、營運能力指標(biāo)

3、盈利能力指標(biāo)

4、現(xiàn)金償債能力指標(biāo)

5、增長能力指標(biāo)

四、授信客戶信用狀況：

申請人列表比較如下：肥料制造業(yè)優(yōu)秀值良好值平均值申請人數(shù)據(jù)分析結(jié)果

一、盈利能力狀況凈資產(chǎn)收益率(%)總資產(chǎn)報酬率(%)銷售(營業(yè))利潤率(%)盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)成本費用利潤率(%)資本收益率(%)

二、資產(chǎn)質(zhì)量狀況總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(次)不良資產(chǎn)比率（新）(%)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)

三、債務(wù)風(fēng)險狀況資產(chǎn)負債率(%)已獲利息倍數(shù)速動比率(%)現(xiàn)金流動負債比率(%)帶息負債比率(%)或有負債比率(%)

四、經(jīng)營增長狀況銷售(營業(yè))增長率(%)資本保值增值率(%)銷售利潤增長率(%)

五、補充材料存貨周轉(zhuǎn)率(次)資本積累率(%)三年資本平均增長率% 三年銷售平均增長率% 不良資產(chǎn)比率(舊)(%)

五、擔(dān)保情況

（一）保證人管理情況

（二）保證人經(jīng)營情況

1、行業(yè)情況

2、保證人經(jīng)營情況和發(fā)展前景

（三）財務(wù)情況

1、財務(wù)報表情況

2、財務(wù)分析：序號

項目 2008年 2009年 2010年 1 總資產(chǎn) 1.1 流動資產(chǎn) 其中：貨幣資金 短期投資 其他應(yīng)收款 待攤費用 1.2 長期投資 1.3 固定資產(chǎn)凈值 2 負債總額 2.1 流動負債 其中：短期借款 預(yù)收賬款 其他應(yīng)付款 擔(dān)保賠償準(zhǔn)備 未到期責(zé)任準(zhǔn)備 2.2 長期借款 長期責(zé)任準(zhǔn)備 3 所有者權(quán)益 其中：實收資本 4 營業(yè)收入 5 營業(yè)利潤 6 投資收益 7 利潤總額 8 凈利潤 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量 10 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量 11 投資活動現(xiàn)金凈流量 12 籌資活動現(xiàn)金凈流量 13 現(xiàn)金凈流量

（四）信用狀況

六、授信用途及綜合效益

（一）客戶需求及授信用途

1、授信需求

2、授信用途

3、需求測算

（2）最高風(fēng)險控制額度測算：來源

（二）綜合效益分析

七、管理措施及授信建議

（一）管理措施

（二）授信建議

CL＝E×V×S

4、還款

第四篇：授信申請書

授 信 申 請 書

河南柏特電氣設(shè)備有限公司成立于2009年12月份成立的有限責(zé)任公司，注冊資金2024萬元，法人代表付志敏。公司現(xiàn)有員工86人，本科及以上學(xué)歷的專業(yè)技術(shù)人員占90％以上。公司有總經(jīng)辦、財務(wù)部、市場部、生產(chǎn)部、技術(shù)研發(fā)部、人力資源部等部門，組織結(jié)構(gòu)健全，管理規(guī)范。

公司專注致力于高壓領(lǐng)域的高科技產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)、營銷及服務(wù)。公司目前主要以武漢大學(xué)陳柏超教授的研究成果—磁閥式可控電抗器（專利號：ZL95 223137.9）為基礎(chǔ)，專業(yè)生產(chǎn)磁閥式高壓固態(tài)軟啟動裝置、高壓動態(tài)無功補償裝置、超大功率電機補償式軟啟動裝置、電力諧波裝置及智能化箱變裝置、高壓防爆型固態(tài)軟啟動裝置；并與許繼集團公司合作開發(fā)了光伏發(fā)電系統(tǒng)，主要產(chǎn)品均為國內(nèi)首創(chuàng)、國際先進，廣泛服務(wù)于電力、冶金、石化、輕工、市政、水利、電氣化鐵路等行業(yè)。上述產(chǎn)品符合國家關(guān)于節(jié)能減排的相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，并且產(chǎn)品已經(jīng)在武漢鋼鐵（集團）公司、馬鞍山鋼鐵公司、河北敬業(yè)鋼鐵集團、河北新興鑄管、國家電網(wǎng)公司、神華集團、北京鐵路局、安陽鋼鐵集團、河南煤化工集團、義馬煤業(yè)集團、淮北礦業(yè)集團、伊川電力集團、新安電力集團等眾多行業(yè)和單位得到應(yīng)用和推廣，先進的技術(shù)、可靠的質(zhì)量、優(yōu)秀的售后服務(wù)贏得用戶的廣泛贊譽。

公司業(yè)務(wù)規(guī)模的逐步擴大，近期流動資金出現(xiàn)短缺，急需1000萬元貸款主要用于購買原材料，還款來源依靠到期應(yīng)收賬款還本付息。

河南柏特電氣設(shè)備有限公司

2013-3-20

第五篇：授信申請書

鄭州？？？有限公司

授信申請書

鄭州？？？？有限公司，公司成立于2010年1月4日，位于鄭州市中原區(qū)須水鎮(zhèn)鄭上路西崗村，交通十分便利；公司注冊資本壹佰萬元整；公司經(jīng)營范圍機械加工與銷售。永煤集團液壓支撐架產(chǎn)品定點生產(chǎn)企業(yè)，產(chǎn)品獲安全產(chǎn)品安全標(biāo)志證書，公司下屬總經(jīng)辦、生產(chǎn)部、行政和人力資源部、銷售部、售后服務(wù)部、財務(wù)部等部門。

公司是生產(chǎn)煤礦液壓支撐架產(chǎn)品專業(yè)廠家，企業(yè)管理方法先進，生產(chǎn)設(shè)備精良，技術(shù)力量雄厚，檢測設(shè)備齊全，我公司主要生產(chǎn):伸縮梁、頂梁體、頂梁側(cè)護板、護幫板、托板、掩護梁體、掩護梁側(cè)護板、連桿、底座、推桿，產(chǎn)品如下：液壓支柱配件：三用閥，加長三用閥，單體支柱測壓器系列，注液閥，普通注液槍，新式注液槍，圓注液槍，代表式注液槍及配件，連接鋼絲，彈性圓柱銷，活塞，限位套，手把體，活塞工具，一字形螺絲刀，卸載手把，套筒扳手工具等等；液壓支架配件：操縱閥，球型截止閥，液控單向閥，安全閥，單向鎖，雙向鎖，平面截止閥，回油斷路器，過濾器，控制閥，底閥等。

乳化液泵站及配件：卸載閥，泵用安全閥，柱塞密封圈，盤根，高壓鋼套，柱塞，過濾網(wǎng)，曲軸，連桿，滑塊，螺堵，磁性過濾器，吸液斷路器，回液斷路器。

液壓管路配件：高壓膠管總成，扣壓接頭，直通，三通，異徑三通，U型卡，B型卡，球閥，彎頭，堵頭，中間接頭，接頭座，O型圈，防擠圈，Y型圈，J型防塵圈，擋圈，導(dǎo)向環(huán)以及各種規(guī)格骨架油封系列等，產(chǎn)品針對全國市場?，F(xiàn)所有產(chǎn)品從原材料到成品都嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)檢驗并保持持續(xù)有效運行。企業(yè)產(chǎn)品主要銷往世界五百強企業(yè)永煤集團下屬企業(yè)河南龍宇能源股份有限公司。產(chǎn)品質(zhì)量得到用戶的好評和稱贊，憑借企業(yè)自身的實力及人才資源和科技優(yōu)勢，引進一批先進的切割及高精度銑、鉆床、起重機、壓力機、銑邊機等設(shè)備，通過自身努力，不斷創(chuàng)新，我們秉承“以質(zhì)量求生存，以效益求發(fā)展”的企業(yè)精神，以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和技術(shù)質(zhì)量服務(wù)來滿足客戶需求。

近期我公司因生產(chǎn)規(guī)模擴充，流動資金暫時短缺，特申請為期一年的流動資金借款1000元人民幣，主要用于購買生產(chǎn)所需原材料，由河南有限公司擔(dān)保，我公司承諾用銷售收入按時償還到期本金及利息。還款來源真實、有效,擔(dān)保措施有效、可靠。

鄭州?有限公司 2014年9月12日